美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
這是馬克一號。
在截至本季度末的季度內
或
在由至至的過渡期內
(註冊人的確切姓名載於其 章程)
| (州或其他司法管轄區 (br}註冊成立) | (委託文件編號) | (税務局僱主 識別號碼) |
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(註冊人電話號碼，含 區號)
不適用
(前姓名或前地址，如果自 上次報告以來更改)
根據1934年證券交易法第12(B)條 註冊的證券：
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 單位，每個單位包括一股A類普通股，每股面值0.0001美元，以及購買一股A類普通股的一份可贖回認股權證的一半 | SCVX.U | 紐約證券交易所 | ||
| 購買A類普通股的可贖回認股權證 | SCVX WS | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人
(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類備案要求
。
用複選標記表示註冊人
是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章§232.405
)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人 是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。 請參閲《交易所法案》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的申報公司”、 和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的報告公司 | ||
| 新興成長型公司 | |||
如果是新興成長型公司，請勾選
標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則
。
用複選標記表示註冊人
是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
截至2021年11月29日，
SCVX公司
表格10-Q季度報告
目錄
| 頁碼。不，不。 | ||||
| 第一部分財務信息 | ||||
| 第1項。 | 財務報表 | 1 | ||
| 濃縮 截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日(已重新審計和未經審計)的合併資產負債表 | 1 | |||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的合併經營報表 | 2 | |||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的股東權益(虧損)簡明變動表 | 3 | |||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月未經審計的現金流量表簡併報表 | 4 | |||
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 5 | |||
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 24 | ||
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 29 | ||
| 第四項。 | 管制和程序 | 29 | ||
| 第二部分：其他信息 | ||||
| 第1項。 | 法律程序 | 30 | ||
| 第1A項。 | 風險因素 | 30 | ||
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 30 | ||
| 第三項。 | 高級證券違約 | 31 | ||
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 31 | ||
| 第五項。 | 其他信息 | 31 | ||
| 第6項 | 陳列品 | 31 | ||
| 簽名 | 32 | |||
i
第一部分-財務信息
第一項財務報表
SCVX公司
壓縮合並資產負債表
| 9月30日， 2021 |
十二月三十一日， 2020 |
|||||||
| (未經審計) | (重述 & (未經審計) |
|||||||
| 資產： | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户中的投資 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、可能贖回的A類普通股和股東虧損： | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應計費用關聯方 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延承銷佣金 | ||||||||
| 認股權證負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承擔和或有事項(附註5) | ||||||||
| 可能贖回的A類普通股，$ |
||||||||
| 股東赤字： | ||||||||
| 優先股，$ |
||||||||
| A類普通股，$ |
||||||||
| B類普通股，$ |
||||||||
| 累計赤字 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 股東赤字總額 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 總負債、可能贖回的A類普通股和股東虧損 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分 。
1
SCVX公司
未經審計的經營簡明合併報表
| 在截至的三個月內 | 在過去的9個月裏 | |||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 9月30日， 2020 | 9月30日， 2021 | 9月30日， 2020 | |||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 行政事業性收費關聯方 | ||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 與權證發行相關的發售成本 | ( | ) | ||||||||||||||
| 信託賬户投資的淨收益 | ||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| A類普通股的加權平均流通股，基本股和稀釋股 | ||||||||||||||||
| A類普通股每股基本和稀釋後淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 基本和稀釋後B類普通股的加權平均流通股 | ||||||||||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益(虧損)，B類普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分 。
2
SCVX公司
未經審計的股東權益變動(虧損)簡明合併報表
截至2021年9月30日的三個月和九個月
| 普通股 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
| 甲類 | B類 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||
| 餘額-2020年12月31日-重報 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||
| A類普通股增持 ，但可能贖回金額(重述) | - | - | ( |
( |
||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 餘額-2021年3月31日(未經審計)-重報 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 受可能贖回金額限制的A類普通股增持(重述) | - | - | ( |
( |
||||||||||||||||||||
| 淨損失 | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 餘額-2021年6月30日(未經審計)-重報 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| A類普通股增持 ，但可能贖回金額(重述) | - | - | ( |
( |
||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 餘額-2021年9月30日(未經審計) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||
截至2020年9月30日的三個月和九個月
| 普通股 | 其他內容 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 甲類 | B類 | 實繳 | 累計 | 股東的 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益(赤字) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額-2019年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
| A類普通股增持 ，但可能贖回金額(重述) | - | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額-2020年3月31日(未經審計)-重報 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 受可能贖回金額限制的A類普通股增持(重述) | - | - | - | ( |
( |
|||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額-2020年6月30日(未經審計)-重報 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 受可能贖回金額限制的A類普通股增持(重述) | - | - | - | ( |
( |
|||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額-2020年9月30日(未經審計)-重報 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分 。
3
SCVX公司
未經審計的現金流量簡明合併報表
| 在過去的9個月裏 | ||||||||
| 9月30日， 2021 |
9月30日， 2020 |
|||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | ( |
) | ||||
