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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

 

這是馬克一號。

 

☒

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

 

在截至本季度末的季度內2021年10月31日

或

 

☐

根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

 

的過渡期 至

委託文件編號：001-37883

 

Nutanix，Inc.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

特拉華州

 

27-0989767

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

 

(税務局僱主

識別號碼)

 

科技大道1740號，套房150

聖何塞, 鈣 95110

(主要執行機構地址，包括郵政編碼)

 

(408) 216-8360

(註冊人電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每節課的標題

 

交易代碼

 

註冊的每個交易所的名稱

A類普通股，每股面值0.000025美元

 

NTNX NTNX

 

納斯達克全球精選市場

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒否+

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒否+

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器

 

☒

加速文件管理器

 

☐

非加速文件服務器

 

☐

規模較小的報告公司

 

☐

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐不是☒

截至2021年11月30日，註冊人擁有214,714,323A類普通股股票，$0.000025每股面值，以及2,272,877B類普通股股票，$0.000025每股面值，已發行。

 

 

 

表OF 目錄

 

 

 

頁

第一部分：

 

財務信息

 

 

 

 

 

 

項目1

財務報表(未經審計)

6

 

 

 

 

 

項目2

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

36

 

 

 

 

 

項目3

關於市場風險的定量和定性披露

55

 

 

 

 

 

項目4

管制和程序

55

 

 

 

 

第二部分。

 

其他信息

 

 

 

 

 

 

項目1

法律程序

56

 

 

 

 

 

第1A項

風險因素

56

 

 

 

 

 

項目2

未登記的股權證券銷售和收益的使用

56

 

 

 

 

 

項目3

高級證券違約

56

 

 

 

 

 

項目4

煤礦安全信息披露

56

 

 

 

 

 

第5項

其他信息

56

 

 

 

 

 

項目6

陳列品

56

 

 

 

 

展品索引

57

簽名

58

 

3

目錄

 

關於前瞻性陳述的特別説明

本季度報告(Form 10-Q)包含符合1933年“證券法”(“證券法”)第27A條和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節的含義的明示和暗示的前瞻性陳述，這些陳述涉及重大風險和不確定因素。除有關歷史事實的陳述外，本季度報告10-Q表格中包含的所有陳述，包括有關我們未來的經營結果和財務狀況、我們的業務戰略和計劃以及我們未來經營目標的陳述，均為前瞻性陳述。“相信”、“可能”、“將會”、“可能”、“估計”、“繼續”、“預期”、“計劃”、“打算”、“可能”、“將會”、“預期”或類似實質內容或其負面的詞語或表述，傳達未來事件或結果的不確定性，旨在識別前瞻性陳述。本季度報告中有關Form 10-Q的前瞻性陳述包括但不限於以下陳述：

我們未來的賬單、收入、收入成本和運營費用，以及產品收入成本、組件成本、合同條款、產品毛利率和支持、權利和其他服務收入的變化以及研發、銷售和營銷以及一般和行政費用的變化；
我們的業務計劃、戰略、計劃、目標和展望，以及我們成功和及時執行這些計劃、戰略、計劃和目標的能力，以及這些計劃、計劃和目標對我們的業務、運營和財務結果的好處和影響，包括對我們的收入和產品組合、平均合同期限和折扣行為的任何影響；
我們對當前和未來任何業務模式轉型的計劃和時間安排，包括我們正在向基於訂閲的業務模式的持續轉型，我們成功和及時管理、完成或實現此類轉型的優勢的能力，以及此類轉型對我們的業務、運營和財務結果的短期和長期影響；
新冠肺炎疫情爆發的時間、演變及其對全球市場環境和IT行業以及對我們的業務、運營和財務業績的潛在影響，包括我們已經或預期針對新冠肺炎疫情做出的改變，我們在疫情期間管理業務的能力，以及我們預計在疫情發生後的處境；
我們的平臺、解決方案、產品、服務和技術的優勢和能力，包括我們的解決方案與第三方平臺和第三方平臺之間的互操作性和可用性；
我們對新的解決方案、產品、服務、產品功能和技術(包括那些仍在開發或處理中的解決方案、產品、服務、產品功能和技術)的計劃和期望；
我們的增長戰略，我們有效實現和管理我們增長的能力，以及為發展我們的業務而進行的任何投資的金額、時機和影響，包括在我們的全球工程、研發、銷售和/或營銷團隊中增加或減少投資的任何計劃；
我們的上市戰略及其任何調整的影響，包括對我們的上市成本結構的任何調整，特別是我們的銷售薪酬結構，以及我們關於產品組合的定價和包裝計劃；
我們的客户、合作伙伴、行業、分析師、投資者和員工活動對我們業務的成功和影響，包括對未來管道生成的影響；
我們決定使用新的或不同的指標，或對我們使用的指標進行調整，以補充我們的財務報告的影響；
我們有能力成功管理或實現首席執行官換屆帶來的好處，以及其對我們的業務、運營和財務業績的影響；
我們的業務和我們經營的市場的預期趨勢、增長率和挑戰，包括我們銷售團隊的細分和生產率；
市場對新技術和最近推出的解決方案的接受程度；
我們有能力增加我們解決方案的銷售，特別是對大型企業客户的銷售；
我們有能力吸引新的終端客户，並保持和增長現有終端客户的銷售額；

4

目錄

 

我們維持和加強現有戰略聯盟和夥伴關係的能力，包括我們與渠道合作伙伴和原始設備製造商的關係，以及發展任何新的戰略聯盟和夥伴關係的能力，以及此類關係的任何變化對我們的業務、運營和財務業績的影響；
季節性趨勢對我們經營結果的影響；
我們對與第三方關係的期望，包括我們壓縮和穩定銷售週期的能力；
我們維護、保護和提高知識產權的能力；
我們對網絡攻擊和其他實際或感知的安全漏洞的暴露和防範能力；
我們繼續在國際上擴張的能力；
競爭的市場，包括我們的有效競爭能力，我們產品的競爭優勢，以及我們市場競爭加劇的影響；
預計資本支出；
未來對互補公司、產品、服務或技術的收購或投資，以及成功整合已完成收購的能力；
我們有能力遵守目前在美國和國際上適用或開始適用於我們業務的法律和法規，包括最近全球税法的變化；
宏觀經濟和行業趨勢、預計增長或趨勢分析；
我們無法控制的事件的影響，如政治和社會動亂、恐怖襲擊、敵對行動、惡意的人類行為、氣候變化、自然災害(包括極端天氣)、流行病或其他重大公共衞生問題，以及其他類似事件；
我們吸引和留住合格員工和關鍵人員的能力；以及
現金餘額是否足以滿足至少未來12個月的現金需求。

這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，根據我們目前掌握的信息，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略、短期和長期業務運營以及目標和財務需求。這些前瞻性聲明會受到大量風險、不確定因素和假設的影響，包括在截至2021年7月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”以及本10-Q季度報告第II部分第1A項“風險因素”中描述的那些風險、不確定因素和假設。此外，我們的經營環境競爭激烈，瞬息萬變，不時會出現新的風險。我們不可能預測所有風險，也不能評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含或暗示的結果大不相同的程度。鑑於這些風險、不確定性和假設，本季度報告中討論的前瞻性事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性表述中預期或暗示的結果大不相同。

你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。雖然我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證前瞻性陳述中反映的未來結果、業績或事件和情況將會實現或將會發生。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述僅涉及截至陳述發表之日的事件。除法律要求外，我們沒有義務更新、更改或以其他方式修改或公開發布對這些前瞻性陳述的任何修訂結果，以反映新信息或意外事件或後續事件的發生，並明確表示不承擔任何義務。我們可能無法實際實現我們的前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或期望，您不應過度依賴我們的前瞻性陳述。

5

目錄

 

第一部分融資AL信息

項目1.金融科技物業(未經審計)

 

 

頁面

 

 

截至2021年7月31日和2021年10月31日的簡明合併資產負債表

7

 

 

截至2020年10月31日和2021年10月31日三個月的簡明綜合經營報表

8

 

 

截至2020年10月31日和2021年10月31日三個月的簡明綜合全面虧損報表

9

 

 

截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月股東赤字簡明合併報表

10

 

 

截至2020年10月31日和2021年10月31日三個月的簡明現金流量表

11

 

 

簡明合併財務報表附註

12

 

 

注1：陳述概述和依據

12

注2：收入、遞延收入及遞延佣金

14

注3：公允價值計量

17

注4：資產負債表組成部分

20

附註5：可轉換優先債券

22

注6：租約

27

附註7：承付款和或有事項

29

注8：股東權益

30

注9：股權激勵計劃

31

注10：所得税

33

注11：每股淨虧損

34

注12：細分市場信息

35

 

6

目錄

 

Nutanix，Inc.

濃縮Consolida泰德資產負債表

(未經審計)

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(單位為千，每股數據除外)

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

285,723

 

 

$

350,985

 

短期投資

 

 

928,006

 

 

 

925,116

 

應收賬款，扣除備用金淨額#美元892及$486，分別

 

 

180,781

 

 

 

116,944

 

遞延佣金--當前

 

 

110,935

 

 

 

110,468

 

預付費用和其他流動資產

 

 

56,816

 

 

 

48,882

 

流動資產總額

 

 

1,562,261

 

 

 

1,552,395

 

財產和設備，淨值

 

 

131,621

 

 

 

120,596

 

經營性租賃使用權資產

 

 

105,903

 

 

 

100,665

 

遞延佣金--非流動佣金

 

 

232,485

 

 

 

239,177

 

無形資產，淨額

 

 

32,012

 

 

 

27,885

 

商譽

 

 

185,260

 

 

 

185,260

 

其他資產--非流動資產

 

 

27,954

 

 

 

28,588

 

總資產

 

$

2,277,496

 

 

$

2,254,566

 

負債與股東赤字

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$

47,056

 

 

$

43,184

 

應計薪酬和福利

 

 

162,337

 

 

 

122,372

 

應計費用和其他流動負債

 

 

39,404

 

 

 

33,509

 

遞延收入--當期

 

 

636,421

 

 

 

662,501

 

經營租賃負債-流動

 

 

42,670

 

 

 

43,221

 

流動負債總額

 

 

927,888

 

 

 

904,787

 

遞延收入-非流動收入

 

 

676,502

 

 

 

670,833

 

經營租賃負債--非流動負債

 

 

86,599

 

 

 

77,675

 

可轉換優先票據，淨額

 

 

1,055,694

 

 

 

1,261,656

 

衍生負債

 

 

500,175

 

 

 

—

 

其他負債--非流動負債

 

 

42,679

 

 

 

38,354

 

總負債

 

 

3,289,537

 

 

 

2,953,305

 

承擔和或有事項(附註7)

 

 

 

 

 

 

股東赤字：

 

 

 

 

 

 

優先股，面值$0.000025對於共享++200,000股票
授權日期為2021年7月31日和2021年10月31日；不是股票
截至2021年7月31日和2021年10月31日已發行和未償還

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，面值$0.000025對於共享++1,200,000 
   (1,000,000A級，200,000截至7月31日授權的B類)股票，
2021年和2021年10月31日；214,210 (208,579A類和5,631B類)
和216,959 (211,386A類和5,573B)類已發行股份和
截至2021年7月31日和2021年10月31日的未償還債務

 

 

5

 

 

 

5

 

額外實收資本

 

 

2,615,317

 

 

 

3,292,255

 

累計其他綜合損失

 

 

(8

)

 

 

(659

)

累計赤字

 

 

(3,627,355

)

 

 

(3,990,340

)

股東虧損總額

 

 

(1,012,041

)

 

 

(698,739

)

總負債和股東赤字

 

$

2,277,496

 

 

$

2,254,566

 

 

請參閲簡明合併財務報表的附註。

7

目錄

 

Nutanix，Inc.

濃縮固結S操作的TATEMENTS

(未經審計)

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位為千，每股數據除外)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

產品

 

$

155,752

 

 

$

180,105

 

支持、應享權利和其他服務

 

 

157,002

 

 

 

198,412

 

總收入

 

 

312,754

 

 

 

378,517

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

產品

 

 

12,814

 

 

 

14,221

 

支持、應享權利和其他服務

 

 

55,145

 

 

 

67,225

 

總收入成本

 

 

67,959

 

 

 

81,446

 

毛利

 

 

244,795

 

 

 

297,071

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

銷售和市場營銷

 

 

257,290

 

 

 

250,033

 

研發

 

 

135,804

 

 

 

144,266

 

一般事務和行政事務

 

 

33,774

 

 

 

40,028

 

總運營費用

 

 

426,868

 

 

 

434,327

 

運營虧損

 

 

(182,073

)

 

 

(137,256

)

其他費用，淨額

 

 

(78,732

)

 

 

(278,549

)

所得税撥備前虧損

 

 

(260,805

)

 

 

(415,805

)

所得税撥備

 

 

4,243

 

 

 

4,047

 

淨損失

 

$

(265,048

)

 

$

(419,852

)

可歸因於A類和B類的每股淨虧損
普通股股東-基本股東和稀釋股東

 

$

(1.31

)

 

$

(1.95

)

用於計算淨虧損的加權平均份額
可歸因於A類和B類的每股
普通股股東-基本股東和稀釋股東

 

 

203,095

 

 

 

215,499

 

 

請參閲簡明合併財務報表的附註。

8

目錄

 

Nutanix，Inc.

濃縮合並狀態綜合損失額

(未經審計)

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

淨損失

 

$

(265,048

)

 

$

(419,852

)

其他綜合虧損，税後淨額：

 

 

 

 

 

 

可供出售未實現虧損變動
證券，税後淨額

 

 

(1,150

)

 

 

(651

)

綜合損失

 

$

(266,198

)

 

$

(420,503

)

 

請參閲簡明合併財務報表的附註。

9

目錄

 

Nutanix，Inc.

精簡合併報表股東虧損額

(未經審計)

 

 

 

截至2020年10月31日的三個月

 

 

 

普通股

 

 

其他內容
實繳

 

 

累計
其他
全面

 

 

累計

 

 

總計
股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

收入

 

 

赤字

 

 

赤字

 

 

 

(單位：千)

 

餘額-2020年7月31日

 

 

201,949

 

 

$

5

 

 

$

2,245,180

 

 

$

2,030

 

 

$

(2,522,192

)

 

$

(274,977

)

通過員工權益發行普通股
獎勵計劃

 

 

3,117

 

 

 

—

 

 

 

1,631

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,631

 

通過ESPP購買發行普通股

 

 

1,456

 

 

 

—

 

 

 

18,070

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

18,070

 

普通股回購和註銷

 

 

(5,176

)

 

 

—

 

 

 

(54,176

)

 

 

—

 

 

 

(70,903

)

 

 

(125,079

)

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

89,198

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

89,198

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,150

)

 

 

—

 

 

 

(1,150

)

淨損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(265,048

)

 

 

(265,048

)

餘額-2020年10月31日

 

 

201,346

 

 

$

5

 

 

$

2,299,903

 

 

$

880

 

 

$

(2,858,143

)

 

$

(557,355

)

 

 

 

 

截至2021年10月31日的三個月

 

 

 

普通股

 

 

其他內容
實繳

 

 

累計
其他
全面

 

 

累計

 

 

總計
股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

損失

 

 

赤字

 

 

赤字

 

 

 

(單位：千)

 

餘額-2021年7月31日

 

 

214,210

 

 

$

5

 

 

$

2,615,317

 

 

$

(8

)

 

$

(3,627,355

)

 

$

(1,012,041

)

採用ASU 2020-06

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(148,598

)

 

 

—

 

 

 

100,585

 

 

 

(48,013

)

2026年票據衍生負債重新分類

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

698,213

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

698,213

 

通過員工權益發行普通股
獎勵計劃

 

 

2,809

 

 

 

—

 

 

 

1,352

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,352

 

通過ESPP購買發行普通股

 

 

1,309

 

 

 

—

 

 

 

28,786

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

28,786

 

普通股回購和註銷

 

 

(1,369

)

 

 

—

 

 

 

(14,852

)

 

 

—

 

 

 

(43,718

)

 

 

(58,570

)

2023年票據套期保值平倉

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

39,880

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

39,880

 

2023年債券認股權證平倉

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(18,390

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(18,390

)

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

90,547

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

90,547

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(651

)

 

 

—

 

 

 

(651

)

淨損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(419,852

)

 

 

(419,852

)

餘額-2021年10月31日

 

 

216,959

 

 

$

5

 

 

$

3,292,255

 

 

$

(659

)

 

$

(3,990,340

)

 

$

(698,739

)

 

請參閲簡明合併財務報表的附註。

10

目錄

 

Nutanix，Inc.

