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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
這是馬克一號。
在截至本季度末的季度內
在由至至的過渡期內
委託文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
| 不適用不適用 | |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
| (税務局僱主 識別號碼) |
|
(主要行政辦公室地址,包括郵政編碼) |
( |
(註冊人電話號碼,包括區號) |
不適用不適用 |
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化) |
根據該法第12(B)條登記的證券:
每節課的標題 |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
|
| 這個 | ||
|
| 這個 | ||
|
| 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| ☐大型加速濾波器 | ☐加速文件管理器 |
| ☒ | |
|
|
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義):是
截至2021年12月3日,有
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紐考特收購公司
表格10-Q季度報告
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頁面 | ||
第1部分-財務信息 | ||
第1項。 | 財務報表(未經審計) | |
截至2021年9月30日的濃縮資產負債表 | 1 | |
截至2021年9月30日的三個月和2021年2月25日(開始)至2021年9月30日的簡明運營報表 | 2 | |
2021年2月25日(成立)至2021年9月30日期間股東權益/(赤字)變化簡明報表 | 3 | |
2021年2月25日(開始)至2021年9月30日期間簡明現金流量表 | 4 | |
簡明財務報表附註 | 5 | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 14 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 16 |
第四項。 | 控制和程序 | 16 |
第二部分-其他資料 | ||
第1項。 | 法律程序 | 17 |
第1A項。 | 風險因素 | 17 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 17 |
第三項。 | 高級證券違約 | 18 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 18 |
第五項。 | 其他信息 | 18 |
第6項 | 陳列品 | 18 |
簽名 | 20 |
i
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項目1.財務報表
紐考特收購公司
簡明資產負債表(未經審計)
2021年9月30日
資產 |
| ||
流動資產 |
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現金 | $ | | |
流動資產總額 | | ||
其他資產 |
|
| |
遞延發售成本 | | ||
其他資產總額 | | ||
總資產 | $ | | |
負債和股東權益/(虧損) |
|
| |
流動負債 | |||
應付賬款和應計費用 | $ | | |
應計發售成本 | | ||
應付票據-關聯方 | | ||
流動負債總額 | | ||
總負債 |
| | |
承諾和或有事項 |
|
| |
股東權益/(虧損) |
|
| |
優先股,$ |
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A類普通股;$ |
| — | |
B類普通股;$ |
| | |
額外實收資本 |
| | |
累計赤字 |
| ( | |
股東權益總額/(虧損) |
| ( | |
總負債和股東權益/(虧損) | $ | |
(1) | 此數字包括最多 |
(2) | 股份已追溯性調整,以反映本公司以1股0.099股股息的形式進行資本重組(見附註5)。 |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
1
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紐考特收購公司
業務簡明報表(未經審計)
在這段期間內 | ||||||
2021年2月25日 | ||||||
對於三個人來説 | (開始) | |||||
截至的月份 | 穿過 | |||||
9月30日, | 9月30日, | |||||
| 2021 |
| 2021 | |||
費用 | ||||||
一般和行政費用 | $ | | $ | | ||
總費用 | | | ||||
淨虧損 | $ | ( | $ | ( | ||
|
|
|
| |||
加權平均流通股、基本股和稀釋股(1)(2) |
| | | |||
每股基本和稀釋淨虧損 | $ | ( | $ | ( |
(1) | 此數字不包括最多 |
(2) | 股份已追溯性調整,以反映本公司以1股0.099股股息的形式進行資本重組(見附註5)。 |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
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紐考特收購公司
股東權益變動表/(虧損)(未經審計)
