美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格{BR}
這是馬克{BR}一號。
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
對於
截至的季度期間
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的過渡 報告 |
委託{BR}號碼文件
(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )
(州 或其他司法管轄區 公司 或組織) |
(I.R.S. 僱主 標識 編號) |
(主要執行機構地址 )(郵編)
(註冊人電話號碼 ，含區號)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)
在過去90天內是否符合此類提交要求。
在過去12個月內(或註冊人
被要求提交的較短時間內)，用複選標記表示註冊人是否以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則
405要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司 還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的 報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
| 大型 加速文件服務器 | ☐ | 快點兒。 | ☐ |
| ☒ | 較小的報告公司 | ||
| 新興 成長型公司 |
如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是的，☐
根據該法第12(B)條登記的證券 ：
| 每個班級的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
OTCQB 市場 |
截至2021年11月22日，有我們普通股的股票，每股票面價值0.001美元，已發行。
MJ{BR}控股公司
表格{BR}10-Q
截至2021年9月30日的9個月的
索引
| 頁 | |
| 第 部分i-財務信息 | |
| 第 項1.合併財務報表(未經審計) | |
| 截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表(未經審計) | 2 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月股東權益(赤字)簡明合併報表(未經審計) | 3 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明合併現金流量表(未經審計) | 4 |
| 第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 21 |
| 第三項關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
| 項目4.控制和程序 | 31 |
| 第二部分-其他資料 | |
| 項目1.法律訴訟 | 32 |
| 第1A項。風險因素 | 32 |
| 第二項近期未登記證券的銷售；登記證券收益的使用 | 32 |
| 項目3.高級證券違約 | 32 |
| 項目4.礦山安全信息披露 | 32 |
| 項目5.其他信息 | 32 |
| 項目6.展品 | 33 |
| 展品索引 | 33 |
| 簽名 | 34 |
| i |
使用 市場和行業數據
此 Form 10-Q季度報告包括我們從第三方渠道獲得的市場和行業數據，包括行業出版物 ，以及我們管理層根據其對我們所在行業的瞭解和經驗而準備的行業數據 (包括我們管理層基於該知識對此類行業的估計和假設)。管理層通過對這些行業的經驗和參與，發展了對這些行業的瞭解。雖然我們的管理層相信本Form 10-Q季度報告中提及的第三方 來源是可靠的，但我們或我們的管理層均未獨立核實本Form 10-Q季度報告中提及的此類來源的任何 數據，或確定此類來源所依賴的基本經濟假設 。此外，特別是內部準備的和第三方市場的預期信息，僅是估計 ，預期結果和實際結果之間通常會有差異，因為事件和情況經常不會按預期發生 ，而這些差異可能是實質性的。此外，本季度報告(Form 10-Q)中提及任何出版物、 報告、調查或第三方撰寫的文章時，不應解釋為描述整個出版物、 報告、調查或文章的完整調查結果。任何此類出版物、報告、調查或文章中的信息均未通過引用併入本表格10-Q的 季度報告中。
僅為方便起見，我們在本季度報告中提及的10-Q表格中的商標沒有使用®、™或符號，但此類引用 並不表示我們不會根據適用法律最大程度地維護我們對自己商標的權利。本季度報告10-Q表中提及的其他 服務標記、商標和商號(如果有)是其各自 所有者的財產，儘管為表示方便起見，我們可能不會使用®或™符號來標識此類商標。
其他 相關信息
除非 上下文另有説明，在本季度報告中使用的10-Q表格中，術語“MJ Holdings”、“ ”、“Our”、“本公司”和類似術語指的是內華達州公司MJ Holdings，Inc.以及 我們的所有子公司和附屬公司。
有關前瞻性陳述的警示 注意事項
本 截至2021年9月30日的Form 10-Q季度報告包含符合1995年“私人證券訴訟改革法案”和修訂後的“1934年證券交易法”(下稱“交易法”)第21E節的前瞻性陳述。 這些陳述與未來事件有關，包括但不限於我們提議的收購的條款、時間和結束或我們未來的財務表現。我們試圖通過使用“預期”、“ ”“相信”、“預計”、“可以”、“繼續”、“可能”、“估計”、“ ”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“ ”應該“或”將會“或這些術語或其他類似術語的否定詞來識別前瞻性陳述。這些陳述只是 預測；不確定因素和其他因素可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、水平或活動、業績或成就大不相同。 儘管我們相信前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。我們的預期是截至本Form 10-Q季度報告提交之日， 我們不打算在本Form 10-Q季度報告提交之日之後更新任何前瞻性陳述，以確認 這些陳述是否符合實際結果，除非法律要求。
您 不應過度依賴前瞻性陳述。本季度報告中關於Form 10-Q的警示性聲明 指出了您在評估我們的前瞻性聲明時應考慮的重要因素。這些因素包括 其他因素：
| ● | 我們 有效執行業務計劃的能力； | |
| ● | 我們 管理擴張、增長和運營費用的能力； | |
| ● | 我們 保護我們品牌和聲譽的能力； | |
| ● | 我們的 償債能力； | |
| ● | 我們 依賴美國以外的第三方供應商的能力； | |
| ● | 我們 評估和衡量我們的業務、潛在客户和績效指標的能力； | |
| ● | 我們 在競爭激烈、不斷髮展的行業中競爭並取得成功的能力； | |
| ● | 我們 響應和適應技術和客户行為變化的能力； | |
| ● | 與已完成或潛在的收購、處置以及其他戰略增長機會和計劃相關的風險 ； | |
| ● | 與任何潛在收購的預期完成時間相關的風險 ； | |
| ● | 與潛在或已完成收購相關的整合風險 ；以及 | |
| ● | 與衞生流行病、流行病和類似疫情相關的各種 風險，如冠狀病毒病2019年(“新冠肺炎”) 大流行，可能對我們的業務、財務狀況、運營業績和/或現金流產生重大不利影響。 |
此 Form 10-Q季度報告還包含獨立各方和我們與市場規模和增長相關的估計數據和其他統計數據，以及其他行業數據。此數據涉及許多假設和限制，提醒您不要過度重視此類估計 。我們尚未獨立核實由獨立各方生成幷包含在此Form 10-Q季度報告中的統計數據和其他行業數據 ，因此，我們不能保證其準確性或完整性，儘管我們 通常認為這些數據是可靠的。此外，由於各種 因素，對我們未來業績和我們所在行業未來 業績的預測、假設和估計必然會受到高度不確定性和風險的影響。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預期的大不相同，原因很多，包括： 但不限於，我們可能無法保存我們在消費品開發方面的專業知識；如果我們的競爭對手提供更有利的產品或定價條款，現有和潛在的分銷合作伙伴可能會選擇與競爭對手合作或偏愛競爭對手的產品；我們可能無法保持或增長收入來源；我們可能無法保持盈利能力；我們可能無法吸引和留住 或者我們可能無法有效地管理或增加與 客户的關係；我們的成本和費用可能會意外增加。這些因素和其他因素可能導致結果與獨立各方和我們的估計中表達的結果大不相同 。
| II |
第一部分
財務報表索引
頁面 數 | ||
截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日的簡明合併資產負債表 |
1 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表(未經審計) | 2 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月股東權益(赤字)簡明合併報表(未經審計) | 3 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明合併現金流量表(未經審計) | 4 | |
| 簡明合併財務報表附註 | 5 |
| 三、 |
MJ 控股公司和子公司
壓縮 合併資產負債表
9月30日， 2021 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 有價證券--可供出售 | - | |||||||
| 可轉換應收票據 | - | |||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨值 | ||||||||
| 無形資產 | - | |||||||
| 存款 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 非流動資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益(赤字) | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 存款 | - | |||||||
| 其他流動負債 | - | |||||||
| 合同責任 | - | |||||||
| 應付所得税 | - | |||||||
| 應付票據當期部分-關聯方 | - | |||||||
| 長期應付票據的當期部分 | ||||||||
| 經營租賃債務的當期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 長期應付票據，扣除當期部分 | - | |||||||
| 經營性租賃債務，扣除當期部分 | ||||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承擔和或有事項(附註8) | ||||||||
| 股東權益(虧損) | ||||||||
| 優先股，$按價值計算，授權股份，發行的股票；A系列可轉換優先股$聲明的價值，授權，已發行和已發行股份 | - | - | ||||||
| 普通股，$按價值計算，授權股份， 和分別於2021年9月30日和2020年12月31日發行和發行的股票 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 可發行普通股 | - | |||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可歸因於MJ控股公司的股東權益(赤字)總額 | ( | ) | ||||||
| 非控制性權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益合計(虧損) | ( | ) | ||||||
| 總負債和股東權益(赤字) | $ | $ | ||||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 1 |
MJ 控股公司和子公司
精簡 合併操作報表
(未經審計)
| 在截至的三個月內 | 在過去的九個月裏 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 收入的直接成本 | - | |||||||||||||||
| 一般事務和行政事務 | ||||||||||||||||
| 折舊 | ||||||||||||||||
| 市場營銷和銷售 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 雜費 | - | - | ( | ) | - | |||||||||||
| 關聯方應付票據轉換損失 | - | - | ( | ) | - | |||||||||||
| 投資減值損失 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 出售有價證券的收益 | - | - | - | |||||||||||||
| 出售附屬公司的收益 | - | - | ||||||||||||||
| 出售商品房的收益 | - | - | - | |||||||||||||
| 其他收入 | - | - | ||||||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税撥備 | - | - | - | |||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 可歸因於非控股權益的虧損(收益) | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 每股普通股股東應佔淨收益(虧損)--基本收益和稀釋後收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 加權平均流通股數量： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 2 |
MJ 控股公司和子公司
簡明 合併股東權益變動表(虧損)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月(未經審計)：
| 普通股 可發行股票 | 普通股 股 | 額外 已繳費 | 下標 | 非 控制 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 應付 | 利息 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 發行服務普通股 | - | 302,333 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將發行普通股 作為董事薪酬 | ) | ( | ) | 115,985 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 應付股票 認購 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月和(未經審計)：
| 普通股 可發行股票 | 普通股 股 | 額外 實繳 | 下標 | 非 控制 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 應付 | 利息 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年1月1日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行服務普通股 | - | 559,333 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股換取現金 | - | 263,158 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 用於應付貸款轉換的普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據終止協議條款發行普通股 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將發行普通股 作為董事薪酬 | 127,554 | 115,985 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的淨收益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年1月1日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 發行服務普通股 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以轉換債務和利息 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 應付股票認購普通股 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付股票 認購 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 3 |
MJ 控股公司和子公司
精簡 合併現金流量表
(未經審計)
| 截至 9月30日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 資產使用權攤銷 | ||||||||
| 代表公司支付的費用 | - | |||||||
| 為預付費服務發行的普通股 | - | |||||||
| 折舊 | ||||||||
| 出售有價證券的收益 | ( | ) | - | |||||
| 資產處置收益 | ( | ) | - | |||||
| 所得税撥備 | - | |||||||
| 出售資產的收益 | ( | ) | - | |||||
| 基於股票的薪酬 | - | |||||||
| 為服務發行的普通股 | ||||||||
| 鬚髮行普通股以支付應付工資 | - | |||||||
| 因參與供股協議終止而發行普通股 | - | |||||||
| 關聯方應付票據轉換損失 | - | |||||||
| 減值準備 | - | |||||||
| 營業資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用 | - | |||||||
| 存款 | ( | ) | - | |||||
| 應付賬款和應計負債 | ( | ) | ||||||
| 合同責任 | - | |||||||
| 其他流動資產 | - | |||||||
| 其他流動負債 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動的現金流 | ||||||||
| 購置房產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售商品房所得款項 | - | |||||||
| 購買有價證券 | ( | ) | - | |||||
| 發行可轉換應收票據 | ( | ) | - | |||||
| 出售有價證券所得收益 | - | |||||||
| 投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 融資活動 | ||||||||
| 應付票據收益 | - | |||||||
| 應付票據收益-關聯方 | - | |||||||
| 應付票據的償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通股收益換現金髮行 | - | |||||||
| 認購股票所得款項應付 | - | |||||||
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | ( | ) | ||||||
| 現金淨變動 | ( | ) | ||||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 補充披露現金流信息： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 已繳所得税 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動： | ||||||||
| 為前期債務轉換髮行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 發行股票以轉換關聯方應付票據 | $ | $ | ||||||
| 為認購應付股票而發行的普通股 | $ | $ | ||||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 4 |
MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
備註{BR}1業務性質
MJ 控股公司(OTCPK：MJNE)是一家高度多元化的大麻控股公司，提供種植管理、資產和基礎設施開發 目前集中在拉斯維加斯市場。該公司打算髮展業務，提供360度全方位的基礎設施，包括大麻種植、大麻相關產品的生產、管理服務、藥房和諮詢服務。 該公司的目標是擴大業務，提供360度全方位的基礎設施，包括大麻種植、大麻相關產品的生產、管理服務、藥房和諮詢服務。本公司打算通過與擁有互補主題專業知識的現有公司建立合資企業、收購現有公司以及開發新機會來實現業務增長。公司 打算在快速擴張的拉斯維加斯市場中以盈利的方式“證明這一概念”，然後將這一預期的成功 作為模板，通過戰略合作伙伴關係、收購和 開設新業務的組合，將這一概念複製到其他發展中國家。
公司於2006年11月17日根據內華達州法律成立，名稱為Securitas Edgar Filings，Inc.在Securitas Edgar Filings Inc.成立 之前，該業務以佛羅裏達州有限責任公司Xpeendent Edgar Filings，LLC的形式運營，於2005年10月31日成立 。2005年11月21日，Xpesient Edgar Filings LLC修改了組織章程，更名為Securitas Edgar Filings，LLC。2009年1月21日，Securitas Edgar Filings LLC併入內華達州的Securitas Edgar Filings，Inc.。 2014年2月14日，該公司修改並重述公司章程，更名為MJ Holdings，Inc.
