10-Q

非加速、非加速
文件服務器

錯誤Q3--12-31集成收購公司1000185026211500000包括最多375,000股B類普通股，如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，則可予以沒收(見附註5)。由於承銷商於首次公開發售完成後全面行使超額配股權，該等股份不再被沒收(見附註9)。不包括總計375,000股B類普通股，如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，則可予以沒收(見附註5)。由於承銷商於首次公開發售完成後全面行使超額配股權，該等股份不再被沒收(見附註9)。00018502622021-02-162021-09-3000018502622021-09-3000018502622021-07-012021-09-3000018502622021-02-162021-06-3000018502622021-09-302021-09-3000018502622021-02-1500018502622021-06-300001850262US-GAAP：CapitalUnitsMember2021-02-162021-09-300001850262美國-GAAP：CommonStockMember2021-02-162021-09-300001850262我們-Gap:Warrant 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eAgreement Member2021-09-302021-09-300001850262Inte：FounderSharesMember內部：海綿成員2021-02-160001850262Inte:SharePriceEqualOrExceedsTwelveDollarPerShareMember美國-GAAP：公共類別成員2021-02-160001850262Inte：FounderSharesMember內部：海綿成員2021-02-162021-02-160001850262Inte：FounderSharesMemberInte：AnclInvestorMember2021-02-162021-02-160001850262內部：海綿成員Inte：FounderSharesMember12月2021-02-162021-02-160001850262Inte:SharePriceEqualOrExceedsTwelveDollarPerShareMember2021-02-162021-02-160001850262Inte：FounderSharesMemberInte：AnclInvestorMember12月2021-02-162021-02-160001850262US-GAAP：CommonClassBMember2021-02-162021-02-160001850262內部：海綿成員2021-02-162021-02-160001850262美國-GAAP：MeasurementInputSharePriceMember2021-08-230001850262US-GAAP：MeasurementInputExspectedTerm 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Member2020-09-300001850262美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)2020-09-300001850262Inte:MeasurementInputProbabilityOfSuccessfulBusinessCombinationMember2020-09-300001850262Inte：MeasurementInputLikelihoodYearOneMember2020-09-300001850262Inte：MeasurementInputLikelihoodYearTwoMember2020-09-300001850262Inte:MeasurementInputLikelihoodYearThreeMember2020-09-300001850262Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2020-09-300001850262接口：FpaLiability成員2021-08-232021-09-300001850262美國-GAAP：次要事件成員內部：海綿成員2021-11-110001850262美國-GAAP：次要事件成員內部：海綿成員2021-11-112021-11-110001850262US-GAAP：CommonClassBMember2021-12-210001850262美國-GAAP：公共類別成員2021-12-210001850262美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300001850262美國-GAAP：CommonStockMember2021-09-300001850262美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-02-150001850262US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-02-150001850262美國-GAAP：CommonStockMember2021-02-150001850262美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001850262US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001850262美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001850262接口：FpaLiability成員2021-08-22Xbrli：共享等同4217：美元加入時間：清華大學2007年01月25日下午3：33日UTR：年份等同4217：美元Xbrli：共享UTR：是

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

這是馬克一號。

☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內9月30日，2021

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期

至

佣金檔案

不是的。001-41006

整合收購公司1

(註冊人的確切姓名載於其章程)


特拉華州		86-2148394
(述明或其他司法管轄權公司或組織)		(税務局僱主識別號碼)

麥迪遜大道667號

紐約, 紐約10065

(主要行政辦公室地址，包括郵政編碼)

(212)

209-6132

(註冊人電話號碼，包括區號)

不適用不適用

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：


每節課的標題	交易符號	每個交易所的名稱在其上註冊的
單位，每個單位包括一股A類普通股，面值0.0001美元，以及一份可贖回認股權證的一半	INTEU	納斯達克股票市場有限責任公司

A類普通股，面值0.0001美元	內部	納斯達克股票市場有限責任公司

可贖回認股權證，每股可行使一股A類普通股的完整認股權證，行權價為11.50美元	INTEW	納斯達克股票市場有限責任公司

截至2021年12月21日，有11.500,000A類普通股，面值0.0001美元，以及2,875,000註冊人發行併發行的B類普通股，面值0.0001美元。

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是的，☐不是 ☒

用複選標記表示註冊人是否已經按照條例第405條的規定以電子方式提交了所有需要提交的交互數據文件

S-T

(本章§232.405)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)。是否

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器

非加速、非加速

Filer，一家規模較小的報告公司，或一家新興的成長型公司。請參閲中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

規則12B-2

《交易法》的一部分。

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(定義見

規則12B-2

《交易法》(Exchange Act)：是否

整合收購公司1

表格

10-Q

截至2021年9月30日的季度


		頁面
第一部分金融信息			1

第1項。	財務報表		1
	截至2021年9月30日的未經審計的簡明資產負債表		1
	截至2021年9月30日的三個月以及2021年2月16日(開始)至2021年9月30日期間的未經審計的簡明運營報表		2
	截至2021年9月30日的三個月和2021年2月16日(開始)至2021年9月30日期間的未經審計的股東赤字變動表		3
	2021年2月16日(開始)至2021年9月30日期間未經審計的現金流量表		4
	未經審計的簡明財務報表附註		5
第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析		19
第三項。	關於市場風險的定量和定性披露		24
第四項。	管制和程序		25

第二部分：其他信息			26

第1項。	法律程序		26
第1A項。	風險因素		26
第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用		26
第三項。	高級證券違約		26
第四項。	煤礦安全信息披露		26
第五項。	其他信息		26
第6項	陳列品		26

第三部分：簽名			27

第一部分財務信息

第1項。

財務報表。

整合收購公司1

未經審計的簡明資產負債表


	9月30日， 2021
	(未經審計)
資產：
現金	$	59,762

流動資產總額		59,762
遞延發售成本		248,841

總資產	$	308,603

負債與股東虧損
本票關聯方	$	287,913
應計費用關聯方		25,000

流動負債總額		312,913

遠期購買協議責任		1,012,663

總負債		1,325,576

承付款和或有事項(附註6)

股東虧損：
優先股，$0.0001按價值計算；1,000,000授權股份；無已發行和未償還		—
A類普通股，$0.0001按價值計算；100,000,000授權股份；無已發行和未償還
B類普通股，$0.0001按價值計算；10,000,000授權股份；2,875,000已發行和已發行股份 (1)		288
額外實收資本		—
累計赤字		(1,017,261	)

股東虧損總額		(1,016,973	)

總負債和股東赤字	$	308,603

(1)	包括最多375,000如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，B類普通股的股票將被沒收(見附註5)。由於承銷商於首次公開發售完成後全面行使超額配股權，該等股份不再被沒收(見附註9)。

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

整合收購公司1

未經審計的股東虧損變動簡明報表

截至2021年9月30日的三個月和2021年2月16日(開始)至2021年9月30日


					其他內容						總計
	普通股				實繳			累計			股東的
	股票 (1)		金額		資本			赤字			赤字
截至2021年2月16日的餘額(開始)		—	$	—	$	—		$	—		$	—
發行給保薦人的普通股		2,875,000		288		24,712			—			25,000
淨損失		—		—		—			(18,048	)		(18,048	)

截至2021年6月30日的餘額(未經審計)		2,875,000	$	288	$	24,712		$	(18,048	)	$	6,952

淨損失		—		—		—			(9,990	)		(9,990	)
遠期購買協議負債的初步分類						(1,013,935	)		—			(1,013,935	)
將負資產重新歸類為累計赤字						989,223			(989,223	)		—

截至2021年9月30日的餘額(未經審計)		2,875,000	$	288	$	—		$	(1,017,261	)	$	(1,016,973	)

(1)	包括最多375,000如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，B類普通股的股票將被沒收(見附註5)。由於承銷商於首次公開發售完成後全面行使超額配股權，該等股份不再被沒收(見附註9)。

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

整合收購公司1

未經審計的現金流量表簡明表

自2021年2月16日(開始)至2021年9月30日


經營活動的現金流：
淨損失	$	(28,038	)
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額進行調整：
遠期購買協議負債公允價值變動的未實現收益		(1,272	)
贊助商支付的組建費用		18,048
應計費用關聯方變動		25,000