2021年2月25日(開始)至2021年9月30日
普通股 | 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||
甲類 | B類 | 實繳 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 權益/(赤字) | ||||||
BALANCE,2021年2月25日(開始) | — | $ | — | — | $ | — | $ | — | $ | | $ | — | |||||||
|
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|
|
|
|
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| ||||||||
向保薦人發行B類普通股(1) (2) | — | — | | | | | |||||||||||||
淨損失 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
餘額,2021年6月30日 |
| | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||||
淨損失 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
餘額,2021年9月30日 | — | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( |
(1) | 此數字包括最多 |
(2) | 股份已追溯性調整,以反映本公司以1股0.099股股息的形式進行資本重組(見附註5)。 |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
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紐考特收購公司
簡明現金流量表(未經審計)
2021年2月25日(開始)至2021年9月30日
經營活動的現金流 |
|
| |
淨損失 | $ | ( | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整: |
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| |
應付賬款和應計費用 |
| | |
經營活動中使用的現金流量淨額 |
| ( | |
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融資活動的現金流 |
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| |
應付票據收益-關聯方 |
| | |
延期發售費用的支付 |
| ( | |
融資活動提供的淨現金流量 |
| | |
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現金淨變動 |
| | |
期初現金 |
| | |
期末現金 | $ | | |
補充披露非現金活動: |
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支付通過本票關聯方支付的延期發行費用 | $ | | |
遞延發售成本計入應計發售成本 | $ | | |
保薦人支付遞延發行費用以換取發行B類普通股 | $ | |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
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紐考特收購公司
簡明財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
注1-組織和業務運作説明
NewCourt Acquisition Corp.(“本公司”)於2021年2月25日在開曼羣島註冊成立。本公司是一家空白支票公司,其成立的目的是與本公司進行合併、換股、資產收購、購股、資本重組、重組或其他類似的業務合併
本公司不限於為完成企業合併而特定的行業或地理區域。本公司是一家早期和新興成長型公司,因此,本公司面臨與早期和新興成長型公司相關的所有風險。
截至2021年9月30日,公司尚未開始任何運營。截至2021年9月30日的所有活動都與公司的組建和首次公開募股(IPO)有關,詳情如下。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司將以首次公開募股所得收益的投資利息收入的形式產生營業外收入。本公司首次公開發行(IPO)註冊書於2021年10月19日宣佈生效。2021年10月22日,本公司完成首次公開募股
在首次公開招股結束的同時,本公司完成了出售
首次公開發行(IPO)和行使承銷商超額配售選擇權的發行成本總計為#美元。
在首次公開招股結束的同時,本公司完成了出售
首次公開發售結束及行使超額配售後,$
公司管理層對首次公開募股和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權,儘管幾乎所有的淨收益都打算一般用於完成業務合併。不能保證公司能夠成功完成業務合併。公司必須完成一項或多項初始業務合併,其總公平市場價值至少為
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本公司將向已發行公眾股份持有人(“公眾股東”)提供在企業合併完成時贖回全部或部分公眾股份的機會(I)與召開股東大會以批准企業合併有關,或(Ii)以要約收購的方式贖回全部或部分公眾股份。本公司是否尋求股東批准企業合併或進行要約收購將由本公司作出決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的一定比例贖回他們的公開股票(最初預計為#美元