濃縮合並ST現金流狀況分析

(未經審計)

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨損失

 

$

(265,048

)

 

$

(419,852

)

調整以調節淨虧損與由提供的淨現金(用於)之間的關係
經營活動：

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

23,499

 

 

 

23,291

 

基於股票的薪酬

 

 

89,198

 

 

 

90,547

 

衍生負債公允價值變動

 

 

64,740

 

 

 

198,038

 

債務清償損失

 

 

—

 

 

 

64,910

 

攤銷債務貼現和發行成本

 

 

11,708

 

 

 

9,831

 

營業租賃成本，扣除增值後的淨額

 

 

8,347

 

 

 

9,189

 

租賃相關資產減值

 

 

2,822

 

 

 

—

 

非現金利息支出

 

 

1,952

 

 

 

4,773

 

其他

 

 

1,671

 

 

 

3,072

 

營業資產和負債變動情況：

 

 

 

 

 

 

應收賬款淨額

 

 

60,094

 

 

 

64,740

 

遞延佣金

 

 

(28,230

)

 

 

(6,225

)

預付費用和其他資產

 

 

6,222

 

 

 

6,751

 

應付帳款

 

 

(4,075

)

 

 

(3,139

)

應計薪酬和福利

 

 

10,041

 

 

 

(39,965

)

應計費用和其他負債

 

 

(1,238

)

 

 

(6,207

)

經營租賃，淨額

 

 

(7,970

)

 

 

(12,323

)

遞延收入

 

 

22,194

 

 

 

19,508

 

經營活動提供的現金淨額(用於)

 

 

(4,073

)

 

 

6,939

 

投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

投資的到期日

 

 

97,578

 

 

 

272,024

 

購買投資

 

 

(513,998

)

 

 

(290,050

)

出售投資

 

 

—

 

 

 

17,999

 

購置物業和設備

 

 

(12,252

)

 

 

(8,844

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(428,672

)

 

 

(8,871

)

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

清償債務費用的支付

 

 

—

 

 

 

(14,709

)

解除可轉換票據套期保值的收益

 

 

—

 

 

 

39,880

 

解除認股權證的付款

 

 

—

 

 

 

(18,390

)

通過員工權益出售股份的收益
獎勵計劃

 

 

19,600

 

 

 

30,139

 

發行可轉換票據所得款項淨額
發行成本

 

 

723,757

 

 

 

89,128

 

普通股回購

 

 

(125,079

)

 

 

(58,570

)

支付融資租賃債務

 

 

—

 

 

 

(219

)

融資活動提供的現金淨額

 

 

618,278

 

 

 

67,259

 

現金、現金等價物和限制性現金淨增長

 

$

185,533

 

 

$

65,327

 

現金、現金等價物和限制性現金-期初

 

 

321,991

 

 

 

288,873

 

現金、現金等價物和限制性現金-期末

 

$

507,524

 

 

$

354,200

 

受限現金(1)

 

 

3,042

 

 

 

3,215

 

現金和現金等價物--期末

 

$

504,482

 

 

$

350,985

 

現金流量信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

繳納所得税的現金

 

$

5,050

 

 

$

6,181

 

補充披露非現金投資和
融資信息：

 

 

 

 

 

 

購買的財產和設備包括在內
應付賬款、應計賬款和其他負債

 

$

2,948

 

 

$

12,099

 

取得使用權產生的融資租賃負債
資產

 

$

—

 

 

$

7,857

 

計入應計負債的可轉換優先票據發售成本

 

$

—

 

 

$

700

 

 

(1)
計入其他資產--壓縮綜合資產負債表中的非流動資產。

請參閲簡明合併財務報表的附註。

11

目錄

Nutanix，Inc.

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

注1.概述和B演示文稿的ASIS

業務的組織和描述

Nutanix，Inc.於2009年9月在特拉華州註冊成立。Nutanix公司總部設在加利福尼亞州聖何塞，與其全資子公司(統稱為“我們”、“我們”、“我們”或“Nutanix”)一起在北美、歐洲、亞太地區、中東、拉丁美洲和非洲開展業務。

我們提供領先的企業雲平臺，我們稱之為Nutanix Cloud Platform，它由軟件解決方案和雲服務組成，為我們客户的企業基礎設施提供動力。我們的解決方案可在私有云、混合雲和多雲環境中運行，使組織能夠在不同的雲環境之間無縫地“提升和轉移”其工作負載，包括企業應用程序、高性能數據庫、最終用户計算和虛擬桌面基礎架構(“VDI”)服務、雲本地工作負載以及分析應用程序。我們的解決方案主要通過渠道合作伙伴銷售，包括分銷商、轉售商和原始設備製造商(“OEM”)(統稱為“合作伙伴”)，並直接交付給我們的最終客户。

合併原則與重大會計政策

隨附的簡明綜合財務報表(包括Nutanix，Inc.及其全資子公司的賬目)是按照美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的，在所有重要方面都與我們於2021年9月21日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告中的內容一致。所有公司間賬户和交易已在合併中取消。簡明綜合財務報表未經審計，但包括為公平展示我們的季度業績所需的所有正常經常性調整。截至2021年7月31日的綜合資產負債表來源於經審計的財務報表；然而，它並不包括美國公認會計準則(GAAP)要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。這些簡明合併財務報表應與截至2021年7月31日的財政年度Form 10-K年度報告中的合併財務報表及相關附註一併閲讀.

預算的使用

根據美國公認會計原則編制中期簡明綜合財務報表要求管理層作出影響簡明綜合財務報表和附註中報告金額的估計和假設。此類管理估計和假設包括但不限於對產品和相關支持的銷售價格的最佳估計；無形資產、財產和設備的使用年限和可回收性；信貸損失準備；股票獎勵公允價值的確定；所得税的會計，包括遞延税項資產和不確定税收頭寸的估值撥備；保修責任；對原始設備製造商的購買承諾負債；銷售佣金費用和遞延佣金的受益期；安排是否為或包含租賃；衡量權利現值的遞增借款利率-用於確定與2026年到期的2.50%可轉換優先票據(“2026年票據”)轉換特徵相關的或有負債的公允價值的投入；以及或有和訴訟。管理層利用歷史經驗和其他因素對這些估計和假設進行持續評估，並在事實和情況需要時進行調整。由於未來事件及其影響不能準確確定，實際結果可能與這些估計和假設大不相同。

為了應對持續和迅速演變的新冠肺炎疫情，我們考慮了估計的經濟影響對我們關鍵和重要的會計估計的影響，包括評估客户合同的收回性、應收賬款的估值、對我們原始設備製造商的購買承諾撥備以及長期資產、使用權資產和遞延佣金的減值。

12

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(未經審計)

風險集中

收入和應收賬款的集中-我們主要通過我們的合作伙伴銷售我們的產品，偶爾也直接向最終客户銷售。在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月裏，沒有最終客户佔總收入或應收賬款的10%以上。

對於每個重要合作伙伴，收入佔總收入的百分比和應收賬款佔應收賬款總額的百分比(淨額)如下：

 

 

 

收入

 

 

截至目前的應收賬款

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

合作伙伴

 

2020

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

合作伙伴A

 

 

29

%

 

 

31

%

 

 

35

%

 

 

27

%

合作伙伴B

 

 

15

%

 

 

14

%

 

 

23

%

 

 

19

%

合作伙伴C

 

(1)

 

 

(1)

 

 

(1)

 

 

 

13

%

合作伙伴D

 

(1)

 

 

(1)

 

 

(1)

 

 

 

10

%

合作伙伴E

 

 

13

%

 

 

14

%

 

(1)

 

 

(1)

 

 

(1)
低於10% 

重要會計政策摘要

除了我們可轉換優先票據的會計處理(如下所述)外，我們在2021年9月21日提交給美國證券交易委員會的截至2021年7月31日的10-K財年年度報告中描述的重大會計政策沒有發生變化，這些變化對我們的簡明合併財務報表產生了實質性影響。

可轉換優先債券

我們的可轉換優先票據，包括任何嵌入的轉換特徵，是根據傳統的可轉換債務會計模式核算的，並被視為扣除未攤銷發行成本後的負債。如果我們承諾用流動資產結算，負債的賬面金額被歸類為流動負債；否則，它被歸類為長期負債，因為我們保留解決A類普通股股票轉換請求的選擇權。只要嵌入的轉換特徵不符合衍生工具的分離要求，它們就不會被重新測量；否則，它們將被歸類為衍生工具並按此進行核算。發行成本按票據期限內的實際利率法攤銷至利息支出。在計入票據轉換時，已轉換票據的賬面金額減去就相應已轉換票據支付或發行的總代價，差額計入我們壓縮綜合資產負債表的額外實收資本。在對票據的清償進行會計核算時，已清償票據的重新收購價格與相應已清償票據的賬面金額進行比較，損益計入其他收益(費用)，淨額計入我們的精簡綜合經營報表。

13

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(未經審計)

最近採用的會計公告

2020年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了2020-06年度會計準則更新(ASU)，即實體自有權益中可轉換工具和合同的會計處理。根據ASU 2020-06，嵌入的轉換功能不再與具有轉換功能的可轉換工具的宿主合同分開，這些轉換功能不需要作為主題815衍生工具和對衝下的衍生品入賬，或者不會導致大量溢價入賬為實繳資本。因此，可轉換債務工具將被視為按其攤餘成本計量的單一負債，可轉換優先股將被視為以其歷史成本計量的單一股本工具，只要沒有其他特徵需要分開並確認為衍生品。通過取消這些分離模式，可轉換債務工具的利率通常將更接近票面利率。ASU 2020-06還規定了有關可轉換工具和相關公允價值的某些披露。我們很早就採用了新標準，採用修改後的追溯法取得了很好的效果。2021年8月1日並且沒有改變之前披露的任何金額，也沒有為比較期間提供額外的披露。

採納這項新指引後，2023年到期的0%可轉換優先票據(“2023年票據”)的賬面價值增加約$。48.0百萬美元，以反映已發行可轉換票據的全部本金，扣除發行成本後，額外實收資本減少約#美元。148.6去掉與2023年票據相關的轉換特徵單獨記錄的股本部分，以及大約#美元的累計影響調整100.6百萬美元到截至的累計逆差期初餘額2021年8月1日。剩餘的債券發行成本將繼續在2023年債券的期限內攤銷。新標準對2026年債券沒有影響，因為2026年債券上的嵌入式轉換功能最初被計入衍生品負債。

2021年5月，FASB發佈了ASU 2021-04，發行者對獨立股權分類書面看漲期權的某些修改或交易的會計處理，為修改或交換獨立股權分類書面看漲期權(如認股權證)提供了指導。實體應將修改條款或條件或交換經修改或交換後仍為股權分類的獨立股權分類書面看漲期權視為原始票據與新票據的交換，並就修改或交換後仍為股權分類的獨立股權分類書面看漲期權的修改或交換的效果提供進一步的指導意見。(2)實體應將修改或交換後仍為股權分類的獨立股權分類書面看漲期權視為原始票據與新票據的交換，並就修改或交換後仍為股權分類的獨立股權分類書面看漲期權的變更或交換的影響提供進一步的指導。ASU 2021-04還為確認修改或交換獨立股權分類書面看漲期權的效果提供了指導，該期權在修改或交換後仍根據交易實質進行股權分類，其方式與支付現金作為對價的方式相同。新標準在2021年12月15日之後的財年對所有實體有效，允許及早採用，包括這些財年內的過渡期。我們很早就採用了新準則，從2021年8月1日起生效，該準則的採用對我們的精簡合併財務報表沒有產生實質性影響。 

級別2.收入、遞延版本預付佣金和遞延佣金

收入分類與收入確認

我們的收入主要來自我們企業雲平臺的銷售，該平臺可以預先安裝在設備上交付，該設備可以配置為訂購或單獨交付，以便在各種認證的硬件平臺上使用。當軟件許可證不能移植到其他設備時，它可以在關聯設備的整個生命週期內使用，而基於訂閲期限的許可證的期限通常為一至五年S.按訂單配置的設備，包括我們的Nutanix品牌NX硬件系列，可以從我們的OEM購買，在有限的情況下，也可以直接從Nutanix購買。我們的企業雲平臺通常包括一年或多年的支持和授權，為客户提供軟件升級和增強以及技術支持的權利。很大一部分銷售是通過渠道合作伙伴和OEM關係完成的。

14

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簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

下表描述了按收入類型細分的收入，這與我們評估財務業績的方式一致：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

下標

 

$

278,165

 

 

$

337,901

 

不可移植軟件

 

 

20,043

 

 

 

14,337

 

硬體

 

 

729

 

 

 

2,163

 

專業服務

 

 

13,817

 

 

 

24,116

 

總收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

 

訂閲收入 —訂閲收入包括由銷售軟件權利和支持訂閲、訂閲軟件許可證和基於雲的軟件即服務(“SaaS”)產品產生的任何有定義期限的履行義務。

應課税額— 我們在合同服務期內按比例確認來自軟件授權和支持訂閲以及SaaS產品的收入，其中大部分與軟件授權和支持訂閲相關。這些產品代表了大約$147.8百萬和$183.1在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月裏，我們的訂閲收入分別為100萬美元。
前期-我們訂閲軟件許可證的收入通常在控制權移交給客户時預先確認，這發生在我們向客户提供軟件時。這些訂閲軟件許可證的價值約為$130.4百萬和$154.8在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月裏，我們的訂閲收入分別為100萬美元。

非便攜軟件收入-不可移植軟件收入包括我們或我們的某個OEM合作伙伴在按訂單配置的設備上交付的企業雲平臺的銷售額。與這些銷售相關聯的軟件許可證通常是不可移植的，並且可以在交付軟件的設備的整個生命週期內使用。我們的非便攜式軟件產品的收入通常在控制權移交給客户時確認。

硬件收入-在硬件設備直接從Nutanix購買的交易中，我們認為自己是交易的委託人，我們按毛數記錄銷售商品的收入和成本。我們認為分配給硬件收入的金額等同於採購硬件的成本。硬件收入通常在控制權移交給客户時確認。

專業服務收入-我們還與我們的產品一起銷售專業服務。我們確認與專業服務相關的收入。

具有多重履行義務的合同-我們與客户簽訂的大多數合同都包含多項履約義務。對於這些合同，如果它們是不同的，我們將單獨核算各個履約義務。交易價按相對獨立售價(“SSP”)分配給單獨的履約義務。對於我們通常單獨銷售的交付成果，例如我們核心產品的軟件授權和支持訂閲，我們通過評估過去12個月的獨立銷售額來確定SSP。對於那些不是常規銷售的產品，我們會根據我們的整體定價趨勢和目標，考慮市場狀況和其他因素(包括我們的合同價值、銷售的產品和地理位置)來確定SSP。

合同餘額-收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。應收賬款按發票金額扣除信用損失準備後入賬。應收賬款在我們交付貨物或提供服務期間確認，或者在我們的對價權利是無條件的時候確認。在開票之前確認收入的情況下，將創建代表合同資產的未開單應收賬款。包括在應收賬款中的未開票應收賬款在壓縮綜合資產負債表中的淨額，在列報的任何期間都不是實質性的。

15

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(未經審計)

發票金額的付款期限通常為30-45天。我們評估應收賬款的信用損失時會考慮過去的催收經驗、客户的信用質量、應收賬款餘額的年齡、當前和未來的經濟狀況以及可能影響報告金額可收回性的預測。截至2021年7月31日和2021年10月31日的應收賬款餘額(扣除信貸損失準備)列於所附的簡明合併資產負債表中。

獲得和履行合同的費用-當簽訂客户合同時，我們利用支付給銷售人員的佣金和相關的工資税。這些成本作為遞延佣金記錄在壓縮的綜合資產負債表中，包括流動和非流動。如果佣金是遞增的，並且在沒有執行客户合同的情況下不會發生，我們會根據我們的銷售補償計劃確定是否應該遞延成本。在最初獲得合同時支付的佣金在估計的受益期內確認，如果續簽時預期支付的佣金與最初合同的佣金不相稱，則可能超過初始合同的期限。因此，遞延成本在系統基礎上確認，與在整個受益期內分配給每項績效義務的收入確認模式一致，並計入簡明綜合經營報表中的銷售和營銷費用。我們通過評估客户合同的預期續訂、與客户的關係持續時間、客户保持數據、我們的技術開發生命週期和其他因素來確定預計的受益期。遞延成本定期審查減值情況。

由政府當局評估的税項，在我們與客户之間的特定收入交易中徵收並同時徵收，在我們的簡明綜合經營報表中按淨額列示。

遞延收入-遞延收入主要包括已開具發票但尚未確認為收入的金額，主要與軟件授權和支持訂閲以及專業服務有關。遞延收入的當期部分是指預計在壓縮合並資產負債表日起一年內確認為收入的金額。

本報告期內遞延收入(合同負債)和遞延佣金(合同資產)餘額的重大變化如下：

 

 

 

延期
收入

 

 

延期
佣金

 

 

 

(單位：千)

 

截至2021年7月31日的餘額

 

$

1,312,923

 

 

$

343,420

 

加法(1)

 

 

398,928

 

 

 

60,187

 

確認的收入/佣金

 

 

(378,517

)

 

 

(53,962

)

截至2021年10月31日的餘額

 

$

1,333,334

 

 

$

349,645

 

 

(1)
包括已開單金額和未開單金額。

在截至2020年10月31日的三個月內，我們確認的收入約為$142.7與截至以下日期的遞延金額有關的百萬美元2020年7月31日。在截至2021年10月31日的三個月內，我們確認的收入約為$183.3與截至以下日期的遞延金額有關的百萬美元2021年7月31日

我們許多已簽訂合同但未開具發票的履約義務受取消條款的約束。分配給剩餘履約債務的收入是指尚未確認的合同收入(“合同未確認”)，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的不可註銷金額，但不包括受註銷條款約束的履約債務。合同未確認的收入約為$1.4截至2021年10月31日，我們希望能認出其中的大約51在接下來的12個月裏，這一比例為%，其餘部分則在此之後。

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(未經審計)

注3.公平價值UE測量

我們金融資產的公允價值按經常性基礎計量如下：

 

 

 

截至2021年7月31日

 

 

 

I級

 

 

二級

 

 

第三級

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

金融資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

$

72,583

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

72,583

 

商業票據

 

 

—

 

 

 

29,997

 

 

 

—

 

 

 

29,997

 

公司債券

 

 

—

 

 

 

2,002

 

 

 

—

 

 

 

2,002

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司債券

 

 

—

 

 

 

513,688

 

 

 

—

 

 

 

513,688

 

商業票據

 

 

—

 

 

 

347,088

 

 

 

—

 

 

 

347,088

 

美國政府證券

 

 

—

 

 

 

67,230

 

 

 

—

 

 

 

67,230

 

按公允價值計量的總額

 

$

72,583

 

 

$

960,005

 

 

$

—

 

 

$

1,032,588

 

現金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

181,141

 

現金、現金等價物和短期總額
投資

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

1,213,729

 

 

 

 

