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美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
形式10-Q
 
(馬克一)
☒根據1934年“證券交易法”第(13)或第(15)(D)節規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年1月1日
或
☐根據1934年“證券交易法”第(13)或(15)(D)節提交的過渡報告
在從日本到日本的過渡期內，日本將從日本過渡到日本，而日本將從日本過渡到日本，中國將從中國過渡到中國，從中國過渡到中國，中國將從中國過渡到中國。
委託文件編號：001-35451
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
(章程中規定的註冊人的確切姓名) 
特拉華州 27-0306875
(州或其他司法管轄區)
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
切姆斯福德大街100號
洛厄爾, 馬英九01851
(主要執行機構地址和郵政編碼)
(978) 656-2500
(註冊人電話號碼，包括區號)
 
根據該法第12(B)條登記的證券：
每一類的名稱交易代碼註冊的交易所名稱
普通股，每股票面價值0.001美元MTSI納斯達克全球精選市場
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)註冊人在過去90天內是否遵守了此類提交要求。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12B-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒  加速的文件管理器☐
非加速文件管理器☐  規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐  
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則第312b-2條所定義)。☐*☒
截至2021年1月25日，有68,344,490註冊人已發行普通股的股份。
1

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
表格10-Q
目錄
 頁碼：第
第一部分-財務信息
第一項。
財務報表(未經審計)
1
簡明綜合資產負債表
1
簡明合併操作報表
2
簡明綜合全面損失表
3
股東權益簡明合併報表
4
現金流量表簡明合併報表
5
簡明合併財務報表附註
6
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
17
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
23
第四項。
管制和程序
24
第二部分-其他資料
第一項。
法律程序
25
第1A項
危險因素
25
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
25
第6項。
陳列品
26
簽名
27
2

第一部分-財務信息
第一項。財務報表
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
壓縮合並資產負債表
(未經審計，單位為千)
1月1日
2021		十月二日，
2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物$128,728 $129,441 
短期投資226,044 203,711 
應收帳款55,209 45,884 
盤存89,015 91,584 
預付資產和其他流動資產10,219 10,899 
流動資產總額509,215 481,519 
財產和設備，淨額115,953 118,866 
商譽315,338 315,012 
無形資產，淨額118,905 130,898 
遞延所得税41,417 41,935 
其他投資12,942 17,745 
其他長期資產39,912 40,453 
總資產$1,153,682 $1,146,428 
負債和股東權益
流動負債：
融資租賃義務的當期部分和其他$1,319 $1,368 
長期債務的當期部分6,885 6,885 
應付帳款28,158 23,043 
應計負債61,794 63,654 
流動負債總額98,156 94,950 
融資租賃義務和其他流動較少的部分28,715 28,994 
長期債務，減少流動部分650,931 652,172 
認股權證責任— 25,312 
其他長期負債46,430 44,854 
總負債824,232 846,282 
股東權益：
普通股68 67 
庫存股，按成本計算(330)(330)
累計其他綜合收益6,138 5,009 
額外實收資本1,172,269 1,135,127 
累計赤字(848,695)(839,727)
股東權益總額329,450 300,146 
總負債和股東權益$1,153,682 $1,146,428 
見簡明合併財務報表附註。
1

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
簡明合併業務報表
(未經審計，單位為千，每股數據除外)

 
 三個月
 1月1日
2021		1月3日，
2020
營業收入$148,504 $119,097 
收入成本68,242 60,893 
毛利80,262 58,204 
業務費用：
研究與發展36,936 35,158 
銷售、一般和行政31,252 32,340 
重組費用— 1,234 
業務費用共計68,188 68,732 
營業收入(虧損)12,074 (10,528)
其他費用：
權證責任費用(11,130)(4,087)
利息支出，淨額(4,734)(8,621)
其他費用，淨額(4,504)(3,740)
其他費用合計(淨額)(20,368)(16,448)
所得税前虧損(8,294)(26,976)
所得税費用674 1,386 
淨損失$(8,968)$(28,362)
每股淨虧損：
每股虧損-基本$(0.13)$(0.43)
每股虧損-稀釋$(0.13)$(0.43)
使用的加權平均股份：
基本型67,756 66,240 
稀釋67,756 66,240 
見簡明合併財務報表附註。

2

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
簡明綜合全面損失表
(未經審計，單位為千)
 
 三個月
 1月1日
2021		1月3日，
2020
淨損失$(8,968)$(28,362)
短期投資未實現收益，税後淨額176 79 
外幣折算收益，税後淨額953 (248)
其他綜合收益，税後淨額1,129 (169)
全面損失總額$(7,839)$(28,531)
見簡明合併財務報表附註。
3

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
股東權益簡明合併報表
(未經審計，單位為千)
三個月
   累計
其他
綜合收益		附加
實繳
資本		累計
赤字		總計
股東的
權益
 普通股庫存股
 股份金額股份金額
截至2020年10月2日的餘額66,921 $67 (23)$(330)$5,009 $1,135,127 $(839,727)$300,146 
股票期權行權10 — — — — 175 — 175 
受限制普通股及單位的歸屬
782 — — — — — — — 
根據員工購股計劃發行普通股
93 — — — — 2,239 — 2,239 
為股權獎勵預扣税款而回購的股票
(297)— — — — (11,844)— (11,844)
股份薪酬
— — — — — 10,131 — 10,131 
其他綜合收益，税後淨額— — — — 1,129 — — 1,129 
發行普通股以無現金行使權證858 1 — — — 36,441 — 36,442 
淨損失— — — — — — (8,968)(8,968)
截至2021年1月1日的餘額68,367 $68 (23)$(330)$6,138 $1,172,269 $(848,695)$329,450 
見簡明合併財務報表附註。

三個月
   累計
其他
綜合收益		附加
實繳
資本		累計
赤字		總計
股東的
權益
 普通股庫存股
 股份金額股份金額
截至2019年9月27日的餘額66,177 $66 (23)$(330)$4,358 $1,101,576 $(791,774)$313,896 
2016-02年度亞利桑那州立大學的累積效應— — — — — — (1,875)(1,875)
股票期權行權
3 — — — — 43 — 43 
受限制普通股及單位的歸屬
10 — — — — — — — 
根據員工購股計劃發行普通股
160 — — — — 1,930 — 1,930 
為股權獎勵預扣税款而回購的股票
(4)— — — — (93)— (93)
股份薪酬
— — — — — 8,150 — 8,150 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (169)— — (169)
淨損失— — — — — — (28,362)(28,362)
截至2020年1月3日的餘額66,346 $66 (23)$(330)$4,189 $1,111,606 $(822,011)$293,520 
見簡明合併財務報表附註。
4

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
簡明合併現金流量表
(未經審計，單位為千)
 三個月
 2021年1月1日2020年1月3日
經營活動的現金流：
淨損失$(8,968)$(28,362)
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊和無形資產攤銷18,200 20,503 
股份薪酬10,131 8,150 
權證責任費用11,130 4,087 
遞延融資成本攤銷548 1,015 
遞延所得税580 487 
少數股權投資虧損4,803 3,749 
其他調整，淨額(385)(477)
營業資產和負債變動情況：
應收帳款(9,325)18,013 
盤存2,570 1,023 
預付費用和其他資產301 5,675 
應付帳款5,401 (1,710)
應計負債和其他負債(27)4,956 
所得税(179)549 
經營活動提供的淨現金34,780 37,658 
投資活動的現金流：
購置物業和設備(2,890)(4,248)
短期投資的銷售收益和到期日60,167 77,211 
購買短期投資(82,046)(77,504)
投資活動所用現金淨額(24,769)(4,541)
融資活動的現金流：
行使股票期權和購買員工股票的收益2,414 1,973 
償還長期債務(1,721)(1,721)
融資租賃和其他費用的支付(328)(751)
普通股回購-股權獎勵預扣税款(11,844)(93)
用於融資活動的淨現金(11,479)(592)
外幣對現金的影響755 140 
現金及現金等價物淨變動(713)32,665 
現金和現金等價物-期初129,441 75,519 
現金和現金等價物--期末$128,728 $108,184 
見簡明合併財務報表附註。
5

