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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-K

☑			根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的年度報告

截至的財政年度十月三日, 2021

☐			根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期。

佣金檔案編號1-9390

盒子裏的傑克公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州						95-2698708
(法團註冊狀態)						(國際税務局僱主識別號碼)

9357頻譜中心大廈

聖地亞哥, 加利福尼亞92123

(主要行政辦公室地址)

註冊人的電話號碼，包括區號(858) 571-2121

根據該法第12(B)條登記的證券：

每節課的標題			交易代碼			註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元			千斤頂			納斯達克全球精選市場

根據該法第12(G)條登記的證券：無

根據證券法第405條的規定，用複選標記標明註冊人是否為知名的經驗豐富的發行人。是þ不是¨

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13或15(D)條提交報告。是¨    不是þ

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是þ不是¨

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的所有互動數據文件。是þ不是¨

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速濾波器☑加速文件管理器☐非加速滑移☐規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據“薩班斯-奧克斯利法案”(“美國聯邦法典”第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☑

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐不是☑

根據截至2021年4月9日納斯達克全球精選市場綜合交易報告的收盤價計算，截至註冊人最近完成的第二財季的最後一個工作日，註冊人的非關聯公司持有的普通股總市值約為美元。2.5十億美元。

普通股數量，面值0.01美元，截至2021年11月17日收盤時發行-21,013,361.

以引用方式併入的文件

將提交給證券交易委員會的與2022年股東年會相關的委託書的部分內容通過引用併入本文件的第三部分。

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盒子裏的傑克公司

目錄

						頁面
			第一部分
第1項。			業務			3
第1A項。			風險因素			7
1B項。			未解決的員工意見			20
第二項。			屬性			21
第三項。			法律程序			21
第四項。			煤礦安全信息披露			22
			有關我們高管的信息			22
			第二部分
第五項。			註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場			24
第6項			已保留			25
第7項。			管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析			26
第7A項。			關於市場風險的定量和定性披露			36
第8項。			財務報表和補充數據			36
第九項。			會計與財務信息披露的變更與分歧			36
第9A項。			管制和程序			37
第9B項。			其他信息			39
項目9C。			關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露			39
			第三部分
第10項。			董事、高管與公司治理			39
第11項。			高管薪酬			39
第12項。			某些實益擁有人的擔保所有權和管理層及相關股東事宜			39
第13項。			某些關係和相關交易，以及董事獨立性			40
第14項。			首席會計師費用及服務			40
			第四部分
第15項。			展品、財務報表明細表			40
第16項。			表格10-K摘要			42
			簽名			43

1

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前瞻性陳述

我們不時作出口頭和書面的前瞻性陳述，反映我們目前對Jack in the Box Inc.(以下簡稱“本公司”)未來經營業績、經濟表現、財務狀況和成就的預期。前瞻性陳述既不是對未來事件或結果的預測，也不是對未來結果的保證。在某些情況下，前瞻性陳述可以通過諸如“預期”、“假設”、“相信”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“指導”、“打算”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將”、“將”等詞語來識別。某些前瞻性陳述包括在本10-K表格中，主要包含在標題為“業務”、“法律訴訟”、“綜合財務報表”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的部分，包括有關我們的戰略計劃和經營戰略的陳述。儘管我們認為我們的前瞻性陳述中反映的預期是基於合理的假設，但由於已知和未知的風險和不確定性，這種預期和前瞻性陳述可能被證明是實質性的不正確的。

在某些情況下，可能導致我們的實際結果與任何前瞻性陳述大不相同的某些重要因素的信息與此類陳述一起出現。此外，本10-K表格中“風險因素”和“關鍵會計估計討論”中描述的因素，以及其他未列出的可能因素，可能會導致我們的實際結果、經濟表現、財務狀況或成就與任何前瞻性陳述中所表達的大不相同。因此，投資者不應過度依賴此類前瞻性陳述，這些陳述僅在本報告發表之日發表。公司沒有義務根據新信息或其他情況更新前瞻性陳述。

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第一部分

除非本年度報告10-K表格(“年度報告”)中另有規定，或者上下文另有規定，否則Jack in the Box Inc.(納斯達克代碼：JACK)被稱為“公司”、“盒子裏的傑克”或第一人稱符號“我們”、“我們”和“我們的”。

項目1.業務

一般信息

Jack in the Box Inc.總部設在加利福尼亞州聖地亞哥，經營和特許經營Jack in the Box®快餐店(“QSR”)。我們在1951年開了我們的第一家餐廳，從那以後已經成為美國最大的漢堡連鎖店之一。根據餐廳的數量，我們排名前十的主要市場約佔整個系統的70%，而Jack in the Box至少是其中七個主要市場中第二大QSR漢堡連鎖店。

截至2021年10月3日，我們經營和特許經營了2218家Jack in the Box快餐店，主要分佈在美國西部和南部，包括關島的一家。在財年末的2218家餐廳中，有2055家(93%)是特許經營的。

出於報告目的，該公司作為一個單一部門運營。我們的收入來自公司經營的餐廳的銷售，以及向我們的特許經營者收取專營權費、租金、廣告費、專營權和其他費用。

戰略

2021年6月，我們舉辦了虛擬投資者日，概述了我們的增長戰略，包括詳細説明單位增長計劃、單位經濟透明度、首次亮相我們的新門店原型，以及關注未來的數字投資。

我們的戰略植根於兩項基本原則：

•塑造高績效文化-當我們為我們的員工和加盟商提供良好的服務時，我們將最大限度地為所有與品牌互動的人提供客人體驗。

•利用創新和技術平臺-將我們在菜單和操作上強大創新的歷史放在數字和技術發展上，並將同樣的前瞻性思維放在數字和技術發展上。

我們在執行我們的四大戰略支柱時，以這些原則為指導：

•打造品牌忠誠度通過改變我們的餐廳設計，改善現有餐廳的形象，並增強我們客人的數字體驗。

•推動卓越運營通過在我們的餐廳開展培訓工作，執行我們的品牌標準體系，以及提高速度和一致性。

•增加餐飲業利潤通過制定和實施財務基本面，通過動態模型影響定價，以及建立我們的數據優勢。

•擴大傑克的觸角通過創建模塊化和靈活的餐廳設計，建立公司運營的商店來幫助種子增長，培養增長資本，並增加特許經營候選人和餐廳網站的領先世代。

這一戰略建立在我們作為差異化、挑戰者品牌的歷史優勢之上。這些優勢包括我們獨特的廣泛菜單、運營能力、熱情和忠誠的客人、盡職盡責的團隊成員和加盟商，以及投資於開發和創新的能力，這將帶來長期增長。

我們的品牌

盒子裏的傑克餐廳提供了廣泛的獨特產品選擇，包括經典的漢堡，如我們的巨無霸傑克®和創新的產品線，如黃油插座®漢堡。我們還提供高質量的產品，如帶新鮮雞蛋的早餐三明治，以及令人垂涎的最受歡迎的食品，如玉米餅、捲曲薯條、蛋卷、特色三明治和真正的冰淇淋奶昔等。我們允許我們的客人根據自己的口味定製餐點，並在他們想要的時候點菜單上的任何產品，包括晚上的早餐，或者早上的漢堡和雞肉。我們以多樣化和創新為標誌，已經發展出五個真正的白天：早餐、午餐、小吃、晚餐和深夜。

在我們作為一個品牌的70年中，我們是第一家發展和擴大得來速餐廳概念的餐廳和漢堡連鎖店。除了免下車窗口，我們大多數餐廳的座位容量從20到100人不等，一天18-24小時營業。

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特許經營計劃

特許經營協議一般規定，每家餐廳的初始特許經營費為5萬美元，為期20年，專營權費和營銷費用一般定為總銷售額的5.0%。特許權使用費通常是總銷售額的5.0%，但可能高達總銷售額的10.0%。一些現有的協議規定在有限的時間內收取較低的特許權使用費，並且可能有可變的費率。我們可能會向特許經營商(在本文中稱為“開發商”)提供發展協議，以便在規定的時間內和在規定的地理區域內建造一家或多家新餐廳。開發商可能被要求為某些公司來源的新網站支付費用。如果發展商不能維持所需的啟用時間表，他們可能會失去未來發展的權利。為了刺激增長，我們除了提供較低的專營權費或發展貸款外，還為在指定時間內開設餐廳的特許經營商提供免收新用地開發費的優惠。

此外，向我們租借現有餐廳地點的特許經營商(主要與我們重新安排餐廳的時間有關)將支付每月最低租金，以及根據每月總銷售額計算的百分比租金(如果適用)。典型的百分比租金是總銷售額的9.5%。

選址、設計和施工

所有新餐廳的選址都是在進行經濟分析和審查人口數據和其他與人口密度、交通、競爭、餐廳可見度和准入、可用停車位、周圍業務和市場滲透機會有關的信息後做出的。由加盟商開發的新餐廳是按照品牌標準和規格建造的，使用我們批准的物業上的品牌批准的計劃。

Jack in the Box提供了多個新的餐廳原型設計，這些原型設計具有不同的配置和餐廳大小，以便在考慮開發物業時提供最大的靈活性。這種靈活性使公司和加盟商能夠根據酒店特定的經濟、人口、地理或自然特徵優化新餐廳的佈局和配置。

根據潛在物業的地理位置、物理特徵、當地要求和大小，以及選擇使用的原型建築，開發一家傳統餐廳的典型成本從大約140萬美元到200萬美元不等，不包括土地價值。大多數新的公司餐廳都是在租賃土地上建造的，或者是在購買後出售的土地上建造的，同時還在銷售和回租交易中進行了改進。在完成出售和回租交易後，該公司的初始現金投資將減少到設備成本，這通常在大約30萬美元到50萬美元之間。

餐廳管理與運營

Jack in the Box餐廳由一名公司經理或特許經營經營者經營，他們直接負責餐廳的運營，包括產品質量、服務、食品安全、清潔、庫存、現金控制以及員工的行為和外表。我們專注於吸引、挑選、吸引和留住那些與我們一樣熱衷於創建持久、成功的餐廳的員工和加盟商。

公司經營的餐廳的經理由地區經理監督，地區經理由運營總監監督，運營總監向公司運營副總裁彙報工作。在我們的績效體系下，副總裁有資格獲得年度激勵性薪酬，其基礎是完成與全公司業績和餐廳水平利潤率相關的目標。董事有資格獲得年度激勵性薪酬，其基礎是實現與所分配地區的銷售和利潤相關的目標，以及全公司的業績目標。地區經理和餐廳經理有資格根據餐廳銷售額和利潤的增長以及某些其他運營業績標準獲得季度激勵。

公司經營的餐廳經理需要完成廣泛的管理培訓計劃，包括餐廳內指導和專門指定培訓餐廳的在職培訓相結合。餐廳經理和監督人員使用每個地點提供的培訓輔助工具，按照詳細的程序和指南對其他餐廳員工進行培訓。

客户滿意度

公司經營和特許經營的餐廳投入大量資源，為我們所有的餐廳提供優質的食物和優質的服務。我們用來幫助我們保持高客户滿意度的一個工具是我們的客人之聲(Voice Of Guest)計劃，該計劃為餐廳經理、地區經理和特許經營人提供來自客人的持續反饋，這些客人通過通常在登記收據上提供的邀請函完成一項簡短的滿意度調查。在這些調查中，客人們對他們餐廳體驗的關鍵要素(包括友好性、食物質量、清潔度、服務速度和點菜準確性)進行了滿意度評分。我們的客人關係部接收客人通過電話和我們的網站提供的反饋，並將反饋傳達給餐廳經理和特許經營經營者。我們還通過社交媒體、餐廳評論和其他反饋來源收集和迴應客人的反饋。

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食品安全

我們的“從農場到餐桌”的食品安全計劃旨在保持供應商和餐廳使用的食品和食品準備程序的高標準。我們維持我們的配料的產品規格，我們的食品安全和監管合規部必須批准所有向我們的餐廳供應食品的供應商。我們使用第三方和內部審核來審查我們供應商的食品安全管理計劃。我們通過基於食品和藥物管理局(FDA)食品法規要求的全面食品安全管理計劃來管理我們餐廳的食品安全。食品安全管理計劃包括員工培訓、配料測試、有文件記錄的餐廳做法，以及在食品準備週期的每個階段關注產品安全。此外，我們的食品安全管理項目使用美國國家標準協會(American National Standard Institute)認證的食品安全培訓項目，為我們的公司和特許經營餐廳管理員工提供有關我們餐廳食品安全實踐的培訓。

供應鏈

我們所有的公司經營和特許經營的餐廳都與第三方經銷商簽訂了長期合同。根據這份合同，分銷商將通過美國大陸的七個配送中心向我們的Jack in the Box餐廳提供分銷服務，直至2022年8月。

我們餐廳購買的主要商品是牛肉、家禽、豬肉、奶酪和農產品。我們監控和採購商品，以便將價格和供應波動的影響降至最低。在我們認為有利的情況下，合同就會簽訂，大宗商品市場的頭寸可能會得到保證。然而，某些商品仍然受到價格波動的影響。大多數(如果不是全部)必需的食品和飲料產品都是可用的，或者可以在短時間內從其他合格供應商處獲得。

信息系統

適用於所有餐廳的單一POS系統可幫助加盟商和品牌經理更快地適應，以滿足消費者需求，並推出新產品、定價、促銷和技術，如the Jack in the Box移動應用程序、第三方送貨或任何其他業務驅動計劃，同時保持安全、符合PCI標準的支付系統。

我們擁有商業智能系統，為我們提供對公司和特許經營餐廳運營中的關鍵指標的可見性。這些系統在使我們能夠積累和分析市場信息方面發揮着不可或缺的作用。我們公司的餐廳使用勞動力排班系統來幫助經理根據預測的銷售量來管理工作時間。我們也有庫存管理系統，可以及時準確地將食品和包裝送到我們的餐廳。為了保證訂單的準確性和服務速度，我們的得來速餐廳使用訂單確認屏幕。

廣告和促銷

我們通過我們的營銷和廣告計劃建立品牌知名度並推動銷售。這些活動主要由所有公司和特許經營餐廳根據總銷售額的百分比向營銷基金提供財政捐款。建立品牌資產、宣傳產品和吸引客户的活動包括但不限於在電視、數字和社交媒體、廣播和印刷媒體上開展的全系統和地區性活動，以及通過我們的品牌移動應用程序和交付合作夥伴接觸消費者。

競爭與市場

餐飲業競爭激烈，受到當地和國家經濟狀況的影響，包括失業率、人口和社會經濟趨勢、交通模式、地方和國家競爭變化、消費者就餐習慣和偏好的變化，以及有關飲食、營養和健康的新信息，所有這些都可能影響消費者的消費習慣。行業競爭的關鍵因素是所提供食品的質量和創新、價格和感知價值、服務體驗質量(包括技術和其他創新)、服務速度、人員、廣告和其他營銷努力、名稱標識、餐廳位置以及設施的形象和吸引力。

每家餐廳都直接或間接地與大量全國性和地區性連鎖餐廳(其中一些擁有明顯更大的財力)、快餐和快速休閒領域的當地所有或獨立餐廳以及其他消費選擇(包括雜貨店和專賣店、餐飲和送貨服務)展開競爭。在出售特許經營權方面，我們與許多其他餐廳特許經營商和特許經營商競爭，他們中的一些人比我們擁有更多的財政資源。

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人力資本管理

Jack in the Box通過提供範圍廣泛的有競爭力的薪酬、認可和福利計劃來認可和照顧員工。我們很自豪能為我們的員工(許多在Jack in the Box開始他們職業生涯的人)提供他們的第一份入門級工作，在我們投資於他們的教育和職業發展的同時，為他們提供成長和晉升的機會。

截至2021年10月3日，我們大約有5300名員工，其中4900名是餐廳員工，350名是公司管理層和員工，40名是外地運營管理人員。我們的大多數員工都是按小時計酬的，除了經理、現場業務管理人員和某些公司職位。我們僱傭全職和兼職餐廳員工，以便在餐廳運營高峯期提供必要的靈活性，並滿足員工的個人需求。截至2021年財年末，我們餐廳約55%的員工是兼職員工。我們沒有經歷過任何重大的停工。

我們的總體獎勵框架包括薪酬和認可、健康和健康、財務福利、工作/生活幸福、文化和社區以及學習和發展。我們致力於為員工提供具有市場競爭力的薪酬和福利，以及在福利選擇方面的靈活性。對於我們在全國範圍內的公司經營的餐廳職位，職位被分配到最能反映餐飲業和地理位置類似工作的市場定價的薪酬範圍，如果員工的表現令人滿意，他們每次工作一定時間就會自動加薪。所有公司職位、現場運營管理職位和餐廳管理職位，包括小時助理經理和團隊領導，都有資格獲得基於績效的現金獎勵。每個激勵計劃都會加強和獎勵實現特定公司和/或餐廳業務目標的個人。

我們努力確保我們的女性員工和男性員工在從事同等或實質上類似工作的情況下享有公平的薪酬。每年，我們都會審查男女員工的薪酬中位數，與董事會分享結果，並採取適當的補救行動，以確保男性和女性員工的薪酬平等。

我們致力於提供具有市場競爭力、高質量和實惠的福利，以滿足員工不斷變化的需求。我們提供強大的福利套餐，包括醫療、牙科和視力保險，包括醫療、牙科和視力保險，包括健康儲蓄賬户(HSA)僱主繳費和HMO計劃；公司支付的基本定期人壽保險；健康計劃；員工援助計劃(EAP)；殘疾保險；靈活支出賬户(FSA)；法律服務；寵物保險；以及401(K)計劃和公司匹配繳費。此外，我們認可和支持員工的成長和發展，並提供參與內部和外部學習計劃的機會。我們還定期進行餐廳層面的人才和發展規劃評估，以幫助我們壯大內部餐廳團隊。

我們認識到有責任採取必要措施創造和維護安全健康的工作環境。我們所有的公司和餐廳員工都可以通過我們的風險管理部門或通過我們的資產保護熱線匿名報告安全和安保問題。報告由我們的資產保護經理審核，必要時由公司合作伙伴和OSHA適當處理。我們所有的公司和餐廳員工也可以向我們的道德熱線舉報任何道德問題。我們認真對待每一起事件和報告，並有關於調查、評估和糾正、安全溝通、員工培訓和記錄保存的詳細協議。

商標和服務標記

盒子裏的千斤頂®名稱和徽標對我們非常重要，是在美國和其他地方的註冊商標和服務標誌。此外，我們已註冊或申請註冊許多服務標誌和商號，以供我們的業務使用，包括盒中千斤頂設計標誌和各種產品名稱和設計。我們的政策是對我們重要的服務標誌和商標進行註冊，並強烈反對任何侵犯它們的行為。一般來説，經過適當的更新和使用，我們的服務標誌和商標的註冊將無限期地繼續下去。

季節性

由於度假和度假旅行、季節性天氣狀況和天氣危機等因素，餐廳的銷售額和盈利能力受到季節性波動的影響，所有這些因素都會影響公眾的用餐習慣。

政府監管

每家餐廳都受到聯邦機構的監管，以及州和地方衞生、衞生、安全、消防、分區、建築、消費者保護、税收和其他機構和部門的許可和監管。餐廳還受購物中心、機場或餐廳所在其他地點的所有者和經營者實施的規章制度的約束。在獲得和維護任何所需的許可證、執照或批准方面遇到困難或失敗，或在遵守適用的規章制度方面遇到困難，可能會導致限制經營、關閉現有餐廳、推遲或取消新餐廳的開業、增加經營成本，或施加罰款和其他處罰。

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我們受制於管理餐廳菜單標籤的聯邦、州和地方法律，以及限制使用或要求披露在我們餐廳銷售的食品中使用的某些配料的法律。我們還必須遵守聯邦、州和地方有關包裝和服務產品的法律。

我們還受制於管理特許經營權的提供和銷售的聯邦和州法律，以及對這些法律的司法和行政解釋。這些法律對特許經營權的提供和銷售中的特許人施加登記和披露要求，並可能對特許人和特許人之間的關係應用實質性標準，包括對特許人終止特許經營和改變特許經營安排的能力的限制。

我們必須遵守聯邦公平勞動標準法案和各種州法律，這些法律規定了公司員工的最低工資、豁免身份分類、加班、休息和其他工作條件。我們的加盟商也受這些法律的約束。我們的許多餐飲服務人員的薪酬與聯邦和州最低工資法相關，因此，最低工資要求的變化可能會增加我們和我們的特許經營商的勞動力成本。聯邦和州法律還可能要求我們向員工提供帶薪和無薪假期，或醫療保健或其他員工福利，這可能會給我們和我們的特許經營商帶來大量額外費用。我們還必須遵守聯邦移民法，要求遵守工作授權、文件和核實程序。

我們受到1990年《美國殘疾人法》和各種州法規的某些指導方針的約束，這些準則要求餐廳和我們的品牌為身體殘疾的人提供全面和平等的機會。

我們對員工或客人個人信息的收集或使用受到聯邦和州政府的監管，包括“加州消費者隱私法”(California Consumer Privacy Act)。

我們的營銷、廣告和促銷計劃受各種有關消費者保護的聯邦、州和地方法律法規的管轄，包括“電話消費者保護法”(Telephone Consumer Protection Act)。

我們還受到各種聯邦、州和地方法律的約束，以規範向環境中排放物質。遵守這些法律的成本增加了經營現有餐廳和開發新餐廳的成本。額外成本主要涉及獲得更多土地、美化環境、控制暴雨排水的必要性，以及減少排放到空氣、地面和地表水中的流出物數量所需的更昂貴設備的成本。

除了直接管理餐飲業的法律法規外，還有一些法規，如《食品安全現代化法案》(Food Safety現代化Act)，規範食品製造商和經銷商(包括我們的供應商)的做法。

我們制定了相應的流程，以監督所有適用於我們公司運營的法律和法規的遵守情況。

可用的信息

該公司的公司網站可在www.Jackintheboxinc.com上找到。我們在本網站(標題為“投資者-美國證券交易委員會備案文件”)免費提供根據1934年“證券交易法”第13(A)或15(D)節提交或提供的所有報告，包括Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、當前Form 8-K報告以及對這些報告的修正。這些報告在向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或提交給美國證券交易委員會(“SEC”)後，將在合理可行的範圍內儘快在網站上公佈。美國證券交易委員會還設有一個網址為www.sec.gov的網站，其中包含我們的報告、委託書和信息聲明以及其他信息。

第1A項。危險因素

我們提醒您，我們的業務和運營受到許多風險和不確定因素的影響。以下列出的重要因素可能會導致我們的實際結果與我們的歷史結果、本報告中包含的前瞻性陳述、我們提交給美國證券交易委員會的其他文件、我們的新聞稿以及我們代表的口頭陳述中的預測大不相同。然而，其他我們沒有預料到的因素，或者我們沒有根據當前現有信息考慮材料的因素，也可能對我們的結果產生不利影響。

與新冠肺炎大流行相關的風險

新冠肺炎疫情已經並可能繼續擾亂我們的業務，在很長一段時間內已經並可能繼續對我們的運營、財務狀況和運營結果產生實質性影響。

新冠肺炎疫情的爆發，聯邦、州和地方政府對新冠肺炎的反應，以及我們對疫情的反應，都擾亂了並可能繼續擾亂我們的業務。

我們的經營業績在很大程度上取決於我們的銷售額、餐廳盈利能力和財務穩定性，只要我們和/或我們的加盟商因新冠肺炎疫情而遭遇財務困境，我們的經營業績可能會受到不利影響，潛在地對我們的流動性、財務狀況或經營業績產生重大影響。

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如果我們公司或特許經營餐廳的任何員工被診斷出感染新冠肺炎，我們的業務可能會進一步中斷，因為這可能需要我們或我們的特許經營商隔離餐廳的部分或全部員工，對餐廳的設施進行消毒，和/或減少餐廳的營業時間。如果我們或我們加盟商的員工中有很大一部分無法工作，無論是因為生病、檢疫、旅行限制或其他與新冠肺炎相關的政府法規或限制，我們的業績可能會受到不利影響，可能會對我們的流動性、財務狀況或經營業績產生重大影響。如果我們或我們的特許餐廳因此而失去員工和/或產生額外的檢測費用，即將到來的聯邦疫苗授權也可能對我們的結果產生實質性影響。

我們的業務已經中斷，如果我們的供應商、分銷商和/或第三方交付合作夥伴受到新冠肺炎疫情的不利影響，我們的業務可能會進一步中斷。如果我們的供應商、分銷商和/或第三方送貨合作伙伴遇到勞動力短缺或其員工無法工作的情況，無論是因為生病、隔離、旅行限制或其他與新冠肺炎相關的政府限制，我們都可能面臨成本增加、食品短缺、送貨服務短缺和/或我們餐廳的其他供應短缺，這樣的中斷可能會對我們的業績產生不利影響。

新冠肺炎疫情還可能導致本文披露的許多其他風險加劇，包括但不限於與消費者信心、食品和大宗商品成本上升、供應鏈中斷、勞動力供應和成本、網絡安全事件、負債增加、監管和法律複雜性、政府監管以及我們的股票價格相關的風險。

與經營飲食業有關的風險

我們在餐飲服務行業面臨着激烈的競爭，我們無法競爭可能會對我們的業務產生不利影響。

餐飲服務業在價格、服務、地理位置、產品供應、設施、人員、廣告、品牌識別和食品質量的形象和吸引力方面都具有很強的競爭力。我們的競爭包括大量的國家和地區連鎖餐廳，以及當地擁有和獨立的企業。特別是，我們經營的是快餐連鎖市場，在這一領域，我們面臨着許多老牌競爭對手，以及在全國和地區市場頻繁進入這一細分市場的新進入者。我們的一些競爭對手比我們擁有更多的資金、營銷、技術、人員和其他資源。此外，我們的許多競爭對手在全國範圍內或在我們擁有餐廳的一些當地或地區性市場上擁有更高的知名度。

此外，雜貨店、熟食店、快遞和餐飲服務的融合趨勢正在增加我們的競爭對手的數量。例如，競爭壓力可能來自主要雜貨店連鎖店的熟食區和店內咖啡館，包括那些針對渴望高質量食物和便利性的顧客，以及來自便利店和其他餐飲店。與我們相比，這些競爭對手可能擁有更多樣化的菜單、更低的運營成本和價格、更好的位置、更好的設施、更有效的營銷和更高效的運營。這種日益激烈的競爭可能會減少對我們產品的需求，並對我們的銷售、經營業績、利潤、業務和財務狀況以及前景(統稱為我們的“財務業績”)產生負面影響。

雖然我們繼續改進我們的設施，實施新的服務、技術和培訓計劃，並推出新產品，但不能保證這些努力會增加銷售額或產生足夠的客户興趣。我們的許多競爭對手正在改造他們的設施，實施服務改進，推出各種新產品和服務，並宣傳他們的成分更健康或來自當地。這種相互競爭的產品和以健康或環境為重點的主張可能會損害我們的競爭定位，因為現有的或潛在的客户可能會尋找其他就餐選擇。

人口趨勢以及客户品味和偏好的變化可能會導致我們從特許經營商那裏獲得的銷售額和特許權使用費下降。

顧客偏好、人口趨勢以及競爭餐廳的數量、類型和位置的變化對餐飲業有很大的影響。我們的銷售和從加盟商那裏獲得的收入可能會受到與飲食問題相關的客户偏好變化的影響，例如關於卡路里、鈉含量、碳水化合物、脂肪、添加劑和來源的偏好，或者受到環境和動物福利問題的迴應。這樣的偏好變化可能會導致顧客偏愛其他食物，而不是我們的菜單項目。如果我們不能適應客户偏好和趨勢的變化，我們可能會失去客户，我們的銷售額以及我們從特許經營商那裏獲得的租金、特許權使用費和營銷費可能會惡化。

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消費者信心的變化和總體經濟狀況的下降可能會對我們的財務業績產生負面影響。

