美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q/A

修正案第1號

這是馬克一號。

截至2021年9月30日的季度

或

由_ 至_的過渡期

委員會檔案第001-35521號

ClearSign技術公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

城際大道南12870號

-西雅圖，西雅圖，西雅圖華盛頓 98168

(主要行政辦公室地址)

(郵政編碼)

(206) 673-4848

(註冊人電話號碼，含 區號)

沒有變化

(前姓名、前地址和前財年 ，如果自上次報告以來發生更改)

根據該法第12(B)條登記的證券 ：

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告， 和(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是x不是¨

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在比註冊人提交此類文件的時間短的時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則405要求提交的每個互動數據文件。是x不，不是的

用複選標記表示註冊人是 大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的 “大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和 “新興成長型公司”的定義。

如果是新興成長型公司，請勾選 標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。¨

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是¨否x否x

截至2021年8月19日，發行人擁有31,482,454股普通股，面值0.0001美元，已發行並已發行。

解釋性註釋

此10-Q/A表格第1號修正案(“本修正案”)修訂了我們於2021年11月12日向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的截至2021年9月30日的10-Q表格季度報告(以下簡稱“原始文件”)。 本修正案旨在修訂我們最初提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的截至2021年9月30日的季度報告。

本修正案 的目的是修訂和重述第I部分第4項-披露控制和程序，以(I)修訂披露以反映 管理層關於本公司的披露控制和程序截至2021年9月30日無效的結論；(Ii)刪除對我們財務報告內部控制有效性評估的提法；以及(Iii)更新第II部分第6項-證物，以反映向本修正案提交的證物。 本修正案旨在修訂和重述第I部分第4項-披露控制和程序，以反映 管理層關於本公司的披露控制和程序截至2021年9月30日尚未生效的結論；以及(Iii)更新第II部分第6項-證物，以反映向本修正案提交的證據。

除此處所述外， 本修正案不以任何方式修改或更新原始備案文件，原始備案文件中未經 修改或更新的部分或證物不包括在本修正案中。截至最初提交申請之日起，本修正案繼續生效， 公司沒有更新本文中包含的披露，以反映自最初提交申請以來發生的事件。 因此，本修訂應與本公司自提交原始申請以來向證券交易委員會提交的其他文件(包括對這些文件的修訂(如果有))一起閲讀。

項目4.控制和程序

披露控制和程序

披露控制和程序 包括但不限於旨在確保發行人根據修訂後的1934年證券交易法提交或提交的 報告中要求披露的信息被累積並傳達給發行人的 管理層，包括我們的主要高管和主要財務官或履行類似職能的人員(視情況而定) ，以便及時做出有關要求披露的決定。

截至2021年9月30日，我們在包括首席執行官 (首席執行官)和副總裁兼財務總監(首席財務會計官)在內的管理層的監督和參與下，對 我們信息披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於上述情況，我們的首席執行官兼副總裁 兼財務總監 得出結論，由於以下所述的重大缺陷，截至本報告涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序並不有效 。

財務內部控制的變化 報告

對重大弱點的識別

在提交截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度報告 後，在首席執行官/臨時首席財務官(首席執行官、財務和會計官)的參與下，我們的管理層發現公司對財務報告的內部控制存在 與在 中記錄交易的能力有關的重大弱點 符合美國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)的會計記錄和財務報表的編制 。 我們的管理層在 首席執行官/臨時首席財務官(我們的首席執行官、財務和會計官)的參與下，發現公司對財務報告的內部控制存在重大缺陷，涉及到記錄交易的能力 會計記錄和財務報表的編制符合美國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)。重大缺陷是 財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，因此有可能無法及時防止或發現 公司年度或中期財務報表的重大錯報。管理層在關閉公司的記錄賬簿併為公司截至2021年6月30日的季度報告編制財務報表後進行了多次調整後，得出了這樣的結論。 本公司截至2021年6月30日的季度報告中的財務報表。這些 調整與預付和應計費用、基於股票的薪酬、收入合同和在建工程資產的錯報有關 。

截至2021年9月30日，上述 實質性疲軟依然存在。這一結論是由我們的管理層在首席執行官(首席執行官)和副總裁兼財務總監(首席財務和會計官)的參與下得出的。

管理層的補救措施

針對我們在財務報告內部控制方面發現的上述薄弱環節 ，我們正在採取以下補救措施：

確定了 ，並聘請了一名副總裁兼財務總監，他有資格領導我們的會計和財務職能。此角色現在擔任我們的主要財務和會計官 。

重新評估 我們的會計程序，並作為財務報告流程的一部分，正在實施補充核對清單的使用以及 對交易進行額外審查和評估，以提高我們財務信息的準確性和可靠性。

在本季度用適當的合格資源替換 現有財務人員，以確保程序得到實施，進行了充分的 審核，並且提供的財務信息是準確的。

我們的首席執行官 和其他主要管理層成員一直是這些補救流程的積極參與者，這些流程一直 並將繼續受到審計委員會的監督。我們相信，這些措施提高了我們在截至2021年9月30日的三個月內對財務報告的內部 控制的有效性。我們將繼續加強和監督我們的 財務結賬和報告流程。雖然我們確信上述行動在補救這些已確定的弱點方面取得了良好進展 ，但我們不能向您保證目前已完成全面補救，這可能會削弱我們準確和及時滿足上市公司報告要求的能力 。

除上述情況外， 在截至2021年9月30日的9個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化(如交易法規則13a-15(F)中定義的 )，這對我們對財務報告的內部 控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

第二部分 -其他信息

項目6.展品

*在此提交

+特此提供

簽名

根據修訂後的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下簽字人代表其簽署本報告。