所有公眾股份均設有贖回功能,可於與本公司的業務合併相關的股東投票或要約收購或與本公司經修訂及重述的公司註冊證書(“公司註冊證書”)的若干修訂有關的情況下,在本公司清盤時贖回該等公眾股份。根據會計準則編纂(“ASC”)480-10-S99,不完全在公司控制範圍內的贖回條款要求需要贖回的A類普通股被歸類為永久股本以外的類別。鑑於公眾股份將以其他獨立工具(即公開認股權證)發行,歸類為臨時股本的A類普通股的初始賬面值將為根據ASC 470-20釐定的分配所得款項。A類普通股符合ASC 480-10-S99。如權益工具有可能變得可贖回,本公司可選擇(I)在自發行日期(或自該工具可能變得可贖回之日(如較後)起)至該工具的最早贖回日期的期間內,累積贖回價值的變動,或(Ii)在贖回價值發生變動時立即確認該變動,並調整該工具的賬面值以相等於每個報告期結束時的贖回價值。(Ii)本公司可選擇(I)於發行日期(或自該工具可能變得可贖回之日(如較後))至該工具的最早贖回日期止期間內累積贖回價值的變動,並調整該工具的賬面值以相等於每個報告期結束時的贖回價值。該公司已選擇立即承認這些變化。雖然贖回不能導致公司的有形淨資產降至$以下
根據與公司業務合併有關的協議,公司公開股票的贖回可能需要滿足條件,包括最低現金條件。如果公司尋求股東對企業合併的批准,並且投票的大多數股票贊成企業合併,或法律或證券交易所規則要求的其他投票,公司將繼續進行企業合併。倘適用法律或聯交所上市規定並無規定須進行股東表決,而本公司因業務或其他原因並無決定進行股東表決,則本公司將根據其公司註冊證書,根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)之收購要約規則進行贖回,並於完成業務合併前向美國證券交易委員會提交收購要約文件。然而,如果適用法律或證券交易所上市要求要求股東批准交易,或本公司出於業務或其他原因決定獲得股東批准,本公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則,在進行委託書徵集時提出贖回股份。如本公司就企業合併尋求股東批准,保薦人已同意投票表決其方正股份(定義見附註5)及在首次公開招股期間或之後購買的任何公開股份,贊成批准企業合併。此外,每個公眾股東可以選擇在沒有投票的情況下贖回他們的公開股票,如果他們真的投票了,無論他們投票贊成還是反對擬議的交易。
儘管如上所述,公司註冊證書規定,公眾股東以及該股東的任何附屬公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據修訂後的“1934年證券交易法”(“交易法”)第13條的定義),將被限制贖回其股票的總和超過
本公司的保薦人、高級職員及董事(“最初股東”)已同意不會對公司註冊證書提出會影響本公司贖回義務的實質或時間的修訂。
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如果公司無法在2023年1月19日之前完成業務合併,
初始股東同意,如果公司未能在合併期內完成企業合併,將放棄對方正股份的清算權。然而,如果初始股東在首次公開募股中或之後收購公開發行的股票,如果公司未能在合併期內完成業務合併,他們將有權從信託賬户中清算關於該等公開發行股票的分配。承銷商已同意,倘若本公司未能在合併期內完成業務合併,承銷商將放棄其在信託户口持有的遞延承銷佣金(見附註6)的權利,而在此情況下,該等款項將與信託户口所持有的其他可用於贖回公眾股份的資金一併計入。在這種分配的情況下,剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能只有#美元
流動性與管理計劃
在首次公開發售完成前,本公司缺乏維持經營一段合理時間所需的流動資金,這段時間被視為自未經審核簡明財務報表的發佈日期起計一年。本公司其後已完成首次公開發售,屆時超過存入信託賬户及/或用於支付發售開支的資金的資本已發放予本公司作一般營運資金用途。因此,管理層其後已重新評估本公司的流動資金及財務狀況,並確定自未經審核的簡明財務報表發出之日起,有足夠資本維持經營至少一年,因此重大疑慮已獲減輕。
風險和不確定性
管理層繼續評估新冠肺炎疫情的影響,並得出結論,雖然病毒有合理的可能對公司的財務狀況、經營結果和/或尋找目標業務產生負面影響,但具體影響截至這些未經審計的簡明財務報表的日期還不容易確定。未經審計的簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。
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附註2-主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審計簡明財務報表乃根據美國公認的中期財務信息會計原則(“美國公認會計原則”)以及美國證券交易委員會10-Q表及S-X規則第8條的指示編制。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定,按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此,它們不包括完整呈現財務狀況、經營結果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為,隨附的未經審核簡明財務報表包括所有調整,包括正常經常性調整,這些調整對於公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。
隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2021年10月19日提交給美國證券交易委員會的首次公開募股(IPO)招股説明書以及公司目前提交給美國證券交易委員會的8-K表格報告(提交於2021年10月22日)一併閲讀。2021年2月25日(開始)至2021年9月30日這三個月的中期業績不一定代表截至2021年12月31日或未來任何時期的預期業績。
新興成長型公司
