美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2021年9月30日的季度報告
| 過渡 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的報告 |
由_至 _的過渡期
委託檔案編號：001-35384
數據存儲公司
(註冊人的確切姓名載於其 章程)
| ( 公司或組織的州或其他司法管轄區) | (税務局僱主 標識號) |
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人電話號碼，包括
區號：(212)
根據該法第12(B)條登記的證券：無
| 每節課的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 這個資本市場 | ||||
| 這個資本市場 |
勾選標記表示註冊人 (1)是否已在之前 12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)內提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類 提交要求。
是☒ 無☐
用複選標記表示註冊人 是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章§232.405 )要求提交的每個交互數據文件。
是☒ 無☐
用複選標記表示註冊人 是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興成長型公司申請者 。請參閲“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“報告規模較小的公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器☐ | 加速文件管理器☐ |
| 規模較小的報告公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用 複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務 會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為 空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
是，☐
截至2021年11月11日，註冊人的普通股數量為6692,742股，每股面值0.001美元。
數據存儲公司：
表格10-Q
索引
| 第頁： | |||
| 第一部分-財務信息 | |||
| 項目1 | 財務報表 | ||
| 截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 | ||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表(未經審計) | 2 | ||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月股東權益簡明合併報表(未經審計) | 3 | ||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明合併現金流量表(未經審計) | 5 | ||
| 簡明合併財務報表附註 | 6 | ||
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 23 | |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 28 | |
| 第四項。 | 控制和程序 | 28 | |
| 第二部分-其他資料 | 29 | ||
| 第1項。 | 法律程序 | 29 | |
| 第1A項。 | 風險因素 | 29 | |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 30 | |
| 第三項。 | 高級證券違約 | 30 | |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 31 | |
| 第五項。 | 其他信息 | 31 | |
| 第6項 | 陳列品 | 31 | |
| i |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 綜合資產負債表 |
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款(減去壞賬準備#美元 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備： | ||||||||
| 財產和設備 | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨資產和設備 | ||||||||
| 其他資產： | ||||||||
| *商譽 | ||||||||
| *經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| *其他資產 | ||||||||
| *無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 應付股息 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 信用額度 | ||||||||
| 應付融資租賃 | ||||||||
| 融資租賃應付關聯方 | ||||||||
| 短期經營租賃負債 | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期應付票據 | ||||||||
| 遞延税項長期負債 | ||||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||||
| 長期應付融資租賃 | ||||||||
| 長期融資租賃應付關聯方 | ||||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，A系列面值$; 授權股份；以及分別於2021年和2020年發行和發行的股票 | ||||||||
| 普通股，面值$; 授權股份；以及分別於2021年和2020年發行和發行的股票 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 道達爾數據存儲公司股東權益 | ||||||||
| 合併子公司的非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總股東權益 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
| 附註是這些綜合財務報表的組成部分。 |
| 1 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 合併業務報表 |
| (未經審計) |
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 銷售額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 或有負債收益 | ||||||||||||||||
| 設備處置損失 | ( | ) | ||||||||||||||
| 免除債務的收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税撥備前收入 | ||||||||||||||||
| 所得税撥備 | ||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| 合併子公司的非控股權益 | ||||||||||||||||
| 可歸因於數據存儲公司的淨收入 | ||||||||||||||||
| 優先股股息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股收益-基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股收益-攤薄 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均股數-基本股數 | ||||||||||||||||
| 加權平均股數--稀釋股份 | ||||||||||||||||
| 附註是這些綜合財務報表的組成部分。 |
| 2 |
| 數據存儲公司及其子公司： |
| 合併股東權益報表 |
| 截至2020年9月30日和2021年9月30日的9個月 |
| (未經審計) |
| 優先股 | 普通股 | 額外繳費 | 累計 | 非控制性 | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額2020年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 | — | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股不含股息 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 餘額2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 將優先股系列轉換為普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股及認股權證所得款項 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股不含股息 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 附註是這些合併財務報表的組成部分 |
| 3 |
| 數據存儲公司及其子公司： |
| 股東權益簡明合併報表 |
| 截至2020年9月30日和2021年9月30日的三個月 |
| (未經審計) |
| 優先股 | 普通股 | 額外繳費 | 累計 | 非控制性 | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額2020年7月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股不含股息 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 餘額2021年7月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 發行普通股及認股權證所得款項 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 附註是這些精簡合併財務報表的組成部分 |
| 4 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 合併 現金流量表 |
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 免除債務的收益 | ( | ) | ||||||
| 或有負債收益 | ( | ) | ||||||
| 設備處置損失 | ||||||||
| 資產負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 其他資產 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 使用權資產 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||||||
| 遞延税項負債 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在企業收購中獲得的現金 | | |||||||
| 企業收購的現金對價 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 發行應付票據所得款項 | ||||||||
| 從信貸額度獲得的收益 | ||||||||
| 償還融資租賃義務關聯方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 償還融資租賃義務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 發行普通股及認股權證所得款項 | ||||||||
| 因行使認股權證而收到的現金 | ||||||||
| 因行使期權而收到的現金 | ||||||||
| 償還應付股息 | ( | ) | ||||||
| 償還信用額度 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在融資活動中提供(使用)的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 增加現金和現金等價物 | ||||||||
| 期初現金和現金等價物 | ||||||||
| 現金和現金等價物，期末 | $ | $ | ||||||
| 補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動： | ||||||||
| 優先股股息應計項目 | $ | $ | ||||||
| 融資租賃取得的資產 | $ | $ | ||||||
| 附註是這些綜合財務報表的組成部分。 |
| 5 |
數據存儲公司及其子公司
精簡合併財務報表附註
截至2021年9月30日的三個月和九個月
附註1--列報依據、組織和其他事項
Data Storage Corporation (“DSC”或“公司”)為災難恢復解決方案、 基礎設施即服務(IaaS)、網絡安全以及語音和數據解決方案提供基於訂閲的長期協議。
DSC總部位於紐約州梅爾維爾，為醫療保健、銀行和金融、分銷服務、製造、建築、教育和政府行業的企業提供解決方案和服務。DSC的收入來自訂閲服務和解決方案、託管服務、軟件和維護、設備和入職配置。DSC在紐約、馬薩諸塞州、德克薩斯州、佛羅裏達州和北卡羅來納州的幾個技術中心維護基礎設施和存儲設備。
於2021年5月31日，本公司 完成與 旗艦解決方案有限責任公司(“旗艦”)(佛羅裏達州一家有限責任公司)及其全資子公司佛羅裏達州有限責任公司Data Storage FL，LLC(一家佛羅裏達州有限責任公司)根據一項協議和合並計劃(“合併協議”)進行的合併(“合併協議”)。旗艦是IBM 解決方案、託管服務和雲解決方案的提供商。公司預計旗艦業務將與 公司現有的IBM業務協同，並通過兩個組織的整合預期有意義的運營效率。 公司還相信，合併將為合併後的實體提供一個全面的一站式提供商，以便在每個組織各自的企業以及中端市場客户之間交叉銷售解決方案。 合併後公司的主要產品 預計將包括廣泛的多雲信息技術解決方案，這些解決方案採用高度安全、可靠的企業級雲服務 為使用IBM Power Systems、Microsoft Windows和Linux的公司提供雲服務，包括：基礎架構即服務(IaaS)、數字信息災難恢復(DRaaS)、網絡安全即服務(CSaaS)和數據分析即服務。
附註2-主要會計政策摘要
合併原則
簡明合併財務報表包括(I)本公司、(Ii)其全資子公司、數據存儲公司(位於特拉華州)和位於佛羅裏達州的Data Storage FL，LLC、(Iii)旗艦解決方案有限責任公司(位於佛羅裏達州的有限責任公司)和(Iv)其控股子公司、內華達州的Nexxis公司的賬户。(I)本公司、(Ii)其全資子公司、特拉華州的Data Storage Corporation和位於佛羅裏達州的Data Storage FL，LLC、(Iii)位於佛羅裏達州的有限責任公司旗艦解決方案有限責任公司以及(Iv)其控股子公司Nexxis Inc.(內華達州的一家公司)的賬户。所有重要的 公司間交易和餘額都已在合併中消除。
陳述的基礎
本公司的簡明合併財務報表 按照美國公認會計原則 編制。 美國公認會計原則(US GAAP) 本公司的簡明合併財務報表是按照美國公認會計原則(US GAAP)編制的。
按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和 註釋披露已被精簡。因此， 這些財務報表中包含的信息應與截至 的經審計財務報表以及公司於2021年3月31日提交的公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告(“2020 10-K表格”)中包含的截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度財務報表一併閲讀。本公司管理層認為， 這些簡明綜合財務報表包括所有必要的調整，這些調整僅屬於正常和經常性的性質，是公平列報本公司截至2021年9月30日的財務狀況表、截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績和現金流量所必需的 。截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果不一定代表截至2021年12月31日的整個財年的預期結果 。
| 6 |
企業合併.
