美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節發佈季度報告
截至2021年9月30日的季度
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告
對於 ，從_到_的過渡期
委託 檔號：001-34502
(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )
| (述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 | |
| 公司或組織) | 識別號碼) |
美洲大廈，美洲大道1177號
套房 5100，紐約州紐約市
(主要執行辦公室地址 ，包括郵政編碼)
888-622-1218
(註冊人電話號碼 ，含區號)
(前 姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告後更改)
根據該法第12(B)條登記的證券 ：
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內一直符合此類提交要求。☒：是，☐：否
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人 被要求提交此類文件的較短期限)內，以電子方式提交了 根據規則S-T(本章232.405節)規則405要求提交和發佈的每個互動數據文件。☒：是，☐：否
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司 還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的報告公司 | ||
| 新興成長型公司 | |||
如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐：是，☒：否。
| 班級 | 截至2021年11月16日未償還 | |
| 普通股，每股面值0.001美元 |
目錄表
| 第 部分：財務信息 | 1 | |
| 項目 1。 | 財務 報表 | 1 |
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 28 |
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
| 第 項4. | 控制 和程序 | 37 |
| 第 部分II.其他信息 | 38 | |
| 項目 1。 | 法律訴訟 | 38 |
| 項目1A。 | 風險 因素 | 38 |
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益使用 | 38 |
| 第 項3. | 高級證券違約 | 38 |
| 第 項4. | 礦山 安全信息披露 | 38 |
| 第 項5. | 其他 信息 | 38 |
| 第 項6. | 陳列品 | 39 |
| 簽名 | 40 | |
i
第 部分：財務信息
第 項1.財務報表
未來 金融科技集團有限公司
壓縮 合併資產負債表
(未經審計)
| 2021年9月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| (經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 對供應商和其他流動資產的預付款 | ||||||||
| 應收貸款 | ||||||||
| 其他應收賬款，淨額 | ||||||||
| 關聯方應付金額 | ||||||||
| 與非持續經營相關的資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | $ | $ | ||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | $ | ||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 無形資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 非流動資產總額 | $ | $ | ||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和其他應付款 | ||||||||
| 來自客户的預付款 | ||||||||
| 可轉換票據應付款 | ||||||||
| 貸款應付賬款 | ||||||||
| 租賃負債-流動 | ||||||||
| 應付關聯方的款項 | ||||||||
| 與非持續經營有關的負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | $ | $ | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 租賃負債--非流動負債 | ||||||||
| 遞延負債 | $ | $ | ||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||
| 承擔和或有事項(附註23) | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 未來金融科技集團股份有限公司股東權益 | ||||||||
| 普通股，$ | $ | $ | ||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總未來金融科技集團股份有限公司股東權益 | ||||||||
| 非控制性權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
1
未來 金融科技集團有限公司
壓縮 合併經營報表和全面收益(虧損)
(未經審計)
| 截至9月30日的三個月， | 截至9個月 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020* | 2021 | 2020* | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷貨成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 股票補償費用 | ||||||||||||||||
| 銷售費用 | ||||||||||||||||
| (追回)呆賬撥備 | ( | ) | ||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他(費用)收入 | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 債務清償和轉換損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他(費用)收入，淨額 | ||||||||||||||||
| 其他收入(費用)合計(淨額) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前持續經營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税撥備 | ||||||||||||||||
| 持續經營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 停產業務(附註21) | ||||||||||||||||
| 處置停產業務的收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 停業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 營業淨收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 減去：可歸因於非控股權益的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 可歸因於未來金融科技集團有限公司的非持續經營淨收益(虧損)。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
| 其他綜合收益(虧損) | ||||||||||||||||
| 持續經營的收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 外幣折算-繼續運營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 全面收益(虧損)--持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 停業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 外幣換算-停止運營 | ( | ) | ||||||||||||||
| 全面收益(虧損)--非持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 綜合收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 減去：可歸因於非控股權益的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 未來金融科技造成的綜合虧損。股東 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||||
| 持續經營的基本每股收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 非持續經營的基本每股收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 稀釋後每股收益： | ||||||||||||||||
| 持續運營的稀釋後每股收益 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 非持續經營稀釋後每股收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 加權平均流通股數 | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
| * |
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
2
未來 金融科技集團有限公司
精簡 合併股東權益報表
(未經審計)
截至2020年9月30日的三個月
| 普通股 | 額外繳費 | 留用 | 累計 其他 全面 | 非- 控管 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 收益 | 收入 | 利益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 發行普通股以轉換債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行--現金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持續經營淨收益 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 非持續經營的淨收益 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 停止經營的處置 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三個月
| 普通股 | 額外繳費 | 留用 | 累計 其他 全面 | 非- 控管 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 收益 | 收入 | 利益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 普通股發行--現金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行--非現金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持續經營淨收益 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 非持續經營的淨收益 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 股份支付-綜合股權計劃 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 停止經營的處置 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
3
截至2020年9月30日的9個月
| 普通股 | 額外繳費 | 留用 | 累計 其他 全面 | 非- 控管 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 收益 | 收入 | 利益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 2019年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 普通股發行-債務轉換 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行--現金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持續經營淨收益 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 非持續經營的淨收益 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 基於股份的支付-服務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 停止經營的處置 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的9個月
| 普通股 | 額外繳費 | 留用 | 累計 其他 全面 | 非- 控管 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 收益 | 收入 | 利益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 普通股發行--現金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行--非現金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持續經營淨收益 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 非持續經營的淨收益 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的支付-服務 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份支付-綜合股權計劃 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 停止經營的處置 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