本公司乃2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)第102(B)(1)節所界定的新興成長型公司,該條豁免新興成長型公司遵守新的或經修訂的財務會計準則,直至非上市公司(即尚未有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易所法註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或經修訂的財務會計準則為止。《就業法案》(JOBS Act)規定,新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求,但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇延長過渡期,即當一項準則發出或修訂時,而該準則對上市公司或私營公司有不同的申請日期,本公司作為一間新興成長型公司,可在私營公司採納新準則或修訂準則時採用新準則或修訂準則。
這可能會使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較,後者由於所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期,這可能是困難或不可能的。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。截至2021年9月30日,該公司沒有任何現金等價物。
遞延發售成本
遞延發售成本將包括截至資產負債表日發生的與建議公開發售直接相關的直接成本,並將在建議公開發售完成後計入股東權益。如果建議的公開發售證明不成功,這些遞延成本以及將產生的額外費用將計入運營費用。
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户,這些賬户有時可能超過聯邦存款保險公司25萬美元的承保限額。截至2021年9月30日,本公司尚未在這些賬户上出現虧損,管理層認為本公司不會因此而面臨重大風險。
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金融工具
該公司的資產和負債符合財務會計準則委員會(“FASB”)ASC 820“公允價值計量和披露”規定的金融工具的公允價值,其公允價值與所附資產負債表中的賬面價值接近,這主要是由於它們的短期性質。
預算的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的費用金額。實際結果可能與這些估計不同。
所得税
該公司遵守FASB ASC第740主題“所得税”的會計和報告要求,該主題要求對所得税的財務會計和報告採用資產和負債方法。遞延所得税資產和負債是根據制定的税法和適用於預期差異將影響應税收入的期間的税率,根據資產和負債的財務報表和計税基準之間的差異計算的,這些差異將導致未來的應税或可扣税金額。如有需要,可設立估值免税額,以將遞延税項資產減至預期變現金額。
財務會計準則委員會(FASB ASC)740規定了財務報表確認和計量的確認閾值和計量屬性,用於確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸。要想承認這些好處,税務機關審查後,税務狀況必須比不能維持的可能性更大。有幾個
近期會計公告
本公司管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何會計聲明(如果目前採用)會對本公司未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
注3-首次公開發售
根據首次公開募股,本公司出售了
注4-私募
2021年10月22日,在完成首次公開發行(IPO)和承銷商行使超額配售選擇權的同時,本公司完成了發行和出售(“定向增發”)
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贖回公開發行的股票(受適用法律要求的約束)、私募單位和所有標的證券將一文不值。
附註5--關聯方交易
方正股份
2021年3月11日,贊助商支付了$
除有限的例外情況外,初始股東將同意在下列情況發生之前不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份:(A)
關聯方貸款
2021年3月11日,贊助商同意向該公司提供總額高達$
此外,為了支付與企業合併相關的交易成本,保薦人或保薦人的關聯公司,或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併,公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則,週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述外,該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定,亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還,或由貸款人自行決定最高可達#美元。
附註6--承付款和或有事項
註冊權
方正股份、私人配售單位及營運資金貸款轉換後可能發行的認股權證(如有)的持有人,將根據擬公開招股説明書日期或之前簽署的登記權協議,有權享有登記權(就方正股份而言,只有在該等股份轉換為A類普通股後方可獲得)。
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目錄
獻祭。這些持有者將有權獲得某些索要和“搭載”註冊權。然而,註冊權協議規定,公司將不允許根據證券法提交的任何註冊聲明在證券註冊的適用鎖定期終止之前生效。本公司將承擔與提交任何該等註冊説明書有關的費用。
承銷協議
該公司向承銷商授予了一項
承銷商獲得了#美元的現金承銷折扣。
附註7-股東權益
普通股
A類普通股-本公司獲授權發行
B類普通股-本公司獲授權發行
除法律另有規定外,A類普通股和B類普通股的持有者將在提交股東表決的所有其他事項上作為一個類別一起投票。
