本招股説明書增刊第2號補充和修訂了日期為2021年10月22日的最終招股説明書(“最終招股説明書”)，該説明書構成了我們S-1表格(第333-260207號)註冊聲明的一部分，涉及Triton Funds，LP不時向 Time出售最多2,300,000股我們的普通股，票面價值$0.001(“普通股”)。

現提交本招股説明書增刊第2號，以更新和補充最終招股説明書中的信息，包括我們於2021年11月19日提交的Form 10-Q季度報告(“季度報告”)中包含的信息。因此，我們將季度報告附在本招股説明書副刊第2號之後。

本招股説明書第2號副刊應與最終招股説明書一併閲讀，並參照最終招股説明書加以限定，除非本招股説明書副刊第2號中的信息取代最終招股説明書中包含的信息。

我們的普通股目前在場外交易市場集團(OTCQB)運營的場外交易市場(OTCQB)上報價，代碼為 “RKFL”。2021年11月18日，我們普通股的最後一次報告售價為0.49美元。

投資我們的證券涉及高度風險。請參閲最終招股説明書第6頁開始的“風險因素”。

美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有確定本招股説明書是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則 405要求提交的每個交互數據文件。是否☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是的，☐不是

於2018年6月27日(“截止日期”)，RocketFuel區塊鏈公司(“RBC”)和內華達州公司(“B4MC”或“買方”)B4MC Gold Mines，Inc.完成了由RBC、買方和Gert Funk，Joseph，Joseph之間於2018年6月27日達成和訂立的該特定貢獻協議(“貢獻協議”)預期的交易。“貢獻協議”由RocketFuel Block Chain Company(“RBC”)和B4MC Gold Mines，Inc.(“B4MC”或“買方”)完成，並於2018年6月27日由RBC、買方和Gert Funk，Joseph之間進行和簽訂。

根據出資協議，賣方向B4MC出資、轉讓、轉讓和轉讓B4MC的所有權利、所有權和權益，至100%(加拿大皇家銀行以總計17,001,312股普通股(面值每股0.001美元)收購加拿大皇家銀行已發行和已發行普通股(“買方普通股”)(該交易為“業務合併”)。由於業務合併，加拿大皇家銀行成為B4MC的100%全資子公司。2018年9月，B4MC更名為 RocketFuel BlockChain，Inc.

在企業合併之前，B4MC是“空殼公司”，這一術語在“交易法”下的第12b-2條規則中有定義。由於業務合併，我們不再是“空殼公司”。

出於財務會計目的，業務合併被視為對加拿大皇家銀行的“反向收購”。出於會計目的，加拿大皇家銀行被視為收購方，在未來提交給美國證券交易委員會的所有文件中，加拿大皇家銀行在業務合併前的歷史財務報表被替換為業務合併前的加拿大皇家銀行的歷史財務報表。向賣方發行的與企業合併相關的買方普通股尚未根據修訂後的1933年證券法根據第4(A)(2)條規定的豁免註冊而註冊，該條款豁免發行人不涉及任何公開發行的交易、美國證券交易委員會根據該條頒佈的D規則和/或S規則。在沒有註冊或適用的註冊豁免的情況下，這些股票不得在美國發售或出售。在本報告中，提及RocketFuel、“公司”、“我們”和類似條款是指反向收購完成後的B4MC。 2018年9月，B4MC更名為RocketFuel BlockChain，Inc.

前述貢獻協議説明並不完整。有關詳細信息，請參閲2018年6月29日提交給美國證券交易委員會的《出資協議》副本，該副本作為當前8-K報表的附件2.1提交給SEC。出資協議中包含雙方在簽署之日相互作出的陳述和擔保。這些陳述和保證中包含的主張僅為貢獻協議的目的而作出，並可能受雙方在協商其條款時同意的重要約束和限制的約束。此外，某些陳述和擔保在任何指定日期都可能不準確或不完整，因為它們受與一般適用於股東的某些標準不同的重大合同標準的約束，或者用於在各方之間分配風險，而不是將事件確定為事實。出於這些原因，投資者不應依賴貢獻協議中的陳述和擔保作為事實信息的聲明。

我們提供結賬和支付系統，可安全地自動化和簡化商家從客户接收在線支付和送貨信息的方式。我們的“一鍵結賬”解決方案仿照領先電子商務網站上的“立即購買”按鈕。我們的結賬系統旨在增強客户的數據保護，使消費者能夠使用加密貨幣或直接從銀行賬户轉賬來支付商品和服務，而不會暴露信用卡卡數據等消費憑證。同時，我們的結賬系統旨在提高客户和商家的速度、安全性和易用性，幷包括一個商家門户，提供商家收到的付款的詳細交易和指標。我們的系統還包括一個客户門户，購物者可以在其中跟蹤他們的付款，配置付款默認設置，並與各種加密貨幣交易所和銀行連接，以方便向商家付款。商家可以集成獨特的彈出式用户界面，該界面允許客户直接從其電子商務結賬頁面付款，而無需重定向到其他網站或網頁。

隨附的未經審計的簡明財務報表是根據美國公認會計原則 (“美國公認會計原則”)根據S-X法規第8-03條為中期財務信息編制的。因此，這些未經審計的精簡財務報表不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息和披露。在管理層的意見中，隨附的未經審計的簡明財務報表包括我們認為為公平列報該等財務報表所需的所有調整(僅包括正常的經常性調整)。截至2021年9月30日的三個月和六個月的運營業績以及截至2021年9月30日的六個月的現金流可能不一定代表任何後續季度或整個財年的預期結果。這些簡明財務報表應與2021年7月22日提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2021年3月31日的經審計財務報表一併閲讀。

按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和判斷，這些估計和判斷是持續評估的，影響我們未經審計的簡明財務報表和附註中報告的金額。管理層根據歷史經驗和其認為在當時情況下合理的各種其他假設作出估計，這些假設的結果構成對資產和負債的賬面價值以及從其他來源不易顯現的收入和費用金額作出判斷的基礎。實際結果可能與這些估計和判斷不同。

某些上一年的金額已重新分類，以便與本年度的列報保持一致。這些重新分類對報告的運營結果沒有影響。

除本文討論的以外，我們的重要會計政策在截至2021年3月31日的經審計財務報表附註3中進行了説明，這些附註3包含在我們於2021年7月22日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中。

衍生金融工具根據ASC 815“衍生金融工具及對衝活動會計”的定義，由包含名義金額及一個或多個相關變數(例如利率、證券價格或其他變數)的金融工具或其他合約組成，不需要初始淨投資，並允許淨結算。衍生金融工具可以是獨立的，也可以嵌入到其他金融工具中。此外，衍生金融工具最初及其後均按公允價值計量，並記錄為負債或極少數情況下的資產。

我們不使用衍生金融工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。然而，在2022財年，我們發行了包括可轉換本票在內的金融工具，這些票據具有嵌入的轉換功能，不支持股權分類。根據ASC 815的要求，這些嵌入的轉換選項必須在我們的財務報表中作為衍生負債按公允價值列示。

我們使用股票路徑蒙特卡羅模擬模型估計了其分叉嵌入轉換特徵的公允價值。估計衍生金融工具的公允價值需要制定重大的主觀估計(如波動率、估計壽命和無風險回報率)，這些估計可能且很可能會隨着內部和外部市場因素的相關變化而在工具的存續期內發生變化。此外，基於期權的技術波動性很高，對我們普通股交易市場價格的變化非常敏感，我們的普通股具有很高的歷史波動性。

我們的財務報表是在我們是一家持續經營的公司的基礎上編制的，它考慮了正常業務過程中的資產變現和負債清償。我們於2018年1月12日，也就是我們成立之日成立了我們的業務，並於2021年3月開始商業運營。在截至2021年9月30日的三個月和六個月內，我們報告淨虧損$1,178,538 及$2,383,129，，分別作為一般和行政費用的組成部分包括在營業報表中的基於股票的非現金補償費用#美元。329,850 及$646,746，，以及截至2021年9月30日的6個月內用於經營活動的現金流為$1,403,745 因此，管理層認為，我們作為一家持續經營的企業是否能夠繼續經營下去，存在很大的疑問。

我們將需要額外的資金來繼續開發我們的產品並執行我們的業務計劃。但是，不能保證我們將成功籌集到繼續運營和執行業務計劃所需的額外資金。在截至2021年9月30日的6個月中，我們籌集了$682,500 通過特定投資者行使普通股認購權證。2021年11月4日，我們完成了6666,667股普通股及附帶的認股權證購買6666,667股普通股，籌資500萬美元在毛收入中。參見注釋14-後續事件。我們已經使用並計劃繼續使用私募、認股權證行使和公開發行的淨收益招聘關鍵管理和運營人員，留住軟件和區塊鏈開發人員，並開發我們基於區塊鏈的結賬解決方案。管理層相信，來自私募、普通股認購權證的行使、公開發行以及已執行和計劃執行的增長戰略行動的資金將有助於消除人們對我們是否有能力繼續經營下去的任何重大懷疑。

財務會計準則委員會或其他準則制定機構不時發佈新的會計聲明，可能會對我們的會計和報告產生影響。我們相信，最近發佈的生效日期為未來的此類會計聲明和其他權威的指引要麼不會對我們的會計或報告產生影響，要麼這種影響在實施時不會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和六個月期間，我們的首席財務官隸屬於法律顧問，法律顧問為我們提供一般法律服務(“附屬公司”)。我們記錄了支付給關聯公司的律師費$截至2021年9月30日的三個月和六個月分別為75,009美元和99,170美元。我們記錄了截至2020年9月30日的三個月和六個月向附屬公司支付的法律費用分別為15,959美元和21,463美元。截至2021年9月30日和2021年3月31日，我們分別向附屬公司支付了72,155美元和35,475美元。