4
未來 金融科技集團有限公司
精簡 合併現金流量表
(未經審計)
| 截至9月30日的前九個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | ||||
| 非持續經營淨收益 | ( | ) | ||||||
| 持續經營淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整 | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 攤銷 | ||||||||
| 呆賬準備 | ( | ) | ||||||
| 股份支付 | ||||||||
| 與可轉換票據相關的利息支出 | ( | ) | ||||||
| 經營性資產和負債的變動 | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ||||||||
| 其他應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 對供應商和其他流動資產的預付款 | ( | ) | ||||||
| 應付帳款 | ||||||||
| 因關聯方原因 | ||||||||
| 應計費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自客户的預付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 關聯方應付款項的收益，淨額 | ||||||||
| 償還應付關聯方的款項，淨額 | ( | ) | ||||||
| 經營活動中使用的淨現金--持續經營 | ( | ) | ||||||
| 經營活動中使用的現金淨額--非持續經營 | ( | ) | ||||||
| 投資活動的現金流 | ||||||||
| 物業、廠房和設備的附加費 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 貸款應收賬款的增加 | ( | ) | ||||||
| 收購一家子公司，扣除現金後的淨額 | ||||||||
| 出售子公司，扣除現金 | ( | ) | ||||||
| 購買無形資產 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的持續經營淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的非持續經營淨現金 | ||||||||
| 融資活動的現金流 | ||||||||
| 發行普通股所得收益，扣除發行成本 | ||||||||
| 應付貸款收益 | ||||||||
| 有擔保的可轉換本票收益 | ||||||||
| 償還可轉換票據應付款項 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 匯率變動的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金及現金等價物淨增加情況 | ||||||||
| 期初現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末現金和現金等價物 | ||||||||
| 減去：終止業務的現金和現金等價物，期末 | ||||||||
| 持續經營期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充披露重大非現金交易 | ||||||||
| 發行普通股(附註9) | $ | $ | ||||||
| 遞延負債(附註9) | ||||||||
| 發行普通股清償債務 | ||||||||
| 發行普通股以轉換債務 | ||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
5
未來 金融科技集團有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 企業信息
未來金融科技(“本公司”) 是根據佛羅裏達州法律註冊成立的控股公司。公司主營業務包括基於區塊鏈技術的網購平臺鏈雲商城(網站：http://gksharedmall.com/)，)；基於區塊鏈技術的供應鏈融資服務 和交易；基於區塊鏈的應用孵化器；基於區塊鏈的資產及其運營實體的技術服務和支持；基於區塊鏈的電子商務技術和金融技術的應用和開發。2019年之前，本公司 在中華人民共和國(“中華人民共和國”或“中國”)和海外市場從事濃縮果汁、果汁飲料和其他水果相關產品的生產和銷售。由於中國的生產成本大幅上升 和環保法規收緊，本公司已將其業務從果汁生產和分銷轉變為集區塊鏈和互聯網技術、供應鏈融資服務和交易以及金融科技服務於一體的實名制區塊鏈電子商務平臺 。
2020年7月22日，公司成立了未來商務管理(北京)有限公司，業務包括管理和諮詢服務 。
2021年5月11日，公司成立未來供應(成都)有限公司，業務為煤炭供應鏈融資服務和交易。
2021年5月21日，公司在中國成都成立了未來大數據(成都)有限公司。其業務包括大數據技術 和工業互聯網數據服務。
2021年6月8日，本公司在中國天津成立天津未來私募股權基金管理合夥企業(有限合夥)。 其業務主要為對外股權投資。
2021年6月14日，公司在紐約成立了未來金融科技實驗室公司，作為其全球研發和技術支持中心。
2021年6月24日，該公司在阿拉伯聯合酋長國迪拜成立了FTFT Capital Investments L.L.C.其業務是為機構投資者和高淨值個人提供服務。
2021年7月5日，公司在康涅狄格州成立了未來金融科技數字資本管理有限責任公司，提供投資諮詢服務。
2021年8月2日，本公司在英國註冊成立FTFT UK Limited作為運營基地，在歐洲開展金融科技業務 。
2021年8月6日，本公司收購了主要提供資產和財富管理服務的尼斯人才資產管理有限公司90%的股權。
2021年8月11日，公司成立未來私募基金管理(海南)有限公司，業務為投資基金管理。
公司的業務和運營主要由其子公司進行，其基於區塊鏈的電子商務平臺業務 通過其可變利益實體(VIE)-雲鏈電子商務(天津)有限公司(在中國的前身為 鏈雲商城電子商務(天津)有限公司(“天津電子商務”))進行。
6
2. 重要會計政策摘要
演示基礎
未經審計的簡明合併財務報表是根據美國中期財務信息公認的會計原則 和美國證券交易委員會的規則和規定編制的。管理層認為，未經審計的財務報表與年度財務報表的編制基準相同， 反映所有調整，其中僅包括正常經常性調整，以公平地列報截至2021年9月30日的財務狀況以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的經營業績和現金流量。中期財務報表附註中披露的與這些期間相關的財務數據和其他 信息未經審計。截至2021年9月30日的 三個月和九個月的結果不一定代表隨後任何時期或截至2021年12月31日的全年的預期結果。2020年12月31日的資產負債表來源於該日經審計的財務報表 。
我們與VIE及其各自股東的 合同安排允許我們(I)對我們的VIE行使有效控制權，(Ii) 獲得我們VIE的幾乎所有經濟利益，以及(Iii)在中國法律允許的範圍內，有獨家選擇權購買我們VIE的全部或部分股權 權益。
由於我們直接擁有我們的外商獨資企業(“WFOE”)雲鏈網絡技術(天津)有限公司(前身為鏈雲商城網絡技術(天津)有限公司(“CCM天津”))的直接所有權以及與我們VIE的合同 安排，我們被視為VIE的主要受益者，我們將其及其子公司視為我們在美國公認會計準則下的合併 關聯實體。我們已根據美國公認會計原則將VIE的財務結果合併到我們的精簡合併財務報表中
根據美國證券交易委員會的規則和規定，按照美國普遍接受的會計原則編制的財務報表中通常包含的某些 信息和腳註披露已被濃縮或省略。 這些未經審計的財務報表應與我們在Form 10-K年度報告中包含的截至2020年12月31日的已審計財務報表及其附註一併閲讀。
停產 運營
根據賣方簽訂的股份轉讓協議，SkyPeople Foods Holding Limited(“賣方”)於2020年2月27日完成將合德堂控股 (香港)有限公司(“合德堂香港”)的所有權轉讓給新大陸國際有限公司(“買方”)、一家無關的第三方及 一家在英屬維爾京羣島註冊成立的公司，總價為人民幣60萬元(約合85,714美元)。由於本公司相信出售成分不會產生持續現金流，因此根據美國會計準則205-20，本公司將合德堂香港的經營業績作為非持續經營列報於隨附的綜合財務報表 內。
此外，公司旗下生產濃縮蘋果汁的子公司葫蘆島奇蹟業務在2014年至2016年持續虧損 ，這三年的現金流微乎其微。2016年12月，本公司制定了結束該業務的計劃 。根據重組計劃並根據ASC 205-20，本公司將葫蘆島奇蹟的經營 業績作為非連續性經營列報。
2020年3月11日，本公司董事會 通過決議，決定出售未來供應鏈有限公司和中聯恆信資產管理有限公司(“中聯恆信”)的業務，關閉數碼網絡營銷有限公司SkyPeople Foods Holding Limited的業務。和鏈家未來數碼 科技(北京)有限公司。2021年3月18日，鏈家未來數碼科技(北京)有限公司解散，並在當地政府撤銷註冊。
2020年5月7日，未來商務管理有限公司完成將中聯恆信資產管理有限公司所有權轉讓給個人第三方。2020年7月24日，公司董事會通過決議，決定出售合德堂農產品交易市場(眉縣)有限公司的經營，關閉連鎖雲商城物流中心(陝西) 有限公司的經營，結果，SkyPeople Foods Holding Limited於2020年7月27日解散；數碼網絡營銷有限公司於2020年7月28日註銷註冊 ；2020年10月31日，鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司與鏈雲商城物流 中心(山西)有限公司完成合德堂農產品交易市場(梅國)有限公司所有權轉讓 至第三方。
7
2021年4月19日，FT商業管理(北京)有限公司解散並撤銷註冊。
2021年8月2日，公司將廣成基 (廣東)實業有限公司出售給無關第三方。
2021年9月2日，未來供應鏈有限公司停止運營。
根據處置計劃並根據ASC 205-20，本公司將這些業務的運營結果作為停產的 業務列報。
細分 信息重新分類
從歷史上看，該公司分為五個細分市場：濃縮蘋果汁和蘋果香氣，濃縮獼猴桃汁和獼猴桃泥，濃縮梨汁，果汁飲料，以及其他。 蘋果濃縮汁和蘋果香氣濃縮汁，獼猴桃濃縮汁和獼猴桃泥，濃縮梨汁，果汁飲料，以及其他。
由於 本公司於2019年年初將果汁相關業務分類為非持續經營，根據本公司的新業務戰略，本公司將業務細分為CCM購物中心會員、商品銷售、 資產管理服務、煤鋁錠供應鏈融資服務和交易等。
在編制財務報表時使用 估計
公司的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則編制的，這要求管理層 作出估計和假設，以影響簡明綜合財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和費用的報告金額 。需要使用管理層估計的重要領域包括但不限於可疑應收賬款撥備、物業、廠房和設備的估計使用年限和剩餘價值、長期資產減值撥備、工作人員福利撥備、遞延所得税的確認和計量以及遞延税項資產的估值撥備。雖然這些估計是基於管理層對當前事件和管理層未來可能採取的行動的瞭解，但實際結果最終可能與這些估計不同 ，這種差異可能會對我們的精簡合併財務報表產生重大影響。
正在關注
公司財務報表的編制假設公司將繼續作為一家持續經營的企業。
公司出現運營虧損，運營現金流為負，隨着公司實施未來業務計劃，可能會繼續出現運營虧損併產生負的 現金流。這些因素令人對公司繼續經營下去的能力產生了極大的懷疑 。公司通過發行可轉換票據和普通股籌集資金。
公司能否持續經營取決於能否成功執行其新業務戰略 並最終實現盈利運營。如果公司無法繼續經營下去，隨附的財務報表不包括任何可能需要的調整 。
長期資產減值
根據美國會計準則(ASC)360-10關於長期資產減值或處置的會計規定，只要發生事件或環境變化 表明資產的賬面價值可能無法收回，或者這些資產 可能因技術或其他行業變化而減值，則會審查長期資產(如 財產、廠房和設備以及需攤銷的購進無形資產)的減值情況。將持有和使用的資產的可回收性是通過將資產的賬面價值與該資產將產生的未來未貼現現金流進行比較來確定的。
如果 該等資產被視為減值，則應確認的減值按該資產的賬面價值超出該資產的公允價值的金額計量。 如果該等資產被視為減值，應確認的減值為該資產的賬面價值超出該資產公允價值的金額。待處置資產以賬面值或公允價值減去出售成本中的較低者報告。
8
金融工具的公允價值
公司採納了FASB ASC關於公允價值計量和披露的專題(“ASC 820”)，其中定義了公允價值， 建立了公允價值在公認會計準則中計量的框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。ASC 820根據可觀察和不可觀察的輸入建立評估技術的三級評估層次結構，可用於計量公允價值，包括 以下內容：
級別 1-相同資產或負債的活躍市場報價。
級別 2-級別1以外的可直接或間接觀察的輸入，例如類似資產或負債的報價； 非活躍市場的報價；或可觀察到或可由資產或負債的完整期限的可觀察市場數據證實的其他輸入。
第 3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。
我們的 現金和現金等價物以及受限現金被歸類在公允價值層次結構的第1級，因為它們是使用 報價的市場價格進行估值的。
每股收益 (虧損)
根據 ASC 260-10，每股收益，基本每股收益不包括普通股等價物的攤薄，計算方法是普通股股東可獲得的淨收入 (虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數量。
稀釋的 每股收益是通過庫存股方法計算的，假設轉換所有潛在的稀釋證券，如股票期權 和認股權證。根據這一方法，(I)假設在期初行使期權和認股權證，並假設發行普通股 股票；(Ii)假設行使認股權證所得款項用於按期內平均市場 價格購買普通股；以及(Iii)將增加的股份(假設已發行股份數與假設購買股份數之間的差額)計入稀釋每股收益計算的分母。下表列出了 基本每股收益和稀釋每股收益計算中使用的分子和分母。
截至2021年9月30日的三個月 ：
| 收入 | 分享 | 預售股額 | ||||||||||
| 持續經營虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 停業收入 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 基本每股收益： | ||||||||||||
| 普通股股東可從持續經營中獲得的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 普通股股東可從非持續經營中獲得的收入 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀釋每股收益： | ||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||