我們按照收購會計方法核算業務 合併，這要求我們將收購的資產、 和收購日承擔的負債與商譽分開確認公允價值。雖然我們使用我們的最佳估計和假設來準確地 評估在收購日期收購的資產和承擔的負債以及或有對價(如果適用)，但我們的 估計本身就是不確定的，需要改進。因此，在自收購日期起計最長為 年的計量期內，我們記錄了對收購資產和承擔的負債的調整，並將相應的抵銷 記入商譽。在計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終確定後(以先到者為準)，任何後續調整都將在我們的綜合經營報表中確認。
對業務組合進行會計處理 要求我們的管理層做出重大估計和假設，特別是在收購日，包括我們對無形資產、承擔的合同義務、重組負債、收購前或有事項、 和或有對價的估計(如果適用)。儘管我們認為我們過去所做的假設和估計 是合理和適當的，但它們在一定程度上是基於歷史經驗和從被收購公司管理層獲得的信息，本質上是不確定的。對我們收購的某些無形資產進行估值時的關鍵估計 包括來自產品銷售、客户合同和收購技術的未來預期現金流，以及項目完工時的預計現金流和貼現率。可能會發生意想不到的事件和情況，影響此類假設、估計或實際結果的準確性或 有效性。
最近發佈和新採用的會計公告
2016年6月，FASB 發佈了ASU No.2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)，金融工具信貸損失計量 (“ASU-2016-13”)。ASU 2016-13影響貸款、債務證券、貿易應收賬款以及 有合同權利收取現金的任何其他金融資產。ASU要求實體確認預期的信貸損失，而不是已發生的金融資產損失 。ASU 2016-13財年在2022年12月15日之後的下一財年有效，包括該財年內的過渡期 。本公司預計，採用本ASU後，不會對本公司的簡明綜合財務報表 造成重大影響。
2021年7月，美國財務會計準則委員會(FASB) 發佈了美國會計準則委員會(ASU)第2021-05號，出租人-某些租賃費用可變的租賃(主題842)，其中要求出租人在滿足特定標準的情況下，在租賃開始日將不依賴於指數或費率的可變租賃付款(以下簡稱“可變支付”) 歸類為經營性租賃。ASU 2021-05在2022年12月15日之後開始的財年 生效，包括該財年內的過渡期。本公司預期採用此ASU後， 不會對本公司的簡明綜合財務報表造成重大影響。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務 報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的 收入和費用金額。實際結果可能與這些估計不同。
金融工具的估計公允價值
公司的財務工具包括現金、應收賬款、應付賬款、信用額度、應付票據和租賃承諾。管理層 認為，由於這些工具的短期性質或債務工具使用的市場利率，這些賬户在2021年9月30日的估計公允價值與資產負債表中反映的賬面價值接近。本公司若干應付票據和資本租賃債務的賬面價值 根據該等債務的利率和條款與本公司目前市場上可用的類似債務的利率和條款的風險水平進行 比較而得出，接近其公允價值。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日或剩餘到期日為三個月或以下的所有 高流動性投資視為 現金等價物。
| 7 |
信用風險及其他風險和不確定性集中
導致本公司信用風險集中的金融工具和資產主要包括現金和現金等價物、短期投資 和貿易應收賬款。本公司的現金和現金等價物保存在美國主要金融機構。 這些機構的存款可能超過為此類存款提供的保險金額。
該公司的客户主要集中在 美國。
公司在正常業務過程中提供信貸 。本公司對圍繞特定客户信用風險、歷史趨勢和其他信息的 可疑賬户保留備用權。
截至2021年9月30日，DSC有三個客户的應收賬款餘額佔應收賬款總額的47%。截至2020年9月30日，DSC有四個客户的應收賬款餘額為
在截至2021年9月30日的9個月中，公司有一個客户佔收入的14%。在截至2020年9月30日的9個月中，公司有一個客户佔收入的14%
應收賬款/信用損失撥備
該公司以開放式信用為基礎向客户銷售其服務 。應收賬款是無抵押、無利息的客户債務。應收賬款通常在30天內到期。信用損失準備反映了因信用損失而無法收回的預計應收賬款 。預計應收賬款撥備是根據具體事實和情況(包括賬齡、金額和客户地位等)為個人賬户計提的 。 未根據歷史經驗特別審核的其他應收賬款也計提了撥備。客户提前開具服務發票 ，這些服務反映在公司資產負債表上的遞延收入中。
財產和設備
物業及設備
按成本入賬，並按其估計使用年限或租賃期內折舊，採用直線法
作財務報表用途。折舊的估計使用年限為5至
所得税
遞延税項資產和 負債被確認為可歸因於計入 金額的現有資產和負債的財務報表與其各自的計税基礎之間的差異以及結轉的營業虧損和税收抵免之間的未來税務後果。遞延 税項資產和負債採用頒佈税率計量，預計適用於預計收回或結算這些 暫時性差額的年度的應納税所得額。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。於2021年9月30日及2020年12月31日，本公司對其遞延税項資產享有全額估值津貼。
根據FASB ASC 740-10，不確定的税收狀況不需要披露，除非認為索賠很可能會被斷言，而且結果很可能是不利的。根據本指南，截至2020年12月31日和2019年12月31日，本公司沒有 個不確定的税務狀況可在財務報表中確認或披露。 公司的2020、2019年和2018年聯邦和州納税申報單仍需接受各自税務機關的審核。 該公司的兩份聯邦或州納税申報單目前都沒有接受審查。
| 8 |
商譽和其他無形資產
根據公認會計準則， 公司至少每年對商譽和其他無形資產進行減值測試。如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值，則存在減值。為了確定商譽和無形資產的公允價值， 公司使用了許多直接影響測試結果的市場參與者方法的假設和估計。 在做出這些假設和估計時，公司使用業界認可的估值模型和設定的標準，這些模型和標準經過審查 並得到各級管理層的批准。
收入確認
商品和服務的性質
以下是對公司產生收入的產品和服務的説明 ，以及履行義務的性質、履行時間和每種產品和服務的重要付款條件 ：
| 1) | 基礎設施即服務(IaaS)和災難恢復收入 |
基礎架構即服務 (IaaS)為客户提供在第3層數據中心的DSC企業級技術資產上遷移計算和存儲的能力。 DSC提供一個交鑰匙解決方案，從而實現可靠且經濟高效的多租户IBM Power計算、閃存存儲、災難 恢復和網絡安全，同時消除客户資本支出。
客户端無需訂閲IaaS即可訂閲 災難恢復解決方案。DSC直接提供的產品包括高可用性、數據保險存儲和DRaaS類型的解決方案，包括備用服務器，使客户能夠集中和簡化其任務關鍵型 數字信息和技術環境。客户的數據進行保險存儲，維護公司治理和法規的保留計劃，以在災難中實現其恢復工作的目標。
| 2) | 託管服務 |
這些服務在 合同開始時執行。公司在實施過程中為客户提供專業協助。入職和設置服務 確保正確安裝解決方案或軟件，並按設計運行，為客户提供最佳解決方案。此外， 託管服務客户端要求DSC提供時間和材料計費。
*公司還通過向客户提供軟件、硬件、第三方維護合同和第三方雲服務的支持、管理和續訂，獲得一次性和基於訂閲的收入 。託管服務包括服務枱、遠程訪問、操作系統和 軟件補丁管理、設備的年度恢復測試和製造商支持，以及客户端系統性能的在線監控。
| 3) | 設備和軟件收入 |
公司提供設備和軟件，並積極參與與IBM的合作，為客户提供創新的業務解決方案。公司 是IBM以及為客户提供的各種軟件、基礎設施和混合雲解決方案的合作伙伴。
| 4) | Nexxis VoIP和直接互聯網接入 |
該公司提供VoIP、互聯網 接入和數據傳輸服務，以幫助企業從任何地點完全連接到互聯網。該公司提供高度可靠的託管VoIP解決方案，其中包括IP電話的設備選項和通過光纖傳輸的高達10 Gb的互聯網速度。 該公司還提供高度可靠的託管VoIP解決方案，其中包括IP電話的設備選項和通過光纖傳輸的高達10 Gb的互聯網速度。
| 9 |
收入分解
在下表中， 收入按主要產品線、地理位置和收入確認時間分類。
| 在這三個月裏 | ||||||||||||
| 截至2021年9月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和服務災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在這三個月裏 | ||||||||||||
| 截至2020年9月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和服務災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在這三個月裏 | ||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||
| 收入確認的時機 | 2021 | 2020 | ||||||
| 在某個時間點傳輸的產品 | $ | $ | ||||||
| 隨時間推移轉移的產品和服務 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
| 在這九個月裏 | ||||||||||||
| 截至2021年9月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和服務災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在這九個月裏 | ||||||||||||
| 截至2020年9月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和服務災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在這九個月裏 | ||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||
