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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
| | | | | |
x | 根據1934年證券交易法第13或15(D)節提交的截至本財政年度的年度報告12月31日, 2021 |
或
| | | | | |
| o | 根據1934年證券交易法第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期__________ 至 ___________.
委託文件編號：0-25092
Insight Enterprise，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
| 特拉華州 | 86-0766246 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | (美國國税局僱主
識別號碼) |
南哈爾大道6820號, 坦佩, 亞利桑那州85283
(主要行政辦公室地址，郵編)
註冊人的電話號碼，包括區號： (480) 333-3000
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每節課的標題 | 商品代號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | NSIT | 納斯達克全球精選市場 |
根據該法第12(G)條登記的證券：
不適用
(班級名稱)
根據證券法第405條的規定，用複選標記標明註冊人是否為知名的經驗豐富的發行人。
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告。
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | x | 加速文件管理器 | o | 非加速文件服務器 | o |
| 規模較小的報告公司 | o | 新興成長型公司 | o | | o |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據“薩班斯-奧克斯利法案”(“美國聯邦法典”第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。x
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。
根據納斯達克全球精選市場2021年6月30日(註冊人最近完成的第二財季的最後一個工作日)報告的註冊人普通股的收盤價，註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值為$3,484,880,453.
註冊人的普通股於2022年2月11日的流通股數量為34,896,501.
以引用方式併入的文件
註冊人將在2021年12月31日之後120天內向美國證券交易委員會提交的與其2022年股東年會有關的委託書部分已通過引用併入本10-K表格年度報告第III部分第10、11、12、13和14項。
目錄
Insight Enterprise，Inc.
表格10-K的年報
截至2021年12月31日的年度
目錄
| | | | | | | | |
| | | 頁面 |
第一部分 | |
第1項。 | 業務 | 3 |
第1A項。 | 風險因素 | 12 |
1B項。 | 未解決的員工意見 | 22 |
第二項。 | 屬性 | 23 |
第三項。 | 法律程序 | 24 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 24 |
| | |
第二部分 | |
第五項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 25 |
第六項。 | [已保留] | 26 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 27 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 40 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 41 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 81 |
第9A項。 | 管制和程序 | 81 |
第9B項。 | 其他信息 | 81 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 81 |
| | |
第三部分 | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 82 |
第11項。 | 高管薪酬 | 82 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權和管理層及相關股東事宜 | 82 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事獨立性 | 82 |
第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 82 |
| | |
第四部分 | |
第15項。 | 展品和財務報表明細表 | 83 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 83 |
展品將形成10-K | 84 |
簽名 | 87 |
目錄
Insight Enterprise，Inc.
前瞻性陳述
本年度報告(Form 10-K)中的某些陳述，包括本報告第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中的陳述，均屬1995年“私人證券訴訟改革法”所指的前瞻性陳述。這些前瞻性表述可能包括：對淨銷售額、毛利潤、毛利率、運營費用、運營收益、營業外收入和支出、淨收益或現金流量、現金需求以及應計費用和負債的支付的預測和影響；我們對冠狀病毒新冠肺炎(“新冠肺炎”)的未來反應及其對公司的潛在影響；對當前供應限制的預期；季節性對我們業務的預期影響；對信息技術(IT)行業進一步整合和趨勢的預期；我們的業務戰略和戰略計劃，包括我們在當前環境下發展核心業務、發展和壯大全球雲業務以及構建可擴展解決方案的努力；對合作夥伴激勵的影響的預期；對收購的未來收益和相關計劃(包括向更廣泛地區的潛在擴張)的預期； 對大數據解決方案日益增長的需求；可供我們購買和轉售的有競爭力的產品來源；我們對股息支付的意圖；我們的收購戰略；我們抵消通脹影響和管理任何利率上升的能力；資本支出的預測；我們繼續發展IT系統的計劃；我們的流動性和資本資源的充足性、融資的可用性以及與此相關的我們的需求或計劃；新會計原則和預期採用日期的影響；賠償義務的影響；對正在進行的税務審計結果的預測；我們的對於正在進行和受到威脅的訴訟和預期結果，我們有足夠的撥備以及我們的立場和戰略；我們擴大客户關係的能力；我們對IT行業定價壓力將持續的預期；我們計劃將運營現金流用於營運資本、償還債務、回購普通股、進行資本支出和為收購提供資金；我們相信我們的辦公設施充足，我們將能夠以令人滿意的條件延長目前的租約或找到替代設施；我們相信我們有足夠的損失撥備；我們預計我們不會招致利息；我們相信我們的辦公設施是足夠的，我們將能夠以令人滿意的條件延長目前的租約或找到替代設施；我們相信我們有足夠的損失撥備；我們預計我們不會招致利息。我們對未來收入將足以完全收回遞延税項資產的預期；我們對錶外安排的風險敞口；信念聲明；以及作為上述任何一項基礎的假設聲明。前瞻性陳述由諸如“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“將會”等詞彙來識別。, “可能”以及此類詞語和類似表達的變體，固有地受到風險和不確定性的影響，其中一些風險和不確定性是無法預測或量化的。未來的事件和實際結果可能與前瞻性陳述中陳述的、預期的或潛在的大不相同。不能保證前瞻性陳述中描述的結果一定會實現，實際結果可能與前瞻性陳述中提出的結果大不相同。可能導致我們的實際結果與任何前瞻性陳述中預測的結果大不相同的一些重要因素包括但不限於以下因素，這些因素在本報告第一部分第1A項的“風險因素”中進行了討論：
•我們的競爭對手的行為，包括我們銷售的產品的製造商和出版商；
•我們依賴我們的合作伙伴提供產品供應、有競爭力的產品銷售和營銷資金以及購買激勵措施，這可能會在提供的金額和需求方面年復一年地發生重大變化；
•我們有能力跟上快速發展的技術進步和不斷變化的競爭市場
•新冠肺炎大流行的持續時間和嚴重程度及其對我們的業務、運營結果和財務狀況的影響，以及任何其他疾病或傳染病的廣泛爆發；
•經濟總體狀況、經濟不確定性和地緣政治形勢變化；
•IT行業的變化和/或技術的快速變化；
•硬件(包括設備)的供應限制；
•應收賬款風險，包括增加與客户的信用損失經驗或延長付款期限；
•我們對獨立航運公司的依賴；
•與我們的國際業務相關的風險；
•自然災害或者其他不良事件；
•我們的IT系統以及語音和數據網絡中斷；
•網絡攻擊或違反數據隱私和安全法規；
•對我們的註冊商標和商號的知識產權侵權索賠和挑戰；
•法律訴訟、客户審計和不遵守法律法規的行為；
•未能遵守我們商業和公共部門合同的條款和條件；
•與税務法規相關的變更、解釋或執行趨勢的風險敞口；
目錄
Insight Enterprise，Inc.
•我們降低鉅額債務的潛力；
•我們已觸發的可轉換優先票據(以下簡稱“票據”)的條件轉換功能可能會對公司的財務狀況和經營業績產生不利影響；
•公司在與票據發行相關的某些對衝和認股權證交易(“催繳價差交易”)上面臨交易對手風險；
•與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)不再作為基準利率相關的風險；
•債務和利息支出增加，我們融資機制下的資金可獲得性減少；
•我們未來經營業績可能出現的重大波動，以及客户需求的季節性和變化性；
•我們對某些關鍵人員的依賴，以及我們吸引、培訓和留住熟練隊友的能力；
•與被收購企業的整合和運營相關的風險，包括實現預期的協同效應和效益；以及
•未來在公開市場出售公司普通股或與股權掛鈎的證券可能會降低我們普通股的市場價格。
本報告中的任何前瞻性陳述都是截至本報告提交之日作出的，應考慮到各種重要因素，包括上述風險和不確定性以及其他因素。此外，在我們不時向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的報告中可能會描述其他風險。我們不承擔更新任何前瞻性陳述的義務，除非法律另有要求，我們也不打算更新任何前瞻性陳述。我們不支持任何可能由第三方做出的關於未來業績的預測。
目錄
Insight Enterprise，Inc.
第一部分
第1項。業務
我公司
今天，每一家企業都需要成為一家科技企業。Insight Enterprise，Inc.(“Insight”或“本公司”)為組織提供技術、解決方案和服務，幫助我們的客户在北美、歐洲、中東和非洲(“EMEA”)以及亞太地區(“APAC”)實現其當前IT價值的最大化，並推動未來的(數字化)轉型。作為財富500強排名的全球端到端安全數字轉型解決方案和服務的技術提供商，我們幫助客户創新和優化其運營，以更智能地運行。
該公司由以下三個運營部門組成，這些部門主要由其相關地理位置定義：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 運營細分市場* | | 地理學 | | 2021年的百分比 合併淨銷售額 |
| 北美 | | 美國和加拿大 | | 80% |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | 歐洲、中東和非洲 | | 18% |
| APAC | | 亞太 | | 2% |
*其他詳細分部和地理信息見本報告第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”和本報告第二部分第8項合併財務報表附註19。
Insight於1988年開始在亞利桑那州運營，1991年在特拉華州註冊成立，並於1995年完成首次公開募股(IPO)。我們的公司總部設在亞利桑那州坦佩。從最初在美國的位置，我們在全國範圍內擴張，然後在1997年進入加拿大，1998年進入英國。通過兼併收購和有機增長，我們繼續擴大了我們的地理覆蓋範圍，並擴大了我們的技術能力。我們的收購如下：
在2017年之前，我們收購了Software Spectrum，Inc.(2006)、Calence，LLC(2008)、Minx Limited(2008)、Ensynch，Inc.(2011)、Inmac GmbH(2012)和Micro Warehouse BV(2012)、BlueMetal Architects，Inc.(2015)和Ignia，Pty Ltd(2016)。
從2017年到今天，我們的收購如下：
•2017-收購Datalink Corporation(“Datalink”)，鞏固了我們作為領先IT解決方案提供商的地位，擁有深厚的技術專長，為本地或雲中的客户提供數據中心轉型解決方案。此外，我們還收購了Caase Group B.V.(這裏稱為“Caase.com”)，並增強了我們向歐洲、中東和非洲地區客户交付雲解決方案的能力；
•2018年-收購了數字解決方案提供商Cardinal Solutions Group，Inc.(以下簡稱Cardinal)，並加強了我們的數字創新能力；
•2019年-收購PCM，Inc.(簡稱PCM)，這是一家提供多供應商技術產品的公司，包括硬件、軟件和服務，補充了我們的供應鏈專業知識，增加了主要在北美的商業領域的規模和客户；以及
•2020年-收購法國數字諮詢服務和託管服務提供商vNext SAS(“vNext”)，提高我們向歐洲、中東和非洲地區的客户提供諮詢和實施服務以支持客户的數字化轉型計劃的能力。
目錄
Insight Enterprise，Inc.
我們的宗旨和價值觀
我們的目標：我們建立有意義的聯繫，幫助企業更智能地運營。我們生活在飢餓、心靈和和諧的核心價值觀中，這些價值觀為我們的業務定下了基調，並定義了我們是誰。
我們的核心價值觀是：
飢餓-我們是變革的推動者，團結在我們每天都在改進的激情中，為我們的客户、合作伙伴和Insight提供傑出的結果。
心-我們是隊友。我們互相照顧，我們的客户和我們的社區。
和聲-我們是一個由不同個人組成的團隊，他們重視包容性，創造有意義的聯繫，這樣我們才能共同取勝。
我們相信，這些價值觀加強了我們的客户、合作伙伴和隊友的整體洞察體驗。我們稱我們的客户為“客户”，稱我們的供應商為“合作伙伴”，稱我們的員工為“隊友”。
我們的市場
根據領先的IT研究和諮詢公司Gartner的預測，全球信息技術潛在市場總額預計為4.1萬億美元。我們相信，我們的全球潛在市場的年銷售額約為7000億美元，在截至2021年12月31日的一年中，我們94億美元的淨銷售額約佔這個高度多樣化的市場的1%。根據我們對Gartner市場數據的分析，我們認為全球最具可比性的前10家解決方案提供商在我們的全球潛在市場中所佔比例不到10%。我們相信，我們在這個高度分散的全球市場中處於有利地位，在19個國家設有辦事處，並擁有在全球提供IT解決方案的豐富經驗。
我們的差異化戰略
我們的客户是我們的第一要務，所以提供客户價值，幫助我們贏得客户忠誠度，是我們的首要目標。我們希望我們的客户利用我們獨特的能力，提供端到端的安全數字轉型解決方案和服務，從而獲得優勢。從IT戰略和設計到實施和管理，無論客户現在在哪裏，我們都會與他們見面，並與他們並肩工作，將他們帶到他們想要的地方。
無論是實施公共雲或即服務工作場所解決方案，設計下一代或混合雲數據中心，還是利用複雜的物聯網(IoT)和人工智能解決方案來改善我們客户的體驗，作為行業公認的解決方案集成商，我們都能為客户提供技術專業知識和諮詢服務。
我們的雲和數字專業知識的入市框架建立在超過33年的廣泛IT經驗、戰略收購、新的雲和數字專業知識以及深厚的合作伙伴關係的基礎上。我們具有得天獨厚的優勢，可以幫助我們的客户在今天實現其技術價值最大化，並在明天加速發展。
我們的每個專業領域都代表着我們業務的一個獨立的增長領域，當它們相互連接時，它們為我們的客户提供了一個平臺，以利用我們廣泛的專業知識來解決他們最相關的業務挑戰。我們的戰略是在北美、歐洲、中東和非洲和亞太地區的地理足跡的專業領域內，增加我們對新客户和現有客户的滲透率。在Insight傳統技術供應鏈專業知識的支持下，我們能夠在市場領先和新興製造商品牌的硬件、軟件和雲解決方案中支持我們的服務產品。為了執行我們的戰略，我們僱傭了集中的、基於現場的銷售、工程和服務資源來聯繫我們的客户。我們還投資了技術工程師、架構師和軟件開發人員，他們為我們的全球客户創建和提供集成的IT解決方案，我們相信這一能力使我們在市場上脱穎而出。
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我們獨特的專注於解決方案的入市戰略得到了強大的運營平臺的支持，該平臺包括可擴展的IT和電子商務系統和流程、強大的數字營銷能力以及持續的業務流程轉型和自動化文化。
解決方案專業知識
我們開發了全面的專業領域解決方案，以滿足市場需求，並在規模上提供有意義的客户成果。我們在創新方面迅速適應新的技術趨勢，在內部投資以提高我們的技術能力。我們的專業領域包括：
現代職場 – 創造更高效、更靈活、更安全的工作場所.
我們幫助我們的客户實現基本工作場所產品、平臺和工作流程的現代化，以創建增強的環境，確保安全的工作效率和靈活性。
為我們的客户帶來的成果：
•提升員工和用户體驗。
•提高工作場所技術投資的回報。
•更好地保護用户和業務數據，以降低風險。
•提高工作效率和移動能力。
•簡化IT生命週期管理。
•在混合工作環境中啟用並保護“隨時隨地工作”操作。
洞察力提供：
•評估和戰略參與。
•IT服務架構、部署和管理。
•全面的設備服務(包括DaaS、託管終端、倉儲和多媒體消息服務)。
•解決方案概念證明(“POC”)和實施。
•最終用户採用和培訓諮詢。
•安全和身份訪問解決方案。
•企業和最終用户支持服務。
現代應用程序 – 創造新的產品體驗並改造傳統應用程序，以提升業務價值.
我們使用可重複的方法和敏捷的、以用户為中心的方法構建現代業務應用程序，以幫助客户的企業實現創新、差異化和增長。我們為客户的關鍵業務應用提供面向未來的支持，以提高創新能力和組織敏捷性。
為我們的客户帶來的成果：
•面向未來的關鍵業務應用程序。
•提高創新能力和組織靈活性。
•加快業務增長和產品銷售。
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•優化運營，提高工作效率。
•提供與眾不同的客户體驗。
洞察力提供：
•評估和企業主導的數字戰略。
•微服務應用程序架構、集成和代碼重構。
•多雲和低代碼/無代碼應用程序。
•用户體驗/用户界面測試和研究。
•通話座席。
•沉浸式技術(虛擬現實/增強現實/混合現實)解決方案。
•雲原生Web、桌面和移動應用。
•企業級安全應用程序。
現代基礎設施 – 設計多雲和網絡解決方案並使其現代化，以推動業務轉型.
我們設計和交付現代基礎設施解決方案、管理和支持跨雲和數據中心平臺、現代網絡和邊緣技術，以支持我們的客户 企業的數字化轉型。我們努力超越我們客户的需求，以更快地加速雲計算，我們知識淵博的團隊與關鍵的雲超大規模合作伙伴保持着重要的關係。
為我們的客户帶來的成果：
•創新的可擴展基礎設施基礎。
•提高工作負載敏捷性、彈性和靈活性。
•提高數據資產的可見性和可控性。
•提供更好的用户和客户體驗。
•實現有目的的數字化轉型。
洞察力提供：
•現代平臺的架構、部署和管理。
•POC和演示。
•雲、存儲、數據保護、網絡、自動化、虛擬化、融合/超融合。
•平臺遷移和工作負載整合。
•雲實施、管理和成本分析/優化。
•工作負載發現和調整。
•DevOps支持。
智能邊緣 – 以最高效的方式收集和利用數據，以實現實時決策並影響關鍵結果.
我們設計並交付涵蓋網絡、計算、存儲、人工智能(AI)和機器學習(ML)的邊緣解決方案，以推動業務價值併為物聯網提供持續支持。
為我們的客户帶來的成果：
•提高決策水平和商業智能水平。
•提高對客户和市場需求的響應能力。
•優化運營流程並獲得預測能力。
•創造新的收入來源並推動差異化。
•將業務運營擴展到新的領域。
洞察力提供：
•用例開發。
•邊緣解決方案架構和設計。
•現代化和環境準備。
•IT和運營技術的實施和部署。
•測試和優化新的和現有的EDGE解決方案。
•監控和管理。
•雲到邊集成。
•物聯網評估、實施、管理和支持。
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數據和人工智能– 利用分析和人工智能轉變業務運營和用户體驗.
我們對數據平臺和架構進行現代化改造，並構建數據分析和人工智能解決方案，以改變我們客户的業務運營和用户體驗。
為我們的客户帶來的成果：
•實現高速可擴展性。
•提高可見性和數據驅動型決策能力。
•通過新的運營效率優化資源和成本。
•通過新產品增加收入並取悦客户。
•改善競爭態勢。
洞察力提供：
•現代數據平臺、雲和基礎設施。
•數據、AI和ML解決方案用例開發、設計和實現。
•商業智能和高級數據分析。
•自然語言解決方案。
•數據和分析房地產開發/再開發和統一。
•大數據、數據湖和倉儲。
•自動化。
•數據和AI解決方案的安全和治理。
網絡安全– 降低風險並保護業務資產安全.
我們幫助我們的客户駕馭與分散的員工、平臺、EDGE和物聯網相關的安全和合規性複雜性，以降低風險並改善安全態勢。
為我們的客户帶來的成果：
•提高威脅檢測、遏制和中和能力。
•通過更少的手動輸入增強可見性和上下文。
•通過簡化安全管理減少大規模安全團隊。
•實施治理，保持合規。
•更好地管理和緩解組織風險。
洞察力提供：
•安全框架實施(安全訪問服務邊緣、零信任、軟件定義)。
•與行業最佳實踐和標準保持一致。
•滲透測試。
•勒索軟件就緒和響應服務。
•網絡分段和訪問控制。
•治理、風險和合規性。
•跨平臺安全性。
•託管安全。
供應鏈專業知識-我們的供應鏈優化工具和服務是Insight的與眾不同之處。越來越大的IT預算壓力和越來越多的非核心功能外包趨勢正在改變客户採購和管理核心IT投資的方式。我們圍繞硬件和軟件提供端到端生命週期服務，幫助我們的客户優化IT投資回報。
•硬件生命週期：通過Insight足跡和我們廣泛的供應商網絡，採購、準備、配置、集成、測試、部署、翻新和重新部署從終端到基礎設施、區域或全球的IT產品。
•軟件生命週期：產品組合管理、合規性、集成和採用、內部部署或雲中、區域或全球範圍內。
•硬件保修和軟件維護：涵蓋一系列產品的保修和維護服務，這些產品可以作為單點解決方案或Insight提供的託管服務購買。
我們的產品
我們在北美以及歐洲、中東和非洲和亞太地區的某些國家/地區提供的產品包括硬件、軟件和服務，包括雲解決方案。我們在EMEA和APAC其餘細分市場提供的產品主要由軟件和某些與軟件相關的服務和雲解決方案組成。在合併的基礎上，硬件、軟件和服務分別約佔我們2021年淨銷售額的62%、24%和14%。相比之下，2020年我們的淨銷售額分別佔我們淨銷售額的61%、25%和14%，2019年我們合併淨銷售額的比例分別為60%、27%和13%。其他詳細的銷售組合信息
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本報告第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”和本報告第二部分第8項合併財務報表附註19按經營部門分列。
我們的資訊科技系統
我們已向我們擁有並用於管理業務的IT系統投入大量資源，並相信我們的成功取決於我們基於IT系統產生的信息的準確性、質量和利用率為客户提供快速高效服務的能力。由於這些系統會影響我們管理銷售、客户服務、合作伙伴關係、分銷、庫存、會計系統和內部網絡的能力，因此我們通過投資高技能和終身任職的網絡安全團隊以及實施最新的工具和流程來幫助加強和改進我們的網絡安全防禦，從而顯著提高了我們的系統安全性。
我們專注於通過增加電子商務和IT系統的創新和增強來推動銷售效率的提高，目標是提高客户滿意度和吸引新客户，同時提高整體業務效率。
在北美和亞太地區，我們使用一套通用的核心IT應用程序來運營我們的業務。2021年，我們從英國開始，開始將歐洲、中東和非洲地區整合到相同的核心繫統中。在我們的英國業務於2021年成功遷移到全球平臺後，歐洲其餘國家的全面遷移於2022年1月完成。
有關與我們的IT系統相關的風險的討論，請參閲本報告第一部分第1A項中的“風險因素-與我們的技術、數據和知識產權相關的風險-我們的IT系統以及語音和數據網絡的中斷可能會影響我們為客户提供服務的能力，並導致我們產生額外費用”。
我們的競爭對手
IT硬件、軟件和服務行業非常分散，競爭非常激烈。我們的競爭對手包括：
•解決方案提供商、增值經銷商和直營者，如CDW、Zones、Connection、SHI、SoftChoose、Systemax、Computacenter、Bechtle、SoftwareONE和Crayon；
•系統集成商，如ePlus、Presidio、World Wide Technology、Perfent和Accenture；
•戴爾、惠普、IBM、聯想、HPE等產品製造商；
•軟件發行商，如Red Hat、VMware、Microsoft和Symantec；
•國內和全球服務提供商，如IBM全球服務和惠普企業服務；以及
•專業零售商、聚合器、分銷商和電子零售商，如亞馬遜網絡服務、百思買(Best Buy For Business)、Newegg和電子買家(英國)。
隨着各種競爭對手擴展其產品和服務產品，該行業的競爭格局也在不斷變化。此外，雲計算和X即服務等新興模式在向數字業務轉變的過程中創造了新的競爭對手和機遇，例如：數據分析、邊緣計算、混合基礎設施、現代工作場所、網絡安全和其他服務產品。與其他領域一樣，我們與解決方案提供商、系統集成商、增值經銷商、超大規模供應商以及直接與出版商和製造商合作伙伴就其中許多產品展開競爭。我們的許多製造商和出版商合作伙伴也是我們的競爭對手，因為許多製造商和出版商直接向企業客户銷售產品，尤其是較大的企業客户。
有關與我們競爭對手行為相關的風險的討論，請參閲本報告第一部分第1A項中的“風險因素-與我們的業務、運營和行業相關的風險-IT硬件、軟件和服務行業競爭激烈，我們競爭對手的行為，包括我們銷售的產品的製造商和出版商，可能對我們的業務產生負面影響”。
我們的合作伙伴
我們與提供頂級技術品牌和新興市場進入者的市場領先者合作。在2021年期間，我們從大約2600個合作伙伴購買了產品和軟件。其中約60%(按美元數量計算)是直接從製造商或軟件發行商購買的，其餘部分通過分銷商購買。2021年，從微軟、TD SYNEX(分銷商)和Ingram Micro(分銷商)的採購量分別約佔我們總採購量的22%、15%和10%。沒有其他合作伙伴的份額超過10%
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2021年的購買量。我們2021年的前五大合作伙伴是微軟、TD SYNEX(分銷商)、英邁(分銷商)、戴爾和思科，大約60% 2021年期間，我們總購買量的一半來自這羣合作伙伴。雖然品牌名稱和單個產品對我們的業務很重要，但我們相信，我們幾乎所有的產品類別都有有競爭力的供應來源，因此，除了微軟之外，我們不依賴任何單一的合作伙伴來採購產品。
2021年期間，微軟和戴爾產品的銷售額分別約佔16%和10% 是我們合併淨銷售額的一部分。2021年，沒有其他製造商或出版商的產品佔我們合併淨銷售額的10%以上。我們前五大製造商/出版商(微軟、戴爾、思科、惠普公司和聯想)的產品銷售額約佔50% 佔我們2021年合併淨銷售額的一半。
我們通常根據產品和服務的銷售量或購買量從某些產品製造商、軟件發行商和分銷合作伙伴那裏獲得獎勵。在其他情況下，此類激勵可能採取參與我們的合作伙伴計劃的形式，這可能需要與我們的客户提供特定的服務或活動、折扣、營銷資金、價格保護或返點。製造商和出版商也可能向我們提供郵件列表、聯繫人或線索。我們相信，這些激勵措施(或合作伙伴資金)和其他營銷援助可以擴大我們的營銷範圍，並加強我們與領先製造商和出版商的關係。
我們專注於瞭解我們合作伙伴的目標，並制定計劃和計劃，以發展我們的共同業務。在過去的五年裏，我們對我們的數字營銷能力進行了投資。這些數字營銷投資提高了我們營銷活動和客户互動的有效性。我們相信，我們正在成為數字營銷行業的領先者，努力為我們的客户提供卓越的服務體驗。我們實施了商業智能工具，使我們能夠跟蹤這一領域的表現，並展示我們合作伙伴對我們的投資回報。我們定期測量合作伙伴的滿意度，並與最大的合作伙伴進行季度業務評估，以評估上一季度的業務結果，討論未來計劃並獲得反饋。此外，我們還在北美、EMEA和亞太地區舉辦年度合作伙伴論壇，闡明我們來年的計劃。
隨着我們進入新的服務領域，我們可能會更加依賴某些合作伙伴關係。有關與我們依賴合作伙伴相關的風險的討論，請參閲本報告第一部分第1A項中的“風險因素--與我們的業務、運營和行業相關的風險--我們依賴我們的合作伙伴獲得產品供應、有競爭力的產品銷售和營銷資金以及採購激勵措施，這些因素每年都可能在可用金額和需求方面發生重大變化”。
我們的隊友
成功執行我們的業務戰略和戰略舉措需要吸引、發展和留住與我們有着相同核心價值觀的團隊成員，這些核心價值觀是飢餓、心靈和和諧。我們隊友的經驗、知識和奉獻精神有助於推動我們的經營業績。管理層定期評估和加強領導力培訓和發展、隊友政策、程序和福利，以保持團隊成員的敬業精神並提高客户滿意度。
我們吸引、培養和留住合格和有幹勁的隊友的各種方式包括：
•Insight在其選擇僱主的旅程中繼續大踏步前進，並在全球範圍內獲得了榮譽。一些例子包括：福布斯世界最佳僱主排行榜(2021年)-Insight總體排名第95位，全球IT公司排名第12，多樣性排名第140(2021年)，退伍軍人排名第62(2020年)；英國最佳工作場所排名第3(2021年)；澳大利亞最佳工作場所排名第15(2021年)；鳳凰城最佳工作場所排名第4-鳳凰商業日報(2021年)；人權運動基金會的企業平等指數滿分為100(2022年)；Achiever排名第八。在《財富》雜誌百強多元化工作場所排行榜(2019年)中排名第70位；在《財富》世界最受尊敬公司排行榜(2021年)中，信息技術服務業排名第7。
•Insight為所有隊友經理和有抱負的領導者提供強有力的領導力培訓。我們的培訓圍繞着我們的領導承諾展開，我們在以下幾個方面提高了領導者的技能：(1)創建清晰度；(2)激勵員工；(3)展示思想領導力；(4)交付成果。我們相信，在這些承諾中表現出色的領導者會提高隊友的滿意度，並帶來卓越的業務成果。
•公司文化的一個重要組成部分是其對多樣性和包容性的承諾，我們在這一重要領域的奉獻精神得到了認可。Insight支持7個隊友資源羣，代表各種不同的隊友羣，號稱擁有1300+
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活躍會員。這7個團體和我們的多樣性與包容團隊每月舉辦10+場活動，包括(但不限於)文化慶祝活動、快樂與無意識偏見培訓、嘉賓演講者和健康活動。
•在過去的四年裏，我們的隊友脈搏調查將多樣性列為我們的頭號得分類別。在“財富”最佳工作場所評選過程中，我們瞭解到，“正義”被我們的同事評為最高類別--員工在多大程度上認為管理層提倡包容行為，避免歧視，並致力於提供公平的吸引力。
•我們的領導每年都會仔細檢查和監控我們的隊友脈搏調查結果，並制定行動計劃以提高隊友參與度。在過去的五年裏，我們看到了積極的趨勢，併為Insight的文化感到自豪。