| 每股攤薄虧損的計算方法是淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。每股攤薄淨虧損等於每股基本淨虧損，因為可轉換為普通股的證券對持續經營的影響是反攤薄的。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀釋後每股收益的計算方法是淨虧損除以非持續經營產生的稀釋後加權平均已發行普通股。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
9
截至2020年9月30日的三個月 ：
| 收入 | 分享 | 預共享 金額 | ||||||||||
| 持續經營虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 停業收入 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 基本每股收益： | ||||||||||||
| 普通股股東可從持續經營中獲得的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 普通股股東可從非持續經營中獲得的收入 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 稀釋每股收益： | ||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||
| 每股攤薄虧損的計算方法是淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。每股攤薄淨虧損等於每股基本淨虧損，因為可轉換為普通股的證券對持續經營的影響是反攤薄的。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀釋每股收益是 通過淨虧損除以非持續經營的稀釋加權平均已發行普通股計算得出的。 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
截至2021年9月30日的9個月：
| 收入 | 分享 | 預共享 金額 | ||||||||||
| 持續經營虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 停業收入 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 基本每股收益： | ||||||||||||
| 普通股股東可從持續經營中獲得的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 普通股股東可從非持續經營中獲得的收入 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀釋每股收益： | ||||||||||||
| 認股權證- | ||||||||||||
| 每股攤薄虧損的計算方法是淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。每股攤薄淨虧損等於每股基本淨虧損，因為可轉換為普通股的證券對持續經營的影響是反攤薄的。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股攤薄收益的計算方法是將淨虧損除以非持續經營產生的攤薄加權平均已發行普通股。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
10
截至2020年9月30日的9個月：
| 收入 | 分享 | 預共享 金額 | ||||||||||
| 持續經營虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 停業收入 | $ | $ | ||||||||||
| 基本每股收益： | ||||||||||||
| 普通股股東可從持續經營中獲得的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 普通股股東可從非持續經營中獲得的收入 | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋每股收益： | ||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||
| 每股攤薄虧損的計算方法是淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。每股攤薄淨虧損等於每股基本淨虧損，因為可轉換為普通股的證券對持續經營的影響是反攤薄的。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀釋每股收益是 通過淨虧損除以非持續經營的稀釋加權平均已發行普通股計算得出的。 | $ | | $ | |||||||||
現金 和現金等價物
現金 和現金等價物包括存入銀行或其他金融機構的手頭現金和活期存款，這些存款在取款和使用方面不受限制 ，最初的到期日不超過3個月。
中國境內銀行的存款 僅由政府承保，最高可達人民幣500,000元，因此面臨損失風險。本公司認為 銀行倒閉給本公司造成損失的可能性微乎其微。
應收賬款 和津貼。
應收賬款 按原始發票金額減去任何壞賬準備確認和入賬。我們有一項政策 根據我們對現有應收賬款中可能出現的信用損失金額的最佳估計來計提壞賬準備。 我們根據客户的財務狀況和其他因素的評估向他們發放信貸。我們通常不需要 抵押品或其他擔保來支持應收賬款。我們對客户進行持續的信用評估，並在需要時為潛在壞賬保留備用金 。
其他 應收賬款和貸款應收賬款按發生時的初始金額減去任何無法收回的 金額的撥備確認和入賬。我們的政策是根據我們對現有應收賬款中可能的減值損失金額的最佳估計來計提壞賬準備金 。
我們 通過評估信息表明客户 可能無法履行財務義務的特定帳户來確定是否需要扣除可疑帳户。在這些情況下，我們使用假設和判斷，基於最佳可用事實 和情況，記錄針對應收款項的特定折扣，以將應收賬款減少到預期的收款金額 。隨着收到更多信息，這些具體津貼將重新評估和調整。分析計算出的金額 以確定津貼總額。我們還可以根據需要記錄一般津貼。
直接 核銷是在我們竭盡全力收回逾期和未付應收賬款或以其他方式評估表明我們應該放棄此類努力的其他情況時進行的。
11
公司評估了2021年9月的應收賬款，包括信用期限和相應的所有應收賬款。 在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中，壞賬支出分別為15255美元和24萬美元。 截至2021年9月30日和2020年12月31日，沒有逾期超過90天的應收賬款餘額
盤存
庫存 包括原材料、包裝材料(包括配料和供應品)和成品(包括裝瓶、灌裝和其他操作中的成品果汁 )。庫存還包括將隨在我們電子商務平臺上註冊的新會員一起交付的商家禮包 。存貨按成本或可變現淨值中較低者計價。我們根據加權平均法 確定成本。公司會定期檢查庫存是否過時，並註銷所有確認為過時的庫存 。
收入 確認
我們 應用ASC 606定義的五個步驟：(I)確定與客户的合同，(Ii)確定合同中的履約義務，(Iii)確定交易價格，(Iv)將交易價格分配到合同中的履約義務， 和(V)在實體履行履約義務時確認收入。我們根據特定的 標準評估其收入安排，以確定其是作為委託人還是代理。具有多個履約義務的收入安排 被分成不同的不同商品或服務。我們根據所提供商品或服務的相對 獨立銷售價格為每項履約義務分配交易價格。收入在將承諾商品或服務的控制權轉讓給客户時確認 。
我們 在評估控制權轉移時不會做出任何重要判斷。收入是扣除增值税後入賬的。
收入 確認如下：
在線 銷售和會員費：
公司在產品發貨15天后(在15天退貨政策之後)確認商品銷售。會員費收入 在會員期內攤銷，為期一年。對於商品禮包，收入在 會員確認收到禮包時確認。其他收入包括在我們平臺上銷售某些 產品的淨收入。2021年第二季度，該公司將其在線商城的基於會員的商業模式轉變為基於銷售代理的商業模式。
煤炭和鋁錠銷售
公司在客户確認收到商品時確認收入，也就是將商品的所有權 轉移到客户手中。
資產 管理服務
服務完成後公司對服務收入的確認。 公司向客户開具賬單，並根據賬單確認收入。
物業、 廠房和設備
財產、廠房和設備按成本減去累計折舊和任何減值損失列報。折舊是在資產的使用年限內使用直線 方法計算的。主要續訂和改進均資本化並折舊； 不延長相應資產使用壽命的維護和維修在發生時計入費用。處置資產時，成本和相關累計折舊 從賬目中扣除，任何損益都計入綜合收益表和全面收益表。
12
與生產中使用的財產、廠房和設備有關的折舊 計入銷售成本，幷包括與資本租賃有關的攤銷金額 。我們估計公司財產和設備的剩餘價值在3%到5%之間。財產、廠房和 設備在其預計使用壽命內折舊如下：
| 機器設備 | ||||
| 傢俱和辦公設備 | ||||
| 機動車輛 | ||||
| 租賃權改進 |
無形資產
被收購的 無形資產根據其對公司的成本確認，這通常包括資產收購的交易成本， 除非作為對價的非現金資產的公允價值與資產在公司賬面上的賬面價值不同，否則不確認損益。如果資產被視為有限壽命，則該等資產將在其使用年限內攤銷 ，並在任何事件或環境變化表明其賬面金額可能無法收回時，通過測試可恢復性對其進行減值審查。無形資產的公允價值是如果實體使用市場參與者在為無形資產定價時將使用的假設 將確定的金額。本公司無形資產的使用年限為十年，根據無形資產預計可直接或間接對公司未來現金流做出貢獻的時間段確定。
外幣和其他綜合收益(虧損)
本公司境外子公司和VIE的財務報表以本幣為本位幣計量； 但本公司的報告幣種為美元。本公司境外子公司和VIE 的資產和負債已使用資產負債表日期的匯率換算為美元，而權益賬户則使用歷史匯率 換算。在2021年9月30日和2020年12月31日的資產負債表日期，我們用於將人民幣兑換成美元的匯率分別為6.49和6.52。這一時期的平均匯率被用來換算收入和支出。在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們用於將人民幣兑換成美元的平均匯率分別為6.47和6.99。折算 調整單獨報告，並在權益的單獨組成部分中累計(累計折算調整)。
所得税 税
我們 根據ASC主題740“所得税”使用資產負債法核算所得税。根據 此方法，所得税支出確認為：(I)本年度應付或可退還的税款，以及(Ii)遞延 因實體財務報表或納税申報表中確認的事項而產生的暫時性差異的税收後果 。遞延税項資產和負債採用頒佈税率計量，預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入 。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間的經營業績中確認。如果根據現有正面和負面證據的權重，部分或全部遞延税項資產更有可能無法變現，則提供估值免税額 以減少報告的遞延税項資產。
ASC 主題740-10-30闡明瞭企業財務報表中確認的所得税中的不確定性的會計處理， 規定了財務報表確認和計量納税申報單中採取或預期採取的納税部位 的確認門檻和計量屬性。ASC主題740-10-25提供了取消確認、分類、利息和 處罰、過渡期會計、披露和過渡方面的指導。在提交的任何報告 期間，我們都沒有重大不確定的税收頭寸。
商譽
本公司每年或當事件或情況顯示報告單位的公允價值低於其賬面價值時， 測試其報告單位的商譽減值。如果報告單位的公允價值低於其賬面價值，則在報告單位內商譽的隱含公允價值小於其賬面價值時計入減值損失。公司將在本財年結束時進行年度商譽減值測試 。
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租賃
採用ASC 842標準和相關標準後，引入了承租人模式，要求實體確認大多數租賃的資產和負債，但在其損益表上以類似於現行會計的方式確認費用，因此 租賃使用權資產和負債在開始日期根據租賃期限內租賃付款的現值確認 。對於初始租期為12個月或更短且具有購買選擇權的短期租賃，我們可以合理確定不會執行 。作為承租人，本公司承租設備和辦公樓。租賃費用在租賃期限內按直線 確認。
可轉換 票據
公司在發行可轉換票據時，根據ASC 470債務，根據其相對公允價值，在獨立的 工具之間分配從可轉換票據獲得的收益，從而對其可轉換票據進行會計處理。債務和普通股的公允價值是根據普通股在交易當日的收盤價確定的 。可轉換票據隨後以攤銷成本 計入。分析每張可轉換票據是否存在有益轉換特徵(“BCF”)，其定義為可轉換票據在承諾日的普通股公允 價值減去有效轉換價格。2021年9月30日和2020年9月30日期間發行的可轉換票據沒有確認任何BCF 。
基於股份的薪酬
公司向其員工、董事和顧問授予股票期權和其他基於股權的工具(統稱為基於股票的 支付)。與該等賠償有關的補償成本按授予日票據的公允價值計量。 公司確認員工需要提供服務以換取獎勵期間的薪酬成本， 通常為授權期。確認的成本金額進行調整，以反映歸屬前的預期沒收。當 員工不需要執行未來服務以換取股權工具獎勵時，如果獎勵不包含業績或市場條件 ，獎勵費用將在授予日支出。公司確認僅具有服務條件的獎勵的補償 成本，該服務條件是在整個獎勵的必需服務 期間以直線為基礎的分級歸屬時間表，前提是在任何日期確認的補償成本的累計金額至少等於該日期授予該獎勵的授予日期價值的 部分。
可變 利息主體
於2019年7月31日，天津商務通信有限公司(CCM天津) 與中國公民、電子商務天津公司股東薛澤耀先生和徐凱先生簽訂了以下協議，或 統稱為“可變利益實體協議”或“VIE協議”，據此，CCM天津公司擁有 控制和運營電子商務天津公司業務的合同權利(“VIE”)。因此，根據ASC 810， 電子商務天津從那時起被列入公司的合併財務報表。
根據中國法律法規，外商獨資企業不能申請和持有經營某些電子商務業務的許可證。 本公司在中國開展的業務類別。CCM天津公司是 公司的間接外商獨資企業。為符合中國法律法規，CCM天津公司同意向電子商務天津公司提供獨家運營 並使用權利授權來運營和使用CCM天津公司擁有的連鎖雲商城系統。
電子商務 天津由薛澤耀先生和徐凱先生註冊成立，目的僅為持有連鎖雲商城系統的經營許可證 。薛澤耀先生為本公司主要股東，亦為本公司總裁薛永科先生之子。徐凱先生曾任本公司首席運營官，現任本公司全資子公司FT商業集團有限公司副總經理 。
14
VIE協議如下：
| 1) | CCM天津公司與電子商務天津公司簽訂的獨家技術諮詢與服務協議。根據獨家技術諮詢和服務協議，CCM天津公司同意擔任電子商務天津公司的獨家顧問，併為電子商務天津公司提供技術諮詢和服務。作為交換，電商天津同意向CCM天津支付一筆技術諮詢費和服務費，金額相當於電商天津的税前淨利潤，在彌補前幾年的虧損(如有必要)並扣除與電商天津業務運營相關的必要成本、費用和税項後，按季度支付。未經CCM天津公司事先書面同意，電子商務天津公司在協議期限內不得接受任何第三方提供的相同或類似的技術諮詢和服務。協議產生的所有利益和利益，包括但不限於知識產權、技術訣竅和商業祕密，將是CCM天津公司的獨家和專有財產。這份協議的期限是 |
