附件99.1

樸新教育有限公司宣佈2021年第二季度未經審計的財務業績

北京，2021年12月29日-中國民營教育服務提供商樸新教育有限公司(紐約證券交易所股票代碼：NEW)(樸新教育或樸新教育公司)今天公佈了截至2021年6月30日的第二季度未經審計的財務業績。

截至2021年6月30日的第二季度亮點

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淨營收為6.741億元人民幣(1.044億美元)，較2020年第二季度的6.011億元人民幣增長12.2%。

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營業虧損為13.62億元人民幣(2.11億美元)，而2020年第二季度為2990萬元人民幣。

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樸新教育有限公司的淨虧損為人民幣13.78億元(2.134億美元)，而樸新教育有限公司在2020年同期的淨收益為人民幣3660萬元。

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樸新教育有限公司應佔經調整淨虧損1為人民幣14.02億元(合2.169億美元)，而樸新教育有限公司2020年第二季度的調整後淨收入為人民幣4520萬元。

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調整後的EBITDA2為人民幣13.683億元(211.9美元 萬)，而2020年第二季度為人民幣8040萬元。

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招生人數32020年第二季度增長21.1%，從 607,222增至735,525。

截至2021年6月30日的6個月的亮點

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淨收入為人民幣13.609億元(合2.108億美元)，較2020年上半年的人民幣13.524億元增長0.6%。

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營業虧損為13.55億元人民幣(2.099億美元)，而2020年同期為2630萬元人民幣。

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樸新教育有限公司的淨虧損為人民幣13.402億元(合2.076億美元)，而2020年同期為人民幣690萬元。

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樸新教育有限公司的調整後淨虧損為人民幣13.906億元(2.154億美元)，而2020年同期樸新教育有限公司的調整後淨收益為人民幣7060萬元。

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調整後的EBITDA為人民幣(13.222億)元(204.8美元)，而2020年上半年為人民幣1.454億元。

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2020年同期，學生入學人數從1187,883人增加到1,274,880人，增幅為7.3%。

樸新教育董事長兼首席執行官沙雲龍先生評論説，2021年第二季度，在疫情持續的情況下，樸新教育一直致力於確保學生和教職員工的安全和健康。根據監管要求，樸新教育隨後決定在全國所有學習中心部署與學術科目相關的輔導服務，這兩份新聞稿分別於2021年7月27日和2021年12月24日發佈。這在短期內可能會帶來重大影響，但從長遠來看，這將是我們進一步專注於現有的留學項目和全日制藝術教育項目的機會 。由於我們一直相信教育激發個人成長，樸新教育將繼續履行我們對社會的承諾，圍繞海外留學和藝術提供 優質教育服務。樸新教育致力於按照政府的指導和我們的核心價值觀，為社會的可持續發展做出貢獻。

樸新教育首席財務官王鵬先生評論説，2021年第二季度，我們的淨收入為6.741億元人民幣，而去年同期為6.011億元人民幣。我們預計，由於政府對K-12業務的新政策，我們的背線在業務過渡期將遇到逆風。我們 希望通過擴大留學和全日制藝術教育業務來實現未來的收入增長。對於全日制藝術教育，我們將重點關注高中藝術教育業務。在留學業務方面，我們將在現有 業務規模的基礎上，繼續穩定目前的業務，保持可持續的現金流。在政府的引導下，我們相信這些行業將有積極的增長前景，樸新教育將繼續提供合格的 服務，以滿足我們學生的學習需求。

1

樸新教育有限公司應佔經調整淨收益(虧損)為非公認會計準則 財務計量，定義為樸新教育有限公司應佔淨收益(虧損)，不包括基於股份的補償費用以及衍生負債和可轉換票據公允價值變化的虧損(收益)。請參閲本收益新聞稿中其他地方的非GAAP財務措施的使用和GAAP和非GAAP結果的調整。

2

EBITDA是非GAAP財務指標，定義為不包括折舊、攤銷、利息支出、利息收入和所得税優惠的淨收益 (虧損)；調整後的EBITDA是非GAAP財務指標，定義為不包括 折舊、攤銷、利息支出、利息收入、所得税福利、基於股份的補償費用以及衍生債務和可轉換票據公允價值變化的淨收益(收益)。請參閲本收益新聞稿中其他地方的非GAAP財務措施的使用和GAAP和非GAAP結果的調整。

3

招生人數不包括2020年剝離的樸新教育網校。

1

2021年第二季度財務和運營業績

淨收入

淨收入從2020年第二季度的6.011億元人民幣增長至6.741億元人民幣(1.044億美元)，增幅為12.2%。這一增長主要是由於學生入學人數的增加。

包括全日制藝術教育項目在內的K-12輔導服務淨收入4增長22.4%，由2020年第二季度的人民幣4.437億元增至人民幣5.432億元(合8410萬美元)。2021年第二季度，這一增長主要是由於增加了 名學生。