B類普通股將在初始業務合併時以一對一的方式自動轉換為A類普通股,並可進行調整。如果額外發行或被視為發行的A類普通股或股權掛鈎證券的發行量超過建議公開發行的要約金額,並與初始業務合併的結束有關,則B類普通股轉換為A類普通股的比率將被調整(除非已發行B類普通股的多數持有人同意就任何此類發行或被視為發行免除此類調整),以使所有B類普通股轉換後可發行的A類普通股的總數在一個月內將相當於A類普通股的數量,即B類普通股應轉換為A類普通股的比例將被調整(除非大多數已發行B類普通股的持有人同意免除任何此類發行或被視為發行的A類普通股的調整),從而使所有B類普通股轉換後可發行的A類普通股的數量總體上相等。
優先股-本公司獲授權發行
認股權證-公開認股權證將於(A)項較後日期開始可予行使
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目錄
涵蓋在行使認股權證時可發行的A類普通股的註冊説明書及與該等A類普通股有關的現行招股説明書。儘管如上所述,若涵蓋可於行使公開認股權證時發行的A類普通股的登記説明書在企業合併完成後的指定期間內未能生效,則認股權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條所規定的豁免,以無現金方式行使認股權證,直至有有效的登記説明書及本公司未能維持有效的登記説明書的任何期間為止。如果沒有這項豁免或另一項豁免,持有人將無法在無現金的基礎上行使認股權證。
公開認股權證將在企業合併完成後五年或在贖回或清算時更早到期。
一旦認股權證可行使,本公司可贖回公共認股權證:
如果公司要求贖回公開認股權證,管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有者按照認股權證協議的規定,在“無現金的基礎上”這樣做。
私募認股權證與建議公開發售中出售的單位相關的公開認股權證相同,不同之處在於私募認股權證及行使私募認股權證後可發行的A類普通股在業務合併完成前不得轉讓、轉讓或出售,但若干有限例外情況除外。此外,私人認股權證可由持有人選擇以現金或無現金方式行使,只要由初始購買者或其獲準受讓人持有,即不可贖回。如果私募認股權證由初始購買者或其許可受讓人以外的其他人持有,則該等私募認股權證將可由本公司贖回,並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。
行使認股權證時可發行的A類普通股的行使價格和數量在某些情況下可能會調整,包括股票股息、非常股息或公司資本重組、重組、合併或合併。然而,對於A類普通股的發行,認股權證的價格將不會低於各自的行使價。此外,在任何情況下,本公司都不會被要求以現金淨額結算認股權證。如果公司無法在合併期內完成業務合併,並且公司清算了信託賬户中持有的資金,認股權證持有人將不會收到任何有關其認股權證的資金,也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得任何與該等認股權證有關的分派。因此,認股權證可能會到期變得一文不值。
此外,如果公司為完成企業合併而增發A類普通股或股權掛鈎證券,發行價或實際發行價低於$
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自公司完成業務合併之日的前一個交易日開始的期間(該價格,即“市值”)低於$
附註8-認股權證責任
本公司預期將就首次公開招股發行的認股權證(
注9-後續事件
本公司對資產負債表日之後至未經審核簡明財務報表可供發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估,除下文所述外,已確定未經審核簡明財務報表的披露沒有發生需要調整的事件。
於2021年10月19日,本公司派發股息約
首次公開發售結束及行使超額配售後,$
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項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本報告(本“季度報告”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”指的是NewCourt Acquisition Corp,提及我們的“管理層”或“管理團隊”時指的是我們的高級管理人員和董事,提及的“贊助商”指的是NewCourt SPAC贊助商有限責任公司。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告中其他地方的財務報表及其註釋一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括“證券法”第27A條和“交易法”第21E條所指的“前瞻性陳述”,這些陳述不是歷史事實,涉及風險和不確定因素,可能導致實際結果與預期和預測的結果大不相同。除本10-Q表格中包含的歷史事實陳述外,包括但不限於本“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有關公司財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述,均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞彙以及類似的詞彙和表達都是為了識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關,但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息,請參閲該公司提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的最終招股説明書中的風險因素部分。該公司的證券備案文件可在美國證券交易委員會網站的埃德加板塊查閲,網址為www.sec.gov。除非適用的證券法明確要求,否則公司不會因為新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述,也不承擔任何義務。