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

1.演示的基礎和重要會計政策摘要
未經審計的中期財務信息-隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國的規章制度編制的。本報告由美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)公佈，管理層認為反映了所有調整，其中包括MACOM技術解決方案控股公司(“MACOM”，“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)的簡明綜合資產負債表、簡明綜合經營報表、全面虧損、股東權益和現金流量的公允陳述所必需的正常經常性調整。我們採用與年度經審計合併財務報表相同的會計原則編制中期財務信息。通常包括在年度經審計綜合財務報表中的某些信息和附註披露已根據規定的證券交易委員會規則予以精簡或省略。吾等相信，我們在簡明綜合財務報表及附註中所作的披露足以令所載資料不具誤導性。
截至2020年10月2日的簡明綜合資產負債表在我們截至該日的經審計綜合財務報表中報告。我們的會計政策在我們2020年10月2日合併財務報表的附註中進行了描述，這些附註包括在我們於2020年11月18日提交給SEC的截至2020年10月2日的財政年度的Form 10-K年度報告(“2020年Form 10-K年度報告”)中。我們建議將本季度報告中包含的Form 10-Q財務報表與我們2020年報Form 10-K中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。
合併原則-隨附的簡明合併財務報表包括我們的賬目和我們持有多數股權的子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。
我們有一個52周或53周的財政年度，將在最接近9月最後一天的週五結束。2021財年包括52周，2020財年包括53周。為了抵銷假期的影響，對於53周的財政年度，我們將這些財政年度中增加的一週計入第一財政季度。截至2021年1月1日的第一財季包括13周，而截至2020年1月3日的第一財季為14周。
預算的使用-根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制簡明合併財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設影響報告期內報告的資產和負債金額、報告期內報告的收入和費用金額，以及財務報表日期的或有資產和負債的披露。在持續的基礎上，我們根據歷史經驗、當前可獲得的信息以及管理層認為在這種情況下合理的各種其他因素進行估計和假設。實際結果可能與這些估計和假設大不相同。
近期會計公告-我們最近的會計聲明在Form 10-K的2020年年度報告中進行了説明。
2021財年通過的公告
在2021財年的第一天，我們採用了2016-13年會計準則更新(ASU)，金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量。這個ASU引入了一種新的會計模式，稱為信用預期信用損失(“CECL”)，它要求更早地確認信用損失。CECL模型利用終身預期信用損失計量目標，在金融資產產生或收購時確認應收賬款的信用損失，取代了目前的已發生損失方法，該方法將信用損失的確認推遲到可能發生的損失發生。準則中還有其他條款影響其他金融資產減值的記錄和列報，以及擴大披露。採納本指引對我們未經審計的簡明綜合財務報表沒有任何影響。
我們從客户那裏產生應收賬款，這些賬款被歸類為短期賬款。我們監控收款，並根據歷史趨勢、當前狀況和相關預測信息，以及為已確定的任何特定收款問題設立的撥備，對預期信貸損失進行撥備。截至2021年1月1日，我們的預期信貸損失撥備低於$0.1百萬.
我們對債務證券的投資(歸類為可供出售)在附註3中進一步披露，投資。截至2年1月1日021，我們的可供出售債務證券的未實現虧損總額為#美元。0.1我們認為這是暫時性的，因此在我們的簡明綜合經營報表中沒有計入信貸損失。
6

2017年1月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2017-04，無形資產-商譽和其他(主題350)：簡化商譽減損測試。ASU 2017-04取消了商譽減值測試中的步驟2，從而簡化了後續商譽的計量。相反，一步量化減值測試將商譽減值計算為報告單位的賬面價值超過其公允價值，直至商譽的賬面價值。這種ASU應該在預期的基礎上應用。我們在2021財年第一季度採用了這一ASU，這一更新的採用沒有對我們的精簡合併財務報表和相關披露產生影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-15，商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算就實施屬於服務合同的雲計算安排的成本核算提供額外指導，並要求此類安排中的客户遵循350-40分主題中的指導。本次更新中的修訂要求在這種託管安排的應用程序開發階段將執行費用資本化，並在託管安排的模塊或組成部分準備就緒可供預期使用時開始的安排期限內攤銷費用。資本化的執行費用及其攤銷也需要在與託管服務費相關的財務狀況、業務和現金流量表中歸入同一項目。我們在2021財年第一季度採用了此ASU，並選擇了在採用日期之後產生的所有實施成本的預期應用。採用這一更新對我們的簡明綜合財務報表和相關披露沒有影響。
後續時期的收養公告
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響，它為應用關於合同修改、對衝會計和其他交易的指導提供了可選的權宜之計和例外，以簡化從倫敦銀行間同業拆借利率和預計將停止的其他銀行間同業拆借利率向替代參考利率過渡的會計處理。這一更新中的指導方針自發布之日起生效；如果當選，它將前瞻性地應用到2022年12月31日。我們目前正在評估採用這種ASU的可能性將對我們的合併財務報表產生的影響，包括但不限於我們的信貸協議。
2。收入
收入的分類
我們按市場和地理位置對與客户簽訂的合同的收入進行分類，因為我們認為它最好地描述了收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。
下表列出了我們按市場和地域分類的收入(以千為單位)：
三個月
2021年1月1日2020年1月3日
按市場劃分的收入：
電信
$51,532 $45,602 
工業與國防
61,618 50,482 
數據中心
35,354 23,013 
總計$148,504 $119,097 

三個月
2021年1月1日2020年1月3日
按地理區域劃分的收入：
美國
$63,982 $53,951 
中國
42,376 37,341 
亞太地區(不包括中國)(1)
21,773 18,820 
其他國家(2)
20,373 8,985 
總計$148,504 $119,097 
7

(1)亞太地區代表臺灣、日本、新加坡、印度、泰國、韓國、澳大利亞、馬來西亞、新西蘭和菲律賓。
(2)截至所列日期，除上述美國、中國和亞太地區外，沒有任何國家或地區佔我們總收入的10%以上。
合同餘額
我們在逐個合同的基礎上根據收入確認、賬單和現金收取的時間記錄合同資產或合同負債。我們的合同負債主要涉及遞延收入，包括在控制權移交給客户之前從客户那裏收到的合同預付款，因此收入隨後在交付產品和服務時確認。
下表列出了截至2021年1月1日的三個月合同負債變動情況(單位：千，百分比除外)：
2021年1月1日2020年10月2日$CHANGE%變化
三、合同責任$7,370 $9,861 $(2,491)(25)%

截至2021年1月1日和2020年10月2日，美元3.5在我們的合同負債中，600萬美元作為其他長期負債記錄在我們的資產負債表上，其餘的作為應計負債記錄在我們的資產負債表上。在截至2021年1月1日的三個月中，我們確認淨銷售額為$5.3截至期初，已包括在合同負債餘額中的600萬美元。如上表所示，在截至2021年1月1日的三個月中，合同負債的減少主要與許可證收入的確認有關，但部分被我們的某些客户獲得產品和/或服務控制權之前發票產品和服務收入的遞延所抵消。
3. 投資
我們的短期計劃 投資包括公司債券和商業票據，分類為可供出售，彙總如下(以千計)：
 2021年1月1日
 攤銷
成本		 毛
未實現
持有漲幅較大的股票		  毛
未實現
持有虧損的股票		 總交易會
價值
公司債券$76,981   $421 $(86)$77,316 
商業票據148,694 70 (36)148,728 
短期投資總額$225,675   $491 $(122)$226,044 
2020年10月2日
 攤銷
成本		 毛
未實現
持有漲幅較大的股票		毛
未實現
持有虧損的股票		 總交易會
價值
公司債券$68,605   $348 $(333)$68,620 
商業票據134,913 192 (14)135,091 
短期投資總額$203,518 $540 $(347)$203,711 
    
可供出售投資的合同到期日如下(以千計)：
 2021年1月1日 2020年10月2日
不足1年$153,139 $138,612 
超過1年72,905 65,099 
短期投資總額$226,044 $203,711 
可供出售投資按公允價值報告，因此，其相關未實現損益在累計其他全面收益中作為股東權益的單獨組成部分報告。
8