於二零一六年十一月二十二日
就剝離本公司房地產業務的計劃，本公司向其股東提交要約
以交換(“交換要約”)其普通股以換取MJ Real Estate Partners，LLC(“MJRE”)
一間新成立的有限責任公司(“MJRE”)
僅為實施交換要約而成立的股份有限公司。2017年1月10日，公司接受換貨
收購紅土
於2017年12月15日，本公司收購於2016年10月成立的內華達州有限責任公司紅土有限責任公司(“紅土”)的全部已發行及未償還會員權益，以換取
2021年5月7日左右，公司的全資子公司Red Earth，LLC(“子公司”)收到內華達州大麻合規委員會(“CCB”)關於將子公司的所有權從其以前的所有者 轉讓給本公司的查詢 。建行已認定，這項轉讓未獲正式批准，因此屬於第二類違規行為。
2021年7月27日，該子公司與建行簽訂了《紀律處分和解規定令》(簡稱《規章令》)
。根據規定令的條款，子公司同意不遲於2021年8月31日向建行提交一份計劃，根據該計劃，子公司的所有權將
歸還給原所有者。規定令的當事人在沒有必要採取正式行動的情況下解決了問題。該子公司同意支付1美元的民事罰款。
2021年8月26日，本公司與本公司首席種植官、紅土的前所有者Paris Balaouras簽訂了終止協議 。根據終止協議的條款，本公司與紅土於二零一七年十二月十五日訂立的購買協議(“購買協議”)於終止協議日期終止，導致紅土的所有權 歸還Balaouras先生。根據採購協議的 條款，任何一方均不再對另一方承擔任何義務。2021年9月2日，本公司收到建行對終止協議的批准。請 看見附註6-無形資產及附註11-出售附屬公司的收益以供參考。
| 5 |
MJ控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註 合併財務報表
截至2021年9月30日和2020年9個月
(未經審計)
注1-業務性質(續)
新冠肺炎
新冠肺炎 已經並將繼續對全球經濟造成重大生命損失和破壞，包括由於政府和其他方面尋求限制疾病的傳播，導致世界大部分地區的企業和消費者減少活動 ，以及通過企業 和交通關閉以及對人員流動和聚集的限制。
由於這場大流行，該公司已經並將繼續經歷對其產品的需求減弱。由於政府強制關閉，許多客户 無法在客户商店銷售其產品，因此推遲或大幅減少了對該公司產品的訂單 。該公司預計，這些趨勢將持續下去，直到大幅減少或取消此類關閉 。此外，疫情減少了仍在營業的銷售其產品的商店的客流量，而且疫情對全球經濟的影響暫時減少了消費者對其產品的需求，因為他們專注於購買必需品。
鑑於這些因素，本公司預計2020年新冠肺炎疫情的最大影響發生在第二季度和第三季度 ，導致季度業績淨銷售額大幅下降。
此外，新冠肺炎的某些供應商和某些產品的製造商也受到了不利影響。因此，該公司面臨延遲或難以採購產品的問題，這對其業務和財務業績產生了負面影響。即使公司 能夠為此類產品找到替代來源，也可能會增加成本並導致供應鏈延遲，這可能會對 其盈利能力和財務狀況產生不利影響。
公司已採取行動保護其員工以應對疫情，包括關閉其公司辦公室，並要求其辦公室員工在家工作。在其成長設施中，某些做法實際上是為了保護工人，包括交錯 工作時間表，該公司正在繼續密切關注地方和國家政府的指示。
由於新冠肺炎對其財務業績的影響，以及預期的未來疫情影響，公司已實施 成本控制措施和現金管理措施，包括：
| ● | 讓很大一部分員工休假 ；以及 | |
| ● | 在其執行團隊和其他高層管理人員中實施 20%的減薪；以及 | |
| ● | 執行 降低運營費用、計劃庫存水平和非產品開發資本支出；以及 | |
| ● | 主動 管理營運資金，包括減少進貨庫存以與預期銷售額保持一致。 |
備註 2_重要會計政策摘要
合併原則
合併財務報表包括本公司及其全資子公司Icon Management，LLC，Condo HighRise Management，LLC，Prescott Management，LLC及其控股子公司Alternative Hotitality，Inc.的賬户。公司間餘額和交易已在合併中註銷。 合併財務報表包括公司及其全資子公司Icon Management，LLC，Condo High Rise Management，LLC，Prescott Management，LLC及其控股子公司Alternative Hotitality，Inc.的賬户。
| 6 |
MJ控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註 合併財務報表
截至2021年9月30日和2020年9個月
(未經審計)
注1-注2-重要會計政策摘要 (續)
使用預估的
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表和附註中報告的金額 。在確定金融工具的公允價值和評估基於股票的薪酬時，需要進行重大估計和假設 。其中一些判斷可能是主觀和複雜的，因此，實際結果可能與這些估計不同。
現金
現金 包括手頭現金和存放在銀行或其他金融機構的存款，不受取款和使用限制 ，原始期限不超過三個月。公司將現金存入銀行存款賬户。
公司全年的不同時間在金融機構的現金都超過了聯邦保險的限額。截至2021年9月30日，該公司擁有$
金融工具的公允價值
本文討論的公允價值估計基於截至2021年9月30日和2020年12月31日的某些市場假設和管理層可獲得的相關信息。某些資產負債表內金融工具的各自賬面價值接近其公允價值 。這些金融工具包括現金、預付費用和應付帳款。公允價值被假設為現金和應付賬款的賬面價值接近於賬面價值 ，因為它們本質上是短期的，其賬面金額接近公允價值，或者它們是按需支付的 。
公司對特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估需要判斷 ，並考慮資產或負債的特定因素。公允價值是在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收取的價格。公允價值計量假設 出售資產或轉移負債的交易發生在資產或負債的主要市場，或在沒有主要市場的情況下，發生在最有利的市場。
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
附註 2-重要會計政策摘要(續)
級別 1：評估工作的首選投入是“相同資產或負債的活躍市場報價” ，但需要注意的是，報告實體必須能夠進入該市場。此級別的信息基於對涉及相同資產和負債的交易的直接觀察 ，而不是假設，因此提供了卓越的可靠性。然而，相對 很少有項目，特別是實物資產，真正在活躍的市場交易。
級別 2：FASB承認，相同資產和負債的活躍市場相對不常見，即使它們確實存在， 它們也可能太薄，無法提供可靠的信息。為了解決直接數據短缺的問題，董事會提供了可應用於這些情況的第二級 輸入。
第 3級：如果沒有來自第1級和第2級的輸入，FASB承認許多資產和負債的公允價值計量不太精確。該委員會將3級投入描述為“不可觀察到的”，並限制了它們的使用，稱它們“應用於在無法獲得可觀察到的投入的情況下衡量公允價值。”此類別允許“在測量日期 資產或負債的市場活動(如果有的話)很少的情況下”。財務會計準則委員會解釋説，“可觀察到的 投入”是從報告公司以外的來源收集的，預計它們將反映市場 參與者所做的假設。
截至2021年9月30日和2020年12月31日 ，公司對可供出售的有價證券的投資被確定為1級投資。
9月30日， 2021 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 有價證券 | - | |||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
於2021年2月17日，本公司與ATG Holdings，LLC(“ATG”)訂立購股協議(“協議”)。
根據協議條款，本公司購買從ATG購買更健康選擇管理公司(“HCMC”)的普通股
，收購價為$
於截至2021年9月30日止九個月內，本公司清算其於2018年8月13日與HCMC訂立的換股協議 所收取的有價證券，以及根據與ATG的協議所收取的HCMC股份。
本公司出售有價證券所得款項淨額為$
應收賬款 壞賬準備：
應收賬款 按開票金額入賬，一般不計息。根據過去的經驗和管理層判斷應在估計壞賬時當前確認的其他因素，根據 必要建立壞賬準備。這些因素包括應收賬款的增長和構成、壞賬準備與應收賬款的關係 以及當前的經濟狀況。確定客户帳户應收金額的可收款性 要求公司對未來事件和趨勢做出判斷。壞賬撥備是根據評估 公司單個客户和整體基礎上的投資組合來確定的。此流程包括回顧歷史收集經驗、客户賬户的當前賬齡狀態以及公司客户的財務狀況。根據對這些因素的審查 ，公司將針對特定客户和應收賬款組合作為一個整體來確定或調整免税額 。
| 2021年9月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 減去零用錢 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收賬款淨額 | $ | $ | ||||||
債務 發行成本
與獲得、關閉和修改貸款和/或債務工具相關的成本 從債務工具的賬面金額中扣除， 並計入貸款期限內的利息支出。
庫存
庫存包括原材料、成品和在製品，如收穫前的大麻植物和待提取的副產品。種植大麻的成本，包括但不限於勞動力、公用事業、營養和供應，在收穫之前都會計入庫存。所有與庫存相關的直接成本和 間接成本在發生時進行資本化，然後在合併 運營報表中歸入貨物銷售成本。在製品以成本或可變現淨值中的較低者表示，使用加權平均 成本確定。原材料和產成品庫存按成本或可變現淨值中較低者列報，成本按先進先出(“FIFO”)會計方法確定。可變現淨值被確定為正常業務過程中的估計銷售價格減去預計銷售成本 。公司定期檢查實物庫存是否存在過剩、過時、 以及潛在減損的項目和儲備。公司審查陳舊、多餘和移動緩慢的貨物的庫存，並將任何此類 庫存減記為可變現淨值。包裝和用品最初是按成本計價的。超額 和陳舊庫存的儲量估計基於預期的未來使用。從歷史上看，儲量估計與實際經驗是一致的 ，貨物的實際銷售或處置證明瞭這一點。
財產 和設備
財產和設備按成本減去累計折舊和任何減值損失列報。折舊是在資產的使用年限內使用直線 方法計算的。主要續訂和改進均資本化並折舊； 不延長相應資產使用壽命的維護和維修在發生時計入費用。處置資產時，成本和相關累計折舊 從賬目中扣除，任何損益都計入綜合經營報表。
在建工程 主要指按成本減去任何累計減值損失列示的建造或翻新成本， 未折舊。發生的成本在完工時被資本化並轉移到財產和設備，此時開始折舊 。
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
附註 2-重要會計政策摘要(續)
財產 和設備在其預計使用年限內折舊如下：
| 建築物 | |
| 土地 | |
| 在建工程正在進行中 | |
| 租賃改進 | |
| 機械 和設備 | |
| 傢俱 和固定裝置 |
長壽資產
長期資產(包括房地產和無形資產)在發生事件或環境變化時進行減值審查 表明資產的賬面價值可能無法收回。這些資產的可回收性是通過將其賬面金額 與資產預期產生的未來未貼現現金流進行比較來衡量的。如果資產被視為減值，則待確認的減值 等於資產的賬面價值超出其公允價值的金額。
長期資產減值
只要發生事件或環境變化表明資產的賬面金額可能無法收回，公司就會審查長期資產的減值情況。公司根據ASC 360-10-15“長期資產減值或處置”進行長期資產減值分析。ASC 360-10-15要求本公司將可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產和負債現金流的最低水平進行分組，並根據
未貼現未來現金流的總和對資產組進行評估。如果未貼現的現金流量沒有表明資產的賬面金額是可收回的，則減值費用是根據貼現的
現金流量分析或評估計算的資產組賬面金額超出其公允價值的金額。該公司記錄了其長期資產的減值金額為#美元。
其他 流動負債
公司的其他流動負債包括管理協議項下的到期金額和與英畝
種植有限責任公司的履約擔保。截至2021年9月30日和2020年12月31日，其他流動負債為及$
非 控股權益
公司的非控股權益代表小股東與本公司的
子公司Alternative Hotitality，Inc.相關的所有權權益。本公司在合併資產負債表中將其在子公司的非控股權益作為
權益的單獨組成部分報告，並在合併經營報表中報告應佔非控股權益的淨虧損和公司普通股股東應佔的淨虧損
。本公司在Alternative Hotitality，Inc.的股權
為
收入 確認
2018年1月1日，本公司採用會計準則編纂(“ASC”)606-與 客户的合同收入採用改良的回顧性調查方法。採用ASC 606對我們的合併財務報表沒有任何影響。 新的收入標準從2018年1月1日起在公司的合併財務報表中進行前瞻性應用 ，歷史可比期間報告的財務信息將不會修訂，並將繼續按照那些歷史時期有效的會計準則進行報告。
通常， 公司將所有收入視為來自與客户的合同。收入是根據會計準則編纂(“ASC”)606中概述的五步流程 確認的：
步驟 1-確定與客户的合同-當(A)合同各方已批准合同 並承諾履行各自的義務時，(B)實體可以確定每一方關於要轉讓的貨物或服務的權利，(C)實體可以確定要轉讓的貨物或服務的付款條件，(D)合同 具有商業實質，實體很可能會收取其有權獲得的幾乎所有對價 ，以換取將轉讓給客户的商品或服務。
第 2步-確定合同中的履約義務-在執行合同時，公司將每個承諾向客户轉讓(A)不同的商品或服務，或(B)基本相同且向客户轉讓模式相同的一系列不同商品或服務確定為履約義務 。如果合同包括 多個承諾的商品或服務，公司必須做出判斷，以確定這些商品或服務是否能夠在合同範圍內 區分開來。如果不滿足這些標準，貨物或服務將被視為綜合履行義務 。
第 3步-確定交易價格-當履行義務得到履行時，公司應將分配給履行義務的交易價格金額確認為 收入。合同條款用於確定 交易價格。一般來説，所有合同都包括固定對價。如果合同確實包含可變對價，公司 將根據期望值方法確定交易價格中應包含的可變對價金額。 如果公司判斷，合同下的累計收入很可能不會發生重大的 未來逆轉，則交易價格中將包括可變對價。
第 4步-分配交易價格-確定交易價格後，下一步是將交易 價格分配給合同中的每個履約義務。如果合同只有一項履約義務，則整個交易價格 將適用於該義務。如果合同有多個履約義務，則根據合同開始時的相對獨立銷售價格(SSP)將交易價格分配給履約義務 。
第 5步-履行履約義務(並確認收入)-當(或作為)商品或服務轉移給客户時確認收入 。公司通過將承諾的貨物 或作為履行義務基礎的服務的控制權轉讓給客户來履行其每項履約義務。控制是指直接使用資產並從資產獲得基本上 所有剩餘收益的能力。它包括防止其他實體直接使用資產並從資產中 獲取收益的能力。控制權已移交給客户的指標包括：目前的付款義務；資產的實際佔有 ；法定所有權；所有權的風險和回報；以及對資產的接受。可以在 時間點或在一段時間內履行履行義務。
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
附註 2-重要會計政策摘要(續)