概述
NewCourt Acquisition Corp於2021年2月25日在開曼島註冊成立。本公司成立的目的是與本公司尚未確定的一項或多項業務(“業務合併”)進行合併、換股、資產收購、股票購買、重組或其他類似業務交易。
我們預計,在執行收購計劃的過程中,我們將繼續招致鉅額成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。
經營成果
截至2021年9月30日,公司尚未開始任何運營。截至2021年9月30日的所有活動都與公司的組建有關。本公司將從存入信託賬户(定義見下文)的首次公開募股所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入。
截至2021年9月30日的三個月和2021年2月25日(成立)至2021年9月30日期間,我們分別淨虧損45,057美元和74,493美元,其中包括一般費用和行政費用。
流動性與資本資源
本公司首次公開發行(IPO)註冊書於2021年10月19日宣佈生效。於2021年10月22日,本公司完成有關發售單位所包括的普通股(“公開股份”)的22,000,000股(“公開股”)的首次公開發售(IPO),每股10美元,產生的毛收入為220,000,000美元,詳見附註3。本公司已選擇12月31日為其財政年度末。
在首次公開招股結束的同時,本公司完成以每私募單位10.00美元的價格向本公司保薦人NewCourt SPAC保薦人有限責任公司出售1,080,000個單位(“私募單位”)。
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“贊助商”)和承銷商Cantor Fitzgerald&Co.(“Cantor”)和Cohen&Company Capital Markets(“CCM”),產生10800,000美元的毛收入,如附註4所述。
首次公開發售及行使承銷商超額配股權的發售成本為15,937,545美元,包括3,787,971美元的承銷費、11,000,000美元的遞延承銷費(由信託賬户(定義見下文)持有)及1,149,574美元的其他成本。如附註6所述,應支付的13,100,000美元遞延承銷費取決於在2023年1月22日之前完成業務合併,這取決於承銷協議的條款。
在首次公開招股結束的同時,本公司在收到承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權(“超額配售單位”)的通知後,完成了額外3,000,000個單位的銷售,產生了額外的毛收入30,000,000美元,併產生了2,100,000美元的額外承銷費,所有這些都將推遲到本公司的業務合併完成。在行使超額配售的同時,公司完成了向保薦人額外配售60,000個私募單位的私募配售,產生了600,000美元的毛收入。
在IPO結束並行使超額配售後,IPO和私募認股權證出售單位的淨收益中的2.55億美元(每單位10.20美元)被存入信託賬户(“信託賬户”),並將投資於1940年修訂的“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節規定的含義內的美國政府證券。於到期日為180天或以下之任何不限成員名額投資公司,而該等基金由本公司選定為貨幣市場基金,並符合投資公司法第2a-7條(D)(2)、(D)(3)及(D)(4)段之條件(由本公司釐定),直至(I)完成業務合併及(Ii)分配信託賬户,兩者以較早者為準。
我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金,包括信託賬户賺取的利息(減去應繳税款)來完成我們的業務合併。只要我們的股本或債務全部或部分被用作完成我們業務合併的對價,信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金,為目標業務的運營提供資金,進行其他收購和實施我們的增長戰略。
為支付與企業合併相關的交易費用,保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併,公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則,週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述外,該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定,亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還,或由貸款人自行決定,至多150萬美元的營運資金貸款可轉換為企業合併後實體的認股權證,每份認股權證的價格為0.75美元。認股權證將與私募認股權證相同。截至2021年9月30日,沒有未償還的營運資金貸款。
我們認為我們不需要籌集額外的資金來滿足我們經營業務所需的開支。然而,如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和協商業務合併所需成本的估計低於這樣做所需的實際金額,我們可能沒有足夠的資金在業務合併之前運營我們的業務。此外,我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併,或者因為我們有義務在完成我們的業務合併後贖回大量的公開發行的股票,在這種情況下,我們可能會發行額外的證券或產生與該業務合併相關的債務。
表外安排
截至2021年9月30日,我們沒有義務、資產或負債,這將被視為表外安排。我們不參與與實體或金融合夥企業(通常被稱為可變利益實體)建立關係的交易,這些實體或金融合夥企業本來是為了促進表外安排而建立的。我們還沒有簽訂任何
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表外融資安排,設立任何特殊目的實體,為其他實體的任何債務或承諾提供擔保,或購買任何非金融資產.