出國留學項目的淨收入從2020年第二季度的1.574億元人民幣下降到1.31億元人民幣(2030萬美元)，降幅為16.8%。這主要是由於2021年第二季度學生入學人數下降，受新冠肺炎大流行導致世界大部分地區正在進行的邊境管制的影響。

收入成本

收入成本從2020年第二季度的3.314億元人民幣增加到3.762億元人民幣(5830萬美元)，增幅為13.5%，這主要是由於教師因教學時數增加而獲得的補償增加，以及運營中學校的租金成本上升。

毛利和毛利率

毛利為2.98億元人民幣(4620萬美元)，較2020年第二季度的2.697億元人民幣增長10.5%。毛利率為44.2%，而2020年同期為44.9%。

運營費用

總運營費用為人民幣16.6億元(2.571億美元)，而2020年第二季度為人民幣2.996億元。

銷售費用從2020年第二季度的人民幣2.102億元增加到 人民幣2.173億元(合3370萬美元)，增幅為3.4%，主要原因是銷售和營銷人員的薪酬增加。

一般及行政開支由二零二零年同期的人民幣8,530萬元增加134.3%至人民幣200,000,000元(31,000,000美元)。 這主要是由於第二季度就出售附屬公司的應收賬款壞賬撥備所致。

分配給相關收入和運營成本的基於股份的薪酬支出總額 從2020年第二季度的680萬元人民幣下降到360萬元人民幣，降幅為47.1%。減少的主要原因是，與2020年同期相比，2021年第二季度授予的期權數量 有所減少。

2021年第二季度無形資產和商譽的減值虧損為人民幣10.696億元(合1.657億美元)，而2020年同期為人民幣410萬元。減值虧損主要是由於與無形資產相關的公允價值下降以及過去六年收購課後補習學校產生的商譽 所致。考慮到正在進行的有關課後輔導服務的政府監管政策，收購不太可能實現管理層在收購時估計的目標。

2021年第二季度，其他長期資產的減值損失為1.731億元人民幣(2680萬美元)，而2020年同期為零。減值虧損主要是由於物業、廠房及設備及經營租賃的公允價值下降所致。使用權由於監管環境的變化而產生的資產。

4

它以前被命名為全日制輔導計劃。

2

營業虧損和營業利潤率

營業虧損為13.62億元人民幣(2.11億美元)，而2020年第二季度為人民幣2990萬元。2021年第二季度營業利潤率為(202.0)%，而2020年同期為(5.0%)%。

調整後的營業虧損為13.585億元人民幣(2.104億美元)， 而2020年第二季度為人民幣2320萬元。

調整後的營業利潤率5為 (201.5)%，而去年同期為(3.9%)%。

淨收益(虧損)

樸新教育有限公司的淨虧損為人民幣13.78億元(2.134億美元)，而樸新教育有限公司在2020年第二季度的淨收益為人民幣3660萬元。美國存托股份有限公司應佔每股美國存托股份基本及攤薄淨虧損分別為人民幣15.76元(2.44美元)及人民幣15.76元(2.44美元)，而於2020年同期，樸新教育有限公司應佔美國存托股份每股基本及攤薄淨收益分別為人民幣0.42元及人民幣0.42元。

樸新教育有限公司的調整後淨虧損為人民幣14.02億元(2.169億美元)，而樸新教育有限公司於2020年第二季度的調整後淨收益為人民幣4520萬元。

調整後的美國存托股份基本和攤薄淨虧損 可歸因於樸新教育有限公司的樸新教育淨虧損6分別為人民幣16.01元(2.48美元)和人民幣16.01元(2.48美元)，而2020年同期，美國存托股份有限公司的調整後基本和稀釋後淨收入分別為人民幣0.52元和人民幣0.51元。

EBITDA

EBITDA為人民幣13.46億元(合208.5美元)，而2020年第二季度為人民幣7,180萬元。

EBITDA利潤率72021年第二季度為(199.7)%，而2020年同期為12.0%。

調整後的EBITDA為人民幣(13.683億)元(211.9美元)，而2020年第二季度為人民幣8040萬元。

調整後的EBITDA利潤率8為(203.0)%，而2020年同期為13.4%。

5

調整後的營業利潤率是一項非GAAP財務指標， 定義為調整後的營業虧損除以淨收入。請參閲本收益新聞稿中其他地方的非GAAP財務措施的使用和GAAP和非GAAP結果的調整 。