經營活動提供的淨現金	$	13,738

融資活動的現金流：
向關聯方發行本票所得款項		252,950
遞延發售成本		(206,926	)

融資活動提供的現金淨額		46,024

現金淨變動		59,762
期初現金		—

現金，期末	$	59,762

補充披露非現金融資活動：
遠期購買協議負債的初步分類	$	1,013,935
保薦人為換取發行B類普通股而支付的遞延發行費用	$	24,275

保薦人在本票項下支付的延期發行費用	$	17,640

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

整合收購公司1

未經審計的簡明未經審計財務報表附註

2021年9月30日

注1-組織、業務運作和流動資金

組織和常規

綜合收購公司1(以下簡稱“公司”)是一家新組建的空白支票公司，於年註冊成立為特拉華州的一家公司。2021年2月16日。本公司成立的目的是與一項或多項業務進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。本公司並無選擇任何具體的業務合併目標，本公司亦無任何人代表本公司直接或間接與任何業務合併目標進行任何實質性磋商。

截至2021年9月30日，該公司既沒有從事任何業務，也沒有產生任何收入。從2021年2月16日(成立)到2021年9月30日期間的所有活動都與本公司的成立和下文所述的首次公開募股(IPO)有關。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司將產生

非運營

以現金利息收入和現金等價物的形式從首次公開募股所得款項中獲得的收入。該公司已選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。

贊助商和融資

該公司的保薦人是特拉華州有限責任公司綜合保薦人有限責任公司(以下簡稱“保薦人”)。

本公司首次公開發行(IPO)註冊書於2021年11月2日(“生效日期”)宣佈生效。2021年11月5日，本公司完成首次公開募股11,500,000單位，包括1,500,000承銷商全數行使購買額外單位的選擇權後發行的單位(以下簡稱“單位”)。每個單位由一股公司A類普通股組成，票面價值$0.0001每股(“A類普通股”)，以及

一半

一份公司的可贖回認股權證(“認股權證”)，每份完整的認股權證持有人有權以$購買一股A類普通股。11.50每股。這些單位的售價為$。10.00每單位為公司帶來的毛收入為$115,000,000。這將在註釋3中討論。

在首次公開招股結束的同時，公司完成了總計4,950,000認股權證，包括90,000承銷商向保薦人悉數行使其購買額外單位的選擇權而發行的認股權證(“定向增發認股權證”)，收購價為$。1.00每個私募單位為公司帶來的毛收入為$4,950,000。該等出售並無支付承銷折扣或佣金。私募單位的發行是根據修訂後的1933年證券法第4(A)(2)節所載的免註冊規定進行的。

提供服務的成本總計為$10,758,309由$組成2,000,000承銷佣金，$6,050,000在遞延承銷佣金中，錨定投資者收購的創始人股票的公允價值超過$3,386,739，及$556,570其他發售成本(未計美元)1,235,000發行成本由承銷商償還)，並全部計入股東赤字。

首次公開發售及私募完成後，116,725,000已存入信託賬户(“信託賬户”)，代表在IPO中出售的A類普通股的贖回價值，贖回價值為$10.15每股。

公司必須完成一項或多項初始業務合併，其總公平市場價值至少為80在簽署與初始業務合併有關的最終協議時，信託賬户持有的資產價值的百分比(定義如下)(不包括以信託形式持有的遞延承保折扣金額和信託賬户所賺取收入的應付税款)。然而，只有在交易後公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併50目標公司的未償還有表決權證券的百分比或以上，或以其他方式取得目標公司的控股權，足以使目標公司無須根據經修訂的1940年投資公司法(“投資公司法”)註冊為投資公司。不能保證公司能夠成功完成業務合併。

首次公開招股結束時，為$10.15在IPO中出售的每單位，包括私募認股權證的收益，都存放在一個信託賬户(“信託賬户”)中，該賬户位於美國，由大陸股票轉讓和信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)擔任受託人，並且只能投資於“投資公司法”第2(A)(16)節所述的、到期日不超過185天的美國政府證券，或者投資於符合規則規定某些條件的貨幣市場基金。

2a-7

根據“投資公司法”頒佈，該法案只投資於美國政府的直接國庫債務。除信託賬户所持資金所賺取的利息(如有)外，首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的收益將不會從信託賬户中釋放，除非(I)完成初始業務合併，(Ii)如果公司無法在首次公開募股(IPO)結束後18個月內完成初始業務合併，則根據適用法律，贖回本公司公開發行的股票，其中最早的一項將不會從信託賬户中釋放，如果該資金可能被釋放給本公司納税，則IPO和出售私募認股權證的收益將不會從信託賬户中釋放，除非符合適用法律的規定，即(I)完成初始業務合併，(Ii)贖回公司的公開股票或(Iii)贖回與股東投票有關的適當遞交的本公司公開股份，以修訂其經修訂及重述的公司註冊證書，以修改本公司贖回義務的實質或時間100如果公司在首次公開募股結束後18個月內沒有完成初始業務合併，或就與股東權利有關的任何其他重大規定或就任何其他與股東權利有關的重大條款而言，公司未完成首次公開募股

初始前

企業合併活動。存入信託賬户的收益可能受制於公司債權人的債權(如果有的話)，債權人的債權可能優先於公司公眾股東的債權。

公司將向其公眾股東提供在初始業務合併完成時贖回全部或部分公開股票的機會，或者(I)在召開股東大會批准業務合併時贖回全部或部分公開股票，或者(Ii)通過收購要約的方式在沒有股東投票的情況下贖回全部或部分公開股票。公司是否將尋求股東批准擬議的業務合併或進行收購要約，將完全由公司自行決定。完成首次業務合併後，股東將有權贖回全部或部分公開發行的股份。

每股

以現金支付的價格，等於截至初始業務合併完成前兩個工作日存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户持有的資金賺取的利息(利息應扣除應付税款)除以當時已發行的公眾股票數量，受此處描述的限制和條件的限制。信託賬户中的金額最初預計為每股公開股票10.15美元。公司將分配給適當贖回股票的投資者的每股金額不會因公司支付給承銷商代表的遞延承銷佣金而減少。

根據會計準則編纂(“ASC”)第480主題“區分負債與股權”，需要贖回的普通股股票將按贖回價值記錄，並在首次公開募股(IPO)完成後歸類為臨時股權。在這種情況下，如果公司的有形淨資產至少為$，公司將繼續進行業務合併5,000,001在企業合併完成後，如果公司尋求股東批准，大多數已發行和流通股投票贊成企業合併。

自首次公開招股結束起計，本公司將只有18個月時間完成初步業務合併(“合併期”)。然而，如果本公司未能在合併期內完成最初的業務合併，本公司將(I)停止除清盤目的外的所有業務；(Ii)在合理可能範圍內儘快但不超過十個工作日，贖回公眾股份，按

每股

以現金支付的價格，等於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户持有的資金賺取的利息(利息應扣除應繳税款，最高可達#美元)100,000(I)支付解散費用的利息)除以當時已發行公眾股份的數目，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括收取進一步清盤分派(如有)的權利)；及(Iii)在贖回後，(Iii)經本公司其餘股東和本公司董事會批准，在合理可能範圍內儘快清盤及解散，但在每種情況下，均須遵守本公司根據特拉華州法律須就債權人債權及其他適用法律的規定作出規定的義務，及(Iii)在有關贖回後，(Iii)在本公司其餘股東及本公司董事會批准下，於有關贖回後儘快清盤及解散，惟須遵守本公司根據特拉華州法律須就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的義務。

發起人、高級管理人員和董事同意(I)放棄他們就完成初始業務合併而持有的任何方正股份和公眾股份的贖回權；(Ii)放棄他們就其持有的任何方正股份和公眾股份的贖回權利，這些權利與股東投票批准對本公司修訂和重述的公司註冊證書有關；(Iii)如果本公司未能在本公司內部完成初始業務合併，則他們放棄從信託賬户中清算其持有的任何方正股份的分派的權利；(Iii)如果公司未能完成初始業務合併，則他們放棄從信託賬户中清算其持有的任何方正股份的權利；(Iii)如果公司未能完成初始業務合併，則放棄其持有的任何方正股份和公眾股份的贖回權利(Iv)在首次公開發行(IPO)期間或之後購買的創始人股票和任何公開發行的股票投票支持初始業務合併。