2021年5月，我們向執行主席的一家附屬公司支付了$3000個，提供與網站相關的服務。

我們簽訂的某些合同通常有一年的初始期限，定義了要提供的服務範圍。這些合同可以包括初始一年期限內商定的設置費用，設置費用記錄為遞延收入，並在初始一年期限內按比例攤銷。在截至2021年9月30日的三個月和六個月內，我們的收入為5,000和 $12,500，分別為$攤銷的結果20,000 與執行與兩個客户的合同有關的記錄的遞延收入。與這些客户的合同期限為一年，自執行之日起( “合同條款”)，其中規定支付#美元。10,000 與我們區塊鏈技術的實施相關的總體情況。此外，合同條款規定使用我們的區塊鏈技術進行交易處理，在合同期限內不收取任何費用，以此作為採用我們的區塊鏈技術的誘因。截至2021年9月30日和2021年3月31日，我們記錄的遞延收入總額為$12,500 和$10,000，。截至2021年9月30日和2021年3月31日，0 及$10,000，分別從這兩家客户應收。

2021年8月4日，我們與一家貸款人簽訂了一項證券購買協議，根據該協議，我們出售了本金為$的可轉換票據。130,000 現金收益$126,250。可轉換票據自發行之日起一年到期，支付利息的利率為8年利率% ，除非違約，否則利率將增加到22% ，本金餘額將增加150% 或200% 取決於默認設置的性質。可轉換票據使我們有權在發行後的第一個180天內按當時未償還本金和利息餘額的110% 至125%的預付款利率預付票據。在始發日期至到期日或違約日期開始的180天內的任何時間，持有者可以將全部或任何部分未償還餘額轉換為普通股，轉換價格為轉換日期前10個交易天內我們普通股最低日成交量加權平均價格的65%。

我們評估了嵌入式轉換功能，並得出結論認為，由於結算工具可能需要發行的股票數量沒有明確限制，因此需要將其分為兩部分並作為衍生負債入賬。因此，初始嵌入轉換功能的公允價值在資產負債表中反映為衍生負債，由此產生的折扣適用於應付票據。最初，轉換功能的公允價值被認為是$120,151使用股票路徑蒙特卡羅模擬模型確定。此估值中使用的關鍵假設包括：(1)股息率為197.41%，(2)預期波動率為197.41%，(3)無風險利率為0.07%，(4)預期壽命為1年，以及(5)我們普通股的報價市場價格為1.01美元。

在2021年9月30日，嵌入式轉換功能的公允價值為$113 410美元，導致在損益表中確認其他收入6741美元。本次估值中使用的關鍵假設包括：(1)股息率為168.92%，(2)預期波動率為168.92%，(3)無風險利率為0.09%，(4)預期壽命為0.84年，(5)我們普通股的報價市場價格為1.1美元。

截至2021年9月30日的六個月內嵌轉換功能衍生負債的前滾如下：

在開始時，可轉換票據的債務折扣為$123,901美元，將在票據有效期內攤銷為利息支出。截至2021年9月30日，與可轉換票據相關的剩餘債務折扣為104,552美元。

我們需要在美國提交聯邦和州所得税申報單。準備這些納税申報表需要我們解釋在這些司法管轄區有效的適用税收法律和法規，這可能會影響我們繳納的税款。在與我們的税務顧問協商後，我們根據在這種情況下認為合理的解釋來提交納税申報單。但是，我們提交納税申報單的司法管轄區的各個聯邦和州税務機關會對納税申報單進行例行審查。作為這些審查的一部分，税務機關可能不同意我們的所得税立場(“不確定的個税收立場”)，因此可能要求我們支付額外的税款。根據適用會計規則的要求，我們應為我們估計的額外所得税負債(包括利息和罰款)計提一筆金額，這是我們可能因最終或有效解決不確定的税收狀況而產生的。我們使用資產負債法來核算所得税。在資產負債法下，遞延税項資產和負債是根據現有資產和負債的賬面金額與各自的計税基礎之間的財務報表賬面金額之間的差異而產生的未來税收後果確認的。遞延税項資產和負債採用制定的税率計量，預計適用於預計收回或結轉這些暫時性差額和結轉的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間的收入中確認。必要時設立估值津貼以將遞延税項資產降至預期變現金額。

在評估遞延税項資產變現時，管理層會考慮是否更有可能實現部分或全部遞延税項資產。遞延税項資產的最終變現取決於這些暫時性差額可扣除期間未來應納税所得額的產生。管理層在進行這項評估時會考慮遞延税項負債的預定沖銷、預計的未來應税收入和税務籌劃策略。

我們在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和六個月內沒有所得税抵免。截至2021年9月30日的三個月和六個月的實際税率為21.0%。我們已根據税法和指南估算了截至本申請日期的所得税撥備，但保留了全額估值免税額。

在 2020年1月9日，我們銷售了將10,000股我們的普通股出售給私人投資者，產生現金收益$10,000。2020年2月13日，我們向一位私人投資者出售了11,250股普通股，獲得了11,250美元的現金收益。

2020年4月29日，我們與一傢俬人投資者簽訂了一項認購協議，用於購買478,750股我們的普通股，收購價為每股1美元，現金收益為478,750美元。這筆交易是私募50萬股普通股的一部分。我們為這些交易支付了5萬美元的配售費用。

2020年8月24日，我們發佈了將150,000股我們的普通股轉給一位顧問，以代替現金支付服務費。根據獨立評估，普通股的估值為162,000美元，或每股1.08美元。

2020年5月1日，本公司發佈認購權證1,500,000股普通股，每股1.00美元(“第一認股權證”)。認股權證於2021年4月30日到期。本公司亦同意於全面及及時行使第一份認股權證後，將按每股1.50美元的收購價發行第二份認股權證，增發1,500,000股普通股，有效期為自發行日期起計12個月個月(“第二份認股權證”)。第一份認股權證於2021年11月轉讓給原持有人的附屬公司。於截至2021年3月31日止三個月期間，認股權證持有人從第一認股權證起行使認股權證，購買1,100,000股本公司普通股，其中(I)於2021年3月31日前發行1,000,000股本公司普通股，代價為總收益1,000,000美元；及(Ii)本公司於2021年3月31日收到行使通知的100,000股本公司普通股於2021年4月發行，代價為總收益100,000美元。此外，認股權證持有人於2021年4月行使了第一認股權證，以400,000美元的總收益為代價，購買了剩餘40萬股普通股。我們於2021年4月26日向持有人發行了第二認股權證。2021年8月6日，我們同意修改第二份認股權證的條款，將可購買的股票數量增加到2,250,000股，並將行權價降至每股1.00美元。2021年8月19日，認股權證持有人從第二隻認股權證中行使認股權證，以100,000股普通股的行使價購買我們的普通股。1.00每股。

2021年2月25日，我們與特拉華州有限合夥企業Triton Funds，LP簽訂了普通股購買協議(“股票購買協議”)(“Triton”或“出售股東”，該條款還包括Triton根據股票購買協議和認股權證的繼承人和受讓人)。根據股票購買協議，Triton是一個無關的第三方，同意投資至多$1,000,000 在承諾期(截止到2022年12月31日) 期間購買我們的普通股。在承諾期內，我們可以自行決定向Triton發送購買通知，説明我們打算出售給Triton的股票的金額，不超過$500,000 每張購買通知。購買通知項下擬出資的金額將為擬購買的普通股股數乘以(I)$中較大者。1.65 或(Ii)80 購買截止日期前15個工作日內我們普通股最低收盤價的百分比。每次採購的截止日期為相應採購通知日期之後的五個工作日。截至2021年9月30日，我們尚未根據股票購買協議發佈任何購買通知。關於這些交易，我們向Triton支付了#美元的管理費。15,000.

Triton購買普通股的義務是以某些因素為條件的，包括但不限於，我們擁有有效的S-1註冊聲明，用於轉售正在購買的普通股，以及Triton的所有權不超過4.99%的已發行股票和流通股。

關於股票購買協議，我們還向Triton發出認股權證，要求分一次或多次購買，800,000股我們的普通股(“認股權證”)，行使價格等於(I)每股1.65美元或(Ii)認股權證行使日期前90個歷日內普通股平均收盤價的80% ，兩者中的較大者視情況而定。認股權證將於2026年2月25日終止。認股權證將於2026年2月25日終止。認股權證將於2026年2月25日終止。認股權證將於2026年2月25日終止。若於與購股協議相關而提交的S-1登記聲明初步生效日期後及認股權證行使期內的任何時間，並無有效登記聲明涵蓋出售股東立即轉售認股權證相關股份(“認股權證股份”)，則出售股東可根據認股權證的無現金行使選擇收取認股權證股份。2021年5月5日，Triton 行使了50,000份認股權證，總收購價為82,500美元。

2021年3月31日，我們與一位客户簽訂了一份合同，合同期限為一年，自執行之日起計算。合同規定(1) 支付$10,000 關於我們區塊鏈技術的實施和(2)10,000 我們的普通股，價值$1.00 作為我們區塊鏈技術的早期採用者。在2021年8月4日，我們發佈了這樣的10,000 把我們普通股的股份賣給客户。