6

美國存托股份有限公司應佔經調整的基本及攤薄淨收入(虧損)為非公認會計準則財務指標，定義為樸新教育有限公司應佔的美國存托股份基本及攤薄淨收益(虧損)，不包括基於股份的薪酬開支、衍生負債及可轉換票據公允價值變動的虧損(收益)。請參閲本收益新聞稿中其他地方的非GAAP財務措施的使用和GAAP和非GAAP結果的調整 。

7

EBITDA利潤率是非GAAP財務指標，其定義為 EBITDA除以淨收入。請參閲本 收益新聞稿中其他地方的非GAAP財務措施的使用和GAAP和非GAAP結果的調整。

8

調整後的EBITDA利潤率是非GAAP財務指標， 定義為調整後的EBITDA除以淨收入。請參閲本收益新聞稿中其他地方的非GAAP財務措施的使用和GAAP和非GAAP結果的調整 。

3

截至2021年6月30日的6個月的財務和運營業績

淨收入

淨收入增長0.6%，從2020年前六個月的13.524億元人民幣(合2.108億美元)增至13.609億元人民幣(2.108億美元)。這一增長主要是由於學生入學人數的增加。

包括全日制藝術教育項目在內的K-12輔導服務的淨收入從2020年上半年的9.9億元人民幣增長至10.937億元人民幣(合1.694億美元)，增幅為10.5%。2021年上半年，包括全日制藝術 教育項目、小組課程和個性化輔導服務在內的K-12輔導服務的總招生人數達到1259678人。

出國留學輔導服務的淨收入從2020年前六個月的3.624億元人民幣下降到2.672億元人民幣(4140萬美元)，降幅為26.3% 。留學諮詢和輔導服務在2021年上半年有15,202名學生註冊，而2020年同期為22,809名。 這主要是由於新冠肺炎大流行在世界主要國家的全球蔓延。

收入成本

2020年前六個月的收入成本從7.316億元人民幣增加到7.612億元人民幣(1.179億美元)，增幅為4.0%。

毛利和毛利率

毛利為人民幣5.997億元(合9290萬美元)，較2020年前六個月的人民幣6.208億元減少3.4%。毛利率為44.1%，而2020年同期為45.9%。

運營費用

總運營費用為人民幣19.552億元(3.028億美元)，而2020年前六個月為人民幣6.47億元。

銷售費用從2020年前六個月的人民幣4.407億元下降至4.029億元人民幣(合6240萬美元)，降幅為8.6%。

一般及行政開支由2020年同期的人民幣2.023億元增加53.1%至人民幣3.096億元(4790萬美元)。 這主要是由於第二季就出售附屬公司的應收賬款壞賬撥備所致。

分配給相關收入和運營成本的基於股份的薪酬支出總額 從2020年同期的人民幣1,520萬元下降至人民幣910萬元(合140萬美元)，降幅為40.1%。減少的主要原因是，與2020年同期相比，2021年前六個月授予的期權數量 有所減少。

2021年上半年，無形資產和商譽的減值虧損為人民幣10.696億元(合1.657億美元)，而2020年同期為人民幣410萬元。減值虧損主要是由於與無形資產相關的公允價值下降以及過去六年收購課後補習學校產生的商譽 所致。考慮到正在進行的有關課後輔導服務的政府監管政策，收購不太可能實現管理層在收購時估計的目標。

2021年前六個月，其他長期資產的減值損失為1.731億元人民幣(2680萬美元)，而2020年同期為零。減值虧損主要是由於物業、廠房及設備及經營租賃的公允價值下降所致。使用權由於監管環境的變化而產生的資產。

4

營業虧損和營業利潤率

營業虧損為13.555億元(2.099億美元)，而2020年上半年為人民幣2630萬元。2021年前六個月的營業利潤率為(99.6%)，而2020年同期為(1.9%)。

調整後的營業虧損為人民幣13.464億元(合2.085億美元)， 而2020年同期為人民幣1110萬元。

調整後的營業利潤率為(98.9%)，而2020年同期為(0.8%)。

淨虧損

樸新教育有限公司 的淨虧損為人民幣13.402億元(合2.076億美元)，而2020年同期為人民幣690萬元。美國存托股份有限公司應佔每股樸新教育基本及攤薄淨虧損分別為人民幣15.34元(2.38美元)及人民幣15.34元(2.38美元)，而2020年同期分別為人民幣0.08元及人民幣0.08元。

樸新教育有限公司的調整後淨虧損為人民幣13.906億元(2.154億美元)，而2020年同期樸新教育有限公司的調整後淨收益為人民幣7060萬元。美國存托股份有限公司應佔經調整的美國存托股份基本及攤薄淨虧損分別為人民幣15.92元(2.47美元)及人民幣15.92元(2.47美元)，而於2020年同期，樸新教育有限公司的經調整美國存托股份基本及攤薄淨收益分別為人民幣0.81元及人民幣0.79元。