| 對淨收益(虧損)與經營活動中使用的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 關聯方支付的一般和行政費用包括在應付票據中 | ||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ( |
) | ||||||
| 與權證發行相關的發售成本 | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||
| 信託賬户中的投資淨收益 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 營業資產和負債變動情況： | ||||||||
| 預付費用 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 應付帳款 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應計費用關聯方 | ||||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動的現金流 | ||||||||
| 存入信託賬户的現金 | ( |
) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( |
) | ||||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 首次公開募股(IPO)所得收益(毛) | ||||||||
| 私募收益 | ||||||||
| 已支付的報價成本 | ( |
) | ||||||
| 償還關聯方應付票據 | ( |
) | ||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 現金淨變動 | ( |
) | ||||||
| 現金-期初 | ||||||||
| 現金-期末 | $ | $ | ||||||
| 補充披露非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 計入應計費用的發售成本 | $ | $ | ||||||
| 計入應付票據的要約成本 | $ | $ | ||||||
| 與首次公開發行(IPO)相關的遞延承銷佣金 | $ | $ | ||||||
| 增加A類普通股 ，但可能贖回金額(重述) | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分 。
4
注1-組織描述、 業務運營和持續經營
SCVX Corp.(“本公司”) 於2019年11月15日註冊為開曼羣島豁免公司。本公司成立的目的是與一項或多項業務進行合併、 股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併 (以下簡稱“業務合併”)。本公司是一家新興成長型公司，因此，本公司面臨與新興成長型公司相關的所有 風險。
截至2021年9月30日，公司尚未開始運營。 2019年11月15日(成立)至2021年9月30日期間的所有活動 涉及公司的組建和首次公開募股(定義見下文)，以及自首次公開募股結束以來尋找並努力完成初始業務合併的過程 。公司最早在完成初始業務合併之前不會產生任何營業收入 。本公司從首次公開招股所得款項中，以信託賬户所持投資的利息收入 形式產生營業外收入。
2020年1月28日，
公司完成了首次公開募股(“首次公開募股”)，
在首次公開招股
結束的同時，公司完成了以下的定向增發(“定向增發”)
首次公開發售和定向增發完成後，首次公開發售的淨收益2.3億美元(每單位10.00美元)和定向增發的某些 收益被存入一個信託賬户(“信託賬户”)，該賬户位於美國，由大陸股票轉讓和信託公司作為受託人 ，僅投資於美國政府證券，符合第(Br)節第2(A)(16)節規定的含義。到期日不超過185天或任何 個由本公司選定並符合投資公司法第2a-7條 (D)(2)、(D)(3)及(D)(4)段條件(由本公司決定)的不限成員名額投資公司，直至(I)業務合併完成 及(Ii)如下所述的信託賬户分配(以較早者為準)為止。
公司管理層
對首次公開募股(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都打算普遍用於完成業務
合併。不能保證公司能夠成功完成業務合併。公司必須完成
一項或多項初始業務合併，其總公平市值至少為
5
本公司將向其A類普通股持有人(“公眾股東”)提供面值$
儘管如上所述， 修訂和重新制定的組織章程大綱和章程規定，公眾股東以及該 股東的任何附屬公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第 13節的定義)，不得贖回其持有的 股份，其贖回的A類普通股總數不得超過於年出售的A類普通股的15%或更多
本公司的保薦人、
高級管理人員及董事(“最初股東”)已同意不會對經修訂及重新修訂的章程大綱
及組織章程細則(A)提出修訂，以修改本公司贖回義務的實質或時間。
如果本公司無法 在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止除 清盤外的所有業務；(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回公眾股份，但贖回後不超過10個工作日，以每股 價格贖回公眾股票，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括利息(支付解散費用的利息最高可減去10萬美元，利息應扣除應付税款)除以當時已發行的公眾 股票數量，贖回將完全喪失公眾股東作為股東的權利(包括進一步收取 的權利及(Iii)經本公司其餘股東及本公司董事會批准 後，於贖回後在合理可能範圍內儘快清盤及解散，惟須受第(Ii)及(Iii)條規定的本公司根據開曼羣島法律就債權人債權及其他適用法律的規定作出規定的責任 的規限。
6
發起人已同意，如果公司未能在合併期內完成企業合併，發起人將 放棄對方正股份的清算權。然而，如果保薦人或公司管理團隊成員在首次公開募股中或之後獲得公開募股 ，且公司 未能在合併期內完成業務合併，保薦人或成員將有權從信託賬户中清算與該公開招股相關的分配。承銷商已同意，如果本公司未能在 合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其在信託賬户中持有的遞延 承銷佣金(注5)的權利，在這種情況下，這些金額將包括在信託賬户中可用於贖回公開發行股票的 其他資金中。在這種分配情況下，剩餘可供分配的 剩餘資產(包括信託帳户資產)的每股價值可能只有每股10.00美元，最初存放在信託 帳户中。為了保護信託賬户中持有的金額，發起人已同意在 供應商就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或本公司 已與其洽談達成交易協議的預期目標企業提出的任何索賠中，對本公司承擔責任，並在此範圍內減少信託賬户中的資金金額。本責任不適用於執行放棄信託賬户中所持任何款項的任何權利、所有權、利息或索賠的第三方的任何索賠 ，也不適用於根據公司對首次公開發行(IPO)承銷商的賠償就某些債務提出的任何索賠 ， 不適用於該第三方對信託賬户中持有的任何款項的任何權利、所有權、利息或索賠 ，也不適用於根據本公司對首次公開募股(IPO)承銷商的賠償針對某些債務提出的任何索賠, 包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)承擔的責任。此外，如果 已執行的棄權書被認為不能對第三方強制執行，保薦人將不會對此類第三方索賠承擔任何 責任。本公司將努力讓與本公司有業務往來的所有供應商、服務提供商、潛在目標企業或其他實體 與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中所持資金的任何權利、所有權、權益或索賠，從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性 。
持續經營的企業
截至2021年9月30日，
該公司約有$
在完成
首次公開發行和定向增發之前，本公司通過出資
$滿足了公司的流動資金需求
關於公司根據FASB ASC主題205-40“陳述-持續經營的基礎”對持續經營考慮進行的 評估， 管理層認定營運資金赤字使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生很大懷疑，直到業務合併完成或公司被要求清算的日期(較早者)，即2022年1月28日 28。未經審核的簡明綜合財務報表不包括在本公司 無法繼續經營時可能需要進行的任何調整。
7
建議的業務合併
2021年5月15日，公司 與公司、 公司的全資直屬子公司Bloom Merger Sub Inc.(“合併子公司”)和特拉華州的Bright Machines，Inc.(“Bright Machines”)簽訂了一項協議和合並計劃(“合併協議”，該協議可能會被不時修訂、補充或以其他方式修改，“合併 協議”)由本公司、Bloom Merger Sub Inc.(特拉華州一家公司和 公司的全資直屬子公司)以及Bright Machines，Inc.(“Bright Machines”)簽訂。
合併協議規定，除其他事項外，
進行以下交易：(I)至少在生效時間(定義見合併協議)前一天，公司將成為特拉華州公司(“註冊地”)；(Ii)緊接生效時間之前，光明機器的每股已發行
優先股將自動轉換為光明機器的普通股，面值為$。
業務合併 需經本公司股東批准並滿足其他慣例成交條件。 本公司將申請將合併後公司的證券在納斯達克掛牌上市，上市日期不晚於合併生效時間 。
根據條款 並在符合合併協議條件的情況下，光明機器普通股在優先股轉換 後，除任何註銷股份(定義見合併協議)和異議股份(定義見合併協議)外，應 轉換為可獲得若干正式授權、有效發行、繳足股款和不可評估普通股的權利， 每股票面價值0.0001美元。按根據 合併協議確定的交換比率出售本公司(“公司普通股”)，該交換比例基於光明機器11億美元的錢前企業價值和每股10.00美元的公司普通股價格。 合併協議基於光明機器的現金前企業價值11億美元和公司普通股每股10.00美元的價格確定。此外，如果公司普通股的收盤價在業務合併結束後的前五年內的任何 連續30個交易日中有20個交易日超過一定的價格門檻(“關閉”)， 可以向緊接合並生效時間之前持有光明機器公司普通股的各方額外發行最多23,000,000股公司普通股 。
在簽署合併協議的同時，本公司與若干投資者
(“管道投資者”)簽訂了認購協議(“認購協議”)。根據認購協議，管道投資者同意認購及購買，
及本公司同意向該等投資者發行及出售合共
附註2-重要會計政策的列報和彙總依據
陳述的基礎
隨附的未經審計的 簡明綜合財務報表按照美國公認會計原則 提供財務信息，並根據美國證券交易委員會的規章制度以美元列報。因此， 它們不包括GAAP要求的所有信息和腳註。管理層認為，未經審核的簡明綜合財務報表反映所有調整，其中僅包括公允報告所列期間的 餘額和業績所需的正常經常性調整。截至2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績 不一定代表到2021年12月31日或未來任何時期的預期業績。
隨附的未經審計的 簡明合併財務報表應與經審計的財務報表一併閲讀，並將附註 包含在公司於2021年7月13日提交給美國證券交易委員會的10-K/A表格年度報告中。
8
合併原則
本公司的簡明綜合財務報表 包括與計劃合併相關的全資子公司。所有公司間賬户 和交易都將在合併中取消。
對以前報告的財務報表進行重述
本公司採用ASC 480
分類計量A類普通股。這包括將可能贖回的A類普通股歸類為公司簡明資產負債表中的臨時股本