截至2021年10月31日

 

 

 

I級

 

 

二級

 

 

第三級

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

金融資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

$

107,304

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

107,304

 

商業票據

 

 

—

 

 

 

10,000

 

 

 

—

 

 

 

10,000

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司債券

 

 

—

 

 

 

517,494

 

 

 

—

 

 

 

517,494

 

商業票據

 

 

—

 

 

 

346,347

 

 

 

—

 

 

 

346,347

 

美國政府證券

 

 

—

 

 

 

61,275

 

 

 

—

 

 

 

61,275

 

按公允價值計量的總額

 

$

107,304

 

 

$

935,116

 

 

$

—

 

 

$

1,042,420

 

現金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

233,681

 

現金、現金等價物和短期總額
投資

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

1,276,101

 

 

17

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(未經審計)

未按公允價值經常性記錄的金融工具

我們按公允價值報告我們的金融工具，但2023年票據、2026年票據和0.252027年到期的可轉換優先債券百分比(“2027年債券”)(統稱為“債券”)。非按公允價值經常性記錄的金融工具按季度按公允價值計量，以供披露之用。未按公允價值記錄的金融工具的賬面價值和估計公允價值如下：

 

 

 

截至2021年7月31日(1)

 

 

截至2021年10月31日

 

 

 

攜帶
價值

 

 

估計數
公平
價值

 

 

攜帶
價值

 

 

估計數
公平
價值

 

 

 

(單位：千)

 

2023年票據

 

$

523,671

 

 

$

602,272

 

 

$

145,012

 

 

$

150,367

 

2026年筆記

 

 

532,023

 

 

 

1,128,953

 

 

 

550,781

 

 

 

1,174,029

 

2027年票據(2)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

565,863

 

 

 

544,261

 

總計

 

$

1,055,694

 

 

$

1,731,225

 

 

$

1,261,656

 

 

$

1,868,657

 

 

(1)
由於我們在修改後的追溯方法下采用ASU 2020-06年度，上期金額沒有進行調整。有關我們採用ASU 2020-06的更多信息，請參閲註釋1和註釋5。
(2)
2027年債券於2021年9月發行。

2023年票據截至2021年7月31日的賬面價值扣除未攤銷債務貼現#美元后的淨額48.6百萬美元和未攤銷債務發行成本為$2.7百萬美元。截至2023年發行的票據的賬面價值2021年10月31日扣除未攤銷債務發行成本$0.7百萬美元。

2026年票據截至2021年7月31日和2021年10月31日的賬面價值包括$8.9百萬美元和$18.4分別為轉換為本金餘額的非現金利息支出(扣除未攤銷債務貼現#美元)203.6百萬美元和$195.3分別為100萬美元和未攤銷債券發行成本為$23.3百萬美元和$22.3分別為百萬美元。

2027年債券截至2021年10月31日的賬面價值扣除未攤銷債務發行成本$9.1百萬美元。

2023年債券的總估計公允價值是根據每1美元的收盤價確定的。100截至該期間最後一個交易日的2023年債券。由於交易活動有限，我們認為2023年債券的公允價值為二級估值。

2026年債券的總估計公允價值是基於一個二項式模型。我們認為2026年債券的公允價值為3級估值，因為2026年債券不是公開交易的。所使用的第3級投入與用於確定相關衍生負債的估計公允價值的投入相同，詳情如下。

2027年債券的總估計公允價值是根據每1美元的收盤價確定的。100截至交易期最後一天的2027年債券。由於交易活動有限，我們認為2027年債券的公允價值為二級估值。

18

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(未經審計)

衍生負債

2026年債券的轉換功能代表了一種嵌入式衍生品。2026年票據不被視為常規債務，我們確定嵌入式轉換功能需要從主機債務中分離出來，並作為衍生負債計入，因為2026年票據可轉換為可變數量的股票，直到2021年9月轉換價格固定，這是基於相關財務業績指標的實現水平。因此，衍生工具的初始公允價值在簡明綜合資產負債表中作為負債入賬，相應金額在發行時作為對2026年債券的折讓入賬。衍生負債被視為3級估值，並在每個報告期末和截至2021年9月15日轉換價格固定時的估計公允價值記錄，公允價值變動在其他費用中確認，淨額計入簡明綜合經營報表。

2021年9月15日，2026年票據的轉換價格變得固定，分支負債不再作為單獨的衍生品入賬，因為轉換特徵現在被視為與我們自己的股權掛鈎，並滿足股權分類條件。我們估計，截至2021年9月15日，衍生負債的公允價值為$698.2100萬美元，這筆錢在那一天被重新分類為股權。

下表顯示衍生負債的估計公允價值變動：

 

 

 

截至三個月
2021年10月31日

 

 

 

(單位：千)

 

截至2021年7月31日的衍生負債

 

$

500,175

 

公允價值變動

 

 

198,038

 

截至2021年9月15日的衍生負債

 

 

698,213

 

在轉換價格固定後重新分類為股權

 

 

(698,213

)

截至2021年10月31日的衍生負債

 

$

—

 

 

我們使用二項式模型估計了衍生負債的公允價值，估值輸入如下：

 

 

 

自.起

 

 

2021年7月31日

 

2021年9月15日

轉換率(1)

 

轉換價格為$27.75使用一個36.036每1,000美元的轉換率

 

轉換價格為$27.75使用一個36.036每1,000美元的轉換率

無風險利率

 

0.7%

 

0.8%

貼現率(2)

 

6.5%

 

6.5%

波動率

 

40.0%

 

45.0%

股票價格

 

$36.02

 

$42.77

 

(1)
換算率是根據相關財務業績指標的最新預測估計的。
(2)
貼現率是根據2023年債券的隱含利率以及信用分析估計的。

 

19

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(未經審計)

注4.餘額板材零部件

短期投資

我們短期投資的攤銷成本接近其公允價值。與我們的短期投資相關的未實現虧損通常是由於利率波動，而不是信貸質量。然而，我們審查處於未實現虧損狀態的個別證券，以評估它們是否已經或預計會經歷會導致公允價值下降的信用損失。截至2021年7月31日和2021年10月31日，我們短期投資的未實現損益不是實質性的，也不是信貸質量下降的結果。因此，在2021年7月31日和2021年10月31日，我們沒有記錄這些投資的任何信用損失。

下表彙總了我們按合同到期日對可交易債務證券投資的估計公允價值：

 

 

 

自.起
2021年10月31日

 

 

 

(單位：千)

 

一年內到期

 

$

726,911

 

一到兩年後到期

 

 

198,205

 

總計

 

$

925,116

 

 

預付費用和其他流動資產

預付費用和其他流動資產包括以下內容：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(單位：千)

 

預付營業費用

 

$

36,455

 

 

$

28,509

 

增值税應收賬款

 

 

8,290

 

 

 

7,684

 

其他流動資產

 

 

12,071

 

 

 

12,689

 

預付費用和其他流動資產總額

 

$

56,816

 

 

$

48,882

 

 

財產和設備，淨值

財產和設備，網絡包括以下內容：

 

 

 

 

 

自.起

 

 

 

估計數
使用壽命

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(以月為單位)

 

(單位：千)

 

計算機、生產、工程和其他設備

 

36

 

$

300,583

 

 

$

310,444

 

示範單位

 

12

 

 

68,992

 

 

 

64,560

 

租賃權的改進

 

(1)

 

 

62,676

 

 

 

61,102

 

傢俱和固定裝置

 

60

 

 

16,518

 

 

 

16,473

 

財產和設備總額(毛額)

 

 

 

 

448,769

 

 

 

452,579

 

減去：累計折舊(2)

 

 

 

 

(317,148

)

 

 

(331,983

)

財產和設備合計(淨額)

 

 

 

$

131,621

 

 

$

120,596

 

 

(1)
租賃改進按改進的估計使用年限或剩餘租賃期中較短的一個攤銷。
(2)
包括$0.9在截至2020年10月31日的財季，與某些租賃改善減值相關的註銷100萬美元。有關此租賃相關減值的更多信息，請參閲附註6。

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(未經審計)

與我們的財產和設備相關的折舊費用是$19.2百萬美元和$18.7百萬美元分別截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月。

商譽和無形資產淨額

於年度內，商譽之賬面值並無變動。截至2021年10月31日的三個月。

無形資產，淨額由以下各項組成：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(單位：千)

 

發達的技術

 

$

79,300

 

 

$

79,300

 

客户關係

 

 

8,860

 

 

 

8,860

 

商號

 

 

4,170

 

 

 

4,170

 

無形資產總額，總金額

 

 

92,330

 

 

 

92,330

 

更少：

 

 

 

 

 

 

已開發技術累計攤銷

 

 

(50,764

)

 

 

(54,241

)

累計攤銷客户關係

 

 

(6,513

)

 

 

(6,903

)

商號累計攤銷

 

 

(3,041

)

 

 

(3,301

)

累計攤銷總額

 

 

(60,318

)

 

 

(64,445

)

無形資產總額(淨額)

 

$

32,012

 

 

$

27,885

 

 

與我們無形資產相關的攤銷費用在精簡的綜合經營報表中確認，包括產品、已開發技術的收入成本以及客户關係和商號的銷售和營銷費用。

我們無形資產的未來攤銷費用估計如下：

 

截至7月31日的財年：

 

金額

 

 

 

(單位：千)

 

2022年(剩餘9個月)

 

$

12,056

 

2023

 

 

10,856

 

2024

 

 

3,210

 

2025

 

 

1,763

 

總計

 

$

27,885

 

 

應計薪酬和福利

應計薪酬和福利包括以下內容：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(單位：千)

 

累算佣金

 

$

48,321

 

 

$

31,696

 

累積假期

 

 

26,961

 

 

 

27,730

 

應付工資税

 

 

21,603

 

 

 

21,696

 

應計福利

 

 

10,243

 

 

 

11,610

 

對ESPP的捐款被扣留

 

 

26,735

 

 

 

11,241

 

應計獎金

 

 

14,878

 

 

 

5,774

 

其他

 

 

13,596

 

 

 

12,625

 

應計薪酬和福利總額

 

$

162,337

 

 

$

122,372

 

 

21

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(未經審計)

應計費用和其他流動負債

應計費用和其他流動負債包括以下各項：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(單位：千)

 

應付所得税

 

$

13,309

 

 

$

10,409

 

應計專業服務

 

 

3,541

 

 

 

6,773

 

其他

 

 

22,554

 

 

 

16,327

 

應計費用和其他流動負債總額

 

$

39,404

 

 

$

33,509

 

 

注5.轉換為BE高級票據

2023年票據

2018年1月，我們發行了2023年債券，0本金總額為$的利率為%575.0根據證券法第144A條，2023年到期的100萬美元將以私募方式向合格機構買家配售。這包括$75.0由於初始購買者充分行使了購買額外票據的選擇權，我們發行的2023年債券的本金總額為100萬英鎊。2023年債券到期前無需支付本金。發行2023年債券所得款項淨額如下：

 

 

 

金額

 

 

 

(單位：千)

 

本金金額

 

$

575,000

 

減去：首次購房者的折扣

 

 

(10,781

)

減去：債券對衝的成本

 

 

(143,175

)

新增：出售認股權證所得款項

 

 

87,975

 

減去：其他發行成本

 

 

(707

)

淨收益

 

$

508,312

 

 

2023年發行的債券不會產生任何利息，並將於2023年1月15日到期，除非提前按照其條款轉換或回購。2023年的票據是無抵押的，不包含任何金融契約，也不包含對我們支付股息、發行或回購證券的任何限制。

2023年債券的每1,000美元本金最初將可轉換為20.4705A類普通股，相當於初始轉換價格約為$48.85每股，可根據特定事件的發生進行調整。這些2023年債券的持有者只有在以下情況下才可以在緊接2022年10月15日前一個工作日結束前的任何時間選擇轉換他們的2023年債券：

(1)
在2018年4月30日結束的財季之後開始的任何財季內(僅在該財季期間)，如果我們的A類普通股的最後一次報告銷售價格至少20在一段期間內的交易日(不論是否連續)30截至上一財季最後一個交易日(包括最後一個交易日)的連續交易日大於或等於130每個適用交易日轉換價格的%；
(2)
在任何連續五個交易日期間(下稱“測算期”)後的五個營業日內，2023年債券的每1,000元本金在測算期內每個交易日的交易價低於98A類普通股最近一次報告售價的乘積的百分比以及2023年債券在每個該等交易日的轉換率；或
(3)
在某些特定的公司事件發生時。

22

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(未經審計)

基於我們A類普通股的收盤價$34.31在……上面2021年10月31日，2023年債券的IF-轉換價值低於本金。我們A類普通股的價格不大於或等於130轉換價格的%20或更多交易日內30截至本季度最後一個交易日止的連續交易日2021年10月31日因此，在2021年10月31日之後開始的財政季度，2023年債券不可兑換。

在2022年10月15日或之後，持有者可以在緊接到期日之前的第二個預定交易日交易結束前的任何時間轉換其2023年債券的全部或任何部分，無論前述條件如何。

在2023年票據轉換後，我們將根據我們的選擇支付或交付現金、A類普通股的股票或A類普通股的現金和股票的組合。我們打算用現金支付2023年紙幣的本金。

轉換率將在某些情況下進行調整，但不會針對任何應計或未付利息進行調整。在某些情況下，持有2023年債券的持有者有權根據管理2023年債券的契約，在與某些公司活動相關的情況下轉換其2023年債券，這些活動構成了“徹底的根本性變化”。此外，如果我們在到期日之前發生根本變化，持有人可能會要求我們以現金方式回購全部或部分2023年債券，回購價格相當於100回購的2023年債券本金的%，另加應計和未付利息。

我們可能不會在到期日之前贖回2023年債券，也不會為2023年債券提供償債基金。

2021年9月22日，我們完成了與某些2023年未償還票據持有人的私下談判交換，根據這些持有人，這些持有人交換了大約$416.52023年發行的債券本金總額為百萬元477.3本金總額為2027年發行的債券。我們還與2023年債券的某些持有者進行了私下談判的交易，根據這些交易，我們回購了大約$12.8本金總額為2023年的現金票據。在這些交易所和回購結束後，大約有$145.72023年發行的債券本金總額為100萬英鎊，條款不變。

2023年發行的債券由以下部分組成：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(單位：千)

 

本金金額：

 

 

 

 

 

 

校長

 

$

575,000

 

 

$

145,704

 

未攤銷債務貼現 (1)

 

 

(48,616

)

 

 

—

 

未攤銷債務發行成本 (1)

 

 

(2,713

)

 

 

(692

)

淨賬面金額

 

$

523,671

 

 

$

145,012

 

權益部分賬面金額 (2)

 

$

148,598

 

 

$

—

 

 

(1)
包括於簡明綜合資產負債表內的可轉換優先票據，按實際利率法於2023年票據的剩餘年期內淨額及攤銷。截至2021年7月31日，實際利率為6.62%。自.起2021年10月31日，實際利率為0.41%.
(2)
包括在截至2021年7月31日的綜合資產負債表中，作為額外的實收資本，淨額為#美元3.0股票發行成本為100萬美元。

23

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(未經審計)

截至2021年10月31日，2023年紙幣的剩餘壽命大約是14個月.

下表列出了與2023年票據相關的已確認利息支出總額：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

與債務折價攤銷有關的利息支出

 

$

7,725

 

 

$

—

 

與發債攤銷有關的利息支出
費用

 

 

431

 

 

 

400

 

利息支出總額

 

$

8,156

 

 

$

400

 

 

註明套期保值和認股權證

在2018年1月發售2023年票據的同時，我們與若干銀行交易對手訂立了可轉換票據對衝交易，據此，我們擁有購買總額約11.8百萬股我們的A類普通股，轉換價格約為$48.85每股，根據某些特定事件進行調整。可轉換票據對衝交易的總成本約為$。143.2百萬美元。此外，我們向若干銀行交易對手出售認股權證，令認股權證持有人有初步選擇權購買合共約11.8百萬股我們的A類普通股，價格為$73.46每股，根據某些特定事件進行調整。我們收到了大約$88.0出售這些認股權證所得的現金收益為100萬美元。

總而言之，購買可換股票據對衝及出售認股權證的目的，是要抵銷轉換2023年債券所產生的任何實際攤薄，並有效提高整體換股價格。48.85至$73.46每股。由於這些交易符合某些會計準則，可轉換票據套期保值和認股權證計入股東權益，不計入衍生品。與可轉換票據對衝和權證交易有關的淨成本約為$55.2百萬，000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,0002021年7月31日和2021年10月31日。票據套期保值和認股權證的公允價值不會在每個報告期重新計量。為票據對衝支付的金額是可抵税的費用，而從權證獲得的收益則不應納税。

於二零二一年九月，就上述交換及回購交易，吾等終止先前與若干金融機構就發行2023年票據訂立的部分可換股票據對衝交易及認股權證交易。這些平倉交易的淨影響為$。21.5收到百萬現金付款，其中包括$18.4為解除認股權證而支付的百萬美元和收到的$39.9從樹籬解體中獲得的百萬美元。作為解除交易的一部分而支付和收到的金額計入壓縮綜合資產負債表內的額外實收資本。

票據對衝被要求從稀釋後每股收益的計算中剔除，因為它們將是反稀釋的。 在我們報告淨虧損的期間，每股基本淨虧損和稀釋每股淨虧損是相同的，因為潛在普通股的影響是反稀釋的，因此排除了2023年票據的潛在影響。

當平均股價超過認股權證執行價$時，認股權證將產生攤薄效應。73.46每股。隨着我們A類普通股的價格繼續高於權證執行價格，額外的攤薄將以下降的速度發生，因此權證執行價格每增加10美元，累積攤薄將產生大約0.4百萬股稀釋後每股收益。然而，在轉換時，票據對衝將中和2023年票據的攤薄，因此只會有認股權證的攤薄，這將導致實際攤薄約為2.1百萬股，普通股價格為$83.46.