本公司的主要收入 來自與英畝種植有限責任公司簽訂的協議、諮詢協議和設備租賃協議。從諮詢服務費獲得的收入在協議期限內確認為提供服務 。收入是扣除折扣、手續費和其他相關税項後的淨額。設備租賃收入 在簽訂租賃協議並將設備控制權移交給客户時確認。該公司剩餘的 收入來自其在內華達州奈縣的租賃物業。經營性租賃的租金收入在租賃期內按直線 確認。租金收入確認始於租賃空間可供承租人使用時。
| 在過去的九個月裏 | ||||||||
| 九月 30, | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 租金收入(一) | $ | $ | ||||||
| 管理收入(二) | ||||||||
| 設備租賃收入(二) | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| (i) | ||
| 天哪。 |
合同餘額
公司在簽署新種植和銷售協議(“協議”)時收到付款，並推遲這些付款的收入確認
，直到根據協議條款達到某些里程碑為止。此外，該公司還出售了其在襲擊者體育場的豪華套房
，並在每場主場比賽中攤銷了這筆銷售收入。這些付款代表合同負債，
作為合同負債記錄在資產負債表上。截至2021年9月30日和2020年12月31日，該公司擁有
公司的股票支付獎勵主要由普通股獎勵組成。根據適用的會計準則 ，股票支付獎勵分為股權或負債。對於股權分類獎勵，公司根據授予日期公允價值計量 補償成本，並在合併運營報表中確認獎勵預期授予的必要服務或績效期間的補償費用 。責任分類獎勵的公允價值為每個 報告日期至結算日期。必要服務期間的公允價值變動將重新計量為該期間的補償 成本。
公司利用其歷史股價來確定任何基於股票的薪酬的波動性。
預期股息收益率為%，因為本公司尚未就其普通股支付任何股息，並且預計在可預見的未來不會支付任何股息 。
無風險利率基於授予日生效的美國國債收益率曲線，期限等於股票獎勵的預期 期限。
對於 向員工以外的其他方發行的股票型金融工具，本公司使用該金融工具的合同條款 作為該股票型金融工具的預期期限。
計算基於股票的金融工具的公允價值時使用的 假設代表其最佳估計，但這些估計 涉及固有的不確定性和管理判斷的應用。因此，如果因素髮生變化，並且使用不同的假設， 其基於股票的薪酬支出在未來可能會有很大的不同。
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
附註 2-重要會計政策摘要(續)
運營 租約
公司於2019年1月1日採用ASC主題842租賃。新租賃標準要求將合併資產負債表上的租賃確認為使用權(ROU)資產和租賃負債。ROU資產代表公司在租賃條款中使用 標的資產的權利，租賃負債代表公司支付租賃產生的租賃款項的義務 。經營租賃ROU資產和經營租賃負債根據現值和未來最低租賃付款確認 在開始日期的租賃期內。由於本公司的租約並未提供隱含利率，因此本公司根據開始日期可得的信息，使用其 估計遞增借款利率來確定租賃付款的現值 。許多租賃協議包含續簽和提前終止租約的選項。用於 計算ROU資產和租賃負債的租賃期僅包括被認為合理確定將被行使的續訂和終止期權。
公司根據超過12個月的現有 經營租賃的未付租賃付款現值，確認租賃負債和相應的ROU資產。ROU資產是根據ASC 842過渡指南針對現有租賃相關餘額 應計和預付租金以及出租人提供的未攤銷租賃激勵進行調整的。經營租賃成本在租賃期內按直線確認為單一租賃成本 ，計入銷售費用、一般費用和行政費用。公共區域維護、物業税和其他運營費用的可變租賃支付 在可變租賃支付所依據的 事實和情況發生變化時確認為費用。在計算ROU資產和租賃負債時，公司已選擇不將所有物業租賃的租賃和非租賃組件分開 。
所得税 税
所得税 按資產負債法核算。遞延税項資產和負債確認為未來税項影響 可歸因於現有資產和負債的財務報表賬面金額與其各自計税基礎之間的差異，以及營業虧損和税收抵免結轉。遞延税項資產和負債以制定的税率計量 預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響 在包括制定日期在內的期間的收入中確認。 當管理層認為部分或 全部遞延税項資產很可能無法變現時，將設立遞延税項資產估值準備。
税收 只有在税務機關根據税收狀況的技術優點進行 審查後，該税收狀況更有可能持續的情況下，才會確認來自不確定税收狀況的好處。在財務報表 中確認的此類情況的税收優惠是根據最終解決方案實現的可能性大於50%的最大優惠來衡量的。與未確認的税收優惠相關的利息和罰款被記錄為已發生的所得税 費用的一個組成部分。本公司尚未確認任何報告期內來自不確定税收狀況的任何税收優惠。
最近 會計聲明
股票 薪酬：2018年6月，FASB發佈ASU No.2018-07，薪酬-股票薪酬(主題718), 改進 非員工股份支付會計。
此更新中的 修訂擴大了股票薪酬的範圍，包括從非員工處獲取商品和服務的基於股票的支付交易。 本更新中的指導不適用於涉及授予貸款人 或向發行人提供融資的投資者的股權工具的交易。本指南適用於2018年12月31日之後的財年，包括財年內的 個過渡期。本公司通過，生效日期為2019年1月1日。
重新分類
為與截至2021年9月30日的三個月和九個月的財務報表相一致，公司先前的財務報表和附帶的 附註中進行了某些 運營報表的重新分類。該公司在其資產負債表上對某些資產賬户 (預付費用以及財產和設備)進行了重新分類。重新分類對財務狀況、淨收入、 或股東權益沒有影響。
備註{BR}3$$持續經營的企業
公司出現經常性淨虧損，累計虧損達$
公司目前的資本資源包括現金。從歷史上看，該公司的運營資金主要通過股權和債務融資 。
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
備註{r}4$_應收票據
注 2021年9月30日和2020年12月31日的應收賬款包括：
9月30日， 2021 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 收據-一般(一) | - | |||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| (i) | ||
| 天哪。 | 應收可轉換票據被視為可向未在活躍的 市場交易的私人公司出售債務證券。由於收購時沒有可觀察到的報價，因此公允價值是根據收購時的成本減去適當的 折扣來估計的。每種票據的折扣額在各自期限內計入利息收入，如 本公司的簡明綜合經營報表所示。 |
備註{BR}5$財產和設備
截至2021年9月30日和2020年12月31日的財產和設備包括：
| 2021年9月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 租賃權的改進 | $ | $ | ||||||
| 機器設備 | ||||||||
| 建築與土地 | ||||||||
| 在建工程正在進行中 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 總資產和設備 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨值 | $ | $ | ||||||
折舊
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的折舊費用為$
備註{r}6Τ無形資產
2016年10月，內華達州有限責任公司Red Earth，LLC(“Red Earth”)與內華達州頒發的醫用大麻臨時設立登記證書(“臨時種植許可證”)的所有者簽訂了一項資產買賣協議，價格為#美元。
臨時種植許可證在公司完成種植設施的建設並 獲得內華達州批准開始在批准的設施中種植之前，一直處於臨時狀態。收到內華達州的批准後， 公司將開始培養過程。
2017年12月15日，公司收購了
於2021年5月7日左右，該子公司收到內華達州大麻合規委員會(“CCB”) 關於子公司所有權從其以前的所有者轉讓給本公司的查詢。建行認定，轉賬 未經正式批准，屬於二類違規行為。
2021年7月27日，該子公司與建行簽訂了《紀律處分和解規定令》(簡稱《規定令》)
。根據規定令的條款，子公司已同意不遲於2021年8月31日向建行提交一份計劃，根據該計劃，子公司的所有權將歸還給原所有者。該規定
命令的各方在沒有采取正式行動的情況下解決了問題。該子公司同意支付1美元的民事罰款。
2021年8月26日，公司與公司首席培育官、子公司前所有者Paris Balaouras簽訂了 終止協議。根據終止協議的條款，本公司與附屬公司於二零一七年十二月十五日訂立的購買協議(“購買協議”) 於終止協議日期終止 導致附屬公司所有權迴歸Balaouras先生。根據採購協議的條款，任何一方都不再 對另一方負有任何義務。有關更多信息，請參閲附註11-出售子公司的收益。 更多信息。
2021年9月2日，本公司收到建行對終止協議的批准。
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
備註{r}7$應付票據
截至2021年9月30日和2020年12月31日的應付票據 包括以下內容：
| 2021年9月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 應付票據，利息為 | $ | $ | ||||||
| 應付票據，利息為 | ||||||||
| 應付票據，利息為 | ||||||||
| 應付票據，利息為 | ||||||||
| 應付票據，關聯方，計息於 | ||||||||
| 應付票據，關聯方，計息於 | ||||||||
| 應付票據總額 | $ | $ | ||||||
| 減：當前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 長期應付票據 | $ | $ | ||||||
| (i) |
| 天哪。 | ||
| 哦，不。 | ||
| (四) | ||
| (v) | ||
| (Vi)(Vi) |
| 金額 | ||||
| 截至12月31日的財年： | ||||
| 2021年(不包括截至2021年9月30日的九個月) | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | - | |||
| 2024 | - | |||
| 2025 | - | |||
| 此後 | - | |||
| 最低貸款額總額 | $ | |||
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
備註{BR}8$承諾和或有事項
僱傭 協議
2021年5月12日，該公司與Richard S.Groberg和 RSG Advisors，LLC簽訂了合作與發佈協議(“協議”)。根據協議條款，格羅伯格先生同意放棄向他發行或由他擁有的所有公司普通股，並放棄任何未來發行股票的權利，但以下情況除外股份將由格羅伯格先生保留。
董事服務協議董事會
於二零二零年九月十五日，本公司與Boss先生、親愛的先生及Balaouras先生(統稱為“董事”)訂立董事會服務協議(“協議”)。根據協議條款，每位董事須作為董事會成員向本公司提供
服務，任期不少於一年。每位董事將獲得以下
報酬：(I)一萬五千無/100美元($
2021年3月26日，公司董事會
決定修改每位董事的董事會服務協議條款。對第2節(薪酬)進行了修訂，
將董事的現金薪酬修改為股票薪酬，方式如下：$
2021年9月30日，公司董事會
決定將協議第2節(薪酬)修改回原來的條款。每位董事將獲得以下
報酬：(I)一萬五千無/100美元($
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
附註 8--承付款和或有事項(續)
運營 租約
截至2021年9月30日，公司記錄的經營租賃負債為$
截至2021年9月30日，根據期限超過一年的不可取消經營租賃，未來 最低租金和租賃承諾如下：
| 金額 | ||||
| 截至12月31日的財年： | ||||
| 2021年(不包括截至2021年9月30日的九個月) | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 此後 | ||||
| 最低租賃付款總額 | $ | |||
根據截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的經營租約產生的租金
費用為$
訴訟
公司可能會不時捲入正常業務過程中出現的各種訴訟和法律程序。 當公司知道有索賠或潛在索賠時，它會評估任何損失或風險敞口的可能性。如果很可能造成 損失，並且損失金額可以合理估計，本公司將記錄損失責任。除了估計損失 之外，該責任還包括與索賠或潛在索賠相關的可能和可估算的法律成本。訴訟 存在固有的不確定性，這些或其他事項可能會不時產生不利結果，從而損害公司 業務。
DGMD 投訴
2021年3月19日，DGMD房地產投資有限責任公司、ARMPRO有限責任公司、張泉有限責任公司、Prodigy Holdings有限責任公司、Prodigy Holdings有限責任公司和綠色組織公司(統稱為被告)對公司、Jim Mueller、John Mueller、MachNV、LLC、Acres Platture、Paris Balaouras、Dimitri Deslis、ATG Holdings、LLC和Curaleaf，Inc.(統稱為“被告”)提起了訴訟，指控該公司、Jim Mueller、John Mueller、MachNV、LLC、Acres Plantage、Paris Balaouras、Dimitri Deslis、ATG Holdings、LLC和Curaleaf，Inc.(統稱為被告
在起訴書中，原告指控被告：(I)打算從原告那裏騙取資金，以便將這筆錢投入英畝藥房，使英畝看起來對潛在買家更具吸引力，並付清被告的
代理人，(Ii)被告聯手尋找投資者向英畝和MJ Holdings的“投資計劃”投資，以及(Iii)被告意在進行欺詐性投資。(B)原告在起訴書中稱：(I)打算從原告那裏騙取錢財，以便將這些錢投入英畝藥房，使英畝看起來更吸引潛在買家，並付清被告的代理人，(Ii)被告聯手尋找投資者投資於英畝和MJ Holdings的“投資計劃”，以及(Iii)被告意圖欺詐。以及(Iv)被告為執行欺騙原告的協議而進行非法欺詐性失實陳述
。原告聲稱損害賠償金超過$。
由於起訴書僅就法定最低損害賠償提出抗辯，本公司無法估計此事可能造成的風險(如果有的話) ，但認為其在賠償責任和其他方面的損害賠償方面沒有可取之處。因此，本公司預計 此事不會對本公司的綜合財務狀況或經營業績產生重大影響。公司 將積極為自己辯護，並已提交 對投訴的適當和及時答覆，包括宂長而全面的一系列肯定抗辯和責任以及 損害避免。截至本申請之日，文件透露已開始，雙方之間已交換書面文件透露。
蒂爾尼 仲裁
2021年3月9日，公司前總裁兼祕書特倫斯·蒂爾尼向美國仲裁協會申請仲裁：(I)違反合同，(I)違反誠實信用和公平交易的默示契約，(Iii)608盧比的工資索賠。
蒂爾尼先生要求支付$#。
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
備註{BR}9$股東權益(虧損)
一般信息
公司目前有權發行最多普通股和普通股優先股，面值$每股 。