發起人同意，如果第三方對向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司訂立書面意向書、保密或其他類似協議或商業合併協議的預期目標企業提出任何索賠，並在一定範圍內將信託賬户中的資金金額降至以下兩者中較低者，將對本公司承擔責任：(I)每股公開股份10.15美元；(Ii)截至信託賬户清算之日信託賬户持有的每股實際公開股票金額，如果低於每股10.15美元，則將對本公司承擔責任(以較小者為準)；如果第三方對向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品提出索賠，或本公司與其訂立書面意向書、保密協議或其他類似協議或商業合併協議的預期目標企業，則發起人將對本公司負責。該責任不適用於簽署放棄信託户口所持款項任何及所有權利(不論該豁免是否可強制執行)的第三方或預期目標業務提出的任何申索，亦不適用於本公司對首次公開招股承銷商就若干負債(包括證券法下的負債)所提出的任何申索，而該等負債並不適用於該等應繳税款中的任何應繳税款，惟該等負債不適用於簽署放棄信託户口所持有款項的任何及所有權利(不論該豁免是否可強制執行)的任何申索。然而，本公司並未要求保薦人為該等彌償義務預留款項，本公司亦未獨立核實保薦人是否有足夠資金履行其彌償責任，本公司相信保薦人的唯一資產為本公司證券。因此，公司不能保證贊助商有能力履行這些義務。本公司的任何高級管理人員或董事都不會賠償本公司的第三方索賠，包括但不限於供應商和潛在目標企業的索賠。

風險和不確定性

管理層繼續評估

新冠肺炎大流行

並得出結論，雖然病毒可能會對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響是合理的，但具體影響在這些財務報表的日期還不容易確定。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

流動性與資本資源

關於公司根據會計準則更新(“ASU”)對持續經營事項的評估

2014-15,

管理層相信，公司在完成首次公開募股(IPO)後的可用資金將使其能夠維持至少一段時間的運營，“披露有關實體作為持續經營企業的能力的不確定性”，管理層相信，該公司在首次公開募股(IPO)完成後的可用資金將使其能夠維持運營至少一段時間。

一年期

自這些財務報表發佈之日起。因此，之前發佈的財務報表中披露的對該公司是否有能力繼續經營下去的極大懷疑已經得到緩解。在首次公開招股完成之前，本公司缺乏維持經營一段合理時間所需的流動資金，這段時間被認為是自財務報表發佈之日起一年。本公司其後已完成首次公開招股，屆時超過存入信託基金及/或用於支付發售開支的資金已撥出資本予本公司作一般營運資金用途。因此，管理層後來重新評估了公司的流動資金和財務狀況，並確定自財務報表發佈之日起一年內有足夠的資本維持運營，因此大大減輕了疑慮。

注2-重要會計政策

陳述的基礎

隨附的未經審計的簡明財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“GAAP”)編制的，並按照説明編制。

10-Q

和條例第八條

S-X

“美國證券交易委員會”的主旋律。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定，按照公認會計準則編制的財務報表中通常包括的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此，

它們不包括完整呈現財務狀況、經營結果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審核簡明財務報表包括所有調整，包括正常經常性調整，這些調整對於公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。

隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司的招股説明書一併閲讀，招股説明書載有2021年11月4日提交給美國證券交易委員會的2021年2月16日(成立)至2021年2月16日期間的初步已審計財務報表及其附註，以及公司的表格報告

8-K,

其中載有公司截至2021年11月5日的經審計資產負債表及其附註，該表於2021年11月17日提交給美國證券交易委員會。截至2021年9月30日的三個月和2021年2月16日(開始)至2021年9月30日的中期業績不一定代表截至2021年12月31日的一年或任何未來中期的預期結果。

新興成長型公司

根據《證券法》第2(A)節的定義，經《就業法案》修改後，本公司是一家“新興成長型公司”，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不需要遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求，減少定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除舉行不具約束力的諮詢投票的要求。

此外，就業法案第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直到私營公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。就業法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用的要求

給非新興成長型公司

但任何這樣的選擇退出的選舉都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇延長過渡期，即當一項準則發佈或修訂，而該準則對上市公司或私營公司有不同的申請日期時，本公司作為新興成長型公司，可在私營公司採用新準則或修訂準則時採用新準則或經修訂準則。這可能使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的公眾公司進行比較，後者由於所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期，這可能是困難或不可能的。

預算的使用

根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層須作出估計和假設，以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內呈報的開支金額。做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在制定其估計時考慮的於財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計不同。

遞延發售成本

公司遵守ASC的要求

340-10-S99-1.

遞延發售成本包括截至資產負債表日發生的與IPO直接相關的承銷、法律、會計和其他費用。發行成本以相對公允價值為基準，與收到的總收益相比，分配給將在IPO中發行的可分離金融工具。在2021年11月5日首次公開募股(IPO)完成時，發行成本總計為$10,758,309由$組成2,000,000承銷佣金，$6,050,000在遞延承銷佣金中，錨定投資者收購的創始人股票的公允價值超過$3,386,739，及$556,570其他發售成本(未計美元)1,235,000發行成本由承銷商償還)，並全部計入暫時性赤字。

現金和現金等價物

本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。該公司擁有現金$59,762，及不是截至2021年9月30日的現金等價物。

信用風險集中

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能超過聯邦存款保險覆蓋範圍#美元。250,000。截至2021年9月30日，該公司尚未因此而出現虧損。

金融工具的公允價值

根據FASB ASC 820“公允價值計量和披露”，該公司資產和負債的公允價值與資產負債表中的賬面價值接近，主要是因為其短期性質。資產和負債符合FASB ASC 820“公允價值計量和披露”的金融工具。

公司遵循ASC 820中關於其金融資產和負債的指導，這些資產和負債

重新測量

並在每個報告期按公允價值報告，以及

非金融類

符合以下條件的資產和負債

重新測量

並至少每年按公允價值報告。

本公司金融資產和負債的公允價值反映管理層對本公司在計量日在市場參與者之間有序交易中因出售資產而收到的金額或因轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司力求最大限度地利用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值層次結構用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類，以便對資產和負債進行估值：

第1級-根據活躍市場對公司有能力獲得的相同資產或負債的未經調整的報價進行估值。估值調整和大宗折扣不適用。由於估值是基於活躍市場中隨時可獲得的報價，因此對這些證券的估值不需要進行重大程度的判斷。

第2級-估值基於(I)類似資產及負債在活躍市場的報價，(Ii)相同或類似資產非活躍市場的報價，(Iii)資產或負債的報價以外的投入，或(Iv)主要來自市場或通過相關或其他方式得到市場證實的投入。

第3級-基於不可觀察和對整體公允價值計量有重要意義的投入進行估值。

衍生金融工具

該公司根據ASC主題815“衍生品和對衝”對其金融工具進行評估，以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入式衍生品資格的特徵。衍生工具最初於授權日按公允價值入賬，

重新估值

在每個報告日期，營業報表中報告的公允價值變化。衍生資產和負債在資產負債表中分類為流動或負債。

非電流

基於是否

淨現金

票據的結算或轉換可能需要在資產負債表日起12個月內進行。

遠期購買協議責任

本公司的帳目是3,000,000按照ASC所載指引，根據遠期購買協議(“FPA”)發行的遠期購買股份(見附註6)

815-40.