從2018年1月1日至2021年9月30日，我們根據修訂後的2018年股票激勵計劃授予股票期權，最多可發行 5,600,595股普通股出售給我們的員工、董事和顧問，加權平均行權價為每股1.08美元。

2021年2月15日，我們發佈了購買認股權證265,982股我們的普通股，以每股1.00美元的行使價出售給我們的首席執行官。

根據條例D或S或規則701，所有這些交易均根據1933年證券法豁免註冊。

截至2021年9月30日和2021年3月31日，我們擁有25,098,416股票和24,438,416我們的普通股分別發行和發行，

芬克先生已收到購買期權的授權500,000股股我們的普通股。期權將根據我們的2018股票激勵計劃(《2018計劃》)發放。期權將(I)為激勵性股票期權，(Ii)行權價等於$每股1.08 ，即合格評估師通過獨立估值確定的我們普通股在2021年3月15日的每股公允市值，(Iii)期限為10 年，(Iv)在其僱傭協議有效期內(自2021年4月15日開始)，(V)受權於每個日曆月15日的期權，並對1/48%的股份授予和行使可行使權，每股1.08 是我們普通股在2021年3月15日由合格評估師獨立估值確定的每股公允市值，(V)以行權為準，2018計劃中規定的沒收和終止條款以及(Vi)由我們的標準形式股票期權協議的條款證明，並受其約束。一旦控制權發生變化，期權的授予速度將會加快。

他還將獲得相當於在董事會正式接受代幣交易提案(包括開始日期、里程碑和責任)後12個月或之前完成的任何首次交換髮行(IEO)、代幣生成活動(TGE)或類似融資(“代幣交易”)淨收益的2.5%(即根據我們的成本進行調整)的2.5%。如果董事會決定取消代幣交易，芬克先生和董事會應就雙方都能接受的獎金結構達成一致

詹森先生的僱傭協議最初規定基本工資為#美元。每月7,500美元，一旦我們在隨後的一輪股權融資中獲得至少2,000,000美元的毛收入，這一數字將增加到每月20,000美元。董事會認定加薪條件發生在2021年2月1日。根據他實現的季度財務和業務目標以及我們董事會確定的里程碑，他還有權獲得每個日曆季度25,000美元的績效獎金。在截至2021年3月31日的財年中，我們記錄了Jensen先生的獎金支出37,500美元，其中12,500美元於2021年3月支付，25,000美元於2021年5月支付。

詹森先生還獲得了購買期權的授權2,393,842 股我們的普通股。選項將根據我們的2018年計劃發佈。期權將(I)為激勵性股票期權，(Ii)行權價等於 $每股1.08 ，即由合格評估師通過獨立的估值確定的我們普通股在2020年9月15日的每股公平市值，(Iii)期限為10年，(Iv)根據受僱協議有效期內每個日曆月15日(自2020年10月15日開始)的期權， 1/48%的股份授予並可行使，(V)受權行使。2018計劃和(Vi)中規定的沒收和終止條款由我們標準形式的股票期權協議條款證明，並受其約束。控制權變更後，期權的授予將加快。

揚科維茨先生的僱傭協議規定基本工資為#美元。每月5833 ，以每週20小時的承諾為基礎。根據他實現的季度業務目標和里程碑，他還有權獲得每個日曆季度7,500美元的績效獎金。2021年3月，他還獲得了購買我們普通股500,000股股的期權。選項將根據我們的2018年計劃發佈。期權將(I)為激勵性股票期權，(Ii)行權價等於 $每股1.08 ，即合格評估師通過獨立估值確定的我們普通股在2001年3月1日的每股公允市值，(Iii)期限為10 年，(Iv)在其僱傭協議期限內(自2021年4月1日起)，授予並可行使1/48%的股份的期權，在其僱傭協議期限內，從2021年4月1日開始，(V)受權行使的期限為10 年，(Iv)在其僱傭協議期限內(從2021年4月1日開始)，授予並可行使1/48%的股份的期權，由合格評估師獨立估值確定，(Iii)期限為10 年沒收和終止 2018年計劃和(Vi)中規定的條款由我們標準形式的股票期權協議條款提供證明，並受其約束期權協議條款。250,000 期權將在實現業務目標和里程碑後完全授予並可行使。此外，控制權變更後將加快期權的授予速度。

2018年8月8日，董事會和持有我們多數投票權的股東批准了RocketFuel BlockChain，Inc.，2018計劃，該計劃使我們能夠做出符合績效薪酬資格的獎勵。根據2018年計劃的條款，期權將(I)為激勵性股票期權，(Ii)行權價格等於授予日由合格評估師獨立估值確定的普通股每股公平市價，(Iii)期限為(V)根據承授人股票期權協議所載條款授予並可行使，(V)受制於2018年計劃所載的行使、沒收及終止條款，及(Vi)以其他方式由我們的標準形式股票期權協議的條款提供證明，並受其約束。(Iv)根據承授人股票期權協議所載條款授予並可行使，(V)須受2018年計劃所載的行使、沒收及終止條款的規限，及(Vi)以其他方式證明及遵守我們標準形式的股票期權協議的條款。我們最初預留了2,000,000股普通股，用於根據該計劃發行與相關的獎勵。2020年9月15日和2021年3月18日，我們的董事會一致決定修訂2018年計劃，將我們可供授予的普通股數量分別增加到400萬股和600萬股。根據2018年計劃，截至2021年9月30日和2021年3月31日，我們分別有399,405股和502,230股普通股可供授予。截至提交本季度報告Form 10-Q的日期，我們尚未徵求我們的股東投票，以批准根據2018年計劃增加可供授予的普通股股票數量。

從2018年8月8日至2021年9月30日，我們向員工和顧問授予了基於服務的選項，根據2018年計劃，可執行的選項共計5,000,595股我們的普通股。在確定2018年8月8日至2021年9月30日期間授予的基於服務的期權的公允價值時，我們使用了Black-Scholes定價模型，採用了以下假設：

在截至2021年9月30日的三個月內，我們根據2018年計劃授予基於服務的選擇權(I)一名員工可行使為1,010股我們的普通股，行權價為每股1.00美元至1.11美元；以及(Ii)一名顧問可按每股1.08美元的行權價將轉換為100,000股我們的普通股。在截至2021年9月30日的六個月內，我們根據2018年計劃向(I)一名員工授予了基於服務的期權，可按行使價從每股1.00美元至2.75美元行使為2,825股普通股；以及(Ii)一名顧問可行使為100,000股我們的普通股，行使價為每股1.08美元。在確定2021年9月30日三個月和六個月期間授予的基於服務的期權的公允價值時，我們使用了Black-Scholes定價模型，採用了以下假設：

	基於服務的選項
每股期權行權價		$1.00 - $2.75
授出日期每股公允市值		$1.00 - $2.75
期權的預期期限(以年為單位)		6.25
預期波動率		211.1%至220.5	%
預期股息率		0.00	%
無風險利率		0.71%至1.02	%

截至2021年9月30日的6個月，2018年計劃下所有基於服務的股票期權的活動如下：

截至2021年9月30日和2021年3月31日，有根據2018年計劃，可供授予的普通股分別為399,405股和502,230股。

上表中的合計內在價值代表總的税前內在價值(普通股在2021年9月30日的收盤價為$1.10和每個實物期權的行權價)，這是期權持有人在2021年9月30日所有期權持有人都行使期權時應收到的價格。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和六個月，2018年計劃沒有行使基於服務的股票期權。

在截至2021年9月30日的三個月和六個月，我們根據2018年計劃記錄了基於服務的股票期權的基於股票的薪酬支出，金額為$294,446美元和585,939美元。在截至2020年9月30日的三個月和六個月內，根據2018年計劃，我們沒有記錄基於服務的股票期權的基於股票的薪酬支出。截至2021年9月30日，與基於服務的股票期權相關的未確認股票薪酬成本為3,623,019美元。

我們還根據2018年計劃向我們的首席技術官Rohan Hall授予了績效期權，這些期權可以在中行使600,000股我們的普通股，受某些指定里程碑的限制。2021年3月18日，我們的董事會決定，霍爾先生獲得了自2021年2月1日起生效的所有績效期權。董事會還通過了一項決議，其中績效期權相關的75,000股普通股將立即歸屬，525,000股績效期權相關的普通股將在48個月內按比例歸屬，首次歸屬日期為2021年2月1日。

在確定霍爾先生於2020年9月14日授予並於2021年2月1日生效的績效期權的公允價值時，我們使用了Black-Scholes定價模型，其假設如下：

截至2021年9月30日的6個月的2018年業績股票期權計劃下的活動如下：

上表中的合計內在價值代表總的税前內在價值(普通股在2021年9月30日的收盤價為$1.10 以及每個實物期權的行權價格) 如果所有期權持有人在2021年9月30日行使期權，期權持有人將收到的價格。截至2021年9月30日的三個月，根據2018年計劃，沒有行使基於業績的股票期權。

截至2021年9月30日的三個月和六個月，我們根據2018年計劃記錄了基於績效的股票期權的績效薪酬費用，金額為$分別為25,404美元和50,808美元。在截至2020年9月30日的三個月和六個月內，根據2018年計劃，我們沒有記錄基於業績的股票期權的績效薪酬費用。截至2021年9月30日，與績效股票期權相關的未確認股票薪酬成本為347,167美元。

除以下所述的以外，我們不是任何未決法律程序的對象；據管理層所知，目前沒有任何聯邦、州或地方政府機構考慮對我們提起訴訟。此外，據管理層所知，沒有任何董事或高管參與任何與我們有利害關係的行動。

