重述的背景

本公司公眾股東持有的所有 A類普通股(每股票面價值0.0001美元)(“公眾 股”)均設有贖回功能，使該等股份的每位持有人均有機會贖回其股份， 管理層無權控制將贖回哪些公眾股份。ASC 480-10-S99-3A規定，不僅僅在發行人控制範圍內的贖回條款要求需要贖回的股票被歸類為永久股權以外的股票。此外，ASC 480-10-25-6(B) 提供了指導，説明在確定一種工具是否可強制贖回時，將贖回推遲到達到指定的 流動性水平的條款不會影響該工具的分類。因此，管理層已在歷史 財務報表中發現錯誤，即在本公司首次公開募股(定義見下文)結束時，本公司對其可能需要贖回的A類普通股進行了不當估值 。本公司此前將可能贖回的A類普通股確定為等於贖回價值，同時也考慮到贖回不能導致有形資產淨值 低於5,000,001美元。管理層決定，公眾股份可贖回或可贖回，但須視乎未來發生被視為非本公司所能控制的事件 。因此，管理層得出結論，贖回價值應包括 所有可能贖回的A類普通股，導致可能贖回的A類普通股等於其贖回價值 。結果, 管理層已注意到截至首次公開發行(IPO)日和隨後所有報告期的與臨時股權和永久股權相關的重新分類調整 。

因此，2021年11月30日，本公司管理層和董事會審計委員會得出結論，本公司先前發佈的(I)截至2020年10月22日的經審計資產負債表(“首次公開募股後資產負債表”)，(Ii)包含在Helix Acquisition Corp.截至2020年12月31日及截至2020年12月31日的年度報告 中的經審計財務報表(截至2021年3月31日提交給美國證券交易委員會的)( “2020年Form 10-(Iii)公司於2021年5月21日向美國證券交易委員會提交的截至2021年3月31日的季度報告10-Q表 中包含的未經審計的中期財務報表；(Iv)2021年8月16日向美國證券交易委員會提交的公司截至2021年6月30日的季度報告10-Q表中包含的未經審計中期財務報表 及於2021年11月12日提交給美國證券交易委員會的公司截至2021年9月30日的季度報告 中包含的未經審計中期財務報表 應重述 以報告所有如2021年12月3日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中所述。因此，本公司於修訂2020 Form 10-K(“2020 Form 10-K/A No.1”)中就首次公開招股後資產負債表及本公司於2020年Form 10-K中包括的經審核財務報表重述其受影響期間的財務報表，並在本Form 10-Q/A中就截至2021年3月31日、2021年6月30日及 9月30日止期間的未經審核簡明財務報表重述其財務報表。這些重述導致A類普通股的初始賬面價值發生變化，但可能有贖回 ，抵銷計入額外實收資本(在可用範圍內), 累計虧損和A類普通股 股。此外，這對報告的總資產、總負債、現金流或淨收益(虧損)沒有影響，但由於與重述相關的列報方式的變化，每股收益受到了影響。

重述不會 影響本公司的現金狀況及持有於與首次公開發售有關的信託賬户(“信託賬户”)的現金 。

內部控制注意事項

關於重述，管理層已重新評估截至2021年9月30日公司的披露控制和程序以及財務報告內部控制的有效性。 關於重述，管理層重新評估了公司的披露控制和程序的有效性 以及截至2021年9月30日的財務報告內部控制的有效性。鑑於 上述錯誤和提交的10-Q表格，公司管理層得出結論，公司對財務報告的內部控制存在重大缺陷，公司的披露控制和程序截至2021年9月30日未生效。管理層計劃 加強評估和實施適用於我們財務報表的會計準則的系統，包括加強我們人員的 培訓，以及加強我們的人員與我們就複雜金融工具的應用 諮詢的第三方專業人員之間的溝通。有關管理層考慮我們的披露控制和程序、財務報告的內部控制以及發現的重大弱點的討論，請參閲本表格10-Q/A的第I部分第4項“控制和程序” 。