•為了在危機情況下支持隊友及其家人，該公司通過其慈善基金會提供財政支持，該基金會在過去7年中從Insight、其隊友及其合作伙伴那裏獲得了數百萬美元的捐款。
•Insight每年為所有隊友提供兩個有償心臟日，讓他們將自己的時間志願服務於他們生活和工作所在社區的慈善組織。
•Insight還在全球範圍內對通過心理健康急救認證的隊友進行了培訓，以確保我們的隊友能夠輕鬆獲得我們為他們及其家人提供的資源。
截至2021年12月31日，我們僱傭了11624名隊友。按運營部門劃分，我們的隊友如下：
| | | | | | | | |
| 運營細分市場 | | 隊友人數 |
| 北美 | | 9,260 |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | 1,914 |
| APAC | | 450 |
我們在美國的隊友沒有工會代表。在某些國家，例如德國，我們的工作人員都有工人代表委員會或工作委員會，我們與這些委員會或工作委員會保持着密切的關係。我們相信我們和隊友的關係很好，我們從未經歷過與勞工有關的停工。
按工作職能劃分，我們的隊友如下：
| | | | | | | | |
| 作業功能 | | 隊友人數 |
| 銷售額 | | 3,670 |
| 技術嫻熟、經過認證的諮詢和服務交付專業人員 | | 4,612 |
| 總銷售額和麪向客户的團隊成員 | | 8,282 |
| 管理、支持服務和行政 | | 2,955 |
| 分佈 | | 387 |
有關與我們依賴某些人員(包括銷售人員)相關的風險的討論，請參閲本報告第一部分第1A項中的“風險因素--一般風險因素--我們依賴某些關鍵人員”。
我們的季節性
我們在硬件、軟件和服務的銷售中經歷了一些季節性趨勢。例如：
•軟件銷售額通常在第二季度和第四季度較高，特別是第二季度；
•商業客户，特別是美國的大型企業，傾向於在我們的第四季度花費更多，而在第一季度花費更少；
•我們第三季度對美國聯邦政府的銷售通常更強勁，而第二季度在州和地方政府以及教育市場的銷售更強勁；以及
•在我們的第一季度，面向英國公共部門客户的銷售額往往更強勁。
這些趨勢使我們的綜合業績具有整體季節性，因此預計今年第二季度和第四季度的銷售額和盈利能力會更高。
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我們的積壓工作
從歷史上看，我們的大部分積壓訂單都是開放的、可取消的採購訂單。在過去的一年裏，我們的積壓訂單顯著增加，這主要是因為我們的客户對供應鏈限制的反應。我們預計供應鏈限制在2022年可能不會完全緩解，但我們從2021年第四季度退出的增加的積壓將在2022年上半年受益。我們不認為截至任何特定日期的積壓可以預測未來的結果。
我們的知識產權
我們沒有一個傳統的研發團隊，但我們認識到知識產權的重要性及其使我們有別於競爭對手的能力。作為我們業務的一部分，我們為客户提供價值的部分基礎是我們的專有創新、方法、可重複使用的技術和其他知識產權資產，我們通過不同形式的知識產權保護(包括美國的商標、專利、版權、商業祕密和其他保護)來保護這些資產，並選擇我們認為適合根據適用法律尋求此類保護的外國國家。我們還尋求通過保密政策和與隊友、客户、合作伙伴和其他人簽訂的協議(如果適用)來保護我們的知識產權，以保護我們的商業祕密和機密信息。然而，不能保證在每個司法管轄區都能成功地對侵權者執行所獲得的權利。雖然我們相信我們的商標、專利、版權和商業祕密提供的保護是有價值的，但我們行業中快速變化的技術和法律程序中的不確定性使得我們未來的成功主要取決於我們員工的創新技能、技術專長和管理能力。我們的Insight品牌是一項寶貴的知識產權資產，它是一個註冊商標。我們還將我們的某些專有知識產權授權給第三方。我們註冊了多個域名，在美國和某些國際司法管轄區申請了其他商標的註冊，並不時提交專利申請。我們相信，我們的商標尤其具有重大價值，我們將繼續投資於它們的推廣和保護。
有關與我們的知識產權相關的風險的討論，請參閲本報告第一部分第1A項中的“風險因素--我們可能無法充分保護我們的知識產權，我們可能受到知識產權侵權索賠”。
有關我們高管的信息
以下是我們現任的行政人員：
格林·A·布萊恩(Glynis A.Bryan)，首席財務官，63歲
布萊恩女士於2007年12月加入Insight，擔任我們的首席財務官。在加入Insight公司之前，布萊恩女士在2005年4月至2007年5月期間擔任斯威夫特運輸公司的執行副總裁兼首席財務官。在加入SWIFT之前，布萊恩女士曾在加利福尼亞州奧克蘭的APL物流公司擔任首席財務官，並在萊德系統公司擔任過各種財務職務，包括萊德最大的業務部門萊德運輸服務公司的首席財務官。布萊恩女士是多元化工業製造公司Pentair有限公司和Pinnacle West Capital Corporation的董事會和審計委員會成員。2018年1月，她被任命為舊金山聯邦儲備銀行經濟顧問委員會成員。
塞繆爾·C·考利，高級副總裁、總法律顧問兼祕書，61歲
考利先生於2016年6月加入Insight，擔任我們的高級副總裁兼總法律顧問。在加入Insight之前，考利先生於2012年2月至2016年6月擔任Prestige Brands Holdings，Inc.的總法律顧問兼業務發展副總裁，該公司是一家營銷和分銷非處方藥保健產品的公司。他曾擔任Matrixx Initiative，Inc.的業務發展執行副總裁和總法律顧問，以及SWIFT運輸有限公司的執行副總裁和總法律顧問。在此之前，他在Snell&Wilmer律師事務所和Reid&Priest律師事務所從事商業和金融集團的法律工作。
瑞秋·A·克倫普，首席會計官兼全球公司總監，46歲
克倫普女士於2016年12月加入Insight，擔任北美財務總監副總裁，並於2018年9月被任命為首席會計官兼全球公司總監。克蘭普女士是一名註冊會計師。1997年，她在安永會計師事務所(Ernst&Young LLP)開始了她的公共會計職業生涯。克蘭普女士曾在軟件、醫療服務和半導體行業的幾家跨國公司擔任過財務總監。在加入Insight之前，克倫普女士擔任高級
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2006年至2016年，董事在半導體產品封裝和測試服務提供商Amkor Technology，Inc.擔任全球會計總監。
詹姆斯·A·摩加多，財務高級副總裁，49歲
Morgado先生於2022年1月加入Insight，擔任財務高級副總裁。在過去的四年裏，他擔任Synopsys，Inc.的財務副總裁，這是一家專注於電子設計自動化的企業軟件工程公司，負責公司規劃、FP&A、財務、採購和供應鏈財務。在加入Synopsys之前，Morgado先生曾在瞻博網絡公司擔任財務部門職責不斷提升的職位。Morgado先生在聖克拉拉大學完成了他的學士學位(商業管理)和碩士學位(MBA)。
喬伊斯·A·馬倫，總裁、總裁兼首席執行官，59歲
馬倫女士被任命為董事總裁兼首席執行官，自2022年1月1日起生效。馬倫女士於2020年10月加入Insight，擔任我們北美地區的總裁。在加入Insight之前，Mullen女士在戴爾技術公司工作了21年，擔任過各種銷售、服務交付和IT解決方案職位。馬倫女士還在Toro公司(紐約證券交易所市場代碼：TTC)的董事會任職。她在布朗大學(Brown University In International Relations)完成了本科學業，並獲得了哈佛大學(Harvard University)的工商管理碩士(MBA)學位。
傑弗裏·沙姆韋，首席信息官，63歲
沙姆韋先生於2005年9月加入Insight公司，擔任諮詢信息系統分析師。Shumway先生在Insight擔任了多個職責日益增加的職位，包括從2010年8月到2017年9月擔任應用程序開發副總裁，從2017年10月到2019年5月晉升為全球首席信息官，擔任全球IT運營高級副總裁。在加入Insight公司之前，沙姆韋先生在貝爾登通信公司擔任過各種領導職務。在信息技術領域開始他的職業生涯之前，沙姆韋先生曾擔任亞利桑那州鳳凰城的一名警官，擔任過包括計算機服務局中士在內的多個職位。
艾瑪·德·索薩，EMEA洞察力總裁，45歲
德索薩於2003年加入Insight。德索薩女士在Insight擔任過多個責任日益增加的職位，包括從2009年1月到2017年3月管理英國和愛爾蘭的董事，從2017年3月到2021年1月晉升為歐洲、中東和非洲業務總裁，擔任英國和歐洲、中東和非洲市場部高級副總裁。在加入Insight之前，De Sousa女士擔任過各種營銷和銷售職務。
可用的信息
我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、當前的8-K表格報告以及根據1934年證券交易法(以下簡稱“交易法”)第13(A)和15(D)條提交的該等報告的修訂版以及根據交易法第16(A)條提交的報告在我們以電子方式提交或提供給美國證券交易委員會後，在合理可行的範圍內儘快可在我們的網站www.insight.com上免費查閲。我們網站上包含的信息不會作為Form 10-K年度報告的一部分，也不會以引用的方式併入本年度報告中。
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第1A項。 風險因素
與我們的業務、運營和行業相關的風險
IT硬件、軟件和服務行業競爭激烈，我們的競爭對手(包括我們銷售的產品的製造商和出版商)的行為可能會對我們的業務產生負面影響. 行業競爭的基礎是價格、產品供應、交貨速度、信用供應、質量和產品線的廣度，而且越來越多地取決於提供服務和為客户需求量身定做特定解決方案的能力。我們的許多製造商和出版商合作伙伴也是我們的競爭對手，因為許多製造商和出版商直接向企業客户銷售產品，尤其是較大的企業客户。除了我們銷售的產品的製造商和出版商外，我們還與數量眾多、種類繁多的IT硬件、軟件和服務的供應商和經銷商競爭。我們相信，隨着產品經銷商和直營者合併業務，或者收購或與其他經銷商、服務提供商和直營者合併，以提高效率、服務能力和市場份額，我們的行業將會進一步整合。此外，現有的和潛在的競爭對手已經或可能在他們之間或與第三方建立合作關係，以提高他們的產品和服務提供。因此，有可能出現新的競爭者或競爭者之間的聯盟，並獲得相當大的市場份額。
隨着新技術的發展，我們運營的競爭格局不斷髮生變化。雖然創新有助於我們的業務，因為它為我們提供了新的產品供我們銷售，但它也可以顛覆我們的商業模式，創造新的、更強大的競爭對手。例如，雖然基於雲的解決方案為我們提供了機會，並構成了我們業務和未來的重要組成部分，但製造商和出版商合作伙伴開發的基於雲的解決方案和技術可以直接銷售給客户，而不是使用我們這樣的解決方案提供商，或者這樣的合作伙伴可能會減少我們銷售的硬件或軟件的數量，從而導致我們的銷售額和/或盈利能力下降。因此，我們依賴於當前供應商合作伙伴的持續創新，以及我們與新技術提供商和新興技術提供商合作的能力。
總體而言，該行業的定價非常激進，我們預計定價壓力將持續下去。不能保證我們能夠談判出與競爭對手協商的價格一樣優惠的價格，也不能保證我們能夠通過增加客户數量、增加淨銷售額、降低成本或增加服務銷售額(通常毛利率更高)來抵消降價的影響，或者以其他方式抵消降價的影響。我們無法或選擇不能匹配的競爭對手的降價可能會導致我們的市場份額下降和/或銷售額下降，或者，如果我們進行匹配，可能會導致營業利潤率或庫存減值費用下降，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們每個運營部門的一些競爭對手可能比我們擁有更多的技術、營銷和其他資源。此外，其中一些競爭對手可能能夠更快地響應新的或不斷變化的機會、技術和客户要求。許多現有的和潛在的競爭對手也可能比我們有更大的知名度，參與更廣泛的促銷活動，向客户提供更有吸引力的條款，並採取更積極的定價政策。此外，我們的一些競爭對手擁有更高的利潤率和/或更低的運營成本結構，這使他們能夠更積極地定價。我們不能保證我們能夠有效地與目前或未來的競爭對手競爭，也不能保證我們面臨的競爭壓力不會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們依賴我們的合作伙伴提供產品供應、有競爭力的產品來銷售和營銷資金，以及購買激勵措施，這些因素每年都會在可提供的金額和需求方面發生重大變化。我們直接從製造商和出版商以及間接通過分銷商購買產品進行轉售，失去重要的合作伙伴關係可能會導致我們無法獲得產品。不能保證製造商和出版商會繼續銷售或不會限制或減少他們的產品對我們這樣的經銷商的供應。失去或改變與我們的任何主要供應商合作伙伴的業務關係都可能對我們的業務產生負面影響。
此外，某些製造商、出版商和分銷商以回扣、營銷基金和其他投資、購買獎勵、提前付款折扣、推薦費和價格保護(統稱為“合作伙伴資金”)的形式向我們提供大量激勵。合作伙伴資金用於抵消庫存成本、銷售商品成本、營銷成本和其他運營費用等。其中某些基金是基於我們的銷售量或購買量、淨銷售額增長率、客户使用量的增加，或購買和營銷計劃。如果我們沒有達到這些計劃的目標，或者如果我們沒有遵守這些計劃的條款，可能會對製造商和出版商提供或支付給我們的獎勵金額產生實質性的負面影響。我們
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繼續經歷不利的合作伙伴資助計劃變化，這些變化減少了許多合作伙伴向我們提供的激勵，並改變了獲得此類激勵的要求。如果我們不能及時應對出版商和製造商合作伙伴資助計劃中的這些變化，包括取消或大幅減少我們過去獲得補償的某些活動的資金，這些變化可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。我們最大的合作伙伴：微軟、戴爾、思科、惠普和聯想的激勵計劃尤其如此。不能保證我們將來會繼續得到這樣的激勵。
我們可能無法跟上快速發展的技術進步和不斷變化的競爭市場，在這個市場中，我們銷售我們的服務產品。我們的成功取決於我們繼續開發和實施服務和解決方案的能力，這些服務和解決方案能夠預見和響應技術和市場需求的快速和持續變化，以滿足我們客户的需求。例如，雲、安全和數字相關解決方案不斷髮展，物聯網、邊緣計算、計算機視覺、高級機器學習和人工智能、自動化、增強現實、區塊鏈和即服務解決方案等領域都有快速發展和技術演進。如果我們沒有在新技術上進行足夠的投資，以足夠的速度和規模成功適應行業發展和不斷變化的客户需求，我們可能無法在市場上發展或保持競爭優勢，無法執行我們的增長戰略和計劃，這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
新冠肺炎全球大流行已經並可能繼續對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。任何其他疾病或傳染病的廣泛爆發也可能對我們的業務、經營業績和財務狀況造成不利影響。
地區性疫情或全球性疫情的發生可能會對我們的運營、財務狀況和運營結果產生不利影響。我們可能會受到疾病大範圍爆發、任何其他傳染病或任何其他導致經濟和貿易中斷(包括全球供應鏈中斷)的公共衞生危機的負面影響。到目前為止，新冠肺炎疫情已經並可能繼續對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。
新冠肺炎的爆發導致世界各地的政府部門實施了各種措施來試圖減少新冠肺炎的傳播，如旅行禁令和限制、隔離、“原地避難”、“呆在家裏”、全面封鎖命令、商業限制或關閉以及類似命令。因此，新冠肺炎大流行對全球經濟產生了負面影響，擾亂了全球供應鏈和勞動力參與，最初造成了金融市場的大幅波動和混亂。最近，新冠肺炎的新變種出現了，如三角洲變種和奧密克戎變種，它們比以前的毒株傳染性要強得多。這些新毒株的傳播導致許多政府部門和企業重新實施之前的限制措施，以努力減緩新冠肺炎及其變種的傳播。
我們的業務已經並可能繼續受到新冠肺炎疫情的不利影響，我們的財務業績和運營業績也可能受到影響。例如，與內部預期相比，我們觀察到新冠肺炎對我們2020年財務業績的影響非常明顯，對我們2021年財務業績的負面影響微乎其微。我們預計，隨着供應商遇到產品短缺，客户繼續評估新冠肺炎對他們的業務、盈利能力和流動性的影響，到2022年，對我們產品和服務的需求可能會繼續受到影響。雖然我們在2020年經歷了因新冠肺炎而導致的硬件預訂量下降，但2021年的預訂量大幅增加，我們在2021年結束時預訂量增加，一直持續到2022年第一季度。有關更多信息，請參閲《管理層對財務狀況和運營結果的討論與分析-概覽-新冠肺炎與供應鏈約束更新》。
此外，我們的業務運營、財務業績和運營結果已經並可能在多個方面受到進一步的不利影響，這些方面可能包括但不限於以下幾個方面：
•我們的運營中斷，包括關閉我們的辦事處和設施；限制我們的運營和銷售、營銷和分銷努力；以及中斷我們的其他重要業務活動；
•由於我們客户的業務和運營中斷，對我們的產品和服務的需求進一步減少；
•運輸我們產品的全球運輸中斷、可用或延遲；
•我們產品供應鏈的進一步中斷、減速或停頓；
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•員工資源和可獲得性方面的限制，包括疾病、政府限制、勞動力供應短缺、員工希望避免與大量人羣接觸或公共交通中斷；
•客户為我們的產品、服務和解決方案買單的能力；
•總體經濟狀況的持續或惡化，包括通貨膨脹的加劇；
•旅遊、酒店業、零售業和其他受疫情嚴重影響的行業的客户願意繼續執行當前和預期的項目；
•外幣匯率或利率的波動，這可能是市場不確定因素造成的；
•成本增加或難以獲得債務或股權融資，這可能會影響我們的財務狀況或我們為運營提供資金的能力或未來的投資機會；
•商譽和無形資產賬面價值的變化；以及
•監管限制的增加或持續的市場波動，可能會阻礙我們執行戰略業務活動(包括收購)的能力，並對我們的股價產生負面影響。
新冠肺炎的傳播已導致我們調整了業務慣例(包括暫停大多數隊友旅行，允許隊友遠程辦公地點，取消或限制實際參加大多數會議、活動和大會)，我們預計將根據政府當局的要求或我們認為最符合客户、合作伙伴和隊友最佳利益的措施採取進一步行動。目前還不能確定這些措施是否足以減輕病毒帶來的風險，我們履行關鍵職能的能力可能會受到損害。此外，如果新冠肺炎的任何關鍵隊友生病無法工作，管理團隊的注意力可能會被轉移。
新冠肺炎大流行的潛在影響也可能影響我們在這一“風險因素”部分討論的其他風險因素。目前尚不清楚新冠肺炎疫情對我們的業務運營、財務業績和運營結果(包括我們在預期時間框架內執行業務戰略和計劃的能力)的最終影響程度，這些影響將取決於未來的發展情況，這些情況具有高度的不確定性，不斷髮展變化，且無法預測。這包括但不限於新冠肺炎大流行的持續時間、蔓延和嚴重程度；其變異株的出現和嚴重程度；疫苗的可用性和效力(特別是針對新出現的病毒株)和使用疫苗的潛在猶豫不決；為遏制病毒或治療其影響而採取的其他保護行動，如對旅行和運輸的限制；總體經濟因素，如通貨膨脹加劇；供應鏈約束；勞動力供應問題；以及正常的經濟和運營條件可以多快以及在多大程度上恢復。
一般的經濟和政治條件，包括特定地區、商業或行業的不利條件，可能會導致我們的客户推遲或放棄對IT硬件、軟件和服務的投資。 普遍疲軟的經濟狀況或IT支出的任何廣泛減少，包括由於新冠肺炎疫情的影響，都會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。全球經濟或類似危機的長期放緩，或特定地區或企業或行業的長期放緩，或信貸市場的收緊，可能會導致我們的客户難以獲得資金和信貸來源，推遲合同付款，或推遲或放棄升級或增加現有IT環境、許可新軟件或購買產品或服務的決定(特別是在可自由支配的硬件、軟件和服務支出方面)。這類事件可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。經濟或行業低迷可能會導致付款週期延長，收款成本增加，違約情況超出我們的預期。我們應收賬款收款能力的顯著下降也可能影響我們應收賬款證券化計劃下的融資成本或可獲得性。
我們對公共部門客户的銷售也受到政府支出政策、政府關門、預算優先事項和收入水平的影響。政府支出政策(包括聯邦、州和地方層面的預算削減)、預算優先順序或收入水平的不利變化可能會導致我們的公共部門客户減少購買，或者終止或不續簽與我們的合同。這些可能的行動或採用新的或修改的採購法規或做法可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
某些國家的政治領導以及對全球和區域經濟和市場的其他幹擾造成的世界經濟狀況和市場波動，包括
通貨膨脹和利率，可能會影響未來的商業活動. 外部因素，如潛在的恐怖襲擊、戰爭行為、地緣政治和社會動盪或流行病以及世界許多地區爆發的其他類似疫情，可能會阻礙或阻礙我們做生意的能力，增加我們的成本，並對我們的股價產生負面影響。更廣泛地説，這些地緣政治、社會和經濟條件可能會導致美國和全球金融市場和經濟的波動性增加。影響國際貿易的政治事態發展、經濟不穩定或自然災害，包括
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圍繞英國脱歐公投的不確定性，以及貿易爭端和關税增加，特別是美國和中國之間的貿易爭端和關税增加，可能會對市場產生負面影響，導致宏觀經濟狀況疲軟，或推動對我們產品和服務的需求減弱的情緒。英國退歐的潛在不利後果，如全球市場不確定性、貨幣匯率波動、英國與歐盟國家之間對進出口的更大限制以及監管複雜性的增加，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
IT行業的變化和/或技術的快速變化可能會減少對我們銷售的IT硬件、軟件和服務的需求，或者改變做出IT硬件、軟件和服務購買決策的人。我們的運營結果受到多種因素的影響，包括IT行業的狀況、對IT硬件、軟件、外圍設備和服務的需求或可用性的變化，以及行業創新和新產品和技術的推出。IT行業的特點是技術日新月異，新產品不斷推出，交付渠道和模式不斷變化，這可能會減少對現有產品和服務的需求，並可能擾亂採購模式。如果我們不能及時對這些變化做出反應，我們可能會遇到銷售額下降的情況，而且在硬件方面，我們可能不得不記錄過時庫存的減記。此外，為了滿足客户需求、保護自己不受產品短缺的影響、獲得更大的採購折扣以及對原始設備製造商條款和條件的變化做出反應，我們可能決定保留可能具有有限退貨特權或沒有退貨特權的產品庫存。不能保證我們能夠避免與這些產品的庫存陳舊相關的損失。此外，如果我們客户的購買力從集中採購職能轉移到業務部門或單個最終用户，而我們無法對任何此類變化做出及時反應，這些購買力的轉移可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
雲和“即服務”模式正在改變IT市場，並向市場推出新的產品、服務和競爭對手。在許多情況下，這些新的分銷模式使企業能夠以較低的複雜性和較低的初始設置、運營和許可成本獲得商業許可的內部運行軟件的好處，這增加了我們的競爭。我們不能保證我們能夠適應當前或未來的分銷渠道或競爭對手，或與之有效競爭，也不能保證我們面臨的競爭壓力不會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們面臨應收賬款風險。我們向我們的客户提供信貸，佔我們淨銷售額的很大一部分，通常是在30天的付款條件下。我們面臨的風險是，我們的客户可能不會為他們購買的產品和服務付費，或者支付的速度可能比我們歷史上經歷的要慢，在經濟低迷或不確定時期，或者對於公共部門客户來説，在預算緊張期間，這種風險會增加。
我們依賴獨立的航運公司交付產品，並受到這些承運商提價或服務中斷的影響。我們通常通過聯邦快遞、聯合包裹服務和其他商業快遞服務向我們的客户發運五金產品，並向客户開具發票收取運費。如果我們不能將目前和未來商業遞送服務成本的增加轉嫁給我們的客户，我們的盈利能力可能會受到不利影響。此外，此類託運人遭受的罷工、惡劣天氣、自然災害或其他服務中斷(包括新冠肺炎大流行導致的服務中斷)可能會對我們及時交付產品的能力產生不利影響。這類事件可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
與我們的國際業務相關的風險與我們在美國的業務相關的風險是不同的，我們暴露在全球市場風險中可能會阻礙我們維持和擴大國際業務的能力。 在美國以外，我們在澳大利亞、加拿大、法國、德國、印度、菲律賓和英國設有運營中心，並在EMEA和亞太地區設有銷售辦事處。在我們目前沒有實體存在的地區，我們通過戰略關係為我們的客户服務。在實施國際策略時，我們可能會面對本地公司和其他已在全球建立業務的公司的進入障礙和競爭，以及一般與在國際上經營業務有關的風險。國際業務的成功和盈利受到許多風險和不確定因素的影響，其中許多風險和不確定因素是我們無法控制的，例如：
•政治或經濟不穩定；
•政府監管或税收(國外和國內)的變化；
•貨幣匯率波動；
•進出口法律、法規、關税和關税(國外和國內)的變化；
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•貿易限制(國外和國內)；
•在某些外國開展業務、管理經營和人員成本的困難；
•停工或者勞動條件發生其他變化的；
•對將外國利潤匯回美國的税收和其他限制；
•延長付款期限；
•世界一些地區商業活動的季節性減少；以及
•自然災害、恐怖主義、內亂、公共衞生問題(包括衞生流行病或新冠肺炎等傳染性疾病的爆發)和其他地緣政治不確定性。
此外，美國或外國政府政策和/或法律的變化，包括數據隱私限制，如“一般數據保護條例”(“GDPR”)，導致(但不限於)更高的税收、關税或類似的保護主義法律、貨幣兑換限制、業務運營限制或私人企業國有化，可能會降低國際業務的預期收益，並可能對我們的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。
我們有以外幣計價的銷售和購買帶來的貨幣風險，包括美國以外的公司間交易，目前我們進行的對衝活動有限。此外，一些貨幣可能會受到兑換成其他貨幣的限制，這可能會限制以其他方式對外幣快速貶值做出反應的能力。我們無法準確預測未來匯率波動的影響，而顯著的匯率波動可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
當我們將對外業務的財務報表換算成美元時，國際業務也使我們受到貨幣波動的影響。
我們的一個主要設施發生自然災害或其他不利事件可能會損害我們的業務。我們在美國和加拿大以及英國和德國都有倉庫和配送設施。如果我們其中一個配送中心的倉庫和配送設備受到自然災害或其他不利事件的嚴重損壞或負面影響，我們可以利用另一個配送中心或第三方分銷商將產品發貨給我們的客户。然而，這可能不足以避免我們的服務中斷，並可能使我們無法滿足客户的所有需求，並會導致我們產生增加的運營成本。此外，我們還設有多個銷售辦事處，其中可能包含客户的關鍵業務數據和機密信息。我們任何一個主要銷售辦事處發生自然災害或其他不利事件，包括新冠肺炎疫情導致的任何關閉或運營限制，都可能對我們的業務、運營結果或現金流產生負面影響。
與我們的技術、數據和知識產權相關的風險
我們IT系統以及語音和數據網絡的中斷可能會影響我們為客户提供服務的能力，並導致我們產生額外費用。我們相信，到目前為止，我們的成功在很大程度上取決於我們為客户提供及時高效服務的能力，未來的運營結果也將是如此。我們提供這種水平服務的能力在很大程度上取決於我們IT系統的易用性、準確性、質量和利用率，這影響到我們管理銷售、客户服務、分銷、庫存和會計系統的能力，以及我們語音和數據網絡以及託管服務產品的可靠性。如果我們目前的技術被認定具有較短的經濟壽命，或者我們當前系統的價值受到損害，或者對我們技術的必要改進被顯著推遲，我們可能會產生額外的費用和/或費用。資訊科技系統的持續發展，對我們的成功至為重要。因此，我們的部分資訊科技系統須進行旨在精簡或優化資訊系統的持續資訊科技計劃。此外，我們最近將歐洲、中東和非洲地區的業務遷移到北美和亞太地區使用的相同核心IT系統和工具。不能保證我們在任何時候都能成功完成這些努力，也不能保證不會出現執行或整合方面的困難。此外，無論造成何種原因，我們的IT系統或語音和數據網絡都可能發生重大中斷，並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
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網絡攻擊、數據事件和安全漏洞(I)我們的信息系統和網絡，(Ii)我們銷售的產品和提供的服務，以及(Iii)我們擁有的電子和機密信息可能會對我們的財務狀況、運營結果、聲譽以及與客户、合作伙伴、供應商和隊友的關係產生重大不利影響。我們依賴於自動化的信息技術流程。隨着技術的發展為商務提供便利，以及跨境商務的增加，隱私、安全和合規性問題持續增加。作為我們正常業務活動的一部分，我們收集、存儲或訪問某些專有的機密和個人信息，包括有關隊友的信息以及有關合作夥伴、供應商和客户的信息，這些信息可能受到多項法規的保護。在正常和慣例的業務實踐過程中，我們可能會與在某些業務方面為我們提供幫助的供應商和合作夥伴共享其中一些信息。此外，我們行動的成功有賴於在公共網絡上安全地傳輸機密和個人數據，包括使用無現金支付。我們的網絡系統、我們可以訪問的客户系統、應用程序和平臺以及我們自己的信息以及與我們的客户、合作伙伴、供應商和隊友相關的信息的保護和安全對我們至關重要，因為對此類網絡或信息的泄露、丟失、被盜、誤用或未經授權的訪問可能會導致重大的聲譽或競爭損害，導致涉及我們或我們的業務合作伙伴的訴訟，使我們面臨監管程序，並導致我們招致重大責任或費用。
近年來，網絡攻擊和數據安全事件的頻率、強度和複雜性顯著增加，而且是持續不斷的。與許多其他企業一樣，我們不斷受到網絡攻擊，並面臨數據安全事件的風險。由於此類攻擊和事件的風險增加，我們在信息技術和數據安全工具、措施和流程上投入了大量資源，旨在保護我們的網絡系統、服務以及我們擁有的個人、機密或專有信息，並確保有效應對任何網絡攻擊或數據安全事件。我們制定了隱私和數據安全政策，旨在檢測、預防和/或減輕網絡攻擊和數據安全事件。無論這些政策、工具和措施最終是否成功，這些支出都可能對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響，並轉移管理層對實現我們戰略目標的注意力。隨着新技術的發展，以及與我們共享機密信息的服務提供商組合的增加，我們可能會面臨網絡攻擊、數據安全事件和數據泄露(包括人為錯誤、疏忽或管理不善或非法或欺詐行為)帶來的風險增加。
雖然我們非常重視我們的網絡系統和信息的安全，但鑑於犯罪分子和網絡恐怖分子用來滲透和破壞系統的新的和複雜的工具和方法，包括計算機病毒、惡意軟件、勒索軟件、網絡釣魚、虛假陳述、社會工程和偽造，我們不能保證我們採用的安全措施將有效地防止未經授權的人未經授權訪問我們的系統和信息，因為網絡攻擊和數據安全威脅的性質和強度不斷變化，更難發現，更難充分緩解。我們或我們的供應商未能維護我們網絡系統的安全以及我們擁有的專有、機密和個人數據，包括通過滲透我們的網絡安全和盜用專有、機密和個人信息，可能會導致代價高昂的調查和補救、業務中斷、對我們聲譽的損害、對第三方的財務義務、罰款、處罰、監管程序和潛在鉅額費用的私人訴訟，還會導致我們的隊友、合作伙伴和客户對我們的信心下降和其他競爭劣勢，從而可能產生重大影響。
網絡威脅在不斷演變，增加了檢測和成功防禦它們的難度。惡意的個人、組織和民族國家威脅行為者可能試圖滲透或危害我們的網絡系統、我們銷售的產品或我們提供的服務，以便訪問、獲取、挪用、披露、更改或以其他方式危害我們的隊友、客户和合作夥伴的專有、機密、技術業務和/或我們有權訪問的個人信息，造成系統中斷、導致系統或運營關閉或對我們的客户、合作伙伴和隊友實施二次攻擊。這些個人或組織還可能開發或部署病毒、蠕蟲、勒索軟件或以其他方式利用我們的系統或產品的安全漏洞，或試圖欺詐性誘使我們的員工、客户或其他人泄露密碼或其他敏感信息，或在無意中提供對我們的系統、數據或客户端環境的訪問。網絡威脅、網絡攻擊、數據安全事件、數據泄露、惡意軟件以及惡意行為者未經授權訪問或篡改造成的類似中斷或意外錯誤可能會破壞我們的系統和業務應用程序的安全性，損害我們向客户提供服務和保護其數據隱私的能力，從而導致未經授權訪問、獲取、挪用