普通股 股
的 公司章程授權的普通股 ，普通股於2021年9月30日發行併發行 。每名普通股持有人有權就所有由 股東表決的事項享有每股一票投票權，但無權累計投票選舉董事。普通股持有人有權按比例獲得董事會可能不時宣佈的股息(如果有的話)，從其合法可用資金中提取 但受優先股股東權利的限制。本公司尚未支付任何股息，也不打算在可預見的將來向普通股持有人支付任何現金股息 。該公司預計將其收益(如果有的話)進行再投資，用於其業務的發展 。在公司清算、解散或清盤的情況下，普通股持有人有權按比例分享償還債務和優先股股東優先股後剩餘的所有資產，除非法律或公司章程另有規定，包括一系列優先股的任何指定證書。 公司普通股持有人沒有優先購買權、轉換權或其他認購權。 公司普通股持有人沒有優先購買權、轉換權或其他認購權。 普通股持有人有權按比例分享償還債務和優先股股東優先股後剩餘的所有資產。 公司普通股持有人沒有優先購買權、轉換權或其他認購權。不存在適用於公司普通股的贖回 或償債基金條款。
普通 股票發行
截至2021年9月30日的9個月
2021年3月8日，公司發佈公允市值為#美元的普通股
2021年3月8日，公司發佈公允市值為#美元的普通股
2021年3月29日，公司發佈公允市值為#美元的普通股
2021年4月24日，公司發佈公允市值為#美元的普通股
2021年6月4日，公司發佈公允市值為#美元的普通股支付給其前首席財務官 ，作為對之前代表公司提供的服務的最終補償。
2021年7月14日，公司發佈普通股，之前記錄 在截至2021年6月30日期間可發行的普通股，公平市值為$根據 董事會服務協議的條款，作為對董事的補償。
2021年7月14日，公司發佈普通股，之前記錄 在截至2021年6月30日期間可發行的普通股，公平市值為$根據 董事會服務協議的條款，作為對董事的補償。
2021年7月14日，公司發佈普通股，之前記錄 在截至2021年6月30日期間可發行的普通股，公平市值為$根據 董事會服務協議的條款，作為對董事的補償。
2021年7月21日，公司發佈公允市值為#美元的普通股
2021年7月21日，公司發佈公允市值為#美元的普通股
2021年7月21日，公司發佈公允市值為#美元的普通股
2021年7月21日，公司發佈公允市值為#美元的普通股
2021年7月21日，公司發佈公允市值為$的普通股
2021年7月30日，公司前任總裁理查德·S·格羅伯格(Richard S.Groberg)迴歸根據日期為2021年5月12日的合作與釋放協議的條款，普通股將註銷。截至本文件提交之日，公司尚未向其轉讓代理提交股票。
普通股 可發行股票
在2021年9月30日，公司擁有根據董事會服務協議的條款，可向其董事發行的股票 。
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
附註 9-股東權益(赤字)(續)
在2021年9月30日和2020年12月31日，有和已發行普通股和已發行普通股，
優先股 股
董事會有權在未經股東進一步批准的情況下創建一個或多個優先股系列，並指定 任何給定優先股系列的權利、特權、優先股、限制和限制。因此，董事會可在未經股東批准的情況下發行優先股股份，包括股息、清算、轉換、投票權或其他可能 對普通股持有人的投票權或其他權利產生不利影響的權利。優先股的發行可能會 限制支付給我們普通股持有人的股息，稀釋我們普通股的投票權，損害我們普通股的清算 權利，或者推遲或阻止我們控制權的變更，所有這些都不需要我們的股東採取進一步的行動。 優先股，面值$每股，在我們的公司章程中授權，股票被指定為 A系列可轉換優先股。
系列 A可轉換優先股
根據持有者的選擇，A系列優先股的每股
股票可以通過除以A系列優先股的規定價值(目前為$)，轉換為確定的普通股數量
)按轉換價格(目前為$
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
附註 9-股東權益(赤字)(續)
優先股發行
截至2021年9月30日的9個月
無
在2021年9月30日和2020年12月31日，和A系列優先股分別發行和發行。
基本 每股收益(虧損)的計算方法是，普通股股東可獲得的淨收益或淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數 。每股攤薄收益(虧損)採用庫存股方法計算， 反映瞭如果權證被行使而不是反攤薄可能發生的攤薄。
對於 截至2021年9月30日的三個月，每股普通股的基本虧損和攤薄虧損是相同的，因為在各自的期間內沒有潛在的 稀釋股流通股。截至2021年9月30日的未償還期權，購買普通股股票不包括在每股攤薄虧損的計算中 ，因為其影響將是反攤薄的。普通股等價物包括在 計算中，因為它們的影響將是稀釋的。
截至2021年9月30日的未償還認股權證 購買普通股不包括在每股攤薄虧損的計算中，因為它的影響 是反攤薄的。
截至2021年9月30日的9個月，每股普通股的基本收益和攤薄收益基於和分別為股票。
注11-出售子公司收益
2017年12月15日，公司收購了
於2021年5月7日左右，該子公司收到內華達州大麻合規委員會(“CCB”)關於 將子公司的所有權從其以前的所有者轉讓給本公司的查詢。建行已認定此次轉讓未經 正式批准，屬於二類違規行為。
2021年7月27日，該子公司與建行簽訂了《紀律處分和解規定令》(簡稱《規定令》)
。根據規定令的條款，子公司已同意不遲於2021年8月31日向建行提交一份計劃，根據該計劃，子公司的所有權將歸還給原所有者。該規定
命令的各方在沒有采取正式行動的情況下解決了問題。該子公司同意支付1美元的民事罰款。
2021年8月26日，本公司與本公司首席培育官、子公司前所有者Paris Balaouras 簽訂了終止協議。根據終止協議的條款，本公司與附屬公司於二零一七年十二月十五日訂立的購買協議(“購買協議”) 於終止協議日期終止 ，導致附屬公司的所有權歸還Balaouras先生。根據採購協議的條款，任何一方都不再對另一方負有任何義務 。2021年9月2日，本公司收到建行 對終止協議的批准。
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
附註11-出售 子公司的收益(續)
下表 顯示了公司在交易中獲得解除的資產和負債：
8月27日， 2021 | ||||
| 資產： | ||||
| 存款 | $ | |||
| 財產和設備，淨值 | ||||
| 無形資產 | ||||
| 使用權資產 | ||||
| 總資產 | $ | |||
| 負債： | ||||
| 經營租賃負債 | $ | ( | ) | |
| 存款 | ( | ) | ||
| 應計費用 | ( | ) | ||
| 總負債 | $ | ( | ) | |
| 資產剝離(收益) | $ | ( | ) | |
認股權證{BR}和期權
已發行、已行使和已到期的權證和期權摘要如下：
股票 期權
2020年9月15日，公司發佈了購買選擇權根據巴勞拉斯先生、布洛斯先生和莫伊爾先生的僱傭協議條款，向他們每人分配普通股 。期權的行權價為$。和.
| 選項： | 股票 | 加權 ==參考== 行權價格 | 剩餘合同 以年為單位的壽命 | |||||||||
| 2020年12月31日的餘額 | $ | |||||||||||
| 已發佈 | - | |||||||||||
| 練習 | - | |||||||||||
| 過期 | ( | ) | - | |||||||||
| 2021年9月30日的餘額 | $ | |||||||||||
| 可於2021年9月30日行使 | $ | |||||||||||
截至2021年9月30日和2020年12月31日的未償還期權 包括和， 。
認股權證
於2019年6月，配合本公司根據證券法D條第506條進行的發售(以下簡稱“發售”)，
2021年1月11日，公司向認可投資者發佈了普通股購買認股權證協議以及2020年7月的證券購買協議
授予持有者最多購買
已發行、已行使和已到期的權證摘要如下：
| 認股權證： | 股票 | 加權 ==參考== | 剩餘合同 以年為單位的壽命 | |||||||||
| 2020年12月31日的餘額 | $ | |||||||||||
| 已發佈 | ||||||||||||
| 練習 | - | |||||||||||
| 過期 | ( | ) | - | |||||||||
| 2021年9月30日的餘額 | $ | |||||||||||
截至2021年9月30日和2020年12月31日的未償還權證
為
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MJ 控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
備註{r}13Τ關聯方交易
2020年2月20日，本公司的子公司Alternative Hotitality，Inc.(“借款人”)向由
公司一名董事的親屬控制的實體Pyrros One，LLC(“持有人”)發行了一份金額為$的短期期票
票據(“票據”)。
2020年3月31日，本公司的子公司Condo Highrose Management，LLC(“借款人”)向由
公司一名董事的親屬控制的實體Pyrros One，LLC(“持有人”)發行了一份金額為$的短期期票
票據(“票據”)。
備註{BR}14Τ後續事件
本公司已對後續事件進行評估，截止日期為 財務報表可供發佈之日。該公司沒有需要披露的後續事件。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
我們的 管理層的討論和分析應與本季度報告中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表 及其相關注釋一起閲讀。
前瞻性 陳述
本 季度報告包含與我們相關的前瞻性陳述和信息，這些陳述和信息基於我們管理層作為 的信念，以及我們管理層所做的假設和目前可用的信息。在本報告中使用的“相信”、 “預期”、“預期”、“將會”、“估計”、“打算”、“計劃” 以及與我們或我們的管理層相關的類似表述，旨在識別前瞻性陳述。儘管我們相信 前瞻性陳述中反映或建議的計劃、目標、預期和前景是合理的，但這些 陳述涉及風險、不確定因素和其他因素，這些風險、不確定因素和其他因素可能會導致我們的實際結果、業績或成就與這些前瞻性陳述中明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同，我們可以 不保證我們的計劃、目標、期望和前景一定會實現。可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素 包含在我們截至2019年12月31日的財政年度的10-K年度報告中的“風險因素” 部分和其他部分，以及我們隨後提交給美國證券交易委員會的文件中 ，其中包括但不限於以下內容：根據聯邦法律，大麻是非法的；大麻行業受到 激烈競爭的影響；我們的業務依賴於與以下內容相關的法律：我們的商業模式取決於私人資金的可用性，我們將面臨普遍的房地產風險，如果不向票據持有人支付債務 我們可能會失去對房地產的投資，條款和資本部署。 術語“MJ Holdings，Inc., “”MJ Holdings“MJ”“We”“us”“Our” 和“Company”指的是MJ Holdings，Inc., 單獨或根據上下文需要，在合併的基礎上與其子公司共同 。
公司 概述
MJ 控股公司(OTCPK：MJNE)是一家高度多元化的大麻控股公司，提供種植管理、資產和基礎設施開發 目前集中在拉斯維加斯市場。該公司打算髮展業務，提供360度全方位的基礎設施，包括大麻種植、大麻相關產品的生產、管理服務、藥房和諮詢服務。 該公司的目標是擴大業務，提供360度全方位的基礎設施，包括大麻種植、大麻相關產品的生產、管理服務、藥房和諮詢服務。本公司打算通過與擁有互補主題專業知識的現有公司建立合資企業、收購現有公司以及開發新機會來實現業務增長。公司 打算在快速擴張的拉斯維加斯市場中以盈利的方式“證明這一概念”，然後將這一預期的成功 作為模板，通過戰略合作伙伴關係、收購和 開設新業務的組合，將這一概念複製到其他發展中國家。
當前 計劃包括：
| ● | 位於內華達州阿馬戈薩山谷的一個佔地3英畝的雜交種室外大麻種植設施(“種植設施”)。該公司擁有在2026年之前在該地產上管理和種植大麻的合同權利， 該公司將獲得其管理該設施實現的淨收入的85%(85%)。獲得許可的設施 由Curaleaf Holdings，Inc.的全資子公司Acres Training，LLC所有。該公司於2019年11月在該物業上完成了第二次收穫 ，並預計在2020年第四季度末之前從這次收穫中獲得收入。 新冠肺炎的影響極大地影響了這一收成庫存的持續銷售。今年4月，該公司種植了一英畝 自花作物，並於6月下旬開始收穫。2021年1月21日，本公司收到英畝種植有限責任公司的終止通知，立即生效 。本公司預計不會在Acres 關係下產生任何進一步的收入。 |
| ● | 2019年1月購買的260英畝(“260英畝”)農田，用於種植額外的大麻。 該公司打算利用最先進的技術Cravo®Cravo®在這塊土地上額外種植5英畝大麻的種植系統，這與它在阿馬戈薩管理的3英畝土地相鄰。這個Cravo®Cravo®系統 將允許每年多次收穫，並應導致每英畝更高的年產量。這塊土地擁有超過180英畝英尺的許可水權，這將提供足夠的水來顯著提高公司的大麻種植能力 。在%1期間ST在2021年第四季度，該公司選擇將其先前位於 英畝租約上的設備遷至其260英畝土地，以供未來種植。根據多個種植和銷售協議，260英畝的土地將成為獨立種植者種植多種作物的基地。 |
| ● | 在該公司位於內華達州阿馬戈薩山谷的260英畝農場上，種植 並簽訂多種種植協議。 在4年內2021年第四季度和第一季度ST在2021年第四季度，本公司簽訂了單獨的種植和銷售協議 ，據此，本公司將保留某些獨立種植者，以監督和管理本公司在其260英畝農場的 種植和銷售產品。獨立種植者應在兩年後向公司支付銷售淨收入的特許權使用費 ，最低特許權使用費。 |
| 21 |
| ● | 獲得額外種植許可證和生產許可證的 協議，這兩個許可證目前都位於內華達州奈縣。於2021年2月5日，本公司(“買方”)與MJ Distribution，Inc.(“賣方”)簽訂會員權益購買協議(“MIPA3”) ，以收購各自持有內華達州臨時醫療娛樂種植許可證 及臨時醫療娛樂生產許可證的MJ Distributing C202、 LLC及MJ Distribution P133，LLC的全部未償還會員權益。考慮到向買方出售、轉讓、轉讓和交付 會員權益，以及賣方根據MIPA3訂立的契諾，買方同意支付 現金、期票和股票，金額為125萬美元(1,250,000.00美元)的現金和/或 期票和200,000股公司限制性普通股，所有這些都構成了本協議 就(“本協議”)達成的對價。在此，買方同意支付 現金、期票和股票，金額為125萬美元(或1,250,000.00美元)和/或200,000股本公司限制性普通股。購貨價格“)，應支付如下：(I)30萬美元的首付於2021年1月15日支付，(Ii)20萬美元的第二次支付於2021年2月5日支付，(Iii)31萬美元的定金於2021年2月22日支付(21萬美元是根據MIPA3應支付的未來補償的預付款)， (Iv)20萬美元於6月24日支付。 (Iv)20萬美元的保證金於2021年2月22日支付(21萬美元是根據MIPA3應支付的未來補償的預付款)， (Iv)20萬美元的保證金於2021年2月22日支付。 (Iv)20萬美元的保證金於6月24日支付。和(Vi)250,000美元應在內華達州大麻合規委員會(“CCB”)在其 議程上通知許可證已安排聽證以批准將所有權從賣方轉讓給買方後五(5)個工作日內存入。 | |