其他投資-截至2021年1月1日，我們持有兩項被歸類為長期投資的非流通股投資，包括對一傢俬人持股製造公司的B系列優先股所有權的投資，該公司擁有相對於其他股權的優先清算權。由於股權證券不具有容易確定的公允價值，並且不符合ASC 820規定的實際權宜之計，公允價值計量，我們已選擇按成本減去任何減值來核算這項投資。我們在每個資產負債表日評估這項投資的減值。截至2021年1月1日和2020年10月2日，這項投資的賬面價值為$2.5百萬
也包括在長期投資中，少數投資少於20在我們2018財年剝離Compute業務的同時收購的一傢俬人公司(“Compute”)的已發行股本中的2%。這一投資價值根據我們在虧損或收益中的比例份額以及Compute股權的任何變化，利用權益法每季度更新一次。在截至2021年1月1日和2020年1月3日的三個月內，我們錄得虧損$4.8百萬美元和$3.7在我們的簡明綜合經營報表中，與這項投資相關的其他費用分別為100萬美元。截至2021年1月1日和2020年10月2日，這項投資的賬面價值為$10.4百萬美元和$15.2分別為百萬美元。
4.公允價值
我們根據資產和負債的交易市場以及用於確定公允價值的假設的可靠性，按公允價值按經常性基礎計量的金融資產和負債分為三個水平。這些級別是：
1級-相同資產或負債在活躍市場的報價。
2級-除一級價格外的其他可觀察的投入，如類似資產或負債的報價、成交量不足或交易不頻繁(市場不太活躍)的市場的報價，或所有重要投入均可觀察到的模型驅動的估值，或主要可從可觀測的市場數據中得出或得到證實的模型驅動的估值。
第3級-公允價值源自一項或多項重大投入不可觀察的估值技術，包括我們作出的假設和判斷。
資產和負債按公允價值經常性計量和記錄
我們在經常性的基礎上以公允價值計量某些資產和負債，例如我們的金融工具。在截至2021年1月1日的三個月裏，1級、2級或3級資產或負債之間沒有轉移。
按公允價值經常性計量的資產和負債包括以下內容(以千計)：
2021年1月1日
公允價值相同資產的活躍市場(1級)可觀察到的輸入(級別2)無法觀察到的輸入(3級)
資產
貨幣市場基金$18,585 $18,585 $— $— 
商業票據148,728 — 148,728 — 
公司債券77,316 — 77,316 — 
按公允價值計量的總資產$244,629 $18,585 $226,044 $— 
2020年10月2日
公允價值相同資產的活躍市場(1級)可觀察到的輸入(級別2)無法觀察到的輸入(3級)
資產
貨幣市場基金$20,139 $20,139 $— $— 
商業票據135,091 — 135,091 — 
公司債券68,620 — 68,620 — 
按公允價值計量的總資產$223,850 $20,139 $203,711 $— 
負債
普通股認股權證責任$25,312 $— $— $25,312 
按公允價值計量的負債總額$25,312 $— $— $25,312 
9

截至2021年1月1日，沒有未償還的權證。截至2020年10月2日，普通權證的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估計的。有關這些認股權證的其他信息，請參閲附註9-股東權益.
我們第三級負債的公允價值計算中使用的定量信息如下：
輸入量
負債估價技術無法觀察到的輸入2020年10月2日
認股權證責任布萊克-斯科爾斯模型波動率61.8%
貼現率0.09%
預期壽命0.2年份
行權價格$14.05
股票價格$33.80
股息率—%
投入分類在公允價值層次結構第3級的負債變動包括以下內容(以千計)：
十月二日，
2020		已實現/未實現淨虧損計入收益購貨
和
發行		銷售和
安置點		1月1日
2021
普通股認股權證責任$25,312 $11,130 $— $(36,442)$— 
9月27日，
2019		已實現/未實現淨虧損(收益)計入收益購貨
和
發行		銷售和
安置點		1月3日，
2020
普通股認股權證責任$12,364 $4,087 $— $— $16,451 
5. 庫存
庫存由以下內容組成(以千為單位)：
1月1日
2021		十月二日，
2020
原料$49,245 $46,954 
在製品9,102 9,324 
成品30,668 35,306 
總庫存，淨額$89,015 $91,584 
6. 財產和設備
財產和設備由以下內容組成(以千為單位)：
1月1日
2021		十月二日，
2020
在建工程$16,952 $16,174 
機器設備193,112 191,953 
租賃權的改進21,311 19,854 
傢俱和固定裝置2,742 2,659 
計算機設備和軟件18,516 18,487 
融資租賃資產35,589 35,589 
總資產和設備288,222 284,716 
減去累計折舊和攤銷(172,269)(165,850)
財產和設備，淨額$115,953 $118,866 
10

截至2021年1月1日和2020年1月3日的三個月，與財產和設備相關的折舊和攤銷費用為1美元。6.2百萬美元和$7.4分別為百萬美元。截至2021年1月1日和2020年10月2日的融資租賃資產累計攤銷為$3.1百萬美元和$2.5分別為百萬美元。
7. 債務
截至2021年1月1日，我們與貸款人組成的銀團和高盛美國銀行(以下簡稱高盛)作為行政代理簽訂了日期為2014年5月8日的信貸協議(該協議於2015年2月13日、2016年8月31日、2017年3月10日、2017年5月19日、2018年5月2日和2018年5月9日修訂，名為《信貸協議》)，並與貸款人組成的銀團和高盛美國銀行(以下簡稱高盛)簽訂了日期為2014年5月8日的信貸協議(該協議於2015年2月13日、2016年8月31日、2017年3月10日、2017年5月19日、2018年5月2日和2018年5月9日修訂)。
截至2021年1月1日，信貸協議由初始本金總額為1美元的定期貸款組成。700.0100萬美元(“定期貸款”)和一項循環信貸安排，總借款能力為#美元。160.0百萬美元(“循環貸款”)。循環貸款將於2021年11月到期，定期貸款將於2024年5月到期，並按以下利率計息：(I)任何利息期的LIBOR貸款，年利率等於管理代理確定的LIBOR利率，外加適用保證金2.25%；及(Ii)就基本利率貸款而言，年利率等於(A)《華爾街日報貨幣利率》印刷版所報的最優惠利率、(B)聯邦基金利率加1.00%的一半及(C)適用於一個月期的倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)，兩者以較大者為準1.00%(但在每種情況下，不低於1.00%)，外加適用的利潤率1.25%.
截至2021年1月1日，信貸協議的所有未償還本金和利率信息如下(除利率數據外，以千為單位)：
未償還本金倫敦銀行同業拆借利率邊距實際利率
定期貸款$664,3660.15%2.25%2.40%
截至2021年1月1日，約為$4.7百萬美元的遞延融資成本仍未攤銷，其中#美元4.5百萬美元與定期貸款有關，並在隨附的簡明綜合資產負債表中記為已確認債務負債的直接減少額，以及$0.3百萬美元與循環貸款有關，並計入隨附的簡明綜合資產負債表中的其他長期資產。
定期貸款和循環貸款以我們幾乎所有資產的優先留置權為擔保，並規定我們必須遵守某些金融和非金融契約。
定期貸款按季度本金分期付款，金額約為#美元。1.7在每個日曆季度的最後一個工作日支付100萬美元，其餘部分在到期日到期。在我們剝離業務的情況下，除某些例外情況外，剝離的淨現金收益通常被要求用於償還未償還的定期貸款，除非我們將這些收益再投資於對我們的業務有用的資產。18在收到收益的幾個月內。如果我們達成一項有約束力的協議，將這些收益再投資於18在收到他們的幾個月後，我們可以一直到晚些時候18在我們收到收益的幾個月後六個月自該協議簽署之日起完成再投資。
截至2021年1月1日，我們有$160.0在我們的循環貸款下有百萬的借款能力，其中我們最多可以借到$50.0百萬美元，而不受某些金融契約的約束。
截至2021年1月1日，以下定期貸款仍未償還(以千計)：
2021年1月1日
本金餘額$664,366 
未攤銷折扣(2,054)
未攤銷遞延融資成本(4,496)
定期貸款總額657,816 
當前部分6,885 
長期的、較少流動的部分$650,931 
11