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披露、更改或泄露機密、專有或技術業務信息或個人信息，從而可能損害我們的聲譽、客户關係、業務和競爭地位。
與許多其他企業一樣，我們過去、現在和將來都會受到網絡攻擊和數據安全事件的影響。此外，我們轉售的某些硬件和軟件產品可能存在缺陷、病毒、漏洞，或者成為網絡攻擊、數據安全事件或數據泄露的對象。我們會認為此類攻擊的後果應由相關產品的製造商和出版商負責，但是，如果發生此類情況，我們可能需要通知客户、監管機構和個人，從而可能面臨訴訟、監管調查、業務損失和聲譽損害。
我們可能不能充分保護我們的知識產權，我們可能會受到侵犯知識產權的指控。為了保護我們的知識產權，我們依賴著作權法、商標法和商業祕密法、非專利專有技術和專利，以及保密、發明轉讓、競業禁止和競業禁止協議。不能保證這些措施將為我們的知識產權提供足夠的保護，第三方可能未經授權複製或以其他方式獲取和使用我們的專有信息，或以其他方式侵犯我們的知識產權。泄露我們的商業祕密可能會損害我們的競爭地位，並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。此外，我們的註冊商標和商號可能會受到第三方的挑戰。這可能會影響我們繼續使用這些標記和名稱的能力。同樣，許多企業在搜索、索引、電子商務和其他與網絡相關的技術領域積極投資、開發和尋求知識產權保護，以及各種在線商業模式和方法，所有這些都是對IT產品和應用軟件傳統研發工作的補充，非執業實體繼續投資收購專利組合，目的是將這些組合轉化為創收資產，無論是通過許可活動還是訴訟。如果認定我們侵犯了他人的專有權，我們可能會承擔鉅額的金錢責任，被迫停止銷售侵權產品或提供侵權服務，被要求籤訂昂貴的專利費或許可協議(如果有)，或者被阻止使用這些權利，這可能會迫使我們改變我們的商業做法或硬件。, 未來的軟件或服務產品。這些類型的索賠和挑戰可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
與監管和法律事務相關的風險
我們面臨法律訴訟和客户審計的風險，如果不遵守適用於我們業務的法律和法規，可能會對我們的業務、業務結果或現金流產生不利影響。我們是正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事人，這些訴訟包括商業訴訟、僱傭訴訟、侵權訴訟和其他訴訟。由於我們對政府實體的大量銷售，我們在日常業務過程中也要接受聯邦、州、國際、國家、省和地方當局的審計。我們還接受各種供應商合作伙伴和大客户(包括政府機構)的審核，這些審核涉及各種合同下的採購和銷售。此外，我們還受到各種合同項下的賠償要求。我們目前和未來面臨的訴訟、侵權索賠、政府訴訟和調查、審計或賠償索賠可能會導致鉅額成本和開支，並顯著分散我們管理層的注意力，無論結果如何。此外，我們的業務在多個領域受到眾多美國和外國法律法規的約束，包括勞工與就業、廣告、電子商務、税收、進出口要求、反腐敗、數據隱私要求，包括數據隱私限制，如GDPR或加州消費者隱私法(CCPA)、數據泄露通知法，以及某些數據安全法規、反競爭以及環境、健康和安全。遵守這些法律、法規和類似要求可能是繁重和昂貴的，而且它們可能在不同的司法管轄區之間不一致，進一步增加了合規和開展業務的成本，以及不合規的風險。我們已實施旨在幫助確保遵守適用法律法規的政策和程序，但不能保證隊友、承包商或代理人違反此類法律法規或我們的政策和程序。
如果我們不遵守商業和公共部門合同的條款和條件，除其他事項外，可能會導致損害賠償、罰款或其他法律責任。對商業客户的銷售是根據規定的合同條款、我們網站上的條款和條件或採購訂單中包含的條款逐筆交易的。對公共部門客户的銷售來自對聯邦、州和地方政府部門和機構以及教育機構的銷售，通過公開市場銷售和各種合同和計劃。不遵守合同條款或我們網站上聲明的條款和條件，特別是對受到嚴格監管的公共部門客户，
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或違反政府採購條例和其他要求，可能會導致對我們的罰款或處罰或終止合同，在公共部門，還可能導致民事、刑事和行政責任。對於我們的公共部門客户，政府的補救措施可能包括暫停或取消其資格。此外，我們幾乎所有的合約都有違約條款，而我們幾乎所有在公營部門的合約都可以隨時終止，以方便承辦機構。
與税務法規相關的税收規則和法規的變化、解釋或執行趨勢可能會對我們的有效所得税税率或營業利潤率產生不利影響，我們可能需要支付額外的納税評估。我們在全球開展業務，並在美國和外國的各個税收管轄區提交納税申報單。我們的實際所得税税率可能會受到各種因素的不利影響，其中許多因素都不是我們所能控制的，包括：
•我們經營的不同司法管轄區税前收入的變化，其法定税率不同；
•公司税率的提高以及美國和其他地方可獲得的抵扣或抵免；
•多個司法管轄區税法、法規和/或此類税法解釋的變更，包括但不限於美國聯邦和州法規或解釋；
•與購置款會計有關的税收影響；以及
•解決因税務審查而產生的問題以及任何相關的利益或處罰。
在最終税收決定可能不確定的情況下，確定我們在全球範圍內的所得税和其他税收負債撥備需要估計、判斷和複雜的計算。我們對税務責任的釐定，總是受到不同司法管轄區税務機關的覆核或審查。這類審查或審查的任何不利結果都可能對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
與我們的負債有關的風險
我們揹負着鉅額債務，這可能會對我們的業務產生重要影響。我們有大量的債務。截至2021年12月31日，根據美國公認會計原則(GAAP)的定義，我們有3.616億美元的長期債務未償，根據我們的庫存融資協議，我們還有3.119億美元的未償債務。我們還有能力根據我們的高級擔保信貸安排額外借入11億美元。我們的鉅額債務可能會產生重要後果，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響，包括以下內容：
•使我們更難履行債務義務；
•要求我們將運營現金流的很大一部分用於償還我們和我們子公司的債務，這減少了可用於營運資本、資本支出、收購和其他一般公司用途的資金；
•要求我們遵守優先擔保債務工具中的限制性契約，這限制了我們開展業務的方式；
•限制了我們在計劃或應對我們所在行業的變化方面的靈活性；
•使我們與任何槓桿率較低的競爭對手相比處於競爭劣勢；
•增加我們在一般和特定行業不利經濟狀況下的脆弱性；以及
•限制了我們獲得額外債務或股權融資的能力，為未來的營運資本、資本支出、收購或其他一般公司需求提供資金，並增加了我們的借款成本。
債券的有條件轉換功能已經啟動，可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。如果債券的有條件轉換功能繼續被觸發，債券持有人將有權在指定期間內根據自己的選擇隨時轉換債券。如果一個或多個持有人選擇轉換其票據，我們將被要求以現金支付本金部分或全部轉換義務，這可能會對我們的流動資金造成不利影響。此外，即使票據持有人不選擇轉換票據，根據適用的會計規則，我們仍須將票據的所有未償還本金重新分類為流動負債而非長期負債，這將導致我們的流動淨資產大幅減少。
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我們要承擔與贖回價差交易有關的交易對手風險。期權交易對手是金融機構或金融機構的關聯公司，我們面臨一個或多個此類期權交易對手可能在贖回價差交易下違約的風險。我們對期權交易對手信用風險的敞口將不會由任何抵押品擔保。如果任何期權交易對手受到破產程序的約束，我們將成為該程序中的無擔保債權人，其債權相當於我們當時在贖回價差交易下的風險敞口。我們的風險敞口將取決於許多因素，但一般來説，我們風險敞口的增加將與我們普通股市場價格的上升和我們普通股市場價格的波動性相關。此外，一旦期權交易對手違約，我們可能遭受與普通股相關的不利税收後果和稀釋。
我們可能面臨與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)作為基準利率的終止和過渡相關的風險。 我們可能面臨與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)作為基準利率的終止和過渡相關的風險。我們有未償還的美元計價債務，利率基於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)浮動，預計所有美元期限的LIBOR將在截至2023年的一年停止。所有美元期限的LIBOR預期將停止，這將要求貸款人及其借款人從LIBOR過渡到另一種基準利率，如果不及時完成，這可能會對公司產生影響和風險。該公司目前的重要貸款文件包括最初以有擔保的隔夜融資利率為基礎的美元替代基準利率。然而，目前還無法預測倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的任何變化、任何逐步取消LIBOR或未來建立替代基準利率的影響。儘管包括政府機構在內的多個機構正在尋求尋找替代利率來取代LIBOR，包括有擔保的隔夜融資利率，但關於哪個替代參考利率將取代LIBOR仍存在不確定性。任何新的基準利率都可能不會完全複製倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)，這可能會影響我們在2023年之後終止的合同。此外，未來基準利率的任何變化都可能對我們的資金成本和我們進入資本市場的機會產生不確定的影響，這可能會影響我們的運營業績和現金流。
我們的收購戰略可能會增加我們的未償債務和利息支出，並降低我們融資安排下的可獲得性，所有這些都可能對我們的運營業績和財務狀況產生重大不利影響。為了為我們的收購計劃提供資金，我們會不時增加總借款，比如收購PCM。這些額外的借款會增加我們未來的利息支出，並需要不斷增加的攤銷付款。此外，我們的某些融資工具的利率根據市場狀況和使用情況而變化，這增加了我們對利率波動的風險，並可能導致比我們預測的更大的利息支出。
我們的融資安排包含一些公約，我們必須遵守這些公約，以避免違約事件的發生。這些公約包括對支付股息的限制、遵守某些最低固定收費比率和最低應收賬款要求，以及滿足每月、季度和年度報告的要求。我們是否有能力遵守我們的財務契約，以及按期支付我們的融資安排，視乎我們的財政和經營表現而定。如果我們無法遵守規定或償還借款，我們的融資安排下的貸款人可以宣佈發生違約事件，並在指定的時間內要求付款。
一般風險因素
我們未來的經營業績可能會有很大波動。我們的經營業績高度依賴於毛利潤佔淨銷售額的百分比，毛利潤水平會因眾多因素而波動，這些因素包括合作伙伴價格的變化、合作伙伴資金額和時間的變化、採購量、客户組合的變化、現金轉換週期的管理、在此期間銷售的產品和服務的相對組合、總體競爭條件以及戰略性產品和服務定價和採購行動，其中一些行動已受到新冠肺炎疫情的影響。由於激烈的價格競爭和我們更集中的大型企業客户，我們的毛利率很低，我們預計未來毛利率將繼續較低。行業整合導致的競爭加劇，以及對某些IT產品和服務的需求較低，可能會阻礙我們維持或提高毛利率的能力。這些較低的毛利率放大了收入和運營成本變化對我們經營業績的影響。此外，我們的費用水平在一定程度上是基於預期淨銷售額以及合作伙伴融資的預期金額和時間，我們的部分運營費用是相對固定的。因此，我們可能無法以足夠快的速度削減開支，以彌補任何意想不到的淨銷售額缺口，我們也可能無法降低運營費用佔收入的比例，以緩解未來毛利率的進一步下降。如果我們不能按比例降低我們的成本結構，我們的業務、財務狀況和
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運營可能會受到影響。此外，減少合作伙伴給予我們的信貸額度可能會增加我們對營運資金的需求和成本，並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們依賴於某些關鍵管理人員，以及我們吸引、培訓和留住熟練團隊成員的能力，以滿足客户需求，包括在關鍵數字領域擁有經驗的高技能技術資源。我們依靠關鍵管理層來執行我們的戰略，以擴大有利可圖的市場份額。失去這些領導者中的一位或多位，或未能吸引和留住新的高管，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。我們還相信，我們未來的成功將在很大程度上取決於我們吸引、培訓和留住高素質管理、銷售、服務和技術團隊的能力，我們在領導團隊、銷售主管、解決方案架構師、服務工程師、項目經理和其他IT資源的發展方面進行了重大投資。如果我們不能留住這些人員或不能足夠快地培訓他們，以適應不斷變化的市場條件，我們可能會經歷銷售和服務團隊成員的整體質量和效率下降，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
此外，技術工人和非技術工人的競爭激烈，各地區存在持續勞動力短缺的風險。在我們運營的一些司法管轄區，對合格資源的需求不斷增加，以填補空缺職位。我們的業務已經經歷並可能繼續經歷隊友流失，這可能會導致我們增加招聘擁有所需管理和技術技能的新隊友的成本。與招募、培訓和留住隊友相關的成本很高。如果我們不能僱傭或部署具備所需技能的資源，或者如果我們不能為我們的隊友提供足夠的所需技能，這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。此外，如果我們不能為隊友維持一個具有競爭力和吸引力的環境，可能會對敬業度和留住產生不利影響，並對我們的業務產生實質性的不利影響。
收購、整合和運營被收購的業務可能會擾亂我們的業務併產生額外的費用，我們可能無法實現收購的預期效益。根據我們的戰略舉措，我們定期收購新業務，以擴大我們的技術能力、產品和服務以及客户基礎，並實現成本節約。所有的收購都會帶來各種風險，比如難以實現被收購業務的收益、面臨意想不到的負債、留住關鍵員工的困難以及客户的不良反應。此外，整合被收購的企業涉及許多風險，包括被收購企業的運營同化和IT系統融合的困難、管理層的注意力從其他業務上轉移、進入我們沒有或只有有限直接經驗的市場的風險、承擔未知或無法量化的債務、可能失去關鍵客户、難以將這些企業的團隊成員吸收和留住到我們的文化和組織結構中、在完成被收購公司已經在進行的戰略計劃方面遇到困難，以及與被收購公司的合作伙伴不熟悉，每一項都可能被收購業務與我們業務的持續整合活動是困難和耗時的，從長遠來看，我們可能無法實現預期的協同效應和運營效率。我們不能保證這些風險或其他不可預見的因素不會完全或部分抵消收購的預期收益。
未來在公開市場出售公司普通股或與股權掛鈎的證券可能會降低我們普通股的市場價格。未來，我們可能會出售普通股或股權掛鈎證券的額外股份來籌集資金。此外，我們預留了相當數量的普通股，以供在行使股票期權、限制性股票單位、轉換票據時以及與將發行的與贖回價差交易相關的認股權證有關的情況下發行。我們無法預測未來發行的規模或它們可能對我們普通股的市場價格產生的影響(如果有的話)。大量普通股或與股權掛鈎的證券的發行和出售，或認為此類發行和出售可能發生的看法，可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響，並削弱我們通過出售額外的股權或與股權掛鈎的證券籌集資金的能力。
1B項。未解決的員工意見
不適用。
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第二項。屬性
我們的主要執行辦事處位於亞利桑那州坦佩。截至2021年12月31日，我們擁有或租賃了約230萬平方英尺的辦公和倉庫空間，其中約72%位於美國，我們在加拿大和EMEA的11個國家擁有或租賃了辦公和倉庫設施，並在亞太地區的6個國家租賃了辦公設施。我們相信，我們的設施對於我們目前的用途是合適和足夠的，我們預計我們將能夠以令我們滿意的條款延長現有的租約，或在必要時以可接受的條件尋找替代設施。下表彙總了截至2021年12月31日正在使用的重要銷售、分銷、服務和管理設施的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 運營細分市場 | | 位置 | | 主要活動 | | 自有或租賃 |
| 北美 | | 坦佩，美國亞利桑那州 | | 行政辦公室、銷售和管理、網絡運營中心和客户支持中心 | | 租賃 |
| | 美國伊利諾伊州愛迪生 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 美國明尼蘇達州伊甸園大草原 | | 銷售、服務和管理 | | 租賃 |
| | 漢諾威公園，美國伊利諾伊州 | | 服務、分銷和管理 | | 租賃 |
| | 美國俄亥俄州劉易斯中心 | | 服務、分銷和管理 | | 自己人 |
| | 美國俄亥俄州沃辛頓 | | 分佈 | | 租賃 |
| | 美國得克薩斯州普萊諾 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 美國得克薩斯州奧斯汀 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 美國華盛頓州自由湖 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 美國佛羅裏達州坦帕市 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 美國阿肯色州康威 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 加拿大艾伯塔省埃德蒙頓 | | 銷售、分銷和管理 | | 租賃 |
| | 温尼伯，加拿大馬尼託巴省 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 加拿大魁北克蒙特利爾 | | 銷售和管理 | | 自己人 |
| | 加拿大魁北克蒙特利爾 | | 分佈 | | 租賃 |
| | | | | | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | 英國謝菲爾德 | | 銷售和管理 | | 自己人 |
| | 英國謝菲爾德 | | 分佈 | | 租賃 |
| | 英國烏克斯布里奇 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 德國法蘭克福 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 德國法蘭克福 | | 分佈 | | 租賃 |
| | 維利齊(Vélizy)，法國 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 荷蘭阿佩爾霍恩 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | | | | | |
| APAC | | 悉尼,新南威爾士州，澳大利亞 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 澳大利亞珀斯 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 中國上海 | | 銷售和管理 | | 租賃 |
| | 菲律賓馬尼拉 | | 運營中心 | | 租賃 |
除了上面列出的那些，我們還在北美、EMEA和亞太地區的多個城市租用了銷售辦事處，並在2019年第四季度完成了對亞利桑那州錢德勒(Chandler)房地產的購買，我們打算將其用作我們的全球總部。有關財產和設備以及經營租賃的更多信息，見本報告第二部分第8項合併財務報表附註4和9。有關2021年出售亞利桑那州坦佩和伊利諾伊州伍德布里奇房產的更多信息，請參閲本報告第二部分第8項中的合併財務報表附註3。
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第三項。法律程序
有關法律程序的討論，請參閲本報告第二部分第8項合併財務報表附註16中的“法律程序”，在此引用作為參考。
第四項。煤礦安全信息披露
不適用。
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第二部分
第五項。註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場
市場信息
我們的普通股在納斯達克全球精選市場的交易代碼是NSIT。截至2022年2月11日，我們有45名登記在冊的股東持有34,896,501股已發行普通股。這一數字不包括對經紀公司和結算機構登記在冊的實益持有人人數的估計。
我們從未為我們的普通股支付過現金股息，目前我們也不打算在可預見的未來支付任何現金股息。我們的高級擔保循環信貸安排對現金股息的支付有限制。
發行人購買股票證券
在截至2021年12月31日的季度裏，我們沒有回購普通股。
有關我們股票回購計劃的更多信息，請參閲本報告第二部分第8項合併財務報表附註15。
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股價表現圖
下面的圖表將我們普通股的股東累計總回報與納斯達克美國基準TR指數(市場指數)和納斯達克美國基準計算機硬件TR指數(行業指數)的累計總回報進行了比較。該圖表假設2016年12月31日有100億美元投資於我們的普通股和兩個納斯達克指數，對於這兩個指數，股息進行了再投資。自成立以來，我們從未為我們的普通股支付過任何現金紅利。圖表上顯示的歷史股價表現並不一定預示着未來的股價表現。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Dec. 31,
2016 | | Dec. 31,
2017 | | Dec. 31,
2018 | | Dec. 31,
2019 | | Dec. 31,
2020 | | Dec. 31,
2021 |
| Insight Enterprise，Inc.普通股(NSIT) | $ | 100.00 | | | $ | 95.00 | | | $ | 101.00 | | | $ | 174.00 | | | $ | 188.00 | | | $ | 264.00 | |
| 納斯達克美國基準TR指數(市場指數) | 100.00 | | | 121.00 | | | 115.00 | | | 151.00 | | | 183.00 | | | 230.00 | |
| 納斯達克美國基準計算機硬件TR指數(行業指數) | 100.00 | | | 144.00 | | | 135.00 | | | 247.00 | | | 438.00 | | | 593.00 | |
第六項。[已保留]
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管理層對財務狀況的探討與分析
以及行動的結果
第7項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本報告第二部分第8項所列合併財務報表及其附註一併閲讀。由於許多因素的影響，我們的實際結果可能與前瞻性陳述中包含的結果大不相同，包括本報告第一部分第1A項“風險因素”中討論的那些因素。
概述
今天，每一家企業都需要成為一家科技企業。我們為組織提供技術、解決方案和服務，幫助我們的客户實現信息技術(IT)今天價值的最大化，並推動北美、歐洲、中東和非洲(EMEA)以及亞太地區(APAC)未來的(數字化)轉型。作為財富500強排名的全球端到端安全數字轉型解決方案和服務的技術提供商，我們幫助客户創新和優化其運營，以更智能地運行。我們在北美以及歐洲、中東和非洲和亞太地區的某些國家/地區提供的產品包括硬件、軟件和服務，包括雲解決方案。我們在EMEA和APAC的其餘部分提供的產品主要是軟件和某些與軟件相關的服務和雲解決方案。
2021年全年財務和運營亮點包括以下內容：
•在合併的基礎上，我們的運營收益增長了22%，我們的每個報告部門都有所增長。
•隨着我們每個報告部門的增長，我們的服務淨銷售額在合併的基礎上增長了13%。
•我們從運營中產生了1.637億美元的現金流。
•2022年1月，我們的全球團隊完成了EMEA客户、合作伙伴和團隊成員加入Insight共同核心IT系統、工具和流程的工作。
在綜合基礎上，截至2021年12月31日的年度：
•淨銷售額為94億美元，與2020年相比增長了13%。
•與2020年相比，毛利潤為14億美元，同比增長11%，剔除匯率波動的影響，也同比增長10%。
•2021年綜合毛利率下降約30個基點，至淨銷售額的15.3%。這一下降主要反映了利潤率較低的產品淨銷售額增加。
•2021年運營收益增至3.321億美元，同比增長22%，佔淨銷售額的3.5%。
•我們2021年的有效税率為25.0%，而2020年的有效税率為24.4%。
•2021年淨收益和稀釋後每股淨收益分別為2.193億美元和5.95美元。2020年，我們公佈的淨收益為1.726億美元，稀釋後每股淨收益為4.87美元。
2021年業務成果包括以下項目：
•遣散費640萬美元，税後淨額500萬美元；
•出售物業的重組收益為800萬美元，税後淨額為600萬美元；
•回購約49.7萬股該公司普通股，總金額為5000萬美元。
2020年經營成果包括以下幾項：
•2020年全年收購PCM的結果；
•收購vNext的結果，自2020年2月28日起生效；
•與收購PCM和vNext相關的交易成本總計220萬美元和税後淨額160萬美元；
•遣散費和重組費用為1240萬美元，扣除税後為930萬美元；
•回購大約445,000股公司普通股，總金額為2,500萬美元。
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管理層對財務狀況的探討與分析
和經營成果(續)
在“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的“概述”和“經營結果”部分，我們指的是綜合基礎上的淨銷售額、毛利潤、銷售和管理費用以及經營收益的變化，在北美、歐洲、中東和非洲地區和亞太地區，不包括匯率波動的影響。在計算此等金額及百分比時，吾等將根據適用會計準則折算成美元的本期金額與採用本期加權平均折算率折算成美元的上期本地貨幣金額進行比較。
扣除上述税額後的淨額是使用記錄相關開支的營業分部的課税管轄區的法定税率計算的，並根據某些司法管轄區的估值免税額對淨營業虧損的影響進行了調整。
2021年期間，我們從運營活動中產生了1.637億美元的現金，主要用於償還債務和回購股票。我們在優先擔保循環信貸安排(“ABL安排”)下淨還款8700萬美元。年末，我們有1.038億美元的現金和現金等價物，以及3.615億美元的長期債務安排下的未償債務。
有關分部經營業績的詳情見本報告第二部分第8項合併財務報表附註19。
我們對財務狀況和經營結果的討論和分析旨在幫助理解我們的合併財務報表，包括這些合併財務報表中某些關鍵項目每年的變化和導致這些變化的主要因素，以及某些關鍵會計估計如何影響我們的合併財務報表。
新冠肺炎與供應鏈約束更新
2020年3月11日，世界衞生組織宣佈新冠肺炎大流行。這場大流行對全球經濟產生了負面影響，擾亂了全球供應鏈，減少了勞動力參與度。雖然我們看到新冠肺炎對我們2021年財務業績的負面影響微乎其微，但隨着我們退出第四季度，芯片和顯示器短缺導致的長期供應限制導致預訂量持續上升。我們目前預計，某些產品的這些供應限制和延長的交貨期將在2022年上半年受益，我們預計2022年的淨銷售額將比2021年有所增長。
最近，新冠肺炎的新變種出現了，如三角洲變種和奧密克戎變種，它們比以前的毒株傳染性要強得多。這些新毒株的傳播導致許多政府部門和企業重新實施之前的限制措施，以努力減緩新冠肺炎及其變種的傳播。新冠肺炎大流行對我們的業務運營、財務業績和運營結果(包括我們在預期時間框架內執行我們的業務戰略和計劃的能力)的最終影響程度目前尚不清楚，將取決於未來的發展情況，這些情況具有高度的不確定性，不斷髮展變化，且無法預測。這包括但不限於新冠肺炎大流行的持續時間、蔓延和嚴重程度；其變異株的出現和嚴重程度；疫苗的可用性和效力(特別是針對新出現的病毒株)和使用疫苗的潛在猶豫不決；為遏制病毒或治療其影響而採取的其他保護行動，如對旅行和運輸的限制；總體經濟因素，如通貨膨脹加劇；供應鏈約束；勞動力供應問題；以及正常的經濟和運營條件可以多快以及在多大程度上恢復。
我們將繼續積極關注事態發展，並預計會根據政府當局的要求或我們認為最符合我們隊友、客户和合作夥伴利益的情況採取進一步行動。目前尚不清楚任何此類變更或修改可能對我們的業務產生什麼潛在影響，包括對我們的客户、隊友和前景的影響，或對我們2022年及以後的財務業績的影響。因此，我們在此討論的當前業績和財務狀況可能不能代表未來的經營業績和趨勢。有關新冠肺炎大流行給我們帶來的額外風險，請參看本報告第一部分第1A項中的“風險因素”。
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管理層對財務狀況的探討與分析
和經營成果(續)
行動結果
下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中某些財務數據佔淨銷售額的百分比：
| | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| 淨銷售額 | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 售出貨物的成本 | 84.7 | | | 84.4 | |
| 毛利 | 15.3 | | | 15.6 | |
| 運營費用： | | | |
| 銷售和管理費用 | 11.8 | | | 12.1 | |
| 遣散費和重組費用以及與收購相關的費用 | — | | | 0.2 | |
| 運營收益 | 3.5 | | | 3.3 | |
| 營業外費用淨額 | 0.4 | | | 0.5 | |
| 所得税前收益 | 3.1 | | | 2.8 | |
| 所得税費用 | 0.8 | | | 0.7 | |
| 淨收益 | 2.3 | % | | 2.1 | % |
我們整個業務的毛利潤以及與產品和服務銷售相關的毛利潤正在並將繼續受到合作伙伴激勵的影響，合作伙伴激勵的可用金額和相關產品或服務銷售可能會發生重大變化。這些變化可能會影響我們的運營結果，以至於我們無法轉移重點並做出迴應。有關與我們依賴合作伙伴相關的風險的討論，請參閲本報告第一部分第1A項中的“風險因素--與我們的業務、運營和行業相關的風險--我們依賴我們的合作伙伴獲得產品供應、有競爭力的產品銷售和營銷資金以及採購激勵措施，這些因素每年都可能在可用金額和需求方面發生重大變化”。
2021年與2020年相比
淨銷售額。與2020年相比，2021年的淨銷售額增長了13%，即11億美元。與2020年相比，2021年產品(硬件和軟件)淨銷售額和服務淨銷售額均增長了13%。我們2021年和2020年按運營部門劃分的淨銷售額如下(以千美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | %變化 |
| 北美 | $ | 7,520,323 | | | $ | 6,615,032 | | | 14 | % |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 1,704,051 | | | 1,555,225 | | | 10 | % |
| APAC | 211,739 | | | 170,322 | | | 24 | % |
| 整合 | $ | 9,436,113 | | | $ | 8,340,579 | | | 13 | % |