Helix Acquisition Corp.( “公司”)是一家空白支票公司，於2020年8月13日註冊為開曼羣島豁免公司。本公司註冊成立的目的是與一個或多個業務或實體(“業務合併”)進行合併、換股、資產收購、股份購買、重組或類似業務 。

本公司不限於 為完成企業合併而從事的特定行業或部門。本公司是一家初創和新興成長型公司 ，因此，本公司將承擔與初創和新興成長型公司相關的所有風險。

截至2021年9月30日，公司尚未開始運營。 截至2021年9月30日止九個月的所有活動與本公司的組建及首次公開發售(“首次公開發售”)有關，詳情如下。本公司最早在業務合併完成後才會 產生任何營業收入。本公司將從首次公開募股所得收益中以利息收入的形式產生營業外收入 。

本公司首次公開募股的註冊聲明 於2020年10月19日宣佈生效。2020年10月22日，公司完成了首次公開募股 11,500,000A類普通股(“公眾股”)面值$10.00每股公開股份，其中 包括承銷商全面行使其超額配售選擇權，金額為1,500,000公開發行的股票，價格為$10.00每股 公開股票，產生的毛收入為$115,000,000，如注4所述。

在首次公開招股結束 的同時，本公司完成了430,000定向增發股份(“定向增發股份”) ，價格為$10.00以私募方式向Helix Holdings，LLC(“保薦人”)配售每股股份，產生 $4,300,000，如注5所述。

從權益中收取的交易成本為 美元6,750,447，由$組成2,300,000承銷費，$4,025,000遞延承銷費和美元425,447 其他產品成本。

在2020年10月22日首次公開募股(IPO)結束後，$115,000,000 ($10.00首次公開發行中出售公開股票和出售私募股票的淨收益) 放入信託賬户(“信託賬户”) ，並將投資於1940年修訂後的“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節規定的含義內的美國政府證券，到期日為185天或更短。或任何開放式投資 公司，其自稱是貨幣市場基金，僅投資於美國國債，且符合投資公司法第2a-7條 規定的某些條件，由本公司決定，直至(I)完成業務合併 和(Ii)將信託賬户中的資金分配給本公司股東，如下所述最早的一項：(I)完成業務合併 和(Ii)將信託賬户中的資金分配給本公司的股東，如下文所描述的：(I)完成業務合併 和(Ii)將信託賬户中的資金分配給本公司的股東，如下所述。

公司管理層 對首次公開募股(IPO)和出售私募配售股份的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有淨收益都旨在一般用於完成企業合併。 證券交易所上市規則要求企業合併必須與一家或多家公允市值至少等於 的經營企業或資產一起進行。 證券交易所上市規則要求企業合併必須與一家或多家公允市值至少等於 的經營企業或資產一起進行。 上市規則要求企業合併必須與一家或多家公允市值至少等於 的企業或資產進行合併80信託賬户所持資產的%(不包括任何遞延承銷佣金的金額 和信託賬户收入的應付税款)。只有在業務後合併公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併 50目標的%或更多已發行和未償還的有表決權證券或以其他方式獲得目標業務的控股權，足以使其不需要根據《投資公司法》註冊為投資公司 。不能保證本公司將能夠成功實施業務合併。

本公司向 公眾股份持有人(“公眾股東”)提供贖回全部或部分公眾股份的機會 企業合併，(I)召開股東大會批准企業合併 或(Ii)通過要約收購。本公司是否尋求股東批准業務合併或進行收購要約，將由本公司自行決定。公眾股東將有權贖回他們的 公開股票，相當於當時存入信託賬户的總金額，在企業合併完成前兩個工作日計算(最初為每股公開股票10.00美元)，包括利息(利息應扣除應付税款)， 除以當時已發行和已發行的公開股票數量，但受某些限制，如。將分配給適當贖回其股份的公眾股東的每股金額不會因本公司將 支付給承銷商的遞延承銷佣金而減少(如附註7所述)。