在2020年10月8日，我們向美國加州中區地區法院提起訴訟，起訴我們的前董事兼首席技術官Joseph Page。2021年1月13日，此案移交給美國內華達州地區法院拉斯維加斯分部。訴訟原因包括聯邦和加利福尼亞州法律下的證券欺詐；欺詐、違反受託責任、加州法律下的疏忽失實陳述和不當得利；以及違反加州商業和職業法規§17200 等。

我們正在尋求禁令和聲明救濟以及至少$的損害賠償5.1 百萬美元。2019年5月29日，佩奇先生辭去了我們董事會的職務。他辭職後，我們聘請了獨立的專利律師來審查我們的專利申請。在審查過程中，我們發現一些應用程序及其分配給我們的任務中存在某些不足之處。我們確定所有應用程序都已放棄。基於這次審查，我們決定向美國專利商標局重新提交我們的三份申請，我們在2020年5月這樣做了。我們相信，新提交的三個專利申請涵蓋和/或披露的主題與我們在五個原始專利申請中披露的相同。在這種情況下，我們的權利可能受制於在原始申請日期之後提出的任何中間專利申請。在訴訟中，我們指控佩奇先生在他將專利轉讓給他控制的私人公司RBC時就知道放棄了，而當我們收購RBC以換取我們的普通股時，他沒有向我們披露放棄的情況。佩奇先生已經提交了一份答辯書，否認我們的違規行為，並對我們和我們的幾名股東提出交叉和反訴，指控他們違反合同和欺詐。2021年9月，佩奇先生自願駁回了所有針對股東的反訴。我們打算大力反駁這些指控。

2021年3月2日，我們向美國紐約南區地區法院提起訴訟，指控Ellenoff Grossman&Schole LLP(簡稱EGS)玩忽職守、玩忽職守、違反合同和違反受託責任。EGS在業務合併之前代表加拿大皇家銀行，在業務合併結束後至2019年8月代表我們。在針對佩奇先生的訴訟中，他聲稱他向EGS合作伙伴提供了專利申請已被放棄的信息，而EGS未能將這一事實通知加拿大皇家銀行和我們。我們正在尋求損害賠償和退還之前支付的律師費。

我們評估了資產負債表日之後至我們發佈這些財務報表之日為止發生的所有事件或交易，除以下討論的事項外，我們在此期間沒有任何其他重大可識別的後續事件。

2021年4月，我們與一位客户簽訂了一份合同，合同期限為一年，自簽約之日起計算，合同規定(1)分期付款： $(2)發行10,000股股我們的普通股，每股價值1.00美元，作為對我們區塊鏈技術的早期採用者的獎勵；(2)發行10,000股股我們的普通股，每股價值1.00美元。2021年10月6日，我們向客户發行了這1萬股普通股。

我們於2021年11月8日全額償還了向日內瓦羅斯發行的可轉換票據，如附註8所述。該可轉換票據在2021年11月8日還款日之前沒有任何轉換。

於2021年9月9日，吾等與認可投資者(“投資者”)G Kapital ASP訂立認購協議(“認購協議”)，據此，投資者同意購買本金為1,500,000美元的可轉換本票(“票據”)。於2021年9月14日，吾等修訂及重述認購協議(經修訂及重述的“A&R認購協議”)，以其中於2021年或雙方協定的較早日期 (受制於A&R認購協議的條款及條件)，吾等可於投資者支付票據前的任何時間終止A&R認購協議。G資本沒有在截止日期前完成票據的購買，票據也沒有發行。

2021年10月11日，我們與特拉華州有限合夥企業Triton Funds，LP(一家無關的第三方)簽訂了日期為2021年2月25日的共同股票購買協議(CSPA)修正案。根據CSPA，Triton同意在承諾期內(截至2022年12月31日)通過購買普通股向公司投資最多100萬美元。在承諾期內，公司可自行決定向Triton遞交購買通知，説明公司打算出售給Triton的股票金額，每份購買通知不得超過500,000美元。根據經修訂的CSPA規定的購買通知，擬出資的金額為擬購買的普通股數量乘以(I)1.00美元(由1.65美元改為1.65美元)或(Ii)普通股在購買截止日期前15個工作日內的最低收盤價的80%(80%)。每次購買的截止日期為相應購買通知日期後的5個工作日。每次購買的截止日期為相應購買通知日期後的5個工作日，以(I)1.00美元(原為1.65美元)或(Ii) 普通股最低收盤價的80%(80%)中較大者為準。每次購買的截止日期為相應購買通知日期後的五個工作日。

關於對CSPA的修訂，本公司還修訂了向Triton發出的認股權證。經修訂後，認股權證將分一期或多期購買本公司普通股(“認股權證”)1,300,000股(根據CSPA由800,000股增加)，行使價相等於(I)每股1.00美元(由1.65美元改為1.65美元)及(Ii)普通股於行權日前90個歷日內平均收市價的80%(80%)兩者中較大者，可予調整。認股權證將於2026年2月25日終止。

2021年5月5日，Triton行使了50,000份認股權證，總收購價為82,500美元(每股1.65美元)。修訂後，仍有125萬份認股權證未獲行使。

2021年11月4日，我們完成了6,666,667股我們的普通股，每股票面價值$0.001 (“普通股”)和購買6,666,667股普通股的認股權證(“普通權證”)。一股普通股和隨附的普通股的總收購價為0.75美元。此次發行是根據最初於2021年10月22日提交給美國證券交易委員會(SEC)的有效表格S-1註冊聲明(文件編號333-260420)進行的，隨後進行了修訂，並於2021年10月28日宣佈生效。

普通權證可立即以相當於$的行使價行使普通股每股0.75歐元(“行使價”)，根據普通權證條款作出調整。認股權證的行使期為五年半，自最初行權之日起計。

於2021年11月1日，就是次發售，吾等與若干機構投資者訂立證券購買協議(“購買協議”) 。採購協議規定了上述經濟條款，幷包含我們慣常的陳述和保證，以及某些賠償義務和持續的契約。此外，根據購買協議，吾等同意在發售結束後90天內不發行、訂立任何協議以發行或宣佈發行或擬發行我們的任何股票 (或我們子公司的)普通股或普通股等價物，但某些豁免發行除外。此外，我們還同意在發售結束日期後的兩年內不發行或同意發行可轉換為普通股、或可行使或可交換為普通股的股本或債務證券，其轉換價格、行使價或交換價格與我們普通股的交易價格浮動，或可能在發行後發生某些事件時進行調整，或者(Ii)達成任何協議，包括股權信用額度，據此，我們可以在以下條件下發行證券：、本協議不適用於吾等根據在90天禁售期屆滿後可能與發售的配售代理訂立的市場發售安排發售普通股的發售、發行或出售。

在扣除配售代理費和其他發售費用，並扣除行使普通權證所得款項(如有)後，本公司從是次發售所得的淨收益約為$4.37 百萬美元。我們打算將此次發行的淨收益用於一般企業用途，併為我們的持續運營和業務擴張提供資金。

關於此次發行，根據我們與H.C.Wainwright&Co.，LLC(以下簡稱“Wainwright”)於2021年9月20日和2021年10月28日修訂的訂約函(“訂約函”)，我們向Wainwright(I)支付了一筆總額相當於以下金額的現金費用(“訂約函”)。該訂約函已於2021年9月20日和2021年10月28日修訂，我們與H.C.Wainwright&Co.，LLC(以下簡稱“Wainwright”) 向Wainwright(I)支付了相當於我們在交易中從出售證券中獲得的總收益的8.0% ，以及(Ii)75,000美元的非責任費用津貼。根據聘書，我們還向Wainwright或其指定人發行了認股權證，購買總計533,333 股普通股(佔發售中出售的普通股總數的8.0% )(“配售代理權證”配售代理認股權證的條款與認股權證基本相同，不同之處在於配售代理認股權證自購買協議日期起可行使五年，行使價相當於發行中普通股每股收購價的125% ，或每股0.9375 美元。

這份10-Q表格的季度報告包含聯邦證券法律所指的“前瞻性”陳述。這些前瞻性陳述和其他信息基於我們的信念以及我們使用現有信息做出的假設。

“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“將會”、“ ”和類似的表達方式與我們有關，旨在識別前瞻性陳述。此類陳述反映了我們目前對未來事件的看法，受某些風險、不確定性和假設的影響，不是對未來業績的保證。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者潛在的假設被證明是不正確的，實際結果可能與本文中使用其他類似表述的預期、相信、估計、預期、預期或描述的結果大不相同。我們要讓投資者意識到，此類前瞻性陳述由於與未來事件有關，本質上會受到許多重要因素的影響，這些因素可能會導致實際結果與本季度報告10-Q表格中包含的前瞻性陳述所預期的結果大不相同。可能導致實際結果與我們的預測不同的重要因素包括但不限於：

儘管我們試圖確定業務中最重大的風險，但我們無法預測是否或在多大程度上可能會實現任何此類風險，也不能保證我們已經確定了我們可能面臨的所有可能問題。出於所有這些原因，我們告誡讀者不要過度依賴本文中包含的前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅在本文發佈之日起發表。我們不承擔任何因新信息、未來事件或法律要求的其他情況( 除外)而更新任何前瞻性陳述的責任。我們敦促讀者仔細審閲本季度報告和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的風險因素。您可以在以下位置閲讀這些文檔Www.sec.gov.