。然而，本公司經修訂及重新修訂的組織章程大綱及
規定，本公司不會贖回其公開發行的股份，贖回金額將導致其有形資產淨值
低於$
關於公司截至2021年9月30日的簡明財務報表的編制 ，管理層在其歷史財務報表 中發現了錯誤，即在公司首次公開募股(IPO)結束時，公司不恰當地列報了可能需要贖回的A類普通股 。本公司先前將可能贖回的A類普通股確定為 等於每股10.00美元的贖回價值，同時還考慮到贖回不能導致有形資產淨值 低於5,000,001美元。管理層決定，在首次公開發售及超額配售中發行的所有A類普通股均可贖回或可贖回，但須視乎未來發生被視為非本公司所能控制的事件而定。因此， 管理層得出結論，臨時股本的初始和後續賬面價值應包括所有已發行的A類普通股 股票，而不考慮贖回的總限額。因此，本公司重述了其先前提交的財務報表 ，將所有可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列報，並確認首次公開發行(IPO)和超額配售時從初始 賬面價值到贖回價值的增值。公司之前提交的包含錯誤的 財務報表在公司截至2020年1月28日的經審核資產負債表(“IPO後資產負債表”)、截至2020年12月31日的10-K/A表和截至2020年3月31日、2020年6月30日、2020年9月30日、2020年3月31日和6月30日的季度的10-QS 表中報告, 2021年(“受影響的 期”)。公司重述了其每股收益計算，以按比例分配這兩類股票的收益和虧損。
下表顯示了與上文討論的重述公司截至2021年3月31日的先前報告的資產負債表以及截至2021年3月31日的三個月的營業報表和現金流量表的重述相關的財務報表調整的影響：
| 截至2021年3月31日 | ||||||||||||
| 正如之前報道的那樣 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未經審計的簡明資產負債表 | ||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||||||
| A類普通股，$ | ||||||||||||
| 股東權益(虧損) | ||||||||||||
| 優先股-$ | ||||||||||||
| A類普通股-$ | ( | ) | ||||||||||
| B類普通股-$ | ||||||||||||
| 額外實收資本 | ( | ) | ||||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 股東權益合計(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總負債、可能贖回的A類普通股和股東權益(虧損) | $ | $ | $ | |||||||||
9
| 截至2021年3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 正如之前報道的那樣 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未經審計的經營簡明報表 | ||||||||||||
| 運營虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 其他(費用)收入： | ||||||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ||||||||||||
| 信託賬户投資的淨收益 | ||||||||||||
| 其他收入合計 | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| A類普通股的加權平均流通股，基本股和稀釋股 | ||||||||||||
| 每股A類普通股基本和稀釋後淨收益 | $ | $ | $ | |||||||||
| 基本和稀釋後B類普通股的加權平均流通股 | ( | ) | ||||||||||
| 每股B類普通股基本和稀釋後淨收益 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 截至2021年3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 和以前一樣 已報告 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未經審計的現金流量表簡明表--非現金活動的補充披露： | ||||||||||||
| 可能贖回的A類普通股公允價值變動 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| A類普通股增持以贖回金額為準 | $ | $ | $ | |||||||||
下表顯示了與上述重述有關的財務報表調整的影響 截至2021年6月30日的公司先前報告的資產負債表 、截至2021年6月30日的三個月和六個月的營業報表以及截至2021年6月30日的六個月的現金流量表 ：
| 截至2021年6月30日 | ||||||||||||
| 和以前一樣 已報告 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未經審計的簡明資產負債表 | ||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||||||
| 總負債 | $ | - | $ | |||||||||
| A類普通股，$ | ||||||||||||
| 股東權益(虧損) | ||||||||||||
| 優先股-$ | ||||||||||||
| A類普通股-$ | ( | ) | ||||||||||
| B類普通股-$ | ||||||||||||
| 額外實收資本 | ( | ) | ||||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 股東權益合計(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總負債、可能贖回的A類普通股和股東權益(虧損) | $ | $ | $ | |||||||||
10
| 截至2021年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| 和以前一樣 已報告 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未經審計的經營簡明報表 | ||||||||||||
| 運營虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 其他(費用)收入： | ||||||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 信託賬户投資的淨收益 | ||||||||||||
| 其他費用合計 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| A類普通股的加權平均流通股，基本股和稀釋股 | ||||||||||||
| 每股A類普通股基本及攤薄淨虧損 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 基本和稀釋後B類普通股的加權平均流通股 | ( | ) | ||||||||||
| 每股B類普通股基本及攤薄淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 截至2021年6月30日的6個月 | ||||||||||||
| 和以前一樣 已報告 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未經審計的經營簡明報表 | ||||||||||||
| 運營虧損 | $ | ( | ) | $ | - | $ | ( | ) | ||||
| 其他收入： | - | |||||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ||||||||||||
| 信託賬户投資的淨收益 | ||||||||||||
| 其他收入合計 | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | - | $ | ||||||||
| A類普通股的加權平均流通股，基本股和稀釋股 | ||||||||||||
| 每股A類普通股基本和稀釋後淨收益 | $ | $ | $ | |||||||||
| 基本和稀釋後B類普通股的加權平均流通股 | ( | ) | ||||||||||
| 每股B類普通股基本和稀釋後淨收益 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 截至2021年6月30日的6個月 | ||||||||||||
| 和以前一樣 已報告 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未經審計的現金流量表簡明表--非現金活動的補充披露： | ||||||||||||
| 可能贖回的A類普通股公允價值變動 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| A類普通股增持以贖回金額為準 | $ | $ | $ | |||||||||
截至2020年12月31日 | ||||||||||||
| 正如之前報道的那樣 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 資產負債表 | ||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||||||
| A類普通股，$ | ||||||||||||
| 股東權益(虧損) | ||||||||||||
| 優先股-$ | ||||||||||||
| A類普通股-$ | ( | ) | ||||||||||
| B類普通股-$ | ||||||||||||
| 額外實收資本 | ( | ) | ||||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 股東權益合計(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總負債、可能贖回的A類普通股和股東權益(虧損) | $ | $ | $ | |||||||||
11
| 截至2020年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 正如之前報道的那樣 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未經審計的經營簡明報表 | ||||||||||||
| 運營虧損 | $ | ( | ) | $ | - | $ | ( | ) | ||||
| 其他(費用)收入： | ||||||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 信託賬户投資的淨收益 | ||||||||||||
| 其他費用合計 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| A類普通股的加權平均流通股，基本股和稀釋股 | ||||||||||||
| 每股A類普通股基本及攤薄淨虧損 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 基本和稀釋後B類普通股的加權平均流通股 | ( | ) | ||||||||||