| 收入確認的時機 | 2021 | 2020 | ||||||
| 在某個時間點傳輸的產品 | $ | $ | ||||||
| 隨時間推移轉移的產品和服務 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
| 10 |
合同應收賬款 按發票金額入賬，是無抵押、無利息的客户債務。預計無法收回的應收賬款撥備是根據具體的事實和情況，包括賬齡、金額和客户身份等標準，為個人賬户計提的。
銷售額通常記錄在提供服務的月份 。對於按年計費的客户，遞延收入將在合同有效期內記錄並攤銷 。
分配給剩餘 履約義務的交易價格
公司有以下履約義務：
| 1) | 數據保險存儲：將數據加密並傳輸到安全位置的基於訂閲的服務進一步 將數據複製到第二個DSC技術中心，在那裏數據保持加密。確保企業合規性的保留計劃。 提供二十四(24)小時或更短的恢復時間，並使用高級數據減少重複技術來縮短恢復時間。 |
| 2) | 高可用性(“HA”)：基於訂閲的託管服務，提供經濟高效的鏡像軟件複製技術，並提供一(1)小時或更短的恢復時間。 | |
| 3) | 基礎設施即服務(IaaS)：基於訂閲的服務為IBM Power和Intel服務器系統提供“按需容量”。 | |
| 4) | 網際網路：基於訂閲的服務提供持續的互聯網連接，同時提供故障保護，提供災難恢復。 | |
| 5) | 支持和維護：基於訂閲的服務提供對服務器、防火牆、臺式機或軟件的支持，以及臨時支持和幫助台。 | |
| 6) | 實施/設置費用：關於登機和設置IaaS和DRaaS以及網絡安全。 | |
| 7) | 設備銷售：向客户銷售服務器和數據存儲設備。 | |
| 9) | 許可證：授予SSL證書和其他許可證。 | |
| 10) | VoIP服務(VoIP)和直接互聯網訪問：基於訂閲的企業託管VoIP、SIP幹線和免費電話解決方案。 |
使用備用服務器進行災難恢復、 高可用性、數據保險存儲、IaaS、消息邏輯、支持和維護以及互聯網
如上所述的訂閲服務 允許客户端在預定時間段內訪問一組數據或接收服務。由於客户端在某個時間點獲得了 訪問權限，但在訂閲期的剩餘時間內繼續擁有訪問權限，因此該客户端被視為 在實體執行時同時接收和消費該實體的績效所提供的好處。因此， 相關履約義務被視為在合同期限內按比例履行。由於履約義務 在合同期限內均勻履行，因此收入在合同期限內以直線方式確認。
初始設備費
公司將 啟動費用作為單獨的履約義務進行核算。設置服務只執行一次，因此在執行服務的時間點確認收入 ，公司有權獲得付款。
| 11 |
E設備銷售
對於設備銷售 履約義務，產品的控制權在某個時間點轉移(即，貨物已裝運或交付 至客户所在地，具體取決於裝運條款)。注意到在這種 意義上，履約義務的履行不會發生在ASC 606-10-25-27至29中定義的一段時間內，因此在對客户的義務已經履行的時間點(ASC 606-10-25-30)(即，貨物已離開 裝運設施或交付給客户，具體取決於裝運條款)，履約義務被視為已履行 。
許可證發放-授予SSL證書 和其他許可證
在許可 履約義務的情況下，根據 許可證的性質，產品的控制權會在時間點或隨時間轉移。收入標準確定了兩種類型的IP許可：訪問IP的權利和使用IP的權利。為了幫助 確定許可證提供的是使用權還是訪問權，ASC 606定義了兩類IP：功能性IP 和符號性IP。本公司的許可安排通常不要求本公司通過下載或直接連接向客户端提供其專有內容 。在合同有效期內，公司不會 繼續對授予的許可證進行更新或升級。根據該指導，公司認為其許可證產品 類似於功能性IP，並在授予許可證和/或續訂新期限時確認收入。
付款條件
合同條款 通常從12個月到36個月不等，帶有自動續訂選項。公司提前一個月向客户開具服務發票 ，外加任何超額費用或附加服務。
保修
該公司對其部分合同提供有保證的 服務級別和服務保證。這些保修不是單獨銷售的，根據ASC 606-10-50-12(A) ，這些保修被視為“保證保修”。
重大判斷
在合同 有多個履約義務的情況下，公司根據判斷分別為每個履約義務確定獨立價格 。每項履約義務的價格是通過查看類似服務的市場數據以及 公司對每項單獨服務的歷史定價來確定的。計算每項履約義務的總和，以確定 各項服務的總價格。接下來，確定每項服務佔總價格的比例。 將該比例應用於總合同價格，以便將交易價格分配給每項履約義務。
長期資產減值
根據財務會計準則委員會(FASB ASC 360-10-35)，每當事件和情況表明資產的賬面價值可能無法收回時，本公司都會審查其長期資產的減值情況。如果賬面金額超過估計的未貼現未來現金流量，則確認減值損失，即賬面價值超過公允價值的金額。
廣告費
本公司在產生與廣告相關的
費用時承擔這些費用。該公司產生了409,468美元和
| 12 |
DSC遵循FASB ASC 718-10-10的要求 ，基於股份的支付方式關於發放給員工和非員工的股票薪酬。 DSC有協議和安排，要求在不同時間向員工和顧問發放股票作為薪酬 和定期獎金。此股票補償的費用等於授予股票當日股票價格的公允價值乘以授予的股票數量。
用於確定在此期間發行的期權公允價值的估值方法 是Black-Scholes期權定價模型。Black-Scholes 模型需要使用一些假設，包括股票價格的波動性、平均無風險利率 和期權的加權平均預期壽命。無風險利率是根據適當期限的連續複合 無風險利率計算的。股息率假設為零，因為本公司從未就其普通股支付或宣佈任何現金股息 ，並且在可預見的未來不打算就其普通股支付股息。 預期罰沒率是根據管理層的最佳評估估算的。
估計波動率是 DSC股票價格在獎勵的預期期限內預計每年波動的量度。 DSC對估計波動率的計算基於這些實體在與獎勵預期壽命相等的時間段內的歷史股票價格。 DSC對估計波動率的計算基於這些實體在與獎勵預期壽命相等的一段時間內的歷史股價。
根據財務會計準則 ASC 260-10-5每股收益，每股基本收益(虧損)的計算方法是淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均數 。稀釋後每股收益的計算方法是：將假設的潛在普通股從可能以股票或現金結算的合同轉換而產生的收益或虧損，經調整後的淨收益(虧損) 除以每個期間普通股、普通股等價物和潛在稀釋性證券的加權平均數。 每期已發行的普通股、普通股等價物和潛在稀釋性證券的加權平均數。
下表列出了計算截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的基本每股收益和稀釋後每股收益所需的信息。
| 截至9月30日的三個月， | 在截至9月30日的9個月裏， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 普通股加權平均數-基本 | ||||||||||||||||
| 稀釋證券 | ||||||||||||||||
| 選項 | ||||||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||||||
| 普通股加權平均數-稀釋 | ||||||||||||||||
| 基本每股收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀釋後每股收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表列出了被排除在稀釋後每股淨收益(虧損)之外的普通股潛在股票數量 每股淨收益(虧損)，因為它們的影響是反稀釋的：
| 13 |
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||
| 選項 | |||||||||||||||||
| 認股權證 | |||||||||||||||||
附註3--財產和設備
按成本價計算的財產和設備包括：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 存儲設備 | $ | $ | ||||||
| 網站和軟件 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 租賃權的改進 | ||||||||
| 計算機硬件和軟件 | ||||||||
| 數據中心設備 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨資產和設備 | $ | $ | ||||||
截至2021年9月30日的9個月
和2020年的折舊費用分別為709,195美元和
附註4-商譽和無形資產
商譽和無形資產包括以下內容：
| 2021年9月30日 | ||||||||||||||||
| 估計壽命 | 累計 | |||||||||||||||
| 以年為單位 | 總金額 | 攤銷 | 網絡 | |||||||||||||
| 不受攤銷影響的無形資產 | ||||||||||||||||
| 商譽 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 商標 | ||||||||||||||||
| *不受攤銷影響的無形資產總額 | ||||||||||||||||
| 應攤銷的無形資產 | ||||||||||||||||
| 客户列表 | ||||||||||||||||
| ABC收購合同 | ||||||||||||||||
| SIAS獲得的合同 | ||||||||||||||||
| 競業禁止協議 | ||||||||||||||||
| 網站和數字資產 | ||||||||||||||||
| 應攤銷的無形資產總額 | ||||||||||||||||
| 商譽和無形資產總額 | $ | $ | $ | |||||||||||||
未來三年的攤銷計劃如下：
| 截至9月30日的12個月， | |||||