| 2) | 獨家購買選擇權協議由CCM天津公司、電子商務天津公司、薛澤耀先生和徐凱先生簽署。根據獨家購買期權協議，薛澤耀先生及徐凱先生授予天津中冶及天津中建指定的任何一方於本協議有效期內任何時間以相當於薛澤耀先生及徐凱先生為股權支付的註冊資本的購買價購買天津電子商務全部或部分股權或“股權”的獨家權利，或在適用法律要求評估股權的情況下，以適用法律允許的最低價格購買。根據薛澤耀先生及徐凱先生簽署的授權書，彼等不可撤銷地授權CCM天津委任的任何人士行使所有股東權利，包括但不限於代表彼等就所有需要電子商務天津股東批准的事宜投票，出售股東於電子商務天津的全部或部分股權，以及選舉、委任或罷免董事及高管。CCM天津公司指定的人士有權在不依賴薛澤耀先生和徐凱先生的任何口頭或書面指示的情況下處置股權的股息和利潤。只要薛澤耀先生和徐凱先生仍然是電子商務天津公司的股東，授權書將繼續有效。薛澤耀先生和徐凱先生已放棄根據授權委託書授予CCM天津公司指定人員的所有權利。 |
| 3) | CCM天津公司、電子商務天津公司、薛澤耀先生和徐凱先生之間的股權質押協議。根據股權質押協議，薛澤耀先生及徐凱先生向CCM天津公司質押全部股權，以確保電子商務天津公司全面及全面履行本合同安排及上述合同安排項下的義務及責任。如電子商務天津公司、薛澤耀先生或徐凱先生違反其在本協議項下的合同義務，則作為質權人的天津中建將有權處置質押股權。薛澤耀先生及徐凱先生同意，於股權質押協議有效期內，彼等不會處置質押股權或對質押股權產生或容許任何產權負擔，並同意天津中冶與股權質押相關的權利不應因電子商務天津公司股東及其繼承人或指定人的法律行為而受到幹擾或損害。在股權質押期間，天津建工有權獲得質押股權的全部股息和利潤。股權質押協議將於電子商務天津公司、薛澤耀先生和徐凱先生完成上述合同協議項下所有義務之日起兩週年終止。 |
| 4) | 獨家運營使用權授權書，授權鏈雲商城電子商務(天津)有限公司獨家運營使用鏈雲商城系統，授權期與鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司與云云商城電子商務(天津)有限公司於2019年7月31日簽訂的《獨家技術諮詢與服務協議》的期限相同。 |
5) |
GlobalKey 未來供應鏈有限公司與CCM天津公司之間簽訂的GlobalKey共享商城購物平臺軟件和系統轉讓協議。 根據該協議，GlobalKey共享商城購物平臺軟件和系統從未來供應中國有限公司轉讓給CCM天津公司，雙方均為本公司的全資子公司，轉讓價格為0美元。 |
| (6) | 配偶同意書。作為徐凱先生(薛澤耀先生未婚)的配偶，電子商務天津公司的股東簽署了一份配偶同意書 ，同意根據與CCM Network的合同協議出售由該股東 持有並以其名義登記的電子商務天津公司的股權。該股東的配偶同意不對該股東持有的天津電子商務的股權主張任何 權利。 |
15
新的 會計聲明：
2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13(“ASU 2016-13”)“金融工具-信用損失”(“ASC 326”)：“金融工具信用損失的計量”，其中要求計量和確認按攤餘成本持有的金融資產的預期 信用損失。ASU 2016-13將現有的已發生損失減值模型替換為預期 損失模型，該模型需要使用前瞻性信息來計算信用損失估計。它還消除了 非臨時性減值的概念，並要求與可供出售債務證券相關的信用損失通過信用損失撥備 而不是作為證券攤銷成本基礎的減少來記錄。這些更改將導致提前確認信用損失 。2019年11月，FASB發佈了ASU 2019-10年度的“金融工具-信貸損失(主題326)、衍生品 和對衝(主題815)以及租賃(主題842)”(“ASC 2019-10”)，將ASU 2016-13年度的生效日期推遲到2022年12月15日之後的 財年，包括這些財年內的過渡期，適用於符合 較小報告公司定義的公共實體。本公司將採用ASU 2016-13，自2023年1月1日起生效。管理層目前正在評估採用ASU 2016-13對合並財務報表的影響 。其效果將在很大程度上取決於我們投資組合的構成、信用質量以及採用時的經濟狀況。
2020年8月，FASB發佈了會計準則更新第2020-06號(ASU 2020-06)《可轉換工具和實體自有權益合同的會計處理》，簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具(包括可轉換工具和實體自有權益合同)的會計處理。對於不是較小報告公司的公共業務實體 ，ASU 2020-6自2021年12月15日之後生效的財年，以及這些財年內的過渡期 。
管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明如果被採納，會對隨附的合併財務報表產生實質性影響 。
3.可變利息主體
VIE合併 資產和負債的賬面金額如下：
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (經審計) | |||||||
| 流動資產 | $ | $ | ||||||
| 財產和設備，淨值 | ||||||||
| 總資產 | ||||||||
| 總負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨資產 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 流動負債： | (未經審計) | (經審計) | ||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和其他應付款 | ||||||||
| 來自客户的預付款 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 應付關聯方金額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
VIE 的運行結果彙總如下：
| 截至9月30日的三個月， | 截至9個月 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020* | 2021 | 2020* | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 淨收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
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4.應收賬款
應收賬款淨額包括以下各項：
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (經審計) | |||||||
| 煤錠和鋁錠供應鏈融資/交易 | $ | $ | ||||||
| 資產管理服務 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 壞賬準備 | ( | ) | ||||||
| 應收賬款總額(淨額) | $ | $ | ||||||
壞賬準備的變動情況 如下：
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 添加 | ||||||||
| 期末餘額 | $ | $ |
下表列出了我們在扣除特定壞賬準備後的應收賬款集中情況。
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (經審計) | |||||||
| 債務人A | $ | % | $ | |||||
| 債務人B | % | |||||||
| 債務人C | % | |||||||
| 應收賬款總額(淨額) | $ | % | $ | |||||
5. 其他應收賬款
截至2021年9月30日，其他
應收賬款餘額為$
此外，其他應收賬款包括已支付的押金和預付款共計49萬美元。
6. 應收借款
截至2021年9月30日，應收貸款餘額為$
2021年7月30日，
2021年9月16日，公司全資子公司未來商業集團
有限公司(“未來商業”)與第三方簽訂了《無息貸款協議》
。根據貸款協議，未來商業銀行借出美元
7. 其他流動資產
其他流動資產的 金額包括：
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (經審計) | |||||||
| 煤錠和鋁錠供應鏈融資/交易預付款 | $ | $ | ||||||
| 物業預付款 | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
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8. 商譽
截至2021年9月30日，商譽餘額主要為1673萬美元，這筆金額來自於2021年收購Nice Talent 資產管理有限公司(“Nice Talent”)。於2021年8月6日，本公司透過其全資附屬公司未來 金融科技(香港)有限公司，完成以144,000,000港元(“收購價”)向Joy Rich Enterprise Limited收購Nice Talent 90%已發行及已發行股份(“本公司 股份”)，該等股份將以本公司普通股(“本公司 股份”)支付。於2021年8月4日以2,244,156股本公司普通股支付的收購價(1,122萬美元)的60%。 收購價的40%(701萬美元)將在截至2021年12月31日和2022年12月31日的Nice Talent審計報告完成後以本公司普通股支付。 截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度經審計的Nice Talent報告 將以本公司普通股支付。
9.收購
於2021年8月6日(“收購日期”)，
本公司透過其全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司完成對
交易按照ASC 805-10《企業合併》的規定 入賬。本公司聘請了一家獨立的評估公司，為管理層確定收購的各種資產和承擔的負債的公允價值提供諮詢。 這些財務報表中分配的值代表管理層對截至收購日期的公允價值的最佳估計。
根據美國會計準則805-20、企業合併可確認的 資產和負債以及任何非控股權益的要求，管理層進行了一次審查，以重新評估他們是否確認了收購的所有資產和承擔的所有負債，並遵循美國會計準則805-20的計量程序確認收購的 淨資產的公允價值。
下表彙總了收購淨資產和假定負債的估計公允價值分配情況：
| 應收賬款 | $ | |||
| 其他應收賬款 | ||||
| 其他流動資產 | ||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||
| 關聯方應付金額 | ||||
| 商譽 | ||||
| 應計費用和其他應付款 | ( | ) | ||
| 收購總價 | $ |
自收購之日起，公司已將Nice Talent的經營業績納入其
未經審計的簡明合併財務報表。美元
10. 租約
公司的不可取消經營租賃包括辦公空間租賃。根據 經營租約條款，本公司是承租人。截至2021年9月30日的9個月，運營租賃成本為16萬美元。
公司的經營租賃的剩餘租賃期限從大約一年不等。截至2021年9月30日，加權 平均剩餘租賃年限和加權平均貼現率分別為0.83年和6%。
租賃負債的到期日 如下：
| 運營中 | ||||
| 截至9月30日， | 租賃 | |||
| 2021年10月1日至2022年7月31日 | $ | |||
| 總計 | $ | |||
| 減去：代表利息的數額 | $ | |||
| 未來最低租賃付款現值 | ||||
| 減去：流動債務 | ||||
| 長期債務 | $ | |||
18
11.財產及設備
物業和設備包括以下內容：
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (經審計) | |||||||
| 辦公設備、固定裝置和傢俱 | $ | $ | ||||||
| 車輛 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 損損 | ( | ) | ||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
折舊費用包括一般和行政費用
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月為$
12.應付帳款
應付帳款由以下幾部分組成
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (經審計) | |||||||
| 應付帳款-煤錠和鋁錠供應鏈融資/交易 | $ | $ | ||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
13. 應付款借款
截至2021年9月30日，應付貸款金額為
美元
陝西恩泰生物科技有限公司的 筆19萬美元的貸款是無息貸款，沒有為這筆貸款質押任何資產。
14. 應計費用和其他應付款。
應計費用和其他應付款的 金額包括：
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (經審計) | |||||||
| 律師費和其他專業人員 | $ | $ | ||||||
| 工資和員工報銷 | ||||||||
| 供應商 | ||||||||
| 應計項目 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
19
15. 可轉換應付票據
截至2021年9月30日和2020年12月31日，可轉換債券包括以下內容：
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (經審計) | |||||||
| 起頭 | $ | $ | ||||||
| 添加 | ||||||||
| 付款 | ( | ) | ||||||
| 轉換 | ( | ) | ||||||
| 天平 | $ | - | $ | |||||
16.延展的法律責任
截至2021年9月30日，遞延負債餘額主要為$
17. 關聯方交易
截至2021年9月30日 ，應付關聯方金額如下：
| 名字 | 金額(美元) | 關係 | 注意事項 | |||||
| 智彥 | $ | |||||||
| 景晨 | ||||||||
| REITs(北京)科技有限公司 | 於網上平臺全面完成後，根據智彥擔任吾等附屬公司總經理前雙方最初訂立的協議，收購無形資產。 這筆錢是免息的，按需付款。 | |||||||
| 陝西春旅生態農業有限公司。 | ||||||||
| 徐凱 | ||||||||
| 陝西富聚礦業有限公司 | ||||||||
| 總計 | $ | |||||||
截至2021年9月30日 ，關聯方應付金額如下：
| 名字 | 金額 (美元) | 關係 | 注意事項 | |||||
| 陝西富辰創業投資管理有限公司(“陝西富辰”) | ||||||||
| 吳斌 | 墊款支付在迪拜設立子公司的註冊費用* 金額免息，按需付款。 | |||||||
| 澤堯學 | ||||||||
| 新界SPC基金 | ||||||||
| 明義 | ||||||||
奧拉·約翰尼斯·林德 | ||||||||
| 總計 | $ | |||||||
| * | 關聯方交易已獲得公司審計委員會的批准。 |
20
18.入息税
公司在美利堅合眾國註冊成立，需繳納美國聯邦税。由於本公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月沒有美國應税收入，因此未計提所得税撥備 。本公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的兩個月的實際所得税 税率分別為0%和0%。