| 每股B類普通股基本及攤薄淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 截至2020年9月30日的9個月 | ||||||||||||
| 正如之前報道的那樣 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未經審計的經營簡明報表 | ||||||||||||
| 運營虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 其他(費用)收入： | - | |||||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 與發行公共和非公開認股權證相關的發售成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 信託賬户投資的淨收益 | ||||||||||||
| 其他費用合計 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| A類普通股的加權平均流通股，基本股和稀釋股 | ||||||||||||
| 每股A類普通股基本及攤薄淨虧損 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 基本和稀釋後B類普通股的加權平均流通股 | ( | ) | ||||||||||
| 每股B類普通股基本及攤薄淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 截至2020年9月30日的9個月 | ||||||||||||
| 正如之前報道的那樣 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未經審計的現金流量表簡明表--非現金活動的補充披露： | ||||||||||||
| 可能贖回的A類普通股初始值 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 可能贖回的A類普通股公允價值變動 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| A類普通股增持以贖回金額為準 | $ | $ | $ | |||||||||
12
下表顯示了截至2020年1月28日，與上文討論的重述公司先前報告的資產負債表相關的財務報表調整的影響 。
| 截至2020年1月28日 | ||||||||||||
| 正如之前報道的那樣 | 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 資產負債表 | ||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||||||
| A類普通股，$ | ||||||||||||
| 股東權益(虧損) | ||||||||||||
| 優先股-$ | ||||||||||||
| A類普通股-$ | ( | ) | ||||||||||
| B類普通股-$ | ||||||||||||
| 額外實收資本 | ( | ) | ||||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 股東權益合計(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總負債、可能贖回的A類普通股和股東權益(虧損) | $ | $ | $ | |||||||||
新興成長型公司
根據證券法第2(A)節的定義，本公司是經2012年Jumpstart Our Business Startups Act (“JOBS Act”)修訂的“新興成長型公司”，它可以利用適用於 其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不需要遵守薩班斯法案第404節的 獨立註冊會計師事務所認證要求。免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的 諮詢投票的要求。
此外，JOBS法案第102(B)(1) 節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直到 私人公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據交易法註冊的證券類別 )必須遵守新的或修訂後的財務會計準則。JOBS 法案規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守 適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該 延長過渡期，這意味着當標準發佈或修訂時，如果標準對上市公司或 私營公司有不同的申請日期，本公司作為新興成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。 這意味着，當標準發佈或修訂時，公司作為新興成長型公司可以在私人公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。
這可能會使本公司未經審計的簡明合併財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行 比較，因為使用的會計準則存在 潛在差異，因此選擇不使用延長的過渡期是困難或不可能的。
預算的使用
根據公認會計原則編制未經審計的 簡明綜合財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響 截至未經審計簡明 綜合財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內已報告的收入和費用金額。做出估計需要 管理層做出重大判斷。管理層在編制其估計時考慮 的未經審核簡明綜合財務報表日期存在的條件、情況 或一組情況的影響估計至少有合理的可能在短期內因一個或多個未來確認事件而發生變化。因此，實際結果 可能與這些估計值不同。
13
信用風險集中
可能使本公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，
有時可能超過聯邦存託保險承保的$
現金和現金等價物
公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有 短期投資視為現金等價物。截至2021年9月30日和2020年12月31日，運營現金賬户中沒有現金等價物 。截至2021年9月30日和2020年12月31日，信託賬户 中持有的全部投資餘額由現金等價物組成。
信託賬户中持有的投資
本公司在信託賬户中持有的投資組合 包括《投資公司法》第2(A)(16) 節所述的期限為185天或更短的美國政府證券，或投資於投資於美國政府證券且通常具有易於確定的公允價值的貨幣市場基金的投資，或兩者的組合。當公司在 信託賬户中持有的投資由美國政府證券組成時，這些投資被歸類為交易證券。當公司在信託賬户中持有的 投資由貨幣市場基金組成時，這些投資按公允價值確認。交易證券 和對貨幣市場基金的投資在每個報告期結束時按公允價值列示在未經審計的簡明綜合資產負債表中。這些證券的公允價值變動所產生的損益計入隨附的未經審計的簡明綜合經營報表中信託賬户持有的投資淨收益 。信託賬户中持有的投資的估計公允價值 是根據現有市場信息確定的。
金融工具
公司 資產和負債的公允價值等於或近似於未經審計的簡明綜合資產負債表中的賬面價值，這些資產和負債符合FASB ASC主題820“公允價值計量”(“ASC 820”)項下的金融工具。
與首次公開發行相關的發售成本
發售成本包括 法律、會計、承銷費用以及與首次公開募股直接相關的首次公開募股產生的其他成本 。發售成本按相對公允價值 與收到的總收益比較，分配給首次公開發售中發行的可分離金融工具。與認股權證負債相關的發售成本在未經審核的簡明綜合經營報表中作為已發生的 列示為非營業費用。與A類普通股相關的發售成本 在首次公開發售完成後按可能贖回的A類普通股的賬面價值計入 。本公司將遞延承銷佣金歸類為非流動負債 ，因為其清算並不需要使用流動資產或產生流動負債。
可能贖回的A類普通股
必須強制贖回的A類普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。可有條件贖回的 A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股，這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼 在發生不確定事件時僅在本公司控制範圍內進行贖回)，被歸類為臨時 股權。在所有其他時間，A類普通股被歸類為股東權益。本公司的A類普通股 具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍之內，並受 不確定未來事件發生的影響。因此，所有可能被贖回的已發行A類普通股均以贖回價值作為臨時權益列報，不計入本公司未經審計的簡明綜合資產負債表的股東權益部分 。
自首次公開發售(IPO)結束 起，本公司確認了從初始賬面價值到贖回金額的增值，這導致了 額外實收資本和累計虧損的費用。
14
每股普通股淨收益(虧損)
公司遵守 財務會計準則委員會主題260“每股收益”的會計和披露要求。 公司有兩類股票，分別為A類普通股和B類普通股。收益和虧損由這兩類股票按比例分攤。每股普通股淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損) 除以相應期間已發行普通股的加權平均數。
在計算稀釋後的每股普通股淨收益(虧損)時，沒有考慮首次公開發行(IPO)中出售的單位的認股權證和要購買的私募認股權證的影響
下表顯示了用於計算每類普通股的基本和稀釋後每股淨收益(虧損)的分子和分母的對賬 ：
| 在截至的三個月內 | 在過去的9個月裏 | |||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||
| 甲類 | B類 | 甲類 | B類 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨收入分配 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加權平均已發行普通股、基本普通股和稀釋普通股 | ||||||||||||||||
| 普通股基本和稀釋後淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 在截至的三個月內 | 在過去的9個月裏 | |||||||||||||||
| 2020年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||
| 甲類 | B類 | 甲類 | B類 | |||||||||||||
| (重述) | (重述) | (重述) | (重述) | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨虧損分攤 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加權平均已發行普通股、基本普通股和稀釋普通股 | ||||||||||||||||
| 普通股基本及攤薄淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
15
所得税