根據出資協議，賣方向B4MC出資、轉讓、轉讓和轉讓加拿大皇家銀行已發行和已發行普通股的所有權利、所有權和權益，至100%(100%)，共計17,001,312股普通股，每股面值0.001美元的B4MC(“買方普通股”)(此類交易，即“業務合併”)。由於業務合併的結果，2018年9月，B4MC更名為 RocketFuel BlockChain，Inc.

在企業合併之前，B4MC是“空殼公司”，這一術語在“交易法”下的第12b-2條規則中有定義。由於業務合併，我們不再是“空殼公司”。本報告中包含的信息構成滿足證券法第144(I)(2)條所載條件所需的信息。

出於財務會計目的，業務合併被視為對加拿大皇家銀行的“反向收購”。出於會計目的，加拿大皇家銀行被視為收購方，在未來提交給美國證券交易委員會的所有文件中，加拿大皇家銀行在業務合併前的歷史財務報表被替換為業務合併前的加拿大皇家銀行的歷史財務報表。向賣方發行的與企業合併相關的買方普通股尚未根據證券法註冊，依據第4(A)(2)節(該節豁免發行人不涉及任何公開發行的交易)以及美國證券交易委員會根據該節頒佈的法規D和/或法規S的規定免除註冊。如果沒有註冊或適用的註冊豁免，這些股票不得在美國發行或出售。在本招股説明書中，提及RocketFuel、“公司”、 “我們”及類似術語是指完成反向收購後的B4MC。2018年9月，B4MC更名為RocketFuel BlockChain，Inc.

前述貢獻協議説明並不完整。有關詳細信息，請參閲2018年6月29日提交給美國證券交易委員會的《出資協議》副本，作為當前8-K表格報告的附件2.1，該表格於2018年6月29日提交。《出資協議》中包含雙方在簽署之日作出的陳述和擔保。這些陳述和保證中包含的主張僅為貢獻協議的目的而作出，並可能受雙方在協商其條款時同意的重要約束和限制的約束。此外，某些陳述和擔保在任何指定日期都可能不準確或不完整，因為它們受與一般適用於股東的某些標準不同的重大合同標準的約束，或者用於在各方之間分配風險，而不是將事件確定為事實。出於這些原因，投資者不應依賴貢獻協議中的陳述和擔保作為事實信息的聲明。

當在商家網站上進行支付交易時，我們的商家門户會立即更新。商家將收到交易通知，並可以查看交易詳細信息，包括進行交易的客户、交易金額和交易項目。此信息將添加到商家儀錶板中，其中跟蹤各種指標並向商家顯示，包括有關用於向該商家付款的各種加密貨幣的信息商家作為付款收到的不同貨幣。除了各種指標外，商家還可以查看各種報告，並能夠

使用RocketFuel支付解決方案的商家的客户能夠在其在線門户中跟蹤他們的付款。他們還可以在一個整合的用户門户中跟蹤他們向與RocketFuel支付技術集成的所有商家支付的款項。他們目前可以連接到他們在Coinbase上的賬户，未來我們計劃增加對Binance、Kraken、Gemini和其他交易所的連接。他們還可以從任何加密貨幣錢包支付。顧客也可以從銀行賬户付款。這些客户只需在商家結賬頁面上單擊1次、2次或3次，即可使用這些付款選項中的任何一種進行付款。默認情況下，這些客户可以從數十種加密貨幣中進行選擇。

我們的支付用户界面允許客户方便地使用多種加密貨幣或通過銀行轉賬支付商家的產品或服務。用户界面顯示為獨立彈出窗口，允許創建新帳户以及直接從加密交易所、加密錢包和銀行帳户付款，無需重定向到瀏覽器選項卡或頁面。此可以集成為商家結賬頁面上的插件或瀏覽器擴展。我們目前正在開發的插件將與WooCommerce、Shopify、Prestashop等流行的電子商務平臺集成。瀏覽器擴展與Chrome、Chromium、Opera、Firefox和Edge等流行瀏覽器集成。支付界面專為網絡和移動結賬體驗而設計。商家可以將RocketFuel支付界面與通過商家門户提供的軟件開發工具包(SDK)集成到結賬頁面。商家還可以使用應用編程接口(API)，以便更深入地集成到後端系統、ERP平臺和其他第三方平臺。

RocketFuel支付解決方案在其執行過程中使用了各種區塊鏈，包括比特幣、以太和其他存儲支付交易的區塊鏈。這項技術的一個重要好處是，整個購物車結賬流程將通過分佈式分類帳或“區塊鏈”完成，這意味着商家網站將不再需要運行復雜的支付和結賬基礎設施。

我們的解決方案旨在電子商務網站的結賬頁面上實施。該技術還將用於不同的場景，包括支付服務、支付發票和其他支付策略。此外，我們預計未來版本的支付系統將允許在第三方網站上投放廣告，其中嵌入了整個結賬流程，銷售可能會完全完成。因此，我們的技術將使電子商務戰略能夠通過完全集成的結賬流程包含廣告。我們相信，這在任何電子商務平臺上都是從未有過的。我們相信，此類廣告可以為零售商提供重要的新銷售渠道，這是傳統結賬解決方案無法實現的。我們還相信，我們系統上的交易成本將比信用卡交易成本低得多。

RocketFuel結賬解決方案基於簡化的電子商務採購一到三次點擊結賬流程。該系統旨在與所有參與的商家在商家渠道之間進行相同的操作。電子商務商家可以對其結賬協議進行編碼以支持我們的技術，並且商家將不再需要在其電子商務網站上管理複雜的結賬和支付網關。同時，消費者能夠體驗到增強的數據保護機會和顯著的便利性。

有了 RocketFuel結賬系統，消費者將不再需要在每次想要在線購買時輸入信用卡信息或送貨詳細信息。付款和發貨信息將自動處理。使用RocketFuel支付解決方案，信用卡數據將不再在網上共享、傳輸和公開。相反，支付將通過100%安全的加密貨幣傳輸或區塊鏈上的直接銀行轉賬進行。

我們的重要會計政策在截至2021年3月31日的財務報表附註3中進行了説明，這些附註3包含在我們以Form 10-K格式提交的年度報告中。與截至2021年3月31日的Form 10-K年度報告中描述的重大會計政策相比，在截至2021年9月30日的三個月和六個月期間，我們的重大會計政策沒有變化。我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於這些財務報表，這些財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及相關或有資產和負債的披露的估計和判斷。我們在持續的基礎上評估我們的估計。我們的估計基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設，這些假設的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。在過去，實際結果與我們的估計沒有太大差異。但是，在不同的假設或條件下，結果可能與這些估計值不同。

在截至2021年9月30日的三個月中，我們記錄了9,375美元的收入，原因是(I)確認了5,000美元的設置費用收入確認了自2021年3月31日以來與兩個客户執行合同相關的20,000美元遞延收入攤銷；以及(Ii)與多個客户正常發生的服務費收入4,375美元。在截至2020年9月30日的三個月內，我們沒有產生任何收入，也尚未開始商業運營。

我們預計未來的收入將繼續來自：(I)與實施我們的區塊鏈技術相關的費用；以及(Ii)按我們商家客户賺取的交易收入的協商百分比計算的持續每日交易費。

截至2021年9月30日的三個月的研究和開發費用為294,326美元，而去年同期為10,304美元，增加了284,022美元。增加的主要原因是聘用了合同開發人員，以及與聘用我們的全職首席技術官相關的工資支出，所有這些人都參與了持續開發和改進我們用於支付處理的區塊鏈技術。

截至2021年9月30日的三個月的一般和行政費用為879,355美元，而去年同期為220,260美元，增加了659,095美元。增加的主要原因是：(I)與某些訴訟費用相關的法律費用；(Ii)與聘用某些關鍵管理人員相關的工資支出；以及(Ii)基於股票的薪酬。在截至2020年9月30日的三個月內，我們沒有任何與訴訟相關的法律費用、工資支出或基於股票的薪酬支出。

在截至2021年9月30日的六個月中，我們錄得11,875美元的收入，原因是(I)確認了7,500美元的設置費用收入確認了自2021年3月31日以來記錄的與兩個客户執行合同相關的遞延收入20,000美元的攤銷；以及(Ii)與多個客户的正常發生的服務費收入4,375美元。在截至2020年9月30日的六個月內，我們沒有產生任何收入，也尚未開始商業運營。

截至2021年9月30日的6個月的研究和開發費用為650,762美元，而去年同期為13,909美元，增加了636,853美元。增加的主要原因是聘用了合同開發人員，以及與聘用我們的全職首席技術官相關的工資支出，所有這些人都參與了持續開發和改進我們用於支付處理的區塊鏈技術。

截至2021年9月30日的6個月的一般和行政費用為1,730,010美元，而去年同期為314,015美元，增加了1,415,995美元。增加的主要原因是：(I)與某些訴訟費用相關的法律費用；(Ii)與聘用某些關鍵管理人員相關的工資支出；以及(Ii)基於股票的薪酬。在截至2020年9月30日的6個月內，我們沒有任何與訴訟相關的法律費用、工資支出或基於股票的薪酬支出。

截至2021年9月30日，我們的現金為205,336美元，而截至2020年3月31日，我們的現金為800,331美元。

在截至2021年9月30日的六個月中，我們有1,403,745美元的淨現金用於經營活動，其中主要包括 (I)我們的淨虧損2,383,129美元和(Ii)預付和其他流動資產增加13,779美元，主要用於律師費預提費。經營活動中使用的現金流被(I)與根據2018年股票期權計劃授予的股票期權相關的基於股票的薪酬646,746美元以及(Ii)應付賬款和應計費用增加 288,029美元部分抵消。在截至2020年9月30日的六個月中，我們在經營活動中使用的現金淨額為160,513美元，其中由我們淨虧損327,924美元和向顧問發行150,000股普通股的162,000美元股票補償抵消。