本公司將 尋求股東批准進行企業合併，如果根據開曼羣島 法律收到批准企業合併的普通決議案，則將繼續進行，這需要出席本公司股東大會並在大會上投票的大多數股東投贊成票 。如果不需要股東投票，並且公司因業務 或其他法律原因而決定不進行股東投票，公司將根據其修訂和重新修訂的組織章程大綱和章程，按照美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回 ，並提交包含 與完成業務合併前提交給美國證券交易委員會的委託書中包含的信息基本相同的投標要約文件。 如果公司尋求股東批准與以下事項相關的信息，則公司將在完成業務合併之前向美國證券交易委員會提交委託書。 如果公司尋求股東批准與以下事項相關的信息，則公司將提交包含 信息的要約文件，其中包含的信息與完成業務合併前提交給美國證券交易委員會的委託書中包含的信息基本相同。 發起人已同意將創始人股份 (定義見附註6)和在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票投票支持批准企業合併。 此外，每個公開股東均可選擇贖回其公開股票，無需投票，如果他們真的投票，無論 他們投票支持還是反對擬議的企業合併。

儘管如上所述， 如果本公司尋求股東對企業合併的批准，並且本公司沒有根據投標要約規則進行贖回 ，則公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據修訂後的“1934年證券交易法”(“交易所 法”)第13條的定義)將被限制贖回超過一筆合計的股份。20未經 本公司事先書面同意，持有%的公眾股份。

保薦人已同意(A)放棄對其持有的與完成企業合併有關的任何創始人股份、私募股份和公眾股份的贖回權，(br}不提出修訂和重新簽署的章程大綱和章程 的修正案(I)修改本公司關於允許贖回與 公司最初的業務合併相關的義務的實質或時間或贖回的義務)，(B)不對修訂和重新簽署的公司章程和章程 提出修改意見。 保薦人同意(A)放棄其持有的與完成企業合併相關的任何創始人股份、私募股份和公開發行股份的贖回權，(B)不對修訂和重新簽署的章程大綱和章程 提出修訂建議100如果本公司未在合併期內(定義見下文)完成業務合併 或(Ii)與股東權利或初始業務合併前活動有關的任何其他條款，除非本公司向公眾股東提供機會，在批准任何此類修訂後贖回其 公開股票，其每股價格應以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額 ，包括從信託賬户賺取且之前未釋放的利息。 如果本公司未在合併期內完成業務合併 ，或(Ii)與股東權利或初始企業合併活動有關的任何其他規定，除非本公司向公眾股東提供機會在批准任何此類修訂後贖回其公開發行的股票除以 當時已發行和已發行的公開股票數量。

自首次公開募股結束起計，本公司將有24個月的時間完成業務合併(“合併期”)。 然而，如果本公司未在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止所有業務 除清盤目的外，(Ii)在合理可能範圍內儘快(但不超過10個工作日)贖回 100%的公眾股份，按每股價格，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額， 包括賺取的、以前沒有釋放給公司用於納税的利息(如果有)(最高不超過$100,000支付利息 解散費用)，除以當時已發行和已發行的公眾股票數量，贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派(如果有)的權利)，以及 (Iii)在贖回之後合理地儘快清算和解散(br}經本公司其餘公眾股東及其董事會批准，在每種情況下均受本公司在開曼羣島項下的義務的約束)。 (Iii)在此類贖回後，經本公司其餘公眾股東及其董事會批准，進行清算和解散，但每種情況均須遵守本公司在開曼羣島項下的義務。

發起人已同意 如果公司未能在合併期內完成業務合併，將放棄從信託賬户清算其將獲得的創始人股票和私募股票的分配權利。(br}如果公司未能在合併期內完成業務合併，發起人將放棄從信託賬户中清算其將獲得的創始人股票和私募股票的權利。但是，如果發起人或其任何 關聯公司收購公眾股份，且公司未能在合併期內完成業務合併，則該公眾股份將有權從信託賬户中清算分配 。承銷商已同意，如果本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金(見附註7)的權利 ，在這種情況下，這些金額將包括在信託賬户中可用於贖回公開股票的其他資金 中。在進行此類分配的情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值 可能低於每股首次公開募股價格($10.00).