餐飲業依賴於消費者的可自由支配支出。我們受到消費者信心的影響，而消費者信心又受到一般經濟狀況和可自由支配收入水平的影響。消費者信心的實質性下降或家庭“外出就餐”支出的下降可能會導致我們的財務業績下滑。如果經濟狀況惡化，如果我們的客户選擇減少外出就餐頻率或在外出就餐時減少用餐支出，客户流量可能會受到不利影響，這可能會導致我們公司和我們的特許經營餐廳平均銷售額下降。經濟下滑可能是由多種因素引起的，如宏觀經濟變化、失業率上升、税收增加、利率上升或政府財政政策的其他變化。高汽油價格、醫療成本上升、房價下跌以及國內外的政治動盪，可能會導致經濟低迷，包括自然災害或地方監管在內的地區性或地區性事件也可能造成經濟低迷。這些因素的影響可能會因我們品牌的地理位置而加劇。具體地説，我們近70%的餐廳位於加利福尼亞州和德克薩斯州。因此，與其他地方發生的類似情況相比，影響這些州的經濟狀況、州和地方法律或政府法規可能會對我們的結果產生更大的影響。

食品和商品成本的增加可能會降低我們的利潤率或導致菜單修改，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。

我們和我們的加盟商受到食品和商品成本和供應波動的影響。因此，我們的盈利能力在一定程度上取決於我們預測和應對食品成本和供應變化的能力。正如餐飲業的所有公司一樣，我們很容易受到食品成本上漲的影響，這是我們無法控制的。可能影響食品和大宗商品成本的因素包括總體經濟狀況、通貨膨脹、勞動力短缺、季節性波動、天氣和氣候條件、能源成本、全球需求、貿易保護和補貼、食品安全問題、傳染病、可能的恐怖活動、網絡攻擊、運輸問題、貨幣波動、產品召回以及政府監管計劃。此外，我們的一些農產品、肉類和餐廳用品都是從美國以外的地方採購的。任何新的或增加的進口關税、關税或税收，或美國貿易或税收政策的其他變化，都可能導致食品和大宗商品成本上升，從而對我們的財務業績產生不利影響。

與天氣和氣候相關的問題，如冰凍或乾旱，可能會導致農產品和肉類等某些原料或牲畜飼料價格暫時甚至長期飆升。不斷增加的天氣波動性或全球天氣模式的其他長期變化，包括與全球氣候變化相關的任何變化，可能會對我們的一些原料的價格或供應產生重大影響。牛肉、雞肉、豬肉、西紅柿、生菜、乳製品和土豆等對我們菜單最關鍵的食材價格的任何上漲都可能對我們的財務業績產生不利影響。如果我們的一種或多種原料的成本增加，我們可以選擇改變定價或暫停供應菜單項目，而不是為特定的原料支付增加的成本。

我們尋求管理食品和大宗商品成本，包括通過延長固定價格合同，加強類別和大宗商品管理，以及採購基本面。然而，某些商品，如牛肉和豬肉，目前分別約佔我們商品支出的16%和6%，並不適合簽訂固定價格的合同。我們不能保證我們會按時或按商業上有利的價格條款成功簽訂固定價格合同。此外，雖然我們的農產品合同包含預先確定的價格限制，但我們受到天氣或天災造成的不可抗力條款的約束，這些條款可能會導致成本暫時飆升。

此外，我們不能向您保證，我們或我們的加盟商將能夠通過調整採購做法或菜單產品，成功預測和有效應對不斷變化的食品和商品成本。我們和我們的特許經營商也可能因為不利的經濟狀況、競爭性的定價或其他因素而無法將價格上漲轉嫁給我們的客户。因此，食品和其他商品成本的變化可能會對我們的盈利能力和運營結果產生不利影響。

如果不能如期收到優質食品配料和其他供應品，可能會損害我們的運營和聲譽。

對新鮮農產品和其他食品頻繁送貨的依賴，使我們這樣的食品服務企業面臨供應短缺或供應中斷可能對原料的供應、質量或成本產生不利影響，或需要我們招致額外成本以獲得充足供應的風險。供應的交付可能會受到不利天氣條件、自然災害、勞動力短缺、我們的分銷商或供應商的財務或償付能力問題、產品召回、生產中斷(如機械故障)或其他問題的影響。此外，燃料價格上漲可能導致分銷成本增加。此外，如果我們的任何分銷商、供應商、供應商或其他承包商未能達到我們的質量或安全標準，或者表現不佳，或者他們中的任何一個或多個試圖終止協議或未能按預期履行，或者如果我們的任何分銷或供應關係或運營因任何原因中斷，我們的商業聲譽、財務狀況和運營結果可能會受到重大影響。

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我們主要產品的供應商數量有限，我們的大部分全國分銷計劃都依賴於擁有有限數量分銷夥伴的分銷網絡。如果我們的供應商或分銷商不能履行合同規定的義務，可能會損害我們的運營。

我們與分佈在全國各地的有限數量的分銷合作伙伴簽訂了分銷網絡合同，以提供我們的大部分食品分銷服務。通過這些安排，我們的食品供應主要通過幾個主要分銷商進行分配。如果這些關係中的任何一個被中斷或終止，或者如果一個或多個供應或分銷合作伙伴由於任何原因不能或不願意履行其義務，我們餐廳的產品供應可能會中斷，業務和財務業績可能會受到負面影響。雖然我們相信有其他供應和分銷來源可供選擇，但不能保證我們能夠以商業上合理的條件物色這些來源，或與這些來源進行談判。

食品安全和食源性疾病的擔憂可能會減少需求和增加成本，從而對我們的業務產生不利影響。

食品安全是我們公司的首要任務，我們在食品安全項目上投入了大量資源，以確保我們的客户能夠享受到安全和高質量的食品。這些措施包括我們餐廳的每日結構化食品安全評估和文檔流程，以及定期的第三方和內部審計，以審查我們的供應商、分銷商和餐廳的食品安全表現。儘管如此，食品安全風險並不能完全消除，食品安全和食源性疾病問題確實發生在食品服務行業。任何將我們與食源性疾病或其他食品安全問題聯繫起來的報道或宣傳，包括涉及食品篡改、天然或異物，或食品中其他污染物或摻假的問題，都可能對我們的聲譽以及我們的財務業績產生不利影響。此外，我們對食品供應商和分銷商的依賴增加了食源性疾病事件可能由我們直接控制之外的第三方供應商引入的風險。雖然我們對這些活動進行了測試和審計，但我們不能保證所有食品在整個供應鏈的運輸或配送過程中都得到安全和適當的維護。

此外，過去的報告將沙門氏菌、大腸桿菌和李斯特菌等全國性或地區性食源性疾病事件與某些產品(如農產品和蛋白質)或人感染的疾病(如甲型肝炎或諾沃克病毒)聯繫在一起，導致消費者在一段時間內避免使用某些產品和餐廳概念。同樣，對受傳媒影響的禽流感報道、瘋牛病事件或類似關注的反應，也導致一些消費者避免購買受影響或懷疑受影響的產品，這些產品可能會對受影響的原料的價格和供應產生不利影響。此外，如果我們通過改變菜單或品牌體驗的其他關鍵方面來應對這些問題，我們可能會失去不接受這些改變的客户，我們可能無法吸引足夠的新客户來創造足夠的收入，使我們的餐廳盈利。

我們的餐廳目前有一種配料組合，可以接觸一種或多種食物過敏原，如雞蛋、小麥、牛奶、魚、貝類、堅果、花生和大豆。我們對食品處理人員採取預防性過敏原培訓步驟，以最大限度地減少過敏原交叉污染的風險，我們還在我們餐廳的營養海報上張貼過敏原信息，或應客人要求以其他方式向客人提供此類信息。即使採取了這些預防措施，餐廳環境中也存在過敏原交叉污染的潛在風險。客人潛在的嚴重過敏反應可能會導致不利的公共溝通、媒體報道、餐廳銷售額下降，以及我們財務業績的實質性下降。

與我們的業務或行業相關的負面宣傳可能會對我們的聲譽造成負面影響。

我們的業務可能會受到任何類型的廣泛負面宣傳的實質性和負面影響，特別是關於食品質量、食品安全、營養成分、安全或公共衞生問題(如疫情、流行病、流行病或任何這些問題的前景)、肥胖或其他健康問題、動物福利問題和員工關係問題等。這些領域的負面宣傳可能會損害客户對我們品牌的信任。移動設備和社交媒體平臺的日益廣泛使用放大了負面宣傳的速度和範圍，可能會阻礙我們迅速糾正虛假陳述或以其他方式有效應對負面宣傳(無論是否準確)的能力。任何關於公司、我們的品牌、我們的供應商和供應商以及我們的特許經營商的廣泛負面宣傳，或者關於整個餐飲業的負面宣傳，無論是否準確，都可能導致餐廳銷售額下降，並可能對我們的財務業績產生實質性的不利影響。

此外，員工或客户因違反工資和工時、歧視、騷擾或不當解僱等原因對我們或我們的特許經營商提出索賠，也可能造成負面宣傳，可能對我們產生不利影響，並轉移原本專注於我們未來運營業績的財務和管理資源。如果任何此類事件或其他事件造成負面宣傳或以其他方式侵蝕消費者對我們、我們的品牌或我們的產品或整個餐飲業的信心，消費者對我們產品的需求可能會大幅下降。

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我們還面臨着與動物福利法規和運動相關的負面宣傳的風險。我們的餐廳使用牛肉、家禽和豬肉製成的食材。我們的政策要求我們批准的食品供應商及其原材料供應商採取適當的動物福利措施。儘管我們採取了政策和努力，但媒體報道和描繪食品供應鏈中的參與者對動物的不人道行為，無論是我們的供應商還是其他供應商，都可能會對食品行業的動物福利努力產生負面的看法或看法。這樣的媒體報道和負面宣傳可能會影響客人對我們品牌或行業的看法，並可能對我們的財務業績產生實質性的不利影響。

我們的業務可能會受到勞動力成本增加的不利影響。

勞動力是我們運營成本的主要組成部分。由於工人競爭、勞動力短缺、勞動力市場壓力、提高最低工資要求、帶薪病假或假期應計任務或其他法律或法規變化(如預測性日程安排)等因素導致的勞動力成本增加，可能會對我們和我們的特許經營商的運營成本產生不利影響。產生額外員工福利成本的額外税收或要求，包括患者保護和平價醫療法案(“平價醫療法案”)的要求或任何新的或替代的醫療要求，也可能對我們的運營成本產生不利影響。

在聯邦工資率或與非豁免員工相關的法規之上額外增加州或地方最低工資的做法已經增加，並可能繼續增加我們整個系統運營中員工的勞動力成本，特別是考慮到我們的餐廳集中在加利福尼亞州。

無法吸引、培訓和留住優秀人才可能會對我們的財務業績或業務造成不利影響。

我們相信，我們的持續成功在一定程度上將取決於我們吸引和留住技術人員服務的能力。失去這些人員的服務，或我們無法吸引和留住這些人員，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響，包括減少餐廳的營業時間。我們相信好的經理和員工是我們成功的關鍵，我們投入了大量的資源來招聘和培訓我們的餐廳經理和員工。我們的目標是減少餐廳員工和經理的流動率，努力留住表現最好的員工，並更好地實現我們在培訓新員工方面的投資。如果做不到這一點，可能會增加培訓成本，使我們更難提供出色的客户服務，從而對我們的經營業績產生不利影響，這可能會對我們的財務業績產生實質性的不利影響。

在營銷、廣告和促銷方面，我們可能不具備與競爭對手相同的資源。

我們的一些競爭對手擁有更多的財力，這使他們能夠：在廣告，特別是電視和廣播美國存托股份以及代言和贊助方面的投資遠遠超過我們；在更多的媒體渠道開展業務；同時支持多個系統和區域產品的發佈。如果我們的競爭對手增加在營銷、廣告和促銷方面的支出，或者廣告成本增加或我們的廣告資金因任何原因(包括銷售減少、實施削減支出戰略或減少對營銷基金的貢獻百分比)而增加或減少，我們的經營業績和財務狀況可能會受到實質性影響。

此外，如果我們的營銷、廣告和促銷計劃不如競爭對手有效，我們的財務業績可能會受到損害。社交媒體平臺、行為廣告和移動技術的日益普及和重要性也給我們的營銷、廣告和促銷策略帶來了挑戰和風險；如果不能有效利用這些平臺或技術並在這些平臺或技術上獲得吸引力，可能會導致我們的廣告效果不如競爭對手。此外，不適當或破壞性地使用社交媒體或移動技術，包括我們的員工、特許經營商或客人，可能會增加我們的成本，導致訴訟，或導致負面宣傳，所有這些都可能對我們的財務業績產生實質性的不利影響。

我們可能會受到惡劣天氣條件、自然災害、恐怖行為或內亂的不利影響，這些可能導致財產損失、員工受傷和餐廳銷售損失。

像我們這樣的餐飲服務企業可能會受到惡劣天氣條件的實質性和不利影響，如嚴重的風暴、颶風、洪水、長期乾旱或長期的熱浪或寒潮，以及自然災害(如地震和野火)或“人為”災難(如恐怖事件或內亂)及其後果。這類事件可能導致餐廳銷售損失、財產損失、產品丟失、供應中斷和成本增加。

如果氣候或天氣模式發生系統性或大範圍的不利變化，我們可能會受到更嚴重的影響，這可能會對我們的財務業績產生實質性的不利影響。我們的地理位置可能會加劇這些因素的影響，因為我們近70%的餐廳位於加利福尼亞州和德克薩斯州。

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與我們的業務戰略相關的風險

我們可能無法實現我們的發展目標。

我們打算主要通過加盟商在現有市場和新市場開發新餐廳來發展品牌。發展涉及重大風險，包括以下風險：

•找不到合適的加盟商；

•公司和特許經營商以可接受的費率和條件獲得的融資有限；

•超過預算或合同金額的開發費用；

•任何重塑策略的負面影響，如果沒有被加盟商採用或被客人接受；

•延誤竣工或者設備、建築材料短缺的；

•無法確定合適的地點，或無法以可接受的成本和其他租賃或購買條款獲得合適的地點；

•已開發物業開盤後未達到預期的收入或現金流水平；

•新開餐廳對附近現有餐廳銷售額的負面影響；

•在競爭對手更成熟、滲透率更高或進入合適開發地點的地區進行開發所面臨的挑戰；

•如果開發項目在竣工前被放棄，將招致大量無法收回的費用；

•因餐館業績不佳或決定減少或停止在某些地點或市場的投資而產生的減值費用；

•在我們現有地點有限或沒有的新地理市場中，無法成功地為我們的品牌擴大或獲得關鍵的市場地位、獲得知名度、成功地營銷我們的產品或吸引新客户；

•降低對開發新餐廳的需求或提高其成本的經營成本水平；

•識別、招募和培訓合格的加盟商或公司餐廳管理的挑戰；

雖然我們管理我們的增長和發展活動以幫助降低此類風險，但我們不能保證我們目前或未來的增長和發展活動將按照我們的預期進行。我們無法按照我們的計劃進行擴張或管理與我們增長相關的風險，這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。

我們高度特許經營的商業模式帶來了許多風險，如果我們的特許經營者未能經營成功和有利可圖的餐廳，可能會對我們的業務產生負面影響。

截至2021年10月3日，我們經營的餐廳中約有93%是特許經營餐廳；因此，我們的成功越來越依賴於我們的特許經營商的財務成功和合作，但我們對他們的運營影響有限。我們的收入來自兩個來源：來自特許經營餐廳的費用(例如，根據銷售額的百分比計算的租金和特許權使用費)，以及在較小程度上來自我們剩餘的公司經營的餐廳的利潤。我們的加盟商獨立經營他們的業務，因此他們的餐廳的日常運營是由他們負責的。我們從特許經營餐廳獲得的收入在很大程度上取決於我們的特許經營者增長銷售額的能力。如果我們的特許經營商沒有經歷銷售增長，我們的收入和利潤率可能會因此受到負面影響。此外，如果加盟商的銷售趨勢惡化，他們的財務業績可能會惡化，這可能會導致加盟商破產、餐廳關閉，或者推遲或減少對我們的付款。我們的成功也越來越取決於我們的獨立特許經營商是否願意和有能力實施共同的戰略和重大舉措，其中可能包括財務投資，並在運營和促銷計劃上與我們保持一致。加盟商為我們計劃的實現做出貢獻的能力在很大程度上取決於他們能否以合理的利率獲得資金，並可能受到整個金融市場或我們加盟商或本公司信用狀況的負面影響。作為小企業，我們的一些特許經營經營者可能會受到戰略舉措、資本要求、通貨膨脹、勞動力成本、員工關係問題或其他原因的負面和不成比例的影響。此外, 加盟商的商業責任可能不只限於經營The Box餐廳的Jack，使他們承受與我們的餐廳經營無關的商業和財務風險。這些無關的風險可能會對特許經營商向我們付款或及時付款的能力造成不利影響。我們不能向您保證，我們的加盟商將成功參與我們的戰略或營銷活動，或以與我們的要求、標準和期望一致的方式經營他們的餐廳。與我們的一些競爭對手相比，我們品牌的加盟商相對較少，平均每個加盟商經營的餐廳更多。如果加盟商，特別是經營大量餐廳的加盟商，遇到財務困難，包括破產，或未能遵守我們的標準，塑造與我們品牌不符的形象，或對我們的財務業績產生負面影響，我們的業務將面臨重大風險。

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我們面臨與自有和租賃物業以及房地產開發項目相關的財務和監管風險。

我們擁有或租賃我們大部分餐廳所在的房地產，並將我們大部分特許餐廳用地出租或轉租給特許經營商。我們已經並將繼續從事房地產開發項目。與任何不動產所有者或經營者一樣，我們可能會受到徵用權訴訟的影響，這可能會影響我們在不動產上所作投資的價值，我們還會受到擁有、運營、租賃或以其他方式擁有不動產權益而產生的其他潛在責任、成本和損害的影響。

如果我們在租賃地點關閉一家餐廳，我們可能會繼續承諾履行適用租約下的義務，其中包括支付租賃期剩餘部分的基本租金。此外，與我們無法取消租約相關的潛在損失可能會導致我們繼續營業餐廳門店，這些餐廳的表現遠遠低於目標水平。因此，關閉或業績不佳餐廳的持續租賃義務可能會對我們的經營業績產生不利影響。此外，在租賃期結束和所有續約期屆滿時，我們可能無法在沒有大量額外費用(如果有的話)的情況下續簽租約。因此，我們可能需要關閉或搬遷一家餐廳，這可能會使我們面臨建築和其他成本和風險，並可能對我們的經營業績產生不利影響。

與信息和技術相關的風險

我們面臨網絡安全漏洞、入侵、數據丟失或其他數據安全事件的風險。

我們和我們的加盟商依靠計算機系統和信息技術來開展業務。我們已經制定了控制措施，包括旨在保護我們的計算機系統、我們的銷售點(POS)系統以及我們的信息技術系統和網絡的信息安全治理控制措施；並遵守支付卡行業數據安全標準，並限制需要訪問我們餐廳網絡的供應商的第三方訪問權限。我們還制定了業務連續性計劃，試圖預測和緩解故障。然而，我們不能控制或預防每一個網絡安全風險。

服務的重大故障或中斷，或惡意軟件、勒索軟件或其他攻擊導致的計算機系統安全受到破壞，都可能導致運營效率降低或其他業務中斷；可能會對向餐廳送餐或供應商付款、員工工資和日程安排、特許經營報告等財務功能產生負面影響，或可能導致我們通過POS或其他系統接收客户付款的能力，或者導致客户或員工數據丟失或被盜用。此類事件可能會對現金流產生負面影響，或需要大量資本投資才能整頓；導致我們的業務或聲譽受損或消費者或員工信心喪失；並可能導致成本、罰款和訴訟。我們的業務或聲譽受損或消費者信心喪失，也可能是因為我們的特許經營商未能實施標準的計算機系統和信息技術，因為我們依賴我們的特許經營商採取適當的保障措施。監管的增加和變化可能會放大這些風險。合規和風險緩解規劃的成本，包括為保護有價值的企業或消費者信息而增加的技術或人員投資，近年來大幅增加，也可能對我們的財務業績產生負面影響。

食肆和其他零售商曾經面對，而我們將來可能會因信用卡或借記卡資料實際或指稱被盜，或個人可識別資料遺失而被指欺詐交易而提出申索，而我們將來亦可能會因這類事件而受到訴訟或其他法律程序的影響。任何這樣的訴訟都可能分散我們管理層的注意力，使我們無法經營業務，並導致我們招致重大的計劃外損失和費用。消費者對我們品牌的認知也可能受到這些事件的負面影響，這可能會進一步對我們的財務業績產生不利影響。

我們收集和維護員工和客人的個人信息，並尋求為客人提供新的數字體驗。這些數字體驗將要求我們開放進入我們的POS系統的通道，以支持移動訂購和支付、第三方送貨和數字菜單板等功能。個人信息的收集和使用受到聯邦和州兩級的監管；此類監管包括加州消費者隱私法(California Consumer Privacy Act)。我們越來越依賴雲計算和其他技術，這些技術導致第三方代表我們持有大量客户、員工和加盟商信息。在過去幾年中，危害這類系統安全的嘗試的頻率和複雜性都有所增加。如果我們或我們的外包第三方提供商用來存儲或處理此類信息的安全和信息系統遭到破壞，或者如果我們或此類第三方未能遵守適用的法律和法規，我們可能面臨可能對我們的財務業績產生不利影響的訴訟和處罰。我們作為品牌或僱主的聲譽也可能受到此類安全漏洞或監管違規行為的不利影響，這可能會削弱我們吸引和留住合格員工的能力。

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我們面臨着與我們越來越依賴數字商務平臺和技術來維持和增長銷售相關的風險，我們無法預測這些數字商務平臺和技術、其他新的或改進的技術或替代交付方法可能對消費者行為和我們的財務業績產生的影響。

技術的進步，包括數字訂餐和送貨技術的進步，以及這些進步推動的消費者行為的變化，可能會對我們的業務產生負面影響。技術和消費者產品繼續發展，我們預計未來將推出新的和增強的技術和消費者產品，包括那些專注於餐廳現代化、餐廳技術以及數字參與和訂購的技術和產品。如果我們相信這些技術和消費者產品提供了可持續的客户主張，並且可以成功地整合到我們的商業模式中，那麼我們可能會追求其中的某些技術和消費者產品。然而，我們無法預測消費者的接受程度或我們在實施這些數字平臺、交付渠道或系統或其他技術方面的成功程度，也無法預測它們對我們業務的影響。

我們依賴信息技術和數字服務提供商，我們的計算機系統、支持基礎設施、面向消費者的數字功能或社交媒體平臺的任何重大故障、誤用或中斷都可能對我們的業務產生不利影響。

我們依賴信息技術和數字服務提供商來正確開展我們的業務，包括我們餐廳的銷售點處理、通過數字渠道處理訂單、管理我們的供應鏈、收取現金、支付債務以及各種其他流程和程序。我們通過移動應用程序和第三方交付合作夥伴高效管理我們的業務、服務我們的客户和處理數字訂單的能力在很大程度上取決於我們系統和由我們的服務提供商管理的系統的可靠性和性能。這些系統和流程無法有效運行，包括此類系統或服務中斷或降級，可能有害，並導致客户服務延誤、數字銷售損失、降低效率或造成運營延誤。可能需要大量的資本投資來補救任何此類問題。此外，我們某些戰略計劃的成功，包括擴大我們面向消費者的數字能力，以與客户聯繫並推動增長，高度依賴我們的技術系統和數字服務提供商。

一般業務風險

如果我們不能保持有效的內部控制系統，我們可能無法準確確定我們的財務結果或防止欺詐。因此，公司的股東可能會對我們的財務業績失去信心，這可能會損害我們的業務和公司普通股的價值。

有效的內部控制對於我們提供可靠的財務報告和有效防止欺詐是必要的。2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第404條要求我們對財務報告的內部控制進行評估和報告。我們不能肯定我們將來能否成功地對我們的財務報告和財務流程進行充分的內部控制。我們未來可能會發現我們的內部控制需要改進的領域。此外，如果我們的業務增長或發生重大變化，我們的內部控制可能會變得更加複雜，我們將需要更多的資源來確保我們的內部控制保持有效。如果我們或我們的獨立審計師發現一個重大弱點，披露這一事實，即使很快得到補救，也可能降低公司普通股的市場價值。此外，任何重大弱點的存在可能需要管理層花費大量時間和大量費用來補救任何此類重大弱點，而管理層可能無法及時補救任何此類重大弱點。

我們可能無法充分保護我們的知識產權，這可能會損害我們的品牌價值，並對我們的業務造成不利影響。

我們成功實施業務戰略的能力在一定程度上取決於我們利用我們的商標、服務標誌、商標和其他專有知識產權(包括我們的名稱和徽標、我們的戰略以及我們餐廳的氛圍)進一步建立品牌認知度的能力。如果我們保護我們的知識產權的努力不夠，或者如果任何第三方在印刷、互聯網或社交媒體平臺上挪用或侵犯我們的知識產權，我們的品牌價值可能會受到損害，這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響，並可能阻止我們的品牌獲得或保持市場接受度。

我們將我們的品牌特許經營給不同的加盟商。雖然我們盡力確保所有特許經營商都能維持我們品牌的質素，但我們不能保證所有特許經營商都會堅守品牌標準，以免損害我們的知識產權價值或聲譽。

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盒子裏的傑克可能會面臨與關鍵利益相關者(如特許經營商)的分歧相關的風險。

除了股東，Jack in the Box還有幾個關鍵的利益相關者，包括其獨立的特許經營商。第三方(如加盟商)不受本公司的控制，可能採取不利於本公司的行動或行為。由於加盟商和本公司的最終利益在很大程度上與餐廳利潤最大化保持一致，因此本公司不認為本公司與加盟商之間的任何分歧可能會給本公司或其股東帶來重大風險。然而，與這些或其他關鍵利益相關者的衝突和分歧可能會分散管理層的注意力，或以其他方式對公司的業務產生實質性的不利影響。

我們某些全資子公司發行的證券化債務工具有限制性條款，任何不遵守這些條款都可能導致違約，這可能會損害我們的品牌價值，並對我們的業務造成不利影響。

2019-1系列高級債券受此類交易慣用的一系列契約和限制的約束，包括：(I)總髮行人開立特定的儲備賬户，用於支付2019-1系列高級債券的所需款項，(Ii)關於可選和強制性預付款以及相關指定金額付款的規定，包括在某些情況下2019-1系列A-2債券的指定全額付款，(Iii)在發生以下情況時的某些賠償支付，作為2019-1系列高級債券抵押品的資產在聲明方面存在缺陷或無效，以及(Iv)與記錄保存、獲取信息和類似事項有關的契約。2019-1系列高級債券還受契約規定的常規快速攤銷事件的影響，包括與未能維持所述償債覆蓋率有關的事件、指定餐廳在某些衡量日期的銷售總額低於某些水平、某些經理終止事件、違約事件以及未能在適用的預定到期日償還或再融資2019-1系列A-2債券。2019-1系列高級債券還會受到某些習慣性違約事件的影響，包括與2019-1系列高級債券未支付所需利息、本金或其他到期金額有關的事件、未能在某些時間框架內遵守契約、某些破產事件、違反特定陳述和擔保、擔保權益失效以及某些判決。

如果在契約項下發生需要償還2019-1系列高級票據的快速攤銷事件(包括但不限於契約違約事件或未能在適用期限結束時償還證券化債務)，我們的可用資金將減少或消除，這反過來將降低我們運營和/或增長業務的能力。如果我們的子公司無法產生足夠的現金流來償還債務，它們可能需要對債務進行再融資或重組，出售資產，減少或推遲資本投資，或尋求籌集額外資本。如果我們的子公司無法實施其中一個或多個替代方案，它們可能無法償還債務和其他義務，這可能會對我們的財務狀況產生重大不利影響。

我們有大量未償債務。這些債務，連同我們公司或其子公司的其他合同承諾，可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果以及我們某些子公司履行償債義務的能力產生不利影響。