在截至2021年9月30日的六個月內，我們通過向兩名私人投資者發行650,000股我們的普通股而獲得的融資活動提供了808,750美元的現金淨額，這些股票與行使認股權證相關，提供了682,500美元的現金對價；以及(Ii)發行了可轉換票據，提供了126,250美元的淨收益。在截至2020年9月30日的六個月內，由於向私人投資者發行了478,750股普通股，我們通過融資活動獲得了478,750美元的現金淨額。

我們的財務報表是在我們是一家持續經營的公司的基礎上編制的，它考慮了正常業務過程中的資產變現和負債清償。在截至2021年9月30日的六個月中，我們報告淨虧損2,383,129美元，其中包括基於非現金股票的薪酬646,746美元和用於運營活動的現金流1,403,745美元。因此，管理層認為，我們作為一家持續經營企業的持續經營能力存在很大疑問。

2021年11月4日，我們完成了6,666,667股普通股及配套認股權證的公開發行，以購買6,666,667股普通股，並籌集了500萬美元的毛收入。我們將需要額外的資金以繼續開發我們的產品並執行我們的業務計劃。但是，不能保證我們將成功籌集到繼續運營和執行業務計劃所需的額外資金。未來任何潛在的股權或債務證券出售都可能導致我們的股東的股權稀釋，我們不能確定是否會以我們可以接受的金額或條款提供額外的公共或私人融資，或者根本不能。如果我們需要籌集額外融資，但無法獲得此類融資，我們可能需要推遲、縮小範圍或取消我們運營或業務開發活動的一個或個方面。

截至2021年9月30日，我們沒有任何表外安排對我們當前或未來的財務狀況、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生或可能產生重大影響。

儘管疫苗的開發和分銷取得了進展，但新冠肺炎大流行已經造成並可能繼續造成重大的經濟混亂。它已經擾亂了全球旅行、供應鏈和勞動力市場，並對全球商業活動產生了不利影響。新冠肺炎、其變體的演變、其潛在的長期經濟影響以及政府當局和企業採取的任何應對措施以及各種接種全球人口的努力的有效性仍然存在相當大的不確定性。旅行限制以及其他遏制新冠肺炎傳播的努力已經嚴重擾亂了全球的商業活動，這些幹擾何時會完全平息尚不確定。

在未來期間，新冠肺炎疫情對我們客户和潛在客户的業務和運營的影響仍然存在重大不確定性。儘管我們截至2021年9月30日的6個月的總收入沒有受到COVID- 19的實質性影響，但我們相信，在大流行的影響完全消退和當前宏觀經濟環境大幅恢復之前，我們的收入在未來可能會受到負面影響。與新冠肺炎相關的不確定性還可能導致我們在財務報表中用作估計和假設基礎的財務預測的波動性增加。我們已經調整了我們的運營，以應對這種不確定且快速變化的形勢所帶來的挑戰，包括為我們的員工建立遠程工作安排，限制非必要的商務旅行，以及在可預見的未來取消或將我們的客户、員工和行業活動轉換為僅限虛擬的形式。我們沒有從我們開展業務的國家/地區提供的各種救濟方案中獲得任何政府援助。

新冠肺炎疫情的影響可能在未來一段時間內對我們的業務產生負面影響，包括但不限於：我們的客户開展業務、購買我們的產品和服務以及及時付款的能力受到限制消費者支出減少 ;延遲採購決策;延遲諮詢服務實施;勞動力短缺，以及渠道合作伙伴推動的產品許可收入減少。我們將繼續積極監測對我們的業務、經營業績和財務狀況的影響的性質和程度。

在我們管理層的參與和監督下，我們的首席執行官和首席財務官根據評估得出的結論是，我們根據《交易法》規定的規則13a-15(E)和15d-15(E)規定的披露控制和程序截至2021年9月30日未生效，以確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規定的時間內被記錄、處理、彙總和報告。我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是：(I)在證券交易委員會規定的時間內，我們的披露控制程序和程序在交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的披露控制和程序不再有效包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關所需披露的決定。根據這項評估，我們的管理層得出結論，截至2021年9月30日，我們對財務報告的內部控制無效，原因是(I)由於人員有限，財務和會計職能職責分工不足；(Ii)公司治理政策不充分。在未來，受營運資金限制，我們打算採取適當和合理的步驟進行改進，以彌補這些不足之處。

在與本報告相關的財務期內，我們對財務報告的內部控制(該術語在《交易所法案》下的規則13a-15(F)中定義)沒有發生任何已對或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。我們對財務報告的內部控制。

無論控制系統的構思和操作有多好，它只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，確保內部控制系統的目標得以實現。由於任何內部控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題(如果有)都已檢測到。

我們正在尋求禁令和聲明救濟，以及至少510萬美元的損害賠償。2019年5月29日，佩奇先生辭去了我們董事會的職務。他辭職後，我們聘請了獨立的專利律師來審查我們的專利申請。在審查過程中，我們發現了一些申請及其分配給我們的某些不足之處。我們確定所有的申請都被放棄了。根據這次審查，我們決定向美國專利商標局重新提交我們的三份申請，我們在2020年5月這樣做了。我們相信，這三個新提交的專利申請涵蓋和/或披露的主題與我們在最初的五個專利申請中披露的主題相同。在這種情況下，我們的權利可能受制於在最初申請日期之後提出的任何中間專利申請。在訴訟中，我們指控佩奇先生在將專利轉讓給他控制的私人公司RBC時知道放棄，並且當我們收購RBC以換取我們的普通股時，他沒有向我們披露放棄的情況。2021年9月，佩奇先生自願駁回了所有針對股東的反訴。我們打算積極抗辯這些指控。

2021年3月2日，我們向美國紐約南區地區法院提起訴訟，指控Ellenhoff Grossman&Schole LLP(簡稱EGS)玩忽職守、玩忽職守、違約和違反受託責任。EGS在業務合併之前代表加拿大皇家銀行，在業務合併結束後至2019年8月代表我們。在針對佩奇先生的訴訟中，他聲稱他向EGS合作伙伴提供了專利申請已被放棄的信息，而EGS未能將這一事實通知加拿大皇家銀行和我們。我們正在尋求損害賠償和退還之前支付的律師費。

連同下面的風險因素，我們在截至2021年3月31日的10-K表格年度報告中確定的風險因素仍然是公司未來經營業績和財務狀況面臨的最重大風險，無需進一步修改或修訂。

我們沒有任何獨立董事，可能無法任命任何合格的獨立董事。

目前，董事會成員是格特·芬克(Gert Funk)、班尼特·揚科維茨(Bennett Yankowitz)和彼得·詹森(Peter Jensen)，根據國家證券交易所規則的定義，他們都不是“獨立的”。因此，董事會的所有決策都將由非獨立董事做出。如果我們尋求在國家證券交易所上市我們的普通股，我們將需要我們的董事會的大多數成員是獨立的，但我們可能找不到有資格進入我們的董事會並願意服務的獨立董事。我們目前沒有審計委員會，也沒有建立對我們的管理和內部控制的獨立監督。因此，我們面臨因與我們的財務報表或其他披露有關的錯誤或欺詐而導致的重大錯誤陳述或遺漏的風險，並且可能無法及時或根本不被發現。如果我們的內部控制存在缺陷或薄弱環節，我們可能會因錯誤或欺詐導致的錯誤陳述而誤報財務結果或造成重大損失。這些錯誤陳述或欺詐行為還可能導致我們的公司價值縮水，投資者對我們失去信心。

政府適用於互聯網和我們業務的法規和行業標準的變化可能會減少對我們技術和服務的需求或增加我們的成本。

適用於互聯網通信、商業和廣告的法律法規正在變得更加普遍。這些法規可能會增加在互聯網上開展業務的成本，並可能降低對我們的技術和服務的需求。在美國，已頒佈聯邦和州法律，涉及版權、發送未經請求的商業電子郵件、用户隱私、搜索引擎、互聯網跟蹤技術、直銷、數據安全、兒童隱私、定價、抽獎、促銷、知識產權所有權和侵權、商業祕密、加密技術出口、税收以及可接受的內容和商品質量。未來可能會採用其他法律和條例。美國以外的法律法規(包括與隱私和個人信息使用相關的法律法規)也在迅速變化，這可能會使此類法律法規難以遵守，並可能對我們的國際擴張能力產生負面影響。這項立法可能：(I)阻礙互聯網使用的普遍增長； (Ii)降低互聯網作為通信、商業和廣告媒體的接受度；(Iii)減少我們的收入；(Iv)增加我們的運營費用；或(V)使我們承擔重大債務。

H.R.3684是參議院於2021年8月通過的基礎設施法案，其中包含一項關於向國税局報告加密貨幣交易的條款。根據參議院版本的法案，經紀人必須向美國國税局(Internal Revenue Service)報告數字資產交易。參議院法案還擴大了經紀人的定義，將其包括在內，包括“(出於考慮)負責代表另一人定期提供任何實現數字資產轉讓的服務的任何人。”眾議院正在審議這項法案，目前還不清楚該法案是否會在眾議院獲得通過或以其他方式簽署成為法律。目前也不清楚參議院法案中通過的加密貨幣報告條款是否會保留在眾議院法案中，還是會以某種方式進行修改。如果該條款成為法律， RocketFuel可能有義務根據該條款向國税局報告數字資產交易。