| ● | 室內 拉斯維加斯市內的種植設施(“室內設施”)。通過其子公司紅土有限責任公司，該公司持有醫用大麻設施註冊證，申請號：C0122019年8月，本公司 與Element NV，LLC(“Element”) 簽訂會員權益購買協議(“協議”)，出售許可49%的權益。根據協議條款，Element需要向該室內設施投資超過3,500,000美元。 Element在2019年12月至2020年3月期間支付了設施的月租金，但未能支付任何 額外款項。2020年6月11日，本公司簽訂了該協議的第一修正案(“第一修正案”)。 根據第一修正案的條款，收購價調整為441,000美元，要求Element向目標公司出資 出資120,000美元，並要求 追加現金出資240,000美元(“最終出資付款”)。由於新冠肺炎對公司各自業務運營的持續影響 ，公司無法支付月租金。截至本申請日期 ，公司正在與房東積極協商，以期就逾期租金的支付 找到可接受的解決方案。本公司已終止與Element有關其逾期付款的討論，並已選擇將證書 掛牌出售。請看見附註6-無形資產和附註11-出售子公司的收益 ，以瞭解更多信息。 |
種植 和銷售協議
MKC 開發集團，有限責任公司協議
於2021年1月22日(“生效日期”)，MJ Holdings，Inc.(“MJNE”)與MKC Development Group，LLC(“本公司”)訂立種植及銷售協議 (“該協議”)。根據協議條款，MJNE將 保留本公司，以監督和管理MJNE在MJNE的阿瑪戈薩山谷(NV)農場的產品種植和銷售。 MJNE應 保留本公司，以監督和管理MJNE在NV農場的Amarosa Valley的產品種植和銷售。本協議自生效之日起生效，有效期為十(10)年，自動續訂期限為 五(5)年。
作為押金、擔保和特許權使用費，公司應向MJNE支付：
| (i) | 本協議簽署時不退還的600,000美元押金； | |
| 天哪。 | 10000美元的保證金，用於抵償上個月的債務，1萬美元的保證金，用於支付第一個月的房租 ； | |
| 哦，不。 | 每月第一天$10,000 ，用於安全和合規性； | |
| (四) | 對 公司銷售的所有產品徵收毛收入10%的特許權使用費減去適用税(以下簡稱“銷售淨收入”)；以及 | |
| (v) | 自本協議簽署之日起頭兩(2)年後， 公司應負責每月向MJNE支付最低 $83,000.00的特許權使用費。 |
作為 賠償，MJNE應向公司支付：
| (i) | 公司淨銷售收入的90% 作為管理費。 |
交易於2021年1月27日完成。
Natural Green，LLC協議
於2021年3月26日(“生效日期”)，MJ Holdings，Inc.(“MJNE”)與Natural Green，LLC(“本公司”)訂立種植及銷售協議 (“該協議”)。根據協議條款，MJNE將保留 本公司對MJNE在新澤西州阿馬戈薩山谷農場種植和銷售產品的監督和管理 農場。本協議自生效之日起生效，有效期為十(10)年，自動續訂期限為 五(5)年。公司應負責合規性、護理標準、包裝、保險、勞工事務、政策和程序、測試、記錄保存、安全和營銷。
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作為押金、擔保和特許權使用費，公司應向MJNE支付：
| (i) | $500,000產品版税保證金，用於第一個產品版税或產品版税； | |
| 天哪。 | 20,000美元押金，用於支付第一筆和上個月的安全和合規費； | |
| 哦，不。 | 每月第一天$10,000 ，用於安全和合規性； | |
| (四) | 對 公司銷售的所有產品徵收毛收入10%的特許權使用費減去適用税(以下簡稱“銷售淨收入”)；以及 | |
| (v) | 自本協議簽署之日起頭兩(2)年後， 公司應負責每月向MJNE支付最低 $50,000.00的特許權使用費。 |
作為 賠償，MJNE應向公司支付：
| (i) | 公司淨銷售收入的90% 作為管理費。 |
於2021年3月26日，MJNE與本公司訂立協議修正案，據此MJNE放棄本公司購買責任保險的要求，並要求本公司支付MJNE$40,000作為資本開支費用。交易於2021年4月7日完成。
綠色 增長投資協議
於2021年5月7日(“生效日期”)，MJ Holdings，Inc.(“MJNE”)與Green Growth Investments Corporation(“本公司”)訂立種植及銷售協議 (“該協議”)。根據協議條款，MJNE將保留本公司，以監督和管理MJNE在MJNE位於內華達州阿馬戈薩山谷的農場種植和銷售產品。本協議自生效之日起生效，有效期為十(10)年，自動續訂 為五(5)年。公司應負責合規、護理標準、包裝、保險、勞工事務、 政策和程序、測試、記錄保存、安全和營銷。
作為押金、擔保和特許權使用費，公司應向MJNE支付：
| (i) | $600,000的產品版税，其中$50,000在簽署時到期，$150,000在MJNE從MJ Distributing，Inc. 及其附屬公司獲得許可證時支付 $200,000美元，第一年和第二年的收成每年$200,000； | |
| 天哪。 | 20,000美元押金，用於支付第一筆和上個月的安全和合規費； | |
| 哦，不。 | 每月第一天$10,000 ，用於安全和合規性； | |
| (四) | 對 公司銷售的所有產品徵收毛收入10%的特許權使用費減去適用税(以下簡稱“銷售淨收入”)；以及 | |
| (v) | 自本協議簽署之日起頭兩(2)年後， 公司應負責每月向MJNE支付最低 $50,000.00的特許權使用費。 |
作為 賠償，MJNE應向公司支付：
| (i) | 管理費以淨銷售價格(税後)為基礎，並受所有合同費用的限制。 |
RK 成長，有限責任公司協議
於2021年6月22日(“生效日期”)，MJ Holdings，Inc.(“MJNE”)與RK Growth，LLC(“本公司”)訂立種植及銷售協議 (“該協議”)。根據協議條款，MJNE將保留 公司，以監督和管理MJNE在NV農場的Amarosa Valley種植和銷售產品。 本協議自生效之日起生效，有效期為十五(15)年，並自動續簽一次十五(15)年 (15)年。公司應負責合規性、護理標準、包裝、保險、勞工事務、政策和程序、測試、記錄保存、安全和營銷。該協議指定40英畝土地用於耕種。
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作為押金、擔保和特許權使用費，公司應向MJNE支付：
| (i) | 產品版税保證金3,000,000.00美元，用於第一個產品版税或產品版税； | |
| 天哪。 | 20,000美元押金，用於支付第一筆和上個月的安全和合規費； | |
| 哦，不。 | 每月第一天$10,000 ，用於安全和合規性； | |
| (四) | 對 公司銷售的所有產品徵收毛收入10%的特許權使用費減去適用税(以下簡稱銷售淨收入)； | |
| (v) | 最低 每月產品版税：每月最低產品版税(MMPR)按年計算。因此，在向MJNE匯款1,080,000.00美元后，公司將 履行本年度的所有MMPR義務；以及 | |
| (Vi)(Vi) | MJNE 同意向公司免費提供指定種植面積的用水。但是，公司將負責 從源頭將水實際輸送到其指定種植面積所需的任何施工。 |
作為 賠償，MJNE應向公司支付：
| (i) | 管理費以淨銷售價格(税後)為基礎，並受所有合同費用的限制。 |
終止英畝種植，有限責任公司協議
2021年1月21日，本公司收到關於以下三(3)項協議(統稱為“合作協議”)的終止通知(以下簡稱“通知”)，立即生效。終止通知來自英畝種植 有限責任公司(以下簡稱“英畝”)：
| (i) | 根據第5.3節和第16.20節(交叉違約)，由MJNE和Acres簽訂的、日期為2019年1月1日的 種植和銷售協議(“種植和銷售協議”或“CSA”)； |
| 天哪。 | 根據第10條和第11.10條(交叉違約)，自2019年1月1日起，由Acres和MJNE簽訂的、由Acres和MJNE之間簽訂的 諮詢協議(“諮詢協議”)；以及 | |
| 哦，不。 | 根據 第8(Ii)、8(Iv)和29條(交叉違約)，Acres和MJNE之間的 設備租賃協議，日期為2019年1月1日(“設備租賃協議”)。 |
公司在第一季度末開始將其設備搬遷到其260英畝的農場，預計不會在英畝關係下 產生任何進一步的收入。
公司還可能繼續尋求在合法化的大麻市場內尋找潛在的創收資產和許可證收購，以實現股東價值的最大化。 公司可能還會繼續尋求在合法化大麻市場內收購能夠實現股東價值最大化的創收資產和許可證。
公司在內華達州的種植設施運營方面可能面臨激烈的競爭。許多其他公司也獲得了種植許可證，因此，公司預計將面臨來自這些公司的競爭。該公司的 管理團隊在其他合法大麻市場成功開發、實施和經營大麻種植及相關業務方面具有經驗。 該公司相信，其户外種植經驗為其提供了相對於競爭對手的明顯競爭優勢 ，並將繼續專注於這一領域的運營。公司仍面臨聘用和留住 高級管理人員的挑戰。
公司目前在內華達州拉斯維加斯S.Sorrel街2580S.Sorrel St.2580號擁有一套辦公套房，郵編為89146。2021年1月12日，該公司完成了位於內華達州拉斯維加斯S.Jones Blvd 1300S.Jones Blvd，郵編89146 的公司辦公樓的銷售，售價為1,627,500美元。該公司計劃在未來3-6個月內留在當前位置，直到確定 一個新的公司辦公室。
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諮詢 協議
2021年2月25日，公司與希利奧斯公司(以下簡稱“顧問”)簽訂了一份諮詢協議(“協議”)。 根據協議條款，顧問應準備公司向美國證券交易委員會(SEC)提交的文件 (“美國證券交易委員會”)，包括其Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告和當前Form 8-K報告。 根據該協議的條款，顧問應準備公司提交給美國證券交易委員會(SEC)的文件 (“Sylios”)，包括Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告和當前Form 8-K報告。 顧問將獲得50,000美元現金補償外加225,000股公司普通股。本協議的期限 為一(1)年後半期，或直至公司向美國證券交易委員會提交截至2021年12月31日的年度報告為止。
於2021年6月17日，本公司與Wolfpack Consulting，LLC(以下簡稱“顧問”)簽訂了一份諮詢協議(“協議”)。 根據該協議的條款，顧問應盡其商業上合理的努力以及充分的業務時間和關注 來確定可能適合客户商業模式的各種物業，以開發、培育和生產大麻相關產品。 顧問將獲得25,000美元的現金補償。本協議應自生效日期起至以下日期中較早的日期終止： (A)生效日期一週年(即一年)，或(B)任何一方收到另一方的書面通知，表明其有意在一週年(“期限”)屆滿後終止本協議。
企業 諮詢協議(研發)
根據研發協議(“研究協議”)的條款，GYB，LLC(“顧問”)應 從2021年7月1日起按季度以書面形式向公司報告迷幻藥行業的狀況，包括但不限於説明會中確定的那些重要領域，確定受法律監管的迷幻藥行業內可能適合作為潛在收購或合併候選者的實體 研究 協議的有效期為一年，從2021年5月18日開始生效。作為對所提供服務的補償，公司在簽署研究協議時向顧問 支付了310,000美元。
企業 諮詢協議(併購和融資)
根據併購和融資協議(“併購協議”)的條款，GYB，LLC(“顧問”)應確定 潛在的資金來源，確定大麻行業內潛在的收購公司，確定推動銷售點解決方案和各方商定的其他此類服務的相關技術 公司。併購協議期限為兩年 ，從2021年5月18日開始生效。作為對所提供服務的補償，公司在 簽署併購協議時向顧問支付了29萬美元。
新冠肺炎
新型冠狀病毒，俗稱“新冠肺炎”，於2019年12月在中國武漢被發現。2020年1月30日， 世界衞生組織宣佈疫情為全球衞生緊急狀態，2020年3月11日，新冠肺炎的傳播被世界衞生組織宣佈 為大流行。2020年3月13日，新冠肺炎的傳播被美國前總統唐納德·特朗普宣佈為全國緊急狀態。疫情已經蔓延到整個歐洲、中東和北美，導致公司和各種國際司法管轄區實施限制，如隔離、關閉企業和旅行限制。雖然這些影響預計是暫時的 ，但目前無法合理估計國際業務中斷的持續時間和相關的財務影響 。新冠肺炎疫情的迅速發展以及各國政府和私人部門正在採取的應對措施非常不穩定。雖然該公司一直在努力評估疫情對其財務和經營業績的潛在影響 ，但任何評估都受到地方、州和地區各級感染率所反映的疫情概率、嚴重程度和持續時間的極大不確定性 。該公司試圖通過確定以下主要領域的 風險來評估大流行的影響：
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● 強制關閉。為了應對疫情，許多州和地方強制關閉或限制企業，以防止新冠肺炎的傳播，這影響了公司的運營。最近，影響公司運營的強制關閉 被取消，公司全面恢復運營，儘管需要採取各種與新冠肺炎相關的預防措施和當地感染率的變化。公司的創收能力將受到未來任何業務關閉的重大影響 。
● 客户影響。雖然本公司尚未經歷與 大流行相關的產品需求全面下滑，但如果其客户感染新冠肺炎，被迫隔離、決定自我隔離或不訪問 其產品可能銷售的商店或分發點以觀察“社會距離”，則在大流行持續期間，這可能會對其產品需求 產生重大負面影響。雖然公司已採取措施降低客户的感染風險，但 監管機構可能不允許此類措施，或者此類措施可能無法阻止需求的減少。
● 供應鏈中斷。該公司依賴第三方供應商提供設備和服務來生產其產品，並 維持其運營。如果其供應商由於強制關閉或大流行的其他影響而無法繼續運營， 這可能會對其自身繼續運營的能力產生負面影響。目前，該公司尚未遇到任何無法獲得關鍵 供應或服務的情況。但是，公司供應鏈的中斷可能會影響公司繼續運營某些方面的能力 或者可能會顯著增加業務運營成本並顯著降低利潤率。
● 人員配備中斷。目前，該公司正在員工中實施疾病控制中心(CDC)、總統管理局以及州和地方政府等機構建議的可行的“社會距離” 措施。 如果可行，該公司將在員工中實施疾病控制中心(CDC)、總統管理局以及州和地方政府等機構建議的“社會距離” 措施。該公司已取消員工的非必要差旅，在可能的情況下實施遠程會議，並允許所有可以遠程工作的 員工這樣做。對於需要在現場工作的人員，已採取措施降低感染風險 ，例如減少與客户的接觸，強制額外清潔工作空間和手消毒，向某些人員提供口罩和 手套，以及在報告員工感染後追蹤接觸者。然而，儘管採取了這些措施，公司 可能會發現很難確保其運營人員留在公司，因為員工感染了新冠肺炎，受到隔離， 或者為了避免感染而自願不來工作。在某些地點，由於某些地區新冠肺炎感染率上升，公司的缺勤率 有所增加。如果此類缺勤情況增加，公司可能無法繼續在某些或所有地點以所需的水平運營， 包括通過替換和臨時員工。