EBITDA

EBITDA為人民幣(12.718億元)(合197.0美元)，而2020年前六個月為人民幣6790萬元。

2021年前六個月的EBITDA利潤率為(93.5%)，而2020年同期為5.0%。

調整後的EBITDA為人民幣(13.222億)元(204.8美元)，而2020年同期為人民幣1.454億元。

調整後的EBITDA利潤率為(97.2%)，而2020年同期為10.8%。

現金和銀行活期餘額

截至2021年6月30日，公司現金及現金等價物總額和限制性現金流動部分為人民幣6.225億元(合9640萬美元)，而截至2020年12月31日的現金總額為人民幣5.63億元。

截至2021年6月30日，公司淨營運資金赤字和累計赤字，經營經常性虧損，連續幾年經營活動現金流為負 。管理層已經啟動了一項降低運營費用的計劃，並計劃繼續通過利用其財務資源(主要是商業貸款)為其運營提供資金。截至2021年12月29日，本公司從第三方獲得或預計將獲得總金額6億元人民幣的信貸安排，可在需要時動用。因此，截至2021年6月30日，人們對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了很大的懷疑，合併財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。

匯率，匯率

該公司的業務主要在中國開展，所有收入均以人民幣計價。本公告包含將某些人民幣金額按指定匯率轉換為美元(美元或美元)，僅為方便讀者 。除非另有説明，所有從人民幣到美元的折算都是按照2021年6月30日美國聯邦儲備委員會發布的H.10統計數據中規定的6.4566元人民幣兑1美元的匯率進行的。沒有 表示人民幣金額可以或可以在2021年6月30日以該匯率或任何其他匯率兑換、變現或結算為美元。

5

中國監管的發展及其啟示

2021年7月24日，中共中央辦公廳、國務院辦公廳聯合印發了《關於進一步減輕義務教育階段學生家庭作業和課後輔導負擔的意見》(《意見》)(《意見》)。根據《意見》及適用的規章制度和措施，公司計劃在中國各地的 個學習中心配置與學術科目相關的輔導服務(該配置)。該公司正在與出售的潛在買家進行談判。建議的交易將在本公司與潛在買家之間進行談判後確定，取決於相關各方將達成的最終協議 。不能保證擬議交易的最終時間或交易將完成。

中國監管發展可能對本公司的業務、其美國存托股份(美國存托股份)的交易價格(美國存托股份)、其市值以及由於以下更全面討論的減值而對本公司的業務、美國存托股份的交易價格 、本公司的股東權益產生重大不利影響。由於中國監管機構的這些發展，本公司不符合紐約證券交易所(NYSE)的持續上市要求 。2021年8月18日，紐約證交所通知樸新教育，它在樸新教育 美國存托股票(ADS)的交易價格表現方面低於合規標準。有關本通知以及本公司恢復合規的時間段的進一步討論，請參閲本公司日期為2021年8月19日的新聞稿。公司拒絕市值和股東權益可能會導致收到來自紐約證券交易所的額外虧損通知。不能保證本公司將能夠重新遵守紐約證券交易所的持續上市要求，或者 它將能夠維持其美國存託憑證在紐約證券交易所的上市。該公司目前正在考慮反向股票拆分，以符合紐約證券交易所的持續上市要求。

6

非公認會計準則財務指標的使用

為了補充公司根據美國公認會計原則公佈的財務業績，公司還使用 非公認會計準則財務指標，包括調整後的營業虧損、調整後的營業利潤率、樸新教育有限公司的調整後淨收益(虧損)、息税前利潤、調整後的EBITDA、EBITDA利潤率、調整後的EBITDA利潤率、樸新教育有限公司的調整後基本和稀釋後淨收益(虧損)，作為審查和評估公司經營業績的補充措施。調整後的營業虧損定義為不包括 股份薪酬費用的營業虧損；調整後的營業利潤率定義為調整後的營業虧損除以淨收入；調整後的樸新教育淨收入(虧損)定義為樸新教育有限公司的淨收益(虧損)， 不包括股份薪酬費用以及衍生債務和可轉換票據公允價值變動的虧損(收益)；EBITDA定義為不包括折舊、攤銷、利息費用、利息收入和所得税優惠的淨收益(虧損)；調整後的EBITDA定義為不包括折舊、攤銷、利息支出、利息收入、所得税優惠、基於股份的薪酬支出以及 衍生負債和可轉換票據公允價值變動的虧損(收益)；EBITDA利潤率定義為EBITDA除以淨收入；調整後的EBITDA利潤率定義為調整後的EBITDA除以淨收入；美國存托股份有限公司的調整後基本和攤薄後淨收入(虧損)定義為基本和攤薄淨收益(虧損)