為保護信託賬户中持有的金額 ，發起人同意，如果第三方 (本公司的獨立註冊會計師事務所除外)就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或 或本公司已與其討論訂立交易協議的預期目標業務提出任何索賠，發起人將對本公司負責。將信託帳户中的資金 減少到(1)每股公開股票10.00美元和(2)截至信託帳户清算之日信託帳户中實際持有的每股公開股票金額(如果低於每股公開股票10.00美元)，兩者中以較小者為準，原因是信託資產的價值 減少，在這兩種情況下，均扣除可能提取用於納税的利息。本責任不適用於 第三方執行放棄尋求進入信託賬户的任何權利的任何索賠，也不適用於根據公司對首次公開發行(IPO)承銷商的賠償對某些債務(包括根據修訂後的1933年證券法 下的負債)提出的任何索賠。如果已執行的棄權被視為不能對第三方強制執行 ，保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力讓所有供應商、 服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他 實體與本公司簽署協議，放棄信託賬户中持有的任何 類資金的任何權利、所有權、利息或索賠，以降低發起人因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。(br}本公司將努力讓所有供應商、 服務提供商(本公司獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他 實體與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中持有的任何 類資金的任何權利、所有權、權益或索賠。

流動性與資本資源

截至2021年9月30日， 該公司約有$1.0運營銀行賬户中有100萬美元，營運資本赤字約為$0.9百萬美元。

在完成 首次公開發行(IPO)之前，公司的流動資金需求已通過出資$25,000從發起人 支付一定的發行費用，以換取方正股份的發行，貸款最高可達$300,000從保薦人根據 到一張期票，以及完成定向增發的收益不在信託賬户中。此外，為支付與企業合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)向公司提供營運資金貸款(見附註6)。截至2021年9月30日，任何營運資金貸款項下均無未償還金額。

關於公司截至2021年9月30日的財務報表的編制，公司得出結論，應重述財務報表，將所有公開發行的股票 歸類為臨時股本，如2021年12月3日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中所述。根據ASC 480第10-S99段，不完全在本公司控制範圍內的贖回條款 規定，需要贖回的普通股應歸類於永久股權之外 。公司此前將可能贖回的A類普通股確定為相當於贖回價值 $10.00每股A類普通股，同時也考慮到贖回，不能導致有形資產淨額 低於$5,000,001。此前，該公司不考慮將歸類為臨時股本的可贖回股票作為有形淨資產 的一部分。隨着這些財務報表的生效，該公司重申了這一解釋，將臨時股本計入有形淨資產 。因此，自本文件生效後，本公司將所有可贖回的A類普通股作為臨時股本，並根據ASC 480確認在首次公開發行(IPO)時從初始賬面價值到贖回價值的增值 。

因此，管理層 注意到與臨時股本和永久股本相關的重述。這導致對可能贖回的A類普通股的初始賬面價值進行了調整，抵銷計入額外實繳資本(在可用範圍內)、累計虧損和A類普通股。

關於須贖回的A類普通股的呈列方式改變 ，本公司亦重述其每股普通股收益(虧損) 計算方法，將淨收益(虧損)平均分配給A類及B類普通股。本報告考慮將業務合併 作為最有可能的結果，在這種情況下，兩類普通股按比例分攤公司的收益(虧損)。

