招股章程副刊第3號 | 依據第424(B)(3)條提交 | |
(截至2021年11月10日的招股説明書) | 註冊號碼333-260693 |
125,952,180股普通股
現提交本招股説明書補充文件,以更新和補充日期為2021年11月10日的 招股説明書(不時補充的招股説明書)中包含的信息,以及日期為2021年11月22日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的最新8-K表格報告中包含的信息(不包括已提交但未提交給美國證券交易委員會的表格8-K表格)中包含的信息。在此提交的招股説明書補充文件旨在更新和補充日期為2021年11月10日的招股説明書(不時補充的招股説明書)中包含的信息,以及日期為2021年11月22日提交給證券交易委員會(美國證券交易委員會)的當前8-K表格報告中包含的信息。因此,我們已將8-K表格附於本招股説明書附錄內。招股説明書涉及招股説明書中點名的出售股東或其許可受讓人(出售股東)不時轉售: (I)100,952,180股普通股,其中包括(A)86,477,462股普通股,這些普通股由ESS子公司Tech,Inc.(前身為ESS Tech,Inc.)的某些前股東實益擁有。 (C)最多824,998股向某些Legacy ESS股東發行的限制性股票單位相關股票,以及(D)根據我們根據合併協議承擔的根據ESS 2014股權激勵計劃發行的期權 行使而發行的Legacy ESS證券持有人持有的11,606股受限普通股(連同溢價股票、受限股票單位相關股份和Legacy ESS股票、關聯股票); 和(Ii)若干認購人根據單獨的管道認購協議在成交時購買的25,000,000股普通股。
本招股説明書補充更新和補充招股説明書中的信息,沒有招股説明書是不完整的,除非與招股説明書結合使用,否則不得交付或使用,包括對招股説明書的任何修訂或補充。本招股説明書附錄應與招股説明書一起閲讀,如果 招股説明書中的信息與本招股説明書附錄中的信息有任何不一致之處,您應以本招股説明書附錄中的信息為準。
我們的普通股在紐約證券交易所(NYSE)掛牌 ,交易代碼為?GWh?,購買在紐約證券交易所公開交易的普通股的認股權證,交易代碼為?GWH.W?,可按每股普通股11.50美元的價格行使 普通股,有待調整(??公共認股權證),在紐約證券交易所掛牌,代碼為?GWH.W?(?2021年11月19日,紐約證券交易所報道的我們普通股的最後報價為每股15.05美元,紐約證券交易所報道的我們的公共認股權證的最後報價為每份認股權證3.79美元。 紐約證券交易所報道的我們普通股的最後報價為每股15.05美元,我們的公共認股權證的最後報價為每股3.79美元。
根據聯邦證券法的定義,我們是一家新興成長型公司,因此,我們可能會選擇遵守未來備案文件中某些降低的上市公司報告要求。
投資我們的證券涉及很高的風險。在購買任何證券之前,您應仔細閲讀有關投資我們的證券的 風險的討論風險因素?從招股説明書第5頁開始。
美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券,也沒有 確定招股説明書或本招股説明書附錄是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。
本招股説明書補充日期為2021年11月22日。
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格8-K
當前報表
依據第13或15(D)條
《1934年證券交易法》(Securities Exchange Act Of 1934)
報告日期(最早報告事件日期):2021年11月22日
ESS Tech,Inc.
(約章所列註冊人的確切姓名)
特拉華州 | 001-39525 | 98-1550150 | ||
(州或其他司法管轄區 成立為法團) |
(佣金) 文件號)文件號 |
(税務局僱主 識別號碼) |
公園大道西南26440號,83號樓 俄勒岡州威爾遜維爾 |
||
97070 | ||
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(855) 423-9920
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前 姓名或前地址,如果自上次報告後更改)
如果Form 8-K備案的目的是同時滿足註冊人根據下列任何條款的備案義務,請勾選 下面相應的複選框:
☐ | 根據證券法第425條規定的書面通信(聯邦判例彙編17卷230.425) |
☐ | 根據交易法規則14a-12徵集材料(17 CFR 240.14a-12) |
☐ | 根據《交易法》第14d-2(B)條(17 CFR 240.14d-2(B))進行開市前通信 |
☐ | 根據《交易法》第13E-4(C)條(17 CFR 240.13e-4(C))規定的開市前通信(17CFR 240.13e-4(C)) |
根據該法第12(B)條登記的證券:
每節課的標題 |
交易 符號 |
每個交易所的名稱 在其上註冊的 | ||
普通股,每股面值0.0001美元 | GWh | 紐約證券交易所 | ||
認股權證,每股完整認股權證可行使一股普通股,行權價為11.50美元 | GWH.W | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人是否為1933年證券法規則405(第230.405節)或1934年證券交易法規則12b-2(第240.12b-2節)所定義的新興成長型公司。
新興成長型公司