根據契約，截至2021年10月3日，主發行商約有13億美元的未償債務。

這一債務水平可能會對公司產生某些實質性的不利影響，包括但不限於：

•我們未來為營運資本、資本支出、收購和一般公司或其他目的提供資金的可用現金流可能會受到損害，我們為這些目的獲得額外融資的能力也是有限的；

•我們很大一部分現金流可能需要用於償債，因此可能無法用於我們的運營或其他目的；

•淨營業現金流的任何大幅減少或任何費用的大幅增加都可能使我們難以滿足償債要求，或者可能迫使我們調整業務或出售資產；

•我們經營業務的能力和回購股票或向股東支付現金股息的能力可能會受到契約中規定的財務和其他契約的限制。

•我們承受競爭壓力的能力可能會下降；以及

•我們的負債水平可能會使我們更容易受到經濟衰退的影響，並降低我們應對不斷變化的商業、監管和經濟狀況的靈活性。

此外，我們未來可能會招致額外的債務。如果在我們目前的綜合債務水平上再增加新的債務或其他債務，它現在面臨的相關風險可能會加劇。

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證券化交易文件對我們的活動或我們子公司的活動施加了一定的限制，如果不遵守這些限制，可能會對我們的業務產生不利影響。

本公司若干附屬公司與本公司受託人訂立的契約及管理協議(“管理協議”)載有各種契約，限制本公司及本公司附屬公司從事指定類型交易的能力。例如，“契約”和“管理協議”包含的契約，除某些例外情況外，除其他事項外，限制某些子公司有能力：

•招致或擔保額外債務的；

•出售某些資產；

•變更子公司的業務；

•設立或產生對某些資產的留置權；或

•合併、合併、出售或以其他方式處置證券化實體內持有的全部或實質所有資產。

由於這些限制，我們可能沒有足夠的資源或靈活性來繼續管理業務併為Box系統中Jack的增長做好準備，包括Jack in the Box品牌的產品開發和營銷，這可能會對我們未來的增長前景、財務狀況、運營結果和流動性產生不利影響。

我們面臨着越來越複雜的法律問題，可能會受到辯護成本高昂的索賠或訴訟的影響，並可能導致我們支付鉅額損害賠償或和解費用。

我們會受到現任或前任員工、客户、現任或前任特許經營商、供應商、房東、股東、競爭對手(例如，與知識產權相關的索賠)、政府機構或其他人的投訴或訴訟。如果判決不在保險範圍之內，或者大大超出了我們對任何索賠的保險範圍，都可能對我們的財務業績產生實質性的不利影響。此外，無論針對我們的任何索賠是否有效，或者我們是否被發現負有責任，索賠的辯護成本都可能很高，並可能分散管理層對我們運營的注意力，損害我們的業績。此外，針對我們或我們的特許經營商的索賠所產生的負面宣傳可能會損害我們或我們的特許經營商的業務。

工會活動或勞資糾紛可能會擾亂我們的運營並影響我們的盈利能力。

我們的部分或全部員工或我們特許經營商的員工將來可能會選擇由工會代表。如果其中大量僱員加入工會，而集體談判協議條款與現行的補償安排有重大不同，可能會對我們的業務和財務業績，或我們的專營公司的業務和財務業績造成不良影響。此外，涉及我們部分或全部員工或加盟商員工的勞資糾紛或組織工作可能會損害我們的品牌和聲譽。解決此類糾紛可能既昂貴又耗時，從而增加我們的成本並分散管理資源。

我們的保險可能沒有為索賠提供足夠的承保範圍。

我們相信，對於我們這種規模、類型和經驗的企業，我們維持慣例的保險單。從歷史上看，通過使用免賠額或自我保險保留，我們保留了一部分預期損失，用於我們的工人補償、一般責任、某些員工醫療和牙科、就業、財產和其他索賠。然而，有些類型的損失是我們無法投保的，或者我們認為投保在經濟上是不合理的。這樣的損失可能會對我們的業務和經營結果產生實質性的不利影響。

税法的改變、現行税法的解釋或税務機關的不利決定都可能對我們的所得税支出和所得税繳納產生不利影響。

我們在美國的聯邦、州和地方各級都要繳納所得税。所得税法律的任何重大變化，包括但不限於提高所得税税率、對税法的權威解釋和/或全面的税制改革措施，都可能對我們的財務狀況或經營業績產生不利影響。

與政府法規相關的風險

日益增加的監管和法律複雜性可能會對餐廳運營和我們的財務業績產生不利影響。

我們的監管環境使我們面臨複雜的合規和類似的風險，這些風險可能會對我們的運營和結果產生實質性的影響。在我們的許多市場，我們受到越來越多的監管，這增加了我們的經營成本。我們受到與經常相互衝突和高度規範的法規相關的成本、合規性和其他風險的影響，包括多個政府機構實施的不一致標準可能對我們的業務產生不利影響，並增加我們面臨訴訟或政府調查或訴訟的風險。

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我們的成功在一定程度上取決於我們管理新的、潛在的或變化的法規的影響的能力，這些法規可能會影響我們的商業計劃和運營。這些法規包括影響產品包裝、營銷、食品和其他產品的營養成分和安全、標籤和其他披露做法的法規。遵守這些條例的努力可能會受到以下因素的影響：需要遵守不同法域不同的、可能相互衝突的法律，以及需要依賴第三方供應商提供的信息的準確性和完整性(特別是考慮到對測試和披露的不同要求和做法)。

監管機構可能會頒佈對我們的業務不利的新法律或新法規，或者他們可能會以與過去不同的方式或以不利於我們業務的方式看待問題或解釋法律法規。例如，加利福尼亞州最近頒佈的一項法律聲稱將加州最高法院提出的一項就業分類測試編纂為法典，該測試建立了確定員工或獨立承包商地位的新標準。雖然我們會爭辯説，該法例並沒有改變特許經營商或其僱員的地位，但有人建議，該法例可理解為例如規定特許經營商須為特許經營商僱員的行為負上法律責任。加州或其他地方的法院接受這一或類似的論點可能會影響我們的財務業績或影響餐廳的運營。

政府監管，包括以下一個或多個領域，可能會對我們現有和未來的運營和業績產生不利影響，包括損害我們盈利經營餐廳的能力。

美國殘疾人法案和類似的州法律

我們受“美國殘疾人法案”(“ADA”)和類似的州法律的約束，這些法律在就業、公共住宿和其他領域為殘疾人個人提供公民權利保護。與我們可能被要求對我們的餐廳或服務進行的任何修改相關的費用，或者與根據ADA或類似的州法律提起訴訟或解決索賠相關的任何損害賠償、法律費用和費用，都可能是實質性的。

消費者保護和隱私法

我們必須遵守與我們的營銷、廣告和促銷計劃相關的有關消費者保護和隱私的各種聯邦、州和地方法律法規，包括但不限於“加州消費者隱私法”和“電話消費者保護法”。根據任何此類法律，與訴訟或解決索賠相關的任何損害賠償、法律費用或費用都可能是實質性的。

食物監管條例

食品安全現代化法案授予FDA關於整個食品系統安全的新權力，包括通過增加檢查和強制食品召回。雖然餐廳沒有受到這些要求的直接影響，但我們的供應商可能會發起食品召回或其他影響某些產品供應的後果，這可能會導致負面宣傳，或者要求我們採取可能對我們來説代價高昂或以其他方式影響我們的業務和財務業績的行動。

地方許可、分區和其他法規

我們的每一家餐廳都受到州和地方的許可，並受到健康、衞生、食品和工作場所安全等機構的監管。我們可能會遇到重大困難，延誤，或未能獲得必要的許可證或批准的新餐廳，這可能會推遲計劃中的餐廳開業。此外，當地監管機構在分區、土地使用和環境因素方面的嚴格和多種多樣的要求可能會推遲或阻止特定地點的新餐廳的開發。

環境法

我們必須遵守聯邦、州和地方有關危險或有毒物質的排放、儲存、搬運、釋放和處置的環境法律和法規，以及限制我們在餐廳使用的包裝類型的地方法規。如果我們的任何餐廳門店上或附近存在任何危險或有毒物質，我們認為任何此類污染都將由一個或多個第三方負責，並將由責任方或應由責任方處理。如果相關第三方沒有或沒有正確或完全地處理已確定的污染，則根據某些環境法，我們可能作為所有者或運營者有責任處理任何剩餘的污染，有時無論我們是否知道或對危險或有毒物質的釋放或存在負有責任。任何此類責任都可能是實質性的。此外，我們可能沒有確定我們物業的所有潛在環境責任，任何此類負債都可能對我們的財務業績產生重大不利影響。我們也無法預測未來將頒佈哪些環境法律或有關包裝的法律，現有或未來的環境或包裝法律將如何管理或解釋，或者我們可能需要支付多少未來支出才能遵守或滿足與此類法律相關的索賠。

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就業和移民法

我們和我們的加盟商必須遵守聯邦勞動法，包括公平勞動標準法案，以及管理最低工資、豁免身份分類、加班、休息、時間表和其他員工工作條件等事項的各種州和地方法律。聯邦、州和當地法律可能還要求我們向員工提供帶薪和無薪假期、醫療保健或其他福利。法律的改變，或與我們未能遵守法律要求相關的懲罰，可能會增加我們的勞動力成本，或者給我們和我們的特許經營商帶來巨大的額外費用。

我們所在的州可能會通過新的移民法或執法計劃，美國國會和國土安全部會不時考慮並可能實施對聯邦移民法、法規或執法計劃的修改。這樣的變化和執行計劃可能會增加我們的合規和監督義務，這可能會讓我們承擔額外的成本，並使我們的招聘過程更加繁瑣。雖然我們要求所有工人向我們提供政府指定的文件，證明他們的就業資格，但我們的一些員工可能在我們不知情的情況下是未經授權的工人。我們公司的所有員工目前都參加了“E-Verify”計劃，這是一個由美國政府運營的基於互聯網的免費計劃，用於驗證就業資格。然而，使用“E-Verify”計劃並不能保證我們會成功識別所有不符合錄用資格的申請者。未經授權的工人可能會被驅逐出境，並可能受到罰款或處罰，如果我們的任何員工或我們的特許經營商的員工被發現未經授權，我們可能會遭遇負面宣傳，對我們的品牌產生負面影響，並可能使聘用和留住合格員工變得更加困難。解僱大量被發現為未經授權的員工可能會擾亂運營，導致培訓新員工的勞動力成本暫時增加，並導致額外的負面宣傳。我們還可能面臨罰款、罰款和其他相關費用，這些費用與我們沒有完全遵守聯邦和州移民合規法的所有記錄保存義務有關。這些因素可能會對我們的財務業績產生實質性的不利影響。

特許經營活動

我們的特許經營活動受美國聯邦貿易委員會(U.S.Federal Trade Commission)管理的聯邦法規、多個州頒佈的法律以及美國聯邦貿易委員會(U.S.Federal Trade Commission)頒佈的規章制度的約束。特別是，我們必須遵守聯邦和州法律，以規範特許經營權的提供和銷售，以及對這些法律的司法和行政解釋。這些法律對特許經營權的提供和銷售中的特許人施加登記和披露要求，並可能對特許人和特許人之間的關係應用實質性標準，包括對特許人終止特許經營和改變特許經營安排的能力的限制。不遵守任何司法管轄區新的或現有的特許經營法律、規則和法規，或未能獲得所需的政府批准，可能會對我們發展或擴大特許經營業務和銷售特許經營的能力產生負面影響。

聯邦、州和地方法規的泛濫增加了我們的合規風險，進而可能對我們的業務產生不利影響。

餐飲業和零售業受到廣泛的聯邦、州和地方法律法規的約束，包括與以下方面相關的法規：

•食品和飲料的配製、配料、標籤、包裝、廣告和銷售；

•建築和分區要求；

•衞生和安全標準；

•員工醫療保健，包括《平價醫療法案》的實施及其法律、法規和成本影響；

•勞動和就業，包括最低工資調整、加班、工作條件、就業資格和文件、病假和其他員工福利和附帶福利要求，以及改變聯邦或州勞動法的司法、行政或監管解釋；

•特許經營權的登記、要約、出售、終止和續簽；

•美國殘疾人法；

•支付卡；

•氣候變化，包括與温室氣體、水消耗或碳排放税收的潛在影響有關的法規；以及

•消費者保護和隱私義務，包括加州消費者隱私法、電話消費者保護法以及其他新的或擬議的聯邦和州法規。

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法規及其解釋的數量和複雜性不斷增加，可能會增加我們和我們的特許經營商的勞動力成本和合規成本，並增加我們面臨的法律和監管索賠風險，這反過來可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。雖然我們努力遵守所有適用的現有規則和法規，但我們無法預測對現有要求的語言或解釋的修改或未來發布新的或額外的要求對我們運營的影響。

有關我們產品和成分的法律和法規，包括我們產品的營養成分，可能會影響客户的偏好，並對我們的財務業績產生負面影響。

政府監管和消費者飲食習慣的改變可能會影響我們菜單產品的成分和營養含量，或者要求我們披露我們菜單產品的營養含量。例如，一些州、縣和市已經制定了菜單標籤法，要求多單位餐廳經營者向顧客披露某些營養信息，或者已經立法限制在餐廳使用某些類型的配料。此外，《平價醫療法案》要求連鎖餐廳在菜單和菜單板上公佈卡路里信息。這些要求和其他要求可能會增加我們的費用，減緩客户的訂購流程，或者對我們產品的需求產生負面影響；所有這些都會影響銷售和盈利。

在多個領域遵守當前和未來的法律法規，包括我們產品的成分、營養含量以及包裝和服務器皿，可能既昂貴又耗時。此外，如果消費者健康法規發生重大變化，我們可能會被要求修改我們的菜單產品或包裝，因此，可能會遇到與此類變化相關的更高成本或更少需求。一些政府當局正在加強對反式脂肪和鈉的監管。雖然我們已經從我們的配料中去除了所有人工或“在生產過程中添加”的反式脂肪，但有些配料中含有天然產生的反式脂肪。未來限制反式脂肪或鈉含量的要求可能需要我們改變菜單供應或改用成本更高的配料。這些行動可能會阻礙我們在某些市場運營或在這些市場提供完整菜單的能力，這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。如果我們不遵守這些法律法規，我們的業務也可能受到實質性的不利影響。

與我們普通股相關的風險

由於各種因素，我們的季度業績以及我們普通股的價格可能會大幅波動，可能會低於證券分析師和投資者的預期。

我們的季度業績和普通股價格都可能大幅波動，並可能達不到證券分析師和投資者的預期，原因包括：

•我們經營業績的實際或預期波動；

•證券分析師估計的收益變化或我們滿足這些估計的能力；

•可比公司的經營業績和股價表現；

•我們股東基礎的變化；

•股票市場總體上的波動性；

•改變我們經營的監管和法律環境；以及

•國內和世界經濟大局。

由於這些因素，任何一個季度的結果都不一定表明任何其他季度或任何一年的預期結果。未來任何特定時期的同店銷售額、全系統銷售額和持續運營的每股收益可能會下降，或者商品、勞動力或其他運營成本以及銷售、一般和管理費用可能會增加。未來，經營業績可能會低於證券分析師和投資者的預期，這可能會導致我們普通股的價格下跌。此外，從歷史上看，股票市場經歷了價格和成交量的大幅波動。這些波動可能與特定公司的經營業績無關。這些廣泛的市場波動可能會導致我們普通股的價格下跌。我們普通股的價格可能會基於與我們的財務業績幾乎沒有關係的因素而波動，而這些波動可能會大幅降低我們普通股的價格。

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維權股東的行動可能會導致我們招致鉅額成本，分散管理層的注意力和資源，並對我們的業務產生不利影響。

有時，我們可能會受到股東的建議，敦促我們採取某些公司行動。如果維權股東的活動接踵而至，我們的業務可能會受到不利影響，因為應對委託書競爭和對維權股東的其他行動做出反應可能既昂貴又耗時，擾亂我們的運營，分散管理層和員工的注意力。例如，我們可能需要保留各種專業人員的服務，以便就維權股東問題向我們提供建議，包括法律、財務和溝通顧問，其成本可能會對我們未來的財務業績產生負面影響。此外，維權股東倡議對我們未來方向、戰略或領導力的不確定性可能會導致失去潛在的商業機會，損害我們吸引新投資者、客户、員工和合資夥伴的能力，並導致我們的股價經歷一段時間的波動或停滯。

1B項。未解決的員工意見

沒有。

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項目2.屬性

下表列出了截至2021年10月3日所有營業餐廳的餐廳位置信息(按州)：

						公司- 已運營						專營權						總計
亞利桑那州						5						168						173
加利福尼亞						107						835						942
科羅拉多州						—						17						17
夏威夷						—						30						30
愛達荷州						—						33						33
伊利諾伊州						—						12						12
印第安納州						—						3						3
堪薩斯州						3						2						5
路易斯安那州						—						16						16
密蘇裏						1						54						55
內華達州						—						77						77
新墨西哥州						—						8						8
北卡羅來納州						—						18						18
俄亥俄州						—						2						2
俄克拉荷馬州						8						8						16
俄勒岡州						16						34						50
南卡羅來納州						—						9						9
田納西州						—						9						9
德克薩斯州						23						569						592
猶他州						—						3						3
華盛頓						—						147						147
關島						—						1						1
						163						2,055						2,218

在2,218間食肆中，我們對食肆物業的興趣包括：

						公司- 已運營						專營權						總計
公司擁有的餐廳建築：
在公司所有的土地上						10						196						206
在租出的土地上						57						555						612
小計						67						751						818
租賃土地上的公司租賃餐廳大樓						96						1,011						1,107
特許經營直接擁有或直接租賃的餐廳大樓						—						293						293
餐廳建築總數						163						2,055						2,218

我們的餐廳租約通常提供固定租金支付(包括生活費指數調整)，外加房地產税、保險和其他費用。此外，我們約有14%的租約規定，一旦達到一定的門檻，我們將支付餐廳總銷售額的1%至12%的或有租金。我們通常能夠在餐廳租約到期時以當時的市場價格續簽。

除了餐廳，我們還擁有位於加利福尼亞州聖地亞哥的公司總部，該公司總部佔地約7萬平方英尺，並直接毗鄰約4英畝未開發土地。

項目3.法律訴訟

見附註16，承諾和或有事項，綜合財務報表的附註，以討論我們的法律程序。

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項目4.地雷安全披露

不適用。

有關我們高管的信息

下表列出了截至2021年10月3日擔任Jack in the Box Inc.高管的每個人的姓名、年齡、職位和在公司任職的年限：

名字						年齡						職位						隨着時間的推移， 公司
在哈里斯						52						首席執行官						1
蒂姆·穆蘭尼						46						執行副總裁兼首席財務官						—
瑞安·奧斯特羅姆						46						執行副總裁兼首席營銷官						—
託尼·達頓託尼·達頓。						51						高級副總裁兼首席運營官						—
迪恩·戈登，迪恩·戈登						59						高級副總裁兼首席供應鏈官						12
哦，天哪。哦，天哪。						52						高級副總裁，首席特許經營和企業發展						—
史蒂文·皮亞諾						56						高級副總裁兼首席人事官						—
♪莎拉·超級♪						45						高級副總裁兼首席法律和風險官						8

以下列出了每位高管至少在過去五年內的商業經驗：

哈里斯自2020年6月以來一直擔任首席執行官。2018年4月至2020年5月，他曾擔任北美雷格斯靈活工作公司IWG PLC的北美首席執行官。在此之前，哈里斯先生於2013年8月至2018年1月擔任CiCi‘s Enterprise LP首席執行官。在2008年11月至2013年7月期間，哈里斯還擔任過報春花學校的首席運營官，任期不到五年。他曾於2005年6月至2008年10月擔任Arby‘s餐飲集團高級副總裁，並於2000年5月至2004年1月擔任D船長海鮮公司特許經營和企業發展副總裁。從2002年11月到2005年6月，他也是多家Papa John‘s Pizza和Qdoba墨西哥燒烤餐廳的特許經營商。哈里斯先生在餐飲業擁有超過25年的領導經驗，包括運營、特許經營、品牌戰略和餐廳開發。

穆蘭尼自2021年1月以來一直擔任執行副總裁兼首席財務官。穆蘭尼先生擁有20多年領導大公司以及公共和私人高速增長概念的經驗。2018年8月至2020年12月，他擔任健美操公司d/b/a Vasa Fitness的首席財務官。在此之前，Mullany先生在2014年5月至2018年7月期間擔任Rave Restaurant Group，Inc.的首席財務官，該集團在國內和國際擁有、運營、特許經營和/或許可Pie Five Pizza Co.、Pizza Inn Restaurants和Pizza Inn Express Kioses。在此之前，從2011年10月到2014年4月，穆蘭尼先生在美國食品和飲料公司Restaurants UnLimited擔任首席財務官，從2009年4月到2011年2月，他在Consumer Capital Partners擔任首席財務官，該公司是一傢俬人投資、概念開發和戰略諮詢公司，特許經營和運營Smashburger和Quizno等品牌。穆蘭尼先生擁有哥倫比亞商學院工商管理碩士學位，並擁有維拉諾瓦大學的理學學士學位。

奧斯特羅姆先生自2021年2月以來一直擔任執行副總裁兼首席營銷官。奧斯特羅姆先生擁有超過15年的營銷和品牌推廣經驗。此前，從2019年6月至2021年2月，他擔任健康、健康和營養品牌GNC Holdings，LLC的首席品牌官。在此之前，2015年6月至2019年6月，他曾擔任百勝餐飲集團(Yum Brands Inc.)的首席數字官。奧斯特羅姆還曾在肯莫爾(Kenmore)、西爾斯控股公司(Sears Holding Corporation)的Craftsman&Diehard和鋭步(Reebok)擔任過職務。

達頓先生自2021年6月以來一直擔任高級副總裁兼首席運營官。他擁有20多年的跨職能行政領導經驗。最近，他擔任Mooyah，LLC的總裁，Mooyah，LLC是一傢俬人持股的美國快速休閒漢堡連鎖店，總部設在德克薩斯州普萊諾，從2019年4月到2021年6月。在此之前，從2017年5月到2019年4月，Darden先生擔任Taco Bueno Restaurants，L.P.(“Taco Bueno”)的首席運營官，這是一家總部位於德克薩斯州Farmers Branch的私營快餐連鎖店，在美國南部和西南部經營德州-墨西哥風格的餐廳。通過收購Taco Bueno，從2018年12月到2019年4月，達頓還擔任Sun Holdings，Inc.的首席運營官，Sun Holdings，Inc.是一家總部位於德克薩斯州達拉斯的多概念特許經營商，在八個州擁有和經營不同品牌的餐廳，包括Arby‘s、漢堡王、CiCi’s Pizza、Golden Corral、Krispy Kreme、Popyes和Taco Bueno。2011年2月至2017年5月，他擔任美國麪包店-咖啡館休閒餐廳連鎖店Panera，LLC的運營副總裁。達頓先生獲得了阿祖薩太平洋大學的人際傳播學學士學位。

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戈登先生自2019年11月起擔任高級副總裁兼首席供應鏈官。他曾在2017年7月至2019年11月擔任該公司副總裁兼首席供應鏈官。他從2012年10月起擔任供應鏈服務部副總裁，並於2009年2月至2012年10月擔任採購部副總裁。在2009年2月加入本公司之前，Gordon先生於2005年12月至2009年2月擔任Potbelly Sandwich Works供應鏈管理副總裁，並於2000年8月至2005年12月在Applebee‘s International擔任過多個職位，最近擔任的職務是採購部執行董事。從1994年10月到2000年8月，戈登先生還在Prandium，Inc.擔任過多個職位，該公司是一家經營多種餐廳概念的公司。戈登先生擁有超過25年的供應鏈管理經驗。

皮亞諾先生自2021年4月以來一直擔任高級副總裁兼首席人事官。他擁有十多年擔任首席人事官和人力資源官的領導經驗。他最近擔任的職務是2018年1月至2021年4月，擔任健康、健康和營養品牌GNC Holdings，LLC的首席人力資源官。在此之前，皮亞諾在2009年8月至2017年4月期間擔任美國跨境P2P支付和轉賬公司速匯金國際公司(MoneyGram International Inc.)的首席人力資源官。皮亞諾還曾在雷曼兄弟(Lehman Brothers)、花旗銀行(Citibank)等公司擔任過領導職務。

林德曼先生自2021年8月以來一直擔任高級副總裁、首席特許經營和企業發展官，並自2020年10月以來擔任特許經營和企業發展高級副總裁一職。他在特許經營行業有超過18年的經驗。他最近擔任的職務是餐廳管理公司Ascent Hotitality Management，LLC的首席開發官，任期為2019年7月至2020年10月。在此之前，從2014年1月到2019年7月，他是Global Fracise Group，LLC的首席開發官，負責Great American Cookies、Marble Slab Creamery、PretzelMaker、MaggieMoo‘s冰淇淋和Treatery以及棍子上的熱狗的特許經營銷售、房地產和建築。在此之前，他是報春花學校特許經營公司的特許經營發展總監，並在Arby‘s擔任過同樣的職位。

在2013年12月加入公司之前，她是Gordon&Rees律師事務所的合夥人。蘇珀爾女士擁有超過15年的法律經驗。

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第二部分

第五項登記人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

市場信息。我們的普通股在納斯達克全球精選市場交易，代碼為“JACK”。

紅利。在2021財年，董事會宣佈了四次現金股息，分別為0.40美元、0.40美元、0.44美元和0.44美元。我們的股息取決於董事會的酌情決定權和批准，以及我們對適用法律的遵守情況，並取決於我們的經營結果、財務狀況、負債水平、資本要求、合同限制以及董事會可能認為相關的其他因素。

股票回購。下表列出了我們在2021年第四季度回購普通股的信息(千美元，每股數據除外).