| 2022 | $ | ||||
| 2023 | |||||
| 2024 | |||||
| 2025 | |||||
| 此後 | |||||
| 總計 | $ | ||||
截至2021年9月30日的9個月
和2020年的攤銷費用分別為238,474美元和
附註5-租契
經營租約
該公司目前對位於紐約州梅爾維爾的辦公空間有兩份租約 。
紐約州梅爾維爾寫字樓
的第一次租賃於2019年9月1日開始。本租約的租期為三年零十一個月，與我們在同一大樓的現有租約同時終止
。基本年租金為10,764美元，按月平均分期付款為$#。
紐約州梅爾維爾的辦公空間
於2017年11月20日簽訂第二份租約，從2018年4月2日開始。本租約的租期為5年零3個月，每年86,268美元，每年遞增3%，於
| 14 |
從2015年2月1日開始，國際扶輪沃裏克的辦公空間租約要求每月支付2324美元，這一金額上升到了2324美元。
2021年7月31日，公司
簽署了一份為期約3年的租約，租用佛羅裏達州博卡拉頓980號北聯邦高速公路約2880萬平方英尺的辦公空間。
租約開始日期為
該公司在紐約、馬薩諸塞州、北卡羅來納州和佛羅裏達州租用技術空間。這些租約按月出租，月租 約3.9萬美元。
2020年，公司在德克薩斯州達拉斯簽訂了
新的技術空間租賃協議。租期為13個月，需要每月支付#美元。
融資租賃義務
2020年6月1日，
公司與一家財務公司簽訂租賃協議，租賃設備。租賃義務以每月5,008美元的分期付款方式支付。
租賃的利率為
2020年6月29日，公司
與一家財務公司簽訂租賃設備協議。租賃義務以每月5050美元的分期付款方式支付。這份租約的利率是
2020年7月31日，
公司與某財務公司簽訂融資租賃設備租賃協議。租賃
債務按月分期付款4,524美元。
租賃的利率為
2021年9月30日之後，本公司與一家財務公司簽訂了融資租賃設備租賃協議。租賃
於2021年第四季度開始，而本公司有義務每月支付19,751美元的分期付款。租賃
的利率為
融資租賃義務相關方
2018年4月1日，本公司
與Systems Trading Inc.(“Systems Trading”)簽訂租賃協議，將所有設備租賃再融資為
一份租賃。這項租賃義務支付給Systems Trading公司，每兩個月分期付款23,475美元。租賃的利息為
%
2019年1月1日，
公司與Systems Trading簽訂租賃協議。此租賃義務支付給Systems Trading，分期付款為
每月29,592美元。這份租約的利率是
2019年4月1日，公司
與Systems Trading簽訂了兩份租賃協議，以添加新的數據中心設備。第一份租約要求每月分期付款1,328美元，租期為
2020年1月1日，
公司與Systems Trading簽訂了新的設備租賃協議。租賃義務應支付給交易系統
，每月分期付款10,534美元。這份租約的利率是
2021年3月4日，公司與Systems Trading簽訂了一份新的租賃協議，自2021年4月1日起生效。本租賃義務 支付給Systems Trading，每月分期付款1,567美元，2024年3月31日到期。租賃利率為 8%。
公司確定 安排在開始時是否包含租賃。使用權“ROU”資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利 租賃負債代表其支付租賃所產生的租賃款項的義務。 ROU資產和負債在租賃開始日根據租賃期內租賃付款的估計現值確認 。該公司的租賃期包括在合理確定其 將行使該選擇權時延長租約的選擇權。根據 實際權宜之計，12個月或12個月以下的租賃不會記錄在資產負債表上。淨收益資產和負債於租賃開始日根據租賃期內租賃付款的估計現值 確認。本公司在 租賃期內以直線方式確認這些租賃的租賃費用。本公司在產生支付義務的期間確認可變租賃付款。 取決於指數或費率的可變租賃付款最初使用開始日期的指數或費率計量， 否則在發生的期間確認可變租賃付款。折現率為7%，用於準備ROU 資產和經營負債。
| 15 |
租賃費用的構成如下：
| 租賃費用的構成 | ||||
| 截至2021年9月30日的9個月 | ||||
| 融資租賃： | ||||
| 資產攤銷 ，計入折舊和攤銷費用 | $ | |||
| 租賃負債利息 ，計入利息支出 | ||||
| 經營租賃： | ||||
| 資產攤銷 ，計入總運營費用 | ||||
| 租賃負債利息 ，計入總運營費用 | ||||
| 總淨租賃成本 | $ | |||
| 補充資產負債表 有關租賃的信息如下 | ||||
| 經營租約 | ||||
| 經營性租賃使用權資產 | $ | |||
| 流動經營租賃負債 | $ | |||
| 非流動 經營租賃負債 | ||||
| 經營租賃負債合計 | $ | |||
| 2021年9月30日 | ||||
| 融資租賃： | ||||
| 財產和設備，按成本價計算 | $ | |||
| 累計攤銷 | ( | ) | ||
| 財產和設備，淨值 | $ | |||
| 融資租賃的流動負債 | $ | |||
| 融資租賃，扣除流動債務後的淨額 | ||||
| 融資租賃負債總額 | $ | |||
與租賃有關的補充現金流和其他信息 如下：
| 16 |
| 截至2021年9月30日的9個月 | ||||
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | ||||
| 與營業租賃相關的營業現金流 | $ | |||
| 與融資租賃相關的融資現金流 | $ | |||
| 加權平均剩餘租期(年)： | ||||
| 經營租約 | ||||
| 融資租賃 | ||||
| 加權平均貼現率： | ||||
| 經營租約 | % | |||
| 融資租賃 | % | |||
截至2021年9月30日的營業和融資租賃項下的長期債務到期日如下：
| 在截至9月30日的12個月裏， | 經營租約 | 融資租賃 | ||||||
| 2022 | $ | |||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 租賃付款總額 | ||||||||
| 減去：代表利息的數額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租賃債務總額 | ||||||||
| 減：當前 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
截至2021年9月30日，
公司沒有其他尚未開始的重大運營或融資租賃。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，所有營業租約下的租金支出分別為130,020美元和130,020美元。
注6-承諾和或有事項
新冠肺炎
新冠肺炎疫情 在全球範圍內造成了重大的不確定性、波動性和經濟混亂。新冠肺炎將在多大程度上對公司的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響 取決於眾多因素，其中許多因素具有高度不確定性、瞬息萬變和無法控制。這些因素包括但不限於：(I)大流行的持續時間和範圍；(Ii)針對大流行已經並將繼續採取的政府、企業和個人行動，包括旅行限制、隔離、社會距離、在家工作和就地避難所的命令和關閉； (Iii)對美國和全球經濟的影響以及經濟復甦的時間和速度；(Iv)對金融市場和金融市場的潛在不利影響。(V)潛在商譽或其他減損費用；(Vi)由於無處不在的遠程工作條件而增加的網絡安全風險 ；以及(Vii)由於對員工及其家屬的健康和安全造成任何不利影響，公司有效開展業務的能力 。
根據紐約行政命令 202.6“基本業務”，數字存儲中心是基於行政命令 第2號：基本基礎設施(包括電信和數據中心)和第12號行政命令：提供基本服務或產品(包括物流和技術支持)的供應商的“基本業務”。 第2號行政命令：包括電信和數據中心在內的基本基礎設施；第12號：提供基本服務或產品(包括物流和技術支持)的供應商。此外，由於疫情的影響，所有員工，包括 公司的專業技術人員，都在遠程或虛擬環境中工作。DSC始終保持團隊成員進行虛擬工作的能力 ，公司將繼續保持虛擬狀態，直到州和/或聯邦政府 表明環境可以安全恢復工作。遠程工作顯著增加，特別是在較長時間內 ，可能會加劇公司業務的某些風險，包括網絡安全事件的風險增加以及個人或機密信息的不當傳播，儘管公司不認為這些情況已經或 將對其內部控制或財務報告系統造成實質性不利影響。如果新冠肺炎疫情惡化， 公司的業務可能會受到影響，包括但不限於：設備、員工或與其他第三方的業務關係。 新冠肺炎對公司或其第三方合作伙伴的影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有很高的不確定性，無法有把握地預測，包括疫情持續時間、可能出現的有關新冠肺炎嚴重程度的新信息，以及遏制新冠肺炎或處理其影響的行動 , 還有其他的。我們造成的任何此類中斷或損失都可能對公司的 財務業績和我們按預期開展業務的能力產生重大不利影響。
| 17 |
循環信貸安排
二零零八年一月三十一日，
公司與一家銀行簽訂了循環信貸額度。這項信貸安排最高可提供10萬美元外加貸款。
2017年3月24日，旗艦產品 與一家銀行簽訂了一份循環催款單，金額不超過75萬美元。該授信額度可由任何一方以任何理由隨時書面通知另一方取消，並由旗艦公司的所有資產和本公司兩名成員的 個人擔保擔保。規定的利率是可調整的，利息等於最優惠利率加 4%的年利率。還款條款包括僅按月到期的利息，所有本金和剩餘利息均應在 需求時到期。截至2021年9月30日，未償還信貸額度為50,000美元。此後 至2021年9月30日，公司終止了循環信貸額度。
附註7-應付票據