本公司根據技術優勢評估每個 不確定税位的權限級別(包括潛在的利息和罰金的應用)，並衡量與税位相關的 未確認收益。截至2021年9月30日的9個月內，公司沒有未確認的 税收優惠。由於未來使用的不確定性，本公司估計未來將沒有足夠的收入為其子公司和VIE變現遞延税項資產。
本公司沒有從外國子公司的運營虧損中提供遞延税項資產 ，因為目前沒有業務運營，也沒有預期的未來收入。
與外國子公司股息相關的暫時性差異的未確認遞延税項負債額 沒有確定 ，因為這樣確定是不現實的。
公司沒有為其中國內地和香港子公司的未分配收益提供遞延税金，因為它們將進行 永久再投資。
根據ASC主題 740所得税的規定， 公司沒有對其未確認所得税優惠的負債進行實質性調整。由於本公司打算將其盈利再投資於進一步擴大其在中國內地的業務，其中國子公司在可預見的將來不打算向其直接的外資控股公司宣佈分紅。因此， 自2008年1月1日以來，本公司未記錄任何與未分配留存收益累計金額的美國税相關的遞延税金。
2008年1月1日起生效的《中華人民共和國企業所得税法》、《企業所得税法》和《實施細則》對所有在中國境內的內資企業和外商投資企業實行統一的企業所得税税率 25%，但在某些有限的例外情況下符合條件的除外。 所有公司的中國子公司和VIE均適用25%的企業所得税税率。
19. 基於份額的薪酬
於2021年7月12日(“授出日期”)，本公司董事會薪酬委員會 根據本公司2020年綜合股權計劃，向本公司及其附屬公司(“受授人”)若干高級職員(“受授人”)授出1,953,000股本公司普通股，面值0.001美元(以下簡稱“股份”)，包括： 向行政總裁黃善春授予500,000股股份。向本公司首席財務官明毅授予20,000股 股，向本公司首席運營官楊柳授予40,000股 股(統稱為“授予”)。授權書於授出日立即授予，各承授人亦於2021年7月12日與本公司訂立無限制 股票獎勵協議。由於公司股票在2021年7月12日的收盤價為2.81美元，公司 在2021財年第三季度記錄了549萬美元的費用。截至本報告日期，股票已 發行給受讓人。
諮詢 服務協議
於2020年1月25日，本公司與在馬耳他註冊成立的Dragon Investment Holding Limited(馬耳他)(以下簡稱“顧問”)訂立諮詢服務協議(“協議”)，根據該協議，顧問將：(I)協助本公司 在全球範圍內尋找新的合併項目，制定新的合併戰略，並向本公司提供至少五(5)個與本公司的業務及發展計劃有協同作用並可為本公司的 作出明確貢獻的併購目標。{br(Ii)幫助公司在現有業務的基礎上制定新的增長戰略；(Iii)與公司合作探索新的業務線和相關的增長戰略；以及(Iv)進行市場研究和評估可變的 項目，並根據公司不定期的要求提供可行性研究。協議期限為三年。 考慮到顧問將向本公司提供的服務，本公司同意向顧問支付總計300萬美元的為期三年的 諮詢費。本公司將以每股0.794美元(協議截止日期)的價格發行共計375萬股本公司普通股限制性股票( “顧問股”)，作為向顧問支付上述 項顧問費的費用。於2020年2月23日，本公司根據本協議發行顧問股份，其中1,500,000股立即發放給顧問， 本公司將分別持有1,125,000股和1,125,000股，如果本協議尚未終止且顧問當時沒有違反協議，則將分別於2021年1月25日和2022年1月25日向顧問發行股票。 如果本協議尚未終止，且顧問當時沒有違反協議，則本公司將分別持有1,125,000股和1,125,000股，並於2021年1月25日和2022年1月25日向顧問發行。如果上述股份的第二次和/或第三次發行未發生 , 該等股份應作為庫存股返還給本公司。協議中預期的股票是根據根據修訂後的1933年證券法頒佈的S規則規定的豁免註冊而發行的 。在截至2020年12月31日的年度，本公司根據協議日期股票收盤價0.794美元 ，就發行後立即發放給顧問的1,500,000股股票記錄了119萬美元的股票相關補償。2021年1月25日， 本公司根據協議簽署之日的股票收盤價0.794美元，記錄了89萬美元的股票相關補償。 於2021年1月25日向顧問發放的112.5萬股股票。如果1,125,000股股票根據協議發放給顧問，公司將在未來確認股票相關補償 089萬美元。
21
20. 普通股
證券 購買協議
於2020年12月24日，本公司與若干買方訂立證券購買協議，據此，本公司於扣除配售代理費用及其他發售費用前，向買方以登記直接發售方式向買方出售共4,210,530個單位，每個單位包括一股本公司普通股 及一份認股權證，以每單位1.9美元的收購價購買1股本公司普通股，總收益為8,000,007美元。於2020年12月29日，本公司發行合共4,210,530股本公司普通股及認股權證 ，以每股2.15美元的行使價購買最多4,210,530股本公司普通股(“投資者認股權證”)。投資者認股權證的有效期為五年，持有人可在發行之日後隨時行使權證。關於此次發行，本公司還發行了配售代理認股權證，按與投資者認股權證基本相同的條款購買210,526股我們的普通股(“配售代理認股權證”) ，不同之處在於配售代理認股權證的行使價 為每股2.375美元，在2021年6月24日之前不得行使。
在扣除承銷折扣和佣金以及其他預計發行費用後， 此次發行的淨收益為7,338,500美元，於2020年12月29日收到。本公司於2020年12月29日向買方發行了4,210,530股普通股。 在截至2021年3月31日的三個月內，投資者全面行使了購買合計4,210,530股普通股的認股權證。
於2021年1月11日，本公司與簽名頁 所列若干買方訂立證券購買協議，根據該協議，本公司以登記直接發售方式向買方出售合共3,000,000股其 普通股，每股面值0.001美元，每股收購價5美元，扣除配售代理費及本公司應支付的其他發售費用後，本公司所得款項淨額合共13,797,732美元。 2021年1月13日，公司根據本協議發行了300萬股普通股。
於2021年2月9日，本公司與簽名頁 所列若干買方訂立證券購買協議，據此，本公司以登記直接發售方式向買方出售合共2,000,000股其 普通股，每股面值0.001美元，每股收購價5.95美元，扣除配售代理費及本公司應付的其他發售開支後，本公司所得款項淨額合共10,992,250美元。 公司於2021年2月11日向買方發行了200萬股 普通股。
於2021年4月1日，本公司與簽名頁上列明的若干買方(“買方”)訂立證券購買協議，據此，本公司以登記直接發售方式向買方出售合共5,737,706股普通股，每股票面價值0.001美元，每股收購價6.1美元，扣除費用後，本公司的總收益淨額約為32,380,492美元。 本公司的總收益淨額約為32,380,492美元，扣除費用後，本公司將以每股6.1美元的收購價向買方出售合計5,737,706股普通股。 扣除費用後，本公司的淨收益總額約為32,380,492美元。
於2017年4月12日，本公司與若干買方(“買方”)訂立證券購買協議，據此，本公司以登記直接發售方式向買方提出及出售合共862,097股普通股，每股面值0.001美元。此外，於同時進行的私募中，本公司亦向各買方發行認股權證，以 購入的每股股份換取一(1)股本公司普通股。由本公司與每位買方(各自為一份“認股權證”，以及統稱為“認股權證”)。 該等認股權證可於發行日期起六個月內行使，初步行使價為每股5.20美元 ，並將於發行日期起計五年半的週年日屆滿。 該等認股權證將於發行日起計六個月內行使，初始行使價為每股5.20美元 ，並於發行之日起五年半屆滿。在截至2021年9月30日的9個月內，認股權證持有人以1,654,224美元購買了總計319,350股本公司普通股，其中1,230股普通股是基於無現金行使方式發行的。
22
於2021年7月26日，本公司與簽名頁上確認 的若干投資者(“買方”)訂立證券購買協議(“協議”)，據此，本公司同意以私募方式向買方出售548,799股本公司普通股(“股份”)，每股票面價值0.001美元(“普通股”)。收購價格為每股2.83美元，總髮行價為1,553,101美元(“定向增發”)。 定向增發是根據根據1933年證券法(br}修訂版)頒佈的S法規規定的豁免註冊規定完成的。
於2021年8月6日，本公司透過其全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司，完成以144,000,000港元(“收購價”)向卓富企業有限公司(“本公司 股份”)收購尼斯人才資產管理有限公司90%已發行及已發行股份(“本公司 股份”)，該等股份將以本公司普通股股份(“本公司 股份”)支付。於2021年8月4日以每股5美元的價格購買本公司2,244,156股普通股，支付收購價的60%(1,122萬美元)。
21. 停止運營
和德堂 香港
2019年9月18日，SkyPeople Foods Holdings Limited
(“SkyPeople Foods”)與在英屬維爾京羣島註冊成立的新大陸國際
有限公司(“買方”)訂立股份轉讓協議(“協議”)。
財務報表中顯示的停產業務包括葫蘆島奇蹟業務，這是一家生產濃縮蘋果汁的子公司。2016年12月，公司制定了結束這項業務的逐步結束計劃。根據重組計劃及 根據ASC 205-20，本公司將葫蘆島奇蹟的經營業績作為非持續經營列報，因為本公司 相信被處置的組件(葫蘆島奇蹟)不會產生持續現金流，且本公司不會 繼續重大參與停止運營的組件。公司管理層於2016年12月啟動了出售位於葫蘆島的物業的計劃，並根據ASC 205-20停止了該物業的折舊。2020年2月27日，根據SkyPeople Foods與新大陸國際有限公司於2019年9月18日簽訂的股份轉讓協議，葫蘆島奇蹟的所有權作為和德堂香港的子公司轉讓給新大陸國際有限公司。
23
2020年3月11日，本公司董事會通過決議，決定出售未來供應鏈有限公司和中聯恆信資產管理有限公司(“中聯恆信”)的業務，並關閉數碼在線營銷有限公司SkyPeople 食品控股有限公司的業務。和鏈家未來數字科技(北京)有限公司，2021年3月18日，鏈家未來數字科技(北京)有限公司被撤銷註冊 。根據處置計劃並根據ASC 205-20，公司將 這些業務的運營結果作為停產業務列報。2020年10月31日，未來供應鏈有限公司和中聯恆信完成所有權轉讓。
2020年7月24日，公司董事會通過決議，決定出售合德堂農產品交易市場(眉縣)有限公司的經營權，關閉鏈雲商城物流中心(陝西)有限公司的經營權。2020年7月27日，SkyPeople Foods Holdings Limited解散； 2020數碼網絡營銷有限公司解散；2020年10月31日，鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司 和鏈雲商城物流中心(山西)有限公司完成合德堂農產品交易市場 (梅國)有限公司所有權向第三方轉讓。
2021年4月19日，FT商業管理(北京)有限公司被註銷，導致處置虧損21,577美元。
2021年8月2日，廣成基(廣東)實業有限公司被
出售給第三方，處置虧損$
2021年9月2日，未來供應鏈有限公司停業。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的停產虧損 如下：
| 截至9月30日的三個月， | 截至9個月 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020* | 2021 | 2020* | |||||||||||||
| 收入 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 銷售成本 | ( | ) | ||||||||||||||
| 毛利 | ( | ) | ||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般事務和行政事務 | ||||||||||||||||
| 銷售費用 | ||||||||||||||||
| 壞賬撥備 | ( | ) | ||||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入(費用)淨額 | ||||||||||||||||
| 總計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税前非持續經營的收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税撥備 | ||||||||||||||||
| 非控股權益前非持續經營的收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 停產業務處置損失 | ||||||||||||||||
| (收入)停業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
24
與非持續運營相關的資產和負債的主要組成部分彙總如下： 與非持續運營相關的資產和負債的主要組成部分彙總如下：
| 9月30日， 2021 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 應收貸款 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 關聯方應付金額 | ||||||||
| 與停產業務相關的總資產 | $ | |||||||
| 應付帳款 | ||||||||
| 應計費用 | $ | $ | ||||||
| 貸款應付賬款 | ||||||||
| 應付關聯方的金額 | ||||||||
| 與非持續經營有關的總負債 | $ | $ | ||||||
22. 細分市場報告
在業務運營過程中，管理層(包括首席運營決策者兼首席執行官)會審核某些財務信息，包括根據公認會計準則編制的分段
內部損益表。該公司在以下地區運營
為順應公司業務轉型戰略，共享商城的會員費和通過共享商城平臺進行的商品銷售開始 為公司帶來主要收入，並從2019財年開始成為公司越來越重要的業務部門，而其季節性水果相關產品的傳統業務部門在2019財年繼續萎縮。 在2019財年，來自共享商城的會員費和通過共享商城平臺的商品銷售開始為本公司帶來主要收入，併成為本公司越來越重要的業務部門，而其季節性水果相關產品的傳統業務部門在2019年繼續萎縮。然而，由於新冠肺炎 大流行和中國對大型集會的限制，使得其在線電子商務平臺的推廣戰略難以實施 ，本公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員方面遇到了困難。由於缺乏 新會員，留住老客户困難，電子商務業務收入大幅下降，本公司開始 為煤礦和發電廠買賣煤炭和交易鋁錠提供供應鏈融資服務。
我們的一些 業務可能無法單獨達到確定應報告細分市場的量化門檻，我們將根據提供給首席運營決策者的離散財務信息確定應報告的 細分市場。首席運營決策者 在評估業績和在各個細分市場之間分配資源時對每個細分市場的結果進行評估。由於本公司不同子公司之間的服務和產品存在重疊 ，因此本公司不會根據產品細分 分配運營費用和資產。因此，營業費用和資產信息不按部門列報。分部利潤指 每個應報告分部的毛利。
截至2021年9月30日的三個月
| 煤和鋁錠 供應鏈 融資/貿易 | 資產 管理 服務 | 總計 | ||||||||||
| 可報告的部門收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 網段間損耗 | ||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | ||||||||||||