						(a) 購買的股份總數						(b) 每股平均支付價格						(c) 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數						(d) 根據這些計劃可能尚未購買的最大美元價值(1)
																								$	70,032
2021年7月5日-2021年8月1日						18,453						$	110.14					18,453						$	68,000
2021年8月2日-2021年8月29日						489,464						$	102.43					489,464						$	17,863
2021年8月30日-2021年10月3日						169,211						$	105.57					169,211						$	—
總計						677,128												677,128

_____________________

(1)2021年11月19日，董事會批准了額外2億美元的股票回購計劃，該計劃將於2023年11月20日到期。

股東。截至2021年11月17日，共有517名登記在冊的股東。

根據股權補償計劃授權發行的證券。下表彙總了截至2021年10月3日可發行公司普通股的股權補償計劃。公司的股東已經批准了所有需要批准的計劃。

			(A)在行使未償還期權、認股權證及權利時將發行的證券數目(1)						(B)未平倉期權的加權平均行權價(1)						(C)根據股權補償計劃未來發行的剩餘證券數量(不包括(A)欄反映的證券)
證券持有人批准的股權補償計劃(2)			318,874						$92.44						1,898,901

________________________

(1)包括與我們的流通股期權、績效股票獎勵、非既得股票單位和非管理董事遞延股票等價物相關的可發行股票。(B)欄中的加權平均行權價包括股票期權的加權平均行權價。

(2)有關我們股權薪酬計劃的説明，請參閲附註13。基於股份的員工薪酬、合併財務報表附註。

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性能圖表。下圖將公司普通股持有者在每年9月30日的累計回報與同期同行集團指數和標準普爾500指數的年度加權累計回報進行了比較。下面的比較假設投資了100美元九月三十日，2016在公司普通股和比較組中，並承擔股息的再投資。該公司使用同行小組來評估我們高級管理人員的有競爭力的薪酬水平，並評估計劃設計要素董事會薪酬委員會在對用以作為高管薪酬基準的同業集團指數進行年度審查時，在諮詢其獨立薪酬顧問後，批准了對同業集團指數的修改，以納入更符合我們的財務選擇標準和高度特許經營的公司。

			2016			2017			2018			2019			2020			2021
盒子裏的傑克公司(Jack in the Box Inc.)			$100			$108			$90			$100			$89			$110
標準普爾500指數			$100			$119			$140			$146			$168			$218
2020同級組(1)			$100			$100			$133			$155			$203			$275
2021同級組(2)			$100			$116			$154			$148			$176			$220

________________________

(1)2020同業集團指數由以下公司組成：BJ‘s Restaurants，Inc.；Bloomin’s Brands，Inc.；Brinker International，Inc.；The Cheesecake Factory Inc.；Chipotle墨西哥燒烤公司；Cracker Barrel Old Country Store，Inc.；Denny‘s Corp.；Dine Brands Global Inc.；Domino’s Pizza，Inc.；Papa John‘s Int’l，Inc.；Red Robin Gourmet Burgers，Inc.；Texas Roadhouse，Inc.；

(2)2021年同業集團指數由以下公司組成：BJ‘s Restaurants Inc.；The Cheesecake Factory Inc.；Chuy’s Holdings Inc.；Cracker Barrel Old Country Store，Inc.；Del Taco Restaurants Inc.；Denny‘s Corp.；Dine Brands Global Inc.；Domino’s Pizza，Inc.；El Pollo Loco Holdings Inc.；Noodles&Co；Papa John‘s Int’l Inc.；Red Robin Gourmet Burgers，Inc.；Ruth‘s Hoitality

第6項

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 項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

一般信息

為了解影響本會計年度業績的重要因素，我們認為管理層對財務狀況和經營結果(“MD&A”)的討論和分析應與本年度報告中包含的F-1頁索引的綜合財務報表和相關附註一起閲讀。

本標題下的比較分別指截至2021年10月3日的53周和截至2020年9月27日的52週期間，2021財年和2020財年。我們2020財年的運營和現金流與2019財年的比較可在截至2020年9月27日的Form 10-K財年年報中的第二部分“項目7.管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”中找到。

我們的MD&A由以下部分組成： 

•概述-對我們的業務和2021財年亮點的總體描述。

•經營成果-分析我們2021財年與2020財年的合併收益表。

•流動性與資本資源-對我們的現金流進行分析，包括資本支出、股票回購活動、股息和可能影響流動性的已知趨勢。

•關鍵會計估計-討論需要批判性判斷和估計的會計政策。

我們在MD&A中納入了管理層用來評估公司業績的某些績效指標，我們相信這些指標將有助於分析和理解我們的運營結果。這些指標包括：

•開業一年以上餐廳的銷售額變化(“同店銷售額”)、系統餐廳銷售額、特許餐廳銷售額和平均單位銷量(“AUV”)。同店銷售、餐廳銷售和AUV是為特許經營餐廳提供的。特許經營銷售額代表特許經營餐廳的銷售額，是我們加盟商的收入。我們不將特許經營銷售額記錄為收入，但我們的特許權使用費收入和租金收入百分比是根據特許經營銷售額的百分比計算的。我們相信特許經營和系統同店銷售，特許經營和全系統銷售， AUV信息對投資者很有用，因為它們對公司的盈利能力有直接影響。

•調整後的EBITDA代表在公認會計原則(“GAAP”)基礎上的淨收益，不包括非持續業務的收益或虧損、所得税、利息支出、淨額、出售公司經營的餐廳的收益、減損和其他(收益)費用、淨額、折舊和攤銷、租户改善津貼和其他攤銷以及養老金結算費用。 我們列報調整後的EBITDA是因為我們認為，調整後的EBITDA對公司核心業務經營業績的淨收益提供了有意義的補充，並與其他類似公司的淨收益進行了比較。管理層認為，調整後的EBITDA與公司根據公認會計原則的經營結果以及MD&A內部的相關對賬一起來看時，提供了有關經營業績和期間變化的有用信息，並提供了有助於評估公司核心業務經營業績的附加信息，而不考慮潛在的扭曲。此外，管理層認為，調整後的EBITDA使投資者能夠了解影響我們持續現金收益的因素和趨勢，資本投資和償債都是從這些因素和趨勢中進行的。

同店銷售額、系統餐廳銷售額、特許餐廳銷售額、AUV和調整後EBITDA不是根據GAAP確定的衡量標準，不應單獨考慮，也不應作為其他公司運營收益或其他類似名稱衡量標準的替代指標。

概述

我們的業務

截至2021年10月3日，我們經營和特許經營了2218家Jack in the Box快餐店，主要分佈在美國西部和南部，包括關島的一家。

我們從Jack in the Box公司經營的餐廳的零售收入、租金收入、特許權使用費(基於銷售額的1%)、特許經營費以及特許經營商的廣告和其他服務貢獻中獲得收入。此外，我們確認將公司經營的餐廳出售給特許經營商的收益或虧損，這些收益或虧損在隨附的綜合收益表中作為運營成本和費用淨額的一個項目計入。

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新冠肺炎的影響

新冠肺炎疫情持續對我們的業務造成不同程度的幹擾。在整個疫情期間，我們幾乎所有的餐廳都保持營業，我們的大多數餐廳都關閉了，門店都在場外運營，利用我們的得來速、外賣和送貨的能力。我們繼續遵循專業衞生當局的指導，以確保採取預防措施來保護我們員工和客人的健康和安全。

我們的免下車、外賣和送貨能力使我們能夠在2021年繼續保持強勁的全系統銷售增長；然而，我們的業務受到了與新冠肺炎相關的勞動力供應和工資上漲的挑戰。由於勞動力的挑戰，我們和我們的特許經營商不得不減少運營時間，並在某些地點關閉餐廳。

雖然我們的供應鏈沒有出現重大中斷，但我們經歷了一些產品短缺、成本上升和通脹壓力。

這場流行病已經影響了消費者的行為，越來越關注數字銷售。我們看到我們的數字銷售大幅增長，並繼續支持增強我們的數字訂購和非現場渠道，如送貨。

雖然我們不知道新冠肺炎未來將對我們的業務產生什麼影響，但我們預計勞動力和供應鏈挑戰以及通脹至少會持續到2022財年。

其他發展

正如之前宣佈的那樣，一家在中西部經營68家餐廳的特許經營商於2021年2月申請破產保護。在68間食肆中，我們把其中50間分租給特許經營商，並擁有其餘18間的土地和樓宇。通過破產程序，特許經營商可能會拒絕其中一些地點的特許經營協議和租賃，從而導致與未來租賃義務相關的潛在減值成本。

2021年5月5日，加盟商向法院提交了一項動議，駁回了其中三家門店，其中兩家在2020財年永久關閉。2021年8月26日，為了迴應隨後提出的拒絕另外兩個地點的動議，法院批准了自雙方先前商定的日期起的拒絕。2021年11月15日，加盟商向法院提交了一項額外的動議，總共駁回了5家門店。加盟商剩下的餐廳繼續經營，加盟商對我們負有最新的義務。作為出售這些餐廳的一部分，該公司預計不會收購和經營任何餐廳，而我們目前的預期是，剩餘的餐廳將轉讓給一個或多個其他特許經營夥伴。

2021財年財務亮點

•全系統銷售與2020年相比，全年增長了13.1%。這一增長包括2021年第四季度有利的第53周，這導致全系統銷售額增加7790萬美元。不包括第53周，2021財年全系統銷售額增長了11.0%。

•系統同店銷售全年增長10.3%。

•總收入全年增長12.0%。這一增長包括2021年第四季度有利的第53周，這帶來了約2130萬美元的收入增量。

•運營收益全年增長25.7%。

•淨收益 稀釋後的每股收益分別增長84.7%和90.9%。

•調整後的EBITDA2021年從2.742億美元增加到3.314億美元，增幅為21%。這一增長包括2021年第四季度有利的第53周，導致調整後EBITDA增加560萬美元。

•淨單位今年下降了1.0%，關閉了37家門店，新開了14家門店。

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2021財年和2020財年的運營結果

除非另有説明，下表列出了我們的綜合收益表中包含的某些收入和支出項目，它們佔總收入的百分比。由於四捨五入，百分比可能無法相加。

						2021						2020
收入：
公司餐廳銷售						33.9		%				34.2		%
特許經營租金收入						30.3		%				31.4		%
特許經營權使用費和其他						17.9		%				17.5		%
廣告和其他服務的特許經營權貢獻						17.9		%				17.0		%
						100.0		%				100.0		%
運營成本和費用(淨額)：
食品和包裝(1)						29.1		%				29.4		%
工資總額和員工福利(1)						30.7		%				30.5		%
入住率和其他(1)						15.9		%				15.5		%
特許經營權佔用費用(2)						62.0		%				65.5		%
特許經營支持和其他費用(3)						6.4		%				7.3		%
特許經營廣告費和其他服務費(4)						102.8		%				104.2		%
銷售、一般和行政費用						7.2		%				7.9		%
折舊及攤銷						4.1		%				5.2		%
減值和其他收益，淨額						(0.3)		%				(0.6)		%
出售公司經營的食肆的收益						(0.4)		%				(0.3)		%
運營收益						25.4		%				22.6		%
所得税税率(5)						25.2		%				26.8		%

________________________

(1)佔公司餐廳銷售額的百分比。

(2)作為特許經營租金收入的百分比。

(3)作為特許經營權使用費和其他費用的百分比。

(4)作為廣告和其他服務特許經營權貢獻的百分比。

(5)作為持續經營收益和所得税前收益的百分比。

下表彙總了公司經營、特許經營和系統餐廳的同店銷售額變化：

						2021						2020
公司						6.1		%				3.1		%
專營權						10.7		%				4.0		%
系統						10.3		%				4.0		%

下表總結了公司和特許經營餐廳的數量和組合的變化：

						2021																		2020
						公司						專營權						總計						公司						專營權						總計
年初						144						2,097						2,241						137						2,106						2,243
新的						—						14						14						—						27						27
從加盟商處收購						20						(20)						—						8						(8)						—
關着的不營業的						(1)						(36)						(37)						(1)						(28)						(29)
年終						163						2,055						2,218						144						2,097						2,241
系統的百分比						7		%				93		%				100		%				6		%				94		%				100		%

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下表彙總了公司經營的、特許經營的和全系統範圍的餐廳的銷售額。(單位：千):

			2021						2020
公司經營的餐廳銷售額			$	387,766					$	348,987
特許經營餐廳銷售額(1)			3,767,574						3,323,745
全系統銷售(1)			$	4,155,340					$	3,672,732

________________________

(1)特許餐廳銷售額代表特許餐廳的銷售額，是我們特許經營者的收入。系統銷售額包括公司和特許經營餐廳的銷售額。我們沒有將特許銷售記錄為收入，但我們的特許權使用費收入、市場營銷費和租金收入百分比是根據特許銷售的百分比計算的。我們相信，特許經營和系統的餐廳銷售信息對投資者是有用的，因為它們對公司的盈利能力有直接影響。

以下是非GAAP調整後EBITDA與GAAP最直接可比性指標--淨收益的對賬(單位：千):

			2021						2020
淨收益-GAAP			$	165,755					$	89,764
非持續經營的收益，扣除所得税後的淨額			—						(370)
所得税			55,852						32,727
利息支出，淨額			67,458						66,743
養老金結算費			—						39,218
出售公司經營的食肆的收益			(4,203)						(3,261)
減值和其他收益，淨額			(3,382)						(6,493)
折舊及攤銷			46,500						52,798
攤銷專營權租户改善津貼及其他			3,450						3,028
調整後的EBITDA-非GAAP			$	331,430					$	274,154

公司餐飲運營

下表顯示了公司餐廳銷售額和成本佔相關銷售額的百分比。(千美元):

						2021												2020
公司餐廳銷售						$	387,766											$	348,987
公司餐廳費用：
食品和包裝						$	113,006					29.1		%				$	102,449					29.4		%
工資總額和員工福利						$	119,033					30.7		%				$	106,540					30.5		%
入住率和其他						$	61,743					15.9		%				$	54,157					15.5		%

與前一年相比，該公司2021年的餐廳銷售額增加了3880萬美元，增幅為11.1%。2021年，這一增長主要是由平均支票增長、菜單價格上漲、平均餐廳數量增加以及第53周的影響推動的，但部分被客流量下降所抵消。下表列出了這些項目對2021年公司餐廳銷售額的大致影響(以百萬計):

						2021年vs 2020年
增加AUV						$	24.0
平均餐廳數量的增加						7.5
第53周						7.3
公司餐廳銷售額的總體變化						$	38.8

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與一年前相比，2021年公司經營的餐廳的同店銷售額增長了6.1%。下表彙總了公司經營的同店銷售額的增長(下降)情況：

						2021年與2020年
交易記錄						(6.3)		%
平均檢查(1)						12.4		%
同店銷售額的變化						6.1		%

________________________

(1)包括2021年3.5%的物價漲幅。

食品和包裝成本佔公司餐廳銷售額的比例從一年前的29.4%下降到2021年的29.1%，下降了0.3%，這主要是由於0.8%的有利銷售組合和0.9%的菜單價格上漲，部分被商品1.3%的增長所抵消。本會計年度的商品成本增加了約5.1%，主要原因是豬肉和飲料的價格上漲。對於2022財年，我們預計與2021財年相比，年度大宗商品成本通脹率將上升6%至7%。

工資和員工福利成本佔公司餐廳銷售額的比例從一年前的30.5%上升到2021年的30.7%，這主要是由於勞動力通脹、更高的激勵性薪酬成本以及加盟商收購導致餐廳組合的變化。本財年勞動力通脹率約為7.2%。在2022財年，我們預計年度工資通脹將比2021財年上漲8%至10%。

入住率和其他成本佔公司餐廳銷售額的比例從一年前的15.5%上升到2021年的15.9%，主要原因是隨着我們擴大送貨銷售組合，送貨費用成本上升，公用事業成本上升，以及收購了20家銷售額低於平均水平的餐廳；部分抵消了同店銷售額上升的槓桿作用。

特許經營業務

下表列出了每個財年的特許經營收入和成本，以及我們認為有助於分析特許經營業績變化的其他信息(千美元):

						2021						2020
特許經營租金收入						$	346,634					$	320,647
版税						193,908						171,407
特許經營費和其他						10,817						6,912
特許經營權使用費和其他						204,725						178,319
廣告和其他服務的特許經營權貢獻						204,545						173,553
特許經營總收入						$	755,904					$	672,519
特許經營權佔用費用						$	214,913					$	210,038
特許經營支持和其他成本						13,052						13,059
特許經營廣告費和其他服務費						210,328						180,794
特許經營總成本						$	438,293					$	403,891
特許經營成本佔特許經營總收入的百分比						58.0		%				60.1		%
特許經營餐廳的平均數量						2,066						2,084
特許經營餐廳銷售額						$	3,767,574					$	3,323,745
特許經營餐廳AUV(1)						$	1,790					$	1,595
特許權使用費佔特許經營餐廳總銷售額的百分比						5.1		%				5.2		%

________________________

(1)2021年AUV調整為不包括第53周，以便與上一年進行比較。

與前一年相比，2021年特許經營租賃收入增加了2600萬美元，增幅為8.1%，這主要是由於AUV增加導致百分比租金收入增加。2021年，第53周的額外租金收入約為650萬美元，這也是導致增長的原因之一。

特許經營特許權使用費和其他特許權使用費增加了2640萬美元，增幅為14.8%，主要是因為更高的AUV導致特許權使用費增加了2250萬美元，以及從第53周開始增加了大約360萬美元的特許權使用費。此外，與提前終止特許經營協議有關的費用增加了330萬美元。

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廣告和其他服務的特許經營貢獻增加了3100萬美元，或17.9%，主要是由於AUV增加，營銷貢獻增加了2990萬美元，從第53周增加了約350萬美元，以及為應對大流行而降低了2020年3月和2020年4月的營銷費用百分比，這導致前一年的費用減少了790萬美元。

特許經營佔用費用，主要是租金，在2021年增加了490萬美元，主要是由於從第53周開始增加了大約400萬美元的成本。

特許經營支持和其他成本在2021年保持不變，主要是因為降低了與前一年發生的特定特許經營情況有關的170萬美元壞賬支出，但與特許經營業務會議和品牌標準審計相關的成本上升抵消了這一影響。

特許經營廣告和其他服務費用在2021年增加了2950萬美元，增幅為16.3%，主要是由於營銷貢獻增加了2990萬美元。

折舊及攤銷

與前一年相比，2021年的折舊和攤銷減少了630萬美元，這主要是因為我們的某些特許經營建築資產變得完全折舊。

銷售、一般和行政(“SG&A”)費用

下表列出了2021年SG&A費用與上年相比的增加(減少)情況(以千計):

						2021年與2020年
廣告(不包括第53周)						$	2,083
激勵性薪酬(包括股份薪酬和相關工資税)						2,585
大腸桿菌保單的現金退保額，淨值						(6,206)
訴訟事宜						1,162
保險						(1,351)
第53周						1,844
其他						1,776
						$	1,893

廣告費用代表公司對我們營銷基金的貢獻，通常以公司經營的餐廳銷售額的百分比來確定。在可比的52周基礎上，廣告費用增加了210萬美元，主要是因為公司經營的餐廳銷售額增加，以及上一年的貢獻百分比下降。

2021年，激勵性薪酬增加了260萬美元，主要原因是公司年度激勵計劃的業績水平比上年有所提高，但由於前一年管理層的更替，股票薪酬減少了30萬美元，這部分抵消了這一增幅。

我們公司擁有的人壽保險(“COLI”)保單的現金退保額，扣除這些保單支持的非合格遞延補償義務的變化後，會受到市場波動的影響。市值的變化對上一年產生了620萬美元的積極影響，因為這一年確認的收益為910萬美元，而上一年的收益為290萬美元。

2021年訴訟事項增加了120萬美元，主要是因為前一年從與信用卡交換費有關的集體訴訟中收到了380萬美元的有利和解協議，但部分抵消了某些員工和其他訴訟事項成本降低260萬美元的影響。請參閲附註16，承諾和或有事項，請參閲合併財務報表附註，以獲取更多信息。

2021年的保險成本比前一年減少了140萬美元，主要是因為本年度與工人賠償索賠相關的預期損失出現了更有利的趨勢。

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減值和其他收益，淨額

減值和其他收益，淨額由以下各項組成(以千計):

						2021						2020
處置財產和設備收益，淨額						(6,888)						(9,768)
已停業的食肆及其他食肆的費用						1,907						1,872
加速折舊						1,592						235
重組成本						7						1,168
						$	(3,382)					$	(6,493)

減值和其他收益，2021年淨額比上年減少310萬美元，主要是由於處置財產和設備的收益減少，為290萬美元。2021年，與出售餐廳物業相關的收益與前一年出售我們的一座公司寫字樓的收益相比。請參閲附註9，減值和其他(收益)費用，淨額，請參閲合併財務報表附註，以獲取更多信息。

出售公司經營的食肆的收益

2021年和2020年，沒有一家公司經營的餐廳被出售給加盟商。在這兩個時期出售公司經營的餐廳的收益與滿足前幾年出售的餐廳所包括的某些或有對價條款有關。

其他養老金和退休後費用(淨額)

2021年，其他養老金和退休後支出淨額比上年減少4080萬美元，主要原因是前一年的非現金養老金結算費用為3920萬美元。請參閲附註12，退休計劃關於這些費用的更多信息，請參見合併財務報表附註。

利息支出，淨額

利息支出(淨額)由以下部分組成(以千計):

						2021						2020
利息支出						$	67,600					$	67,273
利息收入						(142)						(530)
利息支出，淨額						$	67,458					$	66,743

2021年的利息支出淨額增加了70萬美元，主要是由於第53期的利息增加了120萬美元，利息收入減少了40萬美元；部分抵消了2021年支付可變資金票據導致的平均借款減少的影響。

所得税

所得税規定分別反映了2021財年和2020財年25.2%和26.8%的有效税率。税率同比變化的主要組成部分是某些官員不可扣除薪酬的影響減少，上一年解決的加州私人總檢察長法案訴訟導致的不可扣除成本減少，以及用於為某些不合格退休計劃提供資金的保險產品市場表現的非應税收益增加，這部分被2021財年第二季度記錄的州税調整所抵消。

流動性和資本資源

一般信息

我們的流動性和資本資源的主要來源是我們證券化融資機制下可用的運營和借款的現金流。我們的現金需求主要包括營運資金、一般公司需求、資本支出、所得税支付、償債要求、特許租户改善津貼分配、股息支付以及與我們的福利計劃相關的義務。我們通常將運營所得的可用現金流再投資於我們的業務，償還債務，支付股息，並回購我們普通股的股票。

我們短期和長期流動資金的主要來源預計將是運營現金流和我們可變融資票據項下的可用借款。截至2021年10月3日，該公司的資產負債表上有7360萬美元的現金和限制性現金，在其可變融資票據項下有1.105億美元的借款可用。

根據目前的運營水平和預期增長，我們預計來自運營的現金流，再加上我們的證券化融資工具，包括我們的可變融資票據，將足以滿足我們至少在未來12個月和可預見的未來的資本支出、營運資本和償債需求。

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現金流

下表彙總了我們過去兩個財年每年持續運營活動的現金流(以千計):

						2021						2020
提供的現金總額(用於)：
經營活動						$	201,122					$	143,525
投資活動						(20,929)						29,123
融資活動						(343,545)						(87,289)
淨現金流						$	(163,352)					$	85,359

經營活動. 營業現金流比一年前增加5760萬美元，主要原因是經非現金項目調整後的淨收入增加2740萬美元，以及營運資本3020萬美元的有利變化，主要是由於前一年提供的特許經營營銷和租金延期償還導致應收賬款3290萬美元的有利變化，2480萬美元的應計負債的有利變化，主要是由於2021會計年度第53周的10月租金收款導致遞延租金收入的增加；部分被經營租賃使用權資產和租賃負債2530萬美元的不利變化所抵消，這是由於在第53周支付了10月份的租金，以及我們上一年從業主那裏收到的延期償還。

養老金和退休後繳費—我們的政策是為我們的養老金計劃提供法律規定的最低或更高的資金。截至我們最後一次對合格養老金計劃進行精算資金評估的日期，沒有最低繳費資金要求。2021年和2020年，我們分別為養老金和退休後計劃貢獻了610萬美元和620萬美元。我們預計在2022財年不會為我們的合格固定收益養老金計劃做出任何貢獻。有關更多信息，請參閲附註12。退休計劃、合併財務報表附註。

投資活動. 與2020年相比，2021年用於投資活動的現金流增加了5010萬美元，主要是由於資本支出增加了2150萬美元，銷售和回租交易收益減少了1590萬美元，房地產和設備銷售收益減少了110萬美元，這主要是由於前一年出售公司辦公樓的收益。

資本支出 —各財政年度的資本開支構成摘要載於下表(以千計):

						2021						2020
餐廳：
重新建模/刷新程序						$	9,018					$	6,000
餐廳設施支出						7,491						3,495
購買擬出售和回租的資產						15,538						440
餐飲信息技術						3,503						4,417
						35,550						14,352
企業服務：
資訊科技						1,485						3,506
公司設施						3,973						1,670
						5,458						5,176
資本支出總額						$	41,008					$	19,528

2021年，資本支出比一年前增加了2150萬美元，主要是因為打算出售和回租的資產購買增加了1510萬美元。2021年和2020年，我們分別對6家和1家租賃餐廳行使了優先購買權。

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只要有可能，我們就會利用出售和回租融資，將餐廳的初始現金投資降低到設備成本。下表彙總了每一財年與這些交易相關的現金流活動(千美元): 

						2021						2020
賣回和租回的餐廳數量						2						2
出售和回租資產的收益						$	3,884					$	19,828

融資活動。與一年前相比，用於融資活動的現金流增加了2.563億美元，這主要是因為我們在2020年第二季度償還了1.079億美元的可變融資票據借款，股票回購增加了4440萬美元。

普通股回購 —在2021財年，該公司購買了190萬股普通股，總成本為2.0億美元。截至2021年10月3日，董事會授權的股票回購計劃沒有剩餘金額。

2021年11月19日，董事會批准了額外2億美元的股票回購計劃，該計劃將於2023年11月20日到期。

分紅 —在2021財年，董事會宣佈了四個季度的現金股息，第一季度和第二季度每股0.40美元，第三季度和第四季度每股0.44美元，總計3760萬美元。未來的分紅須經我們的董事會批准。

長期債務 — 截至2021年10月3日，我們的長期債務包括A-2類債券(定義如下)未償還本金總額12.903億美元。考慮到新冠肺炎帶來的不確定性，我們採取了預防措施，在2020年第二季度通過可變資金票據借入了107.9美元，並於2021年第二季度全額償還。截至2021年10月3日，我們沒有未償還借款，我們的可變資金票據項下有1.105億美元的可用借款能力，扣除已簽發的3950萬美元的信用證淨額。

於2019年7月8日，Jack in the Box Funding，LLC(“主發行人”)完成其證券化交易，併發行了價值5.75億美元的2019年-1 3.982%固息高級擔保債券、A-2-I類債券(“A-2-I類債券”)和2.75億美元的2019年-1 4.476%固息高級擔保債券，該公司是本公司的一家有限目的、遠離破產的間接全資附屬公司。A-2-II類債券(“A-2-II類債券”)及其2019年-1 4.970%固定利率高級擔保債券系列的45,000,000美元A-2-III類債券(“A-2-III類債券”)，連同A-2-I類債券及A-2-II類債券(“A-2類債券”)，發售時可獲豁免根據經修訂的1933年證券法註冊。在發行A-2類票據方面，總髮行人還簽訂了2019-1系列可變資金高級擔保票據A-1類(“可變資金票據”)的循環融資安排，允許在可變資金票據項下提取至多1.5億美元併發行信用證。A-2級票據和可變資金票據統稱為“票據”。

A-2類債券的利息和本金每季度支付一次。當規定的槓桿率(衡量未償債務與扣除利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)的比率)低於或等於5.0x時，A-2類債券的季度本金可能被暫停支付。槓桿率是衡量未償債務與利息、税項、折舊和攤銷前收益(根據契約中的定義)進行調整的指標。超過5.0倍的槓桿率並不違反與A-2類票據相關的任何公約。2021年，該公司的實際槓桿率低於5.0倍，因此不需要支付季度本金。

A-2類債券的法定最終到期日為2049年8月，但預期除非在契約許可的範圍內提前預付，否則A-2-I類債券、A-2-II類債券和A-2-III類債券的預期還款日期將分別為2023年8月、2026年8月和2029年8月(“預期還款日期”)。如果總髮行人在各自的預期償還日期之前沒有償還或再融資A-2類票據，根據契約將產生額外的利息。

受限現金-根據契約條款，為票據持有人的利益與契約受託人設立了若干現金賬户，並限制其使用。截至2021年10月3日，主發行人限制了1820萬美元的現金，這主要是受託人持有的現金收集和現金儲備，用於支付A-1和A-2類票據所需的利息和承諾費。

34

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契諾和限制 —債券須受一系列這類交易慣用的契諾及限制所規限，包括(I)總髮行人開立指定儲備金户口，以支付債券的所需款項；(Ii)有關可選擇及強制預付款項及有關付款的條文，包括在某些情況下A-2類票據的指定全數付款；(Iii)在抵押品資產在指定情況下出現缺陷或無效時的若干彌償付款。債券還受契約規定的常規快速攤銷事件的影響，包括與未能維持所述償債覆蓋率有關的事件、指定餐廳在某些衡量日期的銷售總額低於一定水平、某些經理離職事件、違約事件以及未能在適用的預定到期日償還或再融資A-2類債券。債券亦會受到若干慣常違約事件的影響，包括未能支付債券的規定利息、本金或其他到期款項、未能在若干時限內遵守契諾、若干破產事件、違反指明的申述及保證、抵押權益未能生效，以及若干判決。截至2021年10月3日，我們遵守了所有債務契約要求，沒有發生任何快速攤銷事件。