截至2021年1月1日，未來財年定期貸款項下的最低本金支付如下(單位：千)：
金額
2021年(本財年剩餘時間)$5,163 
20226,885 
20236,885 
2024645,433 
總計$664,366 
定期貸款的公允價值估計約為#美元。644.4截至2021年1月1日的100萬美元，是使用第2級投入確定的，包括金融機構的報價。
8. 無形資產
與無形資產相關的攤銷費用如下(單位：千)：
 三個月
 1月1日
2021		1月3日，
2020
收入成本$3,877 $4,420 
銷售、一般和行政8,116 8,654 
總計$11,993 $13,074 
    
無形資產包括以下內容(以千為單位)：
1月1日
2021		十月二日，
2020
獲得的技術$179,434 $179,434 
客户關係245,870 245,870 
商號(無限期-存續)3,400 3,400 
總計428,704 428,704 
累計攤銷較少(309,799)(297,806)
無形資產--淨額$118,905 $130,898 
無形資產和商譽總額活動摘要如下(單位：千)：
無形資產
無形資產總額後天
技術		顧客
兩性關係		商號商譽
截至2020年10月2日的餘額$428,704 $179,434 $245,870 $3,400 $315,012 
貨幣換算調整— — — — 326 
截至2021年1月1日的餘額$428,704 $179,434 $245,870 $3,400 $315,338 
截至2021年1月1日，我們對未來財年無形資產的攤銷估計如下(以千計)：
剩餘2021年2022202320242025此後總計
攤銷費用$34,220 33,433 26,048 15,410 3,489 2,905 $115,505 
用於收購的技術和客户關係的累計攤銷為$155.9百萬美元和$153.9分別為2021年1月1日和2021年1月1日的100萬美元和152.1百萬美元和$145.7截至2020年10月2日，分別為100萬。
9. 股東權益
我們已經授權10百萬股，價值$0.001面值優先股和300百萬股，價值$0.001截至2021年1月1日的普通股面值。
普通股認股權證-2012年3月，我們發行了認股權證1,281,358普通股價格為$14.05每股。在截至2021年1月1日的財季中，Summit Partners私募股權基金VII-A，L.P.，Summit Partners
12

私募股權基金VII-B，L.P.，Summit Investors I，LLC，Summit Investors I(UK)，L.P.和Mainsail Partners II，L.P.進行了認股權證的無現金演習1,281,358行權價為$$的股票14.05每股，導致發行857,631普通股。我們沒有從行使認股權證中獲得任何收益。
於截至2021年1月1日及2020年1月3日止三個月內，我們於隨附的經營報表中記錄認股權證的估計公允價值變動。看見附註4-公允價值有關我們認股權證負債的公允價值的更多信息。看見注10-每股收益(虧損)普通股認股權證對每股虧損的影響。
10.每股收益(虧損)
下表列出了普通股每股基本淨虧損和稀釋後淨虧損的計算方法(單位為千，每股數據除外)：
三個月
2021年1月1日2020年1月3日
分子：
普通股股東應佔淨虧損$(8,968)$(28,362)
分母：
加權平均已發行普通股-基本67,756 66,240 
股票期權、限制性股票、限制性股票單位和權證的稀釋效應— — 
加權平均已發行普通股-稀釋67,756 66,240 
普通股股東每股淨虧損-基本情況：$(0.13)$(0.43)
普通股股東每股淨虧損-稀釋後：$(0.13)$(0.43)
在截至2021年1月1日和2020年1月3日的三個月內，我們有按公允價值計量的未償還權證。在計算每股收益時，我們需要對已發行普通股等價物的稀釋效應進行調整，包括對必須以股票結算的合同的稀釋效應的分子進行調整。上表排除了以下因素的影響2,004,621截至2021年1月1日的三個月的股票和1,292,101在截至2020年1月3日的三個月內，可通過行使股票期權、認股權證以及授予限制性股票和限制性股票單位(視情況而定)而發行的潛在普通股的股份，因為納入將是反稀釋的。
11. 承諾和或有事項
我們不時會遇到商業糾紛、僱傭問題、業內其他公司聲稱我們侵犯了他們的知識產權，以及其他類似的索償和訴訟。任何此類索賠都可能導致未來的訴訟和物質損害以及辯護費用。在截至2021年1月1日的財季，我們沒有參與任何重大的待決法律程序。
12. 重組
我們定期實施與更廣泛的計劃相關的重組行動，以減少人員編制，減少內部製造足跡，並總體上降低運營成本。重組費用主要包括與裁員相關的直接和增量成本，包括被解僱員工的遣散費和重新安置費用，以及設施關閉成本。
在截至2021年1月1日的三個月內，沒有發生重組費用。以下是截至2020年1月3日的三個月內發生的重組費用摘要(單位：千)：
三個月
1月3日，
2020
與員工相關的費用和調整$1,160 
設施相關費用74 
重組費用總額$1,234 
2019年計劃
在截至2019年6月28日的財季中，我們承諾實施一項旨在對某些業務和運營進行戰略性調整、精簡和改進的計劃，包括裁員約250員工，退出六
13

我們將在法國、日本、荷蘭、佛羅裏達、馬薩諸塞州和羅德島州設立開發設施，減少我們的一條產品線的某些開發活動，不再投資於數據中心應用的光模塊和子系統的設計和開發(“2019年計劃”)。我們產生了$$的重組費用1.3根據2019年計劃，截至2020年1月3日的三個月為100萬美元，其中包括美元1.2與員工相關的百萬美元成本和0.1上百萬的其他成本。這一行動已在2020財年期間完成，我們預計不會產生更多成本。剩餘的費用將在2021財年支付。
截至2021年1月1日的三個月的2019年計劃應計活動詳情如下(單位：千)：
員工相關費用(1)
設施相關費用(2)
總計
截至2020年10月2日的餘額$235 $26 $261 
*指控和調整。— — — 
*已支付/結算/其他費用*11 (26)(15)
截至2021年1月1日的餘額$246 $— $246 
(1)主要包括與某些設施裁員有關的遣散費。
(2)主要包括與關閉某些設施相關的活動，包括任何相關的資產減值和合同終止成本。
13. 基於股份的薪酬
庫存計劃
截至2021年1月1日，我們有18.4根據我們的2012年綜合激勵計劃(經修訂和重新確定)(“2012計劃”)，可供發行的股票為100萬股。4.1根據我們的員工股票購買計劃，可供發行的股票數量為100萬股。根據二零一二年計劃，我們有能力向僱員、董事和外部顧問發行激勵性股票期權(“ISO”)、非法定股票期權(“NSO”)、基於業績的非法定股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵(“RSA”)、限制性股票單位(RSU)、基於業績的限制性股票單位(PRSU)、績效股票和其他基於股權的獎勵。ISO和NSO必須以不低於授予日我們普通股公允價值的每股價格授予。迄今為止授予的期權主要是根據某些基於市場和業績的標準授予的。授予的期權通常期限為四年了至七年了。截至2021年1月1日已授予和未償還的某些基於股票的獎勵，在公司控制權發生變化後將加速歸屬。
基於股份的薪酬
下表顯示了精簡合併操作報表中包括的基於股份的薪酬費用匯總(以千為單位)：
 三個月
 1月1日
2021		1月3日，
2020
收入成本$871 $962 
研究與發展3,554 2,907 
銷售、一般和行政5,706 4,281 
以股份為基礎的薪酬費用總額$10,131 $8,150 
截至2021年1月1日，與NQ、RSA和RSU相關的未確認薪酬成本總額為$，包括基於時間和基於績效的獎勵61.9百萬美元，我們預計將在加權平均期內確認2.4好多年了。截至2021年1月1日，與我們的員工股票購買計劃相關的未確認薪酬成本總額為$0.7百萬

14

股票期權
截至2021年1月1日的三個月股票期權活動摘要如下(單位：千，不包括每股金額和合同條款)：
股份數加權平均每股行權價加權平均剩餘合同期限(年)聚合內在價值
截至2020年10月2日的未償還期權325 $15.12 
練習(10)17.50 
沒收、取消或過期— — 
截至2021年1月1日的未償還期權315 $15.05 6.85$12,598 
已歸屬期權&預計將於2021年1月1日歸屬315 15.05 6.8512,598 
截至2021年1月1日可行使的期權220 $14.61 7.72$8,895 
總內在價值代表我們在2021年1月1日的收盤價與未償還現金期權的行使價格之間的差額。行使期權的總內在價值為#美元。0.3截至2021年1月1日的三個月為100萬美元，而截至2020年1月3日的三個月並不重要。