合同義務
我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債。
承銷商有權獲得總計350萬美元的遞延承銷佣金。根據承銷協議的條款,僅在公司完成業務合併的情況下,遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。保薦人可以酌情將遞延承銷佣金的一部分分配給第三方。
就業法案
2012年4月5日,《就業法案》簽署成為法律。就業法案包含了一些條款,其中包括放鬆對符合條件的上市公司的某些報告要求。我們將有資格成為“新興成長型公司”,根據“就業法案”(JOBS Act),我們將被允許遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則,因此,我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此,我們的財務報表可能無法與符合上市公司生效日期的公司進行比較。
此外,我們正在評估依賴於就業法案提供的其他減少的報告要求的好處。根據“就業法案”中規定的某些條件,如果作為一家“新興成長型公司”,我們選擇依賴此類豁免,我們可能不會被要求(I)根據薩班斯-奧克斯利法案第404條就我們的財務報告內部控制系統提供審計師證明報告,(Ii)提供根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案對非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露。(Iii)遵守PCAOB可能採納的有關強制性會計師事務所輪換或核數師報告補充資料的任何規定(核數師討論及分析)及(Iv)披露某些與高管薪酬有關的項目,例如高管薪酬與業績的相關性,以及高管薪酬與員工薪酬中位數的比較。這些豁免將在我們完成首次公開募股(IPO)後的五年內適用,或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”,以較早的為準。
關鍵會計政策
根據美國普遍接受的會計原則編制未經審計的簡明財務報表和相關披露,要求管理層作出估計和假設,以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露,以及報告期內的收入和費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
截至2021年9月30日,我們沒有受到任何市場或利率風險的影響。信託賬户中持有的淨收益已投資於期限為185天或更短的美國政府國庫券、票據或債券,或投資於某些僅投資於美國公債的貨幣市場基金.由於這些投資的短期性質,我們認為不會有相關的重大利率風險敞口。
項目4.控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於,旨在確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息積累起來的控制和程序
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並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定.
信息披露控制和程序的評估
根據《交易法》第13a-15和15d-15條規則的要求,我們的首席執行官和首席財務官對截至2021年9月30日我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。根據他們的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序(如交易所法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)是有效的。
財務報告內部控制的變化
在最近完成的財政季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分-其他資料
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。危險因素
可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大不相同的因素是我們於2021年10月14日提交給美國證券交易委員會的最終招股説明書(經修訂)中描述的任何風險。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。截至本季度報告日期,我們於2021年10月19日提交給美國證券交易委員會的首次公開募股最終招股説明書中披露的風險因素沒有實質性變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
首次公開募股中的證券是根據證券法在表格S-1(第333-254328號)的註冊聲明中註冊的。本公司首次公開招股註冊聲明於二零二一年十月十九日宣佈生效,於二零二一年十月二十二日,NewCourt Acquisition Corp(“貴公司”)完成其首次公開發售(IPO)10,000,000個單位(“單位”)。有關發售單位所包括的A類普通股(“公眾股份”)的22,000,000股單位(“單位”)按每單位10.00元計算,所得毛利為220,000,000元
在首次公開募股結束的同時,該公司完成了以每私募單位10.00美元的價格向公司保薦人NewCourt SPAC保薦人LLC(“保薦人”)和承銷商Cantor Fitzgerald&Co.(“Cantor”)和Cohen&Company Capital Markets(“CCM”)出售108萬個單位(“私募單位”),產生了10800,000美元的毛收入。