於2020年4月30日，本公司根據2020年3月27日頒佈的冠狀病毒援助、救濟A分部下的Paycheck Protection Program(“PPP”)和 經濟保障法(“CARE Act”)從一家銀行機構獲得本金481,977美元(“貸款”)的貸款。 本公司從銀行機構獲得一筆本金為481,977美元的貸款(“貸款”)。 根據2020年3月27日頒佈的“冠狀病毒援助、救濟”A分部下的Paycheck Protection Program(“PPP”)和 經濟保障法(“CARE Act”)。這筆貸款以日期為2020年4月30日的 票據的形式，於2022年4月30日到期，年利率固定為1.00%，從2020年11月5日 開始按月支付。貸款資金只能用於留住工人和維持工資，或支付抵押貸款付款、租賃 付款和水電費。管理層將全部貸款金額用於合格費用。根據PPP條款，某些 金額的貸款如果用於CARE法案中所述的符合條件的費用，則可以免除。在截至2021年9月30日的9個月內，購買力平價貸款獲得免除 ，公司在綜合經營報表上記錄了債務免除收益。
2021年6月1日，公司 承擔了旗艦解決方案有限責任公司的PPP貸款，金額為307,300美元。在截至2021年9月30日的9個月中，免除了購買力平價貸款，公司在綜合經營報表上記錄了債務免除收益。
附註8-股東(赤字)
股本
公司擁有2.6億股 法定股本，包括普通股，面值0.001美元，以及 優先股，每股票面價值0.001美元。
2021年3月8日，公司 股東批准了一項修訂後的公司章程修正案，對公司已發行和已發行普通股進行反向股票拆分 ，比例由董事會自行決定，範圍為每2(2)至60(60)股普通股中有一(1)股普通股，這種修訂 只有在董事會仍認為合適的情況下才能實施2021年5月13日，公司S-1表格註冊聲明(第333-23506號文件)宣佈生效(“S-1註冊聲明”)。2021年5月13日， 本公司根據《1933年證券法》第462(B)條向美國證券交易委員會(SEC)提交了S-1表格(第333-256111號文件)的註冊説明書(修訂後)，以註冊立即宣佈生效的額外證券 。
2021年5月6日，公司 根據1993年證券法 向美國證券交易委員會(SEC)第4號修正案提交了S-1-註冊聲明，擬發售1,162,790股(每個單位包括一股普通股和一股認股權證，以購買一股普通股 )。
| 18 |
於2021年5月13日，本公司 以Maxim Group LLC為代表(以下簡稱“代表”)與Maxim Group LLC訂立承銷協議(“承銷協議”)，承銷公開發售(“發行”) 共1,600,000股(“單位”)，每股包括一股本公司普通股，面值 $每股(“普通股”)，連同一份認股權證，以相當於每股普通股7.425美元的行使價購買一股普通股(每份為“認股權證” ，統稱為“認股權證”)。
公開發行價
為每單位6.75美元，承銷商同意購買
根據承銷
協議，本公司發行認股權證，購買最多80,000股普通股(“代表認股權證”)。代表的認股權證可行使的價格為#美元。
承銷協議 包含公司的慣例陳述、擔保和契諾以及成交的慣例條件、 各方的義務和終止條款。此外，根據承銷協議的條款，本公司已同意 賠償承銷商因發行引起或與發行相關的損失、費用和損害，包括證券法項下的責任 ，或分擔承銷商可能被要求就這些債務支付的款項。
根據承銷協議 ，除若干例外情況外，本公司每位董事及行政人員及其若干股東已 同意自其實益擁有的普通股發售結束之日起實施180天的“禁售期”，而本公司同意禁售期為120天，在未事先取得任何普通股或可轉換為普通股的證券的情況下，不得要約、出售、訂立出售合約出售、質押或以其他方式處置任何普通股或可轉換為普通股的證券。
2021年5月14日，公司 實施了40股1股的反向股票拆分。因此，隨附的簡明財務報表 中的所有股票信息都進行了調整，就好像反向股票拆分發生在顯示的最早日期一樣。
2021年7月21日，本公司
與若干經認可的機構投資者簽訂了證券購買協議，為本公司籌集了8,305,000美元的毛收入
。根據購買協議的條款，本公司同意出售：(I)合計
公司普通股，每股面值0.001美元，(Ii)認股權證，購買總額為
Maxim Group LLC在此次發行中擔任 本公司的獨家配售代理。根據本公司與配售代理之間日期為2021年7月19日的特定配售代理協議(“配售代理協議”)，配售 代理將有權獲得相當於發售總收益6.5%的現金費用，以及最高可達50,000美元的某些自付費用 報銷。
| 19 |
該公司收到與此次發行相關的淨 收益7,518,766美元。
在截至2021年9月30日的9個月內，員工通過無現金行使行使了6592個期權，普通股。
在截至2021年9月30日的9個月內，權證持有人行使了455,390份普通股認股權證。公司收到了$
普通股期權
以下是公司 期權活動和相關信息的摘要：
| 股份數量 在選項下 | 範圍： 期權價格 每股 | 加權 平均值 行權價格 | 加權 平均值 合同 生命 | |||||||||||||
| 2020年12月31日的未償還期權 | $ | - | $ | |||||||||||||
| 授予的期權 | - | |||||||||||||||
| 練習 | ( | ) | — | |||||||||||||
| 過期/取消 | ( | ) | - | — | ||||||||||||
| 2021年9月30日未償還期權 | $ | - | $ | |||||||||||||
| 2021年9月30日可行使的期權 | $ | - | $ | |||||||||||||
基於股票的薪酬 期權費用總計120,252美元和分別在我們截至2021年9月30日和 2020年9個月的業績中確認。
用於確定年內發行期權公允價值的估值方法 是Black-Scholes期權定價模型。Black-Scholes 模型需要使用一些假設，包括股票價格的波動性、平均無風險利率 和期權的加權平均預期壽命。
無風險利率假設 基於觀察到的零息美國國債利率，其到期日適用於期權的期限 。
估計波動率是 衡量本公司股票價格在獎勵預期期限內每年的預期波動量的指標。 本公司對估計波動率的計算基於本公司在 相當於獎勵預期壽命的一段時間內的歷史股價。
截至2021年9月30日， 根據公司的基於股票的薪酬計劃授予的未確認員工期權相關的未確認薪酬支出總額為354,344美元，預計將在加權平均期間約為好幾年了。
在截至2021年9月30日的9個月內，期權的加權平均公允價值 和Black-Scholes模型中使用的假設在下面的 表中列出。
| 2021 | ||||
| 授予期權的加權平均公允價值 | $ | |||
| 無風險利率 | % - % | |||
| 波動率 | % - % | |||
| 預期壽命(年) | ||||
| 股息率 | % | |||
普通股認股權證
本公司的 認股權證活動及相關信息摘要如下：
| 數量 股票 在選項下 | 範圍： 期權價格 每股 | 加權 平均值 行權價格 | 加權 平均值 合同 生命 | |||||||||||||
| 截至2020年12月31日的未償還認股權證 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已批出手令 | – | |||||||||||||||
| 練習 | ( | ) | 7.43 | — | ||||||||||||
| 過期/取消 | — | — | ||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的未償還認股權證 | $ | – | $ | |||||||||||||
| 可於2021年9月30日行使的認股權證 | $ | – | $ | |||||||||||||
優先股
分紅
A系列優先股的每股優先於所有普通股的持有者，使其持有人有權從A系列優先股的原始發行價的原始發行日起按每年10%(10%)的速度收取現金股息，除非公司支付，否則每年複利，但只能從合法可用資金中提取。2021年5月18日，該公司將將A系列優先股轉換為43,806股普通股。作為這筆交易的一部分，該公司還支付了$應計和未付股息。截至2021年9月30日的應計股息為0美元。巴塞羅那
注9-訴訟
我們目前沒有捲入任何我們認為可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響的訴訟 。 在任何法院、公共董事會、政府機構、自律組織或機構之前或由其進行的訴訟、查詢或調查均未進行，或據我們公司或我們任何子公司的高管所知， 我們公司或任何子公司的高管、DSC或其子公司的高管或董事以此類身份威脅或影響DSC、其普通股、其任何子公司、DSC或其子公司的高級管理人員或董事，因此不利的決定可能會產生實質性的不利影響。
附註10--關聯方交易
融資租賃義務相關方
在截至2021年9月30日的9個月內，本公司訂立了一項關聯方融資租賃義務。詳情見注5。
| 20 |
Nexxis Capital LLC
查爾斯·M·皮盧索(董事長兼首席執行官)和哈羅德·施瓦茨(總裁)共同擁有Nexxis Capital LLC(簡稱Nexxis Capital LLC)100%的股份。Nexxis Capital 成立的目的是購買設備並向Nexxis Inc.的客户提供租賃。
公司收到資金
10,935美元和
附註11-合併
旗艦解決方案， 有限責任公司
於2021年2月4日，本公司與數據存儲 FL，LLC(佛羅裏達州一家有限責任公司及其全資子公司)、旗艦解決方案 Solutions、佛羅裏達州一家有限責任公司LLC(“旗艦”)以及旗艦公司所有已發行和未償還的有限責任公司會員權益的所有者(統稱為“股東”) 訂立了合併協議和合並計劃(“合併協議”)。 FL，LLC是一家位於佛羅裏達州的有限責任公司及其全資子公司(“合併子”)， Solutions Solutions，LLC(簡稱“旗艦”)以及旗艦公司所有已發行和未償還的有限責任公司會員權益的所有者(統稱為“股東”) 公司於2021年5月31日收購旗艦公司，成為其全資子公司。
根據合併
，在旗艦公司和合並子公司向佛羅裏達州州務卿提交合並章程
生效之前已發行和未償還的所有股權已轉換為
權利，可獲得總額高達10,500,000美元的資金，包括$