限制性股票、限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位
截至2021年1月1日的三個月RSA、RSU和PRSU活動摘要如下：
RSA、RSU和PRSU的數量
(千)		加權的-
平均值
授予日期公允價值
截至2020年10月2日的餘額2,788 $20.84 
授與907 29.30 
既得和獲釋(782)19.85 
沒收、取消或過期(30)25.68 
截至2021年1月1日的餘額2,883 $23.72 
在截至2021年1月1日和2020年1月3日的三個月內歸屬的RSA、RSU和PRSU的合併公允價值為#美元。31.0百萬美元和$0.3截至歸屬日期，分別為100萬歐元。授予的RSU通常在三年或三年內授予四年了.
14. 所得税
我們在美國以及我們開展業務的其他税收管轄區都要繳納所得税。來自非美國活動的收入需要繳納當地國家所得税，也可能需要繳納當前的美國所得税。就中期而言，我們根據整個會計年度的預期估計有效税率(經中期內產生的重大獨立税務事宜調整後)記錄税項撥備或優惠。由於幾個因素，我們的季度税收撥備或優惠，以及它對年度有效税率的季度估計，可能會有很大的差異。這些因素包括準確預測税前收入/虧損的可變性、我們經營的司法管轄區的組合、公司間交易、我們開展業務的方式的變化、税法的發展以及永久性税收優惠或費用的相對變化。
所得税撥備和實際所得税率如下(千元，百分比除外)：
三個月
1月1日
2021		1月3日，
2020
所得税費用$674 $1,386 
有效所得税率(8.1)%(5.1)%
美國聯邦法定所得税税率與21%，我們截至2021年1月1日和2020年1月3日的三個月的有效所得税税率主要是由於繼續對與美國虧損相關的任何福利和在外國司法管轄區以較低税率徵税的收入提供全額估值免税額，而且估值免税額不適用。
我們確認遞延税項資產的程度是，我們認為這些資產更有可能變現。在作出這一決定時，我們考慮了可用的正面和負面證據。我們考察了可能影響經濟增長的因素。
15

我們遞延税項資產的估值，包括最近經營的結果、現有應税暫時性差異的未來逆轉、預計未來的應税收入以及税務籌劃戰略。我們已經確定，沒有足夠的客觀可核實的積極證據來抵消我們重要的負面客觀證據，因此，我們得出結論，對我們的美國遞延税項資產實行全額估值津貼是合適的。我們的負面客觀證據主要包括截至2021年1月1日的三年期間美國調整後的累計虧損。
我們截至2021年1月1日和2020年10月2日的遞延所得税資產餘額主要歸因於最初的$39.8在截至2019年9月27日的財季，因實體內知識產權許可轉讓而產生的遞延資產達到100萬。我們預計這項遞延税項資產將在知識產權的有效期內攤銷。
未確認的税收優惠餘額仍為#美元。0.3與截至2020年10月2日的餘額相比，截至2021年1月1日的餘額為100萬美元。我們的政策是確認所得税支出中與未確認税收優惠相關的任何應計利息和罰款。在截至2021年1月1日的財季中，我們沒有支付任何應計或支付利息或罰款，也沒有支付任何款項，因為我們相信我們的美元0.3百萬應計金額將涵蓋任何額外的到期金額。
15. 補充現金流信息
以下是所顯示期間的補充現金流信息摘要(以千為單位)：
三個月
1月1日
2021		1月3日，
2020
支付利息的現金$4,586 $7,624 
繳納所得税的現金$249 $377 
非現金活動：
以新租賃負債換取的經營性租賃使用權資產$717 $74 
為換取新的租賃負債而獲得的融資租賃資產$— $586 
非現金資本支出$350 $1,517 
在截至2021年1月1日的三個月中，我們將0.6與建造發電機相關的財產和設備的非現金成本為數百萬美元，由我們的服務提供商支付。出於會計目的，我們在施工期間控制基礎資產。
16. 地理位置和重要客户信息
我們有一設計、開發、製造和營銷半導體和模塊的可報告的運營部門。應報告經營部門數量的確定基於首席經營決策者為評估業績和做出經營決策而使用的財務信息。在評估財務業績和做出經營決策時，首席運營決策者主要使用綜合指標。我們會隨着事實和情況的變化而持續評估這一評估，截至2021年1月1日，我們的結論沒有變化。
有關我們在不同地理區域(基於客户位置)的收入信息，請參閲注2-收入。有關不同地理區域的網絡屬性和設備的信息如下(以千為單位)：
1月1日
2021		十月二日，
2020
美國$97,547 $99,118 
歐洲(1)
12,963 13,129 
其他國家(2)
5,443 6,619 
總計$115,953 $118,866 
(1)歐洲主要代表芬蘭、法國、德國、愛爾蘭和意大利。
(2)除美國和歐洲外，截至所列日期，沒有任何國家或地區的淨資產和設備佔總淨資產和設備的比例超過10%。
以下是截至本報告所述期間的客户集中度佔收入和應收賬款的百分比彙總：
 三個月
營業收入1月1日
2021		1月3日，
2020
客户A14%16 %
16

應收帳款1月1日
2021		十月二日，
2020
客户A24 %20 %
客户B11 %8 %
在隨附的簡明綜合財務報表所列期間，沒有其他客户佔收入或應收賬款的10%以上。在截至2021年1月1日和2020年1月3日的三個月裏，我們的十大客户代表55%和60分別佔總收入的%。

第二項：調查公司管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下有關我們財務狀況和經營結果的討論應與本Form 10-Q季度報告和我們於2020年11月18日提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 10-K年度報告(“Form 10-K年度報告”)中其他地方包含的簡明綜合財務報表及其附註一起閲讀。
在本文件中，“公司”、“我們”和類似術語僅指MACOM技術解決方案控股公司及其合併子公司，而不是任何其他個人或實體。
“MACOM”、“M/A-COM”、“M/A-COM Technology Solutions”、“M/A-COM Tech”、“Partners in RF&Microwave”和相關標識是MACOM技術解決方案控股公司的商標。列出的所有其他品牌和名稱都是它們各自所有者的商標。
有關前瞻性陳述的注意事項
本季度報告中第2項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及本季度報告中的其他部分包含1995年“私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。此外，我們可能會不時進行包含此類聲明的其他書面和口頭通信。前瞻性表述包括有關我們的戰略計劃和優先事項、未來收入增長的預期驅動因素、行業趨勢、新冠肺炎對我們未來運營和業績的潛在影響、我們使用現金和現金等價物的計劃、短期投資和循環信貸安排、我們滿足營運資金要求的能力以及其他與歷史事實無關的聲明。這些陳述通常通過使用諸如“預期”、“相信”、“可能”、“可能”、“繼續”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將”、“將”以及類似的表達或變體來識別。這些陳述是基於管理層截至本季度報告10-Q表格日期的信念和假設，基於我們目前掌握的信息。此類前瞻性陳述會受到風險、不確定性和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素可能導致實際結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的未來結果大相徑庭。可能導致實際結果與前瞻性陳述大不相同的重要因素包括，在本Form 10-Q季度報告和2020年Form 10-K年度報告中“風險因素”一節中描述的風險。我們告誡讀者仔細考慮這些因素。更有甚者, 此類前瞻性陳述僅限於截至本季度報告10-Q表格的日期。除非法律另有要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。
概述
我們設計和製造用於電信(“電信”)、工業和國防(“I&D”)和數據中心應用的半導體產品。我們總部設在馬薩諸塞州洛厄爾，在北美、歐洲和亞洲設有運營設施，為要求高性能、高質量和高可靠性的客户設計、開發和製造差異化半導體產品。我們擁有70多年的應用專業知識，並精通模擬和混合信號電路設計、化合物半導體制造(包括砷化鎵、磷化銦和專用硅)以及後端組裝和測試。我們提供數以千計的標準和定製器件的廣泛產品組合，包括集成電路(IC)、多芯片模塊(MCM)、二極管、放大器、開關和開關限幅器、無源和有源元件以及完整的子系統，涉及數十個產品系列，服務於三個主要市場的6000多個最終客户。我們的半導體產品是電子元器件，我們的客户將其集成到更大的電子系統中，例如無線通信系統，包括基站、大容量光纖網絡、雷達、醫療系統以及測試和測量應用。我們的主要市場是：(1)電信，包括長途/城域、5G和光纖到X(FTTx)/無源光網絡(PON)等運營商基礎設施；(2)I&D，包括軍用和商用雷達、射頻幹擾機、電子對抗、通信數據鏈路、衞星通信和多市場應用，包括工業、醫療、測試和測量以及科學應用；以及(3)數據中心，包括數據中心內部
17