我們根據證券法第4(A)(2)節和/或根據證券法頒佈的條例D和S，聲稱以下交易的證券銷售和發行免於註冊，因為此類銷售和發行(I)不涉及公開發行，或(Ii)向非美國人進行，並以其他方式遵守根據證券法頒佈的第903條規則，或(Iii)根據證券法頒佈的第701條進行。因為它們是根據規則701規定的書面補償計劃或與補償有關的書面合同提供和出售的。我們依據第4(A)(2)節和/或法規D購買未註冊證券的所有購買者均表示他們是根據證券法定義的認可投資者。我們要求豁免的依據是：(A)每宗交易中的購買者均表示，他們僅打算收購證券用於投資，而不是為了分銷，他們或者收到了關於註冊人的充分信息，或者可以通過就業或其他關係獲得這些信息，以及(B)在此類交易中發行的股票上貼上了適當的圖例。

2020年5月1日，我們向一傢俬人投資者發行了認股權證，以每股1.00美元的價格購買1500,000股普通股。授權書已於2021年4月30日過期。我們還同意，在全面和及時行使該認股權證後，我們將以每股1.50美元的收購價發行第二份認股權證，增發 1,500,000股普通股；第二份認股權證的有效期為自發行之日起12個月。第一份權證於2021年11月17日轉讓給私人投資者的一家附屬公司。從2020年11月17日至2021年4月20日，權證持有人行使了第一個認股權證，規定以每股1.00美元的行使價發行1,500,000股我們的普通股，總收益為1,500,000美元。4月26日，我們向投資者發行了第二隻認股權證，，涵蓋額外1500,000股我們的普通股，2022年4月26日到期，行權價為每股1.50美元。

2021年2月25日，我們與特拉華州有限合夥企業Triton Funds，LP簽訂了普通股購買協議(“股票購買協議”)(“Triton”或“出售股東”，該條款還包括Triton根據股票購買協議和認股權證的繼承人和受讓人)。根據股票購買協議，Triton是無關的第三方，同意在承諾期(截止到2022年12月31日)內通過購買我們的普通股最多投資1,000,000美元。在承諾期內，我們可以自行決定向Triton遞交購買通知，説明我們打算出售給Triton的股票金額，每個購買通知不超過500,000美元。根據購買通知獲得資金的金額為購買普通股數量乘以(I)$1.65或(Ii)購買截止日期前15個工作日內普通股最低收盤價的80%，兩者中的較大者為乘以(I)1.65美元或(Ii)購買截止日期前15個工作日內普通股最低收盤價的80%。每筆採購的截止日期為相應採購通知日期後的五個工作日。關於這些交易，我們向 Triton支付了15,000美元的管理費。

Triton購買普通股的義務是以某些因素為條件的，包括但不限於，我們擁有有效的S-1註冊聲明用於轉售正在購買的普通股，以及Triton在任何時候擁有不超過4.99%的我們已發行和流通股的所有權。

在股票購買協議方面，我們還向Triton發行了認股權證，以一次或多次分期付款的方式購買我們普通股(“認股權證”)800,000股，行權價等於(I)每股1.65美元或(Ii)認股權證行使日期前90個歷日內普通股平均收盤價的80% 兩者中較大者，可能會有所調整。認股權證將於2026年2月25日終止。認股權證將於2026年2月25日終止。認股權證將於2026年2月25日終止。若於與購股協議相關而提交的S-1登記聲明初步生效日期後及認股權證行使期內的任何時間，並無有效登記聲明涵蓋出售股東立即轉售認股權證相關股份(“認股權證股份”)，則出售股東可根據認股權證的無現金行使選擇收取認股權證股份。2021年5月5日，Triton 行使了50,000份認股權證，總收購價為82,500美元。

從2018年1月1日至2021年9月30日，我們根據修訂後的2018年股票激勵計劃授予股票期權，向我們的員工、董事和顧問發行總計5,600,595股普通股，加權平均行權價為每股1.08美元。

根據修訂後的1934年證券交易法第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。

1.我已審閲了RocketFuel BlockChain，Inc.(“本公司”)10-Q表格中的本季度報告；

2.據我所知，本報告沒有對重大事實作出任何不真實的陳述，也沒有遺漏作出陳述所必需的重大事實，根據陳述的情況，對於本報告所涵蓋的期間沒有誤導性；

3.據本人所知，本報告所包含的財務報表和其他財務信息，在各重要方面都公平地反映了本公司截至和截至本報告所述期間的經營業績和現金流。

4.本公司的其他核證官和我負責為本公司建立和維護披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)，以及對財務報告的內部控制(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義) ，並具有：

A.設計此類披露控制和程序，或導致此類披露控制和程序在我們的監督下設計，以確保與公司有關的重要信息由這些實體中的其他人知曉，特別是在本報告編寫期間；

設計此類財務報告內部控制，或者使此類財務報告內部控制在我司監督下設計，為財務報告的可靠性和對外財務報表的編制提供合理的保證符合公認會計原則；

C.評估本公司披露控制和程序的有效性，並在本報告中提出我們基於此類評估得出的關於截至本報告所涵蓋期間結束時披露控制和程序有效性的結論；以及

D.本報告披露了公司財務報告內部控制在第四財季期間發生的任何對公司財務報告內部控制產生重大影響或可能產生重大影響的變化和

5.根據我們對財務報告內部控制的最新評估，我和本公司的另一位核證官已向本公司的審計師和本公司董事會的審計委員會(或履行同等職能的人員)披露：

A.財務報告內部控制設計或操作中的所有重大缺陷和重大缺陷，可能會對本公司記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響。

B.涉及管理層或在公司財務報告內部控制中發揮重要作用的其他員工的任何欺詐行為，無論是否重大。

1.我已審閲了RocketFuel BlockChain，Inc.(“本公司”)10-Q表格中的本季度報告；

3.據本人所知，本報告所包含的財務報表和其他財務信息，在各重要方面都公平地反映了本公司截至和截至本報告所述期間的經營業績和現金流。

D.本報告披露了公司財務報告內部控制在第四財季期間發生的任何對公司財務報告內部控制產生重大影響或可能產生重大影響的變化和

A.財務報告內部控制設計或操作中的所有重大缺陷和重大缺陷，可能會對本公司記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響。

B.涉及管理層或在公司財務報告內部控制中發揮重要作用的其他員工的任何欺詐行為，無論是否重大。

根據《美國法典》第18編第1350條進行的認證，
2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節

關於內華達州公司RocketFuel BlockChain，Inc.(“公司”)於2021年9月30日向美國證券交易委員會提交的表格10-Q格式的季度報告(“報告”)，我，公司首席執行官Peter M.Jensen，根據美國法典第18編第1350條，依照薩班斯法案第906條的規定，特此證明。

(1)該報告完全符合1934年《證券交易法》第13(A)或15(D)節的要求；以及

(2)本報告所載資料在各重大方面均公平地反映本公司的財務狀況及經營業績。

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節的規定，公司在Form 10-Q和Form 10-K中提交的每份報告均附有本認證，除非符合《2002年薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)的要求，否則不得被視為公司根據修訂後的1934年《證券交易法》(Securities Exchange)第18章提交的文件。

根據§906的要求，本書面聲明的簽名原件已提供給公司，公司將保留該原件，並應要求提供給證券交易委員會或其工作人員。

根據《美國法典》第18編第1350條進行的認證，
2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節

關於內華達州公司RocketFuel BlockChain，Inc.(“本公司”)於2021年9月30日向美國證券交易委員會(SEC)提交的表格10-Q格式的季度報告(“報告”)，我公司首席財務官Bennett J.Yankowitz謹依照“美國法典”第18編第1350條的規定，根據“美國法典”第906節的規定，特此證明。

(1)該報告完全符合1934年《證券交易法》第13(A)或15(D)節的要求；以及

(2)本報告所載資料在各重大方面均公平地反映本公司的財務狀況及經營業績。

根據§906的要求，本書面聲明的簽名原件已提供給公司，公司將保留該原件，並應要求提供給證券交易委員會或其工作人員。

內華達州		90-1188745
(述明或其他司法管轄權公司或組織)		(税務局僱主識別號碼)

加利福尼亞州舊金山市斯皮爾街1100號套房201		94105
(主要執行機構地址 )		(ZIP 代碼)

		頁面
第部分I	財務信息

項目 1	簡明財務報表

	截至2021年9月30日(未經審計)和2020年3月31日的濃縮資產負債表	3

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和六個月的簡明營業報表(未經審計)	4

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和六個月股東赤字簡表(未經審計)	5

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的六個月現金流量表簡明表(未經審計)	6

	簡明財務報表附註(未經審計)	7

項目 2	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	19

項目 3	關於市場風險的定量和定性披露	24

項目 4	管制和程序	24

第第二部分	其他信息

項目 1。	法律程序	25

第 1A項。	風險因素	25

項目 2	未登記的股權證券銷售和收益的使用	25

項目 6	陳列品	27

	簽名	28

	2021年9月30日			2021年3月31日
資產
流動資產
現金	$	205,336		$	800,331
應收賬款		3,400			10,000
預付資產和其他流動資產		18,779			5,000
流動資產總額		227,515			815,331
總資產	$	227,515			815,331

負債和股東權益(赤字)
流動負債：
應付賬款和應計費用	$	432,859		$	144,830
應付關聯方		72,155			35,475
遞延收入		12,500			10,000
衍生負債		113,410			-
應付可轉換票據，扣除貼現後的淨額		25,448			-
流動負債總額		656,372			190,305
總負債		656,372			190,305