● 監管積壓。監管機構，包括那些在州一級監督大麻行業的監管機構，正忙於應對大流行。這些監管機構以及公司運營所在州的其他行政和立法機構可能無法為日常監管職能以及所需的監管發展和改革提供他們原本會提供的支持和關注。 此類監管積壓可能會延遲產品發佈、設施啟用和業務收購審批等活動，從而嚴重阻礙公司業務的發展 ，從而嚴重阻礙公司業務的發展 。該公司正通過在其整個架構內實施一系列廣泛的措施，積極應對由上述每個因素構成的業務連續性風險 ，並正在持續重新評估其應對新冠肺炎疫情的 應對措施。以上風險單獨或共同可能對 公司的創收能力產生實質性影響。實施上述風險補救措施可能會大幅增加 公司的經營成本，降低利潤率，並可能導致虧損。雖然到目前為止，該公司尚未對其運營或與疫情影響相關的財務業績產生任何重大負面影響，但只要疫情和為應對疫情而採取的措施沒有減弱，這種影響的重大風險仍然存在，這可能會對公司創造收入和/或利潤、籌集資金和完成發展計劃的能力造成負面影響 。
● 疫苗供應有限。2020年12月11日，聯邦食品和藥物管理局發佈了輝瑞生物科技新冠肺炎疫苗的緊急使用授權，這是第一次這樣的批准。美國疾病控制與預防中心(CDC)報告稱，截至2021年4月4日，美國已接種了約1.68億劑不同的疫苗， 儘管輝瑞和現代那兩種疫苗都需要接種兩劑才能完全生效，但他們分別於2020年12月18日和2021年2月27日為莫德納公司生產的疫苗和楊森生物技術公司(強生的子公司)生產的疫苗頒發了額外的EUA。2021年3月2日，拜登總統表示，到2021年5月底，美國將有足夠的疫苗供應給所有成年人。然而，實際向個人交付疫苗 由州和地方政府使用各種優先標準進行控制，州政府在此期間繼續對企業實施 活動限制和其他預防措施，直到疫苗廣泛傳播。此外， 無法保證公司在任何特定司法管轄區的員工何時能夠獲得疫苗。此外， 不能保證所有員工都會選擇接種疫苗，如果是，也不能保證他們會選擇何時使用疫苗。 公司、客户、監管機構和供應商也是如此。因此，上述新冠肺炎風險因素仍然適用 。
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企業 歷史記錄
公司於2006年11月17日根據內華達州法律成立，名稱為Securitas Edgar Filings，Inc.在Securitas Edgar Filings Inc.成立 之前，該業務以佛羅裏達州有限責任公司Xpeendent Edgar Filings，LLC的形式運營，於2005年10月31日成立 。2005年11月21日，Xpesient Edgar Filings LLC修改了組織章程，更名為Securitas Edgar Filings，LLC。2009年1月21日，Securitas Edgar Filings LLC併入內華達州的Securitas Edgar Filings，Inc.。 2014年2月14日，該公司修改並重述公司章程，更名為MJ Holdings，Inc.
於二零一六年十一月二十二日 就剝離本公司房地產業務的計劃，本公司向其股東提交要約 以交換(“交換要約”)其普通股以換取MJ Real Estate Partners，LLC(“MJRE”) 一間新成立的有限責任公司(“MJRE”) 為實施交換要約而成立的新成立的有限責任公司(“MJRE”)的股份。2017年1月10日，本公司接受1,800,000股普通股 換取MJRE普通股1,800,000股，代表MJRE的會員權益 。自2017年2月1日起，本公司將其持有該房地產所有權的房地產及其子公司的所有權權益 轉讓給MJRE。MJRE還承擔了優先票據以及與房地產和業務相關的任何和所有義務 ，自2017年2月1日起生效。
收購紅土
於2017年12月15日，本公司以52,732,969股普通股及一張面額為900,000美元的期票 為交換條件，收購了紅土有限責任公司(“紅土”)於2016年10月成立的內華達州有限責任公司(“紅土”)的全部已發行及未償還會員權益。此次收購被視為“反向合併”，紅土被視為會計收購方，併成為其全資子公司。收購完成後，Red地球現在的前成員成為本公司約88%普通股的實益擁有人，獲得了本公司的控股權， 並保留了其若干關鍵管理職位。按照“反向合併”或“反向收購”的會計處理 ，在未來提交給美國證券交易委員會的所有文件中，公司反向合併前的歷史財務報表將被紅土公司反向合併前的歷史財務報表 替換。紅土公司持有內華達州大麻種植機構證書。
2021年5月7日左右，公司的全資子公司Red Earth，LLC(“子公司”)收到內華達州大麻合規委員會(“CCB”)關於將子公司的所有權從其以前的所有者 轉讓給本公司的查詢 。建行已認定，這項轉讓未獲正式批准，因此屬於第二類違規行為。
反向合併完成後的 合併財務報表包括：合併後公司自反向合併結束之日起及之後的資產、負債和經營業績 ，合併財務報表中僅有完成前股東權益的某些方面保留在合併財務報表中。 合併後的合併財務報表包括：合併後公司自反向合併結束之日起及之後的資產、負債和經營業績 ，合併財務報表僅保留完成前股東權益的某些方面。2019年2月，公司從公司最大的 股東手中回購了該股東最初因反向 合併而獲得的26,366,484股普通股中的20,000,000股-總收購價為20,000美元。
2021年7月27日，該子公司與建行簽訂了《紀律處分和解規定令》(簡稱《規定令》) 。根據規定令的條款，子公司已同意不遲於2021年8月31日向建行提交一份計劃，根據該計劃，子公司的所有權將歸還給原所有者。該規定 命令的各方在沒有采取正式行動的情況下解決了問題。該子公司同意支付1萬美元的民事罰款，這筆罰款 已於2021年7月29日支付。
2021年8月26日， 公司與公司首席種植官、紅土的前所有者Paris Balaouras簽訂了終止 協議。根據終止協議的條款，本公司與紅土於二零一七年十二月十五日訂立的購買協議(“購買協議”)於終止協議日期終止，導致紅土的所有權 歸還Balaouras先生。根據採購協議的條款 ，任何一方均不再對另一方承擔任何義務。2021年9月2日，本公司收到建行對終止協議的批准。請參見 附註6-無形資產及附註11-出售附屬公司的收益以供參考。
我們的 業務
我們 於2018年8月開始在我們3英畝的管理種植設施上進行種植活動，截至2018年12月，收穫了超過5400磅的大麻。2019年第四季度，我們完成了2019年約4800株大麻植株的收穫 ，預計產量超過3300磅大麻花和修剪。截至本文件提交時，我們已經完成了2020年的收穫，收穫了大約7600株大麻植株，預計大麻花朵和修剪的產量將超過4700磅。我們 打算通過收購現有公司和/或開發新的機會來發展我們的業務，以便 能夠在受監管的大麻行業提供360度的基礎設施(藥房)、種植和生產管理以及諮詢服務。
通過 紅土，我們持有內華達州頒發的臨時大麻種植許可證，通過HDGLV，我們持有17,298平方英尺建築的三網租賃權 ，我們預計這裏將成為我們室內種植設施的所在地。
公司目前通過以下實體運營：
| MJ 控股公司 | 該 實體是母公司，是所有運營業務/資產的控股公司。 | |
| 普雷斯科特 管理，有限責任公司 | Prescott Management是本公司的全資子公司，為本公司的 運營子公司提供日常管理和運營監督。 | |
| 圖標 管理，有限責任公司 | ICON 是本公司的全資子公司，為本公司提供人力資源管理(“HR”)服務。圖標 負責所有薪資活動以及員工福利計劃和計劃的管理。 | |
| 農場 路，有限責任公司 | FARM Road，LLC是該公司的全資子公司，在內華達州阿馬戈薩擁有260英畝農田。公司於2019年1月收購了農場路的全部 會員權益。 | |
| 公寓 高層管理有限責任公司 | Condo HighRise Management是本公司的全資子公司，管理本公司在內華達州阿馬戈薩市擁有的拖車公園。 | |
| Red Earth Holdings，LLC | Red Earth Holdings，LLC是該公司的全資子公司，最終將成為該公司的主要大麻許可證資產的持有者。截至本報告日期，紅土控股沒有任何業務，也沒有持有任何資產。 |
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| Red 地球有限責任公司 | Red Earth成立於2016年，於2017年12月15日至2019年8月30日期間為本公司的全資附屬公司，之後 公司將Red Earth的49%(49%)權益出售給無關第三方Element NV，LLC(見上文交易的進一步説明 )。紅土公司的資產包括：(I)在內華達州拉斯維加斯市內種植大麻的種植許可證，以及(Ii)HDGLV的所有未償還會員權益，HDGLV持有內華達州拉斯維加斯一座17,298平方英尺建築的三倍淨承租權 ，預計該建築將作為室內大麻種植設施運營。 該公司預計在2021年第一季度完成該設施的建設。2018年7月，該公司完成了該設施的第一階段建設，並獲得了經營大麻種植設施的拉斯維加斯營業執照 。本公司預計將在2021年第二季度獲得內華達州監管部門對完善種植許可證的最終批准，但不能保證最終批准的收到和/或時間。 請看見附註6-無形資產和附註11-出售子公司的收益，以供 進一步瞭解。 | |
| HDGLV， 有限責任公司 | HDGLV 是Red Earth，LLC的全資子公司，持有內華達州拉斯維加斯一座商業建築的三重淨租約 ，該建築正在開發中，用於容納該公司的室內種植設施。 | |
| Alternative 酒店業，Inc. | Alternative 酒店是內華達州的一家公司，成立於2018年11月。MJ控股擁有該公司51%(51%)的股份，其餘49%(49%)由佛羅裏達州有限責任公司TVK，LLC擁有。 | |
| MJ 國際研究有限公司 | MJ 國際公司是本公司的全資子公司，總部設在愛爾蘭都柏林。MJ International是MJ Holdings International Single Member S.A.和Gioura International Single Member Private Company的唯一股東。 |
關鍵 會計政策、判斷和估計
在截至2021年9月30日的中期內，公司的關鍵會計政策和估計沒有重大變化 。
請 參閲我們於2021年4月9日提交的截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告，以討論我們的關鍵會計政策和估計及其對公司財務業績的影響(如果有)。
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運營結果
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月相比
收入
截至2021年9月30日的三個月，該公司的收入為19580美元，而截至2020年9月30日的三個月的收入為173,541美元。截至2021年9月30日的三個月的收入與截至2020年9月30日的三個月相比有所下降，這在很大程度上是由於終止了與英畝種植有限責任公司的管理協議。按類別劃分的收入 如下：
| 在截至的三個月內 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 租金收入(一) | $ | 19,580 | $ | 35,433 | ||||
| 管理收入(二) | - | 97,487 | ||||||
| 設備租賃收入(二) | - | 40,621 | ||||||
| 總計 | $ | 19,580 | $ | 173,541 | ||||
| (i) | 租金收入來自公司的THC園區。 | |
| 天哪。 | 2018年4月，本公司與內華達州有限責任公司英畝種植有限責任公司(“持牌經營者”)簽訂了一項管理協議，根據內華達州法律，該公司持有合法種植大麻以供銷售的許可證。 該公司是一家內華達州有限責任公司( “持牌經營者”)，該公司根據內華達州法律持有合法種植大麻以供銷售的許可證。2019年1月，公司與持牌的 運營商簽訂了一份修訂後的協議，取代了2018年4月的協議，以便更嚴格地遵守內華達州的大麻法律。協議的實質性條款保持不變。 持牌經營者有合同義務向本公司支付毛收入的85%(85%)，毛收入定義為大麻產品銷售毛收入減去適用的州消費税和當地銷售税。該協議的有效期為 到2026年4月。2019年4月，持牌運營商被加拿大上市大麻公司Curaleaf Holdings，Inc.收購。2021年1月21日，本公司收到英畝種植有限責任公司的終止通知，立即生效。該公司預計，在英畝關係下，它不會產生任何進一步的收入。 |
運營費用
截至2021年和2020年9月30日的三個月，直接 收入成本分別為-和10,332美元。截至2021年9月30日的三個月的運營費用與截至2020年9月30日的三個月相比下降了 ，這主要歸因於 終止了與英畝種植有限責任公司的管理協議。按類別劃分的直接收入成本如下：
| 在截至的三個月內 | ||||||||
| 收入的直接成本： | 9月30日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 管理和設備租賃收入 | $ | - | $ | 10,332 | ||||
| 總計 | $ | - | $ | 10,332 | ||||
截至2021年9月30日的三個月中，收入的 美元直接成本可歸因於：勞動力、合規性、測試和 其他相關費用-所有這些費用都與與獲得許可的 運營商簽訂的諮詢和設備租賃協議直接相關。
常規 和管理
截至2021年9月30日的三個月，我們的一般和行政費用為583,516美元，而截至2020年9月30日的三個月為390,546美元，因此增加了192,970美元。這一增長主要是由於擴大了與員工相關的費用和與公司各項業務發展活動相關的專業費用。
其他 收入/(費用)
截至2021年9月30日的三個月，我們的其他收入/(支出)為386,784美元，而截至2020年9月30日的三個月為(25,475美元)，其他收入增加了412,259美元。這一增長主要歸因於該公司出售其子公司Red Earth，LLC的 收益。
淨 收入(虧損)
截至2021年9月30日的三個月，普通股股東應佔淨收益(虧損)為(316,696美元)，而截至2020年9月30日的三個月的淨虧損為(364,387美元)。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月的淨虧損有所減少，這主要歸因於本公司出售其子公司Red地球有限責任公司(Red Earth，LLC)的收益。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
收入
截至2021年9月30日的9個月，該公司的收入為535,961美元，而截至2020年9月30日的9個月的收入為696,613美元。截至2021年9月30日的9個月的收入與截至2020年9月30日的9個月相比有所下降 很大程度上是由於終止了與英畝種植有限責任公司的管理協議。按類別劃分的收入如下：
