展品99.2
施密特工業公司。
未經審計的預計合併業務報表
截至8月31日的三個月, | 形式上的 | 調整後的 | ||||||||||||||
2021 | 2020 | 調整,調整 | 8/31/2021 | |||||||||||||
淨銷售額 | $ | 3,759,175 | $ | 1,507,485 | $ | — | $ | 3,759,175 | ||||||||
收入成本 | 1,349,975 | 899,841 | — | 1,349,975 | ||||||||||||
毛利 | 2,409,200 | 607,644 | — | 2,409,200 | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
總務部、行政部和銷售部 | 4,130,686 | 2,086,716 | — | 4,130,686 | ||||||||||||
交易成本 | — | 125,167 | — | — | ||||||||||||
研發 | 9,265 | 17,453 | — | 9,265 | ||||||||||||
總運營費用 | 4,139,951 | 2,229,336 | — | 4,139,951 | ||||||||||||
營業虧損 | (1,730,751 | ) | (1,621,692 | ) | — | (1,730,751 | ) | |||||||||
逢低買入收益 | — | 1,271,615 | — | — | ||||||||||||
出售樓宇的收益 | — | — | 4,576,403 | 4,576,403 | ||||||||||||
免責購買力平價貸款 | 588,534 | — | — | 588,534 | ||||||||||||
利息支出 | (11,276 | ) | (2,511 | ) | — | (11,276 | ) | |||||||||
其他收入(費用),淨額 | 112,029 | 98,580 | — | 112,029 | ||||||||||||
所得税前虧損 | (1,041,464 | ) | (254,008 | ) | 4,576,403 | 3,534,939 | ||||||||||
所得税撥備(福利) | 3,575 | (404,667 | ) | — | 3,575 | |||||||||||
淨收益(虧損) | $ | (1,045,039 | ) | $ | 150,659 | $ | 4,576,403 | $ | 3,531,364 | |||||||
每股普通股淨收益(虧損): | ||||||||||||||||
基本信息 | $ | (0.28 | ) | $ | 0.04 | $ | 1.21 | $ | 0.93 | |||||||
普通股加權平均數,基本 | 3,780,439 | 3,763,752 | 3,780,439 | 3,780,439 | ||||||||||||
稀釋 | $ | (0.28 | ) | $ | 0.04 | $ | 1.21 | $ | 0.93 | |||||||
普通股加權平均數,稀釋後 | 3,780,439 | 3,776,494 | 3,780,439 | 3,780,439 |
施密特工業公司。
未經審計的備考綜合資產負債表
形式上的 | 調整後的 | |||||||||||||||
2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 調整,調整 | 2021年8月31日 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 2,725,643 | $ | 4,032,690 | $ | 4,723,346 | $ | 7,448,989 | ||||||||
應收賬款淨額 | 981,421 | 1,154,645 | — | 981,421 | ||||||||||||
庫存,淨額 | 1,823,337 | 1,553,310 | — | 1,823,337 | ||||||||||||
預付費用 | 203,625 | 198,345 | — | 203,625 | ||||||||||||
其他流動資產 | 264,476 | — | — | 264,476 | ||||||||||||
應收所得税 | 3,676 | 18,057 | 3,676 | |||||||||||||
流動資產總額 | 6,002,178 | 6,957,047 | 4,723,346 | 10,725,524 | ||||||||||||
租賃資產 | 10,131,277 | 10,448,486 | 10,131,277 | |||||||||||||
財產和設備,淨值 | 2,831,052 | 2,824,017 | (2,475 | ) | 2,828,577 | |||||||||||
持有待售財產和設備,淨值 | 174,847 | 174,847 | (174,847 | ) | — | |||||||||||
租賃押金、公用事業押金和ERP押金 | 513,946 | 431,808 | — | 513,946 | ||||||||||||
其他資產 | ||||||||||||||||
無形資產,淨額 | 305,846 | 337,725 | — | 305,846 | ||||||||||||
總資產 | $ | 19,959,146 | $ | 21,173,930 | $ | 4,546,024 | $ | 24,505,170 | ||||||||
負債與股東權益 | ||||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||||
應付帳款 | $ | 604,219 | $ | 583,750 | $ | — | $ | 604,219 | ||||||||
累算佣金 | 49,806 | 60,614 | — | 49,806 | ||||||||||||
應計工資負債 | 616,168 | 527,608 | — | 616,168 | ||||||||||||
應計負債 | 627,532 | 465,146 | — | 627,532 | ||||||||||||
客户押金和預付款 | 143,273 | 93,364 | (30,379 | ) | 112,894 | |||||||||||
其他應計負債 | 738,650 | 694,590 | — | 738,650 | ||||||||||||
長期租賃負債的流動部分 | 815,141 | 1,042,331 | — | 815,141 | ||||||||||||
長期債務的當期部分 | 670,517 | 541,691 | — | 670,517 | ||||||||||||
流動負債總額 | 4,265,306 | 4,009,094 | (30,379 | ) | 4,234,927 | |||||||||||
長期債務 | 2,800,505 | 3,253,389 | 2,800,505 | |||||||||||||
長期租賃負債 | 10,141,864 | 10,141,864 | 10,141,864 | |||||||||||||
總負債 | 17,207,675 | 17,404,347 | (30,379 | ) | 17,177,296 | |||||||||||
股東權益 | ||||||||||||||||
在2021年8月31日,分別發行和發行了4,218,530股和3,800,479股普通股;於2021年5月31日分別發行和發行了4,204,553股和3,786,502股 | 12,250,286 | 12,223,359 | — | 12,250,286 | ||||||||||||
累計赤字 | (9,498,815 | ) | (8,453,776 | ) | 4,576,403 | (4,922,412 | ) | |||||||||
股東權益總額 | 2,751,471 | 3,769,583 | 4,576,403 | 7,327,874 | ||||||||||||
總負債和股東權益 | $ | 19,959,146 | $ | 21,173,930 | $ | 4,546,024 | $ | 24,505,170 |