該公司遵循FASB ASC主題740“所得税”(“ASC 740”)下的資產和負債所得税會計核算方法。遞延 税項資產和負債按可歸因於現有資產和負債金額的財務 報表與其各自税基之間差異的估計未來税項後果確認。遞延税項資產和負債 採用制定的税率計量，預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間 的收入中確認。必要時設立估值免税額，以將遞延税項資產降至預期變現金額 。
ASC 740規定了確認 閾值和計量屬性，用於確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸 。要確認這些好處，税務機關必須更有可能通過審查 來維持納税狀況 。截至2021年9月30日和2020年12月31日，沒有未確認的税收優惠。本公司管理層 確定開曼羣島是本公司唯一的主要税務管轄區。本公司將與未確認税收優惠相關的應計利息和罰款 確認為所得税費用。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月沒有累計利息和罰款金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致 重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立之日起接受主要税務機關的所得税審核。
本公司被視為開曼羣島豁免公司 ，目前在開曼羣島或美國不需要繳納所得税或所得税申報要求 。因此，本公司在所述期間的税收撥備為零。
基於股份的薪酬
本公司記錄非現金補償 由於私募認股權證的公允價值超過保薦人支付的金額而確認的補償， 根據FASB ASC主題718“基於股份的補償”。
衍生認股權證負債
本公司不使用 衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。根據ASC 480和FASB ASC主題815“衍生品和對衝”(“ASC 815”)，本公司評估其所有金融工具(包括已發行股票認購權證)，以確定此類工具是否為衍生品或包含符合 為嵌入式衍生品資格的特徵。衍生工具的 分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期結束時重新評估 。
根據ASC 815，本公司將其就首次公開發售及私募發行的認股權證作為衍生認股權證負債 入賬。因此，本公司確認該等認股權證工具為按公允價值計算的負債，並於每個報告期將該等工具調整至 公允價值。該等負債須於每個資產負債表日重新計量，直至行使為止，而公允價值的任何 變動均在本公司未經審核的簡明綜合經營報表中確認。與定向增發相關發行的權證的公允價值已在每個資產負債表日期使用蒙特卡羅模擬進行估計。 與首次公開發行相關發行的權證的公允價值最初使用蒙特卡羅模擬進行計量 ，隨後在每個計量日期根據該等權證單獨上市和交易時的市場價格進行計量。
16
近期會計公告
2020年8月，美國財務會計準則委員會(FASB) 發佈了美國會計準則委員會(ASU)第2020-06號，債務轉換和其他期權(副主題470-20)和實體自有權益衍生工具和套期保值合約 (副主題815-40)：實體自有權益中可轉換工具和合同的會計(“ASU 2020-06”)，通過取消當前GAAP要求的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計核算。 美國會計準則(ASU 2020-06)。 美國會計準則(ASU 2020-06)，通過取消現行GAAP要求的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計核算。 美國會計準則 並且在某些方面簡化了稀釋後每股收益的計算。本公司於2021年1月1日採用ASU 2020-06。採用ASU不會影響公司的財務狀況、運營結果或現金流。
本公司管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則更新(如果目前採用)會對隨附的未經審計的簡明綜合財務報表產生重大影響 。
注3-首次公開發售
2020年1月28日，
公司出售
附註4-關聯方交易
方正股份
2019年11月，贊助商
購買
除有限的例外情況外，初始股東
同意不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股票，直至：(1)
初始業務合併完成後一年和(2)本公司在初始業務合併後完成清算、合併、
換股、重組或其他類似交易的日期(導致本公司所有
股東均有權將其普通股換成現金、證券或其他財產)之前，不得轉讓、轉讓或出售其任何創始人股份，以較早者為準：(1)
在初始業務合併完成後一年和(2)本公司完成清算、合併、
換股、重組或其他類似交易之日。儘管有上述規定，
如果公司A類普通股的最新報告銷售價格等於或超過$
私募認股權證
在首次公開募股(IPO)結束
的同時，保薦人購買了總計
保薦人和本公司的 高級管理人員和董事同意，除有限的例外情況外，在初始業務合併完成後30天之前，不得轉讓、轉讓或出售其任何私募認股權證 。
17
關聯方貸款
2019年11月19日，
贊助商同意向該公司提供總額高達$
此外，為了
融資與企業合併相關的交易成本，發起人或發起人的關聯公司或公司的某些
高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。
如果公司完成企業合併，公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款
。否則，週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。在
企業合併未結束的情況下，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還
營運資金貸款，但信託賬户中的收益不會用於償還營運資金貸款。除上述規定外，
此類營運資金貸款(如果有)的條款尚未確定，也不存在關於此類貸款的書面協議。
營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還，或由貸款人
酌情償還，最高可達$
行政支持協議
自
本公司證券首次在紐約證券交易所上市之日起，本公司同意向保薦人支付共計$
附註5--承付款和或有事項
註冊權
方正股份、私募認股權證和可能在轉換營運資金貸款時發行的認股權證(如果有)的持有者有權根據註冊權協議獲得註冊權 。這些持有者將有權獲得特定的需求和“搭載”註冊權利 。然而，註冊權協議規定，在適用的證券註冊鎖定期終止之前，本公司將不允許根據證券法提交的任何註冊聲明生效。公司 將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
承銷協議
18
承銷商有權
享受$的承保折扣。
注6-認股權證
公開認股權證只能 針對整數股行使。拆分單位後，不會發行零碎公開認股權證，只會買賣全部公開認股權證 。公開認股權證將於(A)業務合併完成 或(B)首次公開發售(IPO)結束起12個月後(以較晚者為準)行使；惟在上述兩種情況下，本公司均須根據證券法就行使公開認股權證時可發行的A類普通股有有效登記 聲明，並備有有關A類普通股的現行招股説明書 (或本公司允許持有人以無現金方式行使其公開認股權證，且無現金 )。本公司已同意在業務合併完成後，在可行範圍內儘快但無論如何不得遲於 個工作日，本公司將盡其合理最大努力向美國證券交易委員會提交一份根據證券法可根據證券法登記因行使 認股權證而可發行的A類普通股的登記説明書。 本公司已同意在商業合併完成後，本公司將盡其合理最大努力向 美國證券交易委員會提交根據證券法可行使 認股權證而發行的A類普通股的登記説明書。如果在行使認股權證時可發行的股票未根據證券法登記，本公司將被要求 允許持有人以無現金方式行使認股權證。然而，不得以現金或無現金方式行使任何認股權證，本公司亦無義務向尋求行使認股權證的持有人發行任何股份，除非行使認股權證的股份發行 已根據行使認股權證持有人所在國家的證券法登記或符合資格，或可獲豁免登記 。儘管如此，, 如果公司的A類普通股在行使並非在國家證券交易所上市的認股權證時符合證券法第18(B)(1)條規定的“擔保證券”的定義，公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定，要求權證持有人在“無現金基礎上”行使認股權證 ，如果公司作出選擇，則該認股權證的持有者可根據證券法第3(A)(9)條的規定，以“無現金方式”行使認股權證，並在公司選擇的情況下，要求認股權證持有人按照證券法第3(A)(9)條的規定，以“無現金方式”行使認股權證，並在公司作出選擇的情況下，要求認股權證持有人按照證券法第3(A)(9)條的規定， 本公司將不會被要求提交或維護有效的註冊聲明，但本公司將盡其合理的最大努力 根據適用的藍天法律對股票進行註冊或使其符合資格，除非獲得豁免。
公共認股權證將
到期
私募認股權證 與首次公開發售中出售的單位相關的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證 及行使私募認股權證後可發行的普通股在企業合併完成後30天才可轉讓、轉讓或出售，但若干有限例外情況除外。此外，私募認股權證 只要由初始購買者或此類購買者的許可受讓人持有，將不可贖回。如果私募認股權證由初始股東或其許可受讓人以外的其他人持有，私募認股權證 將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。
19
公司可要求贖回 公開認股權證(私募認股權證除外)：
| ● | 全部而非部分； |
| ● | 以每份認股權證0.01美元的價格計算； |
| ● | 在最少30天前發出贖回書面通知；及 |
如果公司要求贖回 公開認股權證，管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”進行 贖回。此外，在任何情況下，本公司均不需要 淨現金結算任何認股權證。如果本公司無法在合併期內完成初始業務合併，並且 本公司清算信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人將不會收到有關其 認股權證的任何此類資金，也不會從信託賬户以外持有的本公司資產中獲得關於此類 認股權證的任何分派。因此，認股權證可能會到期變得一文不值。
注7-可能贖回的A類普通股
本公司的
A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍之內，並受
未來事件發生的影響。本公司獲授權發行
截至2021年9月30日，資產負債表反映的A類普通股對賬如下：
| 截至9月30日， 2021 | ||||
| 首次公開發行(IPO)獲得的總收益 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 公開認股權證在發行時的公允價值 | ( | ) | ||
| 分配給A類普通股的發售成本 | ( | ) | ||
| 更多信息： | ||||
| A類普通股增持至贖回價值 | ||||
| 可能贖回的A類普通股 | $ | |||
截至2020年12月31日，資產負債表反映的A類普通股對賬如下：
| 自.起 十二月三十一日， 2020 | ||||
| 首次公開發行(IPO)獲得的總收益 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 公開認股權證在發行時的公允價值 | ( | ) | ||
| 分配給A類普通股的發售成本 | ( | ) | ||
| 更多信息： | ||||
| A類普通股增持至贖回價值 | ||||
| 可能贖回的A類普通股 | $ | |||
20
附註8-股東權益(赤字)
A類普通股
-公司有權發行
B類普通股
-公司有權發行