合同義務

我們從合同義務和承諾開始超過12個月的現金需求包括：

債務義務和利息支付— 請參閲附註7，負債關於我們的義務和預期付款時間的進一步信息，請參閲綜合財務報表附註。

經營租賃和融資租賃— 請參閲附註8，租約，請參閲綜合財務報表附註，以進一步瞭解我們的義務和預期付款的時間。

購買承諾— 購買義務包括與信息技術協議相關的不可取消的購買承諾和飲料產品的數量承諾。請參閲附註16，承諾和或有事項，以進一步瞭解我們的義務和預期未來付款的時間。

福利義務—請參閲附註12，退休計劃，請參閲綜合財務報表附註，以進一步瞭解我們在我們的非限定固定福利計劃和退休後醫療保健計劃下的義務和預期付款的時間。

35

---

關於關鍵會計估計問題的探討

我們確定了以下是我們最關鍵的會計估計，這些估計對描述公司的財務狀況和結果最重要，需要管理層做出最主觀和最複雜的判斷。關於我們其他重要會計估計和政策的信息在附註1中披露，業務性質和重要會計政策摘要、合併財務報表附註。

長壽資產 —每當事件或環境變化顯示我們的長期資產(例如物業及設備及經營租賃使用權資產)的賬面價值可能無法收回時，我們便會檢討其減值情況。我們認為個別或合併引發減值審查的重要因素包括但不限於，承租人破產程序或其他重大財務困境、相對於歷史或預期經營業績的重大表現不佳、我們的業務和/或負面行業或經濟趨勢的重大變化，或我們期望在長期資產的估計使用壽命結束之前處置這些資產。長期資產被分組用於確認和計量最低水平的減值，其可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產的現金流。針對長期資產的減值測試要求我們通過將長期資產組的賬面淨值與預計通過租賃和/或分租或我們個別公司經營的餐廳產生的未貼現估計未來現金流之和進行比較，來評估長期資產組的可回收性。如果長期資產組的賬面金額超過相關未貼現未來現金流量的總和，我們將按照資產賬面價值超過公允價值的金額確認減值虧損。我們對用於評估減值的現金流的估計受到高度判斷，可能與實際現金流不同，原因包括我們的業務計劃、經營業績和經濟狀況的變化。

自我保險 —我們對與工人賠償、一般責任和其他法律索賠以及健康福利相關的部分損失進行了自我保險。在估計我們的自我保險應計項目時，我們使用獨立的預期損失精算估計和與損失發展因素相關的假設，這些假設是基於對歷史數據的統計分析。我們會密切監察這些假設，並在情況轉變時作出調整。如果索賠的數量比預估的要多，或者醫療費用的增長超出了預期，應計費用可能是不夠的，可能會記錄額外的費用。

法定應計項目-該公司在其正常業務過程中會受到索賠和訴訟的影響。對每一件事進行分析後，確定這些或有事項的應計金額(如果有的話)。我們不斷評估此類應計項目，並可能根據我們認為適當的情況增加或減少應計項目金額。由於訴訟本質上是不可預測的，可能會出現不利的解決方案，因此評估突發事件具有很高的主觀性，需要對未來事件做出判斷。因此，最終損失的金額可能與這些估計不同。

新會計公告

見注1，業務性質和重要會計政策摘要，在合併財務報表附註中，討論新會計聲明對我們合併財務報表的影響。

第7A項。關於市場風險的定量和定性披露

利率風險-該公司的1.5億美元可變資金票據面臨利率上升的風險；然而，截至2021年10月3日，該公司的可變資金票據沒有未償還的借款。

大宗商品價格風險-該公司還受到商品和公用事業價格波動的影響。我們使用的許多配料都是商品或配料，它們受到其他商品價格、天氣、季節性、產量、可獲得性以及各種我們無法控制的其他因素的影響。為了將價格和供應波動的影響降至最低，我們會監控我們購買的主要商品，並可能在認為有利的情況下籤訂採購合同和定價安排。然而，某些商品仍然受到價格波動的影響。我們受到公用事業價格波動的影響，這些波動與不可預測的因素有關，如天氣和各種不受我們控制的市場狀況。我們通過更高的價格收回大宗商品和公用事業增加的成本的能力受到我們所處的競爭環境的限制。

項目8.財務報表和補充數據

需要提交的合併財務報表、相關財務信息和獨立註冊會計師事務所報告在F-1頁有索引，並併入本文。

項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧

沒有。

36

---

第9A項。控制和程序

a.關於信息披露控制和程序有效性的結論

根據對公司披露控制和程序(如1934年證券交易法(修訂後)第13(A)-15(E)條所界定)的評估，截至2021年10月3日公司會計年度結束時，公司首席執行官和首席財務官(分別為首席執行官和首席財務官)得出結論，公司的披露控制和程序是有效的。

b.財務報告內部控制的變化

在截至2021年10月3日的會計季度內，公司財務報告的內部控制沒有發生重大變化，這些變化對公司的財務報告內部控制沒有重大影響，或有合理的可能性對公司的財務報告內部控制產生重大影響。

c.管理層關於財務報告內部控制的報告

管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(如交易法第13a-15(F)條所定義)。公司對財務報告的內部控制旨在根據美國公認會計原則為已公佈財務報表的編制和公平列報提供合理保證，包括以下政策和程序：(1)與保存合理詳細、準確和公平地反映我們的交易的記錄有關；(2)提供合理保證，保證我們的交易被記錄為必要的，以便根據公認的會計原則編制財務報表，並且我們的收入和支出是按照適當的授權進行的；(2)提供合理的保證，確保我們的交易被記錄為必要的，以便根據公認的會計原則編制財務報表，並且我們的收入和支出是根據適當的授權進行的；以及(3)提供合理保證，防止或及時發現可能對我們的財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置我們的資產。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。因此，即使是那些被確定為有效的系統，也只能在財務報表的編制和列報方面提供合理的保證。

管理層在我們的首席執行官、首席財務官和審計委員會的監督下，評估了截至2021年10月3日公司財務報告內部控制的有效性。在進行這項評估時，管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)於2013年在“內部控制-綜合框架”中提出的標準。管理層得出結論，根據這些標準，截至2021年10月3日，公司對財務報告的內部控制在合理的保證水平下是有效的。

本公司的獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所(KPMG LLP)發佈了一份關於我們財務報告內部控制有效性的審計報告，如下所述。

37

---

獨立註冊會計師事務所報告

致股東和董事會

Jack in the Box Inc.：

財務報告內部控制之我見

我們根據以下標準對Jack in the Box Inc.及其子公司(本公司)截至2021年10月3日的財務報告內部控制進行了審計內部控制-綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。我們認為，截至2021年10月3日，本公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制-綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司截至2021年10月3日和2020年9月27日的綜合資產負債表，截至2021年10月3日的53週期間以及截至2020年9月27日和2019年9月29日的52週期間的相關綜合收益表、綜合收益表、股東虧損表和現金流量表，以及相關附註(統稱為合併財務報表)，以及我們截至2021年9月27日和2019年9月29日止的每一週的報告。我們還審計了截至2021年10月3日和2020年9月27日的公司綜合資產負債表，以及截至2021年10月3日和2019年9月29日的53週期間的相關綜合收益表、綜合收益表、股東虧損表和現金流量表

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的管理層財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都保持了有效。我們對財務報告內部控制的審計包括瞭解財務報告內部控制，評估存在重大缺陷的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括在這種情況下執行我們認為必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及其侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個過程，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，保證交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支只有按照公司管理層和董事的授權才能進行；(2)提供合理的保證，以便於根據公認的會計原則編制財務報表，以及公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(2)提供合理的保證，以記錄必要的交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並確保公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)對可能對財務報表產生重大影響的擅自收購、使用、處置公司資產的行為的預防或及時發現提供合理保證。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/s/畢馬威會計師事務所

加利福尼亞州聖地亞哥

2021年11月23日

38

---

第9B項。其他信息

沒有。

項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露

不適用。

第三部分

項目10.董事、高級管理人員和公司治理

我們的最終委託書中“董事選舉”、“董事資歷和履歷信息”以及“董事會委員會”等標題下的部分將於2021年10月3日之後120天內根據第14A條提交給證券交易委員會，並將用於我們的2022年股東年會，在此引用作為參考。

關於我們執行主任的信息在本報告的第一部分“關於我們執行主任的信息”的標題下列出。

我們的最終委託書中“董事會委員會-審計委員會”標題下有關本公司審計委員會成員和符合財務專家資格的審計委員會成員的部分也通過引用併入本文。

我們的最終委託書中“股東推薦和董事會提名”標題下與股東向董事會提名和治理委員會推薦董事候選人的程序有關的部分也通過引用併入本文。

我們通過了一項道德準則，該準則適用於Jack in the Box Inc.的所有董事、高級管理人員和員工，包括首席執行官、首席財務官、財務總監和所有財務團隊。“道德準則”張貼在公司網站www.Jackintheboxinc.com上(標題為“投資者-治理-治理文件-行為準則”)，並可根據要求免費向任何股東提供印刷版本。我們打算通過在我們的公司網站上張貼這些信息來滿足對首席執行官、首席財務官和財務總監或執行類似職能的人員的道德守則條款的任何修訂或豁免的披露要求。在2021財年期間，沒有發佈過這樣的豁免。

我們還為我們的董事會採納了一套公司治理原則和做法，併為我們所有的董事會委員會制定了章程，包括審計委員會、薪酬委員會、提名委員會和治理委員會。公司治理原則和慣例以及委員會章程可在我們的公司網站www.Jackintheboxinc.com上查閲，任何提出要求的股東都可以免費打印。有關我們的商業行為和道德準則、公司治理原則和實踐以及委員會章程的書面請求應寄給Jack in the Box Inc.，郵編：加利福尼亞州聖地亞哥，郵編：92123，郵編：9357Spectrum Center Blvd.9357Spectrum Center Blvd.，收件人：公司祕書。

項目11.高管薪酬

我們的最終委託書中標題為“高管薪酬”、“董事薪酬和股權要求”、“薪酬委員會聯鎖和內部人蔘與”以及“薪酬委員會報告”的部分將於2021年10月3日之後120天內根據第14A條提交給證券交易委員會，並將用於我們的2022年股東年會，在此引用作為參考。

項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項

我們的最終委託書中將於2021年10月3日之後120天內根據第14A條向委員會提交的標題為“某些實益所有者和管理層的擔保所有權”的部分將用於我們的2022年股東年會，在此引用作為參考。關於2021年10月3日公司普通股可能發行的股權補償計劃的信息列在本報告的第5項中。

39

---

項目13.某些關係和相關交易，以及董事獨立性

我們的最終委託書中標題為“某些關係和相關交易”和“董事獨立性(如果有)”的部分將在2021年10月3日之後120天內根據第14A條提交給證券交易委員會，並將用於我們的2022年股東年會，在此引用作為參考。

項目14.首席會計師費用和服務

我們的最終委託書的標題為“獨立註冊會計師費用和服務”，將於2021年10月3日之後120天內根據第14A條提交給證監會，並將用於我們的2022年股東年會，在此併入作為參考。

第四部分

項目15.證物、財務報表附表

第15(A)(1)項財務報表。請參閲本報告F-1頁的合併財務報表索引。

項目15(A)(2)財務報表附表。沒有。

第15(A)(3)項陳列品.

數

描述

表格

已向美國證券交易委員會提交

3.1

日期為2007年9月21日的重新註冊證書修訂證明書

8-K

9/24/2007

3.1.1

重述的公司註冊證書，日期為1992年3月6日

10-Q

5/14/2020

3.3

修訂和重新修訂附例，日期為2020年5月8日

10-Q

5/14/2020

4.1

Base Indenture，日期為2019年7月8日，由Jack in the Box Funding LLC作為主發行商，以及花旗銀行(Citibank，N.A.)作為受託人和證券中介機構。

8-K

7/8/2019

4.2

2019-1系列基礎契約補編，日期為2019年7月8日，由Jack in the Box Funding，LLC擔任2019-1系列固定利率高級擔保票據(A-2類)和2019-1系列可變融資優先票據(A-1類)的主發行商，以及花旗銀行(N.A.)作為受託人和2019-1系列證券中間人。

8-K

7/8/2019

10.1.20

A-1類票據購買協議，日期為2019年7月8日，由Jack in the Box Funding，LLC作為主發行方，LLC，Jack in the Box Properties，LLC和Jack in the Box SPV擔保人LLC作為擔保人，Jack in the Box Inc.作為管理人，管道投資者方，金融機構方，某些資金代理，以及Coöperatieve Rabobank，U.A.，紐約分行作為信用證提供商，

8-K

7/8/2019

10.1.21

擔保和抵押品協議日期為2019年7月8日，由Jack in the Box SPV Guantor，LLC，Different Rules，LLC和Jack in the Box Properties，LLC簽署，日期為2019年7月8日。Jack in the Box Properties，LLC作為擔保人，花旗銀行(Citibank，N.A.)作為受託人。

8-K

7/8/2019

10.1.22

管理協議，日期為2019年7月8日，由Jack in the Box Funding，LLC擔任主發行方，Jack in the Box Funding的某些子公司，LLC作為其一方，Jack in the Box Inc.作為經理，花旗銀行(Citibank，N.A.)作為受託人。

8-K

7/8/2019

10.2*

行政人員薪酬及福利保障協議的格式

10-Q

2/20/2008

10.2.1*

某些人員的經修訂薪酬及福利保障協議表格

10-Q

5/17/2012

10.2.2*

經修訂的某些人員薪酬和福利保障協議表格，日期為2014年5月8日

10-K

11/21/2014

10.2.3*

經修訂的某些人員薪酬和福利保障協議表格，日期為2020年6月15日

10-K

11/18/2020

10.2.19*

詹妮弗·肯尼迪分居與釋放協議，日期為2020年11月13日

10-K

11/18/2020

10.2.20*

Tim Mullany和Jack in the Box Inc.之間的邀請函，日期為2020年12月11日

8-K

12/17/2020

10.2.21*

Ryan Ostrom和Jack in the Box Inc.之間的邀請函，日期為2020年12月30日

10-Q

2/17/2021

40

---

數

描述

表格

已向美國證券交易委員會提交

10.2.22*

史蒂文·皮亞諾和Jack in the Box Inc.之間的邀請函，日期為2021年3月23日

10-Q

5/12/2021

10.2.23*

Carlson Choi和Jack in the Box Inc.之間的邀請函，日期為2021年3月30日

10-Q

5/12/2021

10.2.24*

梅麗莎·科里根分離與釋放協議，日期為2021年5月7日

10-Q

5/12/2021

10.2.25*

安德魯·馬丁分居與釋放協議，日期為2021年5月10日

10-Q

5/12/2021

10.2.26*

託尼·達頓和Jack in the Box Inc.之間的邀請函，日期為2021年5月11日

8-K

5/17/2021

10.2.27*

Adrienne Ingoldt分居和釋放協議，日期為2021年9月24日

10-K

在此提交

10.3*

修訂和重新制定的高級管理人員補充退休計劃

10-Q

2/18/2009

10.3.1 *

對Jack in the Box Inc.補充高管退休計劃的第一修正案，自2009年1月1日起修訂並重新生效

8-K

9/22/2015

10.4*

修訂和重新調整的高管延期薪酬計劃

10-Q

2/18/2009

10.4.1 *

Jack in the Box Inc.高管延期薪酬計劃，自2016年1月1日起修訂並重新生效

8-K

9/22/2015

10.5*

修訂和重訂非管理董事遞延薪酬計劃

10-K

11/22/2006

10.8*

Jack in the Box Inc.2004股票激勵計劃，修訂並重新生效，2012年2月17日生效

定義14A定義14A

1/25/2017

10.8.1*

根據2004年股票激勵計劃向高級管理人員和某些管理人員發放限制性股票獎勵的形式

10-Q

8/5/2009

10.8.3*

2004年股票激勵計劃下的Jack in the Box Inc.非僱員董事股票期權獎勵協議

8-K

11/15/2005

10.8.4*

2004年度股權激勵計劃非僱員董事限制性股票單位獎勵協議格式

10-K

11/20/2009

10.8.6*

2004年股票激勵計劃下非僱員董事限制性股票單位授予協議的格式

10-Q

5/14/2015

10.8.9*

2004年股票激勵計劃下股票期權和績效股票獎勵協議的形式

10-K

11/22/2013

10.8.10*

2004年股票激勵計劃下時間授予限制性股票單位獎勵協議的格式

10-K

11/22/2013

10.8.11*

2004年度股權激勵計劃限時限售股獎勵協議格式

10-Q

2/19/2015

10.8.12*

2004年股票激勵計劃下股票期權與業績獎勵協議的形式

10-Q

2/19/2015

10.8.13*

2004年度股權激勵計劃限時限售股獎勵協議格式

10-Q

2/18/2016

10.8.14*

2004年股票激勵計劃下股票期權與業績獎勵協議的形式

10-Q

2/18/2016

10.8.15*

2004年股票激勵計劃下非僱員董事限制性股票單位授予協議的格式

10-Q

5/12/2016

10.8.16*

2004年度股權激勵計劃限時限售股獎勵協議格式

10-Q

2/21/2019

10.8.17*

Jack in the Box Inc.根據2004年股票激勵計劃簽訂的特殊時間授予限制性股票單位獎勵協議

10-Q

2/20/2020

10.8.18*

2004年股票激勵計劃下的Jack in the Box Inc.績效股票獎勵協議

10-K

在此提交

10.8.19*

Jack in the Box Inc.根據2004年股票激勵計劃簽訂的定時授予限制性股票單位獎勵協議

10-K

在此提交

10.10.2*

Jack in the Box Inc.績效激勵計劃，2016年2月13日生效

定義14A定義14A

1/11/2016

10.11*

註冊人與個人董事、高級管理人員和主要員工修訂和重新簽署的賠償協議格式

10-Q

8/10/2012

21.1

註冊人的子公司

_____

在此提交

23.1

獨立註冊會計師事務所的同意書

_____

在此提交

31.1

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席執行官的認證

_____

在此提交

41

---

數

描述

表格

已向美國證券交易委員會提交

31.2

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席財務官的認證

_____

在此提交

32.1

依據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明

_____

在此提交

32.2

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明

_____

在此提交

101.INS

IXBRL實例文檔

101.SCH

IXBRL分類擴展架構文檔

101.CAL

IXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF

IXBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB

IXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE

IXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104

IXBRL格式的封面交互數據文件

*管理合同或補償計劃。

如第15(A)(3)項所述，所有需要的證物均在此存檔或通過引用併入。

第15(C)項由於所要求的資料不適用、無關緊要或在綜合財務報表或相關附註中列報，所有附表均已略去。

項目16.表格10-K總結

不適用。

42

---

簽名

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽名者代表其簽署本報告。

			盒子裏的傑克公司
			由以下人員提供：			/s/Tim Mullany
						蒂姆·穆蘭尼 執行副總裁兼首席財務官(首席財務官)
						2021年11月23日

根據1934年證券交易法的要求，本報告已由以下人員以註冊人的身份在指定日期代表註冊人簽署。

以下簽名的每個人共同和分別組成並任命達林·哈里斯(Darin Harris)和蒂姆·穆蘭尼(Tim Mullany)的事實律師，他們各自都有權以任何和所有身份替代他或她，簽署對本報告的任何修訂，並將其連同證物和其他與此相關的文件提交給證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)，在此批准並確認所有上述事實律師或其替代律師都可以或導致憑藉本報告進行修改。

簽名

標題

日期

/s/達林·哈里斯

首席執行官兼董事(首席執行官)

2021年11月23日

在哈里斯

/s/Tim Mullany

執行副總裁兼首席財務官(首席財務官和首席會計官)

2021年11月23日

蒂姆·穆蘭尼

/s/大衞·L·戈貝爾

董事兼董事會主席

2021年11月23日

/s/莎倫·P·約翰

導演

2021年11月23日

莎倫·P·約翰

/s/Madeleine A.較小

導演

2021年11月23日

馬德琳·克萊納(Madeleine A.Kleiner)

/s/邁克爾·W·墨菲(Michael W.Murphy)

導演

2021年11月23日

邁克爾·W·墨菲。

/s/詹姆斯·M·邁爾斯(James M.Myers)

導演

2021年11月23日

詹姆斯·M·邁爾斯

/s/大衞·M·特赫爾

導演

2021年11月23日

大衞·M·特赫爾

/s/楊紫瓊(Vivien M.Yeung)

導演

2021年11月23日

哦，天哪。哦，天哪。哦，天哪。

43

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合併財務報表索引

 

						頁面
獨立註冊會計師事務所報告						F-2
合併資產負債表						F-4
合併收益表						F-5
綜合全面收益表						F-6
合併現金流量表						F-7
合併股東虧損表						F-8
合併財務報表附註						F-9

未歸檔明細表：由於所需信息不適用、無關緊要或信息在合併財務報表或相關附註中列示，所有明細表均已省略。

F-1

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獨立註冊會計師事務所報告

致股東和董事會

Jack in the Box Inc.：

關於合併的幾點意見 財務報表

我們審計了Jack in the Box Inc.及其子公司(本公司)截至2021年10月3日和2020年9月27日的合併資產負債表，截至2021年10月3日的53週期間以及截至2020年9月27日和2019年9月29日的52週期間的相關合並收益表、全面收益表、股東虧損表和現金流量表以及相關附註(統稱為合併財務報表)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2021年10月3日和2020年9月27日的財務狀況，以及截至2021年10月3日的53週期間以及截至2020年9月27日和2019年9月29日的52週期間的運營結果和現金流，符合美國公認會計原則。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司截至2021年10月3日的財務報告內部控制，其依據是內部控制-綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的報告和我們2021年11月23日的報告對公司財務報告內部控制的有效性發表了無保留意見。

意見基礎

這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期綜合財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變吾等對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。

評估與工傷賠償和一般責任有關的自保責任

正如綜合財務報表附註1所述，本公司根據對歷史索賠數據的統計分析，使用對預期損失的獨立精算估計來確定其未貼現的保險負債和準備金。截至2021年10月3日，該公司已記錄的自我保險負債估計為2080萬美元。

我們將與工人賠償和一般責任相關的自我保險責任的評估確定為一項重要的審計事項。評估該公司對使用與虧損發展因素和預期損失率有關的精算估計和假設的判斷涉及高度複雜和主觀的審計師判斷。虧損發展因素和預期損失率的變化可能會對確認的負債產生重大影響。

F-2

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以下是我們為解決這一關鍵審計問題而執行的主要程序。我們對設計進行了評估，並測試了對公司制定自我保險負債估計的過程的某些內部控制的操作有效性，在適當的情況下，精算專業人員也參與了這一過程。這包括與審查精算報告中適用的損失發展因素和預期損失率有關的控制，以及與索賠數據的完整性和準確性有關的控制。我們同意精算模型中使用的已支付索賠和已報告(未支付)索賠數據與本公司的實際已支付索賠和已報告(未支付)索賠記錄一致，該記錄用於制定損失發展因素和預期損失率。我們聘請了具有專門技能和知識的精算專業人員，他們通過與公認的精算方法和公司的歷史數據進行比較，協助評估公司與虧損發展因素和預期損失率相關的精算估計和假設。

/s/畢馬威會計師事務所

自1986年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

加利福尼亞州聖地亞哥

2021年11月23日

F-3

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盒子裏的傑克公司和子公司

綜合資產負債表

(以千為單位，不包括每股和每股數據)

						10月3日， 2021						9月27日， 2020
資產
流動資產：
現金						$	55,346					$	199,662
受限現金						18,222						37,258
應收賬款和其他應收賬款淨額						74,335						78,417
盤存						2,335						1,808
預付費用						12,682						10,114
持有待售流動資產						1,692						4,598
其他流動資產						4,346						3,724
流動資產總額						168,958						335,581
財產和設備，按成本計算：
土地						105,393						100,460
建築物						907,792						914,311
餐廳和其他設備						112,959						112,675
在建工程正在進行中						6,894						4,984
						1,133,038						1,132,430
減去累計折舊和攤銷						(810,124)						(796,448)
財產和設備，淨值						322,914						335,982
其他資產：
經營性租賃使用權資產						934,066						904,548
無形資產，淨額						470						277
商譽						47,774						47,161
遞延税項資產						51,517						72,322
其他資產，淨額						224,438						210,623
其他資產總額						1,258,265						1,234,931
						$	1,750,137					$	1,906,494
負債和股東赤字
流動負債：
長期債務的當期到期日						$	894					$	818
流動經營租賃負債						150,636						179,000
應付帳款						29,119						31,105
應計負債						148,417						129,431
流動負債總額						329,066						340,354
長期負債：
長期債務，扣除當前期限後的淨額						1,273,420						1,376,913
長期經營租賃負債，扣除當期部分						809,191						776,094
其他長期負債						156,342						206,494
長期負債總額						2,238,953						2,359,501
股東赤字：
優先股$0.01按價值計算，15,000,000授權股份，無已發佈						—						—
普通股$0.01按價值計算，175,000,000授權股份，82,536,059和82,369,714分別發行						825						824
超出票面價值的資本						500,441						489,515
留存收益						1,764,412						1,636,211
累計其他綜合損失						(74,254)						(110,605)
國庫股，按成本價計算，61,523,475和59,646,773分別為股票						(3,009,306)						(2,809,306)
股東虧損總額						(817,882)						(793,361)
						$	1,750,137					$	1,906,494

請參閲合併財務報表附註。

F-4

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盒子裏的傑克公司和子公司

合併收益表

(單位為千，每股數據除外)

						財年
						2021						2020						2019
收入：
公司餐廳銷售						$	387,766					$	348,987					$	336,807
特許經營租金收入						346,634						320,647						272,815
特許經營權使用費和其他						204,725						178,319						169,811
廣告和其他服務的特許經營權貢獻						204,545						173,553						170,674
						1,143,670						1,021,506						950,107
運營成本和費用(淨額)：
食品和包裝						113,006						102,449						97,699
工資總額和員工福利						119,033						106,540						100,158
入住率和其他						61,743						54,157						50,613
特許經營權佔用費用						214,913						210,038						166,584
特許經營支持和其他成本						13,052						13,059						12,110
特許經營廣告費和其他服務費						210,328						180,794						178,093
銷售、一般和管理費用						82,734						80,841						76,357
折舊及攤銷						46,500						52,798						55,181
減值和其他(收益)費用，淨額						(3,382)						(6,493)						12,455
出售公司經營的食肆的收益						(4,203)						(3,261)						(1,366)
						853,724						790,922						747,884
運營收益						289,946						230,584						202,223
其他養老金和退休後費用，淨額						881						41,720						1,484
利息支出，淨額						67,458						66,743						84,967
持續經營收益和所得税前收益						221,607						122,121						115,772
所得税						55,852						32,727						24,025
持續經營收益						165,755						89,394						91,747
非持續經營的收益，扣除所得税後的淨額						—						370						2,690
淨收益						$	165,755					$	89,764					$	94,437
每股淨收益-基本：
持續經營收益						$	7.40					$	3.87					$	3.55
非持續經營收益						—						0.02						0.10
每股淨收益(1)						$	7.40					$	3.88					$	3.66
每股淨收益-稀釋後：
持續經營收益						$	7.37					$	3.84					$	3.52
非持續經營收益						—						0.02						0.10
每股淨收益(1)						$	7.37					$	3.86					$	3.62
宣佈的每股普通股現金股息						$	1.68					$	1.20					$	1.60

________________________

(1)    由於四捨五入，每股收益可能不會增加。

請參閲合併財務報表附註。

F-5

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盒子裏的傑克公司和子公司

綜合全面收益表

(單位：千)

						財年
						2021						2020						2019
淨收益						$	165,755					$	89,764					$	94,437
未確認的定期福利成本：
期內產生的精算損益						44,134						(4,875)						(62,377)
精算損失和前期服務成本重新分類為收益						4,931						44,616						3,917
						49,065						39,741						(58,460)
税收效應						(12,714)						(10,340)						15,176
						36,351						29,401						(43,284)
現金流對衝：
衍生工具公允價值淨變動						—						—						(23,625)
淨虧損重新分類為收益						—						—						24,328
						—						—						703
税收效應						—						—						(3,165)
						—						—						(2,462)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額						36,351						29,401						(45,746)
綜合收益						$	202,106					$	119,165					$	48,691

請參閲合併財務報表附註。

F-6

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盒子裏的傑克公司和子公司

合併現金流量表

(單位：千)