這種指導規定，由於FPA股票不符合其規定的股權處理標準，每股FPA股票必須作為負債記錄。因此，該公司按其公允價值將每股FPA股票歸類為負債。這項責任須受

重新測量

在每個資產負債表日期。對於每一個這樣的人

重新測量，

FPA負債將調整為公允價值，公允價值的變化將在經營報表中確認。

所得税

該公司根據FASB ASC 740“所得税”(“ASC 740”)核算所得税。美國會計準則第740條要求確認遞延税項資產和負債，既要考慮資產和負債的財務報表和計税基礎之間差異的預期影響，也要考慮從税項損失和税項抵免結轉中獲得的預期未來税項利益。當所有或部分遞延税項資產很可能無法變現時，ASC 740還要求建立估值津貼。

ASC 740還澄清了企業財務報表中確認的所得税中的不確定性的會計處理，並規定了財務報表確認和計量納税申報單中所採取或預期採取的納税頭寸的確認門檻和計量程序。要承認這些好處，納税狀況必須是

很可能比不可能

由税務機關審核後予以維持。ASC740還提供了取消確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡方面的指導。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。有幾個不是未確認的税收優惠和不是截至2021年9月30日，利息和罰款應計金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。

該公司已將美國確定為其唯一的“主要”税收管轄區。

本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。這些檢查可能包括質疑扣除的時間和金額，不同税收管轄區之間的收入聯繫，以及對聯邦和州税法的遵守情況。公司管理層預計未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會有實質性變化。從2021年2月16日(開始)到2021年9月30日，所得税撥備被認為是無關緊要的。

可能贖回的普通股

所有的11,500,000在首次公開招股中作為單位的一部分出售的普通股包含贖回功能，如果與企業合併相關的股東投票或要約收購，以及與對本公司修訂和重述的公司註冊證書的某些修訂相關的情況下，可以在與公司清算相關的情況下贖回該等公開股票。根據美國證券交易委員會及其員工關於可贖回股權工具的指導意見，該指導意見已編入美國會計準則委員會

480-10-S99,

不完全在公司控制範圍內的贖回條款要求需要贖回的普通股被歸類為永久股本以外的類別。因此，A類普通股的所有股票都被歸類為永久股權以外的股份。

當贖回價值發生變化時，本公司立即予以確認，並在每個報告期結束時調整可贖回普通股的賬面價值，使其與贖回價值相等。可贖回普通股賬面金額的增加或減少受到額外實收資本和累計虧損費用的影響。

每股普通股淨虧損

該公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股普通股淨虧損的計算方法是淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均股數，不包括可被沒收的普通股。加權平均股票減少的影響是375,000如果承銷商不行使超額配售選擇權，可被沒收的普通股。在2021年9月30日，該公司做到了不是沒有任何稀釋證券和其他合同，可能會被行使或轉換為普通股，然後分享公司的收益。因此，每股普通股的稀釋虧損與所述期間的每股普通股基本虧損相同。

近期會計公告

2020年8月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了最新會計準則(“ASU”)。

2020-06,

債務-帶轉換和其他選項的債務(小主題

470-20)

衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題

815-40)

(‘ASU

2020-06”)

簡化某些金融工具的會計核算。ASU

2020-06

取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分開的模式，並簡化了與實體自有股權中的合同的股權分類有關的衍生品範圍例外指導。新標準還對可轉換債務和獨立工具引入了額外的披露，這些工具與實體的自有股本掛鈎並以其結算。ASU

2020-06

修訂稀釋後每股盈利指引，包括要求使用

IF-轉換

適用於所有可兑換票據的方法。ASU

2020-06

將於2022年1月1日生效，應在完全或修改後的追溯基礎上應用。2021年2月16日，也就是本公司成立之日，本公司採用了新標準。

公司管理層不相信最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明，如果目前被採納，將不會對公司的財務報表產生實質性影響。

注3-首次公開發售

2021年11月5日，公司出售11,500,000單位，購買價格為$10.00包括行使承銷商的超額配售選擇權，以購買額外的1,500,000單位以首次公開發行(IPO)價格支付超額配售。每個單位的發行價為1美元。10.00並由一股本公司A類普通股組成，面值$0.0001每股，以及

一半

一份公司的認股權證。每份全額認股權證的持有人有權購買一股A類普通股，價格為$11.50每股。

在2021年11月5日IPO結束後，$116,725,000 ($10.15出售首次公開發售單位及出售私募認股權證所得款項淨額(按單位計)存入信託户口。存入信託賬户的淨收益將投資於“投資公司法”第2(A)(16)條所指的到期日不超過180天的美國“政府證券”，或投資於符合規則規定某些條件的貨幣市場基金。

2a-7

根據“投資公司法”頒佈，該法案只投資於美國政府的直接國庫債務。

注4-私募

2021年11月5日，在首次公開募股結束的同時，本公司完成了4,950,000認股權證(“私人配售認股權證”)，收購價為$1.00根據向保薦人的私募認股權證，為公司帶來$的毛收入4,950,000.

私募認股權證的部分收益已加入首次公開募股(IPO)收益，將存放在信託賬户中。若本公司未能在合併期內完成業務合併，出售私募認股權證所得款項將用於贖回公眾股份(受適用法律規定的規限)，而私募認股權證將於到期時變得一文不值。

私募認股權證將不會由本公司贖回。私人配售認股權證持有人可選擇以無現金方式行使私人配售認股權證。除此之外，私募認股權證的條款和條款與作為IPO單位一部分出售的權證的條款和條款相同。

附註5--關聯方交易

方正股份

2021年2月16日，贊助商支付了$25,000，或大約$0.009每股，以支付對價的某些發行成本2,875,000B類普通股，面值$0.0001(“方正股份”)。至.為止375,000根據承銷商超額配售選擇權的行使程度，發起人的股份可能被沒收。在首次公開募股(IPO)中，承銷商充分行使了超額配售選擇權，導致方正股票不會被沒收。

關於首次公開招股，錨定投資者合計從保薦人手中收購500,000方正股份。根據員工會計公告主題5A，創始人股票的公允價值超出部分被確定為發售成本。因此，與首次公開募股相關的發行成本包括$3,386,739錨定投資者的超額價值。估值為$6.78每股創始人股票(或$3,391,739總計)的錨定投資者減少了#美元。0.01每股創始人股票(或$5,000總計)，即為創始人股票支付的價格。估值是使用內部蒙特卡羅模擬模型確定的。

初始股東同意不轉讓、轉讓或出售其任何創辦人股票以及轉換後可發行的任何A類普通股，直至下列較早的情況發生：(A)初始業務合併完成一年後，以及(B)本公司完成清算、合併、股本交換或其他類似交易的日期，該交易導致本公司所有股東有權將其A類普通股交換為現金、證券或其他財產；但向某些獲準受讓人和在某些情況下(在某些情況下)本公司完成清算、合併、股本交換或其他類似交易的日期(本公司所有股東有權將其A類普通股交換為現金、證券或其他財產的情況除外)。

“禁閉”)。

任何獲準的受讓人將受到本公司初始股東關於任何方正股份的相同限制和其他協議的約束。儘管如上所述，方正股份將從

鎖門

如果公司A類普通股的收盤價等於或超過$12.00每股(經股票拆分、股票資本化、重組、資本重組等調整後)20任何時間內的交易日

30-交易

最少開始的一天150在公司最初的業務合併之後的幾天。

本票關聯方

2021年2月16日，贊助商同意向該公司提供至多美元的貸款。300,000將用於首次公開募股(IPO)的部分費用。這些貸款是

非利息：非利息

承擔，無擔保，應於2021年12月31日較早或IPO結束時到期。在首次公開募股結束時，保薦人多付了$138,493這筆錢是贊助商應付的。

關聯方貸款

為支付與預期企業合併相關的交易費用，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)在

非利息：非利息

基數(“營運資金貸款”)。如果公司完成初始業務合併，將償還營運資金貸款。如果最初的業務合併沒有結束，公司可以使用信託賬户外持有的營運資金的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。最高可達$1,500,000此類營運資金貸款可轉換為企業合併後實體的認股權證，價格為#美元。1.00每張授權書由貸款人選擇。這類認股權證將與私人配售認股權證相同。除上述規定外，營運資金貸款的條款(如有)尚未確定，也不存在與此類貸款有關的書面協議。截至2021年9月30日，公司擁有不是營運資金貸款項下的借款。

在2021年9月30日，

$25,000

應由本公司支付給關聯方。這筆款項是不計息的，按要求到期。這筆款項已在首次公開募股(IPO)結束時償還。

行政事業性收費

自單位首次在納斯達克掛牌之日起，本公司同意向保薦人支付合共$20,000每月用於辦公空間、水電費、祕書和行政支助。在完成最初的業務合併或公司清算後，公司將停止支付這些月費。

附註6--承付款和或有事項

登記和股東權利

(I)在本次發行結束前以私募方式發行的方正股票、(Ii)將在本次發行結束時同時以私募方式發行的私募認股權證以及該等私募認股權證的A類普通股股票的持有者，(I)在本次發行結束前以私募方式發行的方正股票，(Ii)將於本次發行結束時同時以私募方式發行的私募認股權證的持有者，(Iii)於轉換營運資金貸款時可能發行的私募配售認股權證及(Iv)根據相關遠期購買協議可能購買的遠期購買股份將擁有登記權，要求吾等根據將於本次發售生效日期之前或當日簽署的登記權協議，登記出售彼等在完成初步業務合併前持有的任何證券。這些證券的持有者有權提出最多三項要求(不包括簡短要求)，要求我們登記此類證券。此外，持有者對我們完成初始業務合併後提交的註冊聲明有一定的“搭載”註冊權。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷商協議

承銷商的佣金是$。0.20每單位，或$2,000,000總的來説，首先10,000,000首次公開募股(IPO)中出售的單位和佣金上限為美元。2,000,000。2021年11月5日，公司支付了現金承銷佣金$2,000,000.