我們2021年和2020年北美地區按產品類別劃分的淨銷售額如下(以千美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 北美 | | |
| 銷售組合 | | 2021 | | 2020 | | %變化 |
| 硬體 | | $ | 5,163,225 | | | $ | 4,418,295 | | | 17 | % |
| 軟件 | | 1,315,412 | | | 1,260,757 | | | 4 | % |
| 服務 | | 1,041,686 | | | 935,980 | | | 11 | % |
| | | $ | 7,520,323 | | | $ | 6,615,032 | | | 14 | % |
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管理層對財務狀況的探討與分析
和經營成果(續)
與2020年相比，2021年北美的淨銷售額增長了14%，即9.053億美元。這一增長反映了所有銷售類別的增長，包括上一年受到新冠肺炎負面影響的硬件淨銷售額的增長。硬件、軟件和服務的淨銷售額分別同比增長17%、4%和11%。每年的增長主要是由以下幾個因素造成的：
•硬件淨銷售額的增長是由於對大型企業和公司客户的銷售量增加。這在一定程度上是由於新冠肺炎對前一年客户需求的負面影響。
•服務淨銷售額的增長主要是由於Insight交付服務的銷售量增加，以及雲解決方案產品銷售額持續上升的趨勢。
•軟件淨銷售額的增長主要是由於本年度與一家大型企業客户的單一交易以及軟件淨銷售額的增加。這一增長被雲解決方案產品銷售額上升的持續趨勢部分抵消，雲解決方案產品在服務淨銷售額類別中按淨銷售額確認記錄。
我們2021年和2020年歐洲、中東和非洲地區產品類別的淨銷售額如下(以千美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 歐洲、中東和非洲地區 | | |
| 銷售組合 | | 2021 | | 2020 | | %變化 |
| 硬體 | | $ | 676,815 | | | $ | 617,825 | | | 10 | % |
| 軟件 | | 825,361 | | | 760,562 | | | 9 | % |
| 服務 | | 201,875 | | | 176,838 | | | 14 | % |
| | $ | 1,704,051 | | | $ | 1,555,225 | | | 10 | % |
與2020年相比，2021年歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額增長了10%(不包括匯率波動的影響增長了4%)，即1.488億美元。硬件、軟件和服務的淨銷售額同比分別增長了10%、9%和14%。這些變化主要是由以下原因造成的：
•軟件淨銷售額的增長是由於面向公共部門和企業客户的軟件淨銷售額增加，但這部分被雲解決方案產品銷售額上升的持續趨勢所抵消，雲解決方案產品在服務淨銷售額類別中按淨銷售額確認記錄。
•硬件淨銷售額的增長主要是由於對企業和公司客户的銷售量增加。
•服務淨銷售額的增長是由於Insight提供的服務量增加，以及在服務淨銷售額類別中按淨銷售額確認記錄的雲解決方案產品的淨銷售額。
我們2021年和2020年亞太地區產品類別的淨銷售額如下(以千美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | APAC | | |
| 銷售組合 | | 2021 | | 2020 | | %變化 |
| 硬體 | | $ | 49,470 | | | $ | 31,953 | | | 55 | % |
| 軟件 | | 89,844 | | | 82,763 | | | 9 | % |
| 服務 | | 72,425 | | | 55,606 | | | 30 | % |
| | | $ | 211,739 | | | $ | 170,322 | | | 24 | % |
與2020年相比，2021年亞太地區的淨銷售額增長了24%(不包括匯率波動的影響增長了15%)，即4140萬美元。硬件、軟件和服務的淨銷售額分別同比增長55%、9%和30%。這些變化主要是由以下原因造成的：
•硬件淨銷售額的增長是由於面向企業和商業客户的淨銷售額增加。
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•服務淨銷售額的增長是由於在服務淨銷售額類別中按淨銷售額確認記錄的Insight提供的服務量和雲解決方案產品的量增加。
•軟件淨銷售額的增長主要是由於2021年外幣匯率變動的好處。這在一定程度上被雲解決方案產品銷售額上升的持續趨勢所抵消，雲解決方案產品在服務淨銷售額類別中按淨銷售額確認記錄。
2021年和2020年，北美、歐洲、中東和非洲地區和亞太地區按類別劃分的淨銷售額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 北美 | | 歐洲、中東和非洲地區 | | APAC |
| 銷售組合 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 硬體 | | 69 | % | | 67 | % | | 40 | % | | 40 | % | | 23 | % | | 19 | % |
| 軟件 | | 17 | % | | 19 | % | | 48 | % | | 49 | % | | 43 | % | | 48 | % |
| 服務 | | 14 | % | | 14 | % | | 12 | % | | 11 | % | | 34 | % | | 33 | % |
| | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
毛利.與2020年相比，2021年的毛利潤增長了11%，即1.476億美元，毛利率下降了約30個基點，至淨銷售額的15.3%。我們2021年和2020年的毛利潤和毛利潤佔各運營部門淨銷售額的百分比如下(以千美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 淨額的百分比
銷售額 | | 2020 | | 淨額的百分比
銷售額 |
| 北美 | $ | 1,135,450 | | | 15.1 | % | | $ | 1,021,388 | | | 15.4 | % |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 258,862 | | | 15.2 | % | | 236,046 | | | 15.2 | % |
| APAC | 53,245 | | | 25.1 | % | | 42,508 | | | 25.0 | % |
| 整合 | $ | 1,447,557 | | | 15.3 | % | | $ | 1,299,942 | | | 15.6 | % |
與2020年相比，北美地區2021年的毛利潤增長了11%。作為淨銷售額的百分比，毛利率同比下降了大約30個基點。毛利率同比淨下降的主要原因如下：
•產品利潤率(包括合作伙伴資金和運費)同比淨下降25個基點。這一下降主要是由於硬件淨銷售額組合增加，利潤率低於上一年。
•服務利潤率同比下降9個基點，原因是Insight交付的服務利潤率較低，為37個基點，部分被增加的雲解決方案產品和軟件維護產生的毛利率所抵消。
與2020年相比，2021年EMEA的毛利潤增長了10%(不包括匯率波動的影響增長了4%)。毛利率佔淨銷售額的百分比持平於15.2%，反映出產品利潤率下降38個基點，被服務利潤率增加39個基點所抵消。
與2020年相比，2021年亞太地區的毛利潤增長了25%(不包括匯率波動的影響，增長了17%)。毛利率佔淨銷售額的百分比比去年同期增加了大約10個基點。與2020年相比，2021年亞太地區的毛利率略有擴大，主要是由於銷售組合的變化，服務淨銷售額的利潤率高於產品淨銷售額。
與預期的那樣，我們的總體毛利率在2021年與2020年相比出現了收縮，因為我們的產品組合恢復到了以前的水平，包括與我們的大型企業客户的硬件銷售比例上升，而大型企業客户的利潤率通常較低。我們預計這一趨勢可能會持續到未來一段時間。
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運營費用。
銷售和管理費用。與2020年相比，2021年的銷售和管理費用增加了1.034億美元。與2020年相比，2021年的銷售和管理費用佔淨銷售額的百分比下降了約30個基點。費用的總體淨增長反映出人員成本增加了1.138億美元，包括主要與本年度隊友總人數增加和可變薪酬增加有關的隊友福利支出。一次性項目的專業費用也同比增加了570萬美元。這些增長被折舊和攤銷、旅行和娛樂成本、營銷和設施開支分別同比減少1010萬美元、280萬美元、210萬美元和190萬美元所部分抵消。折舊和攤銷費用的下降是由2021年完全攤銷的無形資產推動的。旅遊、娛樂和營銷成本的下降反映出，在2020年中途，為應對新冠肺炎而採取的成本控制措施在2021年基本保持不變。
遣散費和重組費用。2021年，由於重組800萬美元，我們錄得物業銷售收益。這些收益在2021年被部分抵消，因為我們記錄的遣散費(扣除調整後)總計 640萬美元。在2020年，我們記錄的遣散費(扣除調整後)總計1240萬美元。所有三個經營部門的費用主要涉及某些角色和職責的重新調整，以及上一年由於收購PCM而在北美和歐洲、中東和非洲地區的費用。
收購相關費用.在2021年期間，我們沒有產生任何與收購相關的費用。2020年，我們因收購PCM和vNext而產生了220萬美元的直接第三方成本。有關我們收購PCM的進一步討論，請參閲本報告第二部分第8項中的合併財務報表附註20。
運營收益。與2020年相比，2021年的運營收益同比增長22%，即6050萬美元。2021年和2020年，我們的運營收益和運營收益佔各運營部門淨銷售額的百分比如下(以千美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 淨額的百分比
銷售額 | | 2020 | | 淨額的百分比
銷售額 |
| 北美 | $ | 268,813 | | | 3.6 | % | | $ | 219,198 | | | 3.3 | % |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 46,918 | | | 2.8 | % | | 40,368 | | | 2.6 | % |
| APAC | 16,330 | | | 7.7 | % | | 12,009 | | | 7.1 | % |
| 整合 | $ | 332,061 | | | 3.5 | % | | $ | 271,575 | | | 3.3 | % |
與2020年相比，2021年北美地區的運營收益同比增長23%，即4960萬美元。作為淨銷售額的百分比，運營收益增加了大約30個基點，達到3.6%。營業收益的增長主要是由於毛利潤的增長超過了銷售和行政費用以及遣散費和重組費用的增長。與2020年的200萬美元相比，2021年也沒有與收購相關的費用。
與2020年相比，2021年EMEA的運營收益同比增長16%(不包括匯率波動的影響)，即660萬美元。作為淨銷售額的百分比，運營收益增加了大約20個基點，達到2.8%。運營收益的增長主要是由毛利潤的增長推動的，但與2020年相比，2021年的銷售和行政費用以及遣散費和重組費用的增加部分抵消了這一增長。
與2020年相比，2021年亞太地區的運營收益同比增長36%(不包括匯率波動的影響，增長27%)，即430萬美元。作為淨銷售額的百分比，運營收益增加了大約60個基點，達到7.7%。運營收益的增長反映了毛利潤的增長，但與2020年相比，2021年的銷售和行政費用增加部分抵消了這一增長。
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營業外(收入)費用。
利息支出，淨額。利息支出淨額主要涉及我們的融資安排下的借款以及我們的存貨融資安排和票據項下的推算利息，但部分被現金和現金等值銀行餘額產生的利息收入所抵消。與2020年相比，2021年的利息支出下降了3%，即110萬美元，這主要是由於上半年我們的ABL貸款的平均日餘額減少，以及我們的ABL貸款的借款利率下降。這部分被我們的存貨融資安排和債券項下增加的計入利息所抵銷。債券項下的預計利息在2021年為1,070萬美元，而2020年為1,020萬美元。由於2021年的日均餘額比2020年有所增加，我們的庫存融資設施下的計入利息增加了220萬美元。增加的原因是擴大了對庫存融資設施的使用。有關我們的各種融資安排的説明，請參閲本報告第二部分第8項中的合併財務報表附註7和8。
其他(收入)費用，淨額.其他(收入)費用淨額主要由外幣匯兑損益組成。外幣匯兑損益來自外幣交易，包括外幣衍生品合同和公司間餘額，這些都不被認為是長期的。淨外幣匯兑損益的變化主要是由於適用匯率的基本變化，但我們使用外匯遠期合約來抵消外幣波動對某些非功能性貨幣資產和負債的影響，部分緩解了這一變化。
所得税費用。我們2021年的有效税率為25.0%，而2020年為24.4%。2020年至2021年税率的提高主要是由於2020年與重新計量某些國家遞延税收負債有關的非經常性收益，以及根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法將被帶入較高税率年度的已獲得淨營業虧損，但部分被增加的研發税收抵免優惠所抵消。2021年的有效税率高於聯邦法定税率21.0%，主要原因是州所得税和外國司法管轄區的收入税較高。2021年聯邦法定税率的這些增加被與研發活動相關的税收優惠(扣除準備金)的確認部分抵消。關於所得税費用的進一步討論，見本報告第二部分第8項合併財務報表附註11。
2020年與2019年相比
有關我們截至2020年12月31日的財年和2019年12月31日的經營業績的比較，請參閲我們於2021年2月17日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的財年10-K表格年度報告的第二部分第7項中的“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。
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流動性與資本資源
下表列出了2021年和2020年的某些合併現金流信息(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 163,711 | | | $ | 355,582 | |
| 投資活動提供的淨現金(用於) | (21,074) | | | 9,706 | |
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | (161,385) | | | (361,791) | |
| 外幣兑換對現金和現金等價物及受限現金餘額的影響 | (5,857) | | | 10,788 | |
| (減少)現金、現金等價物和限制性現金增加 | (24,605) | | | 14,285 | |
| 年初現金及現金等價物和限制性現金 | 130,582 | | | 116,297 | |
| 年終現金及現金等價物和限制性現金 | $ | 105,977 | | | $ | 130,582 | |
現金和現金流
•在2021年期間，我們現金的主要用途是償還債務餘額，回購普通股，以及購買房產和設備。
•2021年，運營活動產生了1.637億美元的現金，而2020年為3.556億美元。
•2021年，我們從出售資產(包括我們持有的待售房產)中獲得了3100萬美元的收益。
•2021年，我們的庫存融資工具下的淨還款額為1440萬美元，而2020年的淨借款為1.033億美元。
•2021年，我們ABL貸款的淨還款額為8700萬美元。2020年，我們ABL貸款的淨還款額為4.314億美元。
•2021年的資本支出為5210萬美元，而2020年為2420萬美元。
•2021年期間，根據2020年2月批准的回購計劃，我們總共回購了5000萬美元的普通股，隨後在2021年5月增加了回購計劃。相比之下，2020年回購的資金為2500萬美元。
我們預計，來自運營的現金流，加上我們融資機制下的可用資金，將足以支持我們在未來12個月及以後對運營以及其他戰略投資的現金和營運資本需求。我們預計來自運營的現有現金和現金流將繼續足以為我們的運營現金活動提供資金，併為投資和融資活動提供現金承諾，例如資本支出、戰略收購、回購我們的普通股、償還債務和償還我們的庫存融資安排。我們目前希望通過經營現金活動或其他可用的融資資源，為未來12個月後的已知現金承諾提供資金。
經營活動提供的淨現金。
•2021年來自運營活動的現金流為1.637億美元，與2020年相比，現金產生大幅下降。經營活動現金流減少的主要原因是應收賬款和存貨增加，但與上一年相比，應付賬款增加部分抵消了這一影響。這些變化反映了對供應限制的戰略反應。
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度，我們的綜合現金流運營指標如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
未結賬銷售天數 應收賬款(“DSO”)(A) | 105 | | | 108 | |
| 庫存未付天數(“Dios”)(B) | 13 | | | 8 | |
期末帳目中未結清的採購天數 應付(“DPO”)(C) | (88) | | | (86) | |
| 現金轉換週期(天)(D) | 30 | | | 30 | |
(a)計算方法為應收賬款餘額，期末淨額除以日淨銷售額。每日淨銷售額的計算方法是本季度的淨銷售額除以92天。
(b)計算方法為平均庫存除以每日售出商品的成本。平均庫存的計算方法是期初庫存餘額加上期末庫存餘額除以2。商品日銷售成本的計算方法是本季度的商品銷售成本除以92天。
(c)計算方法為期末應付帳款-貿易和應付帳款-存貨融資工具餘額除以每日銷售貨物成本。商品日銷售成本的計算方法是本季度的商品銷售成本除以92天。
(d)按DSO加DIO減去DPO計算。
•截至2021年12月31日的季度，我們的現金轉換週期為30天，與2020年第四季度持平。
•與上一年同期相比，我們的現金轉換週期的變化是由於DSO減少三天，DPO增加兩天，DPO增加五天所抵消的淨效應。
•我們的現金轉換週期每年的變化主要是由於：
•改進收藏品給DSO帶來的好處；
•我們有能力延遲向某些供應商付款，對DPO有何好處；以及
•我們對供應限制的戰略反應對DIOS的影響。
•我們預計運營現金流將至少部分用於營運資金，因為我們通常向合作伙伴支付的平均條款比我們給予客户的平均條款要短，以便利用供應商折扣。
•考慮到目前的市場條件，我們打算使用2022年產生的超過營運資金需求的現金來償還我們的ABL融資工具和庫存融資工具。
•我們預計，2022年我們的運營現金流將繼續正常化，因為我們預計會出現連續增長，而且我們的業務組合已經恢復到以前的水平。
投資活動提供的淨現金(用於).
•2021年和2020年，我們從出售資產(包括我們持有的待售房產)中分別獲得了3100萬美元和4030萬美元的收益。
•2021年的資本支出為5210萬美元，主要用於擴建我們新的全球公司總部和與技術相關的升級項目。2020年的資本支出為2420萬美元，主要用於與技術相關的升級項目。
•我們預計2022年的資本支出總額將在7500萬美元至8000萬美元之間，其中包括我們全球公司總部的最終完工。
融資活動提供的淨現金(用於)。
•2021年期間，我們在ABL融資機制下的長期債務淨償還為8700萬美元，在庫存融資機制下的淨償還為1440萬美元。
•2021年，我們還為普通股回購提供了5000萬美元的資金，而2020年購買的普通股回購金額為2500萬美元。
•2020年，我們在ABL融資機制下的長期債務淨償還為4.314億美元，在我們的庫存融資機制下的淨借款為1.033億美元。
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2020年與2019年相比
有關我們截至2020年12月31日的財年和2019年12月31日的現金流的比較，請參閲我們於2021年2月17日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的財年10-K表格年度報告的第二部分第7項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。
融資便利
截至2021年12月31日，我們的長期債務餘額包括我們12億美元ABL貸款下的5300萬美元未償債務。截至2021年12月31日，我們長期債務的當前部分與我們的融資租賃和其他融資義務有關。
•我們的目標是償還債務餘額，同時保留充足的現金餘額，以滿足整體業務目標。
•我們的可轉換優先票據受到某些違約事件和某些加速條款的約束。截至2021年12月31日，尚未發生此類事件。
•我們的ABL設施包含這類交易慣用的各種契約，包括遵守最低應收賬款和庫存要求，以及滿足月度、季度和年度報告要求。
•信貸協議包含慣常的肯定和否定契約以及違約事件。
•截至2021年12月31日，我們遵守了所有這些公約。
•雖然ABL貸款有規定的最高金額，但ABL貸款的實際可獲得性受到最低應收賬款和庫存要求的限制。截至2021年12月31日，符合條件的應收賬款和庫存足以獲得ABL貸款下的全部12億美元。
我們還與金融中介機構簽訂了協議，以便在某些條款和條件下向某些供應商購買庫存。在我們的綜合資產負債表中，這些金額被單獨歸類為應付賬款-存貨融資工具。
本報告第二部分第8項綜合財務報表附註7和8還包括：對我們的融資安排的描述；未償還金額；年內可用金額和加權平均借款和利率。
合同義務所需現金
截至2021年12月31日，我們持續運營的合同義務主要包括2022年到期的庫存融資安排項下的3.119億美元，以及主要於2022年至2024年到期的運營租賃項下的8670萬美元付款。我們的ABL貸款將於2024年到期，債券本金3.5億美元將於2025年到期。
未分配外匯收益
外國子公司持有的現金和現金等價物在匯回美國時可能要繳納美國所得税。由於2017年的減税和就業法案，我們的某些海外收益被認為是分配的；然而，在2017年後的幾年裏，我們繼續主張對我們的某些海外子公司進行無限期的海外收益再投資。截至2021年12月31日，我們的海外子公司約有8350萬美元的現金和現金等價物，其中大部分位於加拿大、荷蘭和澳大利亞。這些現金餘額中的某些將通過償還正常業務過程中產生的公司間應付款或通過實際股息分配匯到美國。
表外安排
我們已經達成了表外安排，其中包括擔保和賠償。本報告第二部分第8項合併財務報表附註16討論了這些安排。我們相信，我們的任何表外安排都不會對我們的財務狀況、銷售或支出、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生重大的當前或未來影響，也不太可能對我們的財務狀況、銷售或支出產生重大影響。
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收購
我們的戰略包括可能收購或投資於其他業務，以擴大或補充我們的業務，或增加某些服務能力。未來任何收購或投資的規模、時機和性質將取決於一系列因素，包括是否有合適的候選人、可接受條款的談判、我們的財務能力以及總體經濟和商業狀況。未來交易的融資將導致使用現金、產生額外債務、發行股票或這三者的某種組合。有關我們於2019年8月30日收購PCM的討論，請參閲本報告第二部分第8項中合併財務報表的附註20。
通貨膨脹率
從歷史上看，我們沒有受到通脹的不利影響，因為IT行業的技術進步和競爭通常會導致我們銷售的產品價格下降，產品生命週期往往較短。這就要求我們單位銷售額的增長要超過價格的下降，才能增加我們的淨銷售額。我們相信大部分加價都可以轉嫁到客户身上，因為我們收取的價格不是由長期合約釐定的，但基於競爭壓力，我們不能保證加價的全部效果會轉嫁到客户身上。
關鍵會計估計
一般信息
我們的合併財務報表是根據公認會計準則編制的。有關主要會計政策的摘要，見本報告第二部分第8項合併財務報表附註1。編制這些合併財務報表需要我們做出影響資產、負債、淨銷售額和費用報告金額的估計和假設。我們根據歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設作出估計，這些假設的結果構成對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。然而，實際結果可能與我們的估計不同。我們的高級管理層成員已經與我們董事會的審計委員會討論了重要的會計估計和相關披露。
我們認為以下是我們在編制合併財務報表時使用的關鍵會計估計：
銷售確認
描述
對於我們提供的每種產品和服務，需要確定我們是交易的委託人還是代理人。這一決定決定了如何確認每一次發行的收入，無論是毛收入(我們是交易的委託人)還是淨收入(我們是交易的代理人)。這一決定是通過評估我們在向客户交付產品或服務之前是否控制產品或服務來做出的。
判斷和不確定性
如果我們在交付給客户之前控制了產品或服務，那麼我們就是交易的主體。如果我們在交付給客户之前沒有控制產品或服務，我們就是交易中的代理人。在交付給客户之前，我們是否控制產品或服務的決定可能是判斷的，取決於每筆交易的具體事實和情況。在我們對已確定為代理的交易的估計中使用的關鍵假設是具有多個履行義務的交易的一致性以及涉及安全軟件的交易的一致性。根據我們目前確認淨銷售額的方法，報告的淨銷售額對這些關鍵假設的變化不是高度敏感。例如，我們的一個關鍵假設發生5%的變化不會對我們報告的淨銷售額產生實質性影響。
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實際結果與假設不符時的影響
我們認為，用於確認淨銷售額的估計或假設沒有合理的可能性發生重大變化。然而，如果實際結果與我們的估計或假設不一致，可能會對我們報告的淨銷售額、收入確認的時間和我們的運營結果產生實質性影響。在過去的三個會計年度中，我們沒有對確認淨銷售額的會計方法或關鍵假設做出任何重大改變。由於過去三個會計年度的實際結果與我們的估計不一致，我們沒有對我們的財務報表進行任何實質性調整。
請參閲本報告第二部分第8項中的合併財務報表附註1，進一步討論我們與銷售確認相關的會計政策，並詳細説明我們提供的產品和服務。
合作伙伴資金
描述
我們從合作伙伴那裏獲得付款和積分，包括根據批量銷售激勵計劃、批量購買激勵計劃和共享營銷費用計劃進行的對價。根據批量銷售激勵計劃獲得的合作伙伴資金被確認為銷售商品成本的降低。根據批量購買激勵計劃收到的合作伙伴資金將根據從每個合作伙伴賺取的適用激勵分配為庫存減少額，並在銷售相關庫存時計入售出商品的成本。根據共享營銷費用計劃收到的合作伙伴資金在計劃實施期間作為相關銷售和管理費用的減少額入賬，如果對價是報銷特定的、遞增的、可識別的成本。根據提供的某些服務收到的合作伙伴資金記為服務淨銷售額。超過特定的、增量的、可識別的成本的對價被歸類為銷售商品成本的降低。
判斷和不確定性
我們對各種合作伙伴計劃下的預期成就水平進行期末評估，以便累計所賺取的金額。這些估計和假設主要包括我們是否實現了各種合作伙伴計劃下的關鍵淨銷售額目標。根據我們目前確認合作伙伴資金的方法，報告的淨銷售額和毛利額對圍繞成就水平的關鍵假設的變化並不高度敏感。例如，對任何單個合作伙伴計劃的業績水平的修訂評估不會對我們報告的淨銷售額或毛利潤產生實質性影響。
實際結果與假設不符時的影響
在過去三個財年中，我們沒有對用於評估單個合作伙伴計劃的預期成就水平估計的方法或關鍵假設進行任何實質性更改。我們認為，用於確認合作伙伴資金的估計或假設沒有合理的可能性發生實質性變化。然而，如果我們的實際結果與我們的假設不一致，可能會對我們的運營結果和現金流產生實質性影響。由於過去三個財年合作伙伴資金的實際結果與我們的估計不符，我們沒有對我們的財務報表進行任何實質性調整。
有關我們與合作伙伴資金相關的會計政策的進一步討論，請參見本報告第二部分第8項中的合併財務報表附註1。
商譽
描述
我們每年第四季度都會對我們的商譽進行年度評估。我們不斷評估是否發生事件或情況變化，使報告單位的公允價值低於其賬面價值，並評估是否存在任何減值指標。可能引發減值審查的事件或情況包括法律因素或商業環境的重大不利變化、意想不到的競爭、我們使用收購資產的方式或整體業務戰略的重大變化、重大負面行業或經濟趨勢、
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管理層對財務狀況的探討與分析
和經營成果(續)
與預期的歷史或預測的未來現金流或經營結果相比，我們的股票價格在持續一段時間內大幅下跌或表現明顯不佳。除其他因素外，這些因素的任何不利變化都可能對商譽的可恢復性產生重大影響，並可能對我們的合併財務報表產生實質性影響。
判斷和不確定性
我們可以首先進行定性評估，以確定報告單位的公允價值是否比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。如果認定確實如此，則有必要進行商譽減值量化測試。否則，不需要進行商譽減值測試。在完成商譽潛在減值的量化測試時，我們將商譽所在的每個報告單位的估計公允價值與其賬面價值(包括商譽)進行比較。我們的報告單位是我們的運營部門。管理層在確定報告單位和估計我們報告單位的公允價值時必須運用判斷。可以使用多種估值技術來評估報告單位的公允價值，包括市場法和收益法。所有這些技術都包括使用本質上不確定的估計和假設。這些估計和假設的變化可能對公允價值或商譽減值的確定產生重大影響，或兩者兼而有之。這些估計和假設主要包括但不限於，超過公司市值的適當控制溢價、未來市場增長、預測的銷售額和成本以及適當的折扣率。由於作出這些估計所涉及的固有不確定性，實際結果可能與這些估計不同。管理層對用於確定報告單位公允價值的每個重大假設的優點進行評估，包括單獨評估和綜合評估。如果估計公允價值超過賬面價值，商譽被視為沒有減損。報告單位賬面金額超過其公允價值的, 然後確認賬面價值超過公允價值的金額的減值費用。為確保我們報告單位的估計公允價值的合理性，我們將我們的總市值與我們所有報告單位的估計公允價值進行核對。根據最近幾年進行的定性評估，我們的任何報告單位都沒有必要進行量化評估。因此，報告的商譽金額對關鍵假設的變化不敏感。
實際結果與假設不符時的影響
在過去三個會計年度，我們沒有對用於評估商譽減值的方法或關鍵假設做出任何重大改變。我們在過去三個財政年度的評估都是定性評估，並沒有認為有需要進行量化評估。此外，在截至2021年、2020年和2019年12月31日的三年中，我們分析了我們的每個報告單位，並確定不需要減值費用。
關於我們與商譽相關的會計政策的進一步討論，見本報告第二部分第8項合併財務報表附註1。
所得税
描述
我們記錄了所得税撥備，反映了我們經營的司法管轄區的收入組合。我們的所得税規定主要反映了在美國各個聯邦和州以及外國司法管轄區賺取和納税的收入的組合。我們的年度有效税率基於我們的收入、收入賺取和納税的司法管轄區、這些司法管轄區的税法以及可能發生的任何税法變化、賬面和税目之間永久性差異的增加或減少，以及未確認税收優惠或估值免税額的應計項目的應計或調整。
我們記錄了一筆估值津貼，以將我們的遞延税項資產減少到更有可能變現的金額。我們考慮了所有可用的正面和負面證據，包括現有應税暫時性差異的未來逆轉、預計未來的應税收入、税務籌劃戰略和最近業務的結果。如果我們確定未來我們很可能無法實現全部或部分遞延税項淨資產，則對遞延税項資產的調整將計入確定期間的收益。
我們使用包括確認和計量在內的兩步流程，記錄與特定税務事項的不確定税收頭寸相關的潛在不利結果的負債。這些負債是基於管理層對税收優惠是否更有可能實現的評估
目錄
Insight Enterprise，Inc.