我們為高速光模塊客户提供廣泛的模擬IC和光子元件產品組合，支持100G、200G、400G和更高速度的(“DCI”)應用。
新冠肺炎的影響
新冠肺炎是由最新發現的冠狀病毒引起的疾病，它已經蔓延到我們開展業務的世界各地，導致當局採取了許多措施試圖遏制病毒。由於這些措施和新冠肺炎的傳播，我們可能已經修改了我們的業務做法，並可能根據需要或我們確定的適當情況進一步修改我們的做法。雖然這些措施以及其他中斷影響了我們的運營、我們客户的運營以及我們各自的供應商和供應商的運營，但這些影響並未對我們在本報告所述期間的綜合運營業績產生實質性影響。
鑑於大流行造成的重大經濟不確定性和波動性，很難預測對我們產品需求的影響的性質和程度。新冠肺炎的持續傳播可能導致經濟進一步放緩或衰退，並可能對我們的整體業務造成不利影響，例如信用和收款風險增加，對供應商的不利影響，資產減值，我們的金融工具價值下降，以及對我們的資本資源的不利影響。新冠肺炎大流行對我們未來業務、財務狀況、運營結果、流動性和現金流的影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有高度的不確定性，無法準確預測，包括疫情的持續時間和蔓延、其嚴重性、為遏制病毒或治療其影響而採取的行動、恢復正常運營條件的速度和程度，以及對當地、地區、國家和國際市場的經濟影響。
有關可能影響我們未來業績的風險因素的更多信息，請參閲本季度報告(Form 10-Q)和2020年年度報告(Form 10-K)中題為“風險因素”的部分。
我們的收入説明
收入。我們的收入來自高性能射頻、微波、毫米波、光學和光子半導體產品的銷售。我們設計、集成、製造和包裝差異化的半導體產品，通過我們的直銷組織、我們的獨立銷售代表網絡和我們的分銷商銷售給客户。
我們的核心戰略是開發和創新高性能產品，以解決客户在主要市場(電信、I&D和數據中心)面臨的最困難的技術挑戰。
我們相信，我們未來收入增長的主要驅動力將包括：
•三個主要市場對高性能模擬、數字和光學半導體的需求持續增長；
•採用先進的技術、增加的功能、更高的集成度和更高的性能推出新產品；
•通過交叉銷售我們的產品線，增加我們的半導體解決方案在客户系統中的含量；
•利用我們在服務於所有終端應用的標準、目錄產品方面的核心優勢和領先地位；以及
•及早與我們的主要客户接觸，開發定製和標準產品。
我們預計，隨着通信設備的持續升級和擴展，以及對我們高性能射頻、毫米波、光學和光子組件的越來越多采用，我們在電信市場的收入將受到5G部署的推動。
我們預計，我們在I&D市場的收入將受到我們不斷擴大的產品組合的推動，這些產品組合將為測試和測量、衞星通信、民用和軍用雷達、工業、科學和醫療應用等應用提供服務，並受到我們多市場目錄產品應用增長的進一步支持。
我們預計我們在數據中心市場的收入將來自採用基於雲的服務以及數據中心架構升級到100G、200G、400G和800G互聯，我們預計這將推動採用更高速的光纖和光子組件。
關鍵會計政策和估算s
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的精簡合併財務報表。根據美國公認會計原則編制財務報表，要求管理層作出影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額的估計和判斷。在編制財務報表時，管理層必須對報告的資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用做出影響的估計和判斷。
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從本質上講，這些估計和判斷受到固有程度的不確定性的影響，如果我們的實際或預期經驗發生意外變化，這些估計和判斷可能是實質性的。在持續的基礎上，我們會重新評估我們的估計和判斷。
由於新冠肺炎大流行，全球經濟和金融市場出現了不確定性和混亂。我們不知道有任何具體事件或情況需要更新我們的估計或判斷，或要求我們修改截至提交給證券交易委員會的本10-Q季度報告之日的資產或負債的賬面價值。隨着新事件的發生和獲得更多信息，這些估計可能會發生變化。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。
我們根據我們的歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的其他假設作出估計和判斷，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。實際結果可能與預期不同，並可能對我們的經營結果和財務狀況產生重大影響。我們管理層認為涉及最重要的判斷應用或涉及複雜估計的會計政策有：存貨和相關準備金；商譽和長期資產估值及相關減值評估；收入儲備；基於股份的薪酬估值和所得税。
在評估潛在減值時，我們對長期資產組的估值需要顯著的管理層判斷力。這些分析基於對未來經營結果的預測，這些預測用於估值，包括(I)未來現金流的估計，(Ii)我們業務的長期增長率，(Iii)現金流將發生的使用年限，(Iv)終端值(如果適用)以及(V)我們加權平均資本成本的確定，用於確定貼現率。這些預測可能會改變，而我們對未來業績的預測中包括的預測可能會被證明是不準確的。如果我們的實際結果或未來減值分析中使用的預測和估計低於用於評估這些資產的可回收性的原始估計，我們可能會產生減值費用。我們的預測和我們長期資產集團的價值可能受到但不限於戰略變化、開發活動的結果、我們的初級市場、半導體行業或全球經濟的顯著放緩或科技公司股票估值(包括我們普通股的估值)下降的不利影響。
有關這些和其他會計政策的其他信息，請參閲附註2-主要會計政策摘要我們的合併財務報表載於2020年年報10-K表格第II部分第8項“財務報表和補充數據”，以及附註1-主要會計政策的列報依據和摘要我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的10-Q表格中。
運營結果
下表列出了所示期間我們的運營報表數據(以千為單位)：
 三個月
 1月1日
2021		1月3日，
2020
營業收入$148,504 $119,097 
收入成本(1)
68,242 60,893 
毛利80,262 58,204 
業務費用：
研究與發展 (1)
36,936 35,158 
銷售、一般和行政(1)
31,252 32,340 
重組費用(2)
— 1,234 
業務費用共計68,188 68,732 
營業收入(虧損)12,074 (10,528)
其他費用：
權證責任費用(3)
(11,130)(4,087)
利息支出(4,734)(8,621)
其他費用，淨額(4)
(4,504)(3,740)
其他費用合計(淨額)(20,368)(16,448)
所得税前虧損(8,294)(26,976)
所得税費用674 1,386 
淨損失$(8,968)$(28,362)
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(1)費用包括(A)與收購產生的無形資產相關的攤銷費用，以及(B)包括在我們的精簡綜合經營報表中的基於股份的薪酬費用，如下所述(以千計)：
 三個月
 1月1日
2021		1月3日，
2020
(A)無形攤銷費用：
收入成本$3,877 $4,420 
銷售、一般和行政8,116 8,654 
(B)基於股份的薪酬支出：
收入成本$871 $962 
研究與發展3,554 2,907 
銷售、一般和行政5,706 4,281 
(2)見附註12--重組我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的10-Q表格中。
(3)代表普通股認股權證公允價值變動，計入負債，並在每個報告期調整為公允價值。看見附註9-股東權益欲瞭解更多信息，請參閲本季度報告10-Q表格中的簡明綜合財務報表。
(4)包括截至2021年1月1日和2020年1月3日的三個月分別與我們的權益法投資相關的480萬美元和370萬美元的虧損。看見注3-投資欲瞭解更多信息，請參閲本季度報告10-Q表格中的簡明綜合財務報表。