2026年筆記

2020年9月，我們發行了美元750.02026年BCPE Nucleon(DE)SVP，LP債券的本金總額為100萬美元，BCPE Nucleon SVP，LP是貝恩資本(Bain Capital，LP)的附屬實體。本次發行的淨收益總額約為$。723.7百萬美元，扣除$後26.3上百萬美元的債券發行成本。

24

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(未經審計)

2026年發行的債券的息率為2.5貝恩資本將通過增加2026年債券的本金金額，以實物形式支付2026年債券的利息(“PIK”)，並以現金支付轉讓給與貝恩資本沒有關聯的實體的任何2026年債券。2026年債券的利息將由發行日期(2020年9月24日)起計，並每半年(每年3月15日及9月15日，由2021年3月15日開始)加於本金金額內。2026年發行的債券將於2026年9月15日到期，可提前轉換、贖回或回購。

2026年債券將可轉換為我們的A類普通股，初始轉換率為36.036每股$普通股1,0002026年債券的本金金額，相當於初步兑換價格$27.75每股，須按慣例進行反攤薄及其他調整，包括與因某些非常交易而作出的任何整體調整有關的調整。在2021年9月，也就是2026年債券發行一週年之際，根據某些財務里程碑的實現程度，轉換價格進行了一次性調整，因此，轉換價格固定在1美元。27.75每股。

在2025年9月15日或之後，如果我們A類普通股的收盤價至少達到150當時有效的轉換價格的%，至少在20在任何時間內的交易日(不論是否連續)30連續交易日期間(包括該期間的最後一個交易日)，截至緊接吾等發出贖回通知日期前一個交易日(包括該交易日在內)，以現金形式，贖回價格為1002026年債券本金的%，另加贖回日(但不包括贖回日)的任何應計利息和未付利息。

除某些例外情況外，在控制權變更或根本變更時，2026年債券持有人可要求我們以相當於以下價格的回購價格回購2026年債券的全部或部分本金1002026年債券本金的%，另加回購日(但不包括回購日)的任何應計及未付利息。此外，在某些情況下，我們會提高因控制權改變或根本改變而轉換的2026年債券的轉換率。

根據有關內嵌轉換特徵的會計指引，我們對來自各自宿主債務工具的與2026年票據相關的轉換選擇權進行估值並將其分成兩部分，將其視為債務貼現，並初步記錄了#美元的轉換選擇權。230.9於本公司簡明綜合資產負債表中作為衍生負債記入1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，

2026年發行的債券由以下部分組成：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(單位：千)

 

本金金額：

 

 

 

 

 

 

校長

 

$

750,000

 

 

$

750,000

 

非現金利息支出轉本金

 

 

8,906

 

 

 

18,393

 

未攤銷債務貼現(轉換功能) (1)

 

 

(203,619

)

 

 

(195,298

)

未攤銷債務發行成本 (1)

 

 

(23,264

)

 

 

(22,314

)

淨賬面金額

 

$

532,023

 

 

$

550,781

 

 

(1)
包括於簡明綜合資產負債表內的可轉換優先票據，按實際利率法於2026年票據的剩餘年期內淨額及攤銷。實際利率為7.05%.

截至2021年10月31日，2026年票據的剩餘壽命約為4.9年份.

25

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Nutanix，Inc.

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

下表列出了與2026年票據相關的已確認利息支出總額：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

與債務折價攤銷有關的利息支出

 

$

3,187

 

 

$

8,320

 

與債務發行成本攤銷相關的利息支出

 

 

365

 

 

 

951

 

非現金利息支出

 

 

1,952

 

 

 

4,773

 

利息支出總額

 

$

5,504

 

 

$

14,044

 

非現金利息支出與2.5我們從發行2026年債券到2021年10月31日，並在其他費用中確認，淨額計入簡明綜合經營表和其他負債-簡明綜合資產負債表中的非流動負債。應計的PIK利息將在每個付款日轉換為2026年債券的本金餘額，並在到期或轉換時可轉換為股票。

隨着2026年債券的轉換價格在2021年9月固定下來，2026年債券的嵌入式轉換選項不再需要分叉，因為轉換特徵現在被認為是與我們自己的股權掛鈎的，並滿足股權分類條件。衍生負債的賬面金額為$698.2截至當日的600萬歐元重新分類為壓縮綜合資產負債表內的額外實收資本。最初分歧產生的剩餘債務折扣將繼續在2026年債券的期限內攤銷。

2027年票據

2021年9月，我們發行了美元575百萬本金0.252027年到期的可轉換優先票據的百分比，包括(I)約$477.3本金為2027年發行的債券，換取約$416.52023年債券本金百萬元(“交易所交易”)及(Ii)約$97.7本金金額為2027年的現金票據(“認購交易”)。我們沒有從交易所交易中獲得任何現金收益。認購交易的現金收益淨額約為#美元。88.4在扣除交易所交易及認購交易的發售費用後，我們使用了大約(I)美元14.7認購交易所得現金淨額中的100萬美元用於回購約$12.82023年發行債券的本金金額為百萬元；及(Ii)約$58.5認購交易所得現金淨額的百萬美元用於回購約1.4百萬股我們的A類普通股。

2027年發行的債券息率為年息0.25%，由2022年4月1日開始，每半年派息一次，日期為每年4月1日及10月1日。除非提前兑換、贖回或購回，否則2027年債券將於2027年10月1日到期。

根據我們的選擇，2027年的票據將可轉換為現金、A類普通股的股票，或現金和A類普通股的股票的組合。每美元1,0002027年債券的本金最初將可轉換為17.3192A類普通股，相當於初始轉換價格約為$57.74每股，受慣例的反稀釋調整的影響。這些2027年債券的持有者只有在以下情況下才可以在緊接2027年7月1日前一個營業日結束前的任何時間選擇轉換他們的2027年債券：

(1)
在2022年1月31日之後的任何財季，且僅在該財季，如果我們普通股的收盤價至少20一段時間內的交易日30在上一會計季度的最後一個交易日(包括最後一個交易日)結束的連續交易日大於或等於130普通股每股票據當時適用轉換價格的%；
(2)
在任何連續五個交易日後的五個營業日期間內，就該段期間內的每個交易日而言，2027年債券的每1,000元本金的交易價低於98普通股收盤價與當時適用的換算率在每個交易日的乘積的%；或
(3)
在某些特定的公司事件發生時。

26

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簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

在2027年票據轉換後，我們將根據我們的選擇支付或交付現金、A類普通股的股票或A類普通股的現金和股票的組合。我們打算用現金支付2027年期票據的本金。

轉換率將在某些情況下進行調整，但不會針對任何應計或未付利息進行調整。在某些情況下，持有2027年債券的持有者有權根據管理2027年債券的契約，在與某些公司活動相關的情況下轉換其2027年債券，這些事件構成了“徹底的根本變化”。此外，如果我們在到期日之前發生根本變化，持有人可能會要求我們以現金方式回購全部或部分2027年債券，回購價格相當於100回購的2027年票據本金額的%，另加應計及未付利息。

在核算可轉換票據的交換時，我們評估了這筆交易應該被視為修改交易還是終止交易。部分交換2023年債券與發行2027年債券被視為有重大不同條款，原因是緊接交換前後的轉換選擇權價值存在重大差異，因此，2023年債券部分交換被視為債務清償。$64.9已支付的重新收購總價與2023年票據賬面淨額之間的百萬美元差額在精簡綜合經營報表中確認為其他費用中的債務清償損失淨額。

2027年發行的債券由以下部分組成：

 

 

 

截至2021年10月31日

 

 

 

(單位：千)

 

本金金額：

 

 

 

校長

 

$

575,000

 

未攤銷債務發行成本 (1)

 

 

(9,137

)

淨賬面金額

 

$

565,863

 

 

(1)
包括於簡明綜合資產負債表內的可轉換優先票據，按實際利率法於2027年票據的剩餘年期內淨額及攤銷。實際利率為0.52%.

截至2021年10月31日，2027年票據的剩餘壽命約為5.9年份.

下表列出了與2027年票據相關的已確認利息支出總額：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

合同利息支出

 

$

152

 

與債務發行成本攤銷相關的利息支出

 

 

160

 

利息支出總額

 

$

312

 

 

注6。租契

我們有辦公室、研發設施和數據中心的運營租賃，以及某些數據中心設備的融資租賃。我們的租約剩餘租期為一年到大約七年了，其中一些包括續訂或終止的選項。在計算我們的租賃責任時，我們沒有在租賃條款中包括續訂選擇權，因為我們不能合理確定我們是否會在租賃開始時行使這些續訂選擇權。我們的租賃協議不包含任何剩餘價值保證或限制性契約。

總運營租賃成本為$10.4百萬美元和$10.9百萬美元截至2020年10月31日的三個月和2021年，分別不包括短期租賃成本、可變租賃成本和轉租收入，每一項都不是實質性的。可變租賃成本主要包括公共區域維護費。融資租賃總成本為#美元。0.5百萬美元截至2021年10月31日的三個月。

27

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(未經審計)

在2021財年第一季度，我們記錄了與我們的某些國際辦公空間相關的減值費用，以及與美國的一個辦公空間相關的減值費用。我們記錄了一美元2.8我們的簡明綜合經營報表中的百萬減值截至2020年10月31日的三個月。在$2.8百萬美元減值，約合美元1.9百萬美元與我們的經營租賃使用權資產的減值有關，約為#美元。0.9百萬美元涉及租賃改進的減值。未來可能會記錄與資產減值相關的額外費用。

與租賃相關的補充資產負債表信息如下：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(單位：千)

 

經營租賃：

 

 

 

 

 

 

經營性租賃使用權資產總額

 

$

170,277

 

 

$

170,855

 

累計攤銷

 

 

(64,374

)

 

 

(70,190

)

經營性租賃使用權資產淨額

 

$

105,903

 

 

$

100,665

 

經營租賃負債-流動

 

$

42,670

 

 

$

43,221

 

經營租賃負債--非流動負債

 

 

86,599

 

 

 

77,675

 

經營租賃負債總額

 

$

129,269

 

 

$

120,896

 

加權平均剩餘租期(年)：

 

 

3.1

 

 

 

2.9

 

加權平均貼現率：

 

 

5.5

%

 

 

5.5

%

 

 

 

截至2021年10月31日

 

 

 

(單位：千)

 

融資租賃：

 

 

 

融資租賃使用權資產總額(1)

 

$

8,972

 

累計攤銷(1)

 

 

(1,136

)

融資租賃使用權資產淨值(1)

 

$

7,836

 

融資租賃負債-流動(2)

 

$

1,775

 

融資租賃負債--非流動負債(3)

 

 

6,082

 

融資租賃負債總額

 

$

7,857

 

加權平均剩餘租期(年)：

 

 

4.4

 

加權平均貼現率：

 

 

6.7

%

 

(1)
包括在壓縮合並資產負債表中的財產和設備淨額。
(2)
在簡明綜合資產負債表中計入應計費用和其他流動負債。
(3)
包括在簡明綜合資產負債表中的其他負債--非流動負債。

與租賃有關的補充現金流和其他信息如下：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

為包括在計量中的金額支付的現金
租賃負債：

 

 

 

 

 

 

營業租賃的營業現金流

 

$

9,976

 

 

$

13,476

 

融資租賃產生的現金流

 

$

—

 

 

$

219

 

取得使用權資產所產生的租賃負債：

 

 

 

 

 

 

經營租約

 

$

9,918

 

 

$

3,950

 

 

28

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(未經審計)

截至我們的經營租賃負債的未貼現現金流2021年10月31日的情況如下：

 

截至7月31日的財年：

 

運營中
租契

 

 

金融
租契

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

2022年(剩餘9個月)

 

$

36,503

 

 

$

1,373

 

 

$

37,876

 

2023

 

 

48,671

 

 

 

1,832

 

 

 

50,503

 

2024

 

 

34,057

 

 

 

1,832

 

 

 

35,889

 

2025

 

 

7,628

 

 

 

1,832

 

 

 

9,460

 

2026

 

 

2,536

 

 

 

1,130

 

 

 

3,666

 

此後

 

 

2,596

 

 

 

—

 

 

 

2,596

 

租賃付款總額

 

 

131,991

 

 

 

7,999

 

 

 

139,990

 

減去：推定利息

 

 

(11,095

)

 

 

(142

)

 

 

(11,237

)

租賃債務總額

 

 

120,896

 

 

 

7,857

 

 

 

128,753

 

減去：當前租賃義務

 

 

(43,221

)

 

 

(1,775

)

 

 

(44,996

)

長期租賃義務

 

$

77,675

 

 

$

6,082

 

 

$

83,757

 

 

截至2021年10月31日，我們有大約$的額外運營租賃承諾1.0對於某些尚未開始的寫字樓租賃，以未打折的基礎計算為100萬美元。這些運營租賃將在2022財年剩餘時間內開始，租賃期限約為兩年.

注7.承諾和意外情況

購買承諾

在正常的業務過程中，我們與我們的原始設備製造商作出承諾，確保他們在投資我們的聯合解決方案時得到最低程度的財務考慮。這些承諾基於非標準組件的績效目標或現有庫存和不可取消的採購訂單。當我們確定可能會發生損失，並能夠估計損失金額時，我們會記錄與這些項目相關的費用。我們的歷史指控並不是實質性的。截至2021年10月31日，我們有大約$86.4百萬與我們的日常業務運營相關的不可取消的購買義務和其他承諾，最高可達約$105.7百萬以向我們的某些原始設備製造商提供擔保的形式。

29

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(未經審計)

法律程序

證券集體訴訟。從2019年3月29日開始，美國加州北區地區法院對我們和我們的兩名官員提起了幾起據稱是證券的集體訴訟。最初的投訴通常指控被告做出虛假和誤導性的陳述，違反了交易法第10(B)和20(A)條以及美國證券交易委員會規則10b-5。2019年7月，法院將這些訴訟合併為單一訴訟，並指定了一名首席原告，後者隨後提交了合併的修改後的起訴書(“原始起訴書”)。這起訴訟是代表那些在2017年11月30日至2019年5月30日(含)期間購買或以其他方式收購我們股票的人提起的。被告隨後提出動議，要求駁回最初的申訴，法院於2020年3月9日批准了這一動議，同時向主要原告提供了修改的許可。2020年4月17日，首席原告提交了第二份修改後的起訴書(“當前起訴書”)，再次將我們和我們的兩名警官列為被告。當前訴狀指控的課期相同，包括許多與最初訴狀相同的事實指控，並再次指控被告違反了交易所法案第10(B)和20(A)條，以及美國證券交易委員會規則10b-5。目前的申訴要求賠償金額不詳。2020年9月11日，法院駁回了被告要求駁回當前申訴的動議，並認為主要原告就有關我們的新客户增長和銷售生產率的某些陳述提出了充分的索賠。2021年1月27日，首席原告西蒙·赫德瓦特(Shimon Hedvat)提出動議，要求(I)退出首席原告職位，(Ii)取而代之的是擬議中的新首席原告，並批准他們任命一名新的聯合首席律師。2021年3月1日, 法院批准了主要原告撤回主要原告身份的動議，但在不影響原告身份的情況下拒絕了他提出的替代提議的新主要原告的動議。法院還重新啟動了主要原告選擇程序，允許任何有興趣擔任新的主要原告的假定班級成員提交主要原告申請。在2021年4月28日舉行的首席原告遴選聽證會之後，2021年6月10日，法院任命加州鐵工現場養老金信託公司為主要原告，並批准了其律師的任命。2021年5月28日，主要原告之一約翰·P·諾頓(John P.Norton)代表諾頓家庭生活信託(Norton Family Living Trust)UAD 11/15/2002，代表在2017年11月30日至2019年5月30日期間對Nutanix股票進行公開交易的一類個人或實體，在加利福尼亞州北區單獨提起集體訴訟，指控內容與當前訴狀中的指控實質上相同(“期權集體訴訟”)，並點名為Nutanix股票的公開交易看漲期權和/或看跌期權2021年9月8日，法院代表諾頓家庭生活信託基金(Norton Family Living Trust)任命約翰·P·諾頓(John P.Norton)為期權集體訴訟的主要原告。2021年11月1日，被告提出動議，要求駁回期權集體訴訟，理由是訴訟時效禁止。訴訟仍處於早期階段，我們計劃繼續積極抗辯這些指控，我們無法確定當前的申訴或期權集體訴訟將承擔哪些責任(如果有的話)。

我們目前沒有參與任何我們認為對我們的業務或財務狀況有重大影響的其他法律程序。我們可能會不時地成為各種訴訟事項的當事人，並受到正常業務過程中出現的索賠的影響。

注8.STOCKHO貸款人的股權

我們有二法定普通股類別，A類普通股和B類普通股。自.起2021年10月31日，我們有過一授權發行的A類普通股10億股，面值為$0.000025每股，以及200授權發行的B類普通股百萬股，面值為$0.000025每股。自.起2021年10月31日，我們有過211.4百萬股已發行和已發行的A類普通股5.6已發行和已發行的百萬股B類普通股。

A類普通股的持有者有權一就所有提交股東表決的事項，為持有的每股A類普通股投票。B類普通股的持有者有權10就提交股東投票表決的所有事項所持有的每股B類普通股的投票權。除投票權外，A類和B類普通股持有人的權利相同。根據持有者的選擇，B類普通股可以自願轉換為A類普通股，通常在出售或轉讓時會自動轉換為我們A類普通股的股票。與行使股票期權、授予限制性股票單位相關的股票或根據員工購股計劃購買的股票通常會自動轉換為我們A類普通股的股票。與行使普通股認股權證相關發行的股票將轉換為我們的B類普通股。

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(未經審計)