管理層對財務狀況的探討與分析
和經營成果(續)
經税務機關審核認定的。這些事項的預期結果與實際結果之間可能存在差異，這可能會導致隨後根據當時所有可獲得的信息確認或取消確認税務頭寸。如果有必要進行實質性調整，可能會影響我們的實際税率。
判斷和不確定性
我們在釐定撥備和評估我們的税務狀況時，需要作出重大判斷、使用估計數字，以及解釋和應用複雜的税法。税法和税率的變化可能會影響未來記錄的資產和負債。預期收益的變化可能會影響未來記錄的估值免税額。我們與所得税相關的計算存在不確定性，這是因為在我們運營的税收司法管轄區應用複雜的税收法規時，用於計算納税義務的判斷被用來計算納税義務。我們對未確認税收優惠的分析包含基於用於應用確認和計量閾值的可能性更大的判斷的不確定性。根據我們目前記錄估值免税額和不確定税務狀況準備金的方法，報告的所得税支出金額對任何個別關鍵假設的變化不敏感。
實際結果與假設不符時的影響
在過去三個會計年度，我們沒有對確認所得税和相關準備金的會計方法或關鍵假設做出任何重大改變。我們不相信與税務有關的結餘或估值免税額會有重大改變。然而，由於其中一些不確定性的複雜性，最終解決方案可能導致支付與當前估計的納税義務大不相同的款項。如果我們在未確認税收優惠負債已確定或需要支付的金額超過已記錄的未確認税收優惠負債的事項中佔上風，我們在特定財務報表期間的實際税率可能會受到重大影響。不利的税收結算將需要使用我們的現金，通常會導致我們在結算期間的有效税率上升。有利的税收結算通常被認為是在解決期間我們的有效税率的降低。
有關估值免税額及不確定税項的其他資料，見本報告第二部分第8項綜合財務報表附註11。
近期發佈的會計準則
本報告第二部分第8項綜合財務報表附註1所載有關近期會計聲明的描述，包括我們的預期採用日期以及對我們的經營業績和財務狀況的估計影響，在此併入作為參考。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
本報告第二部分第8項綜合財務報表附註12所載有關市場風險管理(包括利率風險和外匯風險)的描述的信息，在此作為參考併入。
合併財務報表索引
第八項。財務報表和補充數據
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| 頁面 |
獨立註冊會計師事務所報告 | 42 |
合併資產負債表-2021年12月31日和2020年12月31日 | 45 |
合併業務表--截至202年12月31日的三年中的每一年1 | 46 |
綜合全面收益表--截至2021年12月31日的三年中的每一年 | 47 |
股東權益合併報表-截至2021年12月31日的三年中的每一年 | 48 |
合併現金流量表-截至2021年12月31日的三年中的每一年 | 49 |
合併財務報表附註 | 50 |
獨立註冊會計師事務所報告
致股東和董事會
Insight Enterprise，Inc.：
對合並財務報表的幾點看法
我們審計了Insight Enterprise，Inc.及其子公司(本公司)截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併資產負債表，截至2021年12月31日的三年期間每年的相關合並經營表、全面收益、股東權益和現金流量，以及相關附註(統稱為合併財務報表)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的財務狀況，以及截至2021年12月31日的三年期間每年的運營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的“內部控制-綜合框架(2013)”中確立的標準，對公司截至2021年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們2022年2月18日的報告對公司財務報告內部控制的有效性發表了無保留意見。
意見基礎
這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期綜合財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜性的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變吾等對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。
收入確認的評估
正如綜合財務報表附註1所述，當公司通過轉移對產品或服務的控制權或安排向客户銷售供應商的產品或服務來履行履行義務時，公司確認收入。該公司根據與客户簽訂的合同中收到的對價來衡量收入，不包括任何銷售獎勵和代表第三方收取的金額。該公司提供硬件和軟件產品以及服務。鑑於提供的產品和服務的數量，公司在確認收入時做出重大判斷，包括以下決定：
•確定客户控制硬件的時間點。
•確定客户獲得或續訂在許可和控制權轉移給客户的情況下使用或複製軟件的權利的時間點。
•評估公司作為硬件和軟件產品和服務的委託人或代理，以及按毛數或淨值確認客户的相關收入。
•為服務績效義務確定適當的收入確認模式。
我們認為收入確認的評估是一項重要的審計事項，因為評估公司收入確認判斷(包括上述判斷)的審計工作是廣泛的，需要高度的審計師判斷。
以下是我們為解決這一關鍵審計問題而執行的主要程序。我們評估了設計，並測試了收入確認過程中某些內部控制的操作有效性，包括與收入確認的時間和模式以及毛收入與淨收入確認相關的控制。作為測試公司內部控制的一部分，我們還聘請了具有專門技能和知識的信息技術(IT)專業人員，他們協助測試重要系統的一般IT控制，並評估旨在確定收入是否存在、準確和完整的系統接口控制和自動控制。我們通過審查某些供應商和客户合同的條款，並將這些政策與收入確認標準進行比較，評估了該公司與其產品和服務提供相關的重要會計政策。我們選擇了一個收入交易樣本，併為每個選擇執行了以下操作：
•獲得與客户簽訂合同的證據。
•將確認的金額和收入確認的時間與基礎文件進行比較，包括採購訂單、發貨文件和付款證據(如果適用)。
•評估公司對其會計政策的應用，以確定確認收入的時間和金額。
•通過將公司的毛收入或淨收入與基礎供應商支持的屬性和公司的會計政策進行比較，測試收入的毛利或淨額的列報方式。
/s/畢馬威會計師事務所
自1990年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
亞利桑那州鳳凰城
2022年2月18日
獨立註冊會計師事務所報告
致股東和董事會
Insight Enterprise，Inc.：
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，對Insight Enterprise，Inc.及其子公司(本公司)截至2021年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。我們認為，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，截至2021年12月31日，公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合資產負債表、截至2021年12月31日的三年期間各年度的相關綜合經營報表、全面收益、股東權益和現金流量以及相關附註(統稱為綜合財務報表)，我們於2022年2月18日的報告對該等綜合財務報表表達了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層有責任維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的第9A(A)項管理層財務報告內部控制年度報告中財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都保持了有效。我們對財務報告內部控制的審計包括瞭解財務報告內部控制，評估存在重大缺陷的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括在這種情況下執行我們認為必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及其侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個過程，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，保證交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支只有按照公司管理層和董事的授權才能進行；(2)提供合理的保證，以便於根據公認的會計原則編制財務報表，以及公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(2)提供合理的保證，以記錄必要的交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並確保公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)對可能對財務報表產生重大影響的擅自收購、使用、處置公司資產的行為的預防或及時發現提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/畢馬威會計師事務所
亞利桑那州鳳凰城
2022年2月18日
Insight Enterprise，Inc.
綜合資產負債表
(單位為千，每股數據除外)
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| 資產 | 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 103,840 | | | $ | 128,313 | |
| 應收賬款淨額 | 2,936,732 | | | 2,685,448 | |
| 盤存 | 328,101 | | | 185,650 | |
| 其他流動資產 | 199,638 | | | 177,039 | |
| 流動資產總額 | 3,568,311 | | | 3,176,450 | |
| 財產和設備，淨值 | 176,263 | | | 146,016 | |
| 商譽 | 428,346 | | | 429,368 | |
| 無形資產淨額 | 214,788 | | | 246,915 | |
| 其他資產 | 301,372 | | | 311,983 | |
| $ | 4,689,080 | | | $ | 4,310,732 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付帳款-貿易 | $ | 1,779,854 | | | $ | 1,461,312 | |
| 應付帳款--存貨融資安排 | 311,878 | | | 356,930 | |
| 應計費用和其他流動負債 | 423,489 | | | 408,117 | |
| 長期債務的當期部分 | 36 | | | 1,105 | |
| 流動負債總額 | 2,515,257 | | | 2,227,464 | |
| 長期債務 | 361,570 | | | 437,581 | |
| 遞延所得税 | 47,073 | | | 33,209 | |
| 其他負債 | 255,953 | | | 270,049 | |
| 3,179,853 | | | 2,968,303 | |
| 承諾和或有事項 | | | |
| 股東權益： | | | |
優先股，$0.01面值，3,000授權股份；不是已發行股份 | — | | | — | |
普通股，$0.01面值，100,000授權股份；34,897和35,103分別於2021年和2020年發行和發行的股票 | 349 | | | 351 | |
| 額外實收資本 | 368,282 | | | 364,288 | |
| 留存收益 | 1,167,690 | | | 993,245 | |
累計其他綜合虧損--外幣換算調整 | (27,094) | | | (15,455) | |
| 股東權益總額 | 1,509,227 | | | 1,342,429 | |
| $ | 4,689,080 | | | $ | 4,310,732 | |
請參閲合併財務報表附註。
Insight Enterprise，Inc.
合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 淨銷售額： | | | | | |
| 產品 | $ | 8,120,127 | | | $ | 7,172,155 | | | $ | 6,732,121 | |
| 服務 | 1,315,986 | | | 1,168,424 | | | 999,069 | |
| 總淨銷售額 | 9,436,113 | | | 8,340,579 | | | 7,731,190 | |
| 售出商品的成本： | | | | | |
| 產品 | 7,380,908 | | | 6,497,001 | | | 6,125,360 | |
| 服務 | 607,648 | | | 543,636 | | | 467,732 | |
| 商品銷售總成本 | 7,988,556 | | | 7,040,637 | | | 6,593,092 | |
| 毛利 | 1,447,557 | | | 1,299,942 | | | 1,138,098 | |
| 運營費用： | | | | | |
| 銷售和管理費用 | 1,117,130 | | | 1,013,765 | | | 880,737 | |
| 遣散費和重組費用淨額 | (1,634) | | | 12,394 | | | 5,425 | |
| 收購相關費用 | — | | | 2,208 | | | 11,342 | |
| 運營收益 | 332,061 | | | 271,575 | | | 240,594 | |
| 營業外(收入)費用： | | | | | |
| 利息支出，淨額 | 40,516 | | | 41,594 | | | 28,478 | |
| 其他(收入)費用，淨額 | (1,012) | | | 1,529 | | | 400 | |
| 所得税前收益 | 292,557 | | | 228,452 | | | 211,716 | |
| 所得税費用 | 73,212 | | | 55,812 | | | 52,309 | |
| 淨收益 | $ | 219,345 | | | $ | 172,640 | | | $ | 159,407 | |
| 每股淨收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 6.27 | | | $ | 4.92 | | | $ | 4.49 | |
| 稀釋 | $ | 5.95 | | | $ | 4.87 | | | $ | 4.43 | |
| 每股計算中使用的股份： | | | | | |
| 基本信息 | 35,011 | | | 35,117 | | | 35,538 | |
| 稀釋 | 36,863 | | | 35,444 | | | 35,959 | |
請參閲合併財務報表附註。
Insight Enterprise，Inc.
綜合全面收益表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 淨收益 | $ | 219,345 | | | $ | 172,640 | | | $ | 159,407 | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額： | | | | | |
| 外幣折算調整 | (11,639) | | | 22,710 | | | 3,489 | |
| 綜合收益總額 | $ | 207,706 | | | $ | 195,350 | | | $ | 162,896 | |
請參閲合併財務報表附註。
Insight Enterprise，Inc.
合併股東權益報表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 庫存股 | | 其他內容 實繳 資本 | | 累計 其他 全面 損失 | | 留用
收益 | | 總計 股東的 權益 |
| 股票 | | 面值 | | 股票 | | 金額 |
| 2018年12月31日的餘額 | 35,482 | | | $ | 355 | | | — | | | $ | — | | | $ | 323,622 | | | $ | (41,653) | | | $ | 704,665 | | | $ | 986,989 | |
根據員工股票計劃發行普通股，扣除工資税預扣的股票 | 322 | | | 3 | | | — | | | — | | | (6,575) | | | — | | | — | | | (6,572) | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,011 | | | — | | | — | | | 16,011 | |
可轉換優先票據的權益部分，扣除遞延税金#美元14,819發行成本為$1,700 | — | | | — | | | — | | | — | | | 44,731 | | | — | | | — | | | 44,731 | |
發行與可轉換優先票據有關的認股權證 | — | | | — | | | — | | | — | | | 34,440 | | | — | | | — | | | 34,440 | |
購買與可轉換優先票據相關的票據對衝，扣除遞延税金淨額#美元16,047 | — | | | — | | | — | | | — | | | (50,278) | | | — | | | — | | | (50,278) | |
| 庫存股回購 | — | | | — | | | (541) | | | (27,899) | | | — | | | — | | | — | | | (27,899) | |
| 庫存股報廢 | (541) | | | (5) | | | 541 | | | 27,899 | | | (4,919) | | | — | | | (22,975) | | | — | |
扣除税後的外幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,489 | | | — | | | 3,489 | |
| 淨收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 159,407 | | | 159,407 | |
| 2019年12月31日的餘額 | 35,263 | | | 353 | | | — | | | — | | | 357,032 | | | (38,164) | | | 841,097 | | | 1,160,318 | |
根據員工股票計劃發行普通股，扣除工資税預扣的股票 | 285 | | | 3 | | | — | | | — | | | (5,967) | | | — | | | — | | | (5,964) | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,727 | | | — | | | — | | | 17,727 | |
| 庫存股回購 | — | | | — | | | (445) | | | (25,000) | | | — | | | — | | | — | | | (25,000) | |
| 庫存股報廢 | (445) | | | (5) | | | 445 | | | 25,000 | | | (4,504) | | | (1) | | | (20,492) | | | (2) | |
扣除税後的外幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22,710 | | | — | | | 22,710 | |
| 淨收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 172,640 | | | 172,640 | |
| 2020年12月31日的餘額 | 35,103 | | | 351 | | | — | | | — | | | 364,288 | | | (15,455) | | | 993,245 | | | 1,342,429 | |
根據員工股票計劃發行普通股，扣除工資税預扣的股票 | 291 | | | 3 | | | — | | | — | | | (9,112) | | | — | | | — | | | (9,109) | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,201 | | | — | | | — | | | 18,201 | |
| 庫存股回購 | — | | | — | | | (497) | | | (50,000) | | | — | | | — | | | — | | | (50,000) | |
| 庫存股報廢 | (497) | | | (5) | | | 497 | | | 50,000 | | | (5,095) | | | — | | | (44,900) | | | — | |
扣除税後的外幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,639) | | | — | | | (11,639) | |
| 淨收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 219,345 | | | 219,345 | |
| 2021年12月31日的餘額 | 34,897 | | | $ | 349 | | | — | | | $ | — | | | $ | 368,282 | | | $ | (27,094) | | | $ | 1,167,690 | | | $ | 1,509,227 | |
請參閲合併財務報表附註。
Insight Enterprise，Inc.
合併現金流量表
(單位：千)
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| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收益 | $ | 219,345 | | | $ | 172,640 | | | $ | 159,407 | |
對淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 55,421 | | | 65,560 | | | 46,209 | |
| 應收賬款損失準備 | 7,862 | | | 10,163 | | | 5,079 | |
| 非現金股票薪酬 | 18,201 | | | 17,727 | | | 16,011 | |
| 遞延所得税 | 11,858 | | | (13,246) | | | 7,418 | |
| 攤銷債務貼現和發行成本 | 16,875 | | | 16,217 | | | 6,652 | |
| 其他調整 | (3,259) | | | 6,272 | | | 4,894 | |
| 資產負債變動情況： | | | | | |
| 應收賬款增加 | (289,009) | | | (132,599) | | | (118,971) | |
| 庫存(增加)減少 | (148,941) | | | 1,029 | | | 11,944 | |
| (增加)其他資產減少 | (18,100) | | | 7,367 | | | (129,745) | |
| 應付帳款增加(減少) | 303,395 | | | 152,235 | | | (612) | |
(減少)應計費用和其他負債增加 | (9,937) | | | 52,217 | | | 119,590 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 163,711 | | | 355,582 | | | 127,876 | |
| 投資活動的現金流： | | | | | |
| 出售資產所得收益 | 31,005 | | | 40,295 | | | — | |
| 收購，扣除收購的現金和現金等價物後的淨額 | — | | | (6,405) | | | (664,287) | |
| 購置物業和設備 | (52,079) | | | (24,184) | | | (69,086) | |
| 投資活動提供的淨現金(用於) | (21,074) | | | 9,706 | | | (733,373) | |
| 融資活動的現金流： | | | | | |
| 優先循環信貸安排借款 | — | | | — | | | 242,936 | |
| 優先循環信貸安排的償還 | — | | | — | | | (242,936) | |
| ABL循環信貸安排借款，扣除初始貸款人費用 | 3,953,496 | | | 3,030,679 | | | 1,680,515 | |
| 償還ABL循環信貸安排 | (4,040,496) | | | (3,462,063) | | | (1,130,544) | |
應收賬款借款證券化融資安排 | — | | | — | | | 2,364,500 | |
應收賬款償還證券化融資安排 | — | | | — | | | (2,558,500) | |
| 存貨融資安排項下的淨(償還)借款 | (14,355) | | | 103,254 | | | (50,454) | |
| 發行可轉換優先票據所得款項 | — | | | — | | | 341,250 | |
| 發行認股權證所得款項 | — | | | — | | | 34,440 | |
| 購買與可轉換優先票據有關的票據對衝 | — | | | — | | | (66,325) | |
| 庫存股回購 | (50,000) | | | (25,000) | | | (27,899) | |
| 其他付款 | (10,030) | | | (8,661) | | | (9,396) | |
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | (161,385) | | | (361,791) | | | 577,587 | |
外幣兑換對現金、現金等價物和受限現金餘額的影響 | (5,857) | | | 10,788 | | | (86) | |
| (減少)現金、現金等價物和限制性現金增加 | (24,605) | | | 14,285 | | | (27,996) | |
| 年初現金、現金等價物和限制性現金 | 130,582 | | | 116,297 | | | 144,293 | |
| 年終現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 105,977 | | | $ | 130,582 | | | $ | 116,297 | |
請參閲合併財務報表附註。
目錄表
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合併財務報表附註
(1) 主要會計政策的操作和彙總
業務説明
我們通過以下方式為組織提供支持技術、解決方案為幫助我們的客户實現信息技術(“IT”)今天價值的最大化，並推動北美、歐洲、中東和非洲(“EMEA”)以及亞太地區(“APAC”)未來的(數字化)轉型，我們將提供更多的信息技術(“IT”)和服務。作為財富500強排名的全球端到端安全數字轉型解決方案和服務的技術提供商，我們幫助客户創新和優化其運營，以更智能地運行。我們公司的組織機構如下三運營部門，主要由其相關地理位置定義：
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| 運營細分市場 | | 地理學 |
| 北美 | | 美國(“U.S.”)和加拿大 |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | 歐洲、中東和非洲 |
| APAC | | 亞太 |
我們在北美以及歐洲、中東和非洲和亞太地區的某些國家/地區提供的產品包括硬件、軟件和服務，包括雲解決方案。我們在EMEA和APAC的其餘部分提供的產品主要是軟件和某些與軟件相關的服務和雲解決方案。
收購
從2020年2月28日起，我們收購了法國數字諮詢服務和託管服務提供商vNext SAS(“vNext”)。此次收購的資金來自手頭的現金。
自2019年8月30日起，我們收購了PCM，Inc.(簡稱PCM)，這是一家提供包括硬件、軟件和服務在內的多供應商技術產品的供應商，收購價格約為$745,562,000，包括現金和現金等價物#美元84,637,000以及PCM未償債務的償付。收購的資金來自使用手頭現金和我們優先擔保循環信貸安排(“ABL安排”)下的借款。
我們的運營結果包括vNext和PCM各自收購日期的結果。(有關我們收購PCM的討論，請參見附註20)。
合併和列報原則
合併財務報表包括Insight Enterprise，Inc.及其全資子公司的賬目。所有重要的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。包括在我們的應收賬款中，2021年12月31日和2020年12月31日的淨餘額為$15,316,000及$8,398,000分別為來自未合併關聯公司的應收賬款。除文意另有所指外，凡提及“本公司”、“Insight”、“我們”及其他類似詞語時，均指Insight Enterprise，Inc.及其合併子公司。
購置款會計
本公司採用收購會計方法對所有業務合併進行會計核算，該方法將收購對價的公允價值分配給收購的有形和無形資產以及根據估計公允價值承擔的負債。購買對價超過這些可識別資產和負債的公允價值的部分計入商譽。在確定收購的資產和承擔的負債的公允價值時，管理層作出估計和假設。最初的購買價格分配在測算期內可能會進行修訂，但不超過自收購之日起一年。與收購相關的費用和與業務合併相關的交易成本在發生時計入費用。
預算的使用
按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制合併財務報表要求管理層作出影響合併財務報表日期報告的資產和負債額以及或有資產和負債披露的估計和假設。此外，這些估計和假設會影響報告期內報告的淨銷售額和費用。實際結果可能與這些結果不同
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合併財務報表附註(續)
估計。我們會持續評估我們的估計，包括與銷售確認、合作伙伴融資計劃下的預期業績水平、與基於股票的薪酬估值相關的假設、壞賬準備、存貨估值、訴訟相關債務、遞延税項資產的估值津貼以及長期資產(包括購買的無形資產和商譽)的減值(如果存在潛在減值指標)。
現金、現金等價物和限制性現金
我們認為所有在購買之日到期日為三個月或以下的高流動性投資均為現金等價物。
賬面透支是指開出但尚未提交給我們的銀行支付的未償還支票超過適用銀行賬户中的存款餘額的金額，並且不存在與我們在其他金融機構賬户中的正現金餘額相抵銷的合法權利。我們的賬面透支與信貸安排或其他銀行透支安排沒有直接聯繫，不會導致實際的銀行融資，而是在報告期末構成正常的未付貿易應付款。這些金額包括在我們綜合資產負債表的應付帳款餘額中。這些賬面透支的變化包括在我們的綜合現金流量表中作為經營活動現金流量組成部分的應付帳款變動項目中。
受限現金一般包括因取款或使用而受到限制的任何現金。這些金額與現金和現金等價物一起計入合併現金流量表。與第三方直接往來的受限制現金賬户的所有現金收入/付款均報告為運營、投資或融資現金流，具體取決於交易的性質。
壞賬準備
我們建立了壞賬準備，以反映我們對應收賬款餘額中固有的可能損失的最佳估計。撥備是基於我們對應收賬款的賬齡、歷史沖銷和當前經濟環境的評估。當我們意識到客户或合作伙伴無力履行其財務義務而不再認為有可能收回應收賬款時，我們就會將個人賬户從準備金中註銷。這種意識可能是由於破產申請，或者客户或合作伙伴的經營業績或財務狀況惡化造成的。
盤存
我們以加權平均成本(其近似於先進先出法下的成本)或可變現淨值中的較低者陳述庫存，主要是購買的IT硬件。我們評估庫存的過剩、陳舊或其他因素，這些因素可能導致庫存在正常利潤率下無法銷售。記錄減記，以便庫存反映大約的可變現淨值，並考慮到與我們合作伙伴關於價格保護、股票輪換和與報廢相關的退貨特權的合同條款。由於交易數量眾多，而且價格保護和股票輪換過程管理複雜，因此對存貨賬面金額的減記進行了估計。此外，對未來需求、市場狀況以及製造商/出版商決定停產某些產品或產品線的假設可能會影響我們減記庫存的決定。
財產和設備
我們按成本價記錄財產和設備。我們利用重大改進和改進，而維護、維修和小規模更換則在發生時計入費用。折舊或攤銷是在資產的下列估計經濟壽命內使用直線法計算的：
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| 預計經濟壽命 |
| 租賃權的改進 | 標的租賃期限或資產壽命較短 |
| 傢俱和固定裝置 | 2 – 7年份 |
| 裝備 | 3 – 5年份 |
| 軟件 | 3 – 10年份 |
| 建築物 | 29年份 |
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合併財務報表附註(續)
開發或獲取內部使用的計算機軟件所消耗的材料和服務的外部直接成本，以及與內部使用的計算機軟件開發項目直接相關並將時間投入內部使用的計算機軟件開發項目的隊友的薪資和薪資相關成本，以直接花在項目上和專門用於應用程序開發的時間為限，計入資本化。
定期進行審查，以確定是否存在表明經濟壽命比最初估計的短或資產賬面價值可能無法收回的事實和情況。當有跡象顯示長期資產的賬面價值可能無法收回時，我們會通過比較與相關資產或資產組剩餘壽命相關的預計未貼現現金流量與其各自的賬面價值來評估資產的可回收性。此類減值測試基於可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產和負債組的現金流的最低水平。減值(如有)按賬面值超出該等資產的估計公允價值計算。
商譽
當一項收購支付的購買價格超過所收購的已確認有形和無形資產淨值的估計公允價值時，就記錄商譽。商譽於第四季度按年度在報告單位層面進行減值測試，並在年度測試之間(如果發生事件或情況變化，很可能使報告單位的公允價值低於其賬面價值)進行測試。我們可以首先進行定性評估，以確定報告單位的公允價值是否比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。如果認定確實如此，則有必要進行商譽減值量化測試。否則，不需要進行商譽減值測試。量化商譽減值審核程序將商譽所在報告單位的公允價值與其賬面價值進行比較。本公司擁有三報告單位，與我們的運營部門相同。可能會使用多種估值技術來評估報告單位的公允價值。這些技術包括使用本質上不確定的估計和假設。這些估計和假設的變化可能會對公允價值或商譽減值的確定產生重大影響，或兩者兼而有之。
無形資產
我們使用直線法在無形資產自收購之日起的估計經濟壽命內攤銷在企業合併中收購的有限壽命無形資產。
我們定期進行審核，以確定是否存在事實和情況表明我們無形資產的經濟壽命比最初估計的要短，或者這些資產的賬面價值可能無法收回。當有跡象顯示無形資產的賬面值可能無法收回時，我們會通過將與相關資產或資產組的剩餘壽命相關的預計未貼現現金流量與其各自的賬面金額進行比較，來評估我們資產的可回收性。此類減值測試基於可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產和負債組的現金流的最低水平。減值(如有)按賬面值超出該等資產的估計公允價值計算。
租契
我們通過了ASU 2016-02號“租賃”(主題842)，首次申請日期為2019年1月1日。因此，我們更新了租賃的會計政策。我們在一開始就確定一份合同或安排是不是租約，或者包含租約。與經營租賃相關的餘額包括在我們綜合資產負債表中的其他資產、其他流動負債和其他負債中。與融資租賃相關的餘額包括在我們綜合資產負債表中的財產和設備、長期債務的當期部分和長期債務中。使用權(“ROU”)資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃款項的義務。