此外，本公司於完成交易時支付予股權持有人的現金合併代價，須按旗艦於完成交易時的營運資金淨額高於或低於合併協議規定的目標營運資金 金額，按按美元兑換 基礎調整的金額進行調整。 此外，本公司於完成交易時支付予股權持有人的現金合併代價須按旗艦於交易完成時的營運資金淨額高於或低於合併協議規定的目標營運資金金額調整。
同時
旗艦公司與旗艦公司行政總裁Mark Wyllie訂立僱傭協議，該協議
於完成交易後生效，據此，Wyllie先生將於交易完成後繼續擔任旗艦公司首席執行官
。旗艦公司根據Wyllie
僱傭協議承擔的義務也將由本公司擔保。Wyllie僱傭協議規定：(I)17萬美元的年度基本工資
；(Ii)按照公認會計原則確定的期間每個日曆季度按自由現金流動的旗艦公司淨收入的25%(25%)的管理獎金
；(Iii)經董事會批准，向他發放公司股票期權
的協議，該協議與他的職位和業績相稱，並反映公司高管的薪酬計劃
(Iv)人壽保險福利
，金額為#美元
| 21 |
交易完成後，旗艦公司截至交易結束的財務報表與本公司的合併 財務報表合併。這些金額是暫定的，可能會在測算期內進行調整。
以下是購進價格的構成部分：
| 購買價格： | ||||
| 支付給賣方的現金 | $ | |||
| 購買總價 | ||||
| 收購的資產： | ||||
| 現金 | ||||
| 應收帳款 | ||||
| 預付費用 | ||||
| 固定資產 | ||||
| 網站和數字資產 | ||||
| 保證金 | ||||
| 收購的總資產 | ||||
| 承擔的負債： | ||||
| 應付賬款和應計費用 | ||||
| 遞延收入 | ||||
| 應付購買力平價貸款 | ||||
| 遞延税項負債 | ||||
| 承擔的總負債 | ||||
| 取得的淨資產 | ||||
| 超額收購價 | $ |
由於自收購日期起計的時間有限 ，旗艦公司的資產和負債主要根據其收購日期 賬面價值入賬。管理層相信，由於該等工具的短期性質，該等賬目於收購日期的估計公允價值與其賬面值(如上表所示)大致相同。其餘資產和負債主要由商譽和客户關係構成。我們將在估值完成時將剩餘資產和負債調整為公允價值 我們將從收購數據中獲得完成分析所需的信息，但不遲於一年。 為了初步分配收購價格，超出的收購價格已記錄為商譽。
以下是本公司與旗艦解決方案公司運營的未經審計的預計合併結果 ，就好像這兩個實體是在2020年1月1日合併的一樣。
| 截至三個月 | ||||
| 9月30日 2020 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 普通股股東應佔淨虧損 | $ | ( |
) | |
| 每股淨虧損 | $ | ( |
) | |
| 加權平均流通股數 | ||||
| 截至9個月 | ||||
| 9月30日 2020 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 普通股股東應佔淨虧損 | $ | ( |
) | |
| 每股淨虧損 | $ | ( |
) | |
| 加權平均流通股數 | ||||
| 截至9個月 | ||||
| 9月30日， 2021 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | |||
| 每股淨收益 | $ | |||
| 加權平均流通股數 | ||||
| 22 |
項目2.管理層討論和 財務狀況和經營結果分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析 應與我們未經審計的合併財務報表 及其附註(包括在本季度報告第I部分10-Q表第1項中的第1項)以及我們截至2020年12月31日的年度經審計的財務報表及其附註(包括在我們於3月31日提交的截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中)一起閲讀。 本季度報告包含前瞻性表述，包括但不限於與我們的計劃、戰略、目標、預期、意圖和資源充足性有關的表述。 本季度報告包括但不限於與我們的計劃、戰略、目標、預期、意圖和資源充足性有關的表述。 本季度報告包含前瞻性表述，包括但不限於與我們的計劃、戰略、目標、預期、意圖和資源充足性有關的表述。敬請投資者注意，此類前瞻性聲明 包含風險和不確定性，包括但不限於：(I)我們的計劃、戰略、目標、預期和意圖可能隨時發生變化(br}我們有權隨時更改;)；(Ii)我們的計劃和經營結果將受到我們管理增長;的能力的影響；(Iii)我們在提交給美國證券交易委員會的文件中不時指出的其他風險和不確定性。 請注意：(I)我們的計劃、戰略、目標、預期和意圖可能隨時發生變化(br})；(Ii)我們的計劃和經營結果將受到我們管理增長的能力的影響。
在某些情況下，您可以 通過以下術語識別前瞻性陳述：可能、將、應該、 、可能、預期、計劃、打算、預期、 相信、估計、預測、潛在、繼續或 這些術語或其他類似術語的否定。儘管我們相信前瞻性 陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。此外， 我們或任何其他人均不對此類聲明的準確性和完整性承擔責任。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅説明截止日期。自本報告發布之日起，我們沒有義務更新 任何前瞻性聲明。
公司概述
該公司在提供災難恢復、基礎設施即服務、網絡安全和數據分析等業務連續性服務方面擁有25年的經驗 。我們為我們的客户提供基於訂閲的長期協議，期限從12個月到60個月不等。服務由美國地理位置各異的第3級數據中心提供 。雖然我們很大一部分收入是基於訂閲的， 我們也通過銷售用於網絡安全、數據存儲、IBM Power Systems設備和 託管服務解決方案的設備和軟件來獲得收入。
該公司總部位於紐約州梅爾維爾，為多個行業的廣泛客户提供解決方案和服務，包括醫療保健、銀行和金融、分銷服務、製造、建築、教育和政府。我們擁有一支內部業務開發團隊，並在美國和加拿大擁有簽約的獨立分銷渠道。DSC的簽約經銷商 能夠提供災難恢復和混合雲解決方案、IBM和英特爾基礎架構即服務雲解決方案 ，無需投資於基礎設施、數據中心或電信服務或專業技術人員， 這大大降低了向其客户羣提供我們的解決方案的准入門檻。
在2021年期間，我們新增了 個分銷商，完成了與旗艦解決方案集團的合併，並專注於擴大銷售和營銷分銷。 我們最近還通過新產品ezSecurity™擴展了針對遠程遠程計算的網絡安全解決方案。
根據最新的行業信息，我們的全球基礎設施即服務和災難恢復即服務的目標市場估計在金融、零售、醫療保健、政府和分銷行業和部門中有100多萬台虛擬IBM Power服務器。雖然基礎設施即服務和災難恢復即服務解決方案是核心產品，但我們也繼續在該市場提供輔助解決方案。
在過去二十年中， 我們的使命是全天候保護客户數據，確保業務連續性，並協助滿足客户的 合規要求，同時改善對客户數字信息的控制。
我們在2016年10月收購了ABC Services，Inc.和ABC Services II，Inc.(統稱為ABC)的資產，包括Secure Infrastructure&Services LLC剩餘50%的資產，加快了我們進軍基於雲的託管服務、擴展的網絡安全 解決方案以及能夠提供設備和擴展的技術支持的混合雲解決方案的戰略。
| 23 |
2021年5月31日，公司根據協議和合並計劃(“合併協議”)與旗艦解決方案有限責任公司(旗艦解決方案公司)(佛羅裏達州有限責任公司)及其全資子公司佛羅裏達州有限責任公司Data Storage FL，LLC完成合並(“合併”) 旗艦解決方案公司是IBM解決方案、託管服務、數據分析、網絡安全和雲解決方案的提供商。 旗艦解決方案公司是IBM解決方案、託管服務、數據分析、網絡安全和雲解決方案的提供商。 旗艦公司是IBM解決方案、託管服務、數據分析、網絡安全和雲解決方案的提供商。該公司預計 旗艦業務將與公司現有的IBM業務協同，並期望通過兩個組織的整合實現有意義的運營效率 。該公司還相信，合併將為合併後的實體提供全面的一站式提供商，以便在每個組織各自的企業以及中端市場客户之間交叉銷售解決方案。 合併後公司的主要產品預計將包括一系列高度 安全可靠的企業級雲服務的多雲信息技術解決方案，這些服務適用於使用IBM Power Systems、Microsoft Windows和Linux的公司，包括：基礎架構 即服務(IaaS)、數字信息災難恢復(DRaaS)、Cyber
旗艦專注於 IBM用户社區，在全球範圍內提供設備、軟件、網絡安全、數據分析、託管雲解決方案等解決方案和服務 。該公司預計，旗艦業務將與公司現有的IBM用户社區進行協同 ，並預計通過整合各組織將提高有意義的運營效率。該公司還相信，合併還將為合併後的實體提供全面的一站式供應商，以便在每個組織的 各自企業以及中端市場客户之間交叉銷售解決方案。合併後公司的主要產品預計將包括廣泛的多雲信息技術解決方案 ，這些解決方案以高度安全、可靠的企業級雲服務的形式面向使用 IBM Power Systems、Microsoft Windows和Linux的公司，其中包括：基礎架構即服務(IaaS)、數字信息災難恢復 (DRaaS)、網絡安全即服務(CSaaS)和數據分析即服務(Data Analytics As A Service)。我們打算通過 協同收購繼續我們的增長戰略。
*我們的辦事處位於 紐約和佛羅裏達州，包括技術中心，這些中心經過調整，以滿足我們客户的要求。除了辦公室 員工外，我們還僱傭了額外的遠程員工。DSC維護其基礎設施、存儲和網絡設備，以在位於紐約、馬薩諸塞州、德克薩斯州、佛羅裏達州、北卡羅來納州和加拿大的六個地理位置不同的數據中心提供我們的訂閲解決方案。 我們的訂閲解決方案位於紐約、馬薩諸塞州、得克薩斯州、佛羅裏達州、北卡羅來納州和加拿大。
行動結果
截至2021年9月30日的三個月與2020年9月30日相比
總收入。截至2021年9月30日的三個月，總收入為3,860,258美元，與截至2020年9月30日的三個月的2,723,532美元相比，增加了1,136,726美元，增幅為42%。 這一增長主要歸因於旗艦合併帶來的額外銷售額和每月訂閲收入的增加。這 被截至2021年9月30日的三個月設備銷售額的下降所抵消。