承銷商有權獲得#美元的遞延承銷佣金。0.50在第一次10,000,000首次公開募股(IPO)中售出的單位和美元0.70其後售出的每單位或每單位$6,050,000總體而言。在公司完成初始業務合併的情況下，遞延費用將僅在公司完成初始業務合併時從信託賬户中的金額中支付給承銷商，但須遵守此次發行的承銷協議條款。

錨定投資

某些合格機構買家或機構認可投資者(均不隸屬於本公司管理團隊任何成員、保薦人或任何其他錨定投資者)(“錨定投資者”)購買的總金額約為$60.8此次IPO中的百萬個單位以公開發行價格計算。不能保證錨定投資者將在初始業務合併完成之前或之後保留其單位。此外，Anchor投資者沒有任何義務投票支持最初的業務合併。

除了授予我們的其他公眾股東的權利外，主要投資者沒有獲得任何股東或其他權利，只會獲得我們保薦人的股權，沒有權利控制我們的保薦人，也沒有權利投票或處置我們保薦人持有的任何證券。此外，與其他空白支票公司的一些錨定投資者安排不同，錨定投資者不需要(I)持有他們在本次發行中或之後可能購買的任何單位、A類普通股或認股權證，(Ii)在適用的時間投票支持我們的初始業務合併，或(Iii)不行使他們在我們初始業務合併時贖回其公開發行的股票的權利。主要投資者對信託賬户中與他們可能在首次公開募股中購買的單位相關的A類普通股持有的資金將擁有與賦予公司其他公眾股東的權利相同的權利。根據員工會計公告主題5A，創始人股票的公允價值超出部分被確定為發售成本。因此，與首次公開募股相關的發行成本包括$3,386,739錨定投資者的超額價值。估值為$6.78每股創始人股票(或$3,391,739總計)的錨定投資者減少了#美元。0.01每股創始人股票(或$5,000總計)，即為創始人股票支付的價格。

遠期買入股份

公司的錨定投資者之一新月公園公司和卡內基公園公司已同意，根據各自與公司訂立的遠期購買協議，作為遠期購買者，購買最多2,500,000新月公園A類普通股及最多500,000卡內基公園的A類普通股(本文稱為遠期購買股票)價格為$。10.00每股(因此，每股價格可降至$9.20每股或就以下述方式購買的全部或部分遠期購買股份進一步減至每股9.20美元以下)，總收益最高可達

$30,000,000總體而言，如果所有遠期購買的股票都是以$購買的話10.00每股(或最多$27,600,000總體而言，如果所有遠期購買股份以每股9.20美元購買，或如果所有遠期購買股份以低於每股9.20美元購買，則在完成初始業務合併的同時進行的私募最多不超過一個較低的金額。

在下列情況下，遠期購買股票的價格將降至每股9.20美元或以下：

•

至9.20美元，如果遠期購買者支付的總購買價格為$

10.00

每股將超過(I)指定的美元金額和(Ii)SPAC A類普通股的購買者在SPAC最初業務合併之日或之前以私募方式支付的總購買價格的指定百分比(以下簡稱“PIPES”)中的較小者；(Ii)SPAC A類普通股的購買者在SPAC最初業務合併之日或之前以私募方式支付的總收購價的指定百分比；

•

並降至$以下

9.20

如果任何管道的每股價格低於$

9.20

(在這種情況下，遠期購買者支付的每股價格將為

這類管道的每股價格有%的折扣)。

預計其中一家遠期買家和/或其關聯公司將購買本公司的公共單位。如果該遠期購買者和/或其任何關聯公司出售首次公開募股中購買的公共單位總數的50%以上，或在公開股票和公開認股權證分開交易後，在首次公開募股時或之前完成的銷售中，出售遠期購買者或其任何關聯者在首次公開募股中購買的公共單位的組成部分的公共股票，那麼，遠期購買股票的每股價格將保持在每股10.00美元，遠期購買股票的總數等於遠期購買者和/或其附屬公司以這種方式出售的公共單位和公共股票的數量。

在確定FPA負債的公允價值時採用了以下假設：

•

每股遠期購買股票是公司A類普通股的一股。在最初的業務合併之前，遠期購買者不會支付任何款項。購買價格是$

10.00

每股遠期買入股份，以折扣價為準。打折的購買價格要麼是$

9.20

每股或按8如果管道價格低於9.20美元，則可享受管道價格的%折扣。

•

獲得9.20美元收購價後的條件在遠期購買股份持有人(“FPA持有人”)的控制範圍內，因為FPA持有人將控制FPA持有人將要購買的遠期購買股份的總購買價格，如果遠期購買者預期購買公共單位，則該遠期購買者及其關聯公司將控制該遠期購買者及其關聯方是否出售或贖回超過50在初始業務合併之時或之前，公開發行單位(或在公開股份及公開認股權證分開交易後，為公開股份)的百分比。預期購買公共單位的FPA持有人被假定在最初的業務合併或之前不出售或贖回超過50%的公共單位(或在公開股票和認股權證分開交易之後)不會對經濟造成負面影響，因為該遠期購買者將按市場價格出售，而不知道未來的定價，因此不出售或贖回和變現

對於這樣的FPA持有者來説，未來購買的市場價格的%折扣實際上是一個積極的特徵。因此，公司管理層假設FPA持有者擁有美元的可能性

10.00

購買價格是最低的。

•

管理層假設一條管道的價格只會低於每股9.20美元。5%的時間，定價為$9.00每股價格低於$

9.20

每股。

新月公園公司和卡內基公園公司根據各自的遠期購買協議購買遠期購買股票，將受各自的內部審批程序和各自的遠期購買協議中規定的其他成交條件的制約。由於是否購買遠期購買股份將由遠期購買者全權決定，因此不能保證購買將完成。

每個遠期購買者都有權將其購買遠期購買股票的全部或部分權利和義務轉讓給作為遠期購買者的關聯公司的一個或多個受讓人(“遠期”

受讓人“)，但須遵守適用的證券法。任何此類遠期受讓人將遵守相關遠期購買協議下的相同條款和條件。遠期購買的股票將與IPO中出售的單位所對應的A類普通股的股票相同，只是它們將受到某些登記權和轉讓限制的限制。出售遠期購買股份所得資金將用作初始業務合併中賣方的部分對價，任何多餘資金將用於交易後公司的營運資金。這一承諾與選擇贖回其公開發行的股票的股東百分比無關，其目的是為該公司提供初始業務合併的最低資金水平。

附註7-股東權益

優先股

本公司獲授權發行1,000,000面值為$的優先股股票0.0001每股股份享有本公司董事會可能不時釐定的指定、投票權及其他權利及優惠權，而該等指定、投票權及其他權利及優惠權可由本公司董事會不時釐定。在2021年9月30日，有不是已發行或已發行的優先股。

A類普通股

本公司獲授權發行100,000,000面值為$的A類普通股0.0001每股。A類普通股持有者每股享有一票投票權。截至2021年9月30日，有不是已發行或已發行的A類普通股。

B類普通股

本公司獲授權發行10,000,000面值為$的B類普通股0.0001每股。公司B類普通股的持有者每持有一股普通股有權投一票。在2021年9月30日，有2,875,000已發行和已發行的B類普通股。

B類普通股將在A公司完成初始業務合併的同時或緊隨其後自動轉換為A類普通股

一對一

在此基礎上，必須對股票拆分、股票分紅、重組、資本重組等進行調整，並按照本文規定進行進一步調整。如就初始業務合併(包括但不限於根據遠期購買協議發行的遠購股份)發行或被視為發行額外的A類普通股或股權掛鈎證券，則所有方正股份轉換後可發行的A類普通股總數將在