						財年
						2021						2020						2019
經營活動的現金流：
淨收益						$	165,755					$	89,764					$	94,437
非持續經營收益						—						370						2,690
持續經營收益						165,755						89,394						91,747
對淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷						46,500						52,798						55,181
攤銷專營權租户改善津貼和獎勵						3,450						3,028						1,983
債務發行成本攤銷						5,595						5,628						3,121
債務清償損失						—						—						2,757
利率互換終止損失						—						—						23,551
基於股份的薪酬安排帶來的超額税收優惠						(1,160)						(449)						(113)
遞延所得税						8,008						5,162						4,100
基於股份的薪酬費用						4,048						4,394						8,074
養老金和退休後費用						881						41,720						1,484
收益 論公司制壽險的現金退保價值						(12,753)						(4,262)						(4,475)
收益 論公司制餐廳的出售						(4,203)						(3,261)						(1,366)
處置財產和設備的收益						(6,888)						(9,768)						(6,244)
減損費用及其他						2,889						322						5,414
資產和負債變動，不包括收購和處置：
應收賬款和其他應收款						5,072						(27,865)						4,131
盤存						(269)						41						82
預付費用和其他流動資產						(2,766)						(2,780)						8,728
經營租賃使用權資產和租賃負債						(24,784)						490						—
應付帳款						(3,091)						2,018						6,537
應計負債						28,990						4,222						(7,505)
養老金和退休後繳費						(6,084)						(6,243)						(6,194)
特許租户改善津貼和獎勵支出						(8,568)						(10,239)						(13,233)
其他						500						(825)						(9,355)
經營活動提供的現金流						201,122						143,525						168,405
投資活動的現金流：
購置物業和設備						(41,008)						(19,528)						(47,649)
出售和回租資產所得款項						3,884						19,828						4,447
出售公司經營的餐廳所得款項						1,827						3,395						1,280
應收票據的收款						—						—						16,759
出售財產和設備所得收益						11,742						22,774						9,714
其他						2,626						2,654						1,630
投資活動提供的現金流(用於)						(20,929)						29,123						(13,819)
融資活動的現金流：
循環信貸借款						—						114,376						229,798
循環信貸貸款的償還						(107,875)						(6,500)						(960,220)
發行債券所得款項						—						—						1,300,000
償還債務本金						(829)						(10,536)						(337,150)
發債成本						—						(216)						(34,122)
與終止利率掉期有關的付款						—						—						(23,551)
普通股支付的股息						(37,322)						(27,538)						(41,179)
發行普通股所得款項						6,647						4,647						1,231
普通股回購						(200,000)						(155,576)						(137,654)
為股權獎勵發行支付工資税						(4,166)						(5,946)						(2,883)
用於融資活動的現金流						(343,545)						(87,289)						(5,730)
現金和限制性現金淨(減)增						(163,352)						85,359						148,856
年初現金和限制性現金						236,920						151,561						2,705
年終現金和限制性現金						$	73,568					$	236,920					$	151,561

請參閲合併財務報表附註。

F-7

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盒子裏的傑克公司和子公司

合併股東虧損表

(千美元)

						數 的股份						金額						資本流入 超過 按價值計算						留用 收益						累計 其他 全面 損失						財務處 庫存						總計
2018年9月30日的餘額						82,061,661						$	821					$	470,826					$	1,561,353					$	(94,260)					$	(2,530,439)					$	(591,699)
根據股票計劃發行的股票，包括税收優惠						97,341						1						1,231						—						—						—						1,232
基於股份的薪酬						—						—						8,074						—						—						—						8,074
宣佈的股息						—						—						191						(41,426)						—						—						(41,235)
購買庫存股						—						—						—						—						—						(125,317)						(125,317)
淨收益						—						—						—						94,437						—						—						94,437
其他綜合損失						—						—						—						—						(45,746)						—						(45,746)
會計原則變更的累積效應						—						—						—						(37,330)						—						—						(37,330)
2019年9月29日的餘額						82,159,002						822						480,322						1,577,034						(140,006)						(2,655,756)						(737,584)
根據股票計劃發行的股票，包括税收優惠						210,712						2						4,645						—						—						—						4,647
基於股份的薪酬						—						—						4,394						—						—						—						4,394
宣佈的股息						—						—						154						(27,717)						—						—						(27,563)
購買庫存股						—						—						—						—						—						(153,550)						(153,550)
淨收益						—						—						—						89,764						—						—						89,764
其他綜合收益						—						—						—						—						29,401						—						29,401
會計原則變更的累積效應						—						—						—						(2,870)						—						—						(2,870)
2020年9月27日的餘額						82,369,714						824						489,515						1,636,211						(110,605)						(2,809,306)						(793,361)
根據股票計劃發行的股票，包括税收優惠						166,345						1						6,646						—						—						—						6,647
基於股份的薪酬						—						—						4,048						—						—						—						4,048
宣佈的股息						—						—						232						(37,554)						—						—						(37,322)
購買庫存股						—						—						—						—						—						(200,000)						(200,000)
淨收益						—						—						—						165,755						—						—						165,755
其他綜合收益						—						—						—						—						36,351						—						36,351
2021年10月3日的餘額						82,536,059						$	825					$	500,441					$	1,764,412					$	(74,254)					$	(3,009,306)					$	(817,882)

請參閲合併財務報表附註。

F-8

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盒子裏的傑克公司和子公司

合併財務報表附註

1.    業務性質和重要會計政策摘要

業務性質-成立於1951年的Jack in the Box Inc.(“公司”)經營和特許經營Jack in the Box®快餐店。出於報告目的，該公司作為一個單一部門運營。下表彙總了截至每個財年末的餐廳數量：

						2021						2020						2019
公司運營						163						144						137
專營權						2,055						2,097						2,106
全系統						2,218						2,241						2,243

在這些對合並財務報表的註釋中，對公司的引用都是使用第一人稱符號“我們”、“我們”和“我們的”。

陳述的基礎--隨附的綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規章制度編制的。

合併現金流量表的某些前期信息已重新分類，以符合本年度的列報方式。

財年-我們的財政年度是52或53周，截至最接近9月30日的週日。通篇這些附註與綜合財務報表的比較指53-2021財年截至2021年10月3日的一週期間和52-2020和2019年分別截至2020年9月27日和2019年9月29日的一週期間.

合併原則-隨附的合併財務報表包括Jack in the Box公司及其全資子公司的賬目。合併後，所有公司間賬户和交易均已註銷。

預算的使用-在按照美國公認會計原則編制合併財務報表時，管理層需要做出某些假設和估計，這些假設和估計會影響報告的資產、負債、收入、開支和或有事項的披露。在做出這些假設和估計時，管理層可能會不時尋求建議，並考慮精算師和特定領域的其他專家提供的信息。實際金額可能與這些估計值大不相同。

受限現金-根據我們證券化融資安排的條款，某些現金餘額必須以信託形式持有。這類限制性現金主要是受託人持有的現金收款和現金儲備，用於支付A-1和A-2類票據所需的季度利息和承諾費。從2020年第二季度開始，由於圍繞新冠肺炎活動的不確定性，我們自願選擇為信託持有的現金提供資金，以額外支付一筆季度利息和承諾費。這一自願選舉於2021年第二季度停止。截至2021年10月3日和2020年9月27日，受限現金餘額為18.2百萬美元和$37.3分別為百萬美元。

應收賬款和其他應收賬款淨額-我們的賬户和其他應收賬款，淨額主要包括來自特許經營商、租户、信用卡處理商的應收賬款和保險應收賬款。特許經營商應收賬款主要包括租金、財產税、特許權使用費、與租賃和特許經營協議相關的營銷、採購和技術支持費用，以及我們某些特許經營商的説明。應收租户涉及我們簽訂總租賃協議的轉租物業。我們根據合同條款對應收票據計息。壞賬準備是基於歷史經驗和對現有應收賬款的審查。

盤存-我們的庫存主要由食品、包裝和用品組成，以先進先出為基礎，以成本或市場中較低的價格進行估值。

持有待售資產-我們持有的待售資產通常包括我們計劃在明年出售的物業。如果確定我們不再期望在明年內出售某項資產，則該資產將從持有待售資產中重新分類。符合持有待售標準的長期資產以賬面價值或公允價值減去估計出售成本中的較低者報告。

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財產和設備，淨值-新設施和設備的支出，以及那些大幅延長物業使用壽命的支出，都是資本化的。融資租賃項下租賃的設施在租賃期開始時按最低租賃付款現值列報，不得超過公允價值。維護費和維修費在發生時計入。當財產和設備報廢或以其他方式處置時，相關成本和累計折舊從賬目中扣除，處置的收益或虧損計入隨附的綜合收益表中的“減值和其他(收益)費用，淨額”。

建築物、設備及租賃改進一般以資產的估計使用年限為基準，在租賃物業租賃開始時購入的某些資產的初始租賃期內折舊，或在租賃物業租賃開始後購入的某些資產的剩餘租賃期內折舊。在某些情況下，如果我們認為在其他情況下會產生經濟處罰，則可以使用一個或多個期權期限來確定與租賃物業相關的資產的折舊壽命。在任何一種情況下，我們的政策都要求在計算折舊期、對租賃進行分類和計算直線租金費用時保持租期的一致性。建築物、租賃改善資產和設備的分配壽命從1至35好幾年了。與財產和設備有關的折舊費用為#美元。46.5百萬，$52.8百萬美元，以及$55.22021財年、2020財年和2019年分別為100萬。

長期資產減值-只要發生事件或情況變化表明長期資產的賬面價值可能無法收回，我們就評估長期資產，如財產和設備以及經營租賃使用權資產的減值。長期資產被分組用於確認和計量最低水平的減值，其可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產的現金流。長期資產的減值測試要求我們通過將長期資產的賬面淨值與與我們使用和最終處置資產直接相關併產生的未貼現估計未來現金流的總和進行比較，來評估長期資產的可回收性。如果長期資產組的賬面金額超過相關未貼現未來現金流量的總和，我們將按照資產賬面價值超過公允價值的金額確認減值虧損。請參閲附註9，減值和其他(收益)費用，淨額，瞭解更多信息。

商譽和無形資產-商譽是收購價格超過收購的可識別淨資產(如果有的話)的公允價值的部分。我們一般記錄與從加盟商手中收購餐廳有關的商譽。同樣，一旦將餐廳出售給特許經營商，商譽就會降低。商譽核銷金額確定為處置業務的公允價值佔保留報告單位公允價值的百分比。如果被處置的業務在收購後從未完全併入報告單位，因此收購商譽的利益從未實現，收購商譽的當前賬面價值將被註銷。商譽在第四季度每年進行減值評估，如果有減值指標，評估頻率更高。我們首先評估定性因素，以確定事件或情況的存在是否導致確定報告單位或無限期居住資產的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。如果定性因素顯示公允價值比賬面價值更有可能低於賬面價值，我們將進行單步減值測試。為了進行減值分析，我們估計報告單位的公允價值，並將其與賬面價值進行比較。如果賬面價值超過公允價值，則確認等於超出部分的減值損失。請參閲附註4，商譽，瞭解更多信息。

重新取得的特許經營權是與我們收購特許經營餐廳有關的記錄，並在授予該權利的特許經營合同的剩餘合同期內攤銷。截至2021年10月3日和2020年9月27日，我們無形資產的賬面價值為0.5百萬美元和$0.3這些資產分別為100萬歐元，並計入隨附的合併資產負債表中的“無形資產淨額”。

公司制人壽保險-我們已購買公司擁有的人壽保險(“COLI”)保單，以支持我們的不合格福利計劃。這些保單的現金退還價值為$。123.6百萬美元和$113.8截至2021年10月3日和2020年9月27日，淨資產分別為600萬美元和600萬美元，並計入隨附的合併資產負債表中的“其他資產淨額”。現金退還價值的變化包括在隨附的綜合收益表中的“銷售、一般和行政費用”中。這些保單駐留在傘形信託中，僅用於向參保人支付計劃福利，或在公司破產時支付債權人。

租契 —我們評估該公司簽訂的合同，以確定該等合同是否包含租賃。如果合同轉讓了在一段時間內控制已確定的財產、廠房和設備的使用權，以換取對價，則合同包含租賃。在開始時，包含租賃的合同將根據條款進一步評估分類為經營性或融資性租賃(如本公司為承租人)，或歸類為經營性、銷售型或直接融資性租賃(如本公司為出租人)。

每份租賃的租賃期限和遞增借款利率需要管理層做出判斷，並可能影響我們租賃的分類以及我們租賃資產和負債的價值。在確定租賃期限時，我們考慮可用的期權期限，並將期權期限計入租賃使用權(“ROU”)資產和租賃的計量中

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在行使行為合理地確定會發生的情況下的法律責任。由於我們的租賃不提供隱含貼現率，我們已確定在計算我們的租賃負債時，使用基於各自租賃期限的收益率曲線的估計擔保增量借款利率是合適的。

收入確認-“公司餐廳銷售額”包括在公司經營的餐廳向顧客交付食品和飲料時確認的收入，即我們履行義務時確認的收入。公司餐廳銷售額不包括向公司客户徵收的税款。禮品卡在客户購買時被記錄為遞延收入，並在兑換時在收入中確認。

“特許經營租金收入”是從特許經營餐廳收取的固定租金收入，在租賃期內確認為收入。本公司擁有及租賃物業及出租或轉租予特許經營商之租金收入，於各自租賃期內以直線方式確認。某些專營權租金視乎銷售水平而定，在應付或有事項期間確認。

“特許經營特許權使用費和其他”主要包括從我們的特許經營商那裏收到的特許權使用費和特許經營費。特許權使用費是根據特許經營餐廳銷售額的百分比計算的，並確認為賺取的收入。特許經營權使用費按月收費。當一家新餐廳開業或新的特許經營期限開始時，特許經營費用在收到並確認為特許經營協議期限內的收入時，記錄為遞延收入。

“廣告和其他服務的特許經銷費”包括特許經營商按月向我們的營銷基金支付的費用，以及特許經營協議所要求的採購和技術費用。對我們營銷基金的貢獻是以銷售額的百分比為基礎的，並確認為賺取的收入。採購和技術服務在貨物或服務轉讓給加盟商時予以確認。

禮品卡-我們在我們的餐廳向客户出售禮品卡，並通過選定的第三方銷售禮品卡。出售給我們客户的禮品卡沒有明確的到期日，在我們運營的幾個司法管轄區，這些禮品卡受到實際或潛在的欺詐權利的約束。當顧客兑換禮品卡時，我們確認來自禮品卡的收入。

雖然我們將繼續兑現所有贈送的禮品卡以供付款，但我們可能會確定某些卡餘額因長期不活動而無法兑換的可能性。在這種情況下，只要我們確定無人認領財產法沒有要求將餘額匯給政府機構，信用卡餘額就可以在我們的收益表中被確認為收入。在未兑換禮品卡餘額上確認的金額為$0.6百萬，$0.5百萬美元，以及$0.52021財年、2020財年和2019年分別為100萬。

開業前成本-與新餐廳開業或現有餐廳改建相關的開業前成本主要包括物業租金和員工培訓成本。與收購後關閉的餐廳開業相關的開業前成本包括勞動力成本、維護和維修成本以及物業租金。開業前成本包括在隨附的綜合收益表中的“銷售、一般和行政費用”中。

自我保險-我們為部分工人賠償、一般責任、員工醫療和牙科以及汽車索賠提供自我保險。我們在員工補償、一般責任和汽車計劃中使用有償損失計劃，這些計劃在每次事件和總體上都有預先設定的損失限額。我們使用對預期損失的獨立精算估計來確定已報告的索賠，並以此作為估計已發生但未報告的索賠的基礎，從而確定我們的保險責任(未貼現)和準備金。截至2021年10月3日和2020年9月27日，我們對一般責任和工人賠償索賠的估計負債超過了我們的自我保險保留限額$1.8百萬美元和$1.9我們希望我們的保險公司根據我們保險單的合同條款代表我們支付這筆費用。

廣告費-我們管理一個營銷基金，其中包括合同捐款。2021年、2020年和2019年，特許經營和公司經營的餐廳的營銷資金貢獻約為5.0毛收入的%，不包括我們2020年3月和2020年4月的營銷費用。為應對新冠肺炎疫情帶來的經濟負擔，本公司於2020年3月將營銷費用下調至4.0%，並推遲在以下期間收取這些費用24月份。2020年4月營銷費用從2%至4%的年化銷售量，這些費用將按三個月從2020年10月開始。截至2021年10月3日，尚未收取的延期營銷費用為$4.3其中包括在我們綜合資產負債表的“應收賬款和其他應收賬款淨額”中的100萬美元。

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商業廣告、節目和其他營銷活動的製作成本在廣告首次用於其預期目的時計入營銷基金，而廣告成本在發生時計入運營費用。當對營銷基金的貢獻超過相關的廣告費用時，廣告費用將累積到每年的收入總額，因為根據合同，我們有義務花費這些資金。截至2021年10月3日和2020年9月27日，應計額外金額為9.5百萬美元和$8.3百萬美元，分別用於這一要求。有過不是在2021年或2020年向營銷基金提供增量捐款。2019年，營銷基金的增量捐款為#美元。2.0百萬美元。公司的全部貢獻，包括增量貢獻，都包括在隨附的綜合收益表中的“銷售、一般和行政費用”中。在2021財年、2020財年和2019年，廣告成本為19.6百萬，$17.1百萬美元，以及$19.0分別為百萬美元。

基於股份的薪酬-我們根據財務會計準則委員會(FASB)關於股票薪酬的權威指導，對我們的股票薪酬進行核算,這通常要求(其中包括)所有以員工股份為基礎的薪酬均採用公允價值法計量，並在財務報表中確認由此產生的薪酬成本。我們基於股份的補償獎勵的補償費用一般是在歸屬期間或從授予之日到員工有資格退休之日之間較短的期間內按直線原則確認的。請參閲附註13，基於股份的員工薪酬，瞭解更多信息。

所得税-遞延税項資產和負債被確認為可歸因於現有資產和負債的賬面金額與其各自税基之間的差異以及税收損失和信貸結轉之間的未來税收後果。遞延税項資產和負債採用制定的税率計量，該税率預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。我們承認與未確認的税收優惠相關的利息和罰金(如果適用)是我們所得税條款的一部分。

FASB發佈的權威指導規定了一個最低概率門檻，即在確認財務報表收益之前，税務頭寸必須達到的最低概率門檻。最低起徵點定義為經適用税務機關審核(包括解決任何相關上訴或訴訟程序)後，更有可能維持的税務狀況(基於該狀況的技術價值)。請參閲附註11，所得税，瞭解更多信息。

衍生工具 —在我們的高級信貸安排下，我們歷來使用利率掉期來對衝利率波動。打開2019年7月2日，我們因預期證券化交易而終止了所有利率互換協議。在終止協議之前，aLL衍生工具在綜合資產負債表中按公允價值按報價市場價格確認。衍生工具的公允價值變動記入收益或其他全面收益(“保監處”)，視乎該工具是否被指定為對衝交易而定。符合對衝指定資格的衍生品工具的損益在保監處報告，並在對衝項目影響收益的期間重新分類為收益。當相關對衝交易不復存在時，保監處報告的相關金額被重新分類為當時的收益。請參閲附註6，衍生工具，有關更多信息，請訪問.

偶然事件-當我們的風險敞口表明一項資產可能已經減值或發生了負債，並且可以合理估計減值或損失金額時，我們就會確認或有事項的負債。我們對這類事情的最終法律和財務責任不能確切地估計，需要使用估計數字。當合理估計是一個範圍時，記錄的損失將是該範圍內的最佳估計。我們記錄法律和解成本時，這些成本是可能的，並且可以合理估計。請參閲附註16，承諾和或有事項，瞭解更多信息。

2021財年採用新會計公告的效果-2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量這需要衡量和確認所持金融資產(包括應收貿易賬款)的預期與已發生的信貸損失。該公司在2021年第一季度採用了新的指導方針，採用了修改後的追溯法。這一採用並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。

本公司密切關注加盟商的財務狀況，並根據應收賬款的終生預期虧損估算信貸損失撥備。這些估計是基於與我們的特許經營商的歷史收集經驗以及其他因素，包括當前的市場狀況和事件。信用質量是通過與預定義的年齡標準和有關加盟商或客户的財務狀況的已知事實相比較的付款時間來監測的。在恢復工作停止後，賬户餘額將從津貼中註銷。從歷史上看，該公司的應收賬款撥備並不重要。

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下表彙總了我們壞賬準備的活動(以千計):

截至2020年9月27日的餘額			$	(5,541)
預期信貸損失撥備			(770)
從免税額中扣除的沖銷			19
截至2021年10月3日的餘額			$	(6,292)

2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-15，無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算它將雲計算安排中的實施成本資本化的要求與開發或獲取內部使用軟件所產生的實施成本資本化的要求相一致。該公司於2021年第一季度採用了該標準。採用這一準則並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。

新會計公告將在未來幾個時期內實施的效果-我們審查了最近發佈的所有其他會計聲明，得出的結論是，這些聲明要麼不適用，要麼預計不會對我們的綜合財務報表產生重大影響。

2.    收入

產品和服務的性質-我們的收入來自Box公司經營的餐廳Jack的零售收入，以及來自特許經營餐廳的租金收入、特許權使用費、廣告以及特許經營和其他費用。

我們的專營權安排一般規定初始專營費為$。50,000每家餐廳，一般要求加盟商支付特許權使用費和營銷費5佔總銷售額的%。該協議還要求加盟商支付採購、技術支持和其他雜費。

收入分解-下表按主要來源分列截至2021年10月3日、2020年9月27日和2019年9月29日的財年收入(單位：千):

						2021						2020						2019
收入來源：
公司餐廳銷售						$	387,766					$	348,987					$	336,807
特許經營租金收入						346,634						320,647						272,815
特許經營權使用費						193,908						171,407						163,047
營銷費						188,184						158,258						157,969
技術和採購費用						16,361						15,295						12,705
特許經營費和其他服務						10,817						6,912						6,764
總收入						$	1,143,670					$	1,021,506					$	950,107

合同責任-我們的合約負債包括由特許經營商就新開食肆或新專營權條款收取的初步費用所產生的遞延收入，這些費用一般在專營期內予以確認。我們在綜合資產負債表中將這些合同負債歸類為“應計負債”和“其他長期負債”。

我們合同債務的重大變化摘要如下(單位：千):

						2021						2020						2019
期初遞延的特許經營費						$	43,541					$	46,273					$	50,018
期內確認的收入						(6,014)						(5,440)						(5,173)
期內的新增人數						2,905						2,708						1,428
期末遞延特許經營費						$	40,432					$	43,541					$	46,273

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下表反映了與期末未履行的履約義務有關的未來應確認的預計特許經營費。(單位：千):

2022						$	4,842
2023						4,690
2024						4,502
2025						4,274
2026						3,953
此後						18,171
						$	40,432

我們已經應用了可選豁免，如ASC主題606所規定的，與客户簽訂合同的收入因此，當交易價格為基於銷售的特許權使用費時，我們可以不披露分配給未履行的履約義務的交易價格。

3.    再融資和特許經營收購摘要

再選舉權-2021年、2020年、2019年，不是公司經營的餐廳被出售給特許經營商。與解決前幾年出售餐廳的某些或有事項有關的所有期間的“出售公司經營的餐廳的收益”中包含的金額。

特許經營收購-2021年和2020年，我們收購了20和8分別是特許經營餐廳。在2019年，我們做到了不是Idon‘不要收購任何特許經營的餐廳。中的202021年收購的餐廳，我們接管了16與一家業績不佳的特許經營商達成協議，違反了與該公司的特許經營和租賃協議，導致了餐廳的違規行為。根據這份協議，加盟商自願同意交出餐廳。收購額外的42021年的餐廳是我們行使優先購買權的結果。

我們使用企業合併的收購方法對特許經營餐廳的收購進行核算。購買價格分配基於使用重大不可觀察投入(第3級)確定的公允價值估計。所記錄的商譽主要涉及收購市場的銷售增長潛力，預計可在所得税方面扣除。

下表提供了2021年和2020年合併收購的詳細情況(千美元):

			2021						2020
從加盟商手中收購的餐廳			20						8
庫存			$	258					$	73
財產和設備			1,136						903
無形資產			245						263
其他資產			10						6
商譽			613						414
收購特許經營餐廳的收益			(340)						—
承擔的負債			(277)						(800)
總對價			$	1,645					$	859

在2021年的總對價中，1.3百萬美元為非現金對價，包括$0.3在購置款會計中核銷的百萬應收款和#美元1.0在購置款會計中記錄的應付賬款的百萬美元。記錄的應付賬款主要涉及與第三方達成的放棄其對某些收購資產的留置權和擔保權益的估計結算，並可能根據最終結算金額而發生變化。

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4.    商譽

2021財年和2020財年商譽賬面金額變動情況如下(以千計):

2019年9月29日的餘額			$	46,747
收購特許經營的餐廳			414
2020年9月27日的餘額			47,161
收購特許經營的餐廳			613
2021年10月3日的餘額			$	47,774

5.    公允價值計量

金融資產負債 — 下表為按公允價值經常性計量的金融資產和負債(以千計):

						總計						引自 價格 處於活動狀態 市場： 雷同 EichstäTT酒店(2) (1級)						意義重大 其他 可觀測 輸入(2) (2級)						意義重大 看不見的 輸入(2) (3級)
截至2021年10月3日的公允價值計量：
不合格遞延補償計劃(1)						$	18,555					$	18,555					$	—					$	—
按公允價值計算的負債總額						$	18,555					$	18,555					$	—					$	—
截至2020年9月27日的公允價值計量：
不合格遞延補償計劃(1)						$	25,071					$	25,071					$	—					$	—
按公允價值計算的負債總額						$	25,071					$	25,071					$	—					$	—

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(1)我們為主要高管和其他管理層成員維持一個無資金的固定繳款計劃。這一義務的公允價值是基於參與者選擇的投資的收盤價。這筆債務包括在我們綜合資產負債表上的“應計負債”和“其他長期負債”中。

(2)我們沒有任何傳入或傳出級別1、2或3的轉接.