本公司認為，這些非GAAP財務衡量標準提供了有關本公司 經營業績的有用信息，增強了對本公司過去業績和未來前景的整體瞭解，並使本公司管理層在其財務和運營決策中使用的關鍵指標具有更高的可見性。

非GAAP財務指標未在美國GAAP中定義，也未根據美國GAAP 進行列報。這些非GAAP財務指標作為分析工具有其侷限性，在評估公司的經營業績時，投資者不應孤立地考慮它們。此外，此非GAAP財務信息的計算可能與其他公司使用的計算不同，因此可比性可能會受到限制。

公司通過將非GAAP財務指標與最具可比性的美國GAAP績效指標進行協調來緩解這些限制，所有這些都應在評估我們的業績時加以考慮。

有關此 非GAAP財務指標的更多信息，請參閲本新聞稿末尾標題為GAAP和非GAAP結果協調的表格。

7

安全港聲明

本新聞稿包含根據修訂後的1934年《證券交易法》第21E節和1995年《美國私人證券訴訟改革法》第21E節的安全港條款作出的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述可以通過以下術語來標識：將、？可能、？將、？預期、 ？預期、？未來、？意向、？目標、？計劃、？相信、？估計、？預測、？項目、？繼續、？信心？以及類似的 陳述。？公司還可以在提交給美國證券交易委員會的報告、提交給股東的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及高級管理人員、董事或員工對第三方的口頭陳述中作出書面或口頭的前瞻性陳述。任何非歷史事實的陳述，包括有關公司信念和預期的陳述，均屬前瞻性陳述， 涉及可能導致實際結果與前瞻性陳述大不相同的因素、風險和不確定因素。這些因素和風險包括但不限於以下因素和風險：美國存託憑證繼續在紐約證券交易所上市， 遵守紐約證券交易所規則的情況，與票據相關的未來發展，K-12輔導服務的計劃中斷和銷售，公司的目標和戰略，實現和 保持盈利的能力，吸引和留住學生報讀課程的能力，有效管理業務轉型和擴張併成功整合新業務的能力，確定或追求目標的能力 它有能力改進現有課程的內容或開發新的課程, 以及與公司公司結構、業務和行業相關的政府政策和法規。有關這些風險和其他風險的更多信息包括在該公司提交給美國證券交易委員會的文件中。本新聞稿中提供的所有信息均為截至新聞稿發佈日期 的最新信息，除適用法律要求外，公司不承擔任何更新該等信息的義務。

關於樸新教育有限公司

樸新教育有限公司(紐約證券交易所股票代碼：NEW) (樸新教育或樸新教育公司)是中國的一傢俬立教育服務提供商。樸新教育擁有強大的收購和整合專業知識，能夠有效提升被收購學校的教育質量和運營績效。 樸新教育為學生提供優質的教育服務，並開發了在線和移動應用，以提升學生的學習體驗。欲瞭解更多信息，請訪問網址：http://www.pxjy.com/.。

聯繫人

樸新教育有限公司

波恩:+86-10-6269-8930

電郵：ir@pxjy.com

ICA投資者關係(亞洲)有限公司

楊凱文 先生

波恩:+86-021-8028-6033

電郵：樸新教育@icaasia.com

8

樸新教育有限公司

未經審計的簡明綜合資產負債表

(單位：千元人民幣和美元，不含每股、每股和每美國存托股份數據)

截止到十二月三十一號， 截至6月30日，
2020 2021 2021
人民幣 人民幣 美元

資產

流動資產

現金和現金等價物

 48,497 133,255 20,639

受限現金，當期部分

 514,496 489,263 75,777

盤存

 15,210 16,104 2,494

預付費用和其他流動資產

 141,894 138,388 21,434

關聯方應付款項

 — 16,510 2,557

應收貸款

 222,895 153,568 23,785

流動資產總額

 942,992 947,088 146,686

非流動資產

受限現金，非流動部分

 25,814 51,875 8,034

經營租賃 使用權資產

 940,568 922,669 142,903

財產、廠房和設備、淨值

 265,029 135,321 20,959

無形資產

 225,170 142,800 22,117

商譽

 2,083,151 1,040,590 161,167

遞延税項資產

 3,522 3,489 540

租金押金

 71,948 70,878 10,978

長期投資

 — 6,000 929

其他非流動資產

 59,400 1,917 297

總資產

 4,617,594 3,322,627 514,610

負債

流動負債

應計費用和其他流動負債(包括截至2020年12月31日和2021年6月30日的綜合VIE的應計費用和其他流動負債，分別無追索權人民幣743,499元和人民幣657,541元)