經營租賃ROU資產和負債為$65,922,000及$70,512,000分別於開始日期根據租賃期內的租賃付款現值確認。由於我們的大部分租約沒有提供隱含利率，我們使用基於開始日期可獲得的信息的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。在容易確定的情況下，我們使用隱含利率。經營租賃ROU資產包括任何預付租賃付款和額外的直接成本，不包括租賃獎勵。我們的租賃條款可能包括在合理確定我們將行使該選擇權時延長或終止租約的選擇權。
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自我保險
我們在美國是自我保險的，醫療保險不超過一定的年度止損限額，工人的賠償要求不超過某些可扣除的限額。我們使用當前可用的信息以及我們的歷史索賠經驗，為已報告和已發生但未報告的索賠建立準備金。
庫存股
我們按成本價將普通股回購記錄為庫存股。我們還記錄了這些庫存股隨後按成本報廢的情況。超過面值的報廢股票成本將在額外實收資本和留存收益之間分配。記作實收資本減少的金額是根據股票的平均原始發行價超出面值計算的。剩餘金額記為留存收益的減少。
銷售確認
收入是根據與客户簽訂的合同中規定的對價計算的，不包括任何銷售獎勵和代表第三方收取的金額。當公司通過轉移對產品或服務的控制權或安排向客户銷售供應商的產品或服務來履行履行義務時，公司確認收入。
本公司從客户處收取的、由政府當局評估的、在特定創收交易中徵收並與之同時徵收的税款，不包括在收入中。
我們將付給客户的運費記錄為產品淨銷售額，並將支付的相關運費記錄為銷售商品的產品成本。
商品和服務的性質
我們銷售硬件和軟件產品，既可以獨立銷售，不提供任何服務，也可以作為解決方案與服務捆綁銷售。
當我們在提供服務的同時提供硬件和軟件產品時，我們根據與客户的合同將我們的履約義務單獨確定為將提供的不同商品(硬件和/或軟件產品)或服務。具有多個履約義務的安排的總交易價格在合同開始時按其獨立銷售價格的比例分配給每個不同的履約義務。獨立售價是指我們將承諾的商品或服務單獨出售給客户的價格。我們根據可觀察到的投入來估算價格，包括直接勞動時間和可分配成本，或者使用可觀察到的獨立價格(如果有)。
提供的產品
硬體
我們在客户控制硬件的時間點以毛利為基礎確認硬件產品收入，這通常發生在所有權和損失風險已轉移到目的地客户的情況下。我們的銷售條款和條件規定船上交貨(“離岸價”)。目的地合同條款，即在客户收到產品的時間點將控制權從公司轉移。硬件銷售的交易價格根據我們的退貨政策基於歷史退貨率預計將發生的預計產品退貨進行調整。
我們利用與許多合作伙伴和供應商的直運安排，將產品交付給我們的客户，而不必將庫存實際存放在我們的倉庫中，從而提高了效率並降低了成本。當客户收到產品時，我們在毛收入的基礎上確認直運安排的收入為交易本金，因為我們在將產品轉移給客户之前對產品進行了控制。除了考慮的其他因素外，我們在安排中承擔履行的主要責任，如果客户退貨，我們承擔庫存風險，我們設定向客户收取的產品價格，我們與客户密切合作，確定他們的硬件規格。
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開單並暫掛交易記錄
我們向客户提供一項服務，客户可以購買我們代表他們採購的產品，並在客户的指導下，將產品在我們的倉庫中儲存一段指定的時間，以便稍後將產品部署到客户指定的地點。這些倉儲服務旨在幫助我們的客户解決與技術推廣、即將報廢的產品或需要立即部署的集成庫存相關的庫存管理挑戰。在我們倉庫收到產品後，客户會被開具發票並將所有權轉移給客户。這些產品合同是不可取消的，按照慣例信用條款從我們倉庫收到產品之日開始，保修期從開票之日開始。在我們倉庫收到產品後，將確認銷售給客户的收入。
軟件
我們在客户獲得使用或複製受許可和控制權轉讓給客户的軟件的權利時，按毛利確認軟件銷售收入。對於續訂，收入在軟件許可協議開始或續訂期限開始時確認(視情況而定)。
我們銷售的大部分軟件許可證是永久軟件許可證，在客户首次購買後不需要續訂或延期。這樣的永久許可證是定期調整的，根據客户預先存在的主協議，額外的永久許可證將被出售。這樣的真實情況通常是欠款出售的，客户需要為他們已經使用的額外許可證開具發票。由於客户在調整之前已經擁有許可軟件的副本，因此當我們與我們的客户和合作夥伴同意調整時，將確認與基礎附加許可相關的軟件收入。
對於某些安全軟件產品的銷售交易，如果銷售中包含完整的第三方交付的軟件維護，我們將以淨額記錄軟件許可證，作為安排中的代理。
服務產品
軟件維護
軟件維護協議使我們的客户有權在軟件維護協議期限內直接從軟件發行商那裏獲得任何軟件升級、錯誤修復、幫助臺和其他支持服務，而不收取額外費用。我們作為軟件發行商的代理銷售這些軟件維護協議，並且不根據協議對客户承擔任何履行義務。因此，我們是這些交易的代理商，這些銷售額是在淨銷售額確認的基礎上記錄的。在淨銷售額確認項下，軟件維護協議的成本被記錄為銷售額的減少額，導致淨銷售額等於交易的毛利潤，並且沒有銷售商品的成本。因為我們是軟件發行商的代理，所以當雙方同意初始購買、續訂或延期時，收入就會在我們的代理服務完成時確認。我們在我們的綜合經營報表中報告我們的服務淨銷售額類別中報告的所有活動淨額所賺取的所有費用。
供應商直接支持服務合同
客户可以通過我們購買供應商直接支持服務合同。根據這些合同，我們的客户直接致電製造商/出版商或其指定的服務機構，以獲得初始技術分類和任何後續幫助。我們作為製造商/出版商的代理銷售這些支持服務合同，並不根據協議對客户承擔任何履約義務。因此，這些銷售額是在淨銷售額確認的基礎上記錄的，類似於上面討論的軟件維護協議。因為我們是代理，所以當雙方同意購買支持服務合同時，收入就會在我們的代理服務完成時確認。
雲/軟件即服務產品
雲或軟件即服務(“SaaS”)訂閲產品為我們的客户提供訪問公共雲中託管的軟件產品的權限，而客户不需要擁有該軟件。我們作為代理銷售這些軟件即服務訂閲產品。我們不控制軟件產品，也不對客户承擔任何與
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雲中的產品。因此，這些銷售額是在淨銷售額確認的基礎上記錄的。我們在我們的綜合經營報表中報告我們的服務淨銷售額類別中確認的活動淨額所賺取的所有費用。因為我們在交易中充當代理，所以當雙方同意購買雲或SaaS產品時，收入就會在我們的代理服務完成時確認。通常，這些代理費是根據最終客户的使用情況而定的，因此在整個服務合同期限內都是可變的。在這一可變因素不確定的情況下，我們在不發生重大逆轉的情況下確認我們的代理收入。
洞察力提供的服務
我們設計、採購、部署、實施和管理硬件、軟件和服務相結合的解決方案，幫助企業更智能地運營。此類服務由我們或第三方分包合同供應商作為捆綁安排的一部分提供，或作為技術、諮詢或託管服務項目單獨提供。如果服務是作為與硬件和軟件捆綁的安排的一部分提供的，則硬件、軟件和服務通常是不同的性能義務。一般而言，我們在履行基本服務和履行績效義務時確認來自服務項目的收入。
我們通過衡量完全履行相關服務履行義務的進展情況來確認服務銷售收入。在確認的相關收入之前支付的此類服務的賬單被記錄為合同負債。
下面將進一步詳細介紹我們某些服務產品的具體收入確認實踐。
時間和物資服務合同
我們確認專業服務項目的收入是基於我們有權考慮的迄今完成的表演所產生的小時數，即使在期末尚未開具此類金額的發票，也是基於時間和材料的。
固定費用服務合同
我們使用收入確認的比例履約方法確認固定費用專業服務合同的收入，該方法基於直接勞動力和其他分配成本與估計的直接勞動力和其他分配成本總額的比率。
OneCall支持服務合同
當我們向客户銷售某些硬件和/或軟件產品時，我們也與他們簽訂了服務合同。這些合同是向我們購買的硬件和/或軟件產品的支持服務協議。根據某些支持服務合同，儘管我們購買第三方支持合同來維護我們銷售的特定硬件或軟件產品，但我們的內部支持台首先通過執行初始技術分類來幫助客户，以確定問題的根源以及我們是否可以指導客户如何解決問題。我們將這些服務稱為“OneCall”。我們在交易中充當委託人，因為我們在支持服務合同期限內執行OneCall服務，並設定向客户收取的服務價格。因此，我們在總銷售額確認的基礎上確認OneCall延長服務合同的收入。我們在隨時待命義務的合同期限內按税率確認收入，通常是一到三年。
在我們的綜合資產負債表上，我們的合同負債餘額中有很大一部分與OneCall支持服務協議有關，客户已經為這些協議支付了費用或已經開具了發票，但我們尚未確認適用的服務收入。我們還推遲了履行我們的服務合同的遞增直接成本，我們預付給第三方的服務合同是我們根據合同條款直接支持我們履行客户的服務合同，並在合同期限內攤銷到運營中。
第三方提供的服務
我們的大多數第三方分包商服務合同是與其他服務合同一起簽訂的，根據這些合同，服務由Insight團隊成員執行。我們得出的結論是，我們控制着合同下的所有服務，並可以指示第三方分包商提供所要求的服務。因此，我們作為交易的委託人，在毛收入確認的基礎上記錄服務，銷售價格記錄在銷售額中，第三方服務的成本記錄在第三方服務中。
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供應商被記錄在已售出商品的成本中。對於某些第三方服務合同，在轉移給客户之前我們不控制服務，因為我們不負責履行服務，我們的結論是我們是交易中的代理，並在淨銷售確認的基礎上記錄收入。
售出貨物的成本
銷售商品的成本包括產品成本、與提供服務相關的直接成本、出、入運費以及庫存儲備撥備。這些成本通過為供應商折扣以及從合作伙伴那裏獲得的某些付款和積分撥備而降低，如下面“合作伙伴資金”中所述。
銷售和管理費用
銷售和管理費用包括與提供服務沒有直接關聯的隊友的工資和工資、獎金和獎勵、股票補償費用、員工相關費用、與設施相關的費用、營銷和廣告費用，減去從合作伙伴那裏收到的與共享營銷費用計劃相關的某些付款和信用(如下所述)、財產和設備折舊、專業費用、無形資產攤銷、應收賬款損失準備金和其他運營費用。
合作伙伴資金
我們從合作伙伴那裏獲得付款和積分，包括根據批量銷售激勵計劃、批量購買激勵計劃和共享營銷費用計劃進行的對價。根據批量銷售激勵計劃獲得的合作伙伴資金被確認為銷售商品成本的降低。根據批量購買激勵計劃收到的合作伙伴資金將根據從每個合作伙伴賺取的適用激勵分配為庫存減少額，並在銷售相關庫存時計入售出商品成本。根據共享營銷費用計劃收到的合作伙伴資金在計劃實施期間作為相關銷售和管理費用的減少額入賬，如果對價是報銷特定的、遞增的、可識別的成本。超過特定的、增量的、可識別的成本的對價被歸類為銷售商品成本的降低。在我們的運營報表中記錄為銷售和管理費用減少的合作伙伴資金總額為$103,447,000, $85,888,000及$77,668,000分別在2021年、2020年和2019年。
風險集中
信用風險
雖然我們受到國際經濟氣候的影響，但管理層並不認為2021年12月31日存在重大信用風險集中。我們監控客户的財務狀況，不需要抵押品。沒有單個客户端的佔有率超過10佔我們2021年合併淨銷售額的百分比。
合作伙伴風險
從微軟、TD SYNEX(一家分銷商)和Ingram Micro(一家分銷商)購買的產品約佔22%, 15%和10分別佔我們2021年總購買量的1%。沒有其他合作伙伴的貢獻超過10佔2021年購買量的百分比。我們2021年的前五大合作伙伴是微軟、TD SYNEX(分銷商)、英邁(分銷商)、戴爾和思科，以及大約60在2021年期間，我們總購買量的1%來自這羣合作伙伴。雖然品牌名稱和單個產品對我們的業務很重要，但我們相信，我們幾乎所有的產品類別都有有競爭力的供應來源，因此，除了微軟之外，我們不依賴任何單一的合作伙伴來採購產品。
廣告費
廣告費是在發生時計入費用的。廣告費用為$66,375,000, $60,865,000及$62,913,000分別記錄在2021年、2020年和2019年。這些金額主要由根據共享營銷費用計劃賺取的合作伙伴資金抵消，該計劃記錄為銷售和管理費用的減少，如上文“合作伙伴資金”中所討論的那樣。
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合併財務報表附註(續)
基於股票的薪酬
基於股票的薪酬是根據授予日獎勵的公允價值計算的，相應的費用在要求員工提供服務以換取獎勵的期間確認。基於股票的薪酬費用與特定於員工的其他工資相關費用被歸類在我們的合併運營報表的同一行項目中。與以服務為基礎的限制性股票單位(“RSU”)相關的補償費用在整個獎勵的必要服務期內以直線方式確認。與績效基礎RSU相關的薪酬支出在獎勵的每個單獨歸屬部分的必要服務期內以直線基礎確認，就像獎勵實質上是多個獎勵(即分級歸屬基礎)一樣。沒收行為在發生時予以確認。
外幣
我們使用美元作為我們的報告貨幣。我們境外子公司的本位幣通常是當地貨幣。因此，子公司的資產和負債按資產負債表日的有效匯率換算成美元。收入和費用項目按年內每個月的平均匯率折算。由此產生的換算調整直接計入累計其他全面收益，扣除税收-外幣換算調整，作為股東權益的單獨組成部分。淨外幣交易損益，包括非長期投資性質的公司間餘額和非功能性貨幣現金餘額的交易損益，在我們的綜合業務表中在其他費用(收益)、營業外(收益)費用淨額中列報。
所得税
所得税按資產負債法核算。遞延税項資產及負債因現有資產及負債的財務報表賬面值與其各自税基之間的差額及營業虧損及税項抵免結轉之間的差異而確認未來税項後果。遞延税項資產和負債採用制定的税率計量，預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收益。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期的期間的收益中確認。
我們確認遞延税金淨資產的程度是，我們認為這些資產更有可能變現。在作出這樣的決定時，我們考慮了所有可用的正面和負面證據，包括現有應税暫時性差異的未來逆轉、預計未來的應税收入、税務籌劃戰略和最近業務的結果。如果我們確定我們能夠在未來實現我們的遞延税項資產超過其淨記錄金額，我們將對遞延税項資產估值免税額進行調整，這將減少所得税撥備。
我們根據兩個步驟記錄不確定的税務頭寸，即(1)我們根據頭寸的技術優勢來確定是否更有可能維持這些税收頭寸，以及(2)對於那些更有可能達到確認門檻的税務頭寸，我們確認最終與相關税務機關達成和解後可能實現的最大税收優惠金額超過50%。與未確認的税收優惠相關的利息和罰金在我們的綜合營業報表中的所得税支出項目中確認。應計利息和罰金包括在我們綜合資產負債表中的相關税負額度內。
或有事件
我們不時會受到來自第三方的潛在索賠和評估的影響。我們還接受各種政府機構、客户和合作夥伴的審計。我們不斷評估這類索賠是否具有可訴性和權證應計價值。如果負債很可能已經發生，並且損失的金額可以合理估計，則應計計提。？這樣的估計可能會發生變化，可能會影響我們的運營結果和現金流。
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每股淨收益(EPS)
基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收益除以每年已發行普通股的加權平均數。攤薄每股收益是根據普通股的加權平均數加上期內已發行的稀釋潛在普通股的影響，採用庫存股方法計算的。稀釋性潛在普通股包括已發行的RSU和某些與我們已發行的可轉換優先票據相關的股份(“票據”)。
基本每股收益計算和稀釋每股收益計算的分母對帳如下(單位為千，每股數據除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 分子： | | | | | |
| 淨收益 | $ | 219,345 | | | $ | 172,640 | | | $ | 159,407 | |
| 分母： | | | | | |
用於計算基本每股收益的加權平均份額 | 35,011 | | | 35,117 | | | 35,538 | |
| 稀釋潛在普通股，原因是： | | | | | |
| 稀釋RSU，扣除税收影響後的淨值 | 399 | | | 327 | | | 421 | |
| 可轉換優先票據 | 1,453 | | | — | | | — | |
用於計算稀釋每股收益的加權平均份額 | 36,863 | | | 35,444 | | | 35,959 | |
| 每股淨收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 6.27 | | | $ | 4.92 | | | $ | 4.49 | |
| 稀釋 | $ | 5.95 | | | $ | 4.87 | | | $ | 4.43 | |
在2021年、2020年和2019年，大約2,000, 122,000和42,000分別，我們的RSU沒有包括在稀釋後的每股收益計算中，因為它們的包含將是反稀釋的。這些基於股票的獎勵在未來可能會稀釋。在截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度中，與認購價差交易相關的權證(如附註8所定義)中的某些潛在流通股沒有包括在稀釋每股收益計算中，因為它們的納入將是反稀釋的。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，票據中的某些潛在流通股沒有包括在稀釋後的每股收益計算中，因為它們的納入將是反稀釋的。
近期發佈的會計準則
2020年8月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了“會計準則更新”(“ASU”)編號。2020-06，“實體自有權益中可轉換票據和合同的會計處理”。新的指導意見旨在簡化某些兼具負債和股權特徵的可轉換工具的會計處理。該指南刪除了某些會計模式，這些模式將嵌入的轉換特徵與可轉換工具的宿主合同分開。因此，本指導意見通過後，實體的可轉換債務工具將全部作為債務入賬。該指引還擴大了對可轉換工具的披露要求，並通過要求使用IF轉換方法，簡化了稀釋每股收益計算指南的領域。該指南在2021年12月15日之後的財年有效，可以完全追溯或修改後的追溯方式採用。我們於2022年1月1日在修改後的追溯基礎上採用了新標準。截至採用日，我們在合併資產負債表中確認的前期累計影響調整為增加留存收益的調整大約為#美元。18,000,000.
2020年12月，FASB發佈了ASU第2019-12號，“簡化所得税的會計處理”。新標準旨在通過刪除特定例外和修改某些要求，簡化所得税會計的各個方面。新標準在2020年12月15日之後的中期和年度期間生效，並允許提前採用。我們從2021年1月1日起採用了新標準。採用這一新準則並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
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(2) 應收賬款、合同負債和履約義務
合同餘額
下表提供了截至2021年12月31日和2020年12月31日的應收賬款和合同負債信息(單位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
當期應收賬款，計入“應收賬款淨額” | $ | 2,936,732 | | | $ | 2,685,448 | |
| 非流動應收賬款，計入“其他資產” | 147,139 | | | 154,662 | |
合同負債，包括在“應計費用和其他流動負債”和“其他負債”中。 | 116,067 | | | 107,158 | |
在截至2021年12月31日的一年中，合同負債餘額的重大變化如下(以千計)：
| | | | | |
| 增加(減少) |
2019年12月31日的餘額 | $ | 84,814 | |
確認期初合同負債與收入之比，作為履行義務的結果 | (59,553) | |
| 預收現金，未確認為收入 | 81,897 | |
2020年12月31日的餘額 | $ | 107,158 | |
確認期初合同負債與收入之比，作為履行義務的結果 | (77,622) | |
| 預收現金，未確認為收入 | 86,531 | |
2021年12月31日的餘額 | $ | 116,067 | |
分配給剩餘履約義務的交易價格
下表包括截至2021年12月31日未履行(或部分未履行)的預計未來將確認的與履約義務相關的估計淨銷售額(以千為單位)：
| | | | | |
| 服務 |
| 2022 | 138,941 | |
| 2023 | 44,382 | |
| 2024 | 23,967 | |
2025年及其後 | 15,271 | |
| 剩餘履約義務總額 | $ | 222,561 | |
除了與我們的OneCall支持服務合同相關的剩餘履約義務(無論原始期限如何)均包含在上表中外，原始預期期限為一年或更短的剩餘履約義務不包括在上表中。上表未包括的金額原來的平均預期期限為9個月。此外，對於我們的時間和物質服務合同，我們有權從客户那裏獲得與我們迄今完成的業績對客户的價值直接對應的金額的對價，我們確認了截至2021年12月31日我們有權開具發票的收入，但不在上表中披露有關剩餘履約義務的相關信息。截至2021年12月31日，我們的未平倉時間和材料合同的平均預期持續時間為23月份。
我們的大部分積壓產品在歷史上一直是開放的、可取消的採購訂單，現在仍是如此。我們不認為截至任何特定日期的積壓可以預測未來的結果，因此我們不包括上表中未結可取消採購訂單下的履約義務，這些訂單截至2021年12月31日不符合收入確認資格。
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確認為與客户簽訂合同的成本而確認的資產
銷售佣金是與我們的客户簽訂合同所產生的唯一重大增量成本。我們的大多數合同是在一年履約期內完成的，對於指定期限為一年或更短的合同，如果我們原本確認的資產的攤銷期限為一年或更短，我們將獲得合同的增量成本確認為發生時的費用。我們將履約期超過一年的合同的銷售佣金記錄為資產，並在相關的合同履約期內將資產攤銷至費用。截至2021年12月31日和2020年12月31日，相關資產餘額為1美元。20,549,000及$3,770,000, 分別為。預計這筆費用將在下一年確認。36月份。
(3) 持有待售資產
在2021年期間，我們完成了我們在亞利桑那州坦佩的三處房產的出售以及我們在伊利諾伊州伍德布里奇的房產的出售，總淨收益約為$27,211,000。在2020年間，我們完成了加利福尼亞州歐文和加利福尼亞州埃爾塞貢多房產的出售，價格約為$14,218,000及$26,404,000，分別為。我們正在用這些銷售所得來準備我們在亞利桑那州錢德勒的房產，作為我們的全球公司總部。
(4) 財產和設備
物業和設備包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| 軟件 | $ | 160,633 | | | $ | 159,413 | |
| 建築物 | 83,405 | | | 66,842 | |
| 裝備 | 52,653 | | | 62,209 | |
| 傢俱和固定裝置 | 32,471 | | | 38,133 | |
| 租賃權的改進 | 42,246 | | | 35,665 | |
| 土地 | 38,641 | | | 39,819 | |
| 410,049 | | | 402,081 | |
累計折舊和攤銷 | (233,786) | | | (256,065) | |
| 財產和設備，淨值 | $ | 176,263 | | | $ | 146,016 | |
與財產和設備有關的折舊和攤銷費用為#美元。23,376,000, $28,025,000及$22,538,000分別在2021年、2020年和2019年。
2019年11月1日，我們完成了對亞利桑那州錢德勒房地產的購買，價格約為$48,000,000我們打算把它作為我們的全球公司總部。這處房產包含一座建築和一些現成的基礎設施，我們預計將在2022年準備就緒，供我們使用。
包括在上述軟件中的2021年建築物和土地價值是正在準備使用的資產，金額約為#美元。7,016,000, $62,286,000及$11,700,000，分別為。上述2020年的軟件、建築物和土地價值包括在準備使用過程中的資產，金額約為$5,650,000, $29,427,000及$11,700,000，分別為。這些資產的折舊將在它們準備好使用並投入使用時(視情況而定)開始。
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(5) 商譽
截至2021年12月31日的年度商譽賬面金額變動情況如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北 美國 | | 歐洲、中東和非洲地區 | | APAC | | 整合 |
| 商譽 | $ | 720,240 | | | $ | 163,011 | | | $ | 20,732 | | | $ | 903,983 | |
| 累計減值損失 | (323,422) | | | (151,439) | | | (13,973) | | | (488,834) | |
2020年間獲得的商譽 | — | | | 4,865 | | | — | | | 4,865 | |
| 2020年間的測算期調整 | 5,711 | | | (677) | | | — | | | 5,034 | |
| 外幣折算調整 | 947 | | | 2,767 | | | 606 | | | 4,320 | |
2020年12月31日的餘額 | $ | 403,476 | | | $ | 18,527 | | | $ | 7,365 | | | $ | 429,368 | |
| 外幣折算調整 | 115 | | | (792) | | | (345) | | | (1,022) | |
2021年12月31日的餘額 | $ | 403,591 | | | $ | 17,735 | | | $ | 7,020 | | | $ | 428,346 | |
2020年2月28日，我們收購了vNext，並將其整合到我們的EMEA業務中。根據收購會計方法，收購的收購價格根據其估計公允價值分配給收購的有形和可識別無形資產以及承擔的負債。收購淨資產超出公允價值的購買價格在歐洲、中東和非洲地區報告單位記錄為商譽。此次收購的主要驅動力是加強我們提供諮詢和實施服務的能力，以支持客户的數字轉型計劃。
2019年8月30日，我們收購了PCM，PCM已經整合到我們的北美和EMEA業務中。根據收購會計方法，收購的初步收購價格根據其估計公允價值分配給收購的有形和可識別無形資產以及承擔的負債。收購淨資產超過公允價值的超額收購價約為$253,894,000，扣除測算期調整後的淨額$5,034,000該項目於2020年確認，在北美和歐洲、中東和非洲地區的報告單位被記錄為商譽(見附註20)。此次收購的主要驅動力是幫助現有PCM客户為未來增長定位他們的業務，改造和保護他們的數據平臺，為他們的員工創造現代化的移動體驗，以及優化技術採購。PCM的加入補充了我們的供應鏈優化解決方案產品，增加了北美中端市場和企業空間的規模和客户。
在2021年期間，我們定期評估是否存在任何需要我們進行中期減值審查的減值指標。截至年內每個中期期末，吾等的結論是並無觸發事件發生，以致本公司報告單位的公允價值極有可能低於其賬面值。我們在2021年第四季度進行了年度商譽減值測試。定性商譽減值測試結果顯示，我們北美、歐洲、中東和非洲及亞太地區報告單位的公允價值超過了各自的賬面價值。
(6) 無形資產
無形資產包括以下內容(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| 客户關係 | $ | 320,323 | | | $ | 342,492 | |
| 其他 | 5,374 | | | 7,906 | |
| 325,697 | | | 350,398 | |
| 累計攤銷 | (110,909) | | | (103,483) | |
| 無形資產淨額 | $ | 214,788 | | | $ | 246,915 | |
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在2021年期間，我們定期評估是否存在任何與我們的無形資產相關的減值指標。截至年內每個中期期末，我們的結論是並未發生觸發事件，導致無形資產的公允價值低於其賬面價值的可能性較大。
2021年、2020年和2019年確認的攤銷費用為$32,045,000, $37,535,000及$23,671,000，分別為。
截至2021年12月31日剩餘未攤銷餘額的未來攤銷費用估計如下(以千為單位)：
| | | | | | | | |
截至12月31日的年度， | | 攤銷 費用 |
| 2022 | | $ | 31,166 | |
| 2023 | | 29,764 | |
| 2024 | | 28,310 | |
| 2025 | | 27,990 | |
| 2026 | | 27,990 | |
| 此後 | | 69,568 | |
| 攤銷總費用 | | $ | 214,788 | |
(7) 應付帳款--存貨融資安排
我們已經與金融中介機構簽訂了協議，以促進在某些條款和條件下從不同供應商購買庫存，如下所述。這些貸款項下的未償還金額在隨附的綜合資產負債表中單獨歸類為應付賬款-存貨融資貸款。
庫存融資設施
在2021年期間，我們提高了與三菱UFG銀行有限公司(MUFG)的無擔保庫存融資安排下供應商採購的最高可獲得性，從$250,000,000至$280,000,000. I2021年8月，我們提高了與北卡羅來納州PNC銀行(PNC Bank，N.A.)的無擔保庫存融資安排下的最大可獲得性。在PNC設施下，供應商採購的總可獲得性為#美元。300,000,000，包括新的$25,000,000加拿大工廠(“加拿大工廠”)。此外，我們還有一筆$40,000,000與富國銀行在歐洲、中東和非洲地區的無擔保庫存融資安排(“歐洲、中東和非洲地區安排”)。截至2021年12月31日，我們的合併庫存融資安排的最大總容量為$620,000,000，其中$311,878,000是在2021年12月31日完成的。
在任何一方終止這些設施之前，這些設施一直有效。如果餘額不在規定的賣方條款內支付，它們將以最優惠的加價計息。2.00MUFG設施的%，加元優惠利率加4.50加拿大設施和LIBOR、EURIBOR或SONIA(視情況而定)的%，外加4.50%和0.25PNC(加拿大工廠除外)和EMEA工廠的百分比。年內從這些貸款中提取或償還的淨額在隨附的綜合現金流量表中歸類為融資活動的現金流量。如果應付賬款是在規定的賣方條款內支付的，則這些貸款項下的應付賬款不會產生利息(通常60天數)；然而，我們根據我們在此期間的增量借款利率，將利息計入上述賣方條款期間的日均未償還餘額。推算利息$15,292,000, $13,076,000及$10,801,000分別記錄在2021年、2020年和2019年.
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(8) 債務、融資租賃和其他融資義務
債務
我們的長期債務包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| ABL循環信貸安排 | $ | 53,000 | | | $ | 140,000 | |
| 2025年到期的可轉換優先票據 | 308,543 | | | 296,419 | |
| 融資租賃和其他融資義務 | 63 | | | 2,267 | |
| 總計 | 361,606 | | | 438,686 | |
| 減去：長期債務的當前部分 | (36) | | | (1,105) | |
| 長期債務 | $ | 361,570 | | | $ | 437,581 | |
2019年8月30日，我們簽訂了一項信貸協議(“信貸協議”)，規定優先擔保循環信貸安排(“ABL安排”)，其總美元等值最高借款金額為#美元。1,200,000,000，包括可用於借入某些外幣的最高借款能力為#美元。150,000,000。雖然ABL貸款有規定的最高金額，但ABL貸款下的實際可獲得性受到符合條件的應收賬款和某些符合條件的庫存的特定百分比的限制，這兩種情況都在信貸協議中規定。根據我們的選擇，我們可以不時地要求增加ABL貸款的總借款金額，最高可達美元等值#美元的總額度，我們可以根據我們的選擇，增加ABL貸款的總借款金額，最高可達美元等值美元的總額。500,000,000，取決於慣例條件，包括收到貸款人的承諾。ABL貸款由我們的某些重要子公司提供擔保，並以對我們的某些資產以及彼此借款人和每個擔保人的某些資產的留置權作為擔保。ABL設施將於2024年8月30日到期。截至2021年12月31日，符合條件的應收賬款和庫存足以獲得全額$1,200,000,000手續費金額，其中#美元53,000,000是非常出色的。
適用於ABL貸款下借款的利率是基於信貸協議中定價網格中規定的ABL貸款下的平均總超額可獲得性。ABL貸款下的未償還金額計入利息，每季度支付一次，浮動利率等於LIBOR、EURIBOR或SONIA(視情況而定)，外加預先確定的利差1.25%至1.50%。2021年12月31日適用的浮動利率為1.35ABL工廠的年利率為%。此外，我們每季度支付設施未使用部分的承諾費。0.25%，我們的信用證參與費從1.25%至1.50%。在2021年，我們的ABL貸款下的加權平均借款為$292,127,000。與ABL設施相關的利息支出為#美元。11,065,0002021年，包括承諾費和遞延融資費攤銷。
ABL機制包含慣常的肯定和否定契約以及違約事件。如果在信貸協議下發生違約(受慣例寬限期和重要性閾值的約束)，可能會採取某些行動，包括但不限於可能終止承諾，並要求支付所有未償還本金以及信貸協議下應支付的應計利息和費用。
可轉換優先債券
2019年8月，我們發行了$350,000,000本金總額將於2025年2月15日到期的債券。該批債券的年息率為0.75每半年支付一次，每年2月15日和8月15日拖欠。這些票據是Insight公司的一般無擔保債務，由Insight公司的全資子公司Insight Direct USA，Inc.在優先無擔保的基礎上提供擔保。
在下列情況下，債券持有人可在緊接2024年6月15日前一個營業日交易結束前的任何時間選擇轉換票據：(1)在截至2020年12月31日的日曆季度之後開始的任何日曆季度內(且僅在該日曆季度內)，如果至少20在一段期間內的交易日(不論是否連續)30在上一個日曆季度的最後一個交易日(包括最後一個交易日)結束的連續交易日大於或等於130每個適用交易日轉換價格的%；(2)在五之後的營業日期間五連續交易日期間(“計量期”)，在此期間，我們普通股的交易價格為每美元1,000測算期內每個交易日的票據本金少於98的百分比
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最後報告的普通股銷售價格的乘積和每個此類交易日的換算率；(3)如果我們贖回任何或所有債券，則在緊接贖回日期前的第二個預定交易日交易結束前的任何時間；或(4)特定公司事件發生時。(3)如果我們贖回任何或所有債券，在緊接贖回日期之前的第二個預定交易日的營業結束前的任何時間；或(4)特定的公司事件發生時。在2024年6月15日或之後，直至緊接到期日之前第二個預定交易日的交易結束為止，無論前述情況如何，持有人都可以隨時轉換其票據。
我們的可轉換票據超過了觸發的市場價格$。88.82在2021年第四季度，債券持有人可以選擇轉換到2022年3月31日。目前沒有一位票據持有人行使他們的權利。
轉換後，我們將支付或交付等同於票據本金的現金，加上現金或普通股股票，或兩者的組合，以支付任何額外的到期金額。轉換率最初將為14.6376每股$普通股1,000票據本金金額(相當於初始轉換價格約為#美元)68.32每股普通股)。換算率在某些情況下可能會發生變化，不會針對任何應計和未付利息進行調整。此外，在到期日之前或我們發出贖回通知之後發生的某些事件之後，在某些情況下，選擇與這些事件相關或在相關贖回期間轉換票據的持有人的兑換率將會增加。
如果我們發生根本變化，持有人可能會要求我們以現金方式回購全部或部分票據，回購價格的基本變化相當於100將購回的債券本金的%，另加基本變動購回日(但不包括)的應計及未付利息。截至2021年12月31日，根本改變或轉換率調整的標準均未達到。
轉換時可發行的最大股票數量，包括根本變化的影響，並受其他轉換率調整的影響，將為6,788,208.