| 收入 | 在這三個月裏 | |||||||||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $CHANGE | %變化 | |||||||||||||
| 基礎架構和服務災難恢復/雲服務 | $ | 1,827,055 | $ | 1,437,398 | $ | 389,657 | 27 | % | ||||||||
| 設備和軟件 | 316,107 | 936,344 | (620,237 | ) | (66 | )% | ||||||||||
| 託管服務 | 1,472,261 | 169,565 | 1,302,696 | 768 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | 210,445 | 180,226 | 30,220 | 17 | % | |||||||||||
| 其他 | 34,390 | — | 34,390 | — | % | |||||||||||
| 總收入 | $ | 3,860,258 | $ | 2,723,532 | $ | 1,136,726 | 42 | % | ||||||||
| 24 |
銷售成本。截至2021年9月30日的三個月，銷售成本為2,167,622美元，比截至2020年9月30日的3個月的1,621,008美元增加546,614美元或34%。 增加546,614元，主要是因為生產和銷售我們的產品或服務的成本是可變的。“
銷售、一般和行政費用。 截至2021年9月30日的三個月，銷售、一般和行政費用為2,024,304美元，比截至2020年9月30日的三個月增加1,006,441美元， 或99%，而截至2020年9月30日的三個月為1,017,863美元。淨增長反映在下面的圖表中。
| 銷售、一般和行政費用 | 在這三個月裏 | |||||||||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $CHANGE | %變化 | |||||||||||||
| 加薪 | $ | 1,102,665 | $ | 428,376 | $ | 674,289 | 157 | % | ||||||||
| 增加專業費用 | 178,042 | 32,441 | 145,601 | 449 | % | |||||||||||
| 軟件即服務費用增加 | 49,932 | 36,741 | 13,191 | 36 | % | |||||||||||
| 廣告費用增加 | 119,275 | 96,633 | 22,642 | 23 | % | |||||||||||
| 佣金費用增加 | 308,319 | 253,500 | 54,819 | 22 | % | |||||||||||
| 所有其他費用的增加 | 266,071 | 170,172 | 95,899 | 56 | % | |||||||||||
| 總費用 | $ | 2,024,304 | $ | 1,017,863 | $ | 1,006,441 | 99 | % | ||||||||
工資。由於旗艦合併和聘用我們的首席財務官而增加的員工， 工資增加了。
專業費用。專業費用增加 主要是因為旗艦合併產生的費用、聘用兩家新的投資者關係公司，以及與上市公司相關的費用增加 。
S軟件即服務費用(SaaS)。SaaS 增加的原因是為改進我們的客户關係管理軟件和購買新用户許可證而向現有供應商支付的額外成本 。
廣告費。廣告費用增加 主要是因為合併後推出了額外的旗艦營銷活動。
佣金費用。由於收入增加，佣金費用增加了 。佣金費用因與合同總代理商和 員工的合同協議不同而有所不同。
所有其他費用。其他費用增加 主要是由於旗艦合併和與我們無形資產相關的攤銷費用增加。這被壞賬費用的減少 所抵消。
其他收入(費用)。截至2021年9月30日的三個月的其他收入(費用) 從截至2020年9月30日的三個月的(42,727)美元增加到466,251美元，增幅為508,977美元。 其他收入的增加主要歸因於PPP貸款債務減免的收益和截至2021年9月30日的三個月的利息 支出的減少。
扣除所得税撥備前的淨收入。 截至2020年9月30日的三個月，扣除所得税撥備前的淨收益為134,583美元，而截至2020年9月30日的三個月的淨收益 為41,935美元。
截至2021年9月30日的9個月與2020年9月30日相比
總收入。在截至2021年9月30日的9個月中，總收入為9963198美元 ，增長了3135,331美元，增幅為46%。這一增長主要歸因於旗艦合併帶來的額外銷售額和每月訂閲收入的增加 。
| 25 |
| 收入 | 在這九個月裏 | |||||||||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $CHANGE | %變化 | |||||||||||||
| 基礎架構和服務災難恢復/雲服務 | $ | 5,212,566 | $ | 4,240,796 | $ | 971,770 | 23 | % | ||||||||
| 設備和軟件 | 1,541,441 | 1,544,786 | (3,345 | ) | — | % | ||||||||||
| 託管服務 | 2,508,515 | 557,515 | 1,951,000 | 350 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | 588,889 | 484,770 | 104,119 | 21 | % | |||||||||||
| 其他 | 111,787 | — | 111,787 | — | % | |||||||||||
| 總收入 | $ | 9,963,198 | $ | 6,827,867 | $ | 3,135,331 | 46 | % | ||||||||
銷售成本。截至2021年9月30日的9個月，銷售成本為5,609,845美元，與截至2020年9月30日的9個月的3,977,546美元相比，增加了1,632,299美元，增幅為41%。1,632,299美元的增長主要與生產和銷售我們的產品或 服務產生的變動成本有關。
銷售、一般和行政費用。 截至2021年9月30日的9個月，銷售、一般和行政費用為4,795,306美元，比截至2020年9月30日的9個月的2,882,755美元增加1,912,511美元， 或66%。淨增長反映在下面的圖表中。
| 銷售、一般和行政費用 | 在這九個月裏 | |||||||||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $CHANGE | %變化 | |||||||||||||
| 加薪 | $ | 2,255,158 | $ | 1,372,591 | $ | 882,567 | 64 | % | ||||||||
| 增加專業費用 | 529,886 | 115,984 | 413,902 | 357 | % | |||||||||||
| 軟件即服務費用增加 | 155,393 | 104,879 | 50,514 | 48 | % | |||||||||||
| 廣告費用增加 | 371,561 | 234,564 | 136,997 | 58 | % | |||||||||||
| 佣金費用增加 | 820,482 | 682,448 | 138,034 | 20 | % | |||||||||||
| 所有其他費用的增加 | 612,542 | 372,289 | 240,253 | 65 | % | |||||||||||
| 總費用 | $ | 4,745,022 | $ | 2,882,755 | $ | 1,862,267 | 65 | % | ||||||||
工資。由於旗艦合併而增加的 員工，我們的首席財務官和另外兩名員工的聘用，以及員工加薪，工資都有所增加。
專業費用。專業費用增加 主要是因為旗艦合併產生的費用、兩家新的投資者關係公司，以及與上市公司 相關的費用增加。
S軟件即服務費用(SaaS)。SaaS 增加的原因是為改進我們的客户關係管理軟件和購買新用户許可證而向現有供應商支付的額外成本 。
廣告費。廣告費用增加 主要是因為旗艦合併的額外營銷活動以及現有廣告活動的增加。
佣金費用。由於收入增加，佣金費用增加了 。佣金費用因與合同總代理商和 員工的合同協議不同而有所不同。
所有其他費用。其他費用增加 主要是由於在線培訓和繼續教育的增加、旗艦合併後差旅的增加以及壞賬費用的增加 。由於疫情 ，員工在家工作的相關成本減少，以及與我們在紐約梅爾維爾的辦公空間相關的費用減少，這部分抵消了這一影響。
其他收入(費用)。截至2021年9月30日的9個月，其他收入從截至2020年9月30日的9個月的217,155美元增加到662,153美元，增幅為444,998美元。其他收入的增加 主要歸因於購買力平價貸款的債務減免收益和利息支出的減少。這 被上一年記錄的或有負債收益和當前 期間記錄的設備處置損失所抵消。
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扣除所得税撥備前的淨收入。 截至2021年9月30日的9個月，扣除所得税撥備前的淨收益為270,484美元，而截至2020年9月30日的9個月的淨收益 為184,721美元。
流動性和 資本資源
綜合財務報表 採用適用於持續經營企業的美國公認會計原則(“GAAP”) 編制，假設DSC將在正常業務過程中變現其資產並履行其負債 。
如果我們成功地 發展了業務，確定了潛在的收購目標並協商了此類收購的條款，並且收購價格 包括現金部分，我們計劃使用我們的營運資金和任何融資的收益來為此類收購提供資金 成本。
我們對 我們流動性的看法基於當前信息。如果此信息被證明是不準確的，或者如果情況發生變化，我們可能 無法滿足我們的流動性需求，這將需要重新談判關聯方資本設備租賃、減少廣告和營銷計劃 、重新談判我們與Nexxis的安排和/或降低主要股東高管的工資 。