股東權益(赤字)：
優先股；$0.001面值；50,000,000股和0股授權股份；以及0分別截至2021年9月30日和2021年3月31日發行和發行的股票		-			-
普通股；$0.001票面價值；250,000,000授權股份；25,098,416股票和24,438,416分別截至2021年9月30日和2021年3月31日發行和發行的股票		25,098			24,438
額外實收資本		5,912,800			4,584,214
累計赤字		(6,366,755	)		(3,983,626	)
股東權益合計(虧損)		(428,857	)		625,026
總負債和股東權益(赤字)	$	227,515		$	815,331

	2021			2020			2021			2020
	截至9月30日的三個月，						截至9月30日的6個月，
	2021			2020			2021			2020
收入	$	9,375		$	-		$	11,875		$	-

運營費用：
研發		294,326			10,304			650,762			13,909
一般事務和行政事務		879,355			220,260			1,730,010			314,015
總運營費用		1,173,681			230,564			2,380,772			327,924
運營虧損		(1,164,306	)		(230,564	)		(2,368,897	)		(327,924	)
其他收入(費用)：
衍生負債公允價值變動		6,741			-			6,741			-
利息支出		(20,973	)		-			(20,973	)		-
其他收入(費用)		(14,232	)		-			(14,232	)		-
所得税撥備前的營業虧損		(1,178,538	)		(230,564	)		(2,383,129	)		(327,924	)
所得税撥備		-			-			-			-
淨損失	$	(1,178,538	)	$	(230,564	)	$	(2,383,129	)	$	(327,924	)

每股淨虧損-基本	$	(0.05	)	$	(0.01	)	$	(0.10	)	$	(0.01	)
每股淨虧損-稀釋後	$	(0.05	)	$	(0.01	)	$	(0.10	)	$	(0.01	)

用於計算每股普通股淨虧損的股票：
基本信息		24,464,625			23,349,405			24,610,390			23,234,735
稀釋		24,464,625			23,349,405			24,610,390			23,234,735

	股票		金額		股票		金額		資本		赤字			(赤字)
	優先股未償還股票				普通股流通股				額外繳費		累計			股東總股本
	股票		金額		股票		金額		資本		赤字			(赤字)
2020年3月31日的餘額		-	$	-		22,809,666	$	22,810	$	1,534,757	$	(1,620,044	)	$	(62,477	)
與定向增發相關的普通股發行		-		-		478,750		478		478,272					478,750
向顧問發行普通股
向顧問發行普通股，股票
與行使普通股認購權證相關的普通股發行
與行使普通股認購權證相關的普通股發行
向客户發行普通股
向客户發行普通股，股票
基於股票的薪酬-員工和顧問期權授予
淨損失												(97,360	)		(97,360	)
2020年6月30日的餘額		-		-		23,288,416		23,288		2,013,029		(1,717,404	)		318,913
向顧問發行普通股				-		150,000		150		161,850					162,000
淨損失												(230,564	)		(230,564	)
2020年9月30日的餘額		-	$	-		23,438,416	$	23,438	$	2,174,879	$	(1,947,968	)	$	250,349

2021年3月31日的餘額		-	$	-		24,438,416	$	24,438	$	4,584,214	$	(3,983,626	)	$	625,026
與行使普通股認購權證相關的普通股發行		-		-		550,000		550		581,950					582,500
基於股票的薪酬-員工和顧問期權授予										316,896					316,896
淨損失												(1,204,591	)		(1,204,591	)
2021年6月30日的餘額		-		-		24,988,416		24,988		5,483,060		(5,188,217	)		319,831
與行使普通股認購權證相關的普通股發行		-		-		100,000		100		99,900		-			100,000
向客户發行普通股		-		-		10,000		10		9,990					10,000
基於股票的薪酬-員工和顧問期權授予										319,850					319,850
淨損失												(1,178,538	)		(1,178,538	)
2021年9月30日的餘額		-	$	-		25,098,416	$	25,098	$	5,912,800	$	(6,366,755	)	$	(428,857	)

☐	大型加速文件管理器	☐	加速文件管理器
☐	非加速文件管理器		較小的報告公司
☐	新興成長型公司

	截至六個月 2021年9月30日			截至六個月 2020年9月30日
經營活動的現金流：
淨損失	$	(2,383,129	)	$	(327,924	)
將淨虧損與經營活動中使用的淨現金流量進行調整
基於股票的薪酬		646,746			162,000
衍生負債公允價值變動		(6,741	)		-
債務貼現攤銷		19,349			-
資產負債變動情況：
應收賬款		6,600			-
預付資產和其他流動資產		(13,779	)		-
應付賬款和應計費用		288,029			5,411
應付關聯方		36,680			-
遞延收入		2,500			-
經營活動中使用的現金流量淨額		(1,403,745	)		(160,513	)
融資活動的現金流：
發行普通股所得款項，扣除配售代理費		682,500			478,750
可轉換應付票據收益淨額		126,250			-
融資活動提供的淨現金流量		808,750			478,750
現金淨變動		(594,995	)		318,237
期初現金		800,331			7,838
期末現金	$	205,336		$	326,075

補充披露非現金流量信息：
為早期採用者向客户發行的普通股	$	10,000		$	-
發行給顧問的普通股代替現金	$	-		$	162,000
已繳所得税	$	-		$	-


期初餘額	$	-
期內發行情況		120,151
期內公允價值變動		(6,741	)
期末餘額	$	113,410

	選項傑出的		加權的- 平均運動量每股價格		加權的- 平均值剩餘合同以年為單位的期限		集料內在價值
2021年4月1日未償還期權：		4,897,770	$	1.08		9.63		1,175,417
授與		102,825		1.10		9.80		-
練習		-
取消或沒收		-
截至2021年9月30日的未償還期權		5,000,595	$	1.08		7.96	$	99,982
截至2021年9月30日可行使的期權		1,551,422	$	1.08		7.96	$	30,998
截至2021年9月30日已歸屬或預期歸屬的期權		1,551,422	$	1.08		7.96	$	30,988

	基於性能的選項
每股期權行權價	$	1.08
授出日期每股公允市值	$	1.08
期權的預期期限(以年為單位)		6.25
預期波動率		85.0	%
預期股息率		0.00	%
無風險利率		0.54	%

	未完成的期權		加權平均鍛鍊每股價格		加權平均剩餘合同期限(年)		聚合內在價值
2021年4月1日的餘額		600,000		1.08		9.83		144,000
授與		-
練習		-
取消或沒收		-
截至2021年9月30日的未償還期權		600,000	$	1.08		9.21	$	12,000
截至2021年9月30日可行使的期權		151,566	$	1.08		8.96	$	3,031
截至2021年9月30日已歸屬或預期歸屬的期權		151,566	$	1.08		8.96	$	3,031

	●	市場接受我們的產品和服務；
	●	來自現有產品或可能出現的新產品的競爭；
	●	我們業務和產品的商業模式和戰略計劃的實施；
	●	對我們未來的收入、支出、資本需求和融資需求進行估計；
	●	我們的財務業績；
	●	當前和未來的政府法規；
	●	與我們的競爭對手相關的發展；以及
	●	其他風險和不確定性，包括標題為“風險因素”和“管理層的討論和分析”部分中列出的風險和不確定性

展品不是的。		描述
3.1		符合RocketFuel BlockChain，Inc.目前有效的公司章程副本-通過引用附件3.1 合併到2021年10月20日提交的表格S-1註冊聲明修正案。

3.2		已於2018年6月9日提交修訂和重新修訂的章程-通過引用附件2.1併入表格8-K。

10.1		證券日內瓦Roth Rmark Holdings，Inc.和RocketFuel BlockChain，Inc.於2021年8月4日簽訂的購買協議 -通過引用附件10.1併入，形成於2021年8月10日提交的8-K表格。

10.2		13萬美元日內瓦Roth Rmark Holdings，Inc.和RocketFuel BlockChain，Inc.之間的可轉換本票，日期為2021年8月4日-通過引用附件10.2併入，形成於2021年8月10日提交的8-K表格。

10.3		修訂了並重新簽署了日期為2021年9月14日的公司與G Kapital APS之間的認購協議-通過引用附件10.1合併到2021年9月15日提交的Form 8-K。

31.1		根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條頒發首席執行官證書。

31.2		根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條認證首席財務和會計幹事。

32.1		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18篇第1350條規定的首席執行官證書。

32.2		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18篇第1350條對首席財務官的認證。

101.INS		XBRL 實例文檔。
101.SCH		XBRL 分類擴展架構文檔。
101.CAL		XBRL Taxomony擴展計算鏈接庫文檔。
101.LAB		XBRL 分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE		XBRL 分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
101.DEF		XBRL 分類擴展定義Linkbase文檔。

	RocketFuel 區塊鏈，Inc.

	由以下人員提供：	/s/ 彼得·M·延森
		彼得·M·延森(Peter M.Jensen)
		首席執行官
		(首席執行官 )

	由以下人員提供：	/s/ Bennett J.Yankowitz
		班尼特·J·揚科維茨(Bennett J.Yankowitz)
		首席財務官
		(負責人財務會計官)

日期： 2021年11月19日

日期：2021年11月19日

/s/彼得·M·延森(Peter M.Jensen)
彼得·M·延森
首席執行官
(首席執行官)

無		無
每節課的標題		註冊的每個交易所的名稱

日期：2021年11月19日

/s/Bennett J.Yankowitz
班尼特·J·揚科維茨
首席財務官
(首席財務會計官)