A類普通股股東 和登記在冊的B類普通股股東在所有由股東表決的事項上每持有一股有權投一票，並作為一個類別一起投票，但法律另有規定的除外；但在公司首次業務合併之前，B類普通股持有人有權選舉公司全體董事，並有權以任何理由罷免董事會成員，A類普通股持有人無權在選舉中投票。 股東有權以任何理由罷免董事會成員 ，A類普通股持有人無權在選舉中投票。 A類普通股股東有權以任何理由罷免董事會成員，而A類普通股持有人無權在選舉中投票，但在本公司首次合併前，B類普通股持有人有權選舉公司全體董事並罷免董事會成員 。
B類普通股
將在初始業務合併時以一對一的方式自動轉換為A類普通股，
將接受股份拆分、股票分紅、配股、拆分、重組、資本重組等調整，
將按照本協議的規定進行進一步調整。如果額外發行的A類普通股或股權掛鈎證券
發行或被視為超過首次公開發行(IPO)的發行金額，並與首次公開募股(IPO)組合的結束有關，則B類普通股轉換為A類普通股的比率將被調整(除非大多數已發行和已發行B類普通股的持有人
同意就任何此類
發行或被視為發行的股票免除此類反稀釋調整)，以使B類普通股轉換為A類普通股的比例將被調整(除非大多數已發行和已發行B類普通股的持有人
同意就任何此類
發行或被視為發行的股票免除此類反稀釋調整)總體而言，在折算的基礎上，
優先股-
本公司有權發行
附註9-公允價值計量
本公司遵循ASC 820中的準則 ，在每個報告期重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債，以及至少每年以公允價值重新計量和報告的非金融資產和負債 。
本公司的 金融資產和負債的公允價值反映了管理層對本公司在計量日因出售資產或在市場參與者之間有序交易中轉讓負債而獲得的金額的估計 。在計量其資產和負債的公允價值方面，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並儘量減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設 )。以下公允價值層次結構用於根據資產和負債的可觀察輸入和不可觀察輸入對資產和負債進行分類 ，以便對資產和負債進行估值：
| ● | 第1級：相同資產或負債在活躍市場的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。 |
21
| ● | 級別2：除級別1輸入之外的其他可觀察輸入。第二級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。 |
| ● | 第三級：基於公司對市場參與者將用於資產或負債定價的假設的評估，不可觀察到的輸入。 |
下表顯示了本公司在2021年9月30日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債的信息，並指出了本公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次：
| 截至2021年9月30日計量的公允價值 | ||||||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||
| 信託户口投資-貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 認股權證法律責任-公有權證 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 認股權證法律責任-私募認股權證 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2020年12月31日計量的公允價值 | ||||||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||
| 信託户口投資-貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 認股權證法律責任-公有權證 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 認股權證法律責任-私募認股權證 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在報告期開始時確認來往於第 1、2和3級的轉賬。截至2021年9月30日的三個月和九個月內，級別之間沒有任何轉移 。
22
與定向增發相關發行的權證
的公允價值已在每個資產負債表日期使用蒙特卡羅模擬進行估算。與首次公開發售相關發行的認股權證的公允價值
最初在每個計量日期使用蒙特卡羅模擬法計量
，隨後根據單獨上市和交易時的市場價格計量。截至2021年9月30日止三個月及九個月，本公司確認未經審核簡明綜合經營報表因權證負債公允價值減少而產生的費用約為$
截至2021年9月30日的3個月和9個月的3級衍生權證債務的公允價值變化摘要如下：
| 截至2020年12月31日的權證負債 | $ | |||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ||
| 2021年3月31日的權證負債 | ||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ||||
| 2021年6月30日的權證負債 | ||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ||
| 2021年9月30日的權證負債 | $ |
衍生權證負債的估計公允價值 是使用第三級投入確定的。蒙特卡洛模擬中固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息率有關。本公司根據與認股權證的預期剩餘期限相匹配的選定同行公司的歷史波動性來估計其普通股的波動性。 無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率曲線，到期日與認股權證的預期剩餘期限相似 。認股權證的預期壽命被假定為與其剩餘的合同期限相等。 股息率基於歷史利率，公司預計歷史利率將保持為零。
下表提供了有關權證負債的第三級公允價值計量投入作為其計量日期的 定量信息：
| 2021年9月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 行權價格 | $ | $ | ||||||
| 股價 | $ | $ | ||||||
| 期限(以年為單位) | ||||||||
| 波動率 | % | % | ||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 股息率 | ||||||||
注10-後續事件
管理層已評估 後續事件，以確定截至未經審核簡明綜合財務報表發佈之日發生的事件或交易是否需要對未經審核簡明綜合財務報表進行潛在調整或披露，並已得出結論 所有需要確認或披露的此類事件均已確認或披露。
23
第二項：管理層討論和 財務狀況和經營結果分析。
對“公司”的引用， “SCVX公司”“我們”、“我們”或“我們”指的是SCVX公司以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析 應與本報告其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註一併閲讀。以下討論和分析 中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
有關前瞻性陳述的注意事項
這份10-Q表格的季度報告 包括根據修訂的1933年證券法第27A節和修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節的含義作出的前瞻性陳述。我們基於對未來事件的當前預期和預測做出這些前瞻性陳述 。這些前瞻性陳述會受到已知和未知風險的影響， 有關我們的不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。 在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“ ”將、“預期”、“計劃”、“預期”等術語來識別前瞻性陳述。“”估計“、” “繼續”或此類術語或其他類似表達的否定。可能導致或導致此類 差異的因素包括但不限於與下述擬議業務合併相關的因素，以及我們在提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的 因素。
概述
我們是一家空白支票公司 於2019年11月15日註冊為開曼羣島豁免公司。我們成立的目的是與一個或多個企業進行合併、資本 股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務 合併”)。我們是一家新興成長型公司，因此，我們面臨與新興成長型公司相關的所有風險 。我們的贊助商是特拉華州的一家有限責任公司SCVX USA LLC(“贊助商”)。
我們首次公開募股(“首次公開募股”)的註冊聲明 於2020年1月23日宣佈生效。於2020年1月28日，我們完成首次公開發售23,000,000股單位(“單位”，就單位所包括的A類普通股 而言，稱為“公開股份”)，包括因承銷商 全面行使其超額配售選擇權而發行3,000,000股單位，每單位10.00美元，產生毛收入2.3億美元，併產生約13.3美元的發售 成本
在首次公開發售(IPO) 結束的同時，我們完成了向保薦人進行6,600,000份認股權證的定向增發(“定向增發”) (“定向增發認股權證”)，每份定向增發認股權證的收購價為1.00美元，為我們帶來了660萬美元的總收益，併產生了約21,000美元的發售成本。
首次公開募股和定向增髮結束後，首次公開募股和定向增發的淨收益中的2.3億美元(每單位10.00美元)和定向增發的部分收益被存入一個信託賬户(信託賬户)，該賬户位於 美國，大陸股票轉讓和信託公司作為受託人，僅投資於美國政府證券。 符合《投資公司法》第2(A)(16)節規定的含義，到期日不超過185天的任何不限成員名額 投資公司，其自稱是我們選定的貨幣市場基金，符合我們確定的《投資公司法》第2a-7條(D)(2)、(D)(3)和 (D)(4)項的條件，直至(I)完成業務合併 和我們的管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體應用 擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益 都旨在一般用於完成業務合併。
24
如果我們無法在首次公開募股(IPO)結束後24個月內或2022年1月28日(“合併 期限”)內完成業務合併，我們將(I)停止除清盤以外的所有業務；(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股票，但贖回時間不得超過 10個工作日，贖回公眾股票的每股價格應以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額 ，包括利息(用於支付解散費用的利息最多為10萬美元，其中利息 應扣除應付税款)除以當時已發行的公眾股票數量，贖回將完全喪失 公眾股東作為股東的權利(包括進一步收取的權利及(Iii) 在該等贖回後，經吾等其餘股東及吾等 董事會批准，在符合我們根據開曼羣島法律為債權人的債權及其他適用法律的要求提供 規定的義務的情況下，儘快進行清算及解散(如屬第(Ii)及(Iii)條的情況)。(Iii) 在贖回該等贖回後，經吾等其餘股東及吾等的 董事會批准後，清算及解散。
建議的業務合併