| 在過去的九個月裏 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 租金收入(一) | $ | 59,749 | $ | 96,396 | ||||
| 管理收入(二) | 341,398 | 425,800 | ||||||
| 設備租賃收入(二) | 134,814 | 177,417 | ||||||
| 總計 | $ | 535,961 | $ | 696,613 | ||||
| (i) | 租金收入來自公司的THC園區。 | |
| 天哪。 | 2018年4月，本公司與內華達州有限責任公司英畝種植有限責任公司(“持牌經營者”)簽訂了一項管理協議，根據內華達州法律，該公司持有合法種植大麻以供銷售的許可證。 該公司是一家內華達州有限責任公司( “持牌經營者”)，該公司根據內華達州法律持有合法種植大麻以供銷售的許可證。2019年1月，公司與持牌的 運營商簽訂了一份修訂後的協議，取代了2018年4月的協議，以便更嚴格地遵守內華達州的大麻法律。協議的實質性條款保持不變。 持牌經營者有合同義務向本公司支付毛收入的85%(85%)，毛收入定義為大麻產品銷售毛收入減去適用的州消費税和當地銷售税。該協議的有效期為 到2026年4月。2019年4月，持牌運營商被加拿大上市大麻公司Curaleaf Holdings，Inc.收購。2021年1月21日，本公司收到英畝種植有限責任公司的終止通知，立即生效。該公司預計，在英畝關係下，它不會產生任何進一步的收入。 |
運營費用
截至2021年9月和2020年9個月的9個月，直接 收入成本分別為40,590美元和550,530美元。與截至2020年9月30日的9個月相比，截至2021年9月30日的9個月的運營費用 減少在很大程度上是由於終止了與英畝種植有限責任公司的管理協議。按類別劃分的直接收入成本如下：
| 在過去的九個月裏 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 收入的直接成本： | 2021 | 2020 | ||||||
| 管理和租賃設備收入 | $ | 40,590 | $ | 550,530 | ||||
| 總計 | $ | 40,590 | $ | 550,530 | ||||
收入的直接成本40,590美元可歸因於勞動力、合規性測試和其他相關費用-根據我們與持牌運營商的協議，所有這些 都與大麻銷售直接相關。
常規 和管理
截至2021年9月30日的9個月，我們的一般和行政費用為5,356,540美元，而截至2020年9月30日的9個月為1,888,273美元 ，因此增加了3,468,2767美元。這一增長主要歸因於 與公司各項業務發展活動相關的員工相關費用和專業費用的增加。
其他 收入/(費用)
截至2021年9月30日的9個月，我們的其他收入(支出)為11,567,165美元，而截至2020年9月30日的9個月為(123,852美元)，增加了11,691,017美元。增加的主要原因是本公司清算其持有的待售有價證券、出售附屬公司所得及出售商業樓宇所得。(br}本公司出售其持有以供出售的有價證券、出售附屬公司的收益及出售商業樓宇的收益。
淨 收入(虧損)
截至2021年9月30日的9個月，淨收益為6,087,315美元，而截至2020年9月30日的9個月淨虧損(2,202,769美元)。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月的淨收益增長 主要歸因於本公司清算其持有的待售有價證券。
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流動性 與資本資源
下表彙總了截至2021年9月30日和2020年9月30日的6個月的現金流：
| 2021 | 2020 | |||||||
| 現金流： | ||||||||
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | (3,967,867 | ) | (202,123 | ) | ||||
| 投資活動提供的淨現金 | 11,009,852 | (35,477 | ) | |||||
| 融資活動提供的現金淨額 | (1,381,278 | ) | 223,053 | |||||
| 現金淨增(減) | 5,660,707 | (14,457 | ) | |||||
| 期初現金 | 117,536 | 22,932 | ||||||
| 期末現金 | $ | 5,778,243 | $ | 8,385 | ||||
截至2021年9月30日， 公司的現金為5778,243美元，而截至2020年9月30日的現金為8,385美元。
操作 活動
截至2021年9月30日的9個月，運營活動中使用的淨現金為3967867美元，而截至2020年9月30日的9個月為202,123美元。2021年用於經營活動的現金增加包括6,087,315美元的淨收入，被 出售有價證券收益9,857,429美元和出售資產收益260,141美元所抵消。
投資 活動
截至2021年9月30日的9個月，投資活動提供的淨現金為11,009,852美元，而截至2020年9月30日的9個月為35,477美元。2021年投資活動提供的現金增加歸因於 出售其持有的待售有價證券的收益，該有價證券與出售本公司在Healthier Choice Management Corporation(“HCMC”)普通股中的股權有關。
資助 活動
截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的淨現金(用於)為(1,381,278美元)，而截至2020年9月30日的9個月為223,053美元。截至2021年9月30日的9個月，融資活動的現金流減少，主要原因是償還了1,728,377美元的應付票據。
表外安排 表內安排
我們 目前沒有對我們的 財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或 資本資源產生當前或未來重大影響的表外安排。
季節性
我們 不認為我們的業務是季節性的。
承付款 和或有事項
我們 受制於本報告第二部分第一項法律程序中所述的法律程序。管理層 知道沒有針對我們或我們的任何高級管理人員、董事或控制人員的法律 訴訟待決或受到威脅。
通貨膨脹 和不斷變化的價格
截至2021年9月30日的9個月，通貨膨脹和價格變化都沒有對我們的運營產生實質性影響。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
較小的報告公司不需要 。
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第 項4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在本表格10-Q所涵蓋的期間結束時，管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，這些控制和程序由修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)規則13a-15(E) 和15d-15(E)所定義。我們的披露控制和程序 旨在確保在我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並確保此類信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定 。根據評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論， 截至2021年9月30日，我們的披露控制和程序無效。
由於 資源限制，管理層明顯存在重大弱點，無法生成所有必要的披露信息 以納入我們提交給美國證券交易委員會的文件中，這是由於缺乏資源和職責分工。 我們缺乏足夠的人員，具備適當水平的GAAP知識、經驗和培訓，無法滿足對上市公司的需求 ，包括滿足基於GAAP的報告要求所需的會計技能和理解力。此缺陷 導致我們無法完全識別和解決可能導致未能及時執行內部控制和審查的會計和披露問題 。此外，本公司沒有設立審計委員會，董事會中沒有任何獨立的外部董事 ，也沒有關於其內部控制程序的文件。
財務報告內部控制變更
在截至2021年9月30日的期間內，我們的內部控制或其他可能影響這些控制的因素沒有發生變化，從而對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或可能產生重大影響。 然而，我們的董事會目前正在尋求改進我們的控制和程序，以彌補上述缺陷 。
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第 第二部分-其他信息
第 項1.法律訴訟
公司可能會不時捲入正常業務過程中出現的各種訴訟和法律程序。 當公司知道有索賠或潛在索賠時，它會評估任何損失或風險敞口的可能性。如果很可能造成 損失，並且損失金額可以合理估計，本公司將記錄損失責任。I在估計損失之外，賠償責任包括與索賠或潛在索賠相關的可能和可估量的法律費用。訴訟 存在固有的不確定性，這些或其他事項可能會不時產生不利結果，從而損害公司 業務。目前沒有涉及該公司的未決訴訟。
DGMD 投訴
2021年3月19日，DGMD房地產投資有限責任公司、ARMPRO有限責任公司、張泉有限責任公司、Prodigy Holdings有限責任公司、Prodigy Holdings有限責任公司和綠色組織公司(統稱為被告)對公司、Jim Mueller、John Mueller、MachNV、LLC、Acres Platture、Paris Balaouras、Dimitri Deslis、ATG Holdings、LLC和Curaleaf，Inc.(統稱為“被告”)提起了訴訟，指控該公司、Jim Mueller、John Mueller、MachNV、LLC、Acres Plantage、Paris Balaouras、Dimitri Deslis、ATG Holdings、LLC和Curaleaf，Inc.(統稱為被告
在起訴書中，原告指控被告：(I)打算從原告那裏騙取資金，以便將這筆錢投入英畝藥房，使英畝看起來對潛在買家更具吸引力，並付清被告的 代理人，(Ii)被告聯手尋找投資者向英畝和MJ Holdings的“投資計劃”投資，以及(Iii)被告意在進行欺詐性投資。(B)原告在起訴書中稱：(I)打算從原告那裏騙取錢財，以便將這些錢投入英畝藥房，使英畝看起來更吸引潛在買家，並付清被告的代理人，(Ii)被告聯手尋找投資者投資於英畝和MJ Holdings的“投資計劃”，以及(Iii)被告意圖欺詐。以及(Iv)被告為執行欺騙原告的協議而進行非法欺詐性失實陳述 。原告聲稱損害賠償金超過15,000美元。
由於起訴書僅就法定最低損害賠償提出抗辯，本公司無法估計此事可能造成的風險(如果有的話) ，但認為其在賠償責任和其他方面的損害賠償方面沒有可取之處。因此，本公司預計 此事不會對本公司的綜合財務狀況或經營業績產生重大影響。公司 將積極為自己辯護，並已提交 對投訴的適當和及時答覆，包括宂長而全面的一系列肯定抗辯和責任以及 損害避免。截至本申請之日，文件透露已經開始，雙方之間已經交換了書面文件透露。
蒂爾尼 仲裁
2021年3月9日，公司前總裁兼祕書特倫斯·蒂爾尼向美國仲裁協會提出仲裁：(I)違反合同，(I)違反誠實信用和公平交易的默示契約，(Iii)608盧比的工資索賠。 蒂爾尼先生要求支付501,084.67美元的遞延業務補償、業務補償、代表公司支付的費用、累計假期和遣散費。 蒂爾尼先生要求支付501,084.67美元的遞延業務補償、業務補償、代表公司支付的費用、累計假期和遣散費。 蒂爾尼先生要求支付501,084.67美元的遞延業務補償、業務補償、代表公司支付的費用、累計假期和遣散費2021年4月7日，公司向工資索賠支付了62,392美元，其中包括59,583美元的工資和2,854美元的累積假期。截至本申請之日，文件透露已開始 ，雙方之間已交換書面文件透露。
第 1A項。風險因素
較小的報告公司不需要 。
第 項2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
在 上述方面，本公司依據規則701和修訂後的《1933年證券交易法》 第4(A)(2)節規定的註冊豁免：
普通股發行
2021年3月8日，本公司發行了526,216股普通股，以滿足根據日期為2021年1月14日的債務轉換和股票購買協議的條款向關聯方支付的 票據的100,000美元本金和所有應計利息。
根據日期為2021年1月14日的債務轉換和股票購買協議的條款，本公司於2021年3月8日向關聯方發行了263,158股普通股，用於購買50,000美元的普通股。
根據日期為2021年2月25日的諮詢協議條款，公司於2021年3月29日向一名顧問發行了225,000股普通股。
根據與藍天公司、 LLC和We‘s Roll Nevada，LLC的終止協議條款，公司於2021年4月24日發行了1,000,000股普通股。
2021年6月4日，公司向其前首席財務官發行了32,000股普通股，作為對之前代表公司提供服務的最終補償 。
本公司於2021年7月14日向一名董事發行29,495股普通股，公平市值為12,093美元，作為根據 董事會服務協議條款的補償。
本公司於2021年7月14日向一名董事發行43,245股普通股，公平市值為17,730美元，作為根據 董事會服務協議條款的補償。
本公司於2021年7月14日向一名董事發行43,245股普通股，公平市值為17,730美元，作為根據 董事會服務協議條款的補償。
2021年7月21日，公司向代表公司提供服務的顧問發行了62,333股普通股，公平市值為25,089美元。
2021年7月21日，公司向代表公司提供服務的顧問發行了30,000股普通股，公平市值為12,075美元。
2021年7月21日，公司向一名拖欠工資的員工發行了12萬股 普通股，公平市值為48300美元。
2021年7月21日，公司向一名拖欠工資的員工發行了60,000股普通股，公平市值為24,150美元。
2021年7月30日，根據格羅伯格合作與釋放協議的條款，公司向國庫返還了30萬股 普通股。
2021年7月21日，公司向一名拖欠工資的員工發行了30,000股普通股，公平市值為12,075美元。
2021年7月30日，公司前任總裁理查德·S·格羅伯格(Richard S.Groberg)根據日期為2021年5月12日的《合作與解除協議》(Cooperation And Release Agreement)的條款，退還了300,000股待註銷的普通股。截至本文件提交之日，公司尚未向其轉讓代理提交 股票。
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
項目 5.其他信息
無
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物品 6.展品
下面列出的 文件已歸檔，並通過引用併入，或按説明隨附提供。
展品索引
| 證物{BR}號， | 展品説明 | |