下表列出了截至2021年10月3日和2020年9月27日我們的A-2類債券的賬面價值和估計公允價值(以千計):

			10月3日， 2021												9月27日， 2020
			賬面金額						公允價值						賬面金額						公允價值
A類-2級註釋			$	1,290,251					$	1,351,057					$	1,290,251					$	1,354,241

A-2類票據的公允價值是根據不被認為是活躍市場的市場報價，使用第2級投入估算的。

非金融資產和負債-我們的非金融工具主要由財產和設備、經營租賃使用權資產、商譽和無形資產組成，按賬面價值報告，不需要在經常性基礎上按公允價值計量。然而，按年度計算，或當事件或環境變化顯示非金融工具的賬面價值可能無法收回時，非金融工具會被評估減值。如果適用，賬面價值將減記為公允價值。

就我們於2021年進行的減值審核而言，不需要進行重大公允價值調整。

6.    衍生工具

利率互換-我們已使用利率掉期，以減輕在我們的高級信貸安排下的浮動利率借款的利率波動。2015年6月，我們達成了遠期利率互換協議，有效地將美元500.0從2018年10月到2022年10月，我們的浮動利率借款中有100萬筆是固定利率的。根據FASB關於衍生品和對衝的權威指導條款，這些協議被指定為現金流對衝。由於衍生工具能有效抵銷對衝現金流的變動，衍生工具的公允價值變動不計入盈利，但計入保監處。公允價值的這些變化隨後被重新歸類為淨收益，作為利息支出的一個組成部分，因為對衝的利息支付是在我們的浮動利率債務上進行的。

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自2019年7月2日起，由於預期證券化交易和我們的高級信貸安排相關報廢，本公司終止了所有利率互換協議。於終止日期的利率掉期公平值為#美元。23.6百萬美元，要求在2019年7月8日全額支付。由於取消高級信貸安排的決定，與可變利率債務利息支付相關的預測現金流不再被認為是可能的。因此，終止日其他全面收益中的未實現虧損立即在隨附的綜合收益表中重新分類為“利息支出，淨額”。

財務業績 — 下表彙總了與我們的利率掉期衍生工具有關的保單活動，以及從累積保單中重新分類的金額(以千計):

						收入中的位置						2019
在保險單中確認的損失						不適用不適用						$	(23,625)
虧損從累計保單重新分類為淨收益						利息支出，淨額						$	24,328

從累計保監處重新分類為利息支出的金額代表就利率掉期的有效部分向交易對手支付的款項。在本財政年度內，我們的利率掉期不是避免無效。

7.    負債

我們在每個財政年度結束時的長期債務詳情如下(以千計):

						2021						2020
A-2-I類註釋						$	570,688					$	570,688
A-2-II類註釋						272,938						272,938
A-2-III類註釋						446,625						446,625
A-1類可變資金票據						—						107,876
融資租賃義務						2,275						2,934
債務總額						1,292,526						1,401,061
較少的當前長期債務到期日						(894)						(818)
減少未攤銷債務發行成本						(18,212)						(23,330)
長期債務						$	1,273,420					$	1,376,913

證券化融資交易— 2019年7月8日，Jack in the Box Funding，LLC(“Master Issuer”)完成了證券化交易，併發行了美元。Jack in the Box Funding，LLC(“Master Issuer”)是本公司的一家有限目的、遠離破產的全資間接子公司。575.02019-1系列百萬美元3.982%固定利率高級擔保票據，A-2-I類(“A-2-I類票據”)，$275.02019-1系列百萬美元4.476%固定利率高級擔保票據，A-2-II類(“A-2-II類票據”)和$450.02019-1系列百萬美元4.970%固定利率高級擔保債券，A-2-III類(“A-2-III類債券”)，連同A-2-I類債券和A-2-II類債券(“A-2類債券”)，在根據經修訂的1933年證券法豁免註冊的發售中。在發行A-2類票據方面，總髮行人還簽訂了2019-1系列可變資金高級擔保票據A-1類(“可變資金票據”)的循環融資安排，允許提取最多$150.0在可變資金票據和簽發信用證項下，總金額為600萬美元。A-2級票據和可變資金票據統稱為“票據”。

債券是以私募證券化交易方式發行的，根據該交易，本公司若干創收資產(主要由特許經營相關協議、房地產資產、知識產權及使用知識產權的許可協議組成)由總髮行人及本公司若干其他用途有限、不受破產影響、全資擁有的間接附屬公司持有，這些附屬公司充當債券的擔保人(定義見下文)，並已質押其幾乎所有資產(不包括某些房地產資產)以擔保債券，但須受某些限制。

發行A-2類債券所得款項用於償還定期貸款和循環信貸安排的剩餘未償還本金。因此，提前清償債務造成的損失為#美元。2.8於2019財年錄得百萬元人民幣，主要包括註銷與信貸協議有關的未攤銷遞延融資成本，並反映在綜合收益表中的“利息支出，淨額”。

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A類-2級註釋— A-2類債券的利息和本金每季度支付一次。每季度本金支付$3.25當指定的槓桿率(衡量未償債務與未計利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)之比，經某些項目(如契約中的定義)調整後)小於或等於時，A-2類債券上的100萬美元可暫停發行5.0十、槓桿率超過5.0X不違反任何與A-2類票據相關的公約。截至2021年10月3日，公司實際槓桿率低於5.0因此，不需要每季度支付本金。因此，A-2類債券的全部未償還餘額被歸類為長期債務。

A-2類債券的法定最終到期日為2049年8月，但預期除非在契約許可的範圍內提前預付，否則A-2-I類債券、A-2-II類債券和A-2-III類債券的預期還款日期將分別為2023年8月、2026年8月和2029年8月(“預期還款日期”)。如果總髮行人在各自的預期償還日期之前沒有償還或再融資A-2類票據，根據契約將產生額外的利息。A-2類票據由下文“擔保和抵押品”中描述的抵押品擔保。

可變資金票據-可變資金票據是根據契約發行的，允許循環取款和簽發信用證。根據可變融資票據的借款類型，可變融資票據的利息將基於(I)最優惠利率、(Ii)隔夜聯邦基金利率、(Iii)美元倫敦銀行間同業拆借利率或(Iv)貸款人商業票據融資利率加上任何適用保證金，如可變融資票據購買協議所述。可變資金票據工具的未使用部分有50至100個基點的按比例承諾費。預計可變資金票據的本金及利息將於2024年8月或之前悉數償還，但須受二一年期可由公司選擇延期。在預期還款日期(及其任何延期)之後，將產生相當於以下金額的額外利息5.00每年的百分比。截至2021年10月3日和2020年9月27日，39.5可變資金票據的未償還信用證總額為100萬美元，主要涉及契約規定的利息準備金。在二零二零年第二季，為了確保我們的流動資金狀況，並在市況不明朗的情況下提供財務靈活性，我們借入了$107.9可變資金票據項下的600萬美元。在2021年第二季度，該公司全額償還了其可變資金票據的未償還借款。截至2021年10月3日，我們可變資金票據項下未使用的借款能力為$110.5百萬美元。

擔保和抵押品-根據日期為2019年7月8日的擔保和抵押品協議(“擔保和抵押品協議”)，在擔保人中，擔保人以受託人為受益人，擔保主發行人根據契約和相關文件承擔的義務，並通過授予幾乎所有資產的擔保權益來確保擔保。債券以主發行人及擔保人(統稱為“證券化實體”)幾乎所有資產的抵押權益作抵押。證券化實體的資產包括公司及其子公司的大部分創收資產，這些資產主要包括與特許經營有關的協議、某些公司經營的餐廳、知識產權和知識產權使用許可協議。在某些觸發事件發生時，抵押貸款將被要求準備並記錄在房地產資產上。

契諾和限制-債券須受一系列這類交易慣用的契諾及限制所規限，包括(I)總髮行人開立指定儲備户口，以支付債券的所需款項；(Ii)有關可選擇及強制性預付款項及有關付款的條文，包括在某些情況下A-2類票據的指定全數付款；(Iii)在抵押品資產在指定情況下出現缺陷或彌償時的若干彌償付款；(Iii)在其他情況下，如質押作為債券抵押品的資產有瑕疵或彌償，則須支付若干彌償款項；(Iii)在其他情況下，如質押作抵押品的資產有瑕疵或彌償，則須支付若干彌償款項，包括A-2類票據在某些情況下須支付的指定全數付款債券還受契約規定的常規快速攤銷事件的影響，包括與未能維持所述償債覆蓋率有關的事件、指定餐廳在某些衡量日期的銷售總額低於一定水平、某些經理離職事件、違約事件以及未能在適用的預期償還日期前全額償還或再融資A-2類債券。債券亦會受到若干慣常違約事件的影響，包括未能支付債券的規定利息、本金或其他到期款項、未能在若干時限內遵守契諾、若干破產事件、違反指明的申述及保證、抵押權益未能生效，以及若干判決。

遞延融資成本-2019年，公司產生的成本約為$33.0與證券化交易相關的100萬美元。與我們的A-2類票據相關的成本顯示為“扣除當前到期日的長期債務”的減少額，並利用有效利率方法在預期償還日期內攤銷。與我們的可變資金票據相關的成本在“其他資產，淨額”中列示，並使用直線法在2026年8月的預期償還日期內攤銷。截至2021年10月3日，包括債務發行成本攤銷在內的實際利率為4.545%, 4.800%和5.198A-2-I類票據、A-2-II類票據及A-2-III類票據的百分比分別為

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長期債務的到期日-假設在預期還款日期前償還，並基於截至2021年10月3日的槓桿率，我們在2021年10月3日及以後每一財年對我們長期債務的本金支付如下(以千計):

2022						$	894
2023						571,610
2024						372
2025						38
2026						272,964
此後						446,648
						$	1,292,526

8.    租契

租契的性質-我們擁有餐廳用地，也向第三方租用餐廳用地。其中一些自有或租賃的土地被出租和/或轉租給特許經營商。我們房地產租賃的初始條款一般是20年數，不包括續簽選擇權，一般可由我方自行決定是否續簽1至20好幾年了。在某些情況下，我們的租約根據確定收入的一定百分比為或有租金撥備。我們的許多餐廳也有租金上漲條款，並要求支付物業税、保險費和維護費。可變租賃成本包括或有租金、生活費指數調整，以及房地產税、保險和公共區域維護等額外租金的支付，這些費用不在租賃負債的衡量範圍內。我們還租賃某些餐廳和辦公設備，初始條款一般為3至8好幾年了。我們的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。

作為出租人，我們的租賃和分租主要包括在重新安排交易後出租給特許經營商的餐廳。租賃説明、條款、可變租賃付款和續訂選項通常與上述承租人租賃相同。與我們的特許經營商的租賃安排的收入在隨附的綜合收益表中的“特許經營租金收入”中列示，相關費用在“特許經營佔用費用”中列示。

作為承租人的公司— 截至2021年10月3日和2020年9月27日，租賃資產和負債包括以下內容(單位：千):

			10月3日， 2021						9月27日， 2020
資產：
經營租賃ROU資產			$	934,066					$	904,548
融資租賃ROU資產(1)			1,698						2,333
總ROU資產			$	935,764					$	906,881
負債：
流動經營租賃負債			$	150,636					$	179,000
流動融資租賃負債(2)			894						818
長期經營租賃負債			809,191						776,094
長期融資租賃負債(2)			1,381						2,116
租賃總負債			$	962,102					$	958,028

________________________

(1)計入我們合併資產負債表中的“財產和設備淨額”。

(2)包括在我們綜合資產負債表上的“長期債務的當前到期日”和“長期債務，扣除當前到期日後的淨額”中。

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下表列出了我們在2021財年和2020財年的租賃成本構成(以千計):

			2021						2020
租賃費：
融資租賃成本：
淨資產攤銷(1)			$	807					$	767
租賃負債利息(2)			89						110
經營租賃成本(3)			194,149						190,461
短期租賃費(3)			427						175
可變租賃成本(3)(4)			43,498						40,798
			$	238,970					$	232,311

____________________________

(1)包括在我們綜合收益表的“折舊和攤銷”中。

(2)計入我們綜合收益表中的“利息支出，淨額”。

(3)經營租賃、與加盟商和公司經營的餐廳相關的短期和可變租賃成本分別包括在我們的綜合收益表中的“特許經營佔用費用”和“佔用及其他費用”中。對於我們關閉的餐廳，這些成本包括在“減損和其他(收益)費用，淨額”中，所有其他成本包括在“銷售、一般和行政費用”中。

(4)包括$38.0百萬美元和$37.42021年和2020年，物業税和公共區域維護費分別為100萬美元，由分租人報銷。

下表彙總了2019財年租金費用的構成，根據之前的指引核算(以千計):

			2019
最低租金			184,587
或有租金			2,255
租金總費用			186,842

下表提供了與租賃相關的補充信息：

			10月3日， 2021						9月27日， 2020
加權-平均剩餘租期(以年為單位)：
融資租賃			2.4						3.3
經營租約			9.0						8.3
加權平均折扣率：
融資租賃			3.6		%				3.5		%
經營租約			4.1		%				4.2		%

下表顯示了截至2021年10月3日，我們租賃負債的年度到期日(以千計):

			融資租賃						經營租約
財年：
2022			$	961					$	186,717
2023			944						161,788
2024			413						128,816
2025			50						122,114
2026			25						106,582
此後			27						460,138
未來租賃支付總額(1)			$	2,420					$	1,166,155
減去：推定利息			(145)						(206,328)
租賃負債現值			$	2,275					$	959,827
較少電流部分			(894)						(150,636)
長期租賃義務			$	1,381					$	809,191

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(1)未來租賃付款總額包括#美元的不可取消承付款。2.4融資租賃百萬美元和美元1,000.0百萬美元的經營租賃費。

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融資租賃項下記錄的資產包括在房地產和設備中，並在每個財政年度末包括以下內容(以千計):

			2021						2020
建築物			1,342						1,342
裝備			5,869						5,631
累計攤銷較少			(5,513)						(4,640)
			1,698						2,333

下表包括與我們承租人租賃相關的補充現金流和非現金信息(以千計):

			2021						2020
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
營業租賃的營業現金流			$	218,570					$	190,303
融資租賃的營業現金流			$	89					$	110
融資租賃帶來的現金流融資			$	829					$	785
關於因取得使用權資產而產生的租賃負債的補充非現金信息：
以新的經營租賃義務換取的使用權資產			$	186,621					$	181,532
以新的融資租賃義務換取的使用權資產			$	184					$	132

銷售和回租交易-在2021財年，我們銷售了二出售和回租交易中的餐廳物業淨收益為#美元3.9百萬美元，並記錄了總收益不到$0.1百萬美元。租約已作為經營租約入賬，包含的初始期限為20好幾年了。

在2020財年，我們完成了兩個我們餐廳物業的出售和回租交易一其中一次發生在2020年第一季度，另一次發生在2020年第三季度。2020年第一季度，我們完成了加利福尼亞州洛杉磯一處多租户商業地產的回租交易，並回租了一家公司經營的餐廳所在的地塊。該公司收到淨收益#美元。17.4百萬美元，並確認了一美元0.2這筆交易損失了一百萬美元。租約的初始期限是20年限，租約已作為經營租約入賬。在另一項安排下，我們收到淨收益#美元。2.4一家餐廳出售了100萬英鎊的房產，並確認了不到$的損失0.1一百萬美元的大減價。租約的初始期限為17這筆款項已有數年之久，並已作為經營租賃入賬。

在2020財年，我們還完成了一隨着我們推進之前宣佈的總部整合，我們的公司寫字樓也在不斷擴大。我們與買主簽訂了一項租約，以最高可達30億美元的價格回租這處房產。18幾個月後，可以選擇提前終止而不受處罰，只要提供90-日期通知。出售時收到的淨收益為#美元。20.6百萬美元，租約已作為經營租賃入賬。出售$的收益10.8100萬美元已確認，並在我們的綜合收益表中的“減值和其他(收益)費用，淨額”中列示。

公司作為出租人- 下表列出租金收入(以千計):

			2021																		2020
			擁有的屬性						租賃物業						總計						擁有的屬性						租賃物業						總計
經營租賃收入--特許經營權			$	20,132					$	218,028					$	238,160					$	19,785					$	216,015					$	235,800
可變租賃收入--特許經營權			12,363						96,111						108,474						9,960						74,887						84,847
特許經營租金收入			$	32,495					$	314,139					$	346,634					$	29,745					$	290,902					$	320,647
經營租賃收入-關閉的餐廳和其他(1)			$	—					$	6,027					$	6,027					$	—					$	6,370					$	6,370

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(1)主要涉及關閉的餐廳物業，包括在我們的綜合收益表中的“減值和其他(收益)費用，淨額”。

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下表列出了截至2021年10月3日不可取消租賃和分租的未來最低租金收入(以千計):

			10月3日， 2021
財年：
2022			$	238,021
2023			231,342
2024			205,740
2025			214,526
2026			199,906
此後			939,239
最低租金收入總額			$	2,028,774

在每個財政年度末，物業和設備中包含的待租賃資產包括以下內容(以千計):

						10月3日， 2021						9月27日， 2020
土地						$	89,791					$	88,187
建築物						782,450						801,730
裝備						223						589
						872,464						890,506
減去累計折舊						(657,030)						(650,812)
						$	215,434					$	239,694

9.    減值和其他(收益)費用，淨額

隨附的綜合收益表中的減值和其他(收益)費用淨額包括每個會計年度的以下內容(以千計): 

			2021						2020						2019
處置財產和設備收益，淨額(1)			(6,888)						(9,768)						(6,244)
停業食肆及其他費用(2)			1,907						1,872						8,628
加速折舊(3)			1,592						235						1,616
重組成本(4)			7						1,168						8,455
			$	(3,382)					$	(6,493)					$	12,455

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(1)2021年、2020年和2019年，除了2020年出售我們的一座公司辦公樓外，處置主要與餐廳物業銷售相關的財產和設備方面的收益。

(2)2021年、2020年和2019年，關閉餐廳的成本主要包括未來租賃承諾的租賃終止和減值費用，以及由於我們決定關閉餐廳而扣除預期轉租租金後的預期輔助成本、與關閉餐廳相關的持續成本以及取消的項目成本。

(3)2021年、2020和2019年加速折舊，主要與設施改善、餐廳改建和信息技術資產有關。

(4)2020年和2019年的重組成本包括管理層發起的一項計劃產生的費用，該計劃旨在降低我們的一般和行政成本，該計劃於2020年第三季度完成。在2019年財年，費用還包括2019年第三季度結束的戰略替代方案探索產生的成本。

10.    停產經營

Qdoba-2017年12月，我們與買方簽訂了股票購買協議(《Qdoba購買協議》)，出售Qdoba的全部已發行和流通股。買方於2018年3月21日完成了對Qdoba的收購(“Qdoba出售”)。

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吾等亦與買方訂立過渡服務協議，據此買方獲得若干服務(“服務”)，使其能夠在Qdoba銷售完成後經營Qdoba業務。這些服務包括信息技術、財務和會計、人力資源、供應鏈和其他企業支持服務。根據該協議，這些服務是按成本提供的，期限最長為12幾個月，包括二3個月期可用於某些服務的分機。自2019年9月21日起，我們不再向去多巴提供過渡服務。在2019年，我們記錄了7.0與服務相關的收入減少100萬美元，作為綜合收益表中“銷售、一般和行政費用”的減少。

下表顯示了已包括在非連續操作中的期間的操作結果(以千為單位)：

			2020						2019
總收入			$	—					$	—
總成本和(收入)費用(1)			(514)						173
所得税前收益(虧損)			514						(173)
所得税費用(福利)(2)			144						(2,863)
非持續經營的收益，扣除所得税後的淨額			$	370					$	2,690

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(1)2020年和2019年的數額包括在銷售之日存在的某些或有事項的決議，這些決議的性質微不足道。

(2)在2019年財政年度，該公司與Quidditch Acquisition，Inc.進行了加州雙邊選舉，追溯地將2018年3月21日剝離Qdoba Restaurant Corporation視為出售資產，而不是出於所得税目的出售股票。這次選舉使公司2018財年撤資在加州的税負減少了#美元。2.8百萬美元。

11.    所得税

所得税在每個財政年度包括以下內容(以千計):

						2021						2020						2019
當前：
聯邦制						$	36,051					$	19,721					$	14,683
狀態						11,793						7,844						5,242
						47,844						27,565						19,925
延期：
聯邦制						4,440						4,625						3,750
狀態						3,568						537						350
						8,008						5,162						4,100
持續經營的所得税費用						$	55,852					$	32,727					$	24,025
非連續性業務的所得税支出(收益)						$	—					$	144					$	(2,863)

聯邦法定所得税税率與我們持續經營的有效税率的對賬如下：

						2021						2020						2019
按聯邦法定税率計算的所得税費用						21.0		%				21.0		%				21.0		%
州所得税，扣除聯邦税收優惠後的淨額						5.1		%				5.3		%				5.3		%
股票補償超額税收優惠						(0.5)		%				(0.4)		%				(0.1)		%
扣除估值免税額後的工作税抵免利益						(0.1)		%				(0.5)		%				(0.3)		%
解除聯邦納税義務						—		%				—		%				(0.6)		%
調整州税規定						0.7		%				—		%				(0.9)		%
與結腸疾病相關的益處						(1.5)		%				(0.9)		%				(1.0)		%
利率互換的終止						—		%				—		%				(2.6)		%
高級人員薪酬限額						0.5		%				2.2		%				1.1		%
其他，淨額						—		%				0.1		%				(1.1)		%
						25.2		%				26.8		%				20.8		%

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在每個財政年度末，導致相當大部分遞延税項資產和遞延税項負債的暫時性差額對税收的影響如下(以千計):

			2021						2020
遞延税項資產：
經營和融資租賃負債			$	237,509					$	234,926
應計固定收益養老金和退休後福利			28,837						44,436
遞延收入			12,083						12,921
損損			6,957						8,895
累算保險			5,389						6,500
其他儲備金及津貼			4,050						2,440
基於股份的薪酬			4,039						4,143
應計激勵性薪酬			3,455						2,585
税損和税收抵免結轉			3,129						4,273
應計薪酬費用			710						672
其他，淨額			3,424						2,364
遞延税項總資產總額			309,582						324,155
估值免税額			(1,349)						(2,104)
遞延税項淨資產總額			308,233						322,051
遞延税項負債：
經營和融資租賃ROU資產			(242,038)						(235,373)
無形資產			(11,349)						(11,437)
財產和設備，主要原因是折舊差異			(1,036)						(1,781)
其他			(2,293)						(1,138)
遞延税項總負債總額			(256,716)						(249,729)
遞延税項淨資產			$	51,517					$	72,322

截至2021年10月3日的遞延税項資產包括結轉的州淨營業虧損約為$16.6百萬美元，其中$12.1百萬美元有一筆無限期的結轉。其餘部分將在2022年至2038年之間的不同時間到期。在2021年10月3日，我們記錄了1美元的估值津貼。1.3與州税收抵免有關的100萬美元，低於2.12020年9月27日，由於加州企業區信貸和州淨營業虧損結轉估值津貼的發佈，該公司的估值為100萬英鎊。我們認為，這些信用結轉很可能不會實現，所有其他遞延税項資產將通過未來的應税收入或替代税收策略實現。

公司提交所得税申報單的主要司法管轄區包括美國和我們運營所在的州，這些州徵收所得税。聯邦訴訟時效在2018財年及以後並未到期。加利福尼亞州和得克薩斯州的訴訟時效法規構成了該公司的主要州税收管轄區，在2017財年及以後的幾個財年尚未到期。

12.    退休計劃

我們贊助為員工提供退休福利的項目。這些計劃包括固定繳費計劃、固定福利養老金計劃和退休後醫療保健計劃。

固定繳款計劃 —根據美國國税法(IRC)第401(K)節，我們維持一個合格的儲蓄計劃。該計劃允許所有滿足服務要求並達到年齡的員工21在税前的基礎上延期支付一定比例的工資。從2016年1月1日開始，我們匹配100第一個的百分比4參與者延期支付的薪酬的百分比。參與者可立即獲得公司捐款的權利。根據這項計劃，我們的捐款是#美元。1.62021財年為100萬美元，1.6百萬美元和$1.72020財年和2019年分別為100萬。

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我們還為關鍵高管和其他管理層成員維持一個無資金、無限制的遞延薪酬計劃，這些高管和其他管理人員的延遲薪酬或公司對合格儲蓄計劃的匹配貢獻由於IRC規則而受到限制。自2016年1月1日起，這一不合格計劃已被修改，以年度恢復匹配取代公司匹配貢獻，旨在為那些因IRC規則而限制合格儲蓄計劃的可選延期(和相關公司匹配貢獻)的參與者“恢復”最高可達完全匹配。參賽者有權立即獲得公司恢復比賽的權利。此計劃允許參與者最多推遲到50工資的%，並且85他們獎金的%，在税前的基礎上。我們在非限定遞延補償計劃下的供款不到$0.12021財年為100萬美元，0.3百萬美元和$0.22020財年和2019年分別為100萬。

固定收益養老金計劃 —我們是贊助商二其中包括一項固定福利養老金計劃，一項涵蓋幾乎所有在2011年1月1日之前聘用的全職員工的“合格計劃”，以及一項無資金支持的高管退休計劃(“SERP”)，該計劃為某些員工提供額外的養老金福利，自2007年1月1日起對新參與者關閉。2011財年，董事會批准了對我們的合格計劃的修改，參與者將不再獲得自2015年12月31日起生效的福利。這兩個計劃下的福利都是基於僱員的服務年限和在規定的僱傭期限內的補償。

在2019年第四財季，本公司修訂了其合格計劃，增加了有限的一次性支付窗口，根據該窗口，某些擁有既得養老金福利的終止參與者可以選擇立即一次性支付或每月支付其應計福利的年金。發行期自2019年9月16日起至2019年10月31日止。根據該計劃選擇一次性福利的參與者於2019年12月獲得支付，這引發了結算會計。作為此次發行的結果，公司的合格計劃支付了$122.3從其計劃資產中向那些接受要約的人支付100萬美元，從而減少該計劃的養老金福利義務(“PBO”)。這項交易對公司沒有現金影響，但確實產生了#美元的非現金結算費用。38.62020財年第一季度為100萬美元。在2020財年第二季度、第三季度和第四季度進行的例行一次性付款導致了總計美元的額外非現金和解費用。0.6百萬美元。

退休後醫療計劃 —我們還發起了兩項醫療保健計劃，不對新參與者開放，為符合最低年齡和服務要求的某些員工提供退休後醫療福利。這些計劃是繳費的，退休人員的繳費每年都會調整，幷包含其他成本分擔功能，如免賠額和共同保險。

F-24

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債務和資金狀況 — 下表對每個財年我們退休計劃的福利義務、計劃資產和資金狀況的變化進行了對賬(以千計):

						合格計劃												SERP												退休後健康計劃
						2021						2020						2021						2020						2021						2020
福利義務的變化：
年初的義務						$	412,573					$	521,931					$	78,971					$	79,893					$	20,965					$	25,632
利息成本						12,558						13,377						2,169						2,499						563						807
投稿						—						—						—						—						112						106
精算(收益)損失						(785)						14,498						(672)						1,739						(3,525)						(4,391)
已支付的福利						(14,293)						(12,980)						(5,243)						(5,160)						(1,044)						(1,246)
聚落						—						(124,253)						—						—						—						—
其他						—						—						—						—						91						57
年終的義務						$	410,053					$	412,573					$	75,225					$	78,971					$	17,162					$	20,965
計劃資產變更：
年初公允價值						$	365,510					$	476,194					$	—					$	—					$	—					$	—
計劃資產實際收益率						58,491						26,549						—						—						—						—
投稿						—						—						—						—						112						106
僱主供款						—						—						5,243						5,160						841						1,083
已支付的福利						(14,293)						(12,980)						(5,243)						(5,160)						(1,044)						(1,246)
聚落						—						(124,253)						—						—						—						—
其他						—						—						—						—						91						57
年終公允價值						$	409,708					$	365,510					$	—					$	—					$	—					$	—
年末無資金狀況						$	(345)					$	(47,063)					$	(75,225)					$	(78,971)					$	(17,162)					$	(20,965)
資產負債表上確認的金額：
流動負債						$	—					$	—					$	(5,216)					$	(5,223)					$	(1,115)					$	(1,243)
非流動負債						(345)						(47,063)						(70,009)						(73,748)						(16,047)						(19,722)
已確認的總負債						$	(345)					$	(47,063)					$	(75,225)					$	(78,971)					$	(17,162)					$	(20,965)
AOCI中的金額尚未反映在淨定期福利成本中：
未攤銷精算損失(收益)淨額						$	108,922					$	152,370					$	32,475					$	34,890					$	(7,359)					$	(4,174)
未攤銷前期服務成本						—						—						53						72						—						—
總計						$	108,922					$	152,370					$	32,528					$	34,962					$	(7,359)					$	(4,174)
保險公司確認的計劃資產和福利義務的其他變化：
淨精算(收益)損失						$	(39,936)					$	7,527					$	(672)					$	1,739					$	(3,526)					$	(4,391)
養老金結算費						—						(39,218)						—						—						—						—
精算(損失)收益攤銷						(3,510)						(3,644)						(1,743)						(1,652)						341						(18)
攤銷先前服務費用						—						—						(19)						(85)						—						—
保監處認可的總數						(43,446)						(35,335)						(2,434)						2						(3,185)						(4,409)
淨定期收益(信貸)成本和其他損失						(3,272)						36,661						3,931						4,236						222						825
在綜合收益中確認的總額						$	(46,718)					$	1,326					$	1,497					$	4,238					$	(2,963)					$	(3,584)
AOCI中的金額預計將在2022財年攤銷定期福利淨成本：
淨精算損失(收益)						$	2,193											$	1,666											$	(640)
前期服務成本						—												19												—
總計						$	2,193											$	1,685											$	(640)

