2021年10月5日
通過埃德馬(Edmar)
美國證券交易委員會
公司財務部
房地產與建設辦公室
內華達州F街100號
郵寄停止{BR}4561
華盛頓特區,郵編:20549
請注意: | 約瑟夫·安布羅吉 |
大衞·林克 |
國王: | 區塊鏈共同投資者收購公司I |
表格S-1上的註冊聲明 |
提交日期為2021年8月26日 |
第333-259091號檔案號 |
女士們、先生們:
區塊鏈共同投資者 收購公司I(The BJ)公司?)特此向美國證券交易委員會(The Securities and Exchange Commission,簡稱SEC)的工作人員提供建議選委會?)我們已收到工作人員2021年9月16日關於工作人員對2021年8月26日提交給委員會的表格S-1登記表的審查的信函(表格S-1)。註冊聲明?)。我們對評論信中的 評論的回覆如下。為了員工的方便,在我們回覆之前,評論用粗體斜體重述。
為迴應工作人員的意見而做出的披露更改以及對某些其他披露的更新已在表格S-1的註冊聲明(以下簡稱S-1)的第1號修正案中做出修訂後的註冊表(?),該文件與本 函的提交同時提交給委員會。為了方便您的審核,我們還向工作人員提供了修訂後的註冊聲明,上面註明了註冊聲明中的更改。
2021年8月26日提交的S-1表格
大寫,第87頁
1. | 我們注意到,您將提供25,000,000股A類普通股作為您首次公開發行單位的一部分,但僅顯示22,966,079股A類普通股,但可能會在您的資本表中進行贖回。請告訴我們您是如何看待ASC的指導意見的480-10-S99-3A,它要求可贖回現金或其他資產的證券在以下情況下被歸類為永久股本以外的證券:(1)在固定或可確定的日期以固定或可確定的價格贖回,(2)根據持有人的選擇,或(3)在發生並非完全在發行人控制範圍內的事件時,得出結論認為所有25,000,000股A類普通股都不需要在永久股本以外呈現,以及部分股票可能需要贖回。 |
約瑟夫·安布羅吉
大衞·林克
2021年10月5日
第{BR}頁2{BR}
迴應:公司通知員工,已根據員工的意見修改了修訂後的註冊説明書第85頁、第86頁和第87頁的披露內容,並將把所有2500萬股A類普通股作為永久股本以外的股份和部分可能需要贖回的股份。
如果工作人員對上述內容有其他問題或意見,請撥打(503)727-2059與吉娜·艾本聯繫。
恭敬地提交, |
/s/Lou Kerner |
盧·科納 |
首席執行官 |
抄送: | 馬修·C·勒梅爾 |
區塊鏈共同投資者收購公司I
M·克里斯托弗·霍爾 |
♪吉娜·艾本·♪ |
Perkins Coie LLP