公司的總資產、負債或經營業績 沒有變化。

重述對公司 財務報表的影響反映在下表中。

持續經營的企業

根據財務會計準則委員會的會計準則更新 (“ASU”)2014-15年度“關於實體持續經營能力的不確定性披露”，公司對持續經營考慮因素進行了 評估， 公司必須在2022年10月22日之前完成業務合併。目前尚不確定該公司是否能夠在此之前完成業務合併。 如果企業合併在此日期前仍未完成，將強制清算 並隨後解散公司。管理層已確定，如果不發生業務合併，流動資金狀況和強制清算，以及隨後可能的解散，將使人對本公司是否有能力繼續 作為持續經營的企業產生重大懷疑。如果本公司在2022年10月22日之後被要求清算 ，資產或負債的賬面金額未作任何調整。

根據首次公開募股 ，該公司出售11,500,000公開發行股票，包括承銷商全面行使其超額配售選擇權 ，金額為1,500,000公開發行的股票，收購價為$10.00每股公開股份產生的總收益為$115,000,000.

在首次公開募股(IPO)結束 的同時，保薦人購買了總計430,000定向增發股票，價格為$10.00每股私募 配售股票，總收購價為$4,300,000。私募股份的部分收益被添加到信託賬户持有的首次公開募股(IPO)收益中 。

方正股份

2020年8月19日，贊助商 支付了$25,000支付本公司的若干發售及組建成本，作為對以下事項的代價3,593,750B類普通股。二零二一年三月三十一號，贊助商無償投降，718,750B類普通股，保薦人持有2,875,000B類普通股(“方正股份”)。2020年9月，贊助商將30,000方正向每位 名獨立董事發放股份。由於承銷商選舉充分行使其超額配售選擇權，375,000方正 股票不再被沒收。

發起人同意，除有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售任何創始人股票或定向增發股票，直到：(A)在企業合併完成後一年和(B)企業合併完成後，(X)如果 A類普通股的收盤價等於或超過$$，則不得轉讓、轉讓或出售任何創始人股票或私募股票：(A)在企業合併完成後的一年內，(B)在企業合併完成後的一年內，(X)如果A類普通股的收盤價等於或超過$12.00在業務合併後至少150天的任何30個交易日內，或(Y)本公司完成清算、合併、換股或其他類似 交易導致所有公眾股東有權將其A類普通股換成現金、證券或其他財產的任何30個交易日內的任何20個交易日內(經股份拆分、股份分紅、配股、配股、 重組、資本重組等調整)的任何20個交易日內(Y)本公司完成清算、合併、換股或其他類似 交易的日期。

行政服務協議

自2020年10月22日起，本公司與贊助商簽訂了一項協議，向贊助商支付最高可達$10,000每月支付辦公空間、公用設施、管理服務和遠程支持服務的費用 。企業合併或清算完成後，本公司將停止每月支付這些費用 。截至2021年9月30日的三個月和九個月，本公司產生和應計$30,000及$90,000這些服務的費用分別為 。在2020年8月13日(成立)至2020年9月30日期間，本公司不會為這些服務產生任何 費用。總計$110,000及$20,000已計入截至2021年9月30日和2020年12月31日的簡明資產負債表中的應計費用 。

關聯方貸款

為支付與企業合併相關的交易費用 ，保薦人或保薦人的關聯公司，或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。此類流動資金貸款將由本票證明。票據可於發行完成後償還。業務合併，不計利息， 或貸款人自行決定，在業務合併完成後，可以每股10.00美元的價格將高達1,500,000美元的票據轉換為股票 。這類股票將與私募配售股票相同。如果企業合併 沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的收益 不會用於償還營運資金貸款。截至2021年9月30日，公司在營運資金貸款項下沒有未償還借款 。

風險和不確定性

管理層繼續評估 新冠肺炎全球大流行對該行業的影響，並得出結論，雖然病毒可能 對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響，但具體影響 截至這些財務報表日期尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整 。