折算成

基礎，20轉換後已發行的A類普通股股份總數的百分比(公眾股東贖回A類普通股股份後)，包括公司因完成初始業務合併而發行、或視為已發行或可在轉換或行使任何股權掛鈎證券或權利時發行或可發行的A類普通股股份總數，但不包括任何A類普通股或可為或可轉換為A類股票的任何A類普通股或股權掛鈎證券或權利向初始業務合併中的任何賣方，以及在流動資金貸款轉換時向保薦人、高級管理人員或董事發行的任何私募認股權證，條件是此類方正股票轉換的時間不得低於

一對一

基礎。

認股權證-每份完整的認股權證使登記持有人有權以$$的價格購買一股A類普通股。11.50每股，可按以下討論的調整，在任何時間開始30初始業務合併完成後的天數。根據認股權證協議，權證持有人只能對A類普通股的整數股行使認股權證。這意味着權證持有人在任何給定時間只能行使整個權證。拆分單位後，不會發行零碎認股權證，只會買賣整份認股權證。認股權證將到期五年在公司完成最初的業務合併後，在紐約市時間下午5點，或在贖回或清算時更早。

本公司已同意在切實可行的範圍內儘快，但在任何情況下不得晚於15在首次業務合併結束後的一個工作日內，本公司將盡其最大努力向美國證券交易委員會提交一份涵蓋在行使認股權證時可發行的A類普通股股份的登記説明書，以使該登記説明書生效，並保持一份與該等A類普通股股份有關的現行招股説明書，直至認股權證協議規定的認股權證到期或贖回為止。如果在行使認股權證時可發行的A類普通股股份的登記聲明不能由60在首次業務合併結束後的第一個營業日，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條或另一項豁免以“無現金基礎”行使認股權證，直至有有效的註冊書或在本公司未能維持有效的註冊書的任何期間內，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條或其他豁免，在“無現金基礎”下行使認股權證，直至有有效的註冊書或在本公司未能維持有效的註冊書的任何期間。儘管如上所述，如果一份涵蓋在行使認股權證時可發行的A類普通股的登記説明書在初始業務合併完成後的規定期限內未生效，權證持有人可根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)第3(A)(9)條規定的豁免，在有有效的登記説明書之前以及在公司未能維持有效的登記説明書的任何期間內，以無現金方式行使認股權證，前提是該豁免是可用的。

A類普通股每股價格等於或超過$時認股權證的贖回18.00.

一旦認股權證可以行使，公司可以贖回尚未贖回的認股權證(本文關於私募認股權證的描述除外)：

•

全部而非部分；

•

售價為$0.01每張搜查證；

•

不少於30認股權證可行使後發出的提前3天書面贖回通知(

贖回期“)予每名權證持有人；及

•

當且僅當所報告的A類普通股的最後銷售價格等於或超過$18.00每股(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)20一個交易日內的交易日

30-交易

自認股權證可行使之日起至吾等向認股權證持有人發出贖回通知前三個營業日止。

此外，如果(X)公司為完成初始業務合併而增發A類普通股或股權掛鈎證券(遠期購買股份除外)，新發行價格低於$9.20每股A類普通股(發行價格或實際發行價格將由本公司董事會真誠確定，如果是向保薦人或其關聯公司發行，則不考慮保薦人或該等關聯公司在發行前持有的任何方正股份)，(Y)該等發行所得的毛收入總額超過1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00060初始業務合併完成之日可用於初始業務合併資金的總股本收益的百分比及其利息(扣除贖回淨額)，以及(Z)市值低於#美元；以及(Z)在初始業務合併完成之日，可用於為初始業務合併提供資金的總股本收益及其利息的百分比，以及(Z)市值低於$9.20每股，則認股權證的行權價將調整為(最接近的)等於115市值和新發行價格中較大者的百分比，以及美元18.00上述每股贖回觸發價格將調整為(最接近的)等於180市值和新發行價格中較大者的百分比，以及美元10.00每股贖回觸發價格將調整為等於市值和新發行價格中的較大者(調整至最接近的美分)。

本公司的帳目是10,700,000與IPO相關發行的認股權證(包括5,750,000公有認股權證及4,950,000私募認股權證)根據ASC所載指引

815-40.

這種指導規定，上述認股權證不排除在股權分類之外。股權分類合同最初按公允價值(或分配價值)計量。只要合同繼續按權益分類，公允價值隨後的變化就不會被確認。

附註8-經常性公允價值計量

該公司的FPA負債基於一種估值模型，該模型利用了來自可觀察和不可觀察市場的管理判斷和定價輸入，但交易量和交易頻率低於活躍市場。與這些估計和投入的重大偏離可能導致公允價值發生重大變化。在2021年9月30日，FPA負債被確定為$1,012,663並被歸類在公允價值層次的第3級。

遠期採購協議按照ASC作為負債入賬。

815-40

並在簡明資產負債表的遠期購買協議負債內列示。FPA負債在工具開始時(2021年8月23日)以公允價值計量，並在經常性的基礎上計量，公允價值的變化反映在經營報表中權證負債的公允價值變化中。

量測

2021年9月30日和2021年8月23日，該公司使用概率加權預期回報(PWER)模型對FPA負債進行估值。

FPA負債的修正PWER模型的關鍵輸入如下：


輸入	9月30日， 2020			8月23日， 2021
企業合併成功的概率	$	85	%	$	85	%
可能在2022年3月31日之前		25	%	$	25	%
可能在2023年3月31日之前		50	%		50	%
可能在2023年3月31日之前		25	%		25	%
無風險利率		0.16	%		0.09	%
股票價格	$	10.00		$	10.00
估計剩餘期限(年)		1.37			1.10
波動率		14.0	%		14.0	%

下表對歸類為3級的FPA負債的期初餘額和期末餘額的公允價值變動進行了對賬：


2021年8月23日的公允價值	$	1,013,935
公允價值變動		(1,272	)
2021年9月30日的公允價值	$	1,012,663

注9-後續事件

該公司對資產負債表日之後至財務報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估。根據本公司的審核，除在其他地方及以下附註披露的事項外，本公司並無發現任何後續事件需要在財務報表中作出調整或披露。

在……上面

2021年11月5日

，公司出售了11,500,000單位，包括充分行使承銷商的超額配售選擇權1,500,000單位，購買價格為$10.00每單位為公司帶來的毛收入為$115,000,000。在首次公開招股結束的同時，公司完成了總計4,950,000認股權證，包括90,000承銷商向保薦人悉數行使其購買額外單位的選擇權而發行的認股權證(“私人配售認股權證”)，收購價為每個私人配售單位1.00元，為本公司帶來總收益$。4,950,000。提供服務的成本總計為$10,758,309由$組成2,000,000承銷佣金，$6,050,000在遞延承銷佣金中，錨定投資者收購的創始人股票的公允價值超過$3,386,739，及$556,570其他發售成本(未計美元)1,235,000發行成本由承銷商償還)，並全部計入股東赤字。

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。

提及“公司”、“我們”、“我們”或“我們”是指綜合收購公司1。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本報告其他部分包含的未經審計的中期簡明財務報表及其附註一併閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

有關前瞻性陳述的注意事項

本季度報表

10-Q

包括1933年修訂的“證券法”第27A節和“交易法”第21E節所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於我們在提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的那些因素。

概述

我們是一家新成立的空白支票公司，成立於2021年2月16日，是特拉華州的一家公司，成立的目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(以下簡稱“業務合併”)。

我們的贊助商是特拉華州有限責任公司(以下簡稱“贊助商”)。我們首次公開募股的註冊聲明於2021年11月2日宣佈生效。於2021年11月5日，我們完成了11,500,000個單位的首次公開發售(“首次公開發售”)，包括全面行使承銷商的超額配售選擇權，以每單位10.00美元的收購價購買1,500,000個單位。發售成本為10,758,309美元，包括2,000,000美元的承銷佣金、6,050,000美元的遞延承銷佣金、Anchor投資者收購的方正股份超過3,386,739美元的公允價值以及556,570美元的其他發售成本(未計入由承銷商報銷的1,235,000美元發售成本之前)，全部計入臨時股本。