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其他年終養老金計劃信息 —PBO是指可歸因於迄今提供的員工服務的福利的精算現值，包括估計未來加薪的影響。累計福利責任(“ABO”)亦反映迄今提供的僱員服務所應佔福利的精算現值，但不包括估計未來加薪的影響。因此，ABO與計劃資產相比，是指目前可用於資助截至會計年度末的既得利益和非既得利益的資產。資金狀況的衡量標準是計劃資產的公允價值與其PBO之間的差額。

截至2021年10月3日和2020年9月27日，合格計劃的ABO超過其計劃資產的公允價值。SERP是一個沒有資金的計劃，因此，截至2021年10月3日和2020年9月27日，沒有計劃資產。以下列出了我們的養老金計劃在每個會計年度的計價日期的PBO、ABO和公允價值(以千計):

						2021						2020
合格計劃：
預計福利義務						$	410,053					$	412,573
累積利益義務						$	410,053					$	412,573
計劃資產的公允價值						$	409,708					$	365,510
SERP：
預計福利義務						$	75,225					$	78,971
累積利益義務						$	75,225					$	78,971
計劃資產的公允價值						$	—					$	—

淨定期收益成本 — 財政年度定期福利淨成本的構成如下(以千計): 

						2021						2020						2019
合格計劃：
利息成本						$	12,558					$	13,377					$	19,825
計劃資產的預期回報率						(19,340)						(19,578)						(26,334)
養老金結算						—						39,218						—
精算損失						3,510						3,644						2,754
淨定期收益(信貸)成本						$	(3,272)					$	36,661					$	(3,755)
SERP：
利息成本						$	2,169					$	2,499					$	3,080
精算損失						1,743						1,652						1,207
未確認的先前服務費用攤銷						19						85						115
淨定期收益成本						$	3,931					$	4,236					$	4,402
退休後健康計劃：
利息成本						$	563					$	807					$	997
精算(收益)損失						(341)						18						(159)
淨定期收益成本						$	222					$	825					$	838

以前的服務成本是按直線攤銷的，從參加之日起到完全符合資格為止。未確認損益採用“走廊法”攤銷，即超過PBO或資產市場相關價值(如適用)10%以上的淨損益予以攤銷。對於我們的合格計劃，精算損失將在預期獲得福利的所有參與者的平均未來預期壽命內攤銷。對於我們的SERP，精算損失將在非活躍參與者的預期剩餘壽命內攤銷，而對於我們的退休後健康計劃，精算損失將在預期將獲得福利的非活躍參與者的預期剩餘壽命內攤銷。

F-26

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假設 —我們每年確定我們的精算假設。在確定截至2021年10月3日、2020年9月27日和2019年9月29日的財政年度我們的福利義務和定期福利淨成本的現值時，我們使用了以下加權平均假設：

						2021						2020						2019
用於確定福利義務的假設(1)：
合格計劃：
貼現率						3.11%						3.10%						3.36%
SERP：
貼現率						2.99%						2.84%						3.24%
未來加薪幅度(二)						不適用不適用						不適用不適用						3.50%
退休後健康計劃：
貼現率						2.95%						2.77%						3.24%
用於確定淨定期收益成本的假設(3)：
合格計劃：
貼現率(4)						3.10%						3.36%						4.40%
長期資產收益率(5)						5.40%						5.80%						5.85%
SERP：
貼現率						2.84%						3.24%						4.37%
未來加薪幅度(二)						不適用不適用						3.50%						3.50%
退休後健康計劃：
貼現率						2.77%						3.24%						4.38%

________________________

(1)截至年底確定。

(2)費率不適用，因為有不是截至2020和2021財年末的在職員工。

(3)從年初開始確定的。

(4)在2020財年的第一季度、第二季度和第三季度使用3.61%, 3.38%和3.13%。

(5)在2020財年的第一季度、第二季度和第三季度使用5.9%, 5.2%和5.4%。

假設的貼現率是通過考慮養老金收益率曲線的平均值來確定的，這些養老金收益率曲線是由穆迪(Moody‘s)或標準普爾(Standard and Poor’s)評級為“AA”或更高的一羣優質債券構成的，這些債券的息票和到期日的現金流與這些計劃的逐年預期福利支出相匹配。由於福利支付通常超過最長到期債券的日期，現金流超過30年份被打折回到第30年，然後像其他付款一樣匹配。

假設的預期長期資產收益率是為支付養老金義務而投資或將投資的基金的加權平均收益率。長期資產回報率的釐定，是考慮到我們預測的資產分配和在精算顧問協助下擬備的經濟預測。

假設的貼現率和預期的長期資產回報率對我們的養老金和退休後計劃報告的金額有重大影響。如果使用的貼現率和長期回報率降低0.25個百分點，2021財年所得税前收益將減少不到1美元0.1百萬美元，並增加了$0.9分別為百萬美元。

假定的平均薪酬增長率是參與計劃的僱員在剩餘僱傭期間預期的平均年薪酬增幅。對於我們的合格計劃，我們的福利義務假設中不包括未來的加薪，因為從2015年12月31日起，我們的計劃參與者不再累積福利。

F-27

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出於衡量目的，我們退休後健康計劃的加權平均假定醫療成本趨勢率如下所示：

						2021						2020						2019
明年醫療費用趨勢率：
65歲以下參賽者						6.50%						6.75%						7.00%
參與者年齡在65歲或以上						6.00%						6.25%						6.50%
假定成本趨勢率下降的比率：
65歲以下參賽者						4.50%						4.50%						4.50%
參與者年齡在65歲或以上						4.50%						4.50%						4.50%
利率達到最終趨勢利率的年份：
65歲以下參賽者						2030						2030						2030
參與者年齡在65歲或以上						2028						2028						2028

假定的醫療費用趨勢率代表我們對退休後計劃目前提供的醫療福利成本每年變動率的估計。醫療費用趨勢率隱含地考慮了對醫療通脹的估計、醫療利用和提供模式的變化、技術進步以及計劃參與者健康狀況的變化。醫療費用趨勢率假設對報告的金額有重大影響。例如，假設醫療成本趨勢率變化1.0%，將對2021財年的定期淨福利成本和年終PBO產生以下影響：以千計):

						1%個百分點 增加						1%個百分點 減少量
利息和服務費合計						$	53					$	(46)
退休後福利義務						$	1,604					$	(1,405)

計劃資產 —我們的投資哲學是：(1)保護基金的主體；(2)確立投資目標，使市場價值隨着時間的推移超過既有負債和未歸屬負債的現值；(3)獲得足夠的投資回報，以保障承諾給參與者及其受益人的利益。我們的資產配置策略使用多個投資經理，以便在最小化風險的同時最大化計劃的回報。我們定期監測我們的資產配置，高級財務管理人員和董事會財務委員會每季度審查業績結果。我們不斷審查我們合格計劃的目標資產分配，當發生變化時，我們會在高級財務管理層認為合適的一段時間內重新分配我們的計劃資產，以實現我們的目標資產分配。我們在2021財年末的計劃資產配置和目標配置如下：

						2021						目標						最低要求						極大值
現金及現金等價物						1%						1%						—%						—%
國內股票						16%						16%						8%						24%
國際股票						15%						16%						8%						24%
核心固定基金						49%						48%						43%						53%
高產						2%						3%						—%						6%
另類投資						7%						6%						—%						12%
房地產						5%						5%						—%						10%
實際回報債券						5%						5%						—%						12%
						100%						100%

F-28

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該公司以最接近其會計年度末的月末日期計量其固定收益計劃資產和債務，這在財務會計準則委員會的權威指導下是一種實際的權宜之計。按資產類別劃分的合資格計劃資產的公允價值如下(以千計):

												總計						報價 處於活動狀態 市場： 雷同 (1級)						意義重大 其他 可觀測 輸入量 (2級)						意義重大 看不見的 輸入量 (3級)
2021年9月30日按公允價值計量的項目：
資產類別：
現金和現金等價物						(1)						$	1,969					$	—					$	1,969					$	—
股本：
==參考==						(2)						66,921						66,921						—						—
國際						(3),(4)						63,087						31,128						—						—
固定收益：
投資級						(5)						219,295						20,701						198,594						—
高產						(6)						10,156						10,156						—						—
替代方案						(4),(7)						26,519						—						—						—
房地產						(4),(8)						21,761						—						—						—
												$	409,708					$	128,906					$	200,563					$	—
2020年9月30日按公允價值計量的項目：
資產類別：
現金和現金等價物						(1)						$	3,665					$	—					$	3,665					$	—
股本：
==參考==						(2)						83,676						83,676						—						—
國際						(3),(4)						81,228						40,319						—						—
固定收益：
投資級						(5)						126,630						3,006						123,624						—
高產						(6)						9,270						9,270						—						—
替代方案						(4),(7)						29,375						—						—						—
房地產						(4),(8)						31,666						—						—						—
												$	365,510					$	136,271					$	127,289					$	—

________________________

(1)現金和現金等價物包括商業票據、短期票據和短期投資基金，它們在活躍的類似證券市場上按報價估值。

(2)出於總回報的目的，美國股票證券包括對美國公司普通股的投資。這些投資由受託人在估值日以全國交易所的收盤價估值。

(3)國際股本證券包括對美國境外公司普通股的投資，以實現總回報。受託人按估值日全國交易所的收盤價對這些投資進行估值，或使用可直接或間接觀察到的模型的輸入，根據當地交易收盤後的市場波動對價值進行調整。該等投資中按每股資產淨值(見下文附註4)按公允價值計量的部分可按月贖回。

(4)使用每股資產淨值(或其等值)實際權宜之計以公允價值計量的某些投資並未歸類於公允價值層次。此表中列示的公允價值金額旨在使公允價值層次結構與財務狀況表中列示的金額相一致。

(5)投資級固定收益由美國政府發行的債務組成，或者由主要信用評級機構指定的BBB-/Baa或更高評級。這些投資的估值基於未經調整的報價市場價格(第1級)，或基於非活躍市場的報價，或其價值基於模型，但這些模型的投入可以直接或間接觀察到(第2級)。

(6)高收益固定收益主要由主要信用評級機構指定的評級低於BBB-/Baa或更低的債務組成。這些投資是根據未經調整的報價市場價格進行估值的。

(7)另類投資主要包括對股票、債券和現金以外的資產類別的投資。另類投資可以包括大宗商品、對衝基金、私募股權、管理期貨和衍生品。這些投資基於未經調整的報價市場價格進行估值，可以每兩個月贖回一次。

(8)房地產是對房地產集體信託的投資，目的是獲得總回報。這些投資是根據價格或估值技術進行估值的，這些價格或估值技術要求投入既不可觀察又對整體公允價值計量有重大意義的投入。這些投資可以按季度贖回。

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未來現金流 —我們的政策是為我們的計劃提供法律要求的最低或更高的資金。截至我們上一次精算資金估值的日期，有不是最低要求。我們預計在2022財年不會為我們的合格計劃做出任何貢獻。預計在下一財政年度支付的供款、未來五個財政年度每年的預計福利支出，以及其後五個財政年度的總額如下(以千計):

						固定福利計劃						退休後 健康計劃
2022財政年度估計的捐款淨額						$	5,216					$	1,132
財政年度預計未來一年的福利支出：
2022						$	20,051					$	1,132
2023						$	20,092					$	1,152
2024						$	20,302					$	1,168
2025						$	20,746					$	1,179
2026						$	21,295					$	1,182
2027-2031						$	114,002					$	5,708

我們將繼續根據當前市場和經濟環境下資產表現的變化來評估對我們合格計劃的貢獻。預期福利支付基於用於衡量我們在2021年10月3日的福利義務的相同假設，幷包括估計的未來員工服務(如果適用)。

13.    基於股份的員工薪酬

股票激勵計劃 —我們提供以股份為基礎的薪酬計劃，以吸引、留住和激勵主要高管、員工和非員工董事為公司的財務成功而努力。

我們的股票激勵計劃由董事會薪酬委員會管理，並已得到公司股東的批准。我們基於股票的獎勵的條款和條件由薪酬委員會為每個獎勵日期確定，可能包括關於行使價、到期、歸屬、銷售限制和沒收的規定(如果適用)。我們發行新股是為了滿足我們股票激勵計劃下的股票發行。

我們修訂和重申的2004年股票激勵計劃授權發行最多11,600,000與向我們的員工和董事授予股票期權、股票增值權、限制性股票購買權、限制性股票獎金、限制性股票單位或業績單位相關的普通股。有幾個1,755,983自2021年10月3日起，根據本計劃可供未來發行的普通股。

我們還為非管理董事維持一個延期薪酬計劃，根據該計劃，那些有資格領取費用或聘用人的人可以選擇推遲收到他們的薪酬。遞延金額被轉換為股票等價物。該計劃要求根據參與者從董事會分離時的股票等價物和股息等價物的數量結算我們的普通股。該計劃規定發行最高可達350,000普通股與股票等價物的貸記有關的普通股。有幾個142,918自2021年10月3日起，根據本計劃可供未來發行的普通股。

補償費用 — 在我們的綜合損益表中的“銷售、一般和行政費用”中，每個會計年度以股份為基礎的薪酬支出的構成如下(以千計):

						2021						2020						2019
非既得股票單位						$	2,969					$	3,526					$	5,458
股票期權						25						351						936
業績分享獎						830						254						1,417
非管理董事遞延薪酬						224						263						263
以股份為基礎的薪酬費用總額						$	4,048					$	4,394					$	8,074

F-30

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非既得限制性股票單位 — 非既得限制性股票單位(“RSU”)一般發放給僱員和非僱員董事。授予計時RSU高級管理人員的補助金可按比例授予四年了並受以下股票持股要求的約束50由RSU歸屬產生的税後淨股份的%，必須持有到服務終止。有幾個38,650截至2021年10月3日，這些未償還的RSU的數量。發給非管理董事的RSU背心12自授予之日起數月，或董事會服務終止時，包括董事選擇推遲接收至董事會服務終止的RSU，共計66,250截至2021年10月3日，未償還的單位。發放給某些其他員工的RSU，要麼是懸崖背心，要麼是按比例穿上的背心三年合計36,297截至2021年10月3日，未償還的單位。這些獎勵在估計的歸屬期間內攤銷為補償費用，其依據是我們普通股在授予日的公允價值減去歸屬期間預期股息流的現值。

以下是2021財年RSU活動摘要：

						股票						加權的- 平均資助金 約會集市 價值
截至2020年9月27日的未償還RSU						175,141						$	59.65
授與						66,811						$	95.44
已釋放						(81,968)						$	52.77
沒收						(18,787)						$	87.70
截至2021年10月3日未償還的RSU						141,197						$	76.84

截至2021年10月3日，大約有4.4與RSU相關的未確認補償費用總額的百萬美元，預計將在#年加權平均期間確認2.3好幾年了。加權平均授權日授予的獎勵公允價值為$95.44, $73.94，及$86.08分別在2021財年、2020財年和2019年財年。在2021財年、2020財年和2019年財年，授予和釋放的RSU的總公允價值為1美元4.3百萬，$8.7百萬美元，以及$4.7分別為百萬美元。

修改RSU裁決 — 2020年4月16日，我們與我們的前董事長兼首席執行官簽訂了一項保留、過渡和離職協議，其中規定了他的過渡條款和他有資格在過渡期內按比例獲得的某些福利，其中包括將他計劃於2020年11月授予的2015年11月限制性股票單位獎勵下剩餘的最後一批未歸屬限制性股票單位按比例歸屬。因此，23,128股票在2020年7月31日他受僱的最後一天獲得。這被計入ASC主題718項下的股權獎勵修改，由於修改後的獎勵的公允價值低於之前確認的補償，公司沒有記錄增加的補償成本。

股票期權 —期權授予的合同條款為七年了並將員工期權授予三年制句號。對於達到一定年齡和服務年限的員工，在從公司退休後，期權可能會更早授予。所有期權授予規定的期權行使價格等於授予日普通股的收盤價。

以下為2021財年股票期權活動摘要：

			股票						加權的- 平均值 鍛鍊 價格						加權的- 平均值 剩餘 合同 期限(年)						集料 固有的 價值 (單位：千)
2020年9月27日未償還期權			207,463						$	91.85
授與			—						不適用不適用
練習			(75,028)						$	88.60
沒收			(15,100)						$	76.29
過期			(84,218)						$	97.31
2021年10月3日未償還期權			33,117						$	92.44					3.27						$	315
2021年10月3日可行使的期權			27,109						$	96.26					2.84						$	169

上表中的總內在價值是我們股票在2021年10月3日的當前市場價格超過加權平均行權價的金額。

F-31

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我們使用估值模型來確定授予的期權的公允價值，這需要輸入高度主觀的假設，包括股票價格的預期波動率。下表列出了每個會計年度用於股票期權授予的加權平均假設，以及相關的加權平均授予日期公允價值：

2021 (1)

2020

2019 (1)

無風險利率

不適用不適用

1.7%

不適用不適用

預期股息收益率

不適用不適用

2.1%

不適用不適用

預期股價波動

不適用不適用

28.1%

不適用不適用

期權的預期壽命(以年為單位)

不適用不適用

3.47

不適用不適用

加權平均授權日公允價值

不適用不適用

$13.97

不適用不適用

________________________

(1)2021財年或2019財年沒有授予股票期權獎勵。

無風險利率是由無風險利率的收益率曲線確定的，該收益率曲線基於授予時有效的已公佈的美國國債現貨匯率，期限等於相關期權的預期壽命。股息率假設是基於公司在授予日的歷史和對股息支付的預期。所有年份的預期股價波動代表公司的歷史波動。期權的預期壽命代表期權預期未償還的時間段，並基於歷史趨勢。

截至2021年10月3日，只有不到1美元0.1與股票期權授予有關的未確認補償總成本的百萬美元，預計將在加權平均期間確認1.2好幾年了。行使的股票期權的總內在價值為$。1.6百萬，$0.7百萬美元，以及$0.52021財年、2020財年和2019年分別為100萬。

業績分享獎 —業績股票獎勵以股票單位的形式授予，代表在歸屬期間基於公司業績目標的實現和持續就業而獲得一定數量普通股的權利。年末授予高管的績效股票獎勵三年制期間和既得金額的範圍可為0%至最大150目標金額的百分比取決於年末績效衡量的完成情況三年制句號。如果獲獎者在績效期間最後一天前因退休、殘疾或死亡而停止受僱於本公司，績效股票獎勵將根據獲獎者在績效期間持續受僱於本公司的完整會計期間數按比例授予。股份的預期成本是基於授予日我們股票的公允價值，並在歸屬期間反映，並減少了估計的沒收。這些獎勵可以在授予之日由公司選擇以現金或普通股的形式支付。我們的意圖是用普通股來解決這些賠償問題。

以下為2021財年業績分享獎勵活動摘要：

			股票						加權的- 平均資助金 約會集市 價值
截至2020年9月27日的未償還業績股票獎勵			25,042						$	63.59
授與			28,166						$	88.88
已發佈			(8,717)						$	63.61
沒收			(11,026)						$	82.49
業績調整			1,632						$	82.80
截至2021年10月3日未償還的業績股票獎勵			35,097						$	79.92

截至2021年10月3日，大約有1.4與績效股票獎勵相關的未確認薪酬成本總額的百萬美元，預計將在加權平均期間確認2.0好幾年了。加權平均授權日授予的獎勵公允價值為$88.88, $81.02，及$84.60分別在2021財年、2020財年和2019年財年。在2021財年、2020財年和2019年期間，完全歸屬的獎勵的公允價值總額為$0.6百萬，$0.5百萬美元，以及$2.1分別為百萬美元。

非管理董事遞延薪酬 —根據我們的董事遞延補償計劃，所有未支付的獎勵都被記為基於股權的獎勵，遞延金額將根據每股價格轉換為股票等價物，該價格等於遞延補償記入董事賬户的日期之前10個交易日我們普通股的平均收盤價。不是普通股是為董事退休而發行的。在2020財年，204普通股的發行與董事退休有關，公允價值低於$。0.1百萬美元。

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以下為2021財年股票等值活動摘要：

			庫存 等價物						加權的- 平均資助金 約會集市 價值
截至2020年9月27日的未償還股票等價物			105,876						$	40.96
遞延董事薪酬			1,334						$	108.70
股息等價物			2,253						$	102.80
截至2021年10月3日的未償還股票等價物			109,463						$	43.06

14.    股東虧損

普通股回購 —在2021財年，該公司購買了1.9100萬股普通股，總成本為$200.0百萬美元。截至2021年10月3日，有不是董事會批准的股份回購計劃的剩餘金額。

分紅 —在2021財年，董事會宣佈四現金股息為$0.40, $0.40, $0.44，及$0.44，總額分別為$37.6百萬美元。未來的分紅須經我們的董事會批准。

15.    平均流通股

我們的基本每股收益是根據已發行普通股的加權平均數計算的。我們的稀釋每股收益是根據已發行普通股的加權平均數加上如果潛在的稀釋性普通股發行時可能發行的額外已發行普通股的數量來計算的。潛在稀釋普通股包括非既得股票獎勵和單位、股票期權和非管理董事股票等價物。如果業績標準在相應期間結束時已達到，業績股票獎勵將計入每個期間的平均稀釋後流通股。

下表對各財年基本加權平均流通股和稀釋加權平均流通股進行了核對(以千計):

			2021						2020						2019
加權平均流通股-基本			22,402						23,125						25,823
潛在稀釋證券的影響：
非既得股票獎勵和單位			62						137						211
股票期權			9						—						10
業績分享獎			5						7						24
加權平均流通股-稀釋			22,478						23,269						26,068
不包括在稀釋後的加權平均流通股之外：
抗稀釋劑			29						318						186
期末未滿足的履約條件			25						14						65

16.    承諾和或有事項

購買承諾— 我們已經與可口可樂公司和Dr.Pepper/Seven Up，Inc.簽訂了長期飲料協議，這兩家公司向公司及其特許經營商提供噴泉產品和某些營銷支持資金。這些協議要求該公司及其特許經營商以商定的價格購買噴泉飲料糖漿的最低購買量，直到達到總量承諾為止。數量承諾不受任何時間限制。截至2021年10月3日，我們估計大約需要四年了完成可口可樂的採購承諾，並大約五年完成胡椒博士的購買承諾。該公司估計，根據這些協議，未來的年度採購量約為$51.3截至2021年10月3日，根據公司經營的餐廳與特許經營餐廳的預期使用率計算，為100萬。

我們亦已與提供資訊科技服務的供應商訂立各種安排。不是提前解約費。該公司在這些合同上的無條件購買義務總額約為$7.3在接下來的幾年裏兩年.

F-33

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法律事務-我們評估或有事項，包括訴訟或有事項，以確定我們財務報表中潛在應計項目的可能性和可能損失的範圍。如果很可能發生了一項負債，並且損失金額可以合理估計，則在財務報表中應計估計損失或有事項。因為訴訟本質上是不可預測的，所以評估偶發事件是高度主觀的，需要對未來事件做出判斷。在評估訴訟或有事件時，我們可能會因多項因素而無法提供有意義的估計，包括有關事宜的程序狀況、上訴補救措施的可獲得性、與有關索償有關的保險承保範圍、複雜或新穎的法律理論的存在，以及不斷髮現和發展對有關事宜重要的資料。此外，在針對我們的訴訟中要求的損害金額可能是不支持的、誇大的或與可能的結果無關的，因此不是我們潛在責任或財務風險的有意義的指標。我們定期審查或有事項，以確定應計項目和相關披露的充分性。最終的損失金額可能與這些估計不同。截至2021年10月3日和2020年9月27日，公司記錄的總負債為7.5百萬美元和$3.8在我們綜合資產負債表上的“應計負債”內，所有事項(包括下文所述事項)的應計負債分別為600萬歐元和600萬歐元，這些都是可能且可合理估計的。吾等相信，最終釐定與針對吾等的法律索償有關的責任(如有)超過綜合財務報表已就該等事項撥備的金額，將不會對吾等的業務、本公司的年度營運業績、流動資金或財務狀況造成重大不利影響。

Gessele訴Jack in the Box Inc. -2010年8月，五前僱員在俄勒岡州的聯邦法院提起訴訟，聲稱根據聯邦公平勞工標準法案和俄勒岡州工資和工時法提出索賠。原告聲稱，該公司沒有向非豁免員工支付某些用餐時間，並不正當地扣減購鞋工資和工人補償費用，後來又增加了涉及一家特許經營公司員工的關於最終工資時間的額外索賠以及相關的工資和工時索賠。2016年，法院駁回了聯邦政府和與特許經營員工相關的索賠。2017年6月，法院對州法律關於不當扣除和逾期支付最終工資的索賠授予了等級證書。當事人於2020年3月16日參加了自願調解，但此事並未了結。原告最近提交了一項動議，要求重新考慮法院先前拒絕的關於用餐和休息時間索賠的等級認證，該動議仍在法院待決。該公司繼續對責任和原告的損害賠償計算提出異議，並將繼續積極抗辯。

其他法律事項-除上述事項外，我們還面臨前任或現任員工、客户、加盟商、供應商、房東、股東或其他人提起的正常和例行訴訟。我們打算在任何這樣的事情上為自己辯護。其中一些問題可能至少部分由保險或其他第三方賠償義務涵蓋。當確定有可能收回時，我們會記錄第三方保險公司的應收賬款。

租賃擔保-我們仍然對與我們在2018財年出售的前Qdoba業務相關的某些租賃負有或有責任。根據Qdoba購買協議，買方已賠償公司與這些擔保相關的所有索賠。截至2021年10月3日，根據這些租約，未來未貼現付款的最大潛在負債約為$26.7百萬美元。租賃期限最長約為16如果租期延長至任何既定的續期期限，我們仍將是租約的擔保人，但如果租期延長至任何既定的續期期限，我們仍將是租約的擔保人。如果發生違約，我們認為風險敞口是有限的，因為租賃協議和Qdoba購買協議中提供了合同保護和追索權，包括要求房東通過重新出租違約物業來減輕損害，以及買家的賠償。公司沒有記錄這些擔保的責任，因為我們認為未來付款的可能性微乎其微。

17.    補充綜合現金流信息(以千計)

						2021						2020						2019
年內支付的現金：
繳納所得税						$	48,200					$	29,360					$	14,906
利息，扣除資本化金額後的淨額						$	60,413					$	68,612					$	46,227
非現金投融資交易：
應計或轉換為普通股等價物的股息增加						$	232					$	117					$	247
對特許經營收購的考慮						$	1,305					$	859					$	—
購置房產和設備的債務增加(減少)						$	1,755					$	(2,696)					$	(2,117)
庫存股回購債務減少						$	—					$	(2,025)					$	(12,337)

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18.    補充合併財務報表信息(以千計)

						10月3日， 2021						9月27日， 2020
應收賬款和其他應收賬款，淨額：
貿易						$	75,273					$	77,082
應收票據，本期部分						1,467						1,193
應收所得税						1,157						1,591
其他						2,730						4,092
壞賬準備						(6,292)						(5,541)
						$	74,335					$	78,417
其他資產，淨額：
公司擁有的人壽保險單						$	123,566					$	113,767
遞延應收租金						46,234						48,604
專營權租户改善津貼						34,124						29,437
應收票據，較少的流動部分						4,544						1,851
其他						15,970						16,964
						$	224,438					$	210,623
應計負債：
工資及相關税項						$	34,649					$	34,475
銷售税和財產税						23,174						22,038
保險						21,218						25,310
遞延租金收入						17,892						1,687
廣告						13,097						9,861
遞延特許經營費						4,824						4,934
其他						33,563						31,126
						$	148,417					$	129,431
其他長期負債：
固定收益養老金計劃						$	70,354					$	120,811
遞延特許經營費						35,608						38,607
其他						50,380						47,076
						$	156,342					$	206,494

19.    後續事件

2021年11月19日，董事會宣佈現金股息為#美元。0.44每股，將於2021年12月23日支付給2021年12月9日收盤時登記在冊的股東。未來的分紅將由我們的董事會批准。

2021年11月19日，董事會批准了額外的200.02023年11月20日到期的100萬股票回購計劃。

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