註冊權

根據2020年10月19日簽訂的登記 權利協議，在 營運資金貸款轉換時可能發行的創始人股票和私募股份的持有人將有權獲得登記權，要求本公司登記出售其持有的任何本公司 證券。這些證券的持有者將有權提出最多三項要求(不包括簡短要求)，要求公司註冊此類證券。 此外，持有者對企業合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權 。註冊權協議不包含 因延遲註冊本公司證券而導致的違約金或其他現金結算條款。公司 將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷協議

承銷商有權 獲得$的遞延費用0.35每股，或$4,025,000總體而言。僅在公司完成業務合併時，根據承銷 協議的條款，遞延費用將從信託賬户中持有的 金額中支付給承銷商。

優先股 -公司有權發行5,000,000面值為$的優先股0.0001每股股份，並附有本公司董事會可能不時釐定的指定名稱、 投票權及其他權利及優惠。截至2021年9月30日和2020年12月31日，未發行或發行優先股。

A類普通股 股-本公司獲授權發行500,000,000A類普通股，面值$0.0001每股 。A類普通股的持有者每股有權投一票。截至2021年9月30日和2020年12月31日，有430,000已發行或已發行的A類普通股，不包括11,500,000可能贖回的A類普通股 。

B類普通股 股-本公司獲授權發行50,000,000B類普通股，面值$0.0001每股 。B類普通股的持有者每股有權投一票。截至2021年9月30日和2020年12月31日，有2,875,000B類普通股分別發行和發行。

除法律另有規定外，A類普通股 和B類普通股的持有者將在提交股東表決的所有其他事項上作為一個類別一起投票。

在開曼羣島以外的司法管轄區繼續 公司的投票中(這需要所有普通股 至少三分之二的投票權)，創始人股票的持有者每持有一股創始人股票將有10票，A類普通股的持有者每一股A類普通股將有 一票。

B類普通股 將在業務合併完成的同時或緊隨其後自動轉換為A類普通股 一對一進行調整。如果新增A類普通股或股權掛鈎證券， 是與企業合併相關發行或視為發行的，所有方正股份轉換後可發行的A類普通股數量合計相等 。20轉換後已發行的A類普通股總數的百分比 (在公眾股東贖回A類普通股後)，包括公司因完成業務合併而發行、或視為已發行或可發行的A類普通股總數 公司就完成業務合併或與完成業務合併相關而發行或視為已發行的任何A類普通股或可行使或可轉換為向企業合併中的任何賣方 和在流動資金貸款轉換時發行的任何定向增發股票；前提是方正股份的此類轉換 永遠不會以低於一對一的方式發生。

本公司的 金融資產和負債的公允價值反映了管理層對本公司在計量日因出售資產或在市場參與者之間有序交易中轉讓負債而獲得的金額的估計 。在計量其資產和負債的公允價值方面，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並儘量減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設 )。以下公允價值層次結構用於根據資產和負債的可觀察輸入和不可觀察輸入對資產和負債進行分類 ，以便對資產和負債進行估值：

根據ASC主題320“投資-債務和股票證券”，公司將其 美國國債和等值證券歸類為持有至到期證券。 持有至到期證券是指公司有能力並有意持有至到期的證券。持有至到期的國庫券按攤銷成本記錄在隨附的資產負債表上，並根據溢價或折價的攤銷或增加進行調整。 持有至到期的國庫券按攤銷成本記錄在資產負債表上，並根據溢價或折扣的攤銷或增加進行調整。

截至2021年9月30日，信託賬户中持有的資產 包括$115,040,353在主要投資於美國國債的貨幣市場基金中。 在截至2021年9月30日的9個月中，該公司撤出了$14,917信託賬户的利息收入用於支付税款。

截至2020年12月31日，信託賬户中持有的資產 包括$457現金和美元115,014,460投資於美國國債。截至2020年12月31日止年度，本公司並無從信託賬户提取任何利息收入。

下表提供了有關本公司於2020年12月31日按公允價值經常性計量的資產的信息，並顯示了本公司用來確定該公允價值的估值投入的公允價值層次。截至2020年12月31日，持有至到期證券的總持有收益和公允價值 如下：