在首次公開招股結束的同時，我們完成了總計4,950,000份認股權證的非公開出售，其中包括90,000份與承銷商全面行使其向保薦人購買額外單位的選擇權(“私人配售認股權證”)有關的認股權證，每股私人配售單位的購買價為1.00美元，為本公司帶來4,950,000美元的總收益。

在IPO結束時，管理層同意，相當於IPO中出售的每單位至少10.15美元的金額，包括私募認股權證的收益，將存放在位於美國的信託賬户(“信託賬户”)，大陸股票轉讓和信託公司擔任受託人，並將只投資於“投資公司法”第2(A)(16)節規定的含義內的美國政府證券，期限為185天或更短，或投資於符合規則某些條件的貨幣市場基金。

2a-7

根據“投資公司法”頒佈，該法案只投資於美國政府的直接國庫債務。除信託賬户所持資金所賺取的利息(如有)外，首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的收益將不會從信託賬户中釋放，除非(I)完成初始業務合併，(Ii)如果我們無法在IPO結束後18個月內完成初始業務合併，則根據適用法律，贖回本公司的公開股票，其中最早的一項將不會從信託賬户中釋放，如果我們不能在IPO結束後18個月內完成初始業務合併，則不會從信託賬户中釋放資金的利息，如果有的話，根據適用的法律，將不會從信託賬户中釋放首次公開募股和出售認股權證的收益或(Iii)贖回與股東投票有關的適當遞交的本公司公眾股份，以修訂其經修訂及重述的公司註冊證書，以修改本公司贖回100%公眾股份的義務的實質或時間，如本公司在首次公開招股結束後18個月內仍未完成初步業務合併，或就與股東權利有關的任何其他重要條文或與股東權利有關的任何其他重大條文而言，則本公司有義務贖回100%公開發行的股份；或(Iii)贖回與股東投票有關的適當遞交的本公司公眾股份

初始前

企業合併活動。存入信託賬户的收益可能會受制於我們債權人的債權(如果有的話)，這些債權可能優先於我們公共股東的債權。

自首次公開招股結束起計，我們只有18個月的時間來完成初步業務合併(“合併期”)。然而，若吾等未能在合併期內完成初步業務合併，吾等將(I)停止除清盤目的外的所有業務；(Ii)在合理可能範圍內儘快(但不超過其後十個營業日)贖回公眾股份，按

每股

以現金支付的價格，等於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户持有的資金賺取的利息(利息應扣除應付税款和最高100,000美元用於支付解散費用的利息)除以當時已發行的公眾股票的數量，贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)，以及(Iii)在贖回之後儘可能合理地儘快贖回，但須經本公司其餘股東和根據特拉華州法律，公司有義務規定債權人的債權和其他適用法律的要求。

流動性與資本資源

關於我們根據會計準則更新(“ASU”)對持續經營事項的評估

2014-15,

一年期

自這些財務報表發佈之日起。因此，之前發佈的財務報表中披露的對我們作為一家持續經營企業的持續經營能力的極大懷疑已經得到緩解。在首次公開招股完成前，我們缺乏維持經營一段合理時間所需的流動資金，這段時間被認為是自財務報表發佈之日起一年。此後，我們完成了首次公開募股(IPO)，屆時超過存入信託基金和/或用於支付發售費用的資金的資本被釋放給我們，用於一般營運資金用途。因此，管理層此後重新評估了公司的流動資金和財務狀況，並確定自財務報表發佈之日起一年內有足夠的資本維持運營，因此重大疑慮已得到緩解。

風險和不確定性

管理層繼續評估

新冠肺炎

該公司認為，雖然該病毒有可能對我們的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響到這些財務報表的日期還不容易確定。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

經營成果

截至2021年9月30日，我們尚未開始任何運營。從2021年2月16日(成立)到2021年9月30日期間的所有活動都與我們的成立和首次公開募股(IPO)有關。到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。我們最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。我們將生成

非運營

首次公開發售所得款項的現金及現金等價物利息收入。我們預計，作為一家上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規)以及盡職調查費用，費用將會增加。

從2021年2月16日(成立)到2021年9月30日，我們的淨虧損約為28,038美元，其中包括形成和運營成本，部分被FPA負債公允價值變化的未實現收益1,272美元所抵消。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們淨虧損9990美元，其中運營成本部分被FPA負債公允價值變化的未實現收益1272美元所抵消。

合同義務

我們沒有任何長期債務義務、資本租賃義務、經營租賃義務、購買義務或長期負債。

行政服務協議

從公寓在納斯達克首次掛牌之日起，我們同意每月向贊助商支付20,000美元的辦公空間、水電費、祕書和行政支持費用。在完成初始業務合併或其清算後，我們將停止支付這些月費。

登記和股東權利

承銷商協議

承銷商在首次公開募股(IPO)中售出的前1000萬個單位應收取每單位0.2美元(總計200萬美元)的佣金，佣金上限為200萬美元。2021年11月5日，我們支付了200萬美元的現金承銷佣金。

承銷商有權就首次公開發售的首10,000,000個單位收取0.5美元的遞延承銷佣金，其後售出的每單位單位的遞延承銷佣金為0.70美元，或總計6,050,000美元。在我們完成初始業務合併的情況下，遞延費用將僅在我們完成初始業務合併時從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商，但須遵守此次發行的承銷協議條款。

錨定投資

若干合資格機構買家或機構認可投資者(彼等均無附屬於本公司管理團隊任何成員、保薦人或任何其他主要投資者)(“錨定投資者”)按公開發售價格購買首次公開發售的單位合共約6,080萬美元。不能保證錨定投資者將在初始業務合併完成之前或之後保留其單位。此外，Anchor投資者沒有任何義務投票支持最初的業務合併。

除了授予我們的其他公眾股東的權利外，主要投資者沒有獲得任何股東或其他權利，只會獲得我們保薦人的股權，沒有權利控制我們的保薦人，也沒有權利投票或處置我們保薦人持有的任何證券。此外，與其他空白支票公司的一些錨定投資者安排不同，錨定投資者不需要(I)持有他們在本次發行中或之後可能購買的任何單位、A類普通股或認股權證，(Ii)在適用的時間投票支持我們的初始業務合併，或(Iii)不行使他們在我們初始業務合併時贖回其公開發行的股票的權利。主要投資者對信託賬户中與他們可能在首次公開募股中購買的單位相關的A類普通股持有的資金將擁有與賦予公司其他公眾股東的權利相同的權利。根據員工會計公告主題5A，創始人股票的公允價值超出部分被確定為發售成本。因此，與IPO相關的發行成本包括錨定投資者超額價值3386,739美元。錨定投資者每股6.78美元的估值(總計3391,739美元)被下調了0.01美元(總計5000美元)，這是為創始人股票支付的價格。

遠期買入股份

公司的錨定投資者之一新月公園公司和卡內基公園公司已同意，根據各自與公司訂立的遠期購買協議，作為遠期購買者，就新月公園而言，以每股10.00美元購買最多2,500,000股A類普通股，而就卡內基公園而言，則最多500,000股A類普通股(此處稱為遠期購買股份)(就以下述方式購買的全部或部分遠期購買股份而言，每股價格可減至每股9.20美元或進一步減至每股9.20美元以下)，若所有遠期購買全部或部分遠期購買，則總收益最高可達30,000,000美元於完成初始業務合併的同時進行的私募(如所有遠期購買股份均按每股9.20美元購買，則合計最高可達27,600,000美元，或若所有遠期購買股份均以低於每股9.20美元的價格購買，則合計最高可達較低金額)，而非公開配售(如所有遠期購買股份均以低於每股9.20美元的價格購買，則合計最高可達27,600,000美元)。

在下列情況下，遠期購買股票的價格將降至每股9.20美元或以下：

•

如果遠期購買者以每股10.00美元的價格支付的總購買價將超過(I)特定美元金額和(Ii)發生在SPAC最初業務合併之日或之前的私人配售的SPAC A類普通股購買者支付的總購買價的指定百分比，則至9.20美元；