我們可以選擇在2022年8月20日或之後以現金贖回全部或任何部分債券，如果我們普通股的最後報告銷售價格至少為130當時有效的轉換價格的%，至少在20在任何時間內的交易日(不論是否連續)30連續交易日(包括該期間的最後一個交易日)，直至緊接吾等發出贖回通知日期的前一個交易日為止(包括該交易日在內)，贖回價格相等於100將贖回的債券本金的百分之百，另加贖回日(但不包括贖回日)的應計及未付利息。債券並無提供償債基金。
票據受某些違約和加速條款的慣例事項的約束。截至2021年12月31日，尚未發生此類事件。
這些票據包括截至2021年12月31日和2020年12月31日在綜合資產負債表中報告的以下餘額(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| 責任： | | | |
| 校長 | $ | 350,000 | | | $ | 350,000 | |
| 減去：債務貼現和發行成本，扣除累計增值後的淨額 | (41,457) | | | (53,581) | |
| 淨賬面金額 | $ | 308,543 | | | $ | 296,419 | |
| | | |
| 權益，扣除遞延税金後的淨額 | $ | 44,731 | | | $ | 44,731 | |
債務貼現和發行成本增加的剩餘壽命約為3.12好幾年了。債券負債部分的實際利率為4.325%.
目錄
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合併財務報表附註(續)
下表彙總了截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度綜合營業報表中報告的票據產生的利息支出部分(單位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| 合同息票利息 | $ | 2,625 | | | $ | 2,625 | |
| 債務貼現攤銷 | $ | 10,702 | | | $ | 10,226 | |
| 債務發行成本攤銷 | $ | 1,422 | | | $ | 1,359 | |
由於我們採用了ASU 2020-06，從2022年1月1日起生效，我們將不再在我們的綜合資產負債表中反映票據上的任何債務折價，我們也不會在我們的綜合運營報表中確認債務折價的攤銷。同樣在2022年1月，我們向票據持有人提交了一份不可撤銷的結算選擇通知，通知他們我們選擇以現金結算票據的本金金額。由於這次選舉的結果，在市場價格或其他轉換觸發因素達到的期間結束時，票據將在我們的綜合資產負債表中歸類為流動票據。
可轉換票據對衝和權證交易
在發行票據方面，我們就公司普通股訂立了若干可轉換票據對衝和認股權證交易(“認購價差交易”)。
可轉換票據套期保值包括一項最高可購買的選擇權5,123,160普通股，價格為$68.32每股。該套期保值將於2025年2月15日到期，並只能在票據轉換時同時執行。我們花了大約$66,325,000用於可轉換票據對衝交易。
此外，我們出售了認股權證以購買5,123,160普通股，價格為$103.12每股。這些權證將於2025年5月15日到期，只有在到期時才能行使。該公司收到的總收益約為#美元。34,440,000出售認股權證。
贖回價差交易對債券的條款沒有影響，並可有效地將債券的初始換股價提高至$，從而減少潛在的攤薄。103.12每股公司普通股。
融資租賃和其他融資義務
我們不時與金融中介機構訂立融資租賃及其他融資協議，以便向某些供應商購買產品。
我們的融資租賃和其他融資義務的本期和長期部分包括在上表中的長期債務的本期和長期部分，幷包括在我們截至2021年和2020年12月31日的合併資產負債表中。
(9) 租契
我們租賃辦公場所、配送中心、土地、車輛和設備。初始期限為12個月或以下的租賃協議不會記錄在資產負債表上；我們按租賃期限的直線原則確認這些租賃的租賃費用。
某些租賃協議包括一個或多個續訂選項，續訂條款可以將租賃期限從一至五年或者更多。租約續期選擇權的行使由我們全權決定。一些協議還包括購買租賃房產的選擇權。資產的預計使用年限和租賃改進受到預期租賃期的限制，除非存在所有權轉讓或購買選擇權的合理確定行使。
我們的某些租賃協議包括根據通貨膨脹定期調整租金。我們的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。
目錄
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合併財務報表附註(續)
下表提供了截至2021年12月31日和2020年12月31日在合併資產負債表中報告的租賃餘額的財務報表分類信息(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 租契 | 分類 | 十二月三十一日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| 資產 | | | | |
| 經營性租賃資產 | 其他資產 | $ | 72,605 | | | $ | 79,418 | |
| 融資租賃資產 | 財產和設備(a) | 80 | | | 2,103 | |
| 租賃資產總額 | | $ | 72,685 | | | $ | 81,521 | |
| 負債 | | | | |
| 當前 | | | | |
| 經營租賃負債 | 應計費用和其他流動負債 | $ | 20,667 | | | $ | 20,848 | |
| 融資租賃負債 | 長期債務的當期部分 | 36 | | | 1,105 | |
| 非電流 | | | | |
| 經營租賃負債 | 其他負債 | 58,442 | | | 65,192 | |
| 融資租賃負債 | 長期債務 | 27 | | | 1,162 | |
| 租賃總負債 | | $ | 79,172 | | | $ | 88,307 | |
| | | | | | | | |
| (a) | 記錄的累計攤銷淨額為$27,000及$2,162,000分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。 |
下表提供了截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合經營報表中報告的租賃費用的財務報表分類信息(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 租賃費 | 分類 | 年終 2021年12月31日 | | 年終 2020年12月31日 |
經營租賃成本(a) (b) | 銷售和管理費用 | $ | 24,839 | | | $ | 25,918 | |
| 融資租賃成本 | | | | |
租賃資產攤銷 | 銷售和管理費用 | 697 | | | 1,301 | |
| 租賃負債利息 | 利息支出，淨額 | 33 | | | 104 | |
| 總租賃成本 | | $ | 25,569 | | | $ | 27,323 | |
| | | | | | | | |
| (a) | 包括記入售出貨物成本的無形金額。 |
| (b) | 不包括非實質性的短期和可變租賃成本。 |
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合併財務報表附註(續)
截至2021年12月31日，不可取消租賃下的未來最低租賃付款如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 | | 總計 |
| 2022 | $ | 22,387 | | | $ | 36 | | | $ | 22,423 | |
| 2023 | 16,757 | | | 27 | | | 16,784 | |
| 2024 | 11,509 | | | — | | | 11,509 | |
| 2025 | 9,525 | | | — | | | 9,525 | |
| 2026 | 8,232 | | | — | | | 8,232 | |
2026年之後 | 18,261 | | | — | | | 18,261 | |
| 租賃付款總額 | 86,671 | | | 63 | | | 86,734 | |
| 減去：利息 | (7,562) | | | — | | | (7,562) | |
| 租賃負債現值 | $ | 79,109 | | | $ | 63 | | | $ | 79,172 | |
運營租賃費包括$13.4百萬美元與延長租賃期限的選擇權有關，這些選擇權合理地確定將被行使。
下表提供了截至2021年12月31日和2020年12月31日適用的剩餘租賃條款和折扣率的信息：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 加權平均剩餘租賃年限(年)： | | | |
| 經營租約 | 5.79 | | 6.01 |
| 融資租賃 | 1.75 | | 2.37 |
| 加權平均貼現率(%)： | | | |
| 經營租約 | 3.09 | | | 3.35 | |
| 融資租賃 | 1.49 | | | 3.27 | |
下表提供了截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度與租賃相關的其他信息(單位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | |
| 營業租賃的營業現金流 | $ | 24,640 | | | $ | 25,849 | |
以租賃資產換取新的經營租賃負債 | 15,980 | | | 25,583 | |
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合併財務報表附註(續)
(10) 基於股票的薪酬
我們在隨附的合併財務報表中記錄了以下税前金額，用於股票薪酬的銷售和管理費用，按運營部門劃分(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 北美 | $ | 13,699 | | | $ | 13,151 | | | $ | 12,055 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 3,844 | | | 3,953 | | | 3,437 | |
| APAC | 658 | | | 623 | | | 519 | |
| 合併總數 | $ | 18,201 | | | $ | 17,727 | | | $ | 16,011 | |
公司計劃
2020年4月3日，我們的董事會通過並批准了新的Insight Enterprise，Inc.2020綜合計劃(“計劃”)，該計劃有待股東批准。該計劃在2020年5月20日的股東年會上得到了我們股東的批准，除非更早終止，否則該計劃將一直有效到2030年5月30日。該計劃允許公司向符合條件的非僱員董事、員工和顧問授予期權、股票增值權、股票獎勵、限制性股票、股票單位(也可稱為“限制性股票單位”)、績效股票、績效單位、現金獎勵和其他以現金或普通股支付的獎勵。如果顧問和獨立承包商提供與籌集資金、促進或維持公司股票市場無關的真誠服務，他們就有資格。
該公司此前通過了修訂後的Insight Enterprise，Inc.2007年綜合計劃(以下簡稱“先期計劃”)。2011年5月18日，我們的股東在2011年年會上批准了先行計劃。先期計劃應保持有效，直至根據先期計劃授予的所有獎勵均已行使、沒收或取消，或以其他方式到期或終止。在先前計劃獲得本公司股東批准之日之後，根據該計劃的條款仍未發行或可供發行的任何股票，均可根據該計劃發行。根據之前的計劃，不會再給予任何獎勵。
本計劃由Insight董事會薪酬委員會管理，除以下規定外，薪酬委員會擁有管理本計劃的獨家權力，包括決定資格、獎勵類型、獎勵價格和獎勵時間的權力。根據該計劃，薪酬委員會可以將其部分權力授予我們的首席執行官，以向受修訂後的1934年證券交易法第16(A)條規定的報告要求的個人以外的個人授予獎勵。截至2021年12月31日，2,571,000 根據本計劃保留並可供授予的普通股股份，2,395,000根據該計劃，普通股仍可供授予。
限制性股票單位的會計核算
我們向某些官員和隊友發放回執，作為對董事會成員的補償。我們確認在歸屬期間為每個相應的RSU發放此類RSU的相關補償費用。與RSU相關的總補償費用是根據授予的RSU數量乘以授予日我們普通股的收盤價得出的價值。在我們的服務型RSU下，授予的RSU的數量在授予日期是固定的。根據我們基於績效的RSU，最終授予的RSU數量取決於公司是否實現了一定的財務業績。我們根據我們對在基於績效的RSU的授權下發放的RSU的最可能數量的估計，記錄每個期間的補償費用。在滿足歸屬條件並釋放股份之前，RSU的接受者沒有投票權或分紅權利。
截至2021年12月31日，與尚未確認的未歸屬RSU相關的總補償成本為$28,391,000，預計將在接下來的幾年中得到認可1.29按加權平均數計算的年份。
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合併財務報表附註(續)
下表總結了我們在2021年期間的RSU活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數 | | 加權 平均值 授予日期 公允價值 | | 公允價值 | |
| 年初未歸屬的 | 863,718 | | $ | 52.61 | | | | |
| 授與 | 292,838 | | $ | 85.07 | | | | |
| 既得，包括為支付税款而扣留的股份 | (396,886) | | $ | 49.08 | | | $ | 19,479,165 | | (a) |
| 沒收 | (68,982) | | $ | 65.19 | | | | |
| 年終未歸屬 | 690,688 | | $ | 67.60 | | | $ | 73,627,341 | | (b) |
| | | | | |
| (a) | 歸屬RSU的公允價值合計為税前公允價值總額，基於歸屬當日的收盤價，如果所有RSU持有人在該日出售其相關股份，則RSU持有人將收到該等公允價值總額。2020至2019年期間歸屬的RSU的總內在價值為$16,410,202及$24,837,997，分別為。 |
| | | | | |
| (b) | 未歸屬的RSU和預期歸屬的RSU的合計公允價值代表税前公允價值總額，基於我們的收盤價#美元。106.60 截至2021年12月31日，如果所有RSU持有人在2021年12月31日出售其標的股票，RSU持有人本應收到這筆資金。 |
在截至2021年12月31日的三年期間的每一年中，授予美國隊友的RSU都是以淨份額結算的，因此我們扣留了價值相當於隊友適用所得税和其他就業税在美國的最高法定納税義務的股份，並將同等的現金金額匯給了適當的税務當局。2021年、2020年和2019年期間扣留的股份總數105,434, 101,159和115,831分別是基於歸屬日期的RSU的價值，該價值由我們在該日期的收盤價決定。2021年、2020年和2019年，我們隊友向税務機關繳納的税款總額為$9,109,000, $5,964,000及$6,572,000它們分別反映為一項融資活動，並在隨附的合併現金流量表中反映為一項融資活動。這些淨股票結算產生了回購我們普通股的效果，因為它們減少了原本因歸屬而發行的股票數量，而且對我們來説不構成費用。
(11) 所得税
下表列出了所得税前收益的美國和國外組成部分以及相關的所得税費用(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 所得税前收益： | | | | | |
| 美國 | $ | 200,657 | | | $ | 154,788 | | | $ | 142,410 | |
| 外國 | 91,900 | | | 73,664 | | | 69,306 | |
| $ | 292,557 | | | $ | 228,452 | | | $ | 211,716 | |
| 所得税費用： | | | | | |
| 當前： | | | | | |
| 美國聯邦政府 | $ | 29,478 | | | $ | 38,732 | | | $ | 20,254 | |
| 美國各州和地方 | 7,391 | | | 8,203 | | | 5,457 | |
| 外國 | 24,485 | | | 22,123 | | | 19,180 | |
| 61,354 | | | 69,058 | | | 44,891 | |
| 延期： | | | | | |
| 美國聯邦政府 | 11,104 | | | (10,048) | | | 9,180 | |
| 美國各州和地方 | 3,239 | | | (1,779) | | | 1,210 | |
| 外國 | (2,485) | | | (1,419) | | | (2,972) | |
| 11,858 | | | (13,246) | | | 7,418 | |
| $ | 73,212 | | | $ | 55,812 | | | $ | 52,309 | |
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合併財務報表附註(續)
以下時間表協調了按美國法定税率徵收的美國聯邦所得税與我們的所得税支出(以千美元為單位)之間的差異：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 法定聯邦所得税税率 | $ | 61,437 | | | 21.0% | | $ | 47,975 | | | 21.0% | | $ | 44,460 | | | 21.0% |
州所得税支出，扣除聯邦所得税優惠後的淨額 | 10,666 | | | 3.6 | | 6,280 | | | 2.7 | | 7,239 | | | 3.4 |
| 審計和調整，淨額 | 2,131 | | | 0.7 | | 662 | | | 0.3 | | 2,556 | | | 1.2 |
| 更改估值免税額 | 1,317 | | | 0.5 | | 476 | | | 0.2 | | (2,739) | | | (1.3) | |
| 外國所得按不同税率徵税 | 4,308 | | | 1.5 | | 3,825 | | | 1.7 | | 4,024 | | | 1.9 |
| 研發學分 | (4,352) | | | (1.5) | | (1,858) | | | (0.8) | | (5,438) | | | (2.6) |
| 其他，淨額 | (2,295) | | | (0.8) | | (1,548) | | | (0.7) | | 2,207 | | | 1.1 |
| 實際税率 | $ | 73,212 | | | 25.0% | | $ | 55,812 | | | 24.4% | | $ | 52,309 | | | 24.7% |
2010年3月27日，美國頒佈了冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)，以緩解新冠肺炎疫情帶來的影響，其中包括與淨運營虧損結轉和其他有益所得税變化相關的條款。在2020年，我們記錄了大約1美元的税收優惠1,712,000與CARE法案相關，這反映在我們在“其他淨額”中的有效税率調整中。
截至2021年12月31日，我們積累了海外子公司產生的未分配收益，其中大部分已因2017年減税和就業法案在美國納税。對於尚未根據這些規定徵税的外國子公司收益，我們繼續主張對在外國司法管轄區賺取的收益進行永久性再投資，這些收益對股息徵收預扣税，因此，對於這些收益可能匯回國內，我們不會累積任何額外的收入或預扣税。目前，由於把收入匯回國內所涉及的複雜程度，若這些收入不作無限期再投資，估計可能須繳交的税款是不可行的。
遞延税項資產和負債的重要組成部分如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| 遞延税項資產： | | | |
| 淨營業虧損 | $ | 25,791 | | | $ | 27,453 | |
| 外國税收抵免 | 13,518 | | | 16,027 | |
| 其他 | 27,445 | | | 25,786 | |
| 遞延税項總資產 | 66,754 | | | 69,266 | |
| 估值免税額 | (36,948) | | | (40,098) | |
| 遞延税項資產總額 | 29,806 | | | 29,168 | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 商譽和其他無形資產 | (49,987) | | | (48,831) | |
| 財產和設備 | (19,351) | | | (6,715) | |
| 其他 | (1,852) | | | (2,540) | |
| 遞延税項負債總額 | (71,190) | | | (58,086) | |
| 遞延税項淨負債 | $ | (41,384) | | | $ | (28,918) | |
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合併財務報表附註(續)
非流動遞延税項淨資產和淨負債如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
計入“其他資產”的非流動遞延税項淨資產 | $ | 5,689 | | | $ | 4,291 | |
| 非流動遞延税項淨負債 | (47,073) | | | (33,209) | |
| 遞延税項淨負債 | $ | (41,384) | | | $ | (28,918) | |
截至2021年12月31日，我們的美國州淨營業虧損結轉(NOL)將在2021年至2040年之間到期。我們還有$$的國外NOL。93,771,000，其中一些將在2022年至2027年之間到期，而大多數沒有到期日。某些州的NOL涉及被收購子公司的收購前損失，根據國內税法第382條的規定，它們的使用受到年度限制。
W在我們認為相關税收優惠更有可能無法實現的情況下，我們為某些遞延税項資產提供了估值免税額。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我們的估值免税額總計為$36,948,000及$40,098,000分別與州和外國NOL以及外國税收抵免有關。截至2021年12月31日的一年，我們估值津貼的變化是由於外國税收抵免到期以及我們的外國和州NOL的變化。
截至2021年12月31日和2020年12月31日，我們大約有12,664,000及$10,546,000未確認的税收優惠。在這些金額中，大約有$1,250,000及$749,000，分別與應計利息有關。本年度未確認税收優惠餘額的變化反映了在扣除與審計結算和法規到期相關的減少後，上期和本期税收頭寸的增加。
在未來，如果得到確認，與不確定的税收狀況相關的負債將影響我們的實際税率。我們相信在未來12個月內，不會有任何會對我們的實際税率有實質影響的改變。
我們目前正在不同司法管轄區接受2015至2019年納税年度的審計。雖然審計決議和/或結束審計的時間非常不確定，但這些審計的審查階段可能會在未來12個月內完成，這可能會大幅增加或減少我們未確認的總税收利益的餘額。然而，基於多個司法管轄區的各種審查情況，目前無法估計合理可能的結果範圍，但預計對我們的所得税支出和淨收益的估計影響不會很大。
在美國，2015年後的聯邦所得税申報單仍然可以接受審查。對於州和外國司法管轄區，訴訟時效通常在三和十年。但是，在法律允許的範圍內，税務機關可以在申報修改後的納税申報單、營業淨虧損或者税收抵免產生並結轉後使用時，對前期進行審核和調整。
(12) 市場風險管理
利率風險
我們的融資機制有利率風險，這些融資機制的利率是浮動的。這些浮動利率受到短期利率變化的影響。我們目前不對衝我們的利率敞口。
我們認為，合理可能的短期利率變化的影響不會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。我們的融資工具使我們的淨收益受到短期利率變化的影響，因為基礎債務的利率是可變的。我們有一塊錢53,000,000在我們的ABL設施下未償還的費用和$308,543,000於二零二一年十二月三十一日，該債券項下未償還款項。我們的ABL貸款和債券的借款利率為1.35% 和0.75分別為2021年12月31日的年利率。假設適用利率上升或下降10%所導致的運營年度税前收益的變化將是無關緊要的。
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合併財務報表附註(續)
雖然債券以固定利率為基礎，但利率的變動可能會影響此類債券的公平市場價值。截至2021年12月31日，債券的公平市值為$553,875,000.
外幣兑換風險
我們有與我們境外子公司的經營業績、資產和負債折算相關的外幣兑換風險(有關我們的外幣政策的説明，請參閲附註1)。我們還保留以功能貨幣以外的貨幣計價的現金賬户，這使我們面臨外匯匯率波動的風險。對這些現金餘額的重新計量會產生損益，這些損益也報告在其他費用(收入)中，扣除營業外(收入)費用。我們監控我們的外幣風險敞口，並有選擇地簽訂遠期外匯合約，以降低與某些與外幣計價的應收賬款、應收賬款和現金餘額相關的非功能性貨幣資產和負債相關的風險。非功能性貨幣資產和負債產生的交易收益和損失被遠期合同的非營業(收益)費用收益和虧損抵消，在我們的綜合營業報表中為淨額。與我們外匯遠期合約相關的交易對手是信譽良好的大型商業銀行。與這些機構交易的衍生品存續期短，因此，我們不認為交易對手集中和不履行是重大風險。本公司與任何單一交易對手的信用風險並不顯著集中。
(13) 公允價值計量
公允價值計量基於以下三個類別確定：
第1級：相同資產或負債的活躍市場報價。
第2級：市場數據證實的可觀察到的基於市場的投入或不可觀察到的投入。
第三級：未經市場數據證實的不可觀察到的投入。
截至2021年12月31日，我們沒有按公允價值經常性計量和記錄的非金融資產或負債，我們的其他金融資產或負債一般由現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、應計費用和其他流動負債和長期債務組成。我們的現金和現金等價物的估計公允價值接近其賬面價值，並根據活躍市場對相同資產的報價確定。我們的長期債務餘額(不包括債券)的估計公允價值，是根據其浮動利率條款(該浮動利率條款是基於類似債務工具的當前市場利率)而接近其賬面價值的。該批債券最初是根據類似債務工具的市場利率按其估計公允價值入賬。債券於二零二一年十二月三十一日的公平市價載於附註12。其他金融資產及負債的公允價值乃根據市場參與者之間有秩序交易的收受或支付價值而釐定，並因其性質及存續期較短而與其賬面價值相若。
(14) 福利計劃
我們為美國隊友採用了符合美國國税法第401(K)節規定的固定繳費福利計劃(“固定繳費計劃”)。該公司為根據定義繳款計劃繳納401(K)款的所有參與者提供酌情配對。2020年5月15日，由於新冠肺炎疫情，我們的配對捐款暫時停止。公司在2021年返還了與捐款相匹配的資金。提供給參與者的任意匹配相當於50參與者税前繳費的百分比，最高可達6每個薪資期合格薪酬的百分比。此外，我們還向美國以外的隊友提供幾個固定繳費福利計劃。這些計劃及其相關條款因國家而異。這些計劃下的綜合供款費用總額為#美元。25,270,000, $11,974,000及$19,126,000分別為2021年、2020年和2019年。
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合併財務報表附註(續)
(15) 共享回購計劃
在2020年2月和2018年2月，我們的董事會分別授權回購高達$50,000,000我們的普通股。2021年5月，我們的董事會授權回購高達$125,000,000普通股，包括美元25,000,000這是從2020年2月的授權中仍然可以獲得的。自.起2021年12月31日，大約$75,000,000根據2021年5月的股票回購計劃仍然可用，無根據2018年2月的股票回購計劃仍然可用。我們的股票回購可以在公開市場上進行，受10b-18規則的約束，也可以在私下協商的交易中進行，通過大宗交易，通過10b5-1計劃或其他方式，由管理層自行決定。
下表彙總了在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的幾年中，我們根據這些回購計劃在公開市場上回購的普通股股票，單位為千股，每股金額除外：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年 | | 總計 數 的股份 購得 | | 平均值 價格 付費單位 分享 | | 近似值 美元價值 的股份 購得 |
| 2021 | | 497 | | | $ | 100.55 | | | $ | 50,000 | |
| 2020 | | 445 | | | 56.20 | | | 25,000 | |
| 2019 | | 541 | | | 51.56 | | | 27,899 | |
| 總計 | | 1,483 | | | | | $ | 102,899 | |
所有回購的股票都已註銷。
(16) 承諾和或有事項
合同
在正常的業務過程中，我們發行履約保證金，以確保我們在某些合同或州税收要求下的履約。截至2021年12月31日，我們大約有28,348,000未償還履約保證金的比例。這些債券是由擔保公司在無擔保的基礎上代表我們發行的；然而，如果擔保公司被要求根據債券支付款項，我們已簽約同意償還擔保公司的款項。
管理層認為，在2021年12月31日，與這些履約保證金相關的付款(如果有的話)是不太可能的。因此，我們沒有在我們的綜合財務報表中應計任何與該等履約保證金相關的負債。
僱傭合同和離職計劃
我們與某些主管人員和管理團隊成員訂有僱傭合約，並有計劃涵蓋他們。根據這些合約，如發生指定的無故解僱事件，或在某些情況下，在控制權變更後被解僱，我們便須支付遣散費。此外，控制權發生變化後，未完成的非既得性RSU的歸屬將會加快。如果根據現行僱傭協議或計劃須支付遣散費，遣散費一般由一至二十四歲幾個月的薪水。
彌償
在正常業務過程中，吾等不時訂立合約安排，同意賠償吾等的客户或第三方服務提供商因代吾等提供服務而蒙受的某些損失，或因特定事件(可能包括與過往表現有關的訴訟或索償)而蒙受的損失。這些安排包括，但不限於，對我們的客户因我們在銷售合同下履行合同而引起的某些索賠的賠償，對我們的房東因我們使用租賃設施而引起的某些索賠的賠償，以及對為我們提供信貸便利的貸款人的賠償。此類賠償義務可能不受最大損失條款的約束。
管理層認為，在2021年12月31日，與這些賠償相關的付款(如果有的話)是不可能的。因此，在隨附的綜合財務報表中，我們沒有應計任何與該等賠償相關的負債。
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合併財務報表附註(續)
我們已經與我們的某些高級管理人員和我們的每一位董事簽訂了單獨的賠償協議。除其他要求外，該等協議要求吾等賠償該名個人因擔任吾等行政總裁或董事(吾等主管或董事)的身份或服務而招致的任何訴訟所招致的開支(包括律師費)、判決及和解(例外情況除外，例如該名個人未能真誠行事或其合理地相信符合或並非反對本公司最佳利益的方式)，以及預支該名個人可能有權獲得吾等賠償的開支。目前尚無涉及賠償本公司任何董事或高級管理人員的未決法律程序。
與第三方審查相關的或有事項
我們不時會受到來自第三方的潛在索賠和評估的影響。我們還接受各種政府、客户和合作夥伴的審計。我們不斷評估這類索賠是否具有可訴性和權證應計價值。在適當的情況下，我們在合併財務報表中應計預期負債的估計。這樣的估計可能會發生變化，可能會影響我們的運營結果和現金流。
法律程序
本公司不時參與各項附帶法律程序，包括客户破產程序中聲稱的優先付款索償、賠償索償、涉嫌侵犯專利權、商標、版權及其他知識產權的索償、僱傭索償、涉嫌違反合約規定的索償，以及與涉嫌違反法律法規有關的索償。我們定期評估我們所涉及的法律訴訟的狀況，以評估損失是否可能發生，或者是否有合理的可能性已經發生損失或額外損失，並確定應計項目是否合適。如果應計項目不合適，我們會進一步評估每個法律程序，以評估是否可以估計可能的損失或可能損失的範圍。雖然訴訟在本質上是不可預測的，但我們相信我們有足夠的準備金來應對任何可能和可估量的損失。然而，我們的綜合財務狀況、經營業績或流動資金可能會在任何特定時期因根據任何法律程序所需的工作或在該期間內任何法律程序的解決而受到重大不利影響。與任何法律程序的辯護相關的法律費用或與任何法律程序相關的談判、和解、裁決和外部法律顧問的建議都作為已發生的費用。
在收購PCM方面，公司實際上承擔了PCM訴訟事宜的責任，包括與PCM於2015年收購En Pointe Technologies若干資產相關的各種糾紛。En Pointe Technologies的賣方和向PCM提供各種成交後支持功能的相關實體聲稱，PCM根據資產購買協議支付的溢價支付充足，並在成交後解除支持功能。PCM拒絕並積極迴應這些索賠，該公司繼續尋求各種反索賠。這些糾紛正由加州、特拉華州和巴基斯坦等幾個不同司法管轄區的多個法院和仲裁員審理。本公司不能確定這些事項的成本或結果。然而，本公司並無涉及任何懸而未決或受威脅的法律程序，包括PCM訴訟事宜，而本公司合理地相信該等訴訟會對其業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
(17) 補充財務信息
與2021年、2020年和2019年應收壞賬準備有關的加計和扣除如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額為 起頭 年份的 | | 加法 | | 扣減 | | 餘額為 年終 |
應收壞賬準備： | | | | | | | |
截至2021年12月31日的年度 | $ | 15,106 | | | $ | 7,862 | | | $ | (6,027) | | | $ | 16,941 | |
截至2020年12月31日的年度 | $ | 10,762 | | | $ | 10,163 | | | $ | (5,819) | | | $ | 15,106 | |
截至2019年12月31日的年度 | $ | 10,462 | | | $ | 5,079 | | | $ | (4,779) | | | $ | 10,762 | |
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合併財務報表附註(續)
(18) 現金流
債務利息的現金支付和所得税的現金支付如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 現金流量信息的補充披露： | | | | | |
| 年內支付的利息現金 | $ | 8,852 | | | $ | 16,605 | | | $ | 6,246 | |
年內繳納所得税的現金，扣除退款後的淨額 | $ | 75,986 | | | $ | 62,545 | | | $ | 42,484 | |
(19) 細分市場和地理信息
我們在三可報告的地理運營部門：北美、EMEA和亞太地區。我們在北美以及EMEA和亞太地區的某些國家/地區提供的產品包括IT硬件、軟件和服務，包括雲解決方案。我們在EMEA和APAC的其餘部分提供的產品主要是軟件和某些與軟件相關的服務和雲解決方案。
收入的分類
在下表中，收入按我們可報告的運營部門分類，主要定義如下 在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度內，按主要客户羣體以及按毛數確認為安排中的委託人或按淨額確認為代理人的相關地理位置以及主要產品供應情況(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 北美 | | 歐洲、中東和非洲地區 | | APAC | | 整合 |
| 主要產品 | | | | | | | |
| 硬體 | $ | 5,163,225 | | | $ | 676,815 | | | $ | 49,470 | | | $ | 5,889,510 | |
| 軟件 | 1,315,412 | | | 825,361 | | | 89,844 | | | 2,230,617 | |
| 服務 | 1,041,686 | | | 201,875 | | | 72,425 | | | 1,315,986 | |
| $ | 7,520,323 | | | $ | 1,704,051 | | | $ | 211,739 | | | $ | 9,436,113 | |
| 主要客户羣 | | | | | | | |
| 大型企業/公司 | $ | 5,356,915 | | | $ | 1,219,601 | | | $ | 93,796 | | | $ | 6,670,312 | |
| 商業廣告 | 1,495,311 | | | 65,728 | | | 61,627 | | | 1,622,666 | |
| 公營部門 | 668,097 | | | 418,722 | | | 56,316 | | | 1,143,135 | |
| $ | 7,520,323 | | | $ | 1,704,051 | | | $ | 211,739 | | | $ | 9,436,113 | |
基於在交易中擔任委託人或代理人的收入確認 | | | | | | | |
| 毛收入確認(本金) | $ | 7,138,852 | | | $ | 1,591,156 | | | $ | 184,418 | | | $ | 8,914,426 | |
| 淨收入確認(代理) | 381,471 | | | 112,895 | | | 27,321 | | | 521,687 | |
| $ | 7,520,323 | | | $ | 1,704,051 | | | $ | 211,739 | | | $ | 9,436,113 | |
| | | | | | | |
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合併財務報表附註(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| 北美 | | 歐洲、中東和非洲地區 | | APAC | | 整合 |
| 主要產品 | | | | | | | |
| 硬體 | $ | 4,418,295 | | | $ | 617,825 | | | $ | 31,953 | | | $ | 5,068,073 | |
| 軟件 | 1,260,757 | | | 760,562 | | | 82,763 | | | 2,104,082 | |
| 服務 | 935,980 | | | 176,838 | | | 55,606 | | | 1,168,424 | |
| $ | 6,615,032 | | | $ | 1,555,225 | | | $ | 170,322 | | | $ | 8,340,579 | |
| 主要客户羣 | | | | | | | |
| 大型企業/公司 | $ | 4,507,041 | | | $ | 1,101,557 | | | $ | 62,734 | | | $ | 5,671,332 | |
| 商業廣告 | 1,395,298 | | | 61,535 | | | 60,740 | | | 1,517,573 | |
| 公營部門 | 712,693 | | | 392,133 | | | 46,848 | | | 1,151,674 | |
| $ | 6,615,032 | | | $ | 1,555,225 | | | $ | 170,322 | | | $ | 8,340,579 | |
基於在交易中擔任委託人或代理人的收入確認 | | | | | | | |
| 毛收入確認(本金) | $ | 6,284,948 | | | $ | 1,452,115 | | | $ | 146,770 | | | $ | 7,883,833 | |
| 淨收入確認(代理) | 330,084 | | | 103,110 | | | 23,552 | | | 456,746 | |
| $ | 6,615,032 | | | $ | 1,555,225 | | | $ | 170,322 | | | $ | 8,340,579 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日的年度 |
| 北美 | | 歐洲、中東和非洲地區 | | APAC | | 整合 |
| 主要產品 | | | | | | | |
| 硬體 | $ | 3,957,507 | | | $ | 622,949 | | | $ | 34,965 | | | $ | 4,615,421 | |
| 軟件 | 1,269,983 | | | 753,729 | | | 92,988 | | | 2,116,700 | |
| 服務 | 796,815 | | | 149,966 | | | 52,288 | | | 999,069 | |
| $ | 6,024,305 | | | $ | 1,526,644 | | | $ | 180,241 | | | $ | 7,731,190 | |
| 主要客户羣 | | | | | | | |
| 大型企業/公司 | $ | 4,466,384 | | | $ | 1,126,388 | | | $ | 59,786 | | | $ | 5,652,558 | |
| 商業廣告 | 960,432 | | | 76,666 | | | 65,033 | | | 1,102,131 | |
| 公營部門 | 597,489 | | | 323,590 | | | 55,422 | | | 976,501 | |
| $ | 6,024,305 | | | $ | 1,526,644 | | | $ | 180,241 | | | $ | 7,731,190 | |
基於在交易中擔任委託人或代理人的收入確認 | | | | | | | |
| 毛收入確認(本金) | $ | 5,759,247 | | | $ | 1,432,300 | | | $ | 156,279 | | | $ | 7,347,826 | |