2020年8月，我們的董事會授權回購高達$125.0百萬股我們的A類普通股。回購是透過公開市場購買或私下協商的交易進行，視乎市場情況、適用的法律規定及其他相關因素而定。回購計劃並不要求我們購買任何特定數量的普通股，我們可以在任何時候根據自己的判斷暫停回購。

在截至2020年10月31日的三個月內，我們回購了5.2百萬股A類普通股，在公開市場交易中，平均價格為$24.15每股，總購買價為$125.0百萬美元。自.起2021年10月31日，有一個不是剩餘的授權，並且該計劃已過期。

在2021年9月，我們使用了大約$58.5淨現金收益中的100萬美元來自發行$97.72027年將購回的債券本金總額為百萬元1.4百萬股A類普通股，在公開市場交易中，平均價格為$42.77每股。有關這些交易的更多詳細信息，請參閲附註5。

注9.權益獎勵計劃

庫存計劃

我們有三股權激勵計劃、2010年股權激勵計劃(“2010年計劃”)、2011年股權激勵計劃(“2011年計劃”)和2016年股權激勵計劃(“2016年計劃”)。我們的股東於2016年3月批准了2016年的計劃，該計劃與我們的首次公開募股(IPO)相關而生效。因此，在首次公開招股時，我們停止了2010計劃和2011計劃下的額外股票獎勵，這兩個計劃都被終止了。根據適用計劃及獎勵協議的條款，二零一零年計劃及二零一一年計劃下的任何未償還股票獎勵將保持未償還狀態，直至該等股票獎勵根據該等股票獎勵、通過行使股票期權或結算限制性股票單位(“RSU”)而發行，或直至該等股票獎勵根據其條款成為歸屬或到期為止。

根據2016年計劃，我們可以向員工、董事和顧問授予激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票、RSU和股票增值權。我們最初預訂了22.4根據2016年計劃發行我們的A類普通股100萬股。根據2016計劃可供發行的A類普通股數量還將包括從2018財年開始的每個財年第一天的年度增幅，相當於以下兩者中較小的一項：18.0百萬股，5於上一會計年度最後一天所有類別普通股已發行股份的百分比，或董事會可能釐定的其他金額。相應地，在2020年8月1日和2021年8月1日，根據2016年計劃可供發行的A類普通股股票數量增加了10.1百萬和10.7根據本規定，分別發行百萬股。自.起2021年10月31日，我們總共預訂了47.4根據股票計劃發行股權獎勵百萬股，其中17.8仍有100萬股可供授予。

限售股單位

性能RSU-我們已向我們的高管和員工授予同時具有服務和績效條件的RSU(“績效RSU”)。績效RSU的授予取決於持續服務和某些績效目標的實現。雖然我們確認兩個服務條件均已滿足且有可能滿足績效條件的獎勵部分的累計股票補償費用，但績效RSU的實際歸屬和結算取決於實際滿足的績效條件。

31

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(未經審計)

市場存量單位

關於聘用他的問題，2020年12月，我公司董事會薪酬委員會批准授予703,117根據某些市場條件(“MSU”)向我們的新任首席執行官提供RSU。這些MSU的加權平均授權日公允價值為每單位$35.69並將授予最多133基於在業績期間實現某些股價目標的百分比約為4.0年數，但須受該人員在每個歸屬日期的連續服務所規限。

為了與授予我們新任首席執行官的MSU保持一致，我們董事會的薪酬委員會於2020年12月修改了75,000MSU之前被授予另一個人，當時他是我們的一名高管。這些修改後的MSU的加權平均授權日公允價值為每單位#美元。27.54並基於在原始履約期內實現修改後的股價目標而授予3.9年限，但須在每個歸屬日期連續服務。這一修改產生的增量補償費用不是實質性的。

2021年10月，我們董事會的薪酬委員會批准了大約0.4百萬MSU給我們的某些高管。這些MSU的加權平均授權日公允價值為每單位$46.20並將授予最多200%基於我們在業績期間的總股東回報率2.8年限，但須在每個歸屬日期連續服務。

我們使用蒙特卡羅模擬來計算這些獎勵在授予日或修改日(視情況而定)的公允價值。蒙特卡洛模擬需要使用各種假設，包括截至估值日期的股價波動性和無風險利率(對應於業績期間的剩餘時間長度和預期股息收益率)。我們使用分級歸屬方法確認與這些MSU相關的基於股票的薪酬費用在各自的業績期間。截至2021年10月31日，大約1.4仍有100萬MSU未償還。

以下是股票計劃下包括MSU在內的RSU活動摘要：

 

 

 

數量
股票

 

 

加權
平均值
授予日期
公允價值
對於共享

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

截至2021年7月31日未償還

 

 

21,708

 

 

$

30.98

 

授與

 

 

8,347

 

 

$

37.00

 

已釋放

 

 

(2,537

)

 

$

31.31

 

沒收

 

 

(976

)

 

$

33.66

 

截至2021年10月31日的未償還金額

 

 

26,542

 

 

$

32.74

 

 

股票期權

我們做到了不是3.在此期間，我不會授予任何股票期權截至2021年10月31日的三個月。總計0.3年內行使的股票期權達百萬份。截至2021年10月31日的三個月，每股加權平均行權價為1美元。4.97。自.起2021年10月31日, 3.1百萬份股票期權，加權平均行權價為#美元5.23每股，加權平均剩餘合同期限為2.6年，合計內在價值為#美元。89.0一百萬美元，仍未償還。

員工購股計劃

2015年12月，董事會通過了2016年員工購股計劃，該計劃隨後於2016年1月和2016年9月進行了修訂，並於2016年3月經我們的股東批准(“原2016年員工持股計劃”)。最初的2016年ESPP與我們的IPO相關而生效。2019年12月13日，在我們的2019年股東年會上，我們的股東批准了對原2016年ESPP的某些修訂。根據修訂並重述的原2016 ESPP(“2016 ESPP”)，可供出售的A類普通股的最高股數為11.5百萬股，增加了9.2百萬股。

32

目錄

 

Nutanix，Inc.

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

2016年ESPP允許符合條件的員工通過最高可達5%的工資扣減，以折扣價購買我們A類普通股的股票15合資格補償的百分比，上限為$25,000在任何日曆年，並且1,000任何購買日期的股票。2016年ESPP規定12個月招股期間，一般從每年的3月和9月開始，每個招股期間包括二六個月的購買期。

在每個購買日期，參與的員工將以相當於以下價格的每股價格購買A類普通股85於(I)適用發售期間的首個交易日或(Ii)適用發售期間內每個購買期的最後一個交易日，本公司的A類普通股的公平市值以較低者為準。如果我們的A類普通股在某一發行期內的任何購買日期的股價低於該發行期登記日的股價，在該購買日購買股票後，發行期將立即重置，並自動進入新的發行期。

在截至2021年10月31日的三個月內, 1.3根據2016年ESPP購買了100萬股普通股，總金額為$28.8百萬美元。自.起2021年10月31日, 3.9根據2016年的ESPP，未來有100萬股可供發行。

我們使用Black-Scholes期權定價模型來確定根據2016年ESPP購買的股票的公允價值，並在授予日採用以下加權平均假設：

 

 

 

截至10月31日的三個月，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

預期期限(以年為單位)

 

 

0.92

 

 

 

0.78

 

無風險利率

 

 

0.1

%

 

 

0.1

%

波動率

 

 

73.3

%

 

 

53.6

%

股息率

 

 

—

%

 

 

—

%

 

基於股票的薪酬

簡明合併經營報表中確認的以股票為基礎的薪酬費用總額如下：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

產品

 

$

1,504

 

 

$

1,751

 

支持、應享權利和其他服務

 

 

5,761

 

 

 

8,451

 

銷售和市場營銷

 

 

32,227

 

 

 

29,132

 

研發

 

 

37,887

 

 

 

38,479

 

一般事務和行政事務

 

 

11,819

 

 

 

12,734

 

基於股票的薪酬總費用

 

$

89,198

 

 

$

90,547

 

 

截至2021年10月31日，與已發行股票獎勵相關的未確認的基於股票的薪酬支出約為$790.2百萬美元，預計將在加權平均期間內確認，加權平均期約為2.8好幾年了。

注10.在來交税

所得税撥備為#美元。4.2百萬美元和$4.0百萬美元分別截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月，主要包括我們國際業務的外國税和美國州所得税。我們公司繼續為我們的美國聯邦和州遞延税項資產維持全額估值免税額，以及與我們的海外淨遞延税項資產相關的部分估值免税額。

33

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Nutanix，Inc.

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

注11.NETL要共享的OSS

我們於2021年8月1日採用了ASU 2020-06，採用了修改後的追溯方法，適用於我們截至採用時已發行的可轉換優先票據。我們沒有改變之前披露的任何金額，也沒有在比較期間提供額外的披露。ASU 2020-06要求在計算稀釋後每股收益時，所有可轉換工具都採用IF轉換方法。根據IF-轉換法，與我們的可轉換優先票據相關的股票在稀釋程度上被假定在期初轉換為普通股。

每股基本淨收入(虧損)採用當期已發行普通股的加權平均數計算。每股攤薄淨收益(虧損)是通過考慮期內已發行的潛在攤薄普通股等價物來計算的，因為它們的影響將是攤薄的。潛在稀釋普通股包括參與證券和根據IF-轉換方法行使股票期權、行使普通股權證、行使可轉換優先股權證、授予RSU和根據2016年ESPP進行的每一次購買而發行的股份。

在虧損期間，每股基本淨虧損和稀釋每股淨虧損是相同的，因為潛在普通股的影響是反稀釋的，因此被排除在外。

我們A類和B類普通股持有者的權利，包括清算和分紅權利，除了投票權之外，是相同的。由於清算權和股息權相同，我們的未分配收益或虧損按比例分配給A類和B類普通股的持有者。因此，在單獨或合併的基礎上，A類和B類普通股的每股淨收益(虧損)將與普通股股東的淨收益(虧損)相同。

A類和B類普通股股東應佔每股基本淨虧損和稀釋後每股淨虧損的計算如下：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位為千，每股數據除外)

 

分子：

 

 

 

 

 

 

淨損失

 

$

(265,048

)

 

$

(419,852

)

分母：

 

 

 

 

 

 

加權平均股份-基本股份和稀釋股份

 

 

203,095

 

 

 

215,499

 

普通股股東每股淨虧損-
基本的和稀釋的

 

$

(1.31

)

 

$

(1.95

)

 

在本報告所述期間普通股股東應佔每股攤薄淨虧損的計算中不包括普通股的潛在股票如下，因為將它們包括在內將是反稀釋的：

 

 

 

截至10月31日的三個月，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

未償還股票期權和RSU

 

 

29,710

 

 

 

29,602

 

員工購股計劃

 

 

2,823

 

 

 

1,836

 

債券轉換後可發行的普通股

 

 

—

 

 

 

39,968

 

根據收購或有可能發行的股票

 

 

253

 

 

 

—

 

總計

 

 

32,786

 

 

 

71,406

 

 

34

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Nutanix，Inc.

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

與我們的股票獎勵相關發行的股票和根據員工股票購買計劃購買的股票通常會自動轉換為我們A類普通股的股票。與行使普通股認股權證相關發行的股票將轉換為我們的B類普通股，並根據持有者的選擇自願轉換為A類普通股。可轉換債券轉換時可發行的普通股代表2023年債券、2026年債券和2027年債券在IF轉換方法下的反稀釋影響。

注12.SEGMENT信息

我們的首席運營決策者是由我們的首席執行官和首席財務官組成的一個小組。該小組審查在綜合基礎上列報的財務信息，以便分配資源和評估財務業績。因此，我們有一個單人可報告的細分市場。

下表列出了基於收單方位置按地理位置劃分的收入：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

==參考==

 

$

177,113

 

 

$

217,150

 

歐洲、中東和非洲

 

 

59,906

 

 

 

83,995

 

亞太地區

 

 

62,598

 

 

 

65,683

 

其他美洲

 

 

13,137

 

 

 

11,689

 

總收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

下表列出了按地理位置分列的長期資產，主要包括財產和設備淨額：

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(單位：千)

 

美國

 

$

86,468

 

 

$

78,081

 

國際

 

 

45,153

 

 

 

42,515

 

長期資產總額

 

$

131,621

 

 

$

120,596

 

 

35

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Nutanix，Inc.

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

項目2.管理層對以下問題的討論和分析財務狀況和經營業績

以下對我們財務狀況、經營結果和現金流的討論和分析應與(1)本季度報告10-Q表中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其相關注釋以及(2)我們於2021年9月21日提交的截至2021年7月31日的財務年度10-K表年度報告中包括的經審計的綜合財務報表及其註釋以及“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一併閲讀。“。我們財政年度的最後一天是7月31日。我們的財政季度將於10月31日、1月31日、4月30日和7月31日結束。本討論包含基於當前預期的前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。由於各種因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，這些因素包括我們截至2021年7月31日的財政年度10-K表格年度報告第I部分第1A項中“風險因素”項下列出的那些因素。另見上文“關於前瞻性陳述的特別説明”。

概述

Nutanix，Inc.(“我們”、“我們”、“我們”或“Nutanix”)提供領先的企業雲平臺，我們稱之為Nutanix雲平臺，由軟件解決方案和雲服務組成，為我們客户的企業基礎設施提供動力。我們的解決方案可在私有云、混合雲和多雲環境中運行，使組織能夠在不同的雲環境之間無縫地“提升和轉移”其工作負載，包括企業應用程序、高性能數據庫、最終用户計算和虛擬桌面基礎架構(“VDI”)服務、雲本地工作負載以及分析應用程序。我們的目標是為所有混合和多雲應用程序和數據提供單一、簡單、開放的軟件平臺-真正的混合雲基礎設施。

我們的企業雲平臺可以部署在各種合格的硬件平臺上，或者，如果是基於雲的軟件和軟件即服務(“SaaS”)產品，則可以通過託管服務或預先安裝在按訂單配置的設備上交付。不可移植軟件許可證與按訂單配置的設備一起交付或銷售，並且可以在關聯設備的整個生命週期內使用。我們基於訂用期限的許可證可以單獨銷售，也可以與按訂單配置的設備一起銷售。按訂單配置的設備，包括我們的Nutanix品牌NX硬件系列，可以從我們的渠道合作伙伴、原始設備製造商(“OEM”)購買，在有限的情況下，也可以直接從Nutanix購買。我們的企業雲平臺通常包括一年或多年的支持和授權，為客户提供軟件升級和增強以及技術支持的權利。

產品收入主要來自我們解決方案的許可。支持、授權和其他服務收入主要來自相關的支持和維護合同。在2019財年之前，我們的大部分解決方案都是在設備上交付的，因此我們的收入包括與設備相關的收入和附帶的非便攜軟件，這些軟件將持續到相關設備的生命週期。然而，從2018財年開始，由於我們的業務模式向純軟件銷售轉變，我們的更多客户開始直接從我們的OEM購買設備，同時從我們或我們的渠道合作伙伴那裏單獨購買我們軟件解決方案的許可證。此外，從2019財年開始，作為我們向基於訂閲的業務模式過渡的結果，我們的更多客户開始購買單獨銷售的基於訂閲期限的許可證，這些許可證可以部署在各種硬件平臺上。隨着我們繼續向基於訂閲的業務模式過渡，我們預計更多的產品將通過基於訂閲期限的許可證或基於雲的SaaS訂閲交付。

截至2021年10月31日，我們擁有廣泛而多樣的最終客户羣，約有20,700家，其中包括約950家全球2000強企業。我們將最終客户數量定義為截至期限最後一天我們已收到訂單的最終客户數量，不包括我們為自己演示目的向其銷售產品的合作伙伴。單個組織或客户可能代表不同部門、部門或子公司的多個最終客户，並且由於現有最終客户之間的合併、收購或其他整合，最終客户總數可能會收縮。自2012財年推出第一款產品以來，我們的最終客户羣迅速增長。

我們的解決方案主要通過渠道合作伙伴(包括分銷商、經銷商和原始設備製造商)銷售，並直接交付給我們的最終客户。我們的解決方案服務於廣泛的工作負載，包括企業應用程序、數據庫、虛擬桌面基礎架構、統一通信和大數據分析，我們同時支持虛擬化和基於容器的應用程序。我們的終端客户遍及汽車、消費品、教育、能源、金融服務、醫療保健、製造業、媒體、公共部門、零售、科技和電信等多個行業。我們還向服務提供商銷售產品，服務提供商利用我們的企業雲平臺向其客户提供各種基於雲的服務。

36

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Nutanix，Inc.