於2021年5月15日，吾等與本公司、本公司的全資直屬附屬公司Bloom Merger Sub Inc.(“Merge Sub”)和特拉華州的Bright Machines，Inc.(“Bright Machines”)簽訂了 合併協議和合並計劃(可能會不時修訂、補充或以其他方式修改)， 本公司、Bloom Merger Sub Inc.和Bright Machines，Inc.(“Bright Machines”)之間簽訂了 合併協議和計劃(“合併協議”)。
合併協議規定，除其他事項外， 以下交易：(I)至少在生效時間(定義見合併協議)前一天， 我們將成為特拉華州公司(“註冊地”)，(Ii)緊接生效時間之前，光明機器每股已發行的 優先股將自動轉換為光明機器的普通股，每股票面價值$0.0001 (“光明機器普通股”)，根據光明機器的管理文件(“優先股轉換”)的條款計算的當時有效換算率，(Iii)在生效時間，合併子公司將 與光明機器合併並併入光明機器公司，光明機器公司作為合併中的倖存公司，合併生效後， 繼續作為我們的全資子公司(“合併”)，光明機器公司有權選擇促使各方重組交易，以增加由於 合併中倖存的公司將與我們或作為我們全資子公司的一家新的有限責任公司合併 和(Iv)在生效時間，我們的名稱將更名為“Bright Machines，Inc.”。合併協議擬進行的遷址、合併及其他 交易以下簡稱企業合併。
業務合併 需經我們的股東批准，並滿足其他慣例成交條件 。我們將申請將合併後公司的證券在納斯達克掛牌上市，生效時間不晚於合併生效時間 。
根據條款 並在符合合併協議條件的情況下，光明機器普通股在優先股轉換 後的每股股票，除任何註銷股份(定義見合併協議)和異議股份(定義見合併協議)外，應 轉換為我們正式授權、有效發行、足額支付和不可評估的普通股 的若干股票，每股票面價值0.0001美元(“公司普通股”)。按根據合併協議確定的兑換率 基於光明機器公司11億美元的預付企業價值和每股10.00美元的公司普通股價格確定。 此外，如果公司普通股的收盤價在業務合併結束後的前五年內的任何30個連續 交易日中有20個交易日超過一定的價格門檻(以下簡稱“關閉”)，則該公司普通股的收盤價將會超過一定的價格門檻。 此外，如果公司普通股的收盤價在業務合併結束後的前五年內連續 個交易日中有20個交易日超過某些價格門檻，最多可向緊接合並生效時間之前持有光明機器普通股的各方額外發行最多 23,000,000股公司普通股。
在簽署合併協議的同時，我們與某些投資者( “管道投資者”)簽訂了認購協議(“認購協議”)。根據認購協議，PIPE投資者同意認購及購買，而 吾等同意向該等投資者發行及出售合共20,500,000股A類普通股，收購價為每股10.00美元 ，總收益為205,000,000美元(“PIPE融資”)。PIPE融資的結束取決於(其中包括)業務合併的基本同步完成。
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經營成果
我們從 成立到2021年9月30日的整個活動涉及我們的組建、首次公開募股(IPO)，以及自首次公開募股 結束以來尋找並努力完成初始業務合併的過程。我們最早在完成初始業務合併之前不會產生任何營業收入 。
截至2021年9月30日的三個月，我們的淨收益約為420萬美元，其中包括權證負債公允價值變動帶來的約490萬美元收益和信託賬户投資賺取的約3,000美元利息，部分 被約708,000美元的一般和行政費用以及30,000美元的關聯方行政費用所抵消。
截至2021年9月30日的9個月，我們的淨收益約為1,440萬美元，其中包括權證負債公允價值變動帶來的約1,660萬美元收益和信託賬户投資賺取的約10,000美元利息，部分 被約210萬美元的一般和行政費用以及90,000美元的關聯方行政費用所抵消。
截至2020年9月30日的三個月，我們淨虧損約880萬美元，其中包括約142,000美元的一般和行政費用 、30,000美元的關聯方行政費用和約870萬美元的權證負債公允價值變動虧損， 由信託賬户投資賺取的約21,000美元利息部分抵消。
截至2020年9月30日止九個月，吾等淨虧損約820萬美元，其中包括約180萬美元的一般及行政 開支、90,000美元的關聯方行政費用、約610萬美元的權證 負債公允價值變動造成的虧損，以及約791,000美元與已發行的公開及私募認股權證相關的發售成本，其中約545,000美元由信託賬户投資賺取的利息部分抵銷。
流動性、資本資源與持續經營
截至2021年9月30日， 我們的運營銀行賬户中約有341,000美元，運營資本赤字約為240萬美元。
在首次公開發售完成 之前，我們的流動資金需求已由本公司主席及聯席行政總裁支付25,000美元以支付若干發行成本，以換取方正股份的發行，並根據 附註向我們提供約139,000美元的貸款，以支付與首次公開發售相關的發售成本。繼 於2020年1月28日首次公開發售完成後，流動資金需求已通過 完成非信託賬户持有的私募所得款項淨額滿足。我們在2020年1月28日全額償還了票據。此外，為了支付與企業合併相關的交易成本，我們的高級管理人員、董事和初始股東可以(但 沒有義務)向我們提供營運資金貸款。到目前為止，沒有任何週轉資金貸款項下的未償還金額。
基於上述情況， 管理層認定營運資金赤字使我們在業務合併完成或我們被要求清算的日期(2022年1月28日)之前，繼續經營下去的能力產生了很大的疑問 。未經審計的 簡明合併財務報表不包括任何必要的調整，如果我們無法繼續經營下去的話 。
管理層繼續 評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，截至資產負債表日期 ，具體影響無法輕易確定。未經審計的簡明合併財務報表不包括可能因這種不確定性的 結果而導致的任何調整。
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合同義務
註冊權
方正股份、私募認股權證和可能在轉換營運資金貸款時發行的認股權證(如果有)的持有者有權根據註冊權協議獲得註冊權 。這些持有者將有權獲得特定的需求和“搭載”註冊權利 。但是，註冊權協議規定，我們將不允許根據證券 法案提交的任何註冊聲明在適用的證券註冊鎖定期終止之前生效。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的 費用。
承銷協議
我們從與首次公開發行(IPO)相關的最終招股説明書中向承銷商授予了45天的選擇權，允許承銷商以首次公開募股(IPO)價格減去承銷折扣和佣金，額外購買最多3,000,000個單位，以彌補 的超額配售。承銷商於2020年1月28日全面行使了 超額配售選擇權。
承銷商有權 獲得每單位0.2美元的承銷折扣，或總計460萬美元，在首次公開募股(IPO)結束時支付。 此外，每單位0.35美元，或總計810萬美元，將支付給承銷商延期承保佣金 。在我們完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，僅在我們完成業務合併的情況下，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。
行政支持協議
自 我們的證券首次在紐約證券交易所上市之日起，我們同意每月向保薦人支付總計10,000美元的辦公空間、行政和支持服務費用。 完成初始業務合併或清算後，我們將停止支付 這些月費。在截至 2021年和2020年9月30日的三個月和九個月內，我們分別產生了30,000美元和90,000美元與此類服務相關的費用，這反映在隨附的未經審計的簡明綜合經營報表中。 截至2021年9月30日和2020年12月31日，與關聯方的應計費用分別為21萬美元和120,000美元，反映在隨附的簡明綜合資產負債表中。
關鍵會計政策和估算
根據美國普遍接受的會計原則編制未經審計的 簡明綜合財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、披露 截至未經審計的簡明綜合財務報表日期的或有資產和負債，以及報告期間的收入和費用的報告金額 。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們已將以下 確定為我們的關鍵會計政策：
可能贖回的A類普通股
必須強制贖回的A類普通股 被歸類為負債工具，並按公允價值計量。可有條件贖回的 A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股，這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內 ，要麼在發生不確定事件時需要贖回，而不僅僅在我們的控制範圍內)，被歸類為臨時股權。在 所有其他時間，A類普通股都被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有一定的贖回權利 這些權利被認為不在我們的控制範圍之內，可能會發生不確定的未來事件。因此，我們所有可能需要贖回的A類普通股都以贖回價值作為臨時股本列示，不包括我們未經審計的簡明綜合資產負債表中股東的 權益部分。
每股普通股淨收益(虧損)
我們遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計 和披露要求。本公司有兩類股票， 簡稱A類普通股和B類普通股。收益和虧損在兩類 股票之間按比例分攤。每股普通股淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以相應期間已發行普通股的加權平均數 。
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在計算攤薄後的每股普通股淨收益(虧損)時，沒有考慮首次公開發售(IPO)中出售的單位的認股權證 和認股權證購買18,100,000股A類普通股的影響，因為它們的行使取決於未來的事件 ，根據庫存股方法，它們的納入將是反攤薄的。因此，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，稀釋後每股淨收益(虧損)與每股基本淨收益(虧損)相同 。由於贖回價值接近公允價值，與可贖回A類普通股相關的增值不包括在每股收益中。
衍生認股權證負債
我們不使用衍生工具 來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。我們根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”) 主題480“區分負債與股權”和FASB ASC主題815“衍生工具與對衝”(“ASC 815”)對其所有金融工具進行評估，包括 已發行股票認購權證，以確定該等工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。 根據財務會計準則委員會(“FASB”)的會計準則編纂(“ASC”) 主題480“區分負債與權益”(“ASC 815”)。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或 權益，會在每個報告期末重新評估。
我們根據ASC 815將其與首次公開發行(IPO)和私募相關發行的權證 作為衍生權證負債入賬。因此，吾等確認該等權證工具為按公允價值計算的負債，並於每個 報告期將該等工具調整至公允價值。該等負債須於每個資產負債表日重新計量，直至行使為止，而公允價值的任何變動 均在未經審核的簡明綜合經營報表中確認。與定向增發相關發行的權證的公允價值已在每個資產負債表日期使用蒙特卡羅模擬進行了估算。就首次公開發售而發行的認股權證 的公允價值最初採用蒙特卡羅模擬法計量，其後於每個計量日以該等認股權證分開上市及交易時的市價為基準於 計量。
近期會計公告