| 10.1 | 會員 農場路有限責任公司與MJ控股公司於2018年10月1日簽訂的權益買賣協議(之前以表格 10-K於2019年10月16日提交給美國證券交易委員會) | |
| 10.2 | MJ控股公司和英畝種植有限責任公司於2019年1月18日簽訂的種植協議和銷售協議、諮詢協議和設備租賃協議 (之前在2019年11月21日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中備案) | |
| 10.3 | 購買和銷售協議、PSA修正案1、PSA修正案2以及MJ Holdings，Inc.與John T.Jacobs和Teresa Jacobs之間的本票(先前在2019年12月13日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中提交) | |
| 10.4 | 理查德·S·格羅伯格就業協議(之前在2019年7月18日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中提交) | |
| 10.5 | Coachill-Inn和Coachlin Holdings，LLC之間的購銷協議(之前在2019年12月13日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中) | |
| 10.6 | 會員 MJ Distributed，Inc.和MJ Holdings，Inc.於2019年4月2日簽訂的權益購買協議(之前在2019年12月13日提交給美國證券交易委員會的10-Q 表格中備案) | |
| 10.7 | 普雷斯科特管理有限責任公司和橡樹企業有限責任公司之間的租賃協議和附錄(之前在2020年1月8日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中提交) | |
| 10.8 | 本公司與理查德·S·格羅伯格於2020年1月22日簽訂的分居協議(之前在2020年1月24日提交給美國證券交易委員會的8-K表格 中提交) | |
| 10.9 | MJ Holdings，Inc.與道格拉斯·布朗於2020年7月22日簽署的證券購買協議(之前在2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中備案) | |
| 10.10 | 諮詢 MJ Holdings，Inc.和Sylios Corp之間的協議日期為2020年8月25日(之前以10-K表格的形式提交給美國證券交易委員會，備案日期為2020年12月10日) | |
| 10.11 | MJ Holdings，Inc.與David Dear之間的董事會服務協議 (之前在2020年9月21日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中提交) | |
| 10.12 | MJ Holdings，Inc.與Paris Balaouras之間的董事會服務協議 (之前在2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中備案) | |
| 10.13 | MJ控股公司和羅傑·布洛斯之間的董事會服務協議(之前在2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中提交) | |
| 10.14+ | MJ Holdings，Inc.與Paris Balaouras於2020年9月1日簽訂的僱傭協議(之前於2020年9月23日提交給美國證券交易委員會的8-K表格 ) | |
| 10.15+ | MJ控股公司和羅傑·布洛斯於2020年9月1日簽署的僱傭協議(之前以8-K表格形式提交給美國證券交易委員會，備案日期為2020年9月23日) | |
| 10.16+ | MJ控股公司與伯納德·莫伊爾於2020年9月1日簽訂的僱傭協議(之前於2020年9月23日提交給美國證券交易委員會的8-K表格 ) | |
| 10.17 | MJ控股公司和Healthier Choices Management Corp於2019年11月15日簽訂的終止 和相互發布協議(之前為2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中提交的 ) | |
| 10.18 | Condo Highrose Management，LLC和Pyrros One，LLC之間日期為2020年3月31日的短期本票(之前在2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K 中提交) | |
| 10.19 | Alternative Hotitality，Inc.和Pyrros One，LLC之間的短期本票，日期為2020年2月20日(之前以表格 10-K提交，於2020年12月10日提交給美國證券交易委員會) | |
| 10.20 | 系列 MJ控股有限公司、創新實驗室有限公司和創新股份有限責任公司於2019年6月25日簽訂的系列後種子優先股和系列後種子優先股投資協議(之前以2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格提交) | |
| 10.21 | LV 體育場賽事公司有限責任公司套間許可協議日期為2019年3月18日(之前以10-K表格形式提交給美國證券交易委員會，備案日期為2020年12月10日) | |
| 10.22 | 微笑有限責任公司、羅傑·布洛斯和MJ控股公司之間的可轉換本票，日期為2019年6月7日(之前在2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中備案) | |
| 10.23 | 會員 紅土有限責任公司、MJ控股公司和Element NV，LLC之間的權益購買協議日期為2019年8月28日(之前在2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中提交了 ) | |
| 10.24 | 修訂 並重新簽署紅土運營協議，日期為2019年8月22日(之前以2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格提交) | |
| 10.25 | 紅土有限責任公司、MJ控股公司和Element NV有限責任公司之間的會員權益購買協議第一次修正案，日期為2020年6月11日 (之前在2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K中提交) | |
| 10.26+ | MJ控股公司和吉姆·凱利於2020年10月1日簽署的僱傭協議(之前以2020年10月8日提交給美國證券交易委員會的8-K表格提交) | |
| 10.27 | 收入 公司與NV，LLC和Blue Sky Companies，LLC之間的參與權協議(之前在 Form 10-K中提交，於2020年12月10日提交給美國證券交易委員會) | |
| 10.28 | 本公司與高地兄弟有限責任公司的許可協議，日期為2019年2月15日(之前在2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中備案) | |
| 10.29 | 收入 2020年12月8日第1號參與權協議(之前在2021年1月15日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中提交) | |
| 10.30 | 2020年12月14日諮詢協議修正案 (之前在2021年1月22日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中提交) | |
| 10.31 | MJ控股公司和道格拉斯·布朗於2021年1月11日簽署的普通權證購買協議(之前在2021年1月22日提交給美國證券交易委員會的10-Q 表格中備案) | |
| 10.32 | MJ控股公司和MJ分發公司於2021年1月11日簽署的意向書 (之前在2021年1月22日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中) | |
| 10.33 | MJ Holdings，Inc.與David Dear於2021年1月14日簽訂的債務轉換和股票購買協議(之前為2021年1月22日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格) | |
| 10.34 | 日期為2021年1月21日的終止通知 (之前為2021年1月27日提交給美國證券交易委員會的8-K表格) | |
| 10.35 | MJ控股公司和MKC發展集團之間的種植和銷售協議，日期為2021年1月22日(之前在2021年2月1日提交給美國證券交易委員會的8-K表格 中) | |
| 10.36 | MJ分銷C202，LLC和MJ分銷P133，LLC的會員 權益購買協議(之前在2021年2月23日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中備案) | |
| 10.37 | MJ Holdings，Inc.與Pyrros One，LLC之間日期為2021年1月12日的期票 (之前在2021年4月15日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中備案) | |
| 10.38 | MJ Holdings，Inc.和ATG Holdings，LLC之間的股票購買協議，日期為2020年2月17日(之前在2021年4月15日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中備案 ) | |
| 10.39 | 諮詢 MJ Holdings，Inc.和Sylios Corp之間日期為2021年2月25日的協議(之前在2021年4月15日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中備案 ) | |
| 10.40 | Generx和MJ Holdings，Inc.之間的可轉換本票，日期為2021年3月12日(之前以8-K表格形式提交給美國證券交易委員會，備案日期為2021年3月19日) | |
| 10.41 | 終止 公司、藍天公司和讓我們滾動內華達州有限責任公司之間的協議，日期為2021年3月24日(之前在 表格10-K中提交，於2021年4月15日提交給美國證券交易委員會) | |
| 10.42 | MJ Holdings，Inc.和Natural Green，LLC之間的種植和銷售協議，日期為2021年3月26日(之前以8-K表格形式提交給美國證券交易委員會，日期為2021年4月12日 ) | |
| 10.43 | MJ控股公司和綠色成長投資公司於2021年5月7日簽訂的種植和銷售協議(之前在2021年8月25日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中備案) | |
| 10.44 | 合作 和解除協議理查德·S·格羅伯格，RSG Advisors，LLC和MJ Holdings，Inc.，日期為2021年5月12日(之前在2021年5月18日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格 中提交) | |
| 10.45 | 公司與GYB有限責任公司於2021年5月18日簽訂的公司(研發)諮詢協議(之前在2021年5月21日提交給美國證券交易委員會的8-K表格 中備案) | |
| 10.46 | 公司與GYB有限責任公司之間的公司諮詢協議(併購和融資)，日期為2021年5月18日(之前在2021年5月21日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中備案) | |
| 10.47 | MJ Holdings，Inc.和RK Growth LLC於2021年6月22日簽訂的種植和銷售協議(之前在2021年8月25日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中備案) | |
| 10.48 | 諮詢 MJ Holdings，Inc.和Wolfpack Consulting，LLC之間的協議日期為2021年6月17日(之前在2021年8月25日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中備案) | |
| 10.49 | 規定 和紀律處分結算令(已於2021年8月2日以8-K表格形式提交給美國證券交易委員會) | |
| 10.50 | 終止協議日期為2021年8月26日(之前以2021年10月7日提交給美國證券交易委員會的8-K表格提交) | |
| 21.1 | 註冊人的子公司 (之前在2020年12月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中備案) | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302節頒發首席執行官證書 | |
| 31.2* | 首席財務官 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302節頒發的證書 | |
| 32.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條 通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官和首席財務官證書 |
| 101.INS | 內聯 XBRL即時文檔 | |
| 101.SCH | 內聯{BR}XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | 內聯{BR}XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB | 內聯{BR}XBRL分類擴展 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | 封面 頁面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
| * | 隨函存檔 。 |
| ** | 隨函提供 。 |
| + | 表示 管理補償計劃、合同或安排 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式委託正式授權的簽署人代表其簽署本修訂報告。
| MJ 控股公司 | ||
| 由以下人員提供： | /s/{BR}僅羅傑 | |
| 羅傑{BR}剛剛 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席執行官 ) | ||
| 日期： | 2021年11月22日 | |
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