•

而如任何喉管的每股價格低於$9.20(在此情況下，遠期購買者支付的每股價格將較該喉管的每股價格有8%的折扣)，則該價格將降至9.20美元以下。

在確定FPA負債的公允價值時採用了以下假設：

•

每股遠期購買股票是公司A類普通股的一股。在最初的業務合併之前，遠期購買者不會支付任何款項。收購價為每股遠期購買股票10.00美元，以折扣價為準。折扣收購價要麼是每股9.20美元，要麼是如果管道定價低於9.20美元，則比管道價格有8%的折扣。

•

獲得9.20美元收購價後的條件由遠期購買股份持有人(“FPA持有人”)控制，因為FPA持有者將控制FPA持有人將要購買的遠期購買股份的總購買價格，如果遠期購買者預期購買公共單位，則該遠期購買者及其關聯公司將控制該遠期購買者及其關聯公司是否出售或贖回超過50%的公共單位(或者，在公開股票和公共認股權證分開交易之後)，該遠期購買者及其關聯公司將控制是否出售或贖回超過50%的公共單位(或者，在公開股票和公共認股權證分開交易之後)，該遠期購買者及其關聯公司將控制是否出售或贖回超過50%的公共單位(或者，在公開股票和公共認股權證分開交易之後)預計購買公共單位的FPA持有人被假定在最初的業務合併或之前不出售或贖回超過50%的公共單位(或在公開股票和認股權證分開交易之後)不會對經濟產生負面影響，因為該遠期購買者將以市場價出售，而不知道未來的定價，因此不出售或贖回，並在未來購買時實現市場價格8%的折扣對該FPA持有人來説實際上是一個積極的特徵。因此，公司管理層假定FPA持有者以10.00美元收購價格的可能性微乎其微。

•

管理層假設，一條管道的價格低於每股9.20美元的情況只有5%，當價格低於每股9.20美元時，價格將為每股9.00美元。

各遠期購買者均有權將其購買遠期購買股份的全部或部分權利和義務轉讓給遠期購買者的一名或多名關聯受讓人(“遠期受讓人”)，但須遵守適用的證券法。任何此類遠期受讓人將遵守相關遠期購買協議下的相同條款和條件。遠期購買的股票將與IPO中出售的單位所對應的A類普通股的股票相同，只是它們將受到某些登記權和轉讓限制的限制。出售遠期購買股份所得資金將用作初始業務合併中賣方的部分對價，任何多餘資金將用於交易後公司的營運資金。這一承諾與選擇贖回其公開股票的股東百分比無關，旨在為公司提供初始業務合併的最低資金水平。

關鍵會計政策

遞延發售成本

我們遵守ASC的要求。

340-10-S99-1.

遞延發售成本包括截至資產負債表日發生的與IPO直接相關的承銷、法律、會計和其他費用。發行成本以相對公允價值為基準，與收到的總收益相比，分配給將在IPO中發行的可分離金融工具。於2021年11月5日首次公開發售完成時，發售成本為10,758,309美元，包括2,000,000美元的承銷佣金、6,050,000美元的遞延承銷佣金、錨投資者收購的方正股份的公允價值3,386,739美元以及556,570美元的其他發售成本(在承銷商報銷的發售成本1,235,000美元之前)，並全部計入股東赤字。

遠期購買協議責任

本公司根據ASC所載指引，就根據遠期購買協議(下稱“遠購協議”)發行的300萬股遠購股份(見附註6)作出交代。

815-40.

這種指導規定，由於FPA股票不符合其規定的股權處理標準，每股FPA股票必須作為負債記錄。因此，我們將每一股FPA股票按其公允價值歸類為負債。這項責任須受

重新測量

在每個資產負債表日期。對於每一個這樣的人

重新測量，

FPA負債將調整為公允價值，公允價值的變化將在經營報表中確認。

可能贖回的普通股

所有11,500,000股普通股在首次公開招股中作為單位的一部分出售，都包含贖回功能，允許在與我們的清算相關的情況下，如果有股東投票或與業務合併相關的要約收購，以及與我們修訂和重述的公司註冊證書的某些修訂相關的情況下，贖回該等公開股票。根據美國證券交易委員會及其員工關於可贖回股權工具的指導意見，該指導意見已編入美國會計準則委員會

480-10-S99,

我們在贖回價值發生變化時立即確認，並在每個報告期結束時調整可贖回普通股的賬面價值，使其與贖回價值相等。可贖回普通股賬面金額的增加或減少受到額外實收資本和累計虧損費用的影響。

每股普通股淨虧損

每股普通股淨虧損的計算方法是淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均數，不包括被保薦人沒收的普通股。加權平均股份減少的影響是總計375,000股普通股，如果承銷商不行使超額配售選擇權，該等普通股將被沒收(見附註5)。截至2021年9月30日，我們沒有任何稀釋證券和其他合同，這些證券和合同可能會被行使或轉換為普通股，然後分享公司的收益。因此，每股攤薄虧損與列報期間的每股基本虧損相同。

認股權證

我們根據ASC的指引，對與IPO相關發行的10,700,000份認股權證(包括5,750,000份公開認股權證和4,950,000份私募認股權證)進行核算

815-40.

這樣的指導規定，所描述的權證不排除在股權分類之外。股權分類合同最初按公允價值(或分配價值)計量。只要合同繼續按權益分類，公允價值隨後的變化就不會被確認。

近期會計公告

2020年8月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了最新會計準則(“ASU”)。

2020-06,

債務-帶轉換和其他選項的債務(小主題

470-20)

衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題

815-40)

(‘ASU

2020-06”)

簡化某些金融工具的會計核算。ASU

2020-06

修訂稀釋後每股盈利指引，包括要求使用

IF-轉換

適用於所有可兑換票據的方法。ASU

2020-06

將於2022年1月1日生效，應在完全或修改後的追溯基礎上應用。2021年2月16日，也就是本公司成立之日，本公司採用了新標準。

管理層不相信最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明，如果目前被採納，將不會對公司的財務報表產生實質性影響。

失衡

板材佈置

截至2021年9月30日，我們沒有

失衡

規例第303(A)(4)(Ii)項所界定的紙張佈置

S-K

通貨膨脹率

我們不認為通貨膨脹在本報告所述期間對我們的業務、收入或經營業績有實質性影響。

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露。

按照規則的定義，我們是一家較小的報告公司

12b-2

並且不需要提供本項目所要求的其他信息。

第四項。

控制和程序。

信息披露控制和程序的評估

披露控制和程序旨在確保我們在“交易法”報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時做出關於所需披露的決定。

在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，我們對截至2021年9月30日的財政季度末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，這一術語在規則中有定義。

13a-15(E)

和

15d-15(E)

根據交易所法案。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，在本報告涵蓋的期間，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年9月30日的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化

10-Q

這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或很可能產生重大影響。

第二部分-其他資料

項目1.法律訴訟

沒有。

第1A項。危險因素

您應該仔細考慮我們於2021年11月4日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的招股説明書中列出的風險因素，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大影響。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

沒有。

項目3.高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全披露

不適用。

第5項：其他信息

沒有。

項目6.展品

以下證物作為本季度報告表格的一部分存檔，或通過引用併入本季度報告中

10-Q.


展品數		描述

31.1*		規則所規定的主要行政人員的證明13a-14 ( a )和15(d)-14(a)根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法。

31.2*		規則所規定的首席財務主任的證明13a-14 ( a )和15(d)-14(a)，根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法。

32.1*		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的認證。

32.2*		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的認證。

101.INS		內聯XBRL實例文檔

101.SCH		內聯XBRL分類擴展架構文檔。

101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。

101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。

101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。

104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

謹此提交。


	對於三個人來説截至的月份 9月30日， 2021			在這段期間內從2月16日開始， 2021 (開始) 穿過 9月30日， 2021
組建和運營成本	$	11,262		$	29,310
運營虧損		(11,262	)		(29,310	)
遠期購買協議負債公允價值變動的未實現收益		1,272			1,272

淨損失	$	(9,990	)	$	(28,038	)

已發行基本和稀釋加權平均股票 (1)		2,500,000			2,500,000

普通股基本和稀釋後淨虧損	$	0.00		$	(0.01	)


	整合收購公司1

日期：2021年12月21日	/s/Enrique Klix
	姓名：	恩裏克·克利克斯先生
	標題：	首席執行官
		(首席行政主任)

日期：2021年12月21日	/s/布列塔尼·林肯
	姓名：	布列塔尼·林肯。
	標題：	首席財務官
		(首席財務會計官)