管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析(續)

 

我們將繼續投資於我們業務的長期增長，包括開發我們的解決方案，投資於銷售和營銷，以利用我們的市場機會，同時通過專注於進入市場的效率來改善我們的運營現金流業績。通過保持這種平衡，我們相信我們可以在不犧牲整體財務健康的情況下，推動我們的高增長潛力。正如下面“新冠肺炎疫情的影響”和“影響我們業績的因素”部分進一步討論的那樣，為了應對持續和迅速演變的新冠肺炎疫情，以及作為我們改善運營現金流業績的整體努力的一部分，我們已積極採取措施管理我們的費用。因此，我們在這方面的整體開支在短期內會每季波動，甚至可能下降。

新冠肺炎大流行的影響

新冠肺炎病毒(連同其任何新的變種或相關毒株，統稱為“新冠肺炎”，以及由此造成的持續大流行，稱為“新冠肺炎大流行”)造成的持續且迅速演變的流行病極大地抑制了全球範圍內人員、貨物和服務的流動，給世界各地的政府、醫療保健系統、教育機構、企業和個人帶來了前所未有的壓力，幾乎包括我們開展業務的所有地區，並導致全球經濟出現重大波動和不確定性。為了應對這場大流行，當局、企業和個人實施了許多前所未有的措施，包括旅行禁令和限制、隔離、原地避難、呆在家裏、遠程工作和社會疏遠命令以及關閉。儘管遏制疫情的努力取得了進展，一些限制已經放鬆，但病毒的新變種正在造成更多的疫情。新冠肺炎大流行已經並將繼續影響我們的員工和運營，以及我們的客户、供應商、供應商、合作伙伴和社區的員工和運營，隨着時間的推移，其持續影響的性質和程度存在很大的不確定性。

為了應對新冠肺炎疫情，我們還採取了一系列行動來保護和幫助我們的員工、客户和合作夥伴，其中包括：暫時關閉我們在世界各地的所有辦事處(包括加州總部)；要求我們的員工遠程工作；實施旅行限制，僅允許最基本的商務旅行；以及推遲、取消、退出或轉換為(在可能和適當的情況下)我們的客户、行業、分析師、投資者和員工的面對面活動。由於這些行動以及新冠肺炎疫情的總體影響，我們的業務和運營已經並可能繼續經歷許多負面影響，包括：對我們的某些解決方案的需求減少；IT支出減少；推遲或放棄計劃或未來的採購；銷售週期延長，特別是與以前沒有我們解決方案經驗的新客户和合作夥伴的銷售週期延長；供應鏈中斷；網絡安全風險或其他安全挑戰增加；我們的產品路線圖以及我們交付新產品、功能或增強功能的能力受到延遲或中斷以及我們的軟件解決方案所運行的硬件平臺的發貨能力和最終客户接受交付的能力方面的自願和非自願延遲。我們還預計，大流行導致的製造能力下降將導致用於製造此類硬件平臺的某些組件的價格上漲，這可能會提高我們最終客户的這些硬件平臺的價格。旅行禁令、停工、社交距離限制和遠程工作政策也使我們很難或不可能向我們的合作伙伴和最終客户提供現場服務, 並親自會見我們現有的和潛在的最終客户。我們還看到了積極的影響，包括我們的最終客户使其員工能夠遠程工作，從而增加了對我們的虛擬桌面、桌面即服務和最終用户計算解決方案的需求。

我們還迅速適應了新的工作環境，利用數字、視頻和其他協作工具使我們的團隊能夠彼此保持聯繫，使我們的銷售、營銷和支持團隊能夠繼續與我們的合作伙伴和最終客户接觸並保持響應。此外，我們在最近幾個季度看到我們的運營費用減少，包括銷售和營銷費用，其中一些是由於我們採取了一些積極行動來管理我們的運營費用，以應對新冠肺炎大流行帶來的不確定性，還有一些是由於繼續限制旅行和大流行帶來的面對面活動的自然結果。儘管這些行動的全面影響尚不確定，但其中一些節省成本的措施是暫時的。雖然我們確實預計，隨着一些積極的成本節約措施到期，以及一定程度的差旅和其他相關費用回升，我們的一些運營費用將在最近幾個季度從被壓抑的水平上升，但我們專注於改善我們的運營現金流表現，我們預計差旅或其他相關費用不會恢復到大流行前的水平。請參閲我們截至2021年7月31日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項中題為“風險因素”的章節，以進一步討論這些行動對我們的業務和財務業績可能產生的影響。

37

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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析(續)

 

新冠肺炎大流行對全球經濟和我們業務的持續時間、範圍和最終影響仍然高度不穩定，無法確切預測，大流行病的全面影響和我們採取的應對行動可能要到未來一段時間才能在我們的運營業績和財務業績中充分反映出來。我們的管理團隊專注於指導我們的公司應對新冠肺炎帶來的新挑戰，並將繼續致力於推動積極的業務成果。雖然我們目前預計這場大流行不會影響我們的財務報告系統、財務報告的內部控制或披露控制和程序，但大流行對我們的業務和財務業績的持續影響將高度依賴於許多因素，其中許多因素是我們無法控制的。請參閲我們截至2021年7月31日的財年Form 10-K年度報告第I部分第1A項中的風險因素一節，以進一步討論新冠肺炎疫情可能對我們的業務和財務業績產生的影響，以及我們已採取的應對行動。

關鍵財務和績效指標

我們監控以下關鍵財務和績效指標：

 

 

 

自

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

總收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

同比增長百分比

 

 

(0.6

)%

 

 

21.0

%

訂閲收入

 

$

278,165

 

 

$

337,901

 

總賬單

 

$

334,948

 

 

$

398,025

 

訂閲賬單

 

$

293,923

 

 

$

359,323

 

年度合同值(“ACV”)賬單

 

$

137,831

 

 

$

183,334

 

年度經常性收入(“ARR”)

 

$

569,480

 

 

$

952,638

 

運行率ACV

 

$

1,290,742

 

 

$

1,589,682

 

毛利

 

$

244,795

 

 

$

297,071

 

非GAAP毛利

 

$

256,041

 

 

$

310,749

 

毛利率

 

 

78.3

%

 

 

78.5

%

非GAAP毛利率

 

 

81.9

%

 

 

82.1

%

運營費用

 

$

426,868

 

 

$

434,327

 

非GAAP運營費用

 

$

341,243

 

 

$

352,626

 

遞延收入總額

 

$

1,206,483

 

 

$

1,333,334

 

經營活動提供的現金淨額(用於)

 

$

(4,073

)

 

$

6,939

 

自由現金流

 

$

(16,325

)

 

$

(1,905

)

最終客户總數

 

 

18,040

 

 

 

20,700

 

 

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收入和賬單的分類

下表按類型描述了收入和賬單的分類，這與我們評估財務業績的方式一致：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

收入分解：

 

 

 

 

 

 

訂閲收入

 

$

278,165

 

 

$

337,901

 

非便攜軟件收入

 

 

20,043

 

 

 

14,337

 

硬件收入

 

 

729

 

 

 

2,163

 

專業服務收入

 

 

13,817

 

 

 

24,116

 

總收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

帳單解聚：

 

 

 

 

 

 

訂閲賬單

 

$

293,923

 

 

$

359,323

 

不可移植的軟件帳單

 

 

20,043

 

 

 

14,337

 

硬件賬單

 

 

729

 

 

 

2,163

 

專業服務賬單

 

 

20,253

 

 

 

22,202

 

總賬單

 

$

334,948

 

 

$

398,025

 

 

訂閲收入 —訂閲收入包括任何有定義期限的履約義務，這些義務來自銷售軟件權利和支持訂閲、訂閲軟件許可證和基於雲的軟件即服務產品。

應課税額— 我們在合同服務期內按比例確認來自軟件授權和支持訂閲以及SaaS產品的收入，其中大部分與軟件授權和支持訂閲相關。在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月裏，這些服務分別約佔我們訂閲收入的1.478億美元和1.831億美元。
前期— 我們訂閲軟件許可證的收入通常在控制權移交給客户時預先確認，這發生在我們向客户提供軟件時。在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月裏，這些訂閲軟件許可證分別約佔我們訂閲收入的1.304億美元和1.548億美元。

非便攜軟件收入-非便攜軟件收入包括我們的企業雲平臺在我們或我們的某個OEM合作伙伴通過按訂單配置的設備交付時的銷售額。與這些銷售相關聯的軟件許可證通常是不可移植的，並且可以在交付軟件的設備的整個生命週期內使用。我們的非便攜式軟件產品的收入通常在控制權移交給客户時確認。

硬件收入-在硬件設備直接從Nutanix購買的交易中，我們認為自己是交易的委託人，我們按毛數記錄銷售商品的收入和成本。我們認為分配給硬件收入的金額等同於採購硬件的成本。硬件收入通常在控制權移交給客户時確認。

專業服務收入-我們還與我們的產品一起銷售專業服務。我們確認與專業服務相關的收入。

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非GAAP財務指標和關鍵業績指標

我們定期監測總賬單、認購賬單、ACV賬單、ARR、運行率ACV、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP運營費用和自由現金流，這些都是非GAAP財務指標和關鍵業績指標，以幫助我們評估增長和運營效率，衡量我們的業績，識別我們銷售活動的趨勢，並制定我們的預算。我們評估這些措施是因為它們：

管理層和董事會使用這些指標來了解和評估我們的業績和趨勢，併為我們的核心業務進行逐期比較提供有用的衡量標準，特別是在我們向訂閲式業務模式過渡的過程中；
被廣泛用作衡量財務業績的指標，以瞭解和評估我們行業內的公司；以及
管理層用來編制和批准我們的年度預算，制定短期和長期運營和薪酬計劃，並根據我們的目標評估我們的實際業績。

總賬單是一種業績衡量標準，我們認為它為我們的管理層和投資者提供了有用的信息，因為它代表了在給定時期內收到和開出的具有約束力的採購訂單下的美元價值。訂閲賬單是一種業績衡量標準，我們認為它為我們的管理層和投資者提供了有用的信息，因為它使我們能夠更好地跟蹤基於訂閲的業務部分的增長情況，這是我們業務計劃的關鍵部分。ACV賬單和運行率ACV是業績衡量標準，我們認為它們為我們的管理層和投資者提供了有用的信息，因為它們允許我們在過渡到基於訂閲的業務模式期間更好地跟蹤業務的背線增長，因為它們考慮了期限長度的可變性。ARR是一項業績衡量指標，我們認為它為我們的管理層和投資者提供了有用的信息，因為它使我們能夠更好地跟蹤我們訂閲業務的背線增長，因為它只包括非設備生命週期合同，並考慮了期限長度的可變性。非GAAP毛利、非GAAP毛利和非GAAP運營費用是業績衡量標準，我們認為它們為投資者提供了有用的信息，因為它們排除了某些費用和支出，如基於股票的薪酬支出，提供了有關我們業績和流動性的有意義的補充信息，而這些費用和支出可能不能反映我們正在進行的核心業務運營業績。自由現金流是一種業績衡量標準，我們認為，在扣除必要的資本支出後，自由現金流為管理層和投資者提供了有關企業使用或產生的現金數量的有用信息。我們使用這些非GAAP財務和關鍵業績指標進行財務和運營決策，並將其作為評估期間間比較的一種手段。

總帳單、認購帳單、ACV帳單、ARR、運行率ACV、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP運營費用和自由現金流作為分析工具都有侷限性，它們不應被孤立地考慮，也不應作為根據美國公認會計原則報告的我們業績分析的替代品。總賬單、認購賬單、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP營業費用和自由現金流量分別不能替代營業活動提供(用於)的總收入、認購收入、毛利、毛利、營業費用或現金。由於沒有可與ACV賬單、ARR或運行率ACV相媲美的GAAP衡量標準，因此我們沒有將本季度報告10-Q表中包含的ACV賬單、ARR或運行率ACV數字與任何GAAP衡量標準進行核對。此外，其他公司，包括我們行業的公司，可能會以不同的方式計算非GAAP財務衡量標準和關鍵績效衡量標準，或者可能使用其他衡量標準來評估它們的績效，所有這些都可能降低我們的非GAAP財務衡量標準和關鍵績效衡量標準作為比較工具的有效性。我們敦促您審查我們的非GAAP財務指標和關鍵績效指標與下面包含的最直接可比的GAAP財務指標的協調情況，不要依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。

我們計算我們的非GAAP財務和關鍵業績指標如下：

總賬單-我們通過將期初和期末之間遞延收入的變化與同期確認的總收入相加來計算總賬單。

訂閲賬單-我們通過將期初和期末之間訂閲遞延收入的變化與同期確認的訂閲收入相加來計算訂閲賬單。

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ACV賬單-我們將ACV賬單計算為在此期間開單的所有合同的ACV總和。ACV定義為合同的年化總價值，不包括與專業服務和硬件相關的金額。我們計算一份合同的年化總價值，方法是將合同總價值除以合同期限內的年數，如果適用，對沒有規定期限的合同，假定期限為五年。

陣列-我們將ARR計算為截至特定期間結束時有效的所有非設備壽命合同的ACV總和。出於此計算的目的，我們假設合同期限從預訂合同之日開始，除非該合同的條款阻止我們在晚些時候才能履行我們的義務，無論我們確認該合同的收入的期限是什麼。

運行率ACV-我們將運行率ACV計算為截至期末有效的所有合同的ACV總和。出於此計算的目的，我們假設合同期限從預訂合同之日開始，而不考慮我們將確認該合同的收入的期間。

非GAAP毛利和非GAAP毛利率-我們計算非GAAP毛利率為非GAAP毛利除以總收入。我們將非GAAP毛利定義為調整後的毛利，不包括基於股票的薪酬支出、收購無形資產的攤銷、租賃相關資產的減值以及與其他非經常性交易相關的成本。我們對非GAAP毛利的陳述不應被解讀為意味着我們未來的業績不會受到任何經常性支出或我們在計算這一非GAAP財務指標時排除的任何不尋常或非經常性項目的影響。

非GAAP運營費用-我們將非GAAP運營費用定義為調整後的總運營費用，不包括基於股票的補償支出、租賃相關資產的減值、與業務合併相關的成本，如收購無形資產的攤銷、或有對價的重估以及其他與收購相關的成本和與其他非經常性交易相關的成本。我們對非GAAP運營費用的陳述不應被解讀為意味着我們未來的業績不會受到任何經常性費用或我們在計算這一非GAAP財務指標時排除的任何不尋常或非經常性項目的影響。

自由現金流-我們計算自由現金流為經營活動提供(用於)的淨現金減去購買財產和設備的現金，這衡量了我們在資本支出後從業務運營中產生現金的能力。

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下表列出了所示每個時期的總賬單、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP運營費用和自由現金流量與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

總收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

遞延收入變動

 

 

22,194

 

 

 

19,508

 

總賬單(非GAAP)

 

$

334,948

 

 

$

398,025

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

$

244,795

 

 

$

297,071

 

基於股票的薪酬

 

 

7,265

 

 

 

10,202

 

無形資產攤銷

 

 

3,694

 

 

 

3,476

 

租賃相關資產減值

 

 

287

 

 

 

—

 

非GAAP毛利

 

$

256,041

 

 

$

310,749

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利率

 

 

78.3

%

 

 

78.5

%

基於股票的薪酬

 

 

2.3

%

 

 

2.7

%

無形資產攤銷

 

 

1.2

%

 

 

0.9

%

租賃相關資產減值

 

 

0.1

%

 

 

—

%

非GAAP毛利率

 

 

81.9

%

 

 

82.1

%

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

$

426,868

 

 

$

434,327

 

基於股票的薪酬

 

 

(81,933

)

 

 

(80,345

)

無形資產攤銷

 

 

(651

)

 

 

(651

)

租賃相關資產減值

 

 

(2,535

)

 

 

—

 

其他

 

 

(506

)

 

 

(705

)

非GAAP運營費用

 

$

341,243

 

 

$

352,626

 

 

 

 

 

 

 

 

經營活動提供的現金淨額(用於)

 

$

(4,073

)

 

$

6,939

 

購置物業和設備

 

 

(12,252

)

 

 

(8,844

)

自由現金流(非GAAP)

 

$

(16,325

)

 

$

(1,905

)

下表列出了訂閲帳單和專業服務帳單與最直接可比的GAAP財務指標之間的對賬情況，顯示了每一段時間內的費用和專業服務帳單與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

訂閲收入

 

$

278,165

 

 

$

337,901

 

訂閲遞延收入的變化

 

 

15,758

 

 

 

21,422

 

訂閲賬單

 

$

293,923

 

 

$

359,323

 

 

 

 

 

 

 

 

專業服務收入

 

$

13,817

 

 

$

24,116

 

專業服務遞延收入的變化

 

 

6,436

 

 

 

(1,914

)

專業服務賬單

 

$

20,253

 

 

$

22,202

 

 

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影響我們業績的因素

我們相信，我們未來的成功將取決於許多因素，包括下面描述的因素。雖然這些領域提供了重大機遇，但也帶來了我們必須設法取得成功成果的風險。有關詳細信息，請參閲我們截至2021年7月31日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項中的“風險因素”一節。如果我們不能應對這些挑戰，我們的業務和經營業績可能會受到實質性的不利影響。

對增長的投資

我們繼續投資於我們的長期增長，同時通過關注進入市場的效率來改善我們的運營現金流表現。通過保持這種平衡，我們相信我們可以在不犧牲整體財務健康的情況下，推動我們的高增長潛力。我們計劃投資於銷售和營銷，以便我們能夠利用我們的市場機遇，包括投資於我們的銷售和營銷團隊，繼續關注大客户、大交易和商業客户的機會，以及其他銷售和營銷計劃，以增加我們的渠道增長。作為我們改善運營現金流業績的整體努力的一部分，我們還積極採取措施提高我們的市場生產率，隨着時間的推移，我們打算降低我們的總體銷售和營銷支出佔收入的百分比。這些措施包括提高我們的需求生成支出效率、專注於更低成本的續訂、提高我們渠道合作伙伴的槓桿作用，以及根據市場機會優化地理位置的員工人數。我們最近還看到我們的銷售代表的流失率高於正常水平，雖然我們正在積極招聘更多的銷售代表，但需要時間來更換、培訓他們，並使他們達到最高生產率。因此，我們的整體銷售和營銷費用將會波動，並可能在短期內下降。例如，我們最近減少了2.5%的全球員工，主要是在銷售和營銷方面，這是我們繼續完善進入市場模式的一部分。根據過去的經驗，我們估計，我們的平均銷售團隊成員通常在他們在我們工作的第四季度開始時就會全面上崗，隨着我們新員工的增加，我們預計他們提高的生產率將為我們的收入增長做出貢獻。截至2021年10月31日, 我們認為大約74%的全球銷售團隊成員已經全面升級，而剩下的大約26%的全球銷售團隊成員正在進行升級。隨着我們繼續將一些新的和現有的銷售團隊成員集中在大客户和大型交易上，隨着我們繼續向基於訂閲的業務模式過渡，這些銷售團隊成員可能需要更長的時間(可能會顯著提高)才能完全提高工作效率，這也可能會影響我們銷售團隊的整體工作效率。此外，新冠肺炎疫情的影響和我們已實施的應對措施，包括推遲、取消或取消某些歷來銷售團隊成員曾接受過面對面銷售提升和相關培訓的活動，以及作為改善我們運營現金流業績的整體努力的一部分而實施的一些措施，以及最近銷售代表流失增加的情況，可能會在短期內影響我們銷售團隊的生產率。我們專注於積極管理這些調整和潛在影響。