下表列出了在所示期間，我們的營業報表數據以收入的百分比表示： 
 三個月
 1月1日
2021		1月3日，
2020
營業收入100.0 %100.0 %
收入成本46.0 51.1 
毛利54.0 48.9 
業務費用：
研究與發展24.9 29.5 
銷售、一般和行政21.0 27.2 
重組費用— 1.0 
業務費用共計45.9 57.7 
營業收入(虧損)8.1 (8.8)
其他費用：
權證責任費用(7.5)(3.4)
利息支出(3.2)(7.2)
其他費用，淨額(3.0)(3.1)
其他費用合計(淨額)(13.7)(13.8)
所得税前虧損(5.6)(22.7)
所得税費用0.4 1.2 
淨損失(6.0)%(23.8)%
截至2021年1月1日的三個月與截至2020年1月3日的三個月的比較
收入。截至2021年1月1日的三個月，我們的收入增加了2940萬美元，增幅24.7%，從截至2020年1月3日的三個月的1.191億美元增加到1.485億美元。終端市場在以下段落中描述了截至2021年1月1日的三個月的收入增長。
20

我們的一級市場收入、呈報期間之間的變動百分比，以及以呈報期間總收入的百分比表示的一級市場收入是(以千計，但百分率除外)：
 三個月 
 1月1日
2021		1月3日，
2020		%
變化
電信$51,532$45,60213.0 %
工業與國防61,61850,48222.1 %
數據中心35,35423,01353.6 %
總計$148,504$119,09724.7 %
電信34.7 %38.3 %
工業與國防41.5 %42.4 %
數據中心23.8 %19.3 %
總計100.0 %100.0 %
在截至2021年1月1日的三個月中，我們的電信市場收入比截至2020年1月3日的三個月增加了590萬美元，增幅為13.0%。截至2021年1月1日的三個月的增長主要是由於傳統產品、針對家庭的光纖產品和許可收入的銷售增加，但被基於運營商的光學半導體產品(包括針對5G應用的產品)的減少所抵消。
在截至2021年1月1日的三個月中，我們的I&D市場收入比截至2020年1月3日的三個月增加了1110萬美元，或22.1%。截至2021年1月1日的三個月的增長主要與贏得新計劃以及擴大我們的射頻和微波產品線有關。
在截至2021年1月1日的三個月中，我們的數據中心市場收入比截至2020年1月3日的三個月增加了1230萬美元，增幅為53.6%。截至2021年1月1日的三個月的收入增長主要是由於我們高性能模擬數據中心產品的銷售增加。
毛利。截至2021年1月1日和2020年1月3日止三個月的毛利率分別為54.0%和48.9%。截至2021年1月1日和2020年1月3日的三個月，毛利潤分別為8030萬美元和5820萬美元。與截至2020年1月3日的三個月相比，截至2021年1月1日的三個月的毛利潤有所增長，這主要是由於銷售增加、有利的產品組合、生產效率以及2021財年許可收入的確認。
研究和開發。截至2021年1月1日的三個月，研發支出增加了180萬美元，增幅為5.1%，達到3690萬美元，佔我們收入的24.9%，而截至2020年1月3日的三個月，研發支出為3520萬美元，佔我們收入的29.5%。在截至2021年1月1日的三個月裏，研發費用增加，主要原因是包括供應在內的研發活動增加，以及工資相關成本下降抵消了基於股份的薪酬支出的增加。
銷售，一般和行政。截至2021年1月1日的三個月，銷售、一般和行政費用減少了110萬美元，降幅為3.4%，降至3130萬美元，佔我們收入的21.0%，而截至2020年1月3日的三個月，銷售額為3230萬美元，佔我們收入的27.2%。在截至2021年1月1日的三個月中，銷售、一般和行政費用下降，主要原因是工資相關成本、專業服務費和其他可自由支配支出下降，但被基於股票的薪酬支出增加所抵消。
重組費用。截至2021年1月1日的三個月沒有發生重組費用，而截至2020年1月3日的三個月為120萬美元。截至2020年10月2日，所有重組行動均已完成。有關其他信息，請參閲附註12--重組我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的10-Q表格中。
權證責任費用。我們的權證負債導致截至2021年1月1日的三個月的支出為1110萬美元，而截至2020年1月3日的三個月的支出為410萬美元。期間之間的差異是由普通股認股權證的估計公允價值的變化推動的，這主要是由於我們普通股的標的價格增加，這是按公允價值記錄為負債的。在2020年11月期間，所有認股權證均已行使，發行了857,631股普通股。截至2021年1月1日，沒有剩餘的普通股認股權證發行。有關其他信息，請參閲附註9-股東權益我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的10-Q表格中。
所得税撥備。我們在所示期間的所得税支出和有效所得税税率為(除百分比外，以千計)：
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三個月
1月1日
2021		1月3日，
2020
所得税費用674 1,386 
有效所得税率(8.1)%(5.1)%
截至2021年10月1日的年度，我們的估計年度有效税率預計為負，經過渡期內出現的獨立税務事項調整後。
截至2021年1月1日的三個月和截至2020年1月3日的三個月，美國聯邦法定所得税税率21%與我們的有效所得税税率之間的差異，主要是因為針對與美國虧損和在外國司法管轄區以普遍較低税率徵税的收入相關的任何福利，我們繼續享受全額估值免税額，在外國司法管轄區，我們不享受估值免税額，因為預計我們將處於應税收入狀況。有關其他信息，請參閲附註14--所得税我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的10-Q表格中。
流動性與資本資源
下表彙總了我們的現金流活動(以千為單位)：
三個月
2021年1月1日2020年1月3日
期初現金和現金等價物$129,441 $75,519 
經營活動提供的淨現金34,780 37,658 
投資活動所用現金淨額(24,769)(4,541)
用於融資活動的淨現金(11,479)(592)
外幣對現金的影響755 140 
期末現金和現金等價物$128,728 $108,184 
經營活動現金流
截至2021年1月1日的三個月，我們來自經營活動的現金流為3480萬美元，其中包括淨虧損900萬美元，加上用於運營資產和負債的現金130萬美元，加上將我們的淨虧損與4500萬美元的經營活動提供的現金進行調節的調整。將我們的淨虧損與經營活動提供的現金進行調整的調整主要包括1820萬美元的折舊和無形攤銷支出、1010萬美元的基於股票的補償支出、1110萬美元的認股權證負債支出和480萬美元的少數股權投資虧損。此外，截至2021年1月1日的三個月，營業資產和負債中使用的現金為130萬美元，主要原因是應收賬款增加了930萬美元，但應付賬款增加了540萬美元，庫存減少了260萬美元。
截至2020年1月3日的三個月，我們來自運營活動的現金流為3770萬美元，其中包括淨虧損2840萬美元，加上運營資產和負債提供的現金2850萬美元，加上將我們的淨虧損與運營活動提供的現金3750萬美元進行調節的調整。將我們的淨虧損與經營活動提供的現金進行調整的調整主要包括2050萬美元的折舊和無形攤銷支出以及820萬美元的基於股票的薪酬支出，但被410萬美元的權證負債支出和370萬美元的少數股權投資虧損部分抵消。此外，在截至2020年1月3日的三個月裏，營業資產和負債提供的現金為2850萬美元，主要是由於整個季度收入線性的改善和向客户收取的時機的改善，應收賬款減少了1800萬美元，預付費用和其他資產減少了570萬美元，應計負債和其他負債增加了500萬美元。
投資活動的現金流
我們在截至2021年1月1日的三個月中用於投資活動的現金流主要包括購買8200萬美元的短期投資，資本支出290萬美元，被與出售和到期短期投資有關的6020萬美元的收益所抵消。
我們用於投資活動的現金流在截至2020年1月3日的前三個月主要包括購買7750萬美元的短期投資和420萬美元的資本支出，部分被與出售和到期短期投資相關的7720萬美元的收益所抵消。
22