| 淨收入確認(代理) | 265,058 | | | 94,344 | | | 23,962 | | | 383,364 | |
| $ | 6,024,305 | | | $ | 1,526,644 | | | $ | 180,241 | | | $ | 7,731,190 | |
確定報告哪些關於運營部門、產品和服務、運營地理區域和主要客户的信息的方法基於“管理方法”，即管理層組織公司內部運營部門的方式，首席運營決策者(“CODM”)在決定如何分配資源時會定期評估不同的財務信息。我們的CODM是我們的首席執行官。
所有重大的公司間交易在合併後都會被剔除，用於衡量我們部門損益的會計政策和合並基礎上的會計政策之間沒有差異。淨銷售額定義為對外部客户的淨銷售額。2021年、2020年或2019年，我們的客户都沒有超過合併淨銷售額的10%。
我們運營部門的部分銷售和管理費用來自我們歷來為他們提供的共享服務和基礎設施，以實現規模經濟和有效利用資源。這些費用統稱為公司費用，包括高級管理費用、內部審計費用、法律費用、税務費用、保險服務費用、庫房費用和其他公司基礎設施費用。費用被分配到我們的運營部門，而且分配已經
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合併財務報表附註(續)
按我們認為合理反映向各經營部門提供的服務的利用率或從各經營部門獲得的利益的基準確定。
下表提供了有關我們的可報告運營部門的信息(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 北 美國 | | 歐洲、中東和非洲地區 | | APAC | | 整合 |
| 淨銷售額： | | | | | | | |
| 產品 | $ | 6,478,637 | | | $ | 1,502,176 | | | $ | 139,314 | | | $ | 8,120,127 | |
| 服務 | 1,041,686 | | | 201,875 | | | 72,425 | | | 1,315,986 | |
| 總淨銷售額 | 7,520,323 | | | 1,704,051 | | | 211,739 | | | 9,436,113 | |
| 售出商品的成本： | | | | | | | |
| 產品 | 5,874,551 | | | 1,380,221 | | | 126,136 | | | 7,380,908 | |
| 服務 | 510,322 | | | 64,968 | | | 32,358 | | | 607,648 | |
| 商品銷售總成本 | 6,384,873 | | | 1,445,189 | | | 158,494 | | | 7,988,556 | |
| 毛利 | 1,135,450 | | | 258,862 | | | 53,245 | | | 1,447,557 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 銷售和管理費用 | 869,766 | | | 210,616 | | | 36,748 | | | 1,117,130 | |
| 遣散費和重組費用 | (3,129) | | | 1,328 | | | 167 | | | (1,634) | |
| 運營收益 | $ | 268,813 | | | $ | 46,918 | | | $ | 16,330 | | | $ | 332,061 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| 北 美國 | | 歐洲、中東和非洲地區 | | APAC | | 整合 |
| 淨銷售額： | | | | | | | |
| 產品 | $ | 5,679,052 | | | $ | 1,378,387 | | | $ | 114,716 | | | $ | 7,172,155 | |
| 服務 | 935,980 | | | 176,838 | | | 55,606 | | | 1,168,424 | |
| 總淨銷售額 | 6,615,032 | | | 1,555,225 | | | 170,322 | | | 8,340,579 | |
| 售出商品的成本： | | | | | | | |
| 產品 | 5,130,851 | | | 1,261,236 | | | 104,914 | | | 6,497,001 | |
| 服務 | 462,793 | | | 57,943 | | | 22,900 | | | 543,636 | |
| 商品銷售總成本 | 5,593,644 | | | 1,319,179 | | | 127,814 | | | 7,040,637 | |
| 毛利 | 1,021,388 | | | 236,046 | | | 42,508 | | | 1,299,942 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 銷售和管理費用 | 790,913 | | | 192,485 | | | 30,367 | | | 1,013,765 | |
| 遣散費和重組費用 | 9,273 | | | 2,989 | | | 132 | | | 12,394 | |
| 收購相關費用 | 2,004 | | | 204 | | | — | | | 2,208 | |
| 運營收益 | $ | 219,198 | | | $ | 40,368 | | | $ | 12,009 | | | $ | 271,575 | |
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合併財務報表附註(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日的年度 |
| 北 美國 | | 歐洲、中東和非洲地區 | | APAC | | 整合 |
| 淨銷售額： | | | | | | | |
| 產品 | $ | 5,227,490 | | | $ | 1,376,678 | | | $ | 127,953 | | | $ | 6,732,121 | |
| 服務 | 796,815 | | | 149,966 | | | 52,288 | | | 999,069 | |
| 總淨銷售額 | 6,024,305 | | | 1,526,644 | | | 180,241 | | | 7,731,190 | |
| 售出商品的成本： | | | | | | | |
| 產品 | 4,748,608 | | | 1,258,974 | | | 117,778 | | | 6,125,360 | |
| 服務 | 404,583 | | | 40,587 | | | 22,562 | | | 467,732 | |
| 商品銷售總成本 | 5,153,191 | | | 1,299,561 | | | 140,340 | | | 6,593,092 | |
| 毛利 | 871,114 | | | 227,083 | | | 39,901 | | | 1,138,098 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 銷售和管理費用 | 664,374 | | | 186,957 | | | 29,406 | | | 880,737 | |
| 遣散費和重組費用 | 4,946 | | | 334 | | | 145 | | | 5,425 | |
| 收購相關費用 | 11,342 | | | — | | | — | | | 11,342 | |
| 運營收益 | $ | 190,452 | | | $ | 39,792 | | | $ | 10,350 | | | $ | 240,594 | |
下表按可報告運營部門彙總了我們的總資產(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| 北美 | $ | 4,920,220 | | | $ | 4,837,155 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 828,456 | | | 735,771 | |
| APAC | 148,737 | | | 155,761 | |
| 公司資產和公司間抵銷，淨額 | (1,208,333) | | | (1,417,955) | |
| 總資產 | $ | 4,689,080 | | | $ | 4,310,732 | |
以下是我們的地理淨銷售額和長期資產的摘要，包括財產和設備淨額(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美聯航 州政府 | | 美聯航 王國 | | 其他 外國 | | 總計 |
2021 | | | | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 7,046,742 | | | $ | 826,800 | | | $ | 1,562,571 | | | $ | 9,436,113 | |
| 長期資產總額 | $ | 144,777 | | | $ | 9,282 | | | $ | 22,204 | | | $ | 176,263 | |
2020 | | | | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 6,237,901 | | | $ | 805,401 | | | $ | 1,297,277 | | | $ | 8,340,579 | |
| 長期資產總額 | $ | 110,161 | | | $ | 11,042 | | | $ | 24,813 | | | $ | 146,016 | |
2019 | | | | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 5,696,422 | | | $ | 776,051 | | | $ | 1,258,717 | | | $ | 7,731,190 | |
按地理區域劃分的淨銷售額是通過根據銷售地點的住所將淨銷售額分配給外部客户來表示的。
目錄
Insight Enterprise，Inc.
合併財務報表附註(續)
我們在隨附的合併財務報表中按營業部門記錄了以下折舊和攤銷税前金額(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
財產和設備的折舊和攤銷： | | | | | |
| 北美 | $ | 18,532 | | | $ | 22,396 | | | $ | 17,827 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 4,256 | | | 5,073 | | | 4,166 | |
| APAC | 588 | | | 556 | | | 545 | |
| 23,376 | | | 28,025 | | | 22,538 | |
| 無形資產攤銷： | | | | | |
| 北美 | 29,576 | | | 34,990 | | | 22,382 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 1,971 | | | 2,088 | | | 828 | |
| APAC | 498 | | | 457 | | | 461 | |
| 32,045 | | | 37,535 | | | 23,671 | |
| 總計 | $ | 55,421 | | | $ | 65,560 | | | $ | 46,209 | |
(20) 收購
PCM
2019年8月30日，我們完成了對PCM的收購，100PCM已發行和流通股的百分比，現金收購價為$745,562,000，其中包括獲得的現金和現金等價物#美元。84,637,000以及PCM未償債務的償付。PCM是一家向美國、加拿大和英國的中小型和公司/企業商業客户、州、地方和聯邦政府以及教育機構提供包括硬件、軟件和服務在內的多供應商技術產品的供應商。總部設在加利福尼亞州埃爾塞貢多的PCM40在北美和英國的辦公地點以及超過4,000隊友。我們相信，此次收購使我們能夠幫助PCM客户為未來的增長定位他們的業務，改造和保護他們的數據平臺，為他們的員工創造現代化的移動體驗，並優化技術採購。PCM的加入補充了我們的供應鏈專業知識，增加了主要在北美的商業領域的規模和客户。
下表彙總了收購價格以及收購之日承擔的資產和負債的估計公允價值(單位：千)：
| | | | | | | | |
| 收購價格扣除現金和現金等價物後的淨額 | | $ | 660,925 | |
| 收購淨資產的公允價值： | | |
| 流動資產 | $ | 531,941 | | |
| 可識別無形資產-請參閲下面的説明 | 191,370 | | |
| 財產和設備 | 91,213 | | |
| 其他資產 | 32,699 | | |
| 流動負債 | (369,183) | | |
| 長期負債，包括遞延税金 | (71,009) | | |
| 購入淨資產的公允價值總額 | | 407,031 | |
| 收購淨資產的收購價高於公允價值(“商譽”) | | $ | 253,894 | |
根據收購會計方法，上表所示的總收購價格是根據收購的有形和可確認無形資產以及根據其估計公允價值承擔的負債分配的。購買價格超過收購淨資產公允價值的部分計入商譽。在2020年第四季度，調整了美元56,700,000計入商譽的主要原因是基於收到的關鍵投入的最新信息的客户關係估值的變化以及遞延税金的相關變化。
目錄
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合併財務報表附註(續)
由於流動資產和負債的短期性質，流動資產和負債的估計公允價值是根據收購日的歷史成本計算的。不包括收購房地產的大部分財產和設備的估計公允價值也是基於歷史成本，因為它們近似公允價值。包括PCM的IT系統在內的某些長期資產已減記至估計公允價值。
收購淨資產的估計公允價值約為#美元。407,031,000，包括$191,370,000可識別的無形資產，主要由#美元的客户關係組成178,900,000。客户關係的公允價值採用多期超額收益法確定。
收購產生的可識別無形資產使用直線法在下列估計使用壽命內攤銷：
| | | | | |
| 無形資產 | 預計經濟壽命 |
| 客户關係 | 10- 12年份 |
| 商號 | 1年 |
| 競業禁止協議 | 2 - 3年數 |
商譽$253,894,000在我們北美和歐洲、中東和非洲地區的經營部門記錄的，是指購買價格超過分配給PCM收購的有形和可識別的無形資產和承擔的負債的估計公允價值的部分。商譽不會攤銷，將在本財年第四季度每年進行減值測試。PCM技術員工加入我們的團隊和發展我們業務的機會是構成這筆交易中公認的商譽的主要因素。無商譽的價值是可以扣税的。採購價格分配是在2020年第三季度敲定的。
我們整合了PCM自2019年8月30日收購以來的運營結果。
下表報告了形式上的信息，就好像PCM的收購在最早的時期開始時就已經完成一樣(單位為千，但每股金額除外)：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2019 | |
| 淨銷售額 | 據報道， | $ | 7,731,190 | | |
| 形式上的 | $ | 9,207,512 | | |
| 淨收益 | 據報道， | $ | 159,407 | | |
| 形式上的 | $ | 171,102 | | |
| 稀釋後每股收益 | 據報道， | $ | 4.43 | | |
| 形式上的 | $ | 4.76 | | |
(21) 後續事件
2022年2月，我們提高了與PNC的無擔保庫存融資安排下的最大可獲得性。在PNC設施下，供應商採購的總可獲得性為#美元。375,000,000，包括$25,000,000加拿大工廠。
目錄
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第九項。會計與財務信息披露的變更與分歧
不適用。
第9A項。管制和程序
(a)管理層關於財務報告內部控制的年度報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(該術語在1934年證券交易法(“交易法”)下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)。我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，對截至2021年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。在進行這項評估時，我們的管理層採用了內部控制-綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈。管理層得出結論，根據COSO的內部控制-綜合框架(2013)中確立的標準，截至2021年12月31日，公司對財務報告保持了有效的內部控制。
曾審計本報告第二部分第8項合併財務報表的獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所(KPMG LLP)發佈了一份截至2021年12月31日的公司財務報告內部控制證明報告。
(b)財務報告內部控制的變化
在截至2021年12月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者很可能會對其產生重大影響。
(c)披露控制和程序
我們維持披露控制和程序(如交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)。截至本報告涵蓋期末，我們的首席執行官和首席財務官對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，並確定截至2021年12月31日，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需披露做出決定。
(d)財務報告披露控制與內部控制的內在侷限性
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有風險，即控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
第9B項。其他信息
不適用。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
目錄
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第三部分
第10項。董事、高管與公司治理
Insight公司高管的姓名及其截至本報告日期的年齡、頭銜和傳記以參考方式併入本報告的第一部分第1項，標題為“關於我們的高管的信息”。
本項目要求的其他信息可以在我們關於2022年股東周年大會的最終委託書(我們的“委託書”)中找到，該委託書將於2021年12月31日後120天內提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“委託書”)，並通過引用併入本文。
第11項。高管薪酬
2022年2月15日，公司董事會薪酬委員會批准對適用於公司高管及其他高級管理人員的公司2022年股權薪酬方案(《2022年股權薪酬計劃》)進行修改設計。根據2022年股權補償計劃，公司根據各種目標的實現情況向參與者獎勵RSU。該計劃的三個要素是：(I)30%的目標基於在一年的測算期內實現調整後ROIC業績，獎勵在三年內按比例歸屬；(Ii)30%的目標基於在三年的測算期內實現相對股東總回報(RTSR)，獎勵懸崖在三年後歸屬；以及(Iii)40%的目標基於服務，獎勵在三年內按比例歸屬。
補償委員會亦批准向合資格僱員提供一次過的過渡性津貼，以便將所有RSU的年度歸屬過渡至三年的懸崖歸屬，以獲得RTSR獎勵。因此，以下被點名的高管將獲得以下金額的RSU過渡性贈款：喬伊斯·馬倫(Joyce Mullen)50萬美元；格利尼斯·布萊恩(Glynis Bryan)30萬美元；塞繆爾·考利(Samuel Cowley)15萬美元。這座橋在兩年內按比例贈與。
本項目要求的其他信息可在我們的委託書中找到，並通過引用併入本文。
第12項。某些實益擁有人的擔保所有權和管理層及相關股東事宜
本項目所需信息可在我們的委託書中找到，並以引用方式併入本文。
第13項。某些關係和相關交易，以及董事獨立性
本項目所需信息可在我們的委託書中找到，並以引用方式併入本文。
第14項。首席會計師費用及服務
我們的獨立註冊會計師事務所是畢馬威會計師事務所, 菲尼克斯，AZ，審計師事務所ID：185.
本項目所需信息可在我們的委託書中找到，並以引用方式併入本文。
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Insight Enterprise，Inc.
第四部分
第15項。展品和財務報表明細表
(a)財務報表和附表
“洞察企業及其子公司合併財務報表”和“獨立註冊會計師事務所合併財務報表”按本報告第二部分第8項的規定提交。
財務報表明細表已被省略，因為它們要麼不是必需的，要麼不適用，或者這些信息以其他方式包括在合併財務報表或附註中。
(b)陳列品
作為本報告的一部分所需的展品列表，該展品列表在此作為參考併入本文。
第16項。表格10-K摘要
沒有。
目錄
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展品將形成10-K
截至2021年12月31日的年度
委員會檔案第000-25092號
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展品
數 | | 展品説明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品
數 | | 歸檔
日期 | | 歸檔/配備
特此聲明 |
| | | | | | | | | | | | |
2.1(1) | | Insight Enterprise，Inc.、Reef Acquisition Co.和Datalink Corporation之間於2016年11月6日簽署的合併協議和計劃 | | 8-K | | 000-25092 | | 2.1 | | 2016年11月7日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
2.2(1) | | Insight Enterprise，Inc.、特洛伊收購公司和PCM之間的合併協議和計劃，日期為2019年6月23日 | | 8-K | | 000-25092 | | 2.1 | | June 24, 2019 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 3.1 | | 新修訂的“洞察企業公司註冊證書”。 | | 10-K | | 000-25092 | | 3.1 | | 2006年2月17日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 3.2 | | 修訂後的“洞察力企業註冊證書”；修訂後的“洞察力企業註冊證書”(以下簡稱“公司註冊證書”)。 | | 8-K | | 000-25092 | | 3.1 | | May 21, 2015 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 3.3 | | 修訂和重新制定“洞察企業公司章程”。 | | 8-K | | 000-25092 | | 3.2 | | May 21, 2015 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.1 (P) | | 普通股證書樣本 | | S-1 | | 33-86142 | | 4.1 | | (一九九五年一月二十日) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.2 | | Insight Enterprise，Inc.2025年8月15日到期的0.750%可轉換優先票據的契約(包括票據形式)，由Insight Enterprise，Inc.、Insight Direct USA，Inc.和美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association)作為受託人，由Insight Enterprise，Inc.、Insight Direct USA，Inc.和美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association)作為受託人。 | | 8-K | | 000-25092 | | 4.1 | | 2019年8月15日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.3 | | 公司證券説明 | | 10-K | | 000-25092 | | 4.3 | | 2020年2月21日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.1(2) | | 彌償協議的格式 | | 10-K | | 000-25092 | | 10.1 | | July 26, 2007 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.2(3) | | 修訂的Insight Enterprise，Inc.2007綜合計劃 | | 代理語句 | | 000-25092 | | 附件A | | April 4, 2011 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.3(3) | | 修訂後的Insight Enterprise，Inc.2007綜合計劃的第一修正案 | | 代理語句 | | 000-25092 | | 附件A | | April 5, 2016 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.4(3) | | Insight Enterprise，Inc.2020綜合計劃 | | S-8 | | 333-238543 | | 99.1 | | May 20, 2020 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.5(3) | | 服務型獎勵的限制性股票單位協議模板 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
10.6(3) | | 基於業績(ROIC)獎勵的限制性股票單位協議模板 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
10.7(3) | | 基於業績(相對股東總回報業績目標)獎勵的限制性股票單位協議模板 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
10.8(3) | | Insight Enterprise，Inc.高管離職計劃自2019年8月29日起生效 | | 10-Q | | 000-25092 | | 10.1 | | May 6, 2021 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.9(3) | | 自2020年2月1日起生效的Insight Enterprise，Inc.高管離職計劃第一修正案 | | 10-K | | 000-25092 | | 10.5 | | 2020年2月21日 | | |
目錄
Insight Enterprise，Inc.
展品表格10-K(續)
截至2021年12月31日的年度
委員會檔案第000-25092號
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展品
數 | | 展品説明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品
數 | | 歸檔
日期 | | 歸檔/配備
特此聲明 |
| | | | | | | | | | | | |
10.10(3) | | Insight Enterprise，Inc.與Glynis A.Bryan於2009年1月1日修訂和重新簽署的僱傭協議 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.3 | | 2009年1月7日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.11(3) | | Insight Enterprise，Inc.與rachael A.Bertrandt之間的僱傭協議，日期為2018年9月30日 | | 10-Q | | 000-25092 | | 10.1 | | 2018年11月7日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.12(3) | | Insight Enterprise，Inc.與Samuel C.Cowley之間的高管聘用協議，日期為2016年6月7日 | | 10-K | | 000-25092 | | 10.12 | | 2017年2月2日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.13(3) | | Insight Enterprise，Inc.與Jeffery Shumway之間的高管聘用協議，日期為2019年5月6日 | | 10-K | | 000- 25092 | | 10.12 | | 2020年2月21日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.14(3) | | Insight Enterprise，Inc.與喬伊斯·馬倫的僱傭協議於2021年10月14日生效 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.1 | | 2021年10月18日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.15(3) | | Insight Enterprise，Inc.與James A.Morgado之間的高管聘用協議，日期為2022年1月17日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.16 | | 債券套期保值確認書。 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.1 | | 2019年8月15日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.17 | | 授權書確認書表格。 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.2 | | 2019年8月15日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.18(4) | | 信貸協議，日期為2019年8月30日，由Insight Enterprise，Inc.、作為借款人和擔保人的Insight Enterprise，Inc.的子公司、作為行政代理的北卡羅來納州摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)和貸款方簽署。 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.1 | | 2019年8月30日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.19 | | 信貸協議第一修正案，日期為2020年7月31日，由Insight Enterprise，Inc.、作為借款人和授予人的Insight Enterprise，Inc.的子公司、作為行政代理人的北卡羅來納州摩根大通以及其貸款方之間簽署。 | | 10-Q | | 000-25092 | | 10.2 | | 2020年8月6日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 21 | | Insight Enterprise，Inc.的子公司 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 23.1 | | 畢馬威有限責任公司同意 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.1 | | 蒂莫西·A·克朗的授權書日期為2022年2月10日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.2 | | 理查德·E·艾倫的授權書日期為2022年2月10日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.3 | | 布魯斯·W·阿姆斯特朗的授權書日期為2022年2月10日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.4 | | 琳達·M·佈雷德的授權書日期為2022年2月10日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.5 | | 凱瑟琳·卡魯格的授權書日期為2022年2月14日 | | | | | | | | | | X |
目錄
Insight Enterprise，Inc.
展品表格10-K(續)
截至2021年12月31日的年度
委員會檔案第000-25092號
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展品
數 | | 展品説明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品
數 | | 歸檔
日期 | | 歸檔/配備
特此聲明 |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.6 | | 安東尼·A·伊巴爾金的授權書日期為2022年2月9日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.7 | | 凱瑟琳·S·普索的授權書日期為2022年2月14日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.8 | | 吉里什·裏希的授權書日期為2022年2月14日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.9 | | 亞歷山大·L·鮑姆的授權書日期為2022年2月11日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.1 | | 依據“證券及交易法令”第13a-14條證明行政總裁 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.2 | | 依據“證券及交易法令”第13a-14條證明首席財務官 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 32.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官辦公室和首席財務官的證明 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | X |
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| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含附件101中包含的適用分類擴展信息) | | | | | | | | | | X |
(1)根據S-K條例第601(B)(2)項，某些附表和證物(或類似附件)已被省略。公司同意應要求向美國證券交易委員會提供任何此類時間表和展品(或類似附件)的副本。
(2)我們已經與以下董事和高管簽訂了單獨的賠償協議，只是名稱和日期不同：Richard E.Allen、Bruce W.Armstrong、Linda Breard、Glynis A.Bryan、Catherine Courage、Samuel C.Cowley、Timothy A.Crown、rachael A.Crump、Anthony A.Ibargüen、James A.Morgado、Joyce A.Mullen、Kathleen S.Pushor、Girish Rishi和Jeffery Shumway。根據S-K條例第601條附帶的説明，註冊人現提交該賠償協議書的表格。
(3)管理合同或補償計劃或安排。
(4)根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項，某些附表和證物(或類似附件)已被省略。公司同意應要求向美國證券交易委員會提供任何此類時間表和展品(或類似附件)的副本。
(P)紙質展品。
目錄
Insight Enterprise，Inc.
簽名
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽名者代表其簽署本報告。
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| Insight Enterprise，Inc. |
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| 通過 | | /s/喬伊斯·A·馬倫 |
| | | 喬伊斯·A·馬倫 |
| | | 總裁兼首席執行官 |
日期：2022年2月18日
根據1934年證券交易法的要求，本報告已由以下人員以註冊人的身份在指定日期代表註冊人簽署。
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| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
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| /s/喬伊斯·A·馬倫 | | 總裁兼首席執行官兼董事(首席執行官) | | 2022年2月18日 |
| 喬伊斯·A·馬倫 | | | |
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| /s/Glynis A.Bryan | | 首席財務官
(首席財務官) | | 2022年2月18日 |
| 格林·A·布萊恩(Glynis A.Bryan) | | | |
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| /s/瑞切爾·A·克倫普 | | 全球公司總監
(首席會計官) | | 2022年2月18日 |
| 瑞秋·A·克倫普 | | | |
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| /s/Timothy A.Crown* | | 董事會主席 | | 2022年2月18日 |
| 蒂莫西·A·克朗 | | | | |
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| /s/理查德·E·艾倫* | | 董事 | | 2022年2月18日 |
| 理查德·E·艾倫 | | | | |
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| /s/布魯斯·W·阿姆斯特朗* | | 董事 | | 2022年2月18日 |
| 布魯斯·W·阿姆斯特朗 | | | | |
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| /s/Alexander L.Baum* | | 董事 | | 2022年2月18日 |
| 亞歷山大·L·鮑姆 | | | | |
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| /s/琳達·M·佈雷德* | | 董事 | | 2022年2月18日 |
| 琳達·M·佈雷德 | | | | |
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| /s/凱瑟琳·勇氣* | | 董事 | | 2022年2月18日 |
| 凱瑟琳·勇氣 | | | | |
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| /s/Anthony A.Ibargüen* | | 董事 | | 2022年2月18日 |
| 安東尼·A·伊巴爾貢 | | | | |
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| /s/凱瑟琳·S·普舍* | | 董事 | | 2022年2月18日 |
| 凱瑟琳·S·普舍(Kathleen S.Pushor) | | | | |
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| /s/Girish Rishi* | | 董事 | | 2022年2月18日 |
| 吉里什·裏希 | | | | |
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| *作者：/s/塞繆爾·C·考利(Samuel C.Cowley) | | | | |
| 塞繆爾·C·考利(Samuel C.Cowley)，事實上的律師 | | | | |