從長遠來看，我們還打算擴大我們的全球研發和工程團隊，以增強我們的解決方案，包括我們基於訂閲的較新產品，改善與新的和現有的生態系統合作伙伴的集成，並通過我們的平臺拓寬可用技術和功能的範圍。然而，正如上面在“新冠肺炎疫情的影響”一節中所討論的那樣，為了應對新冠肺炎疫情，我們之前曾在少數關鍵職位之外暫停全球招聘，雖然招聘暫停不再有效，但我們全球研發和工程團隊的整體增長在短期內可能會逐季波動。

我們相信，這些投資將有助於我們的長期增長，儘管它們可能會在短期內對我們的盈利能力產生不利影響。

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過渡到訂閲

從2019財年開始，作為我們向基於訂閲的業務模式過渡的結果，我們的更多客户開始購買單獨銷售的基於訂閲期限的許可證，這些許可證可以部署在各種硬件平臺上。隨着我們繼續向基於訂閲的業務模式過渡，我們預計更多的產品將通過基於訂閲期限的許可證或基於雲的SaaS訂閲交付。我們的解決方案是否以訂閲方式銷售的組合發生變化，已經並可能繼續導致我們的賬單和收入出現波動。訂閲銷售包括基於訂閲期限的許可證和具有持續性能義務的產品，包括軟件授權和支持訂閲以及基於雲的SaaS產品。由於收入被確認為業績義務的交付，持續業績義務的銷售可能反映出特定時期的收入較低。此外，與我們轉向銷售更多基於訂閲期限的許可證相關的其他因素可能會影響我們的賬單、收入和現金流。例如，我們的基於期限的許可證的平均期限通常不到四年，因此與我們設備許可證銷售的歷史壽命相比，我們在給定時期的賬單和收入較低，而設備許可證銷售的持續時間等於相關設備的壽命，我們估計約為五年。此外，從2021財年開始，我們開始根據ACV而不是合同總價值來補償我們的銷售人員，雖然我們預計轉向基於ACV的銷售補償計劃將激勵銷售代表最大限度地提高ACV並最大限度地減少折扣，但這也可能進一步壓縮我們基於訂閲期限的許可證的平均期限。此外，我們的客户可以, 包括為應對新冠肺炎疫情帶來的不確定性，決定以比歷史上更短的訂閲期限購買我們的軟件解決方案，和/或要求僅預付多年訂閲期限的第一年，與歷史設備壽命或基於多年期限的許可銷售相比，這可能會對我們在給定時期內的賬單、收入和現金流產生負面影響。

我們解決方案的收入，無論是否作為基於訂閲條款的許可證出售，通常在控制權移交給客户時確認。有關收入確認的更多信息，請參閲本季度報告第I部分第1項表格10-Q中的簡明綜合財務報表附註2。

我們產品的市場認可度

公共雲以及最近出現的混合雲模式改變了IT買家對IT資源的簡單性、敏捷性、可擴展性、便攜性和按增長付費的經濟性的期望，這代表着重大的架構轉變和業務模式演變。我們銷售和營銷工作的一個關鍵重點是讓市場認識到我們的企業雲平臺的優勢。這包括我們的核心超融合基礎設施產品之外的較新產品，無論是與傳統數據中心架構還是公共雲相比，尤其是在我們繼續追求大型企業和任務關鍵型工作負載以及向基於訂閲的業務模式過渡的情況下。我們的企業雲平臺所代表的技術轉變的廣泛性質、我們的最終客户與現有IT供應商的關係，以及我們向基於訂閲的業務模式的過渡，有時會導致不可預測的銷售週期。我們希望隨着市場採用率的增加，隨着我們與渠道合作伙伴的合作獲得優勢，隨着我們繼續教育市場瞭解我們基於訂閲的業務模式，以及隨着我們的銷售和營銷努力的發展，我們能夠壓縮和穩定這些銷售週期。我們的業務和運營結果將受到組織採用我們企業雲平臺的程度和速度的顯著影響。

利用渠道合作伙伴和OEM

我們計劃繼續加強和擴大我們的渠道合作伙伴和原始設備製造商網絡，以增加對新的和現有的終端客户的銷售。我們相信，增加渠道槓桿，特別是當我們擴大對商業客户機會的關注時，通過長期投資於銷售支持和與我們的合作伙伴和OEM的聯合營銷，將擴大和改善我們與廣泛的最終客户的接觸。我們能否成功利用和擴大我們的渠道合作伙伴和原始設備製造商網絡，將對我們的業務和運營結果產生重大影響。

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客户保留和擴展

我們的最終客户通常最初會針對特定工作負載部署我們的技術。在新最終客户的初始訂單(包括產品和相關軟件授權以及支持訂閲和服務)之後，我們將重點放在通過服務更多工作負載來擴大我們的足跡。我們還從軟件授權和支持續訂中產生經常性收入，鑑於我們向以訂閲為中心的業務模式的過渡，隨着現有訂閲即將續訂，軟件和支持續訂對我們未來的收入流將具有越來越重要的意義。我們將持續採購和升級視為我們成功的關鍵驅動因素，因為與新的最終客户部署相比，銷售週期通常較短，銷售工作量通常較少。截至2021年10月31日，在我們的最終客户中，已使用我們18個月或更長時間的大約71%進行了重複購買，這被定義為首次購買後的任何購買活動，包括續訂基於期限的許可證或軟件授權以及支持訂閲續訂。此外，與我們合作18個月或更長時間的最終客户獲得的終身訂單(包括初始訂單)的金額平均是初始訂單的6.4倍以上。對於截至2021年10月31日已與我們合作18個月或更長時間的Global 2000最終客户，這一數字平均增加到約17.7倍。這些倍數不包括一個終端客户的影響，該終端客户的購買模式非常大且不規則，我們認為這種模式並不能代表我們所有其他終端客户的購買模式。

我們的業務和經營業績將取決於我們向現有和未來的終端客户羣保留和銷售更多解決方案的能力。我們獲得新客户和留住現有客户的能力將在一定程度上取決於許多因素。這些因素包括我們有能力有效地維護現有和未來的客户關係，通過增加新功能和提高我們解決方案的可用性來持續創新，以滿足我們最終客户的需求和要求，並根據市場條件、競爭、我們的成本和客户需求對我們的解決方案進行最佳定價。此外，我們正在進行的向基於訂閲的業務模式的過渡可能會引起我們的客户羣的擔憂，包括對定價隨時間的變化的擔憂，也可能導致新的和現有的最終客户之間產生混淆，例如，對我們的定價模式的擔憂。這種擔憂和/或困惑可能會減緩我們當前和未來客户羣的採用率和續約率。

我們運營結果的組成部分

收入

我們的收入主要來自我們企業雲平臺的銷售，該平臺可以部署在各種合格的硬件平臺上，或者，如果是基於雲的SaaS產品，則可以通過託管服務或預裝在按訂單配置的設備上交付。不可移植軟件許可證與按訂單配置的設備一起交付或銷售，並且可以在關聯設備的整個生命週期內使用。

我們基於訂用期限的許可證可以單獨銷售，也可以與按訂單配置的設備一起銷售。我們的基於訂閲期限的許可證通常有一到五年的期限。我們基於雲的SaaS訂閲的期限最長可達五年。

按訂單配置的設備，包括我們的Nutanix品牌NX硬件系列，可以從我們的渠道合作伙伴(OEM)那裏購買，在有限的情況下，也可以直接從Nutanix購買。我們的企業雲平臺通常包括一年或多年的支持和授權，為客户提供軟件升級和增強以及技術支持的權利。我們的平臺主要通過渠道合作伙伴銷售，包括分銷商、經銷商和原始設備製造商。

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產品收入 — 產品收入包括軟件和硬件收入。我們的大部分產品收入來自我們企業雲操作系統的銷售。我們還銷售之前購買的軟件許可證和SaaS產品的續訂。我們軟件產品的收入通常在將控制權移交給客户時確認，通常是在發貨銷售硬件設備時確認，在向客户提供軟件時確認，而不是隨設備一起銷售，或者在使用SaaS產品執行服務時確認。在硬件設備直接從Nutanix購買的交易中，我們認為自己是交易的委託人，我們按毛數記錄銷售商品的收入和成本。我們認為分配給硬件收入的金額等同於採購硬件的成本。硬件收入通常在控制權移交給客户時確認。

支持、授權和其他服務收入— 我們的支持、授權和其他服務收入主要來自軟件授權和支持訂閲，其中包括軟件升級和增強以及技術支持的權利。我們的大部分產品銷售是與軟件授權和支持訂閲一起銷售的，期限從一年到五年不等。偶爾，我們也會與我們的產品一起出售專業服務。我們在合同服務期內按比例確認軟件權利和支持合同的收入，合同服務期通常從將相應產品的控制權移交給客户時開始。我們確認與專業服務相關的收入。

收入成本

產品收入成本— 產品收入成本包括支付給第三方OEM合作伙伴的成本、硬件成本、與運營職能相關的人員成本(包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬)、基於雲的成本(與我們的SaaS產品相關)以及分配成本(包括根據員工人數分配的特定設施、折舊和攤銷、招聘和信息技術成本)。

支持、權利和其他服務收入的成本— 支持成本、授權和其他服務收入包括與我們的全球客户支持組織相關的人員和運營成本，以及分配的成本。我們預計，隨着我們的支持、權利和其他服務收入的增加，我們的支持、權利和其他服務收入的成本將以絕對值計算也會增加。

運營費用

我們的運營費用包括銷售和市場營銷、研發以及一般和管理費用。我們運營費用中最大的組成部分是人員成本。人員成本包括工資、福利、獎金以及銷售和營銷費用中的銷售佣金。

銷售和市場營銷— 銷售和營銷費用主要由人員成本組成。銷售和營銷費用還包括銷售佣金、促銷活動成本和其他營銷成本、差旅成本和與示範單位相關的成本(包括折舊和分配成本)。佣金在我們確認相關收入時遞延確認。我們預計，從長遠來看，銷售和營銷費用按美元絕對值計算將繼續增長，這是我們投資於增長的長期計劃的一部分。然而，作為我們改善運營現金流業績的整體努力的一部分，我們還積極採取措施提高我們的市場生產率，隨着時間的推移，我們打算降低我們的總體銷售和營銷支出佔收入的百分比。例如，我們最近減少了2.5%的全球員工，主要是在銷售和營銷方面，這是我們繼續完善進入市場模式的一部分。我們最近還看到我們的銷售代表的流失率高於正常水平，雖然我們正在積極招聘更多的銷售代表，但需要時間來更換、培訓他們，並使他們達到最高生產率。因此，我們的銷售和營銷費用將會波動，並可能在短期內下降。

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研發— 研究與開發(R&D)費用主要由人員成本以及其他直接成本和分攤成本組成。我們一直致力於產品開發，主要致力於增強我們解決方案的功能和擴展其功能。研發成本在發生時計入費用，除非它們符合資本化標準。我們預計，從長遠來看，研發費用將以絕對美元計算增加，這是我們投資於未來產品和服務的長期計劃的一部分，包括我們較新的基於訂閲的產品，儘管研發費用佔總收入的比例可能會波動，而且在絕對基礎上，每個季度都會波動。

一般事務和行政事務— 一般和行政(“G&A”)費用主要包括人事成本，其中包括我們的行政、財務、人力資源和法律組織。併購費用還包括外部專業服務，主要包括法律、會計和其他諮詢成本，以及與上市公司相關的保險和其他成本和分攤成本。我們預計，從長遠來看，併購費用將以絕對美元計算增加，特別是由於與我們的增長相關的額外法律、會計、保險和其他成本，儘管併購費用佔總收入的比例可能會波動，在絕對基礎上，每個季度都會波動。

其他收入(費用)，淨額

其他收入(支出)，淨額主要包括利息收入和支出，其中包括與我們2023年到期的0%可轉換優先票據(“2023年票據”)、2026年到期的2.50%可轉換優先票據(“2026年票據”)和2027年到期的0.25%可轉換優先票據(“2027年票據”)相關的債務發行成本的攤銷、與2026年票據相關的衍生負債的公允價值變化、2026年票據的非現金利息支出、債務折價攤銷。

所得税撥備

所得税撥備主要包括我們在美國進行商業和州所得税的某些外國司法管轄區的所得税。由於這些資產的未來收益最終實現的不確定性，我們已經記錄了與我們的聯邦和州淨營業虧損和其他淨遞延税項資產相關的全部估值津貼，以及與我們的外國淨遞延税項資產相關的部分估值津貼。

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經營成果

下表列出了我們的濃縮綜合經營業績(以美元計算)，以及在所述期間佔總收入的百分比。期間之間的結果比較不一定代表未來期間的結果。

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

產品

 

$

155,752

 

 

$

180,105

 

支持、應享權利和其他服務

 

 

157,002

 

 

 

198,412

 

總收入

 

 

312,754

 

 

 

378,517

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

產品(1)(2)

 

 

12,814

 

 

 

14,221

 

支持、應享權利和其他服務(1)

 

 

55,145

 

 

 

67,225

 

總收入成本

 

 

67,959

 

 

 

81,446

 

毛利

 

 

244,795

 

 

 

297,071

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

銷售和市場營銷(1)(2)

 

 

257,290

 

 

 

250,033

 

研發(1)

 

 

135,804

 

 

 

144,266

 

一般事務和行政事務(1)

 

 

33,774

 

 

 

40,028

 

總運營費用

 

 

426,868

 

 

 

434,327

 

運營虧損

 

 

(182,073

)

 

 

(137,256

)

其他費用，淨額

 

 

(78,732

)

 

 

(278,549

)

所得税撥備前虧損

 

 

(260,805

)

 

 

(415,805

)

所得税撥備

 

 

4,243

 

 

 

4,047

 

淨損失

 

$

(265,048

)

 

$

(419,852

)

 

 

 

 

 

 

 

(1)包括基於股票的薪酬費用作為
以下是：

 

 

 

 

 

 

收入的產品成本

 

$

1,504

 

 

$

1,751

 

支持、權利和其他服務收入成本

 

 

5,761

 

 

 

8,451

 

銷售和市場營銷

 

 

32,227

 

 

 

29,132

 

研發

 

 

37,887

 

 

 

38,479

 

一般事務和行政事務

 

 

11,819

 

 

 

12,734

 

基於股票的薪酬總費用

 

$

89,198

 

 

$

90,547

 

 

 

 

 

 

 

 

(2)包括無形資產攤銷，如下所示：

 

 

 

 

 

 

收入的產品成本

 

$

3,694

 

 

$

3,476

 

銷售和市場營銷

 

 

651

 

 

 

651

 

無形資產攤銷總額

 

$

4,345

 

 

$

4,127

 

 

48

目錄

 

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截至三個月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(佔總收入的百分比)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

產品

 

 

49.8

%

 

 

47.6

%

支持、應享權利和其他服務

 

 

50.2

%

 

 

52.4

%

總收入

 

 

100.0

%

 

 

100.0

%

收入成本：

 

 

 

 

 

 

產品

 

 

4.1

%

 

 

3.7

%

支持、應享權利和其他服務

 

 

17.6

%

 

 

17.8

%

總收入成本

 

 

21.7

%

 

 

21.5

%

毛利

 

 

78.3

%

 

 

78.5

%

運營費用：

 

 

 

 

 

 

銷售和市場營銷

 

 

82.3

%

 

 

66.1

%

研發

 

 

43.4

%

 

 

38.1

%

一般事務和行政事務

 

 

10.8

%

 

 

10.6

%

總運營費用

 

 

136.5

%

 

 

114.8

%

運營虧損

 

 

(58.2

)%

 

 

(36.3

)%

其他費用，淨額

 

 

(25.2

)%

 

 

(73.6

)%

所得税撥備前虧損

 

 

(83.4

)%

 

 

(109.9

)%

所得税撥備

 

 

1.4

%

 

 

1.1

%

淨損失

 

 

(84.8

)%

 

 

(111.0

)%

 

截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月的比較

收入

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

產品

 

$

155,752

 

 

$

180,105

 

 

$

24,353

 

 

 

16

%

支持、授權
以及其他服務

 

 

157,002

 

 

 

198,412

 

 

 

41,410

 

 

 

26

%

總收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

 

$

65,763

 

 

 

21

%

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

==參考==

 

$

177,113

 

 

$

217,150

 

 

$

40,037

 

 

 

23

%

歐洲、中東
東非

 

 

59,906

 

 

 

83,995

 

 

 

24,089

 

 

 

40

%

亞太地區

 

 

62,598

 

 

 

65,683

 

 

 

3,085

 

 

 

5

%

其他美洲

 

 

13,137

 

 

 

11,689

 

 

 

(1,448

)

 

 

(11

)%

總收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

 

$

65,763

 

 

 

21

%

 

在截至2021年10月31日的三個月中，產品收入的增長主要是由於我們產品的使用率增加而導致的軟件收入增加，但這部分被我們繼續過渡到銷售基於訂閲期限的許可證的影響所抵消，因為這些許可證的平均期限通常比那些可以在相關設備的整個生命週期內使用的許可證更短。在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月裏，總平均合同期分別約為3.5年和3.1年。總平均合同期限代表在此期間計費的所有訂用合同和設備壽命合同的美元加權期限，對於沒有指定期限(如設備壽命許可證)的許可證，假定期限為五年。