下表提供了有關本公司於2021年9月30日按公允價值經常性計量的資產的信息，並顯示了本公司用來確定該公允價值的估值投入的公允價值層次。

該公司評估了在濃縮資產負債表日期之後至財務報表發佈之日為止發生的後續 事件和交易。

2021年10月4日，本公司 宣佈，本公司與MoonLake現有股東(統稱為MoonLake)現有股東(統稱為 )的瑞士股份有限公司(Aktiengesellschaft)在瑞士祖格州商業登記處登記註冊，編號為CHE-433.093.536(“MoonLake”)，與本公司簽訂了業務合併協議(“業務合併協議”)。 MoonLake ImmunoTreateutics AG(Aktiengesellschaft)是一家瑞士股份公司(Aktiengesellschaft)，在瑞士祖格州的商業登記處登記註冊，編號為CHE-433.093.536(“MoonLake”)。 和ML各方代表。

在業務 合併協議預期的業務合併完成( “結束”和“結束日期”)後，(I)月湖的現有股權持有人將保留其在月湖的股權(除 公司於2021年10月4日提交的8-K表格中註明的情況外)，並將獲得由 乘以緊接其在緊接前持有的月湖普通股的數量而確定的若干本公司非經濟有表決權的股份。(I)月湖的現有股權持有人將保留其在月湖的股權(除 公司於2021年10月4日提交的8-K表格中另有註明外)。(Ii)MoonLake的某些 股權持有人(“BVF股東”)將把其持有的全部MoonLake普通股轉讓給本公司，而 公司將向BVF股東發行相當於該等轉讓的MoonLake普通股數量和兑換率乘積 的公司A類普通股總數；及(Iii)Helix將獲得MoonLake的控股權，以換取作出現金貢獻(定義見業務)兑換率為除法得到的商 (A)360,000,000股(B)於(C)10.月湖及Helix於交易結束前的全部攤薄股份。月湖及Helix的幾乎全部資產及業務將於交易結束後由月湖作為營運公司持有。在結束時， 該公司將更名為“月湖免疫療法”。

業務合併 已獲得本公司和月湖各自董事會的批准。交易預計將於2021年第四季度末或2022年第一季度初完成，屆時將收到MoonLake和本公司 股東所需的批准，並滿足某些其他常規交易條件。

於2021年10月4日，本公司於簽署業務合併協議的同時，與若干投資者(統稱為“管道投資者”，包括保薦人的關聯公司及BVF股東及其關聯公司)訂立認購協議(統稱為“認購 協議”)，並按管道投資者 集體認購的條款及條件訂立認購協議(統稱為“認購 協議”)。11,500,000公司A類普通股，價格為$10.00每股，合計購買價格為$ 115,000,000(“管道”)。

管道預計將在緊接業務合併結束之前完成，或基本上與業務合併結束同時完成。管道關閉的條件包括(I)滿足或放棄業務合併的所有前提條件，以及 業務合併基本上同時完成，(Ii)公司和管道投資者在認購協議中的所有陳述和擔保的準確性(受某些降級標準的約束)，以及(Iii)公司和管道投資者根據認購協議必須履行的所有契約、協議和條件的滿足 。(C)根據認購，公司和管道投資者必須履行的所有契諾、協議和條件的滿足。 根據認購標準，公司和管道投資者在認購協議中的所有陳述和擔保的準確性，以及(Iii)根據認購要求公司和管道投資者必須履行的所有契約、協議和條件的滿足。認購協議規定了管道投資者的某些慣常註冊權。

認購協議 將在下列最早發生時終止，不再具有效力和效力：(A)商業合併協議或投資協議根據其條款終止的日期和時間；(B)本公司與管道投資者 終止其認購協議的相互書面協議；(C)如果在截止日期未滿足或放棄認購 協議中規定的任何成交條件，則認購中預期的交易將因此而終止。或(D)2022年5月30日。