| 分部毛利 | $ | $ | $ | |||||||||
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截至2020年9月30日的三個月
| CCM 購物 商城 會員資格 | 銷售 商品 | 其他 | 總計 | |||||||||||||
| 可報告的部門收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 網段間損耗 | ||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | |||||||||||||||
| 分部毛利 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2021年9月30日 ：
| CCM 購物 商城 會籍 | 煤和 鋁錠 供應鏈 融資/貿易 | 資產 管理 服務 | 總計 | |||||||||||||
| 可報告的部門收入 | $ | | $ | $ | $ | |||||||||||
| 網段間損耗 | ||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | |||||||||||||||
| 分部毛利 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
截至2020年9月30日 ：
| CCM 購物 商城 會員資格 | 銷售 商品 | 其他 | 總計 | |||||||||||||
| 可報告的部門收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 網段間損耗 | ||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | |||||||||||||||
| 分部毛利 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
23. 承付款和或有事項
英國《金融時報》全球訴訟的法律案例
2021年1月，FT Global Capital，Inc.(“FT Global”)，該公司的前配售代理向佐治亞州富爾頓縣高等法院對 公司提起訴訟。英國《金融時報》全球版於2021年1月向該公司送達了申訴。*在 起訴書中，FT Global指控稱，根據與 涉嫌違反FT Global與本公司於2020年7月簽訂的為期三個月的獨家配售代理協議有關的法律理論，這些索賠大多試圖讓本公司承擔責任。FT Global聲稱，根據到期的獨家配售代理協議的條款，本公司未能就2020年12月至 2021年4月期間的證券購買交易向FT Global支付賠償。 FT Global聲稱，根據到期的獨家配售代理協議的條款，本公司未能賠償FT Global在2020年12月至 2021年4月期間的證券購買交易。獨家配售代理協議 要求本公司向FT Global支付在協議期限內以及在協議終止後的12個月期間收到的資本，該協議涉及FT Global介紹和/或跨過牆給本公司的任何投資者。然而， 公司認為有爭議的證券購買交易不涉及FT Global在協議期限內介紹或跨過牆給本公司的投資者 。*FT Global索賠約700萬美元的損害賠償和律師費。
基於司法管轄權的多樣性，本公司於2021年2月9日將此案及時移交給美國佐治亞州北區地方法院(以下簡稱“法院”)。( 2021年3月9日，本公司因FT Global未能提出在 法院待決的索賠請求而提出駁回動議。2021年3月23日，FT Global提交了對公司駁回動議的迴應。FT Global辯稱，法院 應該駁回公司的駁回動議。但是，如果法院傾向於批准公司的駁回動議， FT Global請求法院允許其提出修改後的申訴。*2021年4月8日，雙方提交了聯合初步報告和發現計劃。2021年4月12日，法院批准了聯合初步報告和發現計劃，併發布了日程安排 命令，將此案置於六個月的發現階段。2021年4月30日，本公司向FT Global送達了其初始披露。2021年5月6日，FT Global向本公司送達了其初始披露。*2021年5月17日，FT Global向本公司送達了其 首次修訂的初始披露。2021年11月10日，法院作出命令，批准公司的動議， 駁回FT Global關於披露其機密和專有信息的欺詐索賠和違約索賠。( 法院駁回了公司駁回FT Global的動議，即：i)根據獨家配售代理協議的條款 未能支付FT Global的違約索賠；Ii)違反誠實信用和公平交易契約的索賠；iii) 律師費索賠，法院認為可以通過發現獲得更多信息。 公司將及時就FT Global的投訴提交答辯，該投訴將於11月24日到期, 2021年。本公司將 繼續為針對FT Global的訴訟進行有力辯護。
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24. 風險和不確定性：
COVID 19的影響
2019年12月，報告了一種新的冠狀病毒株，並已在中國和世界各地傳播。2020年3月11日，世界衞生組織將此次疫情定性為“大流行”。2020年初，中國政府採取了 緊急措施，包括隔離、旅行限制和暫時關閉中國的辦公樓和設施，以遏制病毒的傳播。我們幾乎所有的收入都來自中國。*為了應對與新冠肺炎疫情相關的不斷變化的 動態，本公司一直遵循當地政府的指導方針，將員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全放在首位。2020年1月底至3月底，我們在中國的辦公室關閉，公司所有 員工在家工作。隔離、旅行限制和辦公大樓的臨時關閉 對我們的業務產生了實質性的負面影響。我們的供應商受到了負面影響，在新冠肺炎死灰復燃的情況下，他們向客户供應和發貨的能力可能會繼續受到 負面影響。受新冠肺炎爆發負面影響的客户 可能會減少從我們購買產品和服務的預算，這 可能會對我們的收入造成重大負面影響。第三方商店在我們電子商務平臺上的業務運營已經並可能繼續受到疫情的負面影響，這反過來可能會對我們平臺的整體業務以及我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。疫情已經並可能繼續對我們的供應鏈、物流供應商、客户或我們的營銷活動造成幹擾，以防新冠肺炎捲土重來。, 這可能會對我們的業務和運營結果產生重大負面影響 。我們的一些客户、承包商、供應商和其他業務合作伙伴是中小型企業(SME)，它們可能沒有強大的現金流或資本充足，可能容易受到疫情爆發和宏觀經濟狀況放緩的影響 。如果與我們合作的中小企業無法經受住新冠肺炎及其帶來的經濟影響，或者 在一場曠日持久的疫情之後無法照常營業，我們的收入和業務運營可能會受到實質性的不利影響。 本公司的CCM購物中心促銷策略之前主要依賴於通過 會議對會員和經銷商進行培訓。雖然中國已經開始從新冠肺炎的爆發中恢復過來，但新冠肺炎在中國各個城市都出現了小規模爆發 ，中國政府仍然對大型集會進行了限制。這些限制使得我們在線電商平臺的 促銷策略難以實施。該公司在為其在線電子商務平臺註冊 新會員方面遇到了困難，必須在2021年第二季度將其業務模式從基於會員的平臺轉變為基於銷售代理的 平臺。新冠肺炎及其新變種的任何進一步爆發也可能對我們的煤炭和鋁錠供應鏈融資服務和貿易業務產生負面影響，如果因疫情爆發而在中國出現任何檢疫、旅行限制或供應鏈中斷的情況 。
全球經濟也受到了新冠肺炎的實質性負面影響，其影響的持續時間和強度仍然存在嚴重的不確定性 。中國和全球的增長預測非常不確定，這將嚴重影響客户在我們在線購物中心的支出 。
雖然新冠肺炎及其新變種可能帶來的潛在經濟影響以及持續時間難以評估或預測，但 大流行可能會導致全球金融市場嚴重混亂，對我們的資產管理業務造成負面影響 並降低我們獲得資金的能力，這可能會對我們的流動性產生負面影響。此外，新冠肺炎及其新變種的傳播導致的經濟衰退或市場回調 可能會對我們的業務和普通股價值產生實質性影響。
中華人民共和國 條例
有關中國法律法規的解釋和應用存在很大不確定性，包括但不限於管理我們業務的法律法規以及在某些情況下我們與客户的安排的執行和履行。 根據中國法律，我們被視為外國人或外資企業，因此，我們必須遵守中國法律 和與外國人和外資企業相關的法規。這些法律法規有時含糊不清，可能會 受到未來變化的影響，它們的官方解釋和執行可能會涉及很大的不確定性。 新頒佈的法律、法規或修正案可能會延遲生效，從而造成有害的依賴。還可以追溯適用影響 現有和計劃中的未來業務的新法律法規。我們無法預測對現有 或新的中國法律或法規的解釋可能會對我們的業務產生什麼影響。
25. 後續事件
公司 已對截至簡明綜合財務報表發佈之日的後續事件進行評估，未發現後續 事件。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本 Form 10-Q季度報告和公司不時向美國證券交易委員會提交的其他報告(統稱為“備案文件”) 包含或可能包含前瞻性陳述和信息，這些陳述和信息基於對公司管理層的信念和目前可獲得的信息，以及公司管理層做出的估計和假設。提醒讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅為預測，僅在本文發佈之日發表。在備案文件中使用 時，“可能”、“將”、“應該”、“將”、“預期”、 、“相信”、“估計”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、 或這些術語的否定或與公司或公司管理層相關的類似表述均為前瞻性陳述 。此類陳述反映了公司對未來事件的當前看法，受風險、不確定性、 假設和其他因素(包括下面“運營結果”一節中的陳述)以及公司可能收購的任何業務 的影響。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者基本假設被證明是錯誤的 ，實際結果可能與預期、相信、估計、預期或計劃的結果大不相同。可能導致或導致此類差異的因素 包括但不限於，在“風險因素”標題下列出的因素 ，以及我們在截至2020年12月31日的年度10-K表格(“2020 10-K表格”)和本 表格10-Q中列出的因素。以下討論應與本報告其他部分 和我們2020年的Form 10-K中包含的我們的財務報表及其相關附註一起閲讀。
儘管公司認為前瞻性陳述中反映的預期是基於合理的假設，但公司不能 保證未來的結果、活動水平、業績或成就。除非適用法律(包括美國證券法)要求，否則本公司不打算更新任何前瞻性陳述以使這些陳述 與實際結果相符。請讀者仔細審閲和考慮本報告全文所披露的各種信息， 這些信息試圖就可能影響我們的業務、財務狀況、運營結果和前景的風險和因素向感興趣的各方提供建議。
我們的業務概述
未來 金融科技是根據佛羅裏達州法律註冊成立的控股公司。本公司歷來在中國從事濃縮果汁(包括果汁及果汁)、果汁飲料(包括果汁飲料及 果汁飲料)的生產及銷售。由於中國生產成本的大幅上升和環保法規的收緊，該公司 已將其業務從果汁生產和分銷轉變為基於實名制區塊鏈的電子商務平臺和 供應鏈融資服務和貿易業務。本公司的主要業務包括基於區塊鏈技術的網購平臺鏈雲商城(CCM)；供應鏈融資服務和交易；基於區塊鏈的應用 孵化器；基於區塊鏈的資產及其運營實體的技術服務和支持；以及基於區塊鏈的電子商務技術和金融技術服務的應用和開發 。本公司亦已擴展至金融服務業務。 於2021年8月6日，本公司完成向Joy Rich Enterprise Limited(“Joy Rich”)收購香港資產管理公司Nice Talent Asset Management Limited(“NTAM”)90%的已發行及流通股。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”) 發牌，從事第4類：就證券提供意見 及第9類：資產管理的受規管活動。於二零二一年九月一日，根據英國法律成立的公司FTFT UK Limited及本公司的全資附屬公司 與英國居民Rahim Shah(“賣方”) 訂立購股協議，收購Khyber Money Exchange Ltd 100%的已發行及已發行股份(“出售股份”)。, 開伯爾貨幣交易所有限公司是一家匯款公司，其平臺可通過其代理地點之一或通過其在線門户網站、移動平臺或電話進行匯款。開伯爾貨幣交易所有限公司受英國金融市場行為監管局(FCA)監管，交易雙方正在等待FCA的批准，然後交易才能正式結束。
我們 是在佛羅裏達州註冊成立的控股公司，我們不是中國運營公司。作為一家沒有實質性業務的控股公司 ，我們的大部分業務是通過我們的子公司和與位於中國的可變 利益實體(VIE)-雲鏈電子商務(天津)有限公司(前身為鏈雲商城電子商務(天津)有限公司(簡稱“天津電子商務”))簽訂的合同安排進行的，這種結構存在獨特的風險。我們的普通股是我們佛羅裏達控股公司的股份 ，我們對我們的VIE沒有任何股權所有權，而是通過某些合同安排控制和獲得我們VIE業務運營的經濟效益 ，這些合同安排用於複製外國投資於中國公司的 公司，中國法律禁止外國直接投資增值電信/電子商務業務。中國監管機構 可能不允許VIE結構，這可能會導致我們的業務和/或我們股票的價值發生實質性變化，包括 它可能導致股票價值大幅下跌或變得一文不值。
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總部設在中國內地和香港，並在中國內地和香港擁有大部分業務，存在相關的法律和運營風險。這些風險可能導致 我們的運營和/或我們普通股的價值發生實質性變化，或者可能顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力 ，並導致我們的股票價值大幅縮水或一文不值。最近，中華人民共和國政府 在沒有事先通知的情況下發起了一系列監管行動和聲明，以規範在中國的企業經營活動，包括 打擊證券市場非法活動，加強對採用可變利益主體結構的中國境外上市公司的監管，採取新措施擴大網絡安全審查範圍，加大反壟斷執法力度 。2021年7月6日，中共中央辦公廳、國務院辦公廳聯合發佈了《關於嚴厲打擊證券市場違法行為，促進資本市場高質量發展的公告》，其中要求有關政府部門加強執法司法合作的跨境監管，加強對境外上市中資公司的監管，建立健全中華人民共和國域外適用制度。近日，中華人民共和國國家互聯網信息辦公室發佈了 網絡安全審查辦法(徵求意見稿修訂稿，尚未施行)，要求擁有100多萬境外上市用户個人信息的網絡空間經營者向網絡安全審查辦公室提出網絡安全審查。截至本報告的 日期, 這些新法律和準則沒有影響公司開展業務、接受外國投資或在美國或其他外國證券交易所上市的能力；但是，這些新法律和準則的解釋和執行存在不確定性 ，這可能會對我們的業務和財務前景產生重大不利影響，並可能影響我們接受外國投資或繼續在美國或其他外國證券交易所上市的能力 。我們的VIE和本公司的某些子公司 在中國大陸註冊並運營，它們已獲得中國當局的所有必要許可，以在中國經營其 當前業務，包括營業執照、銀行開户許可和增值電信營業執照。
連鎖店 雲商城採用的是“多廠商託管店+平臺自託管店”的模式。該平臺支持多種 營銷方式，包括積分獎勵計劃、優惠券、網絡直播、遊戲互動和社交媒體分享。除了 區塊鏈驅動的功能外，CCM還完全配備了其他中國領先的傳統電子商務平臺提供的功能和服務 。
CCM基於區塊鏈技術，旨在將公司和消費者之間的關係從傳統的銷售和購買關係轉變為價值分享關係。平臺將根據用户對平臺的貢獻，將整個商城的收益公平分配給 從事促銷、開發和消費的用户。CCM的用户不僅是消費者 和企業家，也是參與者、推動者和受益者。自定義共享商城平臺旨在為商户和商品提供區塊鏈 購物中心，不支持數字貨幣兑換，目前僅接受信用卡、支付寶和微信三種支付方式。(注：中國商城共享商城平臺是面向商户和商品的區塊鏈商城，不支持數字貨幣兑換，目前僅接受信用卡、支付寶和微信支付)。