如果是新興成長型 公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所 法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
項目2.02 | 經營業績和財務狀況 |
第4.02項規定的信息通過引用併入本第2.02項。
項目4.01 | 更改註冊人的認證會計師 |
2021年10月28日,ESS Tech,Inc.(ESS?或The Company,f/k/a ACON S2 Acquisition Corp.,或?STWO?)提交了一份8-K表格 當前報告,聲明在對公司截至2021年9月30日的季度進行審查後,公司的獨立註冊會計師事務所Marcum,LLP(?Marcum?)將被解職,該季度僅包括業務前合併特別賬户。 ESS Tech,Inc.(ESS?或The Company,f/k/a ACON S2 Acquisition Corp.,或?STWO?)在對公司截至2021年9月30日的季度進行審查後,將解僱該公司的獨立註冊會計師事務所Marcum,LLP。Marcum現在將繼續受聘於本公司,在受影響期間實施重述,如下所述 。
項目4.02 | 不依賴以前發佈的財務報表或 相關審計報告或已完成的中期審查 |
ESS管理層已重新評估公司應用ASC的情況480-10-S99-3A根據其會計 A類普通股的可贖回股票分類,每股票面價值0.0001美元(A類普通股),作為STWO於2020年9月21日首次公開募股(首次公開募股)中出售的單位的一部分發行。 從歷史上看,A類普通股的一部分被歸類為永久股本,以保持有形淨資產超過500萬美元,前提是STWO只有在有形淨資產至少為500萬美元的情況下才會完成最初的業務合併 。根據該等重新評估,本公司管理層已確定A類普通股包括 要求將A類普通股分類為臨時股本的若干條款,而不論完成STWO初始業務合併所需的最低有形資產淨值。
Marcum在受影響期間(定義如下)和STWO的生命週期內是獨立註冊會計師事務所,根據STWO、SCharge Merge Sub,Inc.和Legacy ESS之間於2021年10月8日達成的特定協議和合並計劃,Marcum於2021年10月8日完成了與ESS Tech子公司(Legacy ESS)的業務合併。
因此,於2021年11月22日,本公司管理層及本公司董事會審計委員會(以下簡稱審計委員會)在與Marcum協商後得出結論,STWO此前發佈了(I)如前所述的截至2020年9月21日的經審計資產負債表,(Ii)截至2020年9月25日提交的當前Form 8-K報告中所報告的截至2020年12月31日的經審計財務報表,以及截至2020年7月21日(成立)至2020年12月31日期間的經審計財務報表。正如 在2021年5月24日提交的Form 10-K/A年度報告中報告的那樣,(Iii)截至2020年9月30日的未經審計的中期財務報表,以及之前重述的截至2020年7月21日(成立)至2020年9月30日期間的未經審計中期財務報表,如於2020年11月16日提交的Form 10-Q季度報告中報告的;(Iv)截至2021年3月31日的未經審計的中期財務報表 以及截至2021年1月1日至2021年3月31日的未經審計的中期財務報表如2021年5月24日提交的Form 10-Q季度報告和(V)截至2021年6月30日的未經審計的中期財務報表,以及2021年5月24日提交的Form 10-Q季度報告中報告的2021年4月1日至2021年6月30日期間,不應再依賴並應重述受影響的期間,以將A類普通股報告為負債。重述股東權益變動表,並重述每股收益,以便在兩類流通股之間按比例分配收益和虧損。同樣,獨立註冊會計師事務所2021年3月31日的報告,但附註2中討論的重述對截至2020年12月31日的財務報表和2020年7月21日(成立之日)至2020年12月31日的財務報表的影響除外。 重述的日期為2021年5月24日 , 獨立註冊會計師事務所於2020年9月25日提交的截至2020年9月21日資產負債表的報告,不應再依賴描述STWO這些時期財務報表相關部分的登記報表、股東通訊、投資者陳述或其他通訊 。因此,該公司將重新陳述其截至2020年12月31日和2020年7月21日至2020年12月31日期間的經審計財務報表,並修訂其先前於2021年5月24日提交的10-K/A表格。
Legacy ESS的歷史財務報表不受上述變化的影響。
本公司管理層認為,鑑於上述分類錯誤, 本公司的財務報告內部控制存在重大缺陷,本公司的披露控制和程序無效。
審計委員會和本公司管理層已與Marcum討論了本項目4.02(A)中披露的事項。
前瞻性陳述
本報告中的8-K表格中包含的某些陳述(非歷史事實)屬於前瞻性陳述,包括有關公司先前發佈的財務報表的重述以及提交修訂的文件以反映重述的陳述。截至本報告日期,此類前瞻性陳述僅代表 。這些前瞻性陳述基於管理層對未來事件的當前預期、假設和信念,並基於目前可獲得的有關未來事件結果和時間的信息,其中某些情況不在公司的控制範圍之內,實際結果可能因各種重要因素而大不相同。這些因素包括但不限於:發現與受影響期間相關的其他 信息,完成重述流程後的費用高於預期,以及由於公司努力完成重述和 迴應美國證券交易委員會的意見(如果有)而延遲提交受影響期間的修訂文件。任何或所有這些情況都可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果不同。
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
日期:2021年11月22日
ESS Tech,Inc. | ||
由以下人員提供: | /s/Amir Moftakhar | |
姓名: | 阿米爾·莫夫塔卡 | |
標題: | 首席財務官 |