 784,894 705,195 109,222

合併VIE應付所得税，無須向本集團追索

 32,445 34,720 5,377

遞延收入、本期部分(包括遞延收入、截至2020年12月31日和2021年6月30日的綜合 本期部分)分別不向本集團追索人民幣1,013,606元和人民幣917,658元)

 1,023,037 917,658 142,127

經營租賃負債、本期部分(包括經營租賃負債、截至2020年12月31日和2021年6月30日的綜合VIE的流動 部分，分別為人民幣251,572元和人民幣261,487元)

 254,002 264,755 41,005

合併後之銀行借款向本集團無追索權

 585,000 582,925 90,284

應付給第三方的貸款，本期部分(包括應付給第三方的貸款，截至2020年12月31日和2021年6月30日的綜合VIE的當期部分，分別為人民幣136,600元和人民幣97,500元)

 301,850 216,715 33,565

本票，當期部分

 163,125 161,415 25,000

流動負債總額

 3,144,353 2,883,383 446,580

9

樸新教育有限公司

未經審計的簡明綜合資產負債表

(單位：千元人民幣和美元，不含每股、每股和每美國存托股份數據)

截止到十二月三十一號， 截至6月30日，
2020 2021 2021
人民幣 人民幣 美元

非流動負債

遞延收入，合併 VIE的非當期部分，不向本集團追索

 81,805 57,514 8,908

綜合VIE的遞延税項負債，無須向本集團追索

 71,674 50,855 7,876

綜合VIE的特許經營權保證金不向本集團追索

 2,549 2,539 393

經營租賃負債、非流動部分 (包括經營租賃負債、截至2020年12月31日和2021年6月30日的綜合VIE中無追索權的非流動部分分別為人民幣594,624元和人民幣615,632元) )

 605,827 636,620 98,600

應付給第三方的貸款，非流動 部分

 121,870 80,708 12,500

應付關聯方的款項

 170,393 10,446 1,618

可轉換票據

 — 464,875 72,000

總負債

 4,198,471 4,186,940 648,475

股東穿梭股權

普通股(截至2020年12月31日和2021年6月30日，每股面值0.00005美元；授權1,000,000,000和1,000,000,000股 ，已發行188,653,468股和188,653,468股，已發行174,453,992股和174,730,340股)

 62 62 10

庫存股

 — (1,456 ) (226 )

額外實收資本

 2,396,406 2,405,762 372,605

法定準備金

 11,444 11,444 1,772

累計其他綜合收益

 43,711 92,872 14,384

累計赤字

 (2,026,891 ) (3,367,047 ) (521,488 )

樸新教育有限公司股東權益總額

 424,732 (858,363 ) (132,943 )

非控股權益

 (5,609 ) (5,950 ) (922 )

股東總降幅股權

 419,123 (864,313 ) (133,865 )

總負債和總股東權益

 4,617,594 3,322,627 514,610

10

樸新教育有限公司

未經審計的簡明合併經營報表

(單位：千元人民幣和美元，不含每股、每股和每美國存托股份數據)

截至6月30日的三個月，
2020 2021 2021
人民幣 人民幣 美元

淨收入

 601,053 674,141 104,411

收入成本(包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的三個月的股份薪酬支出分別為573元和324元)

 (331,350 ) (376,167 ) (58,261 )

毛利

 269,703 297,974 46,150

運營費用：

銷售費用(包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的 三個月的股份薪酬費用分別為3,203元和1,789元)

 (210,165 ) (217,301 ) (33,656 )

一般費用和行政費用(包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的三個月的股份薪酬費用分別為2977元和1462元)

 (85,343 ) (199,989 ) (30,975 )

無形資產和商譽減值損失

 (4,100 ) (1,069,612 ) (165,662 )

其他長期資產減值損失

 — (173,113 ) (26,812 )

總運營費用

 (299,608 ) (1,660,015 ) (257,105 )

營業虧損

 (29,905 ) (1,362,041 ) (210,955 )

利息支出

 (20,658 ) (22,857 ) (3,540 )

利息收入

 11,860 9,345 1,447

匯兑(損)利

 (21 ) 6,443 998

(虧損)衍生負債和可轉換票據公允價值變動收益

 (1,848 ) 25,838 4,002

其他收入(費用)，淨額

 14,114 (2,637 ) (408 )

出售子公司的收益(虧損)

 60,968 (38,219 ) (5,919 )

所得税前收入(虧損)

 34,510 (1,384,128 ) (214,375 )

所得税優惠

 1,110 6,159 954

淨收益(虧損)

 35,620 (1,377,969 ) (213,421 )

減去：可歸因於非控股權益的淨虧損

(978 ) (14 ) (2 )

樸新教育有限公司應佔淨收益(虧損)

 36,598 (1,377,955 ) (213,419 )