鏈家 雲商城是一個企業和客户互動的綜合性購銷服務平臺。它是一個開放的網絡推廣系統 ，基於區塊鏈的防偽系統，包括推薦點和折扣點的發行和結算。這種業務 模式為我們平臺上的企業創造了一個全新的數據流量來源。
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公司於2020年3月開始試運行跨境電商平臺NOGIRL，並於2020年7月正式上線。 跨境電商平臺旨在打造一個由社交媒體影響者主導的新的s2b2c(供應商對企業和消費者)外包銷售平臺 。它瞄準了不斷增長的女性消費市場，能夠通過該平臺進行廣播、短視頻和所有 形式的交流。它還可以與客户使用的其他主要社交媒體 創建以銷售為導向的共享生態系統等。公司的促銷策略以前主要依賴於通過 會議對會員和總代理商進行培訓。由於新冠肺炎的爆發，中國政府對大型集會進行了限制。這些限制 使得我們的在線電子商務平臺的促銷策略難以實施，公司在為其在線電子商務平臺 訂閲新會員時遇到了困難。由於缺乏新用户，2021年6月，該公司暫停了其 跨境電商平臺(NONOGIRL)。此外，自2021年第二季度起，公司已將連鎖雲商城的會員制業務 模式轉變為基於銷售代理的業務模式，並開始為煤礦和發電廠以及鋁錠提供供應鏈融資服務和交易。
公司目前擁有七家直接全資子公司：根據英屬維爾京羣島法律註冊成立的數碼金融科技有限公司(“DigiPay”)、根據香港法律註冊成立的未來金融科技(香港)有限公司、根據開曼羣島法律註冊成立的全球密鑰共享商城有限公司(“全球密鑰共享商城”)、天津 未來私募股權基金管理合夥企業(有限合夥企業)、根據康涅狄格州法律註冊的公司和根據紐約州法律註冊的未來金融科技實驗室有限公司。他説：
CCM 購物中心
由於我們控制新冠肺炎傳播的促銷策略受到限制， 導致新會員訂閲不足，我們已將自定義商城改造為“企業 通信即服務”或eCAAS平臺。ECAAS平臺受315消費者保護基金會委託運行 其責任品牌計劃。
315消費者保護基金會(“基金會”) 將審查並接受公司加入其責任品牌計劃。驗收後，這些公司被授權在其產品上使用315個 防偽標籤，並在我們的eCAAS平臺上銷售。這些公司還可以使用銷售代理在我們的eCAAS平臺上銷售其 產品，雙方可以協商銷售產品的佣金百分比。任何新的銷售代理必須由現有代理推薦 ，並向eCAAS平臺一次性支付費用，才能獲準成為在該平臺上提供銷售代理服務的授權代理 。
商品銷售額
我們 擁有獨特的基於實名制的區塊鏈電子商務購物平臺，該平臺集成了區塊鏈、互聯網技術，並通過利用區塊鏈的自動價值分配系統並將平臺的價值分享給系統中的所有參與者而脱穎而出 。
我們的 eCAAC平臺有一個線上商城的價值循環體系，採用實名制的區塊鏈體系，具有以下特點：
| 1. | 區塊鏈 防偽 |
利用實名制區塊鏈技術對企業生產的產品進行防偽。打假的實質是確定產品的責任人。使用實名制區塊鏈系統，為我們的客户提供了對他們購買的產品進行認證的保證，解決了網上商城中的假冒產品問題。
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| 2. | 區塊鏈 積分結算導致二次數據流量 |
區塊鏈積分也是商家的折扣券，引導客户到商家的平臺，在購買時給商家提供優惠。此過程稱為輔助數據流量。區塊鏈防偽技術通過客户掃描二維碼來幫助公司識別此類客户，並允許他們系統地與此類客户保持聯繫。
| 3. | 積分 晉升系統 |
積分推廣帶來二次流量 流量大，週轉率高。當客户擁有 並使用商家優惠券時，所有此類銷售都將定向到商家商店。由於用户粘性較高，客户很可能會再次購買產品，並收集更多 個區塊鏈積分。
| 4. | 打造 高價值社區 |
我們相信，防偽技術加上公司的二級數據流量平臺將為在我們平臺上開設門店的商家創造巨大的價值。通過將所有忠實顧客聚集到一個商家的商店，我們可以建立一個標準的價值社區。在共同利益的作用下，商家的價值共同體可以與客户羣體形成自組織系統，實現商家和客户利益的最大化。
煤和鋁錠供應鏈 融資服務和交易
從2021年第四季度開始，我們開始了煤炭供應鏈融資服務和貿易業務。從2021年第三季度開始，我們開始了鋁錠供應鏈融資 服務和貿易業務。我們與供應商和買家簽訂了購銷協議。供應商負責將煤炭 供應和運輸到最終用户指定的貨場，或在某些 倉庫將鋁錠所有權轉讓給我們。我們選擇信譽好、信譽好的客户和供應商。
NTAM從事資產管理和諮詢服務。NTAM的主要收入來自為客户提供專業建議和管理客户投資的管理費。
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運營結果
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月比較 ：
收入
下表分別顯示了我們截至2021年9月30日和2020年9月的三個月的綜合收入：
| 截至9月30日的三個月， | 變化 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 金額 | % | |||||||||||||
| CCM購物中心會員制 | - | 29,779 | (29,779 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 煤錠和鋁錠供應鏈融資/交易 | 9,643,977 | - | 9,643,977 | - | ||||||||||||
| 貨物銷售 | - | 4,264 | (4,264 | ) | 100 | % | ||||||||||
| 資產管理服務 | 2,101,050 | - | 2,101,050 | - | ||||||||||||
| 其他 | - | 9,407 | (9,407 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 總計 | $ | 11,745,027 | $ | 43,450 | $ | 11,701,577 | 26931 | % | ||||||||
CCM CCM Shopping Mall會員費從截至2020年9月30日的三個月的29,779美元降至截至2021年9月30日的三個月的0美元 因為2021年第三季度沒有新會員註冊，並且公司已將CCM Shopping Mall的業務模式 從基於會員的平臺轉變為基於eCAAC平臺的銷售代理。由於新冠肺炎對大型會議的相關限制 疫情爆發前我們主要用於營銷和新會員的業務發展， 我們無法在截至2021年9月30日的三個月內吸引新會員註冊。
煤錠和鋁錠供應鏈融資服務和貿易業務從截至2020年9月30日的三個月的0美元增加到截至2021年9月30日的三個月的964萬美元。 服務和貿易業務從截至2020年9月30日的三個月的0美元增加到截至2021年9月30日的三個月的964萬美元。這是我們在今年第二季度開始的一項新業務，去年並不存在。
貨物銷售額 從截至2020年9月30日的三個月的4,264美元降至截至2021年9月30日的三個月的0美元，原因是2021年同期沒有貨物銷售。
資產管理服務從截至2020年9月30日的三個月的0美元增加到截至2021年9月30日的三個月的210萬美元。這是我們在2021年第三季度收購的一項新業務，去年並不存在。
其他 收入從截至2020年9月30日的三個月的9,407美元降至截至2021年9月30日的三個月的0美元，這主要是由於截至2020年9月30日的三個月的服務費收入，而2021年同期沒有此類收入。
毛利
下表分別顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們每種主要產品和服務的綜合毛利以及綜合毛利率(毛利佔相關收入的百分比)：
| 截至9月30日的三個月， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||||||||||
| 毛收入 利潤 | 毛收入 保證金 | 毛利率 利潤 | 毛收入 保證金 | |||||||||||||
| CCM購物中心會員制 | - | - | 24,561 | 82.48 | % | |||||||||||
| 煤錠和鋁錠供應鏈融資/交易 | 296,173 | 3.07 | % | - | - | |||||||||||
| 貨物銷售 | - | - | 2,012 | 47.19 | % | |||||||||||
| 資產管理服務 | 686,910 | 32.69 | % | - | - | |||||||||||
| 其他 | - | - | 3,483 | 37.02 | % | |||||||||||
| 總計 | $ | 983,084 | 8.37 | % | $ | 30,056 | 69.17 | % | ||||||||
截至2021年9月30日的三個月，整體毛利率佔收入的百分比為8.37%，與上一財年同期的69.17%相比下降了60.8%。 主要是由於會員費收入減少，其利潤率遠遠高於煤炭和鋁錠金融服務和貿易業務的利潤率 。
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運營費用
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們的綜合運營費用和運營費用分別佔收入的百分比：(千)
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||
| 金額 | 收入的% | 金額 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 一般事務和行政事務 | $ | 2,243 | 19.10 | % | $ | 643 | 1480.72 | % | ||||||||
| 股票補償費用 | 5,488 | 46.73 | % | |||||||||||||
| 銷售費用 | 112 | 0.96 | % | 26 | 59.37 | % | ||||||||||
| 壞賬撥備 | - | - | 53 | 121.3 | % | |||||||||||
| 總運營費用 | $ | 7,844 | 66.78 | % | $ | 722 | 1661.39 | % | ||||||||
與上一財年同期相比，截至2021年9月30日的三個月，一般和行政費用增加了160萬美元，增幅為248.66%，從64萬美元增加到224萬美元。與2020年同期相比，一般和行政費用的增加主要是由於本公司在截至2021年9月30日的三個月內開展了新業務和設立了新子公司 。
股票 截至2021年9月30日的三個月，與上一財年同期相比，股票 薪酬支出增加了549萬美元，因為公司董事會薪酬委員會於2021年7月向某些高級管理人員和員工授予了公司的某些 普通股股票，這是我們在 2020年同期沒有獲得此類獎勵的。
與上一財年同期相比，截至2021年9月30日的三個月的銷售費用增加了90萬美元。
其他 (費用)收入，淨額
在截至2021年9月30日的三個月中，其他費用淨增加193萬美元 ，從上一財年同期的負170萬美元增加到正23萬美元 ，主要是由於截至2020年9月30日的三個月用股票償還債務，而2021年同期沒有此類費用 。
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所得税 税
我們 在截至2021年和2020年9月30日的三個月沒有計税撥備，因為公司在2021年和2020年第三季度 出現虧損。
非控股權益
截至2021年9月30日，Joy Rich Enterprise Limited(“Joy Rich”)持有Nice Talent Asset Management Limited 10%的權益， Nature Worldwide Resources Ltd持有DCON Digipay Limited(“DCON Digipay”)40%的權益，吳斌和黃立雄持有FTFT Capital Investments L.L.C.的25%和20%的權益。
持續運營虧損
持續運營虧損從截至2020年9月30日的三個月的240萬美元增加到2021年同期的660萬美元，增加了420萬美元 ，主要原因是如上所述的運營費用增加 。
停產業務處置損失
截至2021年9月30日止三個月的停產業務處置虧損為 $3,679,447，這與2021年第三季度出售Guagnchengji(廣東)實業有限公司 有關。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月比較
收入
下表分別顯示了截至2021年9月30日和2020年9月的9個月的綜合收入：
| 截至 9月30日的9個月， | 變化 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 金額 | % | |||||||||||||
| CCM購物中心會員制 | 85 | 333,425 | (333,340 | ) | (99.97 | )% | ||||||||||
| 煤錠和鋁錠供應鏈融資/交易 | 10,402,760 | - | 10,402,760 | - | ||||||||||||
| 貨物銷售 | - | 6,399 | (6,399 | ) | 100 | % | ||||||||||
| 資產管理服務 | 2,101,049 | - | 2,101,049 | - | ||||||||||||
| 其他 | - | 15,876 | (15,876 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 總計 | $ | 12,503,894 | $ | 355,700 | $ | 12,148,194 | 3415 | % | ||||||||
CCM 商城會員費從截至2020年9月30日的9個月的333,425美元降至截至2021年9月30日的9個月的85美元 因為公司在2021年上半年招收新會員有困難，並且公司在2021年第二季度將CCM購物中心的 商業模式從基於會員的平臺轉變為基於eCAAC平臺的銷售代理。 由於新冠肺炎相關限制大型聚會開會。
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煤錠和鋁錠供應鏈融資 服務和貿易業務從截至2020年9月30日的9個月的0美元增加到截至2021年9月30日的9個月的1,040萬美元。 服務和貿易業務從截至2020年9月30日的9個月的0美元增加到截至2021年9月30日的9個月的1040萬美元。這是我們在今年第二季度開始的一項新業務，去年並不存在。
貨物銷售額 從截至2020年9月30日的9個月的6,399美元降至截至2021年9月30日的9個月的0美元，原因是2021年同期沒有銷售貨物。
資產管理服務從截至2020年9月30日的9個月的0美元增加到截至2021年9月30日的9個月的210萬美元。這是我們在2021年第三季度收購的一項新業務，去年並不存在。
其他 收入從截至2020年9月30日的9個月的15,876美元降至截至2021年9月30日的9個月的0美元，這主要是由於截至2020年9月30日的三個月的服務費收入，而2021年同期沒有此類收入。
毛利
下表分別顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，我們每種主要產品和服務的綜合毛利以及綜合毛利率(毛利佔相關收入的百分比)：
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||||||||||