2020年8月，財務會計準則委員會(FASB) 發佈了ASU第2020-06號，債務轉換和其他期權(分主題470-20)和實體自有股權衍生工具和對衝合同 (分主題815-40)：實體自有股權中可轉換工具和合同的會計 (“ASU 2020-06”)，通過取消當前GAAP所要求的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品 範圍例外所需的某些結算條件，並簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。公司於2021年1月1日採用ASU 2020-06。採用ASU沒有影響我們的財務狀況、經營結果或現金流。
我們的管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則更新(如果當前採用)會對隨附的未經審計的簡明合併財務報表產生實質性影響 。
表外安排
截至2021年9月30日， 我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。
就業法案
2012年的JumpStart Our Business 創業法案(“JOBS法案”)包含多項條款，其中包括放寬符合條件的上市公司的某些報告要求 。我們符合“新興成長型公司”的資格，根據“就業法案”(JOBS Act)，我們可以根據私營(非上市)公司的生效日期遵守 新的或修訂後的會計聲明。我們選擇 推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守此類準則 。因此，我們的財務報表 可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
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此外，我們正在 評估依賴JOBS法案提供的其他降低的報告要求的好處。在符合《就業法案》中規定的某些 條件下，如果我們選擇依賴此類豁免，我們可能不會 被要求(I)根據《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第404條提供關於我們財務報告內部控制制度的審計師證明報告，(Ii)提供多德-弗蘭克華爾街法案(Dodd-Frank Wall Street)規定的 非新興成長型上市公司可能需要的所有薪酬披露(Iii)遵守PCAOB可能採納的有關強制性審計公司輪換或補充審計師報告的要求 ，提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)的額外 信息，並(Iv)披露某些高管薪酬 相關項目，例如高管薪酬與業績之間的相關性，以及CEO薪酬與員工薪酬中值的比較 。這些豁免將在我們的首次公開募股(br})完成後的五年內適用，或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”為止，以較早者為準。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
截至2021年9月30日， 我們不存在任何市場或利率風險。2020年1月28日，首次公開募股(IPO)的淨收益(包括信託賬户中的 金額)投資於到期日不超過185天的美國政府證券，或投資於貨幣市場基金 ，這些基金符合1940年《投資公司法》(經修訂)第2a-7條規定的某些條件，僅投資於美國政府直接國債 。由於這些投資的短期性質，我們認為不會有與 利率風險相關的重大風險敞口。
我們自成立以來未從事任何 套期保值活動，我們預計不會就我們面臨的市場風險進行任何套期保值活動。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在現任首席執行官和首席財務官(我們的“認證官員”)的參與下，根據“交易法”第13a-15(B)條，評估了截至2021年9月30日我們的披露控制和程序的有效性。基於該評估，我們的認證人員 得出結論，我們的信息披露控制和程序自2021年9月30日起生效。根據這一評估，我們的首席執行官 和首席財務官得出結論，在本報告涵蓋的期間，由於我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷，截至2021年9月30日，我們的披露控制和程序 無效。重大 缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，因此公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的 可能無法及時防止或發現 。具體地説，公司管理層得出的結論是，我們對公司發行的A類普通股和認股權證的某些複雜特徵的解釋和會計 的控制沒有得到有效的設計或維護。 這一重大缺陷導致公司截至2020年1月28日的資產負債表以及截至2021年6月30日的所有中期 財務報表和年度財務報表重述。此外，這一重大弱點可能 導致對認股權證負債、A類普通股及相關賬目和披露的錯誤陳述，這將導致 無法及時預防或發現的財務報表重大錯誤陳述。
披露控制和程序 是控制和其他程序，旨在確保在美國證券交易委員會規則和 表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據交易所法案提交或提交的公司報告中要求披露的 信息被累積並傳達給管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的控制和程序，以便及時做出有關要求披露的決定。
財務報告內部控制的變化
本Form 10-Q季度報告涵蓋的財務報告內部控制在截至2021年9月30日的財季期間未發生任何變化， 或很可能對財務報告內部控制產生重大影響，但以下情況除外。下面討論的重大弱點 已在截至2021年9月30日的季度內得到補救。
我們的首席執行官和首席財務官執行了額外的 會計和財務分析以及其他成交後程序，包括就A類普通股和認股權證的某些複雜特徵諮詢與會計相關的主題專家 。公司管理層已經並將繼續投入大量精力和資源來補救和改進我們對財務報告的內部控制。 雖然我們有流程來正確識別和評估所有重大或不尋常交易的適當會計技術聲明和其他文獻，但我們已經擴展並將繼續改進這些流程，以確保在日益複雜的會計準則的背景下有效評估此類 交易的細微差別。
29
第二部分-其他資料
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。風險因素
我們在2021年7月13日提交給美國證券交易委員會的最新10-K/A年度報告中的風險因素沒有實質性變化 。
第二項股權證券的未登記銷售及所得款項的使用。
未登記的股權證券銷售
在首次公開發行(IPO) 結束的同時，我們完成了向保薦人定向增發6,600,000份認股權證的交易， 每份定向增發認股權證的收購價為1.00美元，總收益為660萬美元。每份私募認股權證可按每股11.50美元的價格(可予調整)行使一股A類普通股。私募認股權證只能 針對整數股行使。如果我們未在合併期內完成初始業務合併， 私募認股權證將失效。私募認股權證將不會被我們贖回，並且只要是由我們的保薦人或其允許的受讓人持有，就可以在無現金的基礎上行使 。如果私募認股權證由吾等保薦人或其獲準受讓人以外的持有人持有 ，私募認股權證將可由吾等贖回，並可由持有人按與首次公開發售出售單位所包括的公開認股權證相同的基準 行使。私募 認股權證(包括行使認股權證後可發行的A類普通股)在我們的初始業務合併完成後 30天前不得轉讓、轉讓或出售。私募認股權證的發行是根據證券法第4(A)(2)節所載的豁免註冊 作出的。根據D規則501規則 的規定，我們的保薦人是經認可的投資者。我們不會就此類銷售支付承銷折扣或佣金。
收益的使用
2020年1月28日，我們 完成了23,000,000個單位的首次公開發行，包括由於承銷商 全面行使其超額配售選擇權而發行了3,000,000個單位，每單位10.00美元，產生了2.30億美元的毛收入。每個單位包括 一股A類普通股和一半的一份公共認股權證。每份公共認股權證持有人有權按每股11.50美元的價格購買一股 A類普通股，價格可予調整。首次公開發行(IPO)中出售的單位是根據證券法在經修訂的S-1表格註冊聲明中註冊的(第333-235694號文件)。 首次公開募股的註冊聲明於2020年1月23日宣佈生效。瑞士信貸證券(美國)有限責任公司(Credit Suisse Securities(USA)LLC)擔任唯一簿記管理人 。
在首次公開募股方面，我們產生了約1330萬美元的發售成本，其中包括460萬美元的承銷折扣和810萬美元的遞延承銷佣金。基本上在首次公開發售(IPO)結束的同時，我們還償還了 保薦人139,000美元，完全滿足了票據的要求。扣除承銷折扣和佣金(不包括遞延的 部分，根據承銷 協議的條款，該金額將僅在我們完成業務合併的情況下支付)和其他發售成本和費用後，首次公開募股和私募的淨收益約為 2.314億美元。總計2.3億美元，包括首次公開募股(IPO)和私募的某些淨收益， 被存入信託賬户，僅投資於《投資公司法》第2(A)(16)節規定的美國政府證券，期限為185天或更短的任何開放式投資公司，該公司自稱是我們選擇的符合(D)(2)段條件的 貨幣市場基金。(D)投資公司法第2a-7條第(3)和(D)(4)項由我們決定，直至(I)企業合併完成和(Ii)信託賬户分配(以較早者為準)。 截至2021年9月30日，我們持有信託賬户之外的約341,000美元，用於我們確定合適的企業合併和一般營運資金方面的活動 。
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項目3.高級證券違約
沒有。
第四項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
第六項展品
| 展品 號碼 |
描述 | |
| 31.1 | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席執行官和董事(首席執行官)的認證。 | |
| 31.2 | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年“證券交易法”第13a-14(A)和15d-14(A)條規則認證首席財務官和祕書(首席財務和會計官)。 | |
| 32.1 | 根據“美國法典”第18編第1350條(根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過)頒發的首席執行官和董事(首席執行官)證書。 | |
| 32.2 | 根據“美國法典”第18編第1350條(根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過)對首席財務官和祕書(首席財務和會計官)的認證。 | |
| 101.INS | 內聯XBRL實例文檔。 | |
| 101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
| 101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
| 101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
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簽名
根據1934年證券交易法的要求 ，註冊人已正式授權以下簽名人代表其簽署本報告 。
| SCVX公司 | ||
| 日期：2021年11月29日 | 由以下人員提供： | /s/Michael{BR}Doniger |
| 姓名： | 邁克爾·多尼格 | |
| 標題： | 首席執行官兼董事長 | |
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