首次公開發售及行使承銷商超額配股權的發售成本為15,937,545美元,包括3,787,971美元的承銷費、11,000,000美元的遞延承銷費(由信託賬户(定義見下文)持有)及1,149,574美元的其他成本。如附註6所述,應支付的13,100,000美元遞延承銷費取決於在2023年1月22日之前完成業務合併,這取決於承銷協議的條款。
在首次公開招股結束的同時,本公司在收到承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權(“超額配售單位”)的通知後,完成了額外3,000,000個單位的銷售,產生了額外的毛收入30,000,000美元,併產生了2,100,000美元的額外承銷費,所有這些都將推遲到本公司的業務合併完成。在行使超額配售的同時,公司完成了向保薦人額外配售60,000個私募單位的私募配售,產生了600,000美元的毛收入。
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在IPO結束並行使超額配售後,IPO和私募認股權證出售單位的淨收益中的2.55億美元(每單位10.20美元)被存入信託賬户(“信託賬户”),並將投資於1940年修訂的“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節規定的含義內的美國政府證券。到期日不超過180天,或持有本公司選定為貨幣市場基金的任何不限成員名額投資公司,符合本公司決定的《投資公司法》第2a-7條(D)(2)、(D)(3)和(D)(4)款的條件,直至(I)完成業務合併和(Ii)分配信託賬户,兩者中以較早者為準
有關首次公開募股所得資金使用情況的説明,請參閲本季度報告第I部分第2項。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
不適用。
第5項:其他信息
沒有。
項目6.展品
以下證物作為10-Q表格季度報告的一部分存檔,或通過引用併入本季度報告中。
不是的。 | 展品説明 | |
1.1 | 承銷協議,日期為2021年10月19日,由公司和Cantor Fitzgerald&Co.簽署。(1) | |
4.1 | 認股權證協議,日期為2021年10月19日,由公司和大陸股票轉讓信託公司簽署。 (1) | |
10.1 | 於2021年10月19日由本公司及其中列名的本公司證券持有人及本公司的高級管理人員及董事簽署的函件協議。 (1) | |
10.2 | 投資管理信託協議,日期為2021年10月19日,由本公司和大陸股票轉讓信託公司作為受託人簽署。 (1) | |
10.3 | 註冊權協議,日期為2021年10月19日,由本公司和某些證券持有人簽署。 (1) | |
10.5 | 配售單位認購協議,日期為2021年10月19日,由公司和NewCourt SPAC保薦人有限責任公司簽署。 (1) | |
10.6 | 配售單位認購協議,日期為2021年10月19日,由本公司與Cantor Fitzgerald&Co.簽訂,並由Cantor Fitzgerald&Co. (1) | |
10.7 | 配售單位認購協議,日期為2021年10月19日,由本公司和Cohen&Company Capital Markets簽署。 | |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)條對主要行政人員的認證 | |
31.2* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的證券交易法第13a-14(A)條對首席財務官的認證 | |
32.1* | 依據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的認證 | |
32.2* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明 | |
101.INS | 內聯XBRL實例文檔 | |
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.CAL** | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
104* | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件中) |
(1)我們於2021年10月25日提交的表格8-K之前作為證物提交給我們的當前報告,並通過引用併入本文。
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簽名
根據“交易法”的要求,註冊人促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
紐考特收購公司 | ||
日期:2021年12月3日 | 由以下人員提供: | /s/Marc Balkin |
姓名: | 馬克·巴爾金 | |
標題: | 首席執行官兼董事 | |
(首席行政主任) | ||
日期:2021年12月3日 | 由以下人員提供: | /s/丹尼爾·羅傑斯 |
姓名: | 丹尼爾·羅傑斯丹尼爾·羅傑斯。 | |
標題: | 首席財務官兼董事 | |
(首席財務會計官) |
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