| 毛利率 利潤 | 毛利率 毛利 | 毛利率 利潤 | 毛收入 毛利 | |||||||||||||
| CCM購物中心會員制 | 85 | 100 | % | 323,972 | 97.16 | % | ||||||||||
| 煤錠和鋁錠供應鏈融資/交易 | (247,611 | ) | (2.38 | )% | - | - | ||||||||||
| 貨物銷售 | - | 3,006 | 46.98 | % | ||||||||||||
| 資產管理服務 | 686,909 | 32.69 | % | |||||||||||||
| 其他 | - | - | 5,270 | 33.20 | % | |||||||||||
| 總計 | $ | 439,383 | 3.51 | % | $ | 332,249 | 93.41 | % | ||||||||
截至2021年9月30日的9個月，整體毛利率佔收入的百分比為3.51%，與上一財年同期的93.41%相比下降了89.9%。 主要是由於會員費收入減少，其利潤率遠遠高於煤炭和鋁錠融資服務和交易的利潤率 。
運營費用
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，我們的綜合運營費用和運營費用分別佔收入的百分比：(千)
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||
| 金額 | 收入的% | 金額 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 一般事務和行政事務 | $ | 4,568 | 36.53 | % | $ | 2,818 | 791.57 | % | ||||||||
| 股票補償費用 | 5,488 | 43.89 | % | - | - | |||||||||||
| 銷售費用 | 135 | 1.08 | % | 44 | 12.43 | % | ||||||||||
| 壞賬撥備 | (15 | ) | (0.12 | )% | 243 | 68.32 | % | |||||||||
| 總運營費用 | $ | 10,176 | 81.38 | % | $ | 3,105 | 872.89 | % | ||||||||
一般和行政費用增加了 175萬美元，即62.11%，從截至2020年9月30日的9個月的282萬美元增加到截至2021年9月30日的9個月的457萬美元。這主要是由於與2020年同期相比，本公司於截至2021年9月30日的9個月 成立了新業務發展和新子公司。
股票 截至2021年9月30日的9個月，與上一財年同期相比，股票 薪酬支出增加了549萬美元，因為董事會薪酬委員會在2021年7月向某些高級管理人員和 員工授予了某些公司普通股，而我們在2020年同期沒有這樣的授予。
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與上一財年同期相比，截至2021年9月30日的前9個月，銷售費用增加了91,248美元。
截至2021年9月30日的9個月，可疑債務撥備的回撥為15,255美元，與上一財年同期相比減少了26萬美元。
其他 (費用)收入，淨額
在截至2021年9月30日的9個月中，淨其他費用增加了357萬美元，從上一財年同期的負288萬美元增加到 正69萬美元，主要原因是截至2020年9月30日的9個月用股票償還債務，而2021年同期沒有此類費用 。
所得税 税
我們 在截至2021年和2020年9月30日的9個月沒有計税撥備，因為公司在截至2021年和2020年9月30日的9個月中出現虧損。
非控股權益
截至2021年9月30日，Joy Rich Enterprise Limited(“Joy Rich”)持有Nice Talent Asset Management Limited 10%的權益， Nature Worldwide Resources Ltd持有DCON Digipay Limited(“DCON Digipay”)40%的權益，吳斌和黃立雄持有FTFT Capital Investments L.L.C.的25%和20%的權益。
持續運營虧損
持續運營虧損 增加了340萬美元，從截至2020年9月30日的9個月的565萬美元增加到2021年同期的905萬美元 ，主要原因是如上所述的運營費用增加。
停產業務處置損失
截至2021年9月30日的9個月，停產業務處置虧損352萬美元，這與FT商業管理 (北京)有限公司的解散和註銷有關。和鏈家未來數字科技(北京)有限公司，在截至2021年9月30日的9個月內，這部分被Guagnchengji (廣東)實業有限公司的處置虧損所抵消。
每股虧損
截至2021年9月30日的9個月，持續運營的基本和稀釋後每股虧損分別為0.14美元和0.14美元，而2020年同期分別為0.15美元和0.15美元。截至2021年9月30日的9個月，可歸因於非持續運營的每股基本收入和稀釋後收益分別為0.04美元和0.04美元 。截至2020年9月30日的9個月，停產業務導致的每股基本虧損和稀釋後每股虧損分別為3.22美元和3.17美元。
流動性 與資本資源
截至2021年9月30日，我們的現金和現金等價物為5297萬美元，而截至2020年12月31日，我們的現金和現金等價物為943萬美元。現金、現金等價物和限制性現金的增加主要是由於發行普通股的融資。
我們的 營運資金主要來源於發行公司普通股的融資活動。截至2021年9月30日，我們的營運資本為正7314萬美元，比截至2020年9月30日的583萬美元增加了6731萬美元，這主要是由於流動資產的增加和流動負債的減少。
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截至2021年9月30日的9個月中，用於經營活動的淨現金減少了2037萬美元，降至1981萬美元，而上一財年同期的現金流入為56萬美元 。經營活動使用的淨現金減少的主要原因是截至2021年9月30日的9個月內應收賬款 減少。
與截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月相比，用於投資活動的現金淨額 減少了484萬美元 ，這主要是由於支付了應收貸款。
截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的淨現金為6827萬美元，比截至2020年9月30日的9個月融資活動提供的現金1010萬美元增加了5817萬美元。融資活動提供的現金增加 主要是由於發行普通股融資所致。
表外安排 表內安排
截至2021年9月30日，我們沒有任何表外安排。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用 。
第 項4.控制和程序
披露 控制和程序
我們的 管理層在首席執行官和首席財務官、首席執行官和主要 臨時財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，根據交易所法案規則13a-15(E) 和15d-15(E)規定的披露控制和程序的有效性。披露控制和程序包括(但不限於)旨在提供合理保證的控制和程序，這些控制和程序旨在提供合理保證，確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格中指定的 期限內被記錄、處理、彙總和報告，並且此類信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官 和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關要求披露的決定。根據這項 評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年9月30日，由於我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷，我們的披露控制 和程序並不有效。具體地説，我們目前 缺乏足夠的會計人員，他們具有美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告要求方面的適當知識、經驗和培訓 。
我們 已經並正在採取某些措施，以彌補與我們缺乏美國公認會計準則經驗相關的重大缺陷。我們已聘請 一名具有美國GAAP知識和經驗的外部顧問來補充我們現有的內部會計人員，並協助我們 編制財務報表，以確保我們的財務報表是按照美國GAAP編制的。我們相信 上述措施將彌補上述季度的重大缺陷。隨着我們繼續評估並努力 改進財務報告的內部控制，我們可能會確定額外的措施。
將 更改為財務報告內部控制
除上文討論的 以外，在本報告涵蓋的期間內，我們對財務報告的內部控制(根據交易所 法案規則13a-15(F)的定義)沒有發生任何已對或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。 我們對財務報告的內部控制。
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第 部分II.其他信息
第 項1.法律訴訟
英國《金融時報》全球訴訟的法律案例
2021年1月，FT Global Capital，Inc.(“FT Global”)，該公司的前配售代理向佐治亞州富爾頓縣高等法院對 公司提起訴訟。英國《金融時報》全球版於2021年1月向該公司送達了申訴。*在 起訴書中，FT Global指控稱，根據與 涉嫌違反FT Global與本公司於2020年7月簽訂的為期三個月的獨家配售代理協議有關的法律理論，這些索賠大多試圖讓本公司承擔責任。FT Global聲稱，根據到期的獨家配售代理協議的條款，本公司未能就2020年12月至 2021年4月期間的證券購買交易向FT Global支付賠償。 FT Global聲稱，根據到期的獨家配售代理協議的條款，本公司未能賠償FT Global在2020年12月至 2021年4月期間的證券購買交易。獨家配售代理協議 要求本公司向FT Global支付在協議期限內以及在協議終止後的12個月期間收到的資本，該協議涉及FT Global介紹和/或跨過牆給本公司的任何投資者。然而， 公司認為有爭議的證券購買交易不涉及FT Global在協議期限內介紹或跨過牆給本公司的投資者 。*FT Global索賠約700萬美元的損害賠償和律師費。
基於司法管轄權的多樣性，本公司於2021年2月9日將此案及時移送至美國佐治亞州北區地區法院(以下簡稱“法院”)。( 2021年3月9日，本公司因FT Global未能提出在 法院待決的索賠請求而提出駁回動議。2021年3月23日，FT Global提交了對公司駁回動議的迴應。FT Global辯稱，法院 應該駁回公司的駁回動議。但是，如果法院傾向於批准公司的駁回動議， FT Global請求法院允許其提出修改後的申訴。*2021年4月8日，雙方提交了聯合初步報告和發現計劃。2021年4月12日，法院批准了聯合初步報告和發現計劃，併發布了日程安排 命令，將此案置於六個月的發現階段。2021年4月30日，本公司向FT Global送達了其初始披露。2021年5月6日，FT Global向本公司送達了其首次披露。*2021年5月17日，FT Global向本公司送達了其 首次修訂的初始披露。2021年11月10日，法院作出命令，批准公司駁回FT Global關於披露其機密和專有信息的欺詐索賠和違約索賠的動議。( 法院駁回了公司駁回FT Global的動議，因為FT Global沒有按照獨家配售代理協議的條款 向FT Global支付款項，因此提出了i)違約索賠； 法院駁回了公司的動議，駁回了FT Global關於披露其機密和專有信息的欺詐索賠和違約索賠。 法院駁回了公司駁回FT Global的動議。Ii)違反誠實信用和公平交易契約的索賠；iii) 律師費索賠，法院認為可以通過發現獲得更多信息。 公司將及時就FT Global的投訴提交答辯，該投訴將於11月24日到期, 2021年。本公司將 繼續為針對FT Global的訴訟進行有力辯護。
第 1A項。風險因素
不適用 。
第 項2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
公司在截至2021年9月30日的三個月內沒有出售任何以前未在Form 10-Q季度報告或當前Form 8-K報告中披露的未註冊證券。 公司未在Form 10-Q季度報告或當前Form 8-K報告中披露 未註冊證券的任何銷售。
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
項目 5.其他信息
沒有。
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物品 6.展品
| 展品編號： | 描述 | |
| 10.1 | 未來金融科技(香港)有限公司與Wintus China Limited的貸款協議 | |
| 31.1 | 依據經修訂的“1934年證券交易法”規則13a-14(A)和規則15d-14(A)對主要行政人員的認證* | |
| 31.2 | 依據經修訂的“1934年證券交易法”第13a-14(A)條和第15d-14(A)條證明首席財務官* | |
| 32.1 | 依據“2002年薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350條規定的首席執行官證書 | |
| 32.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL實例文檔* | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL分類擴展架構文檔* | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL分類擴展計算Linkbase文檔* | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔* | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔* | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔* | |
| 104 | 封面 頁面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
| * | 在此存檔 |
| + | 隨函提供 |
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簽名
根據 1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人 代表其簽署。
| 未來 金融科技集團有限公司 | ||
| 由以下人員提供： | /s/ 黃山春 | |
| 山春 黃 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席執行官 ) | ||
| 2021年11月17日 17 | ||
| 由以下人員提供： | /s/ 明毅 | |
| 明 易 | ||
| 首席財務官 | ||
| (負責人 財務會計官) | ||
| 2021年11月17日 17 | ||
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