可歸因於樸新教育有限公司基本和稀釋後每股淨收益(虧損)

 0.21 (7.88 ) (1.22 )

每美國存托股份的淨收益(虧損)可歸因於樸新教育有限公司基本和攤薄後的淨收益(虧損)

 0.42 (15.76 ) (2.44 )

用於計算每股基本淨收益(虧損)的加權平均股份

 174,069,766 174,863,824 174,863,824

用於計算每股攤薄淨收益(虧損)的加權平均股份

 177,950,175 174,863,824 174,863,824

注：每股美國存托股份代表兩股普通股。

11

樸新教育有限公司

未經審計的簡明綜合全面損失表

(單位：千元人民幣和千元美元)

截至6月30日的三個月，
2020 2021 2021
人民幣 人民幣 美元

淨收益(虧損)

 35,620 (1,377,969 ) (213,421 )

其他綜合收益(虧損)，税後淨額：

可歸因於特定工具信用風險的公允價值變動

 — 50,350 7,798

累計外幣換算調整變動

 (425 ) (2,055 ) (318 )

綜合收益(虧損)總額

 35,195 (1,329,674 ) (205,941 )

減去：可歸因於非控股利益的綜合損失

(978 ) (14 ) (2 )

樸新教育有限公司應佔的全面收益(虧損)總額

 36,173 (1,329,660 ) (205,939 )

12

樸新教育有限公司

未經審計的簡明合併經營報表

(單位：千元人民幣和美元，不含每股、每股和每美國存托股份數據)

截至6月30日的6個月，
2020 2021 2021
人民幣 人民幣 美元

淨收入

 1,352,398 1,360,898 210,776

收入成本(包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的6個月的股份薪酬支出分別為1254元和767元)

 (731,628 ) (761,159 ) (117,889 )

毛利

 620,770 599,739 92,887

運營費用：

銷售費用(包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的6個月的股份薪酬費用分別為7192元和4575元)

 (440,662 ) (402,944 ) (62,408 )

一般費用和行政費用(包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的6個月的股份薪酬費用6752元和3768元)

 (202,261 ) (309,579 ) (47,949 )

無形資產和商譽減值損失

 (4,100 ) (1,069,612 ) (165,662 )

其他長期資產減值損失

 — (173,113 ) (26,812 )

總運營費用

 (647,023 ) (1,955,248 ) (302,831 )

營業虧損

 (26,253 ) (1,355,509 ) (209,944 )

利息支出

 (41,511 ) (43,561 ) (6,747 )

利息收入

 23,816 18,874 2,923

匯兑損益

 121 (2,422 ) (375 )

(虧損)衍生負債和可轉換票據公允價值變動收益

 (62,283 ) 59,543 9,222

其他收入，淨額

 35,962 15,022 2,327

出售子公司的收益(虧損)

 60,968 (38,219 ) (5,919 )

所得税前虧損

 (9,180 ) (1,346,272 ) (208,513 )

所得税優惠

 417 5,775 894

淨損失

 (8,763 ) (1,340,497 ) (207,619 )

減去：可歸因於非控股權益的淨虧損

(1,898 ) (341 ) (53 )

樸新教育有限公司應佔淨虧損

 (6,865 ) (1,340,156 ) (207,566 )

樸新教育有限公司基本及攤薄後每股淨虧損

 (0.04 ) (7.67 ) (1.19 )

每美國存托股份淨虧損可歸因於樸新教育有限公司基本虧損和攤薄虧損

 (0.08 ) (15.34 ) (2.38 )

用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的加權平均股份

 174,063,142 174,667,942 174,667,942

注：每股美國存托股份代表兩股普通股。

13

樸新教育有限公司

未經審計的簡明綜合全面損失表

(單位：千元人民幣和千元美元)

截至6月30日的6個月，
2020 2021 2021
人民幣 人民幣 美元

淨損失

 (8,763 ) (1,340,497 ) (207,619 )

其他綜合收益(虧損)，税後淨額：

可歸因於特定工具信用風險的公允價值變動

 — 50,350 7,798

累計外幣換算調整變動

 1,981 (1,189 ) (184 )

全面損失總額

 (6,782 ) (1,291,336 ) (200,005 )

減去：可歸因於非控股利益的綜合損失

(1,898 ) (341 ) (53 )

樸新教育有限公司應佔全面虧損總額

 (4,884 ) (1,290,995 ) (199,952 )

14

樸新教育有限公司

GAAP和非GAAP結果的對賬

(單位：千元人民幣和美元，不含每股、每股和每美國存托股份數據)

截至6月30日的三個月，
2020 2021 2021
人民幣 人民幣 美元

營業虧損

 (29,905 ) (1,362,041 ) (210,955 )