融資活動的現金流
在截至2021年1月1日的三個月裏，我們用於融資活動的現金1,150萬美元主要與1180萬美元的股票回購有關，這些股票回購與員工在既有股權獎勵中預扣員工税相關，以及170萬美元的長期債務支付被股票期權行使和員工購買股票的240萬美元收益所抵消。
在截至2020年1月3日的前三個月，我們用於融資活動的現金為60萬美元，主要涉及170萬美元的應付票據付款，80萬美元的融資租賃付款，以及200萬美元的股票期權行使和員工股票購買收益。
流動資金
截至2021年1月1日，我們持有1.287億美元的現金和現金等價物，主要存放在金融機構，以及2.26億美元的流動短期投資。某些外國子公司的未分配收益被視為在所述期間無限期再投資，我們不打算將這些收益匯回國內。我們相信，將這些收益再投資的決定不會對我們的流動性產生重大影響。截至2021年1月1日，我們無限期再投資的外國子公司持有的現金為3820萬美元，與海外業務產生的現金一起，預計將用於支持國際增長和營運資金需求，以及償還某些公司間貸款。截至2021年1月1日，我們在循環貸款下的借款能力為1.6億美元，其中我們可以在不受某些金融契約約束的情況下借入至多5000萬美元。
我們計劃將我們剩餘的可用現金和現金等價物、短期投資以及我們循環貸款項下的借款能力(視情況而定)用於一般企業用途，包括營運資本，或用於收購或投資於補充技術、設計團隊、產品和業務。我們相信，我們的現金和現金等價物、短期投資、運營產生的現金以及循環貸款項下的借款將足以滿足我們至少未來12個月的營運資金需求。我們可能需要不時通過發行和出售股權或債務證券來籌集額外資本，而且不能保證我們能夠以有利的條件或根本不能保證能夠做到這一點。
有關我們的流動性和資本資源的更多信息，請參見附註7--債務我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的10-Q表格中。
近期會計公告
看見附註1-主要會計政策的列報依據和摘要請參閲本季度報告Form 10-Q中的簡明綜合財務報表，瞭解有關近期會計聲明的信息。
表外安排
截至2021年1月1日，我們沒有任何表外安排。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常業務過程中面臨市場風險，主要包括與我們的現金和現金等價物、短期投資和可變利率債務相關的利率風險，以及外匯風險。此外，我們認股權證負債的價值是基於我們普通股的標的價格，其價值的變化可能會對我們的認股權證負債支出產生重大影響。截至2021年1月1日，沒有未償還的權證。
利率風險。我們投資活動的主要目標是保住本金，提供流動性，並將多餘的現金投資於平均回報率。為了將市場風險降至最低，我們維持現金和多元化投資組合，這些投資組合可能包括公司債券、銀行存款、貨幣市場基金和商業票據。利率是可變的，隨着當前的市場狀況而波動。與利率波動相關的風險僅限於這一投資組合。我們相信10%的利率變動不會對我們的財政狀況或經營業績造成實質影響。我們不以交易或投機為目的訂立金融工具。
 我們的利率風險敞口還涉及根據信貸協議我們必須為未償債務支付的利息支出的增加或減少。我們定期貸款和循環信貸安排的利率是基於貸款人的最優惠利率或倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)的浮動利率，在每種情況下都加上適用的保證金，當我們在信貸協議下有未償還借款時，這將使我們面臨市場利率風險。截至2021年1月1日，根據信貸協議，我們有6.644億美元的未償還借款。假設根據信貸協議，我們的未償債務全年保持不變，並且適用的年利率增加或減少1%，我們的年度利息支出將增加或減少660萬美元。
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外幣風險。到目前為止，我們的國際客户協議主要以美元計價。因此，我們對外幣匯率的敞口有限。我們的大多數海外業務的功能貨幣仍然是美元，其餘的業務是當地貨幣。美元相對於其他貨幣的升值可能會使我們的產品更加昂貴，這可能會對某些地區的需求產生負面影響。相反，美元相對於其他貨幣的貶值可能會導致我們的產品對某些客户來説更加昂貴，並可能減少或推遲訂單，或者以其他方式對他們與我們做生意的方式產生負面影響。匯率波動對我們大多數業務的淨資產的影響被計入交易收益或損失。我們相信，這些外幣匯率變動10%，不會對我們的財務狀況或經營業績造成實質性影響。未來，我們可能會簽訂外匯對衝合約，以減少我們對匯率變化的風險敞口。
項目4.控制和程序
對披露控制和程序的評價
截至本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間結束時，我們對我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法(修訂後的“交易法”)第13a-15(E)條所界定的)的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序(如交易所法案規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的)自2021年1月1日起生效。
財務報告內部控制的變化
在我們最近一個會計季度內，我們對財務報告的內部控制(如交易法第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控件的限制
我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制旨在為實現預期的控制目標提供合理的保證。我們的管理層認識到，任何控制系統，無論設計和操作得多麼好，都是基於某些判斷和假設，不能絕對保證其目標能夠實現。同樣，控制評估不能絕對保證由於錯誤或欺詐造成的錯誤陳述不會發生，或者所有控制問題和欺詐實例(如果有的話)都已被檢測到。
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第二部分-其他資料
第一項：法律訴訟
看見附註11--承付款和或有事項請參閲本季度報告Form 10-Q中的簡明綜合財務報表，瞭解有關我們法律程序的信息。
項目1A。危險因素
我們的業務風險很高。“除了這份10-Q表季度報告中所列的其他信息外，您還應仔細考慮第一部分第1A項中討論的因素。”在我們的2020年度報告10-K表格中，我們可能會提及“風險因素”，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。截至本季度報告Form 10-Q的日期，我們2020年度報告Form 10-K中描述的任何風險因素均未發生實質性變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
下表顯示了我們在截至2021年1月1日的財季購買普通股的相關信息。
期間
購買的股份(或單位)總數(1)
每股(或單位)平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股份(或單位)總數根據計劃或計劃可以購買的最大股票(或單位)數量
2020年10月3日-2020年10月30日104,833 $36.80 — — 
2020年10月31日-2020年11月27日192,376 41.45 — — 
2020年11月28日-2021年1月1日238 50.18 — — 
總計297,447 $39.82 — — 
(1)*我們採用“預扣支付”作為員工獲得限制性股票獎勵的繳税方式，據此，我們向員工預扣上表所列股份，以支付與其獎勵歸屬相關的預扣税款。上表所列平均價格是我們為計算預扣股份數量而對預扣股份估值的公平市價的平均值。
未登記的股權證券銷售
在截至2021年1月1日的財政季度，Summit Partners Private Equity Fund VII-A，L.P.，Summit Partners Private Equity Fund VII-B，L.P.，Summit Investors I，LLC，Summit Investors I(UK)，L.P.和Mainsail Partners II，L.P.以每股14.05美元的行使價，對1281358股認股權證進行了無現金行使，發行了857,631股普通股。我們沒有從行使認股權證中獲得任何收益。在發行普通股時，我們依靠的是1933年經修訂的證券法第4(A)(2)節規定的豁免登記要求。.
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項目6.展品
陳列品
數
描述
3.1
第五次修訂和重新頒發的公司註冊證書(通過參考我們於2016年6月2日提交的當前8-K表格報告的附件3.1併入)。
3.2
第三次修訂和重新修訂的附則(通過參考我們於2016年6月2日提交的當前8-K表格報告的附件3.2併入)。
31.1
根據修訂後的1934年證券交易法規則第13a-14(A)和15d-14(A)條要求的首席執行官證書。
31.2
根據修訂後的1934年證券交易法規則第13a-14(A)和15d-14(A)條要求的首席財務官證明。
32.1
1934年修訂的《證券交易法》第13a-14(B)條和《美國法典》第18編第1350節要求的首席執行官和首席財務官認證。
101以下材料摘自MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.截至2021年1月1日的財政季度Form 10-Q季度報告(格式為Inline XBRL)：(I)合併資產負債表，(Ii)合併經營報表，(Iii)合併全面虧損報表，(Iv)合併股東權益報表，(V)合併現金流量表，(Vi)合併財務報表附註和(Vii)文件和實體信息，標有標籤
104MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.截至2021年1月1日的財季的Form 10-Q季度報告的封面，格式為內聯XBRL，並作為附件101包括在內


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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本10-Q表格季度報告由正式授權的以下簽名人代表註冊人簽署。
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
日期：2021年1月28日依據：/s/斯蒂芬·G·戴利
斯蒂芬·G·戴利
總裁兼首席執行官
(首席行政主任)
日期：2021年1月28日依據：/s/約翰·F·科伯
約翰·F·科伯
高級副總裁兼首席財務官
(首席會計和首席財務官)