與去年同期相比，在截至2021年10月31日的三個月中，支持、授權和其他服務收入均有所增長，同時我們的最終客户羣以及相關軟件授權和支持訂閲合同也在增長。

49

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收入成本和毛利率

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

產品收入成本

 

$

12,814

 

 

$

14,221

 

 

$

1,407

 

 

 

11

%

產品毛利率

 

 

91.8

%

 

 

92.1

%

 

 

 

 

 

 

支持成本，
權利和
其他服務收入

 

$

55,145

 

 

$

67,225

 

 

$

12,080

 

 

 

22

%

支持、授權
以及其他服務
毛利率

 

 

64.9

%

 

 

66.1

%

 

 

 

 

 

 

總毛利率

 

 

78.3

%

 

 

78.5

%

 

 

 

 

 

 

 

產品收入成本

與去年同期相比，截至2021年10月31日的三個月的產品收入成本略有增加，主要原因是硬件收入相應增加。預計硬件收入和產品收入成本將出現小幅波動，因為我們預計在可預見的未來將繼續銷售少量硬件。

與去年同期相比，截至2021年10月31日的三個月的產品毛利率上升了0.3個百分點，這主要是由於軟件收入的增加，因為我們繼續專注於更多僅限軟件的交易，與硬件銷售相比，這些交易的利潤率更高。

支持、權利和其他服務收入的成本

與去年同期相比，截至2021年10月31日的三個月的支持成本、權利和其他服務收入有所增加，這主要是因為我們的全球客户支持組織的增長導致了與人員相關的成本上升。

與去年同期相比，在截至2021年10月31日的三個月裏，支持、福利和其他服務毛利率增加了1.2個百分點，這主要是因為支持、福利和其他服務收入的增長速度高於與人事相關的成本。

50

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運營費用

銷售和市場營銷

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

銷售和市場營銷

 

$

257,290

 

 

$

250,033

 

 

$

(7,257

)

 

 

(3

)%

佔總收入的百分比

 

 

82.3

%

 

 

66.1

%

 

 

 

 

 

 

 

與去年同期相比，截至2021年10月31日的三個月的銷售和營銷費用有所下降，這主要是因為與新冠肺炎疫情相關的支出減少和效率提高導致營銷成本降低，以及與員工人數相關的成本下降，這是由於2020年10月31日至2021年10月31日銷售和營銷員工人數減少了13%。銷售和營銷費用的總體減少被2021年第一季度全公司休假周帶來的上年節省以及收入增加導致的佣金支出增加部分抵消。

研發

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

研發

 

$

135,804

 

 

$

144,266

 

 

$

8,462

 

 

 

6

%

佔總收入的百分比

 

 

43.4

%

 

 

38.1

%

 

 

 

 

 

 

 

與去年同期相比，截至2021年10月31日的三個月的研發費用有所增加，主要原因是研發人員數量增加導致人員相關成本上升，從2020年10月31日到2021年10月31日，研發人員增長了13%。

一般事務和行政事務

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

一般事務和行政事務

 

$

33,774

 

 

$

40,028

 

 

$

6,254

 

 

 

19

%

佔總收入的百分比

 

 

10.8

%

 

 

10.6

%

 

 

 

 

 

 

 

與去年同期相比，截至2021年10月31日的三個月的一般和行政費用增加，主要原因是與人事有關的費用增加。

51

目錄

 

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其他費用，淨額

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

利息收入，淨額

 

$

1,300

 

 

$

554

 

 

$

746

 

 

 

57

%

公允價值變動
衍生負債

 

 

(64,740

)

 

 

(198,038

)

 

 

133,298

 

 

 

100

%

債務攤銷
貼現和發行
成本和非現金
利息支出

 

 

(13,660

)

 

 

(14,757

)

 

 

1,097

 

 

 

8

%

清償債務成本

 

 

—

 

 

 

(64,911

)

 

 

64,911

 

 

 

100

%

其他

 

 

(1,632

)

 

 

(1,397

)

 

 

(235

)

 

 

(14

)%

其他費用，淨額

 

$

(78,732

)

 

$

(278,549

)

 

$

199,817

 

 

 

254

%

 

在截至2021年10月31日的三個月中，與上年同期相比，其他費用淨額增加，這主要是由於與2026年票據有關的衍生負債的公允價值變化，以及2023年票據本金總額4.165億美元兑換2027年票據本金總額4.773億美元所產生的債務清償成本。

所得税撥備

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

所得税撥備

 

$

4,243

 

 

$

4,047

 

 

$

(196

)

 

 

(5

)%

與去年同期相比，截至2021年10月31日的三個月所得税撥備減少，主要原因是股票價格上漲導致股票期權的税收優惠增加，但隨着我們繼續進行全球擴張，外國司法管轄區應税收益增加導致外國税收增加，部分抵消了這一影響。我們繼續對我們的美國聯邦和州遞延税項資產維持全額估值津貼，以及與我們的海外淨遞延税項資產相關的部分估值津貼。

流動性與資本資源

截至2021年10月31日，我們擁有3.51億美元的現金和現金等價物，320萬美元的限制性現金和9.251億美元的短期投資，這些都是為一般企業目的而持有的。我們的現金、現金等價物和短期投資主要由銀行存款、貨幣市場賬户和美國政府及其機構的高評級債務工具以及高評級公司的債務工具組成。

2018年1月，我們發行了利率為0%的可轉換優先票據，本金總額為5.75億美元。2021年9月，我們進行了私下協商的交換和票據回購交易，此後2023年發行的票據本金總額為1.457億美元。2023年債券到期前無需支付本金。有關更多信息，請參閲本季度報告第I部分第1項表格10-Q中的簡明合併財務報表附註5。

2020年9月，我們向貝恩資本(Bain Capital，LP)附屬實體BCPE Nucleon(DE)SVP，LP發行了本金總額為7.5億美元、2026年到期的2.50%可轉換優先票據。有關更多信息，請參閲本季度報告第I部分第1項表格10-Q中的簡明合併財務報表附註5。

2021年9月，我們發行了利率為0.25%的可轉換優先票據，本金總額為5.75億美元，2027年到期，其中4.773億美元發行，以換取約4.165億美元的2023年票據本金，其餘9770萬美元以現金形式發行。2027年債券到期前無需支付本金。有關更多信息，請參閲本季度報告第I部分第1項表格10-Q中的簡明合併財務報表附註5。

52

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由於對我們業務的投資，以及我們繼續向基於訂閲的業務模式過渡帶來的潛在現金流影響，我們預計未來12個月我們的運營和自由現金流將繼續為負。儘管如此，我們相信我們的現金和現金等價物以及短期投資將足以滿足我們至少在未來12個月的營運資本和資本支出的預期現金需求。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長率；支持開發工作的支出的時間和幅度；銷售和營銷活動的擴大；推出新型和增強型產品與服務的情況；我們的產品持續被市場接受的程度；新冠肺炎疫情對我們的業務、終端客户和合作夥伴以及經濟的影響；以及我們的客户在向訂閲式商業模式過渡過程中過渡到較短期合同或要求只支付首期多年合同費用的時間和程度。

現金流

下表彙總了我們在報告期間的現金流：

 

 

 

截至10月31日的三個月，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

經營活動提供的現金淨額(用於)

 

$

(4,073

)

 

$

6,939

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(428,672

)

 

 

(8,871

)

融資活動提供的現金淨額

 

 

618,278

 

 

 

67,259

 

現金、現金等價物和限制性現金淨增長

 

$

185,533

 

 

$

65,327

 

 

經營活動的現金流

截至2021年10月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為690萬美元，而截至2020年10月31日的三個月，經營活動使用的淨現金為410萬美元。截至2021年10月31日的三個月，經營活動提供的現金增加，主要是由於該季度現金收集量增加。

投資活動的現金流

截至2020年10月31日的三個月，用於投資活動的現金淨額為4.287億美元，其中包括5.14億美元的短期投資購買和1230萬美元的房地產和設備購買，部分被9760萬美元的短期投資到期日所抵消。

截至2021年10月31日的三個月，投資活動中使用的淨現金為890萬美元，其中包括2.901億美元的短期投資購買和880萬美元的房地產和設備購買，部分被2.72億美元的短期投資到期日和1800萬美元的短期投資銷售所抵消。

融資活動的現金流

在截至2020年10月31日的三個月裏，融資活動提供的淨現金為6.183億美元，其中包括髮行2026年債券的收益7.238億美元(扣除發行成本)，以及通過員工股權激勵計劃出售股票的收益1960萬美元，部分被我們A類普通股回購的1.251億美元所抵消。

在截至2021年10月31日的三個月裏，融資活動提供的6730萬美元的淨現金包括髮行2027年債券的收益8910萬美元(扣除發行成本)，解除與2023年債券相關的可轉換票據對衝的收益3990萬美元，以及通過員工股權激勵計劃出售股票的收益3010萬美元，部分被我們A類普通股回購5860萬美元，與2023年相關的認股權證解除支付的1840萬美元所抵消。

53

目錄

 

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合同義務

下表彙總了截至2021年10月31日我們的合同義務：

 

 

 

按期到期付款

 

 

 

總計

 

 

少於
1年

 

 

1年至
3年

 

 

3至
5年

 

 

多過
5年

 

 

 

(單位：千)

 

可兑換債券的應付本金
高級註釋(1)

 

$

1,489,097

 

 

$

—

 

 

$

145,704

 

 

$

—

 

 

$

1,343,393

 

可轉換優先股的實物支付利息
注(1)

 

 

2,455

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,455

 

經營租賃(未貼現基礎)(2)

 

 

133,031

 

 

 

50,137

 

 

 

74,333

 

 

 

8,561

 

 

 

—

 

其他承諾(3)

 

 

86,412

 

 

 

77,500

 

 

 

6,408

 

 

 

2,504

 

 

 

—

 

向原始設備製造商提供擔保

 

 

105,708

 

 

 

105,708

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

總計

 

$

1,816,703

 

 

$

233,345

 

 

$

226,445

 

 

$

11,065

 

 

$

1,345,848

 

 

(1)
有關我們的可轉換優先票據的更多信息，請參閲本季度報告第一部分10-Q表第1項中的簡明綜合財務報表附註5。
(2)
有關我們的經營租賃的更多信息，請參閲本季度報告第一部分10-Q表第1項中的簡明綜合財務報表附註6。
(3)
與我們日常業務運營相關的購買義務和其他承諾。

在正常的業務過程中，我們不時與我們的原始設備製造商作出承諾，以確保他們在投資我們的聯合解決方案時得到最低程度的財務考慮。這些承諾基於非標準組件的收入目標或現有庫存和不可取消的採購訂單。當我們確定可能會發生損失，並能夠估計損失金額時，我們會記錄與這些項目相關的費用。我們的歷史指控並不是實質性的。

截至2021年10月31日，我們有與不確定的税收狀況相關的應計負債，這些負債反映在我們的精簡合併資產負債表上。這些應計負債沒有反映在上表披露的合同債務中，因為不確定這些金額是否或何時最終清償。

表外安排

截至2021年10月31日，我們與未合併的組織或金融夥伴關係，如結構性金融或特殊目的實體，沒有任何關係，這些組織或合作伙伴本來是為了促進表外安排或其他合同狹隘或有限的目的而成立的。

關鍵會計政策和估算

我們的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的。編制該等簡明綜合財務報表時，管理層須作出估計、假設及判斷，以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額及披露或有資產及負債，以及於適用期間呈報的收入及開支。我們在持續的基礎上評估我們的估計、假設和判斷。我們的估計、假設和判斷是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他因素。不同的假設和判斷將改變我們編制精簡合併財務報表時使用的估計，這反過來又可能改變報告的結果。

與我們在截至2021年7月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中描述的相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。

近期會計公告

有關近期會計聲明的完整説明，請參閲本季度報告第I部分第1項中關於Form 10-Q的簡明合併財務報表附註1。

54

目錄

 

項目3.定量和質量VE關於市場風險的披露

我們在美國國內和國際上都有業務，在正常的業務過程中我們面臨着市場風險。市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是外幣匯率和利率波動的結果。

外幣風險

由於外幣匯率的變化，我們的濃縮綜合經營業績和現金流會受到波動的影響。從歷史上看，我們的收入合同一直以美元計價。我們的費用通常是以我們業務所在的貨幣計價的。到目前為止，我們還沒有就外幣風險或其他衍生工具達成任何對衝安排。如果我們的海外銷售額和支出增加，我們的經營業績可能會受到外幣匯率波動的更大影響，這可能會影響我們的營業收入或虧損。假設外幣匯率變化10%對我們的非美元貨幣資產和負債的影響不會對我們的歷史簡明合併財務報表產生實質性影響。外幣交易損益和匯率波動對我們的簡明綜合財務報表並不重要。

假設美元兑其他貨幣下跌10%，將導致截至2020年10月31日和2021年10月31日的三個月我們的運營虧損分別增加約1070萬美元和1350萬美元。這一假設變化的增加是由於我們持續的全球擴張導致我們以外幣計價的費用增加。這種分析忽略了利率可能向相反方向移動的可能性，以及一個地理區域的損失可能被另一個地理區域的收益抵消的可能性。

利率風險

我們的投資目標是保存資本和保持流動性，以支持我們的運營；因此，我們通常投資於高流動性證券，主要包括銀行存款、貨幣市場基金、商業票據、美國政府證券和公司債券。這種固定和浮動的賺取利息的工具帶有一定程度的利率風險。固定收益證券的公平市場價值可能會受到利率上升的不利影響，而如果利率下降，浮動利率證券的收入可能會低於預期。由於我們投資組合的短期性質，我們不認為利率立即上升或下降10%會對我們投資組合的公平市場價值產生實質性影響。因此，我們預計我們的經營業績或現金流不會因利率的突然變化而受到實質性影響。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性，這些控制和程序的定義見《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條。根據管理層的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。

在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何披露控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時運用其判斷。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年10月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化，這些變化與交易所法案規則13a-15(D)和15d-15(D)要求的評估相關。

55

目錄

 

第二部分：其他信息

本季度報告10-Q表第一部分第1項所載“簡明綜合財務報表附註7”中“法律訴訟”副標題下的信息在此引用，以供參考。

第1A項。國際扶輪SK因素

在決定投資A類普通股之前，您應仔細考慮我們截至2021年7月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”項下描述的風險和不確定性，以及本10-Q表格季度報告中包含的所有其他信息，包括我們的簡明合併財務報表和相關注釋。我們沒有意識到或目前認為不重要的額外風險和不確定性也可能成為影響我們業務的重要因素。與我們之前在截至2021年7月31日的10-K表格年度報告中“風險因素”部分披露的風險和不確定性相比，沒有額外的實質性變化。

第二項。 未登記的股權銷售TY證券及其收益的使用

沒有。

發行人購買股權證券

股份回購

下表提供了我們在截至2021年10月31日的三個月內回購的A類普通股的相關信息：

期間

 

總數
的股份
購得

 

 

平均值
支付的價格
對於共享

 

 

總數
的股份
購買方式為
公開的一部分
宣佈
計劃或
計劃(1)

 

 

近似值
美元價值
的股份
可能還會是
購得
在.之下
計劃或
節目(1)

 

2021年9月1日-2021年9月30日

 

 

1,368,780

 

 

$

42.77

 

 

 

1,368,780

 

 

$

—

 

 

(1)
2021年9月，我們使用發行2027年債券本金總額為9770萬美元的淨現金收益中的約5850萬美元，在公開市場交易中回購A類普通股的股票。

項目3.默認UPON高級證券

沒有。

第四項礦場純淨物信息披露

不適用。

項目5.其他信息

沒有。

第6項 EXhibit

關於與本報告一起提交或提供的展品列表，請參見下面的展品索引，該展品索引在此引用作為參考。

 

56

目錄

 

EXHIBIT指數

 

 

 

通過引用併入本文

 

數

展品名稱

表格

文件編號

展品

歸檔

日期

已歸檔

特此聲明

4.1

契約，日期為2021年9月22日，由Nutanix，Inc.和美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association)作為受託人，以及Nutanix，Inc.和美國銀行全國協會之間的契約。

8-K

001-37883

4.1

9/23/2021

 

4.2

2027年到期的0.25%可轉換優先票據表格(載於附件4.1)

8-K

001-37883

4.2

9/23/2021

 

10.1

第九修正案，日期為2021年8月23日，由Nutanix，Inc.和Hudson 1740 Technology，LLC

 

 

 

 

X

10.2+

Nutanix，Inc.2016年股權激勵計劃下基於業績的限制性股票單位的全球限制性股票單位協議格式

 

 

 

 

X

31.1

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席執行官的認證

 

 

 

 

X

31.2

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席財務官的認證

 

 

 

 

X

32.1*

依據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明

 

 

 

 

X

32.2*

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明

 

 

 

 

X

101.INS

XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XRBL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

 

 

 

 

X

101.SCH

XBRL分類擴展架構文檔

 

 

 

 

X

101.CAL

XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

 

 

 

 

X

101.

XBRL分類擴展定義

 

 

 

 

X

101.

XBRL分類擴展標籤鏈接庫

 

 

 

 

X

101.PRE

XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

 

 

 

 

X

104

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

 

 

 

 

X

 

*這些證物隨這份10-Q表格季度報告一起提供，並不被視為已向證券交易委員會備案，也沒有通過引用將其納入Nutanix公司根據1933年證券法(修訂本)或1934年證券法(修訂本)提交的任何文件中，無論這些文件是在本文件日期之前或之後提交的，也不管這些文件中包含的任何一般註冊語言如何。

 

+表示管理合同或補償計劃或安排。

57

目錄

 

登錄解決方案

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

 

 

 

Nutanix，Inc.

 

 

 

日期：2021年12月2日

 

/s/杜斯頓·M·威廉姆斯(Duston M.Williams)

 

 

杜斯頓·M·威廉姆斯

 

 

首席財務官

 

 

(首席財務官)

 

58