添加：基於股份的薪酬費用

 6,753 3,575 553

調整後的營業虧損

 (23,152 ) (1,358,466 ) (210,402 )

調整後的營業利潤率

 (3.9 %) (201.5 %) (201.5 %)

樸新教育有限公司應佔淨收益(虧損)

 36,598 (1,377,955 ) (213,419 )

添加：基於股份的薪酬費用

 6,753 3,575 553

衍生負債和可轉換票據公允價值變動損益

 1,848 (25,838 ) (4,002 )

調整後的樸新教育有限公司應佔淨收益(虧損)

 45,199 (1,400,218 ) (216,868 )

淨收益(虧損)

 35,620 (1,377,969 ) (213,421 )

新增：所得税優惠

 (1,110 ) (6,159 ) (954 )

財產、廠房和設備折舊

 20,196 19,219 2,977

無形資產攤銷

 8,337 5,355 829

利息支出

 20,658 22,857 3,540

減去：利息收入

 11,860 9,345 1,447

EBITDA

 71,841 (1,346,042 ) (208,476 )

EBITDA利潤率

 12.0 % (199.7 %) (199.7 %)

添加：基於股份的薪酬費用

 6,753 3,575 553

衍生負債和可轉換票據公允價值變動損益

 1,848 (25,838 ) (4,002 )

調整後的EBITDA

 80,442 (1,368,305 ) (211,925 )

調整後的EBITDA利潤率

 13.4 % (203.0 %) (203.0 %)

美國存托股份有限公司的每股樸新教育淨收益(虧損)-基本和攤薄

 0.42 (15.76 ) (2.44 )

調整後的每美國存托股份淨收益(虧損)可歸因於樸新教育有限公司-基本

 0.52 (16.01 ) (2.48 )

調整後的每股美國存托股份淨收益(虧損)可歸因於樸新教育有限公司-稀釋後的

 0.51 (16.01 ) (2.48 )

用於計算基本調整後每股淨收益(虧損)的加權平均股份

 174,069,766 174,863,824 174,863,824

用於計算稀釋後調整後每股淨收益(虧損)的加權平均股份

 177,950,175 174,863,824 174,863,824

注：每股美國存托股份代表兩股普通股。

15

樸新教育有限公司

GAAP和非GAAP結果的對賬

(單位：千元人民幣和美元，不含每股、每股和每美國存托股份數據)

截至6月30日的6個月，
2020 2021 2021
人民幣 人民幣 美元

營業虧損

 (26,253 ) (1,355,509 ) (209,944 )

添加：基於股份的薪酬費用

 15,198 9,110 1,411

調整後的營業虧損

 (11,055 ) (1,346,399 ) (208,533 )

調整後的營業利潤率

 (0.8 %) (98.9 %) (98.9 %)

樸新教育有限公司應佔淨虧損

 (6,865 ) (1,340,156 ) (207,566 )

添加：基於股份的薪酬費用

 15,198 9,110 1,411

衍生負債和可轉換票據公允價值變動損益

 62,283 (59,543 ) (9,222 )

調整後的樸新教育有限公司應佔淨收益(虧損)

 70,616 (1,390,589 ) (215,377 )

淨損失

 (8,763 ) (1,340,497 ) (207,619 )

新增：所得税優惠

 (417 ) (5,775 ) (894 )

財產、廠房和設備折舊

 41,824 39,079 6,053

無形資產攤銷

 17,599 10,710 1,659

利息支出

 41,511 43,561 6,747

減去：利息收入

 23,816 18,874 2,923

EBITDA

 67,938 (1,271,796 ) (196,977 )

EBITDA利潤率

 5.0 % (93.5 %) (93.5 %)

添加：基於股份的薪酬費用

 15,198 9,110 1,411

衍生負債和可轉換票據公允價值變動損益

 62,283 (59,543 ) (9,222 )

調整後的EBITDA

 145,419 (1,322,229 ) (204,788 )

調整後的EBITDA利潤率

 10.8 % (97.2 %) (97.2 %)

美國存托股份有限公司可歸因於樸新教育有限公司的每股淨虧損-基本虧損和攤薄虧損

 (0.08 ) (15.34 ) (2.38 )

調整後的每美國存托股份淨收益(虧損)可歸因於樸新教育有限公司-基本

 0.81 (15.92 ) (2.47 )

調整後的每股美國存托股份淨收益(虧損)可歸因於樸新教育有限公司-稀釋後的

 0.79 (15.92 ) (2.47 )

用於計算基本調整後每股淨收益(虧損)的加權平均股份

 174,063,142 174,667,942 174,667,942

用於計算稀釋後調整後每股淨收益(虧損)的加權平均股份

 178,035,266 174,667,942 174,667,942

注：每股美國存托股份代表兩股普通股。

16