2021年10月22日
途經埃德加
美國證券交易委員會
東北F街100號
華盛頓特區,20549
注意: | 威廉·德馬雷斯特 |
艾薩克·埃斯奎維爾 |
回覆: | 財務戰略收購公司 | |
表格S-1上的註冊説明書草稿 | ||
提交日期為2021年1月13日 | ||
File No. 377-04029 |
女士們、先生們:
本函代表Financial Strategy Acquisition Corp.(“本公司”) 迴應美國證券交易委員會(“該委員會”)員工(“該員工”)在2021年2月10日的信函中就該公司於2021年1月13日提交給該委員會的表格S-1的註冊説明書草案(“註冊説明書”)提出的意見。 為便於參考,以下以斜體形式轉載員工信函中的評論意見。未以其他方式 定義的術語具有註冊聲明中賦予它們的含義。
表格S-1上的註冊説明書草稿
我們修改和重述的公司證書 將需要…,第65頁
1. |
第65頁“D” 項下的披露表明,對於證券法索賠,“大法官法院和特拉華州地區聯邦法院應同時擁有管轄權。”在第66頁上,披露內容寫道:“[T]美利堅合眾國聯邦地區法院應在法律允許的最大範圍內,成為解決根據修訂後的1933年證券法或根據其頒佈的規則和條例提出訴因的任何申訴的獨家論壇。在第138頁“某些訴訟的獨家論壇”項下披露的內容如下:“(美國聯邦地區法院應在法律允許的最大限度內成為解決根據修訂後的1933年證券法或根據其頒佈的規則和條例提出訴因的申訴的獨家論壇)。”(br}第138頁“某些訴訟的獨家論壇”項下的披露如下:[T]美國聯邦地區法院應在法律允許的最大範圍內成為解決根據修訂後的《1933年證券法》或根據其頒佈的規則和條例提出訴因的投訴的獨家論壇 。請確保 所有披露在整個過程中都是一致和準確的。 |
公司承認 員工的意見,並已相應修改了註冊聲明。請參閲註冊説明書第65、66和138頁
財務報表附註,F-7頁
2. | 請修改您的財務報表附註,以披露業務合併營銷協議的條款。 |
公司確認 員工的意見,並已相應修改了註冊聲明。請參閲註冊 聲明的F-11頁。
* * *
如果工作人員對所附 事項有任何疑問,請致電(214)651-5443與下列簽字人聯繫。
非常真誠地屬於你, | |
/s/Matthew L.Fry | |
馬修·L·弗萊(Matthew L.Fry),Esq. |
抄送: | 財務戰略收購公司首席執行官傑米·庫爾希德(Jamie Khurshid) |