我們簽訂了長期合同 來提供基於訂閲的解決方案，這些解決方案按月向客户開具發票。我們相信，根據我們迄今已簽訂的實際合同，我們與客户簽訂的訂閲 合同總價值超過1,000萬美元。此外，我們繼續看到客户興趣分銷渠道擴展和銷售提案 增加。2021年，我們打算利用我們的技術專長、數據中心利用率、在數據中心部署的資產 、全天候監控和軟件，繼續努力擴大我們在IBM“Power i”基礎設施雲和業務連續性市場(IBM“Power ”的利基市場)和災難恢復全球市場的佔有率。 我們將利用我們的技術專長、數據中心利用率、在數據中心部署的資產、24x365監控和軟件來擴大我們在IBM“Power I”基礎設施雲和業務連續性市場的佔有率。
在截至2021年9月30日的9個月中，DSC的現金從2020年12月31日的893,598美元增加到12,889,032美元，增幅為11,995,434美元。淨現金153,045美元 由DSC的經營活動提供，主要是由於資產和負債的變化。淨現金6,355,697美元 主要用於投資活動，主要來自購買旗艦產品。淨現金18,198,086美元是由主要由出售普通股和認股權證產生的融資活動提供的 。這被償還股息和融資 租賃義務所抵消。
截至2021年9月30日，DSC的營運資金 為12,343,329美元，比2020年12月31日的2,666,448美元增加了15,009,777美元。增加的主要原因是 現金、應收賬款增加和應付股息減少。這被 應付帳款和應付信貸額度的增加所抵消。
表外安排
DSC與未合併實體或其他人員(也稱為“特殊 目的實體”)沒有任何表外 安排、融資或其他關係。
非GAAP財務指標
調整後的EBITDA
為了補充我們根據GAAP呈報的合併財務報表 ，並向投資者提供有關我們財務業績的更多信息，我們考慮 ，並將調整後的EBITDA(調整後的EBITDA)包括在本文中，這是一種非GAAP財務衡量標準。我們將調整後的EBITDA視為經營業績衡量標準 ，因此，我們認為與之最直接可比的GAAP財務衡量標準是淨收益(虧損)。我們將調整後的EBITDA定義為扣除利息和融資費、折舊、攤銷、基於股票的薪酬以及其他 非現金收入和費用調整後的淨收入。我們相信，調整後的EBITDA為我們提供了一個衡量經營業績的重要指標，因為 它允許管理層、投資者、債券持有人和其他人評估和比較不同時期的持續經營業績 ，因為它消除了我們的資產基礎、任何資產處置或減值、基於股票的薪酬和其他非現金收入 以及與我們依賴發行股權掛鈎債務證券為我們的營運資本提供資金相關的支出項目的影響。
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我們使用調整後EBITDA作為一種分析工具有其侷限性 ，不應孤立地考慮或替代GAAP報告的對我們業績的分析 ，因為排除的項目可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大影響。此外， 我們對調整後EBITDA的衡量可能與其他公司對調整後EBITDA的衡量有所不同。在評估我們的業績時， 調整後的EBITDA應與其他財務業績指標一起考慮，包括各種現金流指標、淨收入 和其他GAAP結果。未來，我們可能會披露不同的非GAAP財務指標，以幫助我們的投資者和 其他人更有意義地評估我們未來的運營結果，並將其與我們之前報告的運營結果進行比較。
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的淨收入與調整後EBITDA的對賬 ：
| 在截至的三個月內 | 在過去的9個月裏 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | 134,583 | $ | 41,935 | $ | 270,484 | $ | 184,721 | ||||||||
| 非GAAP調整： | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 370,625 | 259,776 | 947,669 | 754,243 | ||||||||||||
| 旗艦採購成本 | 21,998 | — | 125,537 | — | ||||||||||||
| 利息收支 | 15,726 | 42,726 | 97,392 | 132,845 | ||||||||||||
| 或有負債收益 | — | — | — | (350,000 | ) | |||||||||||
| 設備處置損失 | — | — | 29,732 | — | ||||||||||||
| 免除債務的收益 | (481,977 | ) | — | (789,277 | ) | — | ||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 44,030 | 42,171 | 120,251 | 116,557 | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 104,985 | $ | 386,608 | $ | 801,788 | $ | 838,366 | ||||||||
第(3)項：關於市場風險的定量和定性披露
作為較小的報告公司，此項目不是必需的 。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估。
截至本報告所述期間結束時，在DSC管理層(包括其主要執行人員)的監督和參與下，DSC根據規則13a-15(E)和規則15d-15(E)的定義對其披露控制和程序進行了評估，該規則是根據1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)頒佈的(“交易法”)而頒佈的。基於此 評估，數字證券的首席執行官得出結論，數字證券的披露控制和程序無效 ，無法確保數字證券在其根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則規定的期限內根據下文描述的重大弱點得到記錄、 處理、彙總和報告 。
管理層評估期間發現的重大弱點 是缺乏足夠的內部會計專業知識，無法合理保證我們的 財務報表及其附註是根據公認會計準則編制的。
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由於其固有的 限制，財務報告內部控制可能無法防止或檢測錯誤陳述。因此，即使那些被確定為有效的系統也只能在財務報表的編制和列報方面提供合理的保證。
財務內部控制變更 報告。
在截至2021年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。如前所述，在2021年第二季度 ，公司聘請Chris H.Panagiotakos擔任首席財務官，他擁有超過23年的上市公司會計經驗 ，並帶來了與上市公司會計事務相關的廣泛經驗。
第二部分-其他資料
第1項法律訴訟
我們目前沒有捲入任何我們認為可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響的訴訟 。 在任何法院、公共董事會、政府機構、自律組織或機構之前或由其進行的訴訟、查詢或調查均未進行，或據我們公司或我們任何子公司的高管所知， 我們公司或任何子公司的高管、DSC或其子公司的高管或董事以此類身份威脅或影響DSC、其普通股、其任何子公司、DSC或其子公司的高級管理人員或董事，因此不利的決定可能會產生實質性的不利影響。
第1A項。風險因素。
投資我們的普通股 風險很高。您應仔細考慮以下風險，以及本10-Q表格季度報告中的所有其他信息 ，包括我們的簡明合併財務報表及其附註。如果 以下任何風險實際發生，我們的經營業績、財務狀況和流動性可能會受到重大不利影響。 因此，我們普通股的交易價格可能會下跌，您可能會損失部分或全部投資。以下 信息更新了年度報告第I部分第1A項“風險 因素”中披露的信息，應與之一併閲讀。除以下披露者外，年報所披露的風險因素 並無重大變動。
我們沒有產生大量的淨收入 ，未來可能無法維持盈利能力或正現金流。
如截至2020年12月31日和2019年12月31日的綜合 經審計財務報表所示，截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，我們的股東應佔淨收益(虧損)分別為55,339美元和54,452美元。截至2020年12月31日，DSC的現金和 現金等價物為893,598美元，營運資金缺口為2,666,448美元。如截至2021年9月30日的9個月的合併未經審計財務 報表所示，我們的淨收益為270,484美元，股東應佔淨收益 為0.05美元。截至2020年9月30日，DSC的現金和現金等價物為12,889,032美元，營運資本為12,343,329美元。
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我們已發現我們的 內部控制中存在缺陷，我們不能保證這些缺陷將得到有效補救，也不能保證未來不會發生更多材料 缺陷。
我們已發現截至2020年12月31日的年度財務報告內部控制存在重大 漏洞。在2021年9月30日，我們的主要 高管得出結論，我們的披露控制和程序不能有效地確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求我們披露的信息在證券交易委員會規則中規定的時間段 內記錄、處理、彙總和報告，這是基於下面描述的重大弱點。重大弱點是財務報告內部控制的缺陷，或者是缺陷的組合 ，因此我們財務報表的重大錯報 有合理的可能性管理層在 評估中發現的重大弱點是缺乏足夠的內部會計專業知識，無法合理保證我們的財務報表 及其附註是根據公認會計原則編制的。
我們將被要求 花費時間和資源來進一步改善我們對財務報告的內部控制。但是，我們不能向您保證 我們對修改後的財務報告的內部控制將使我們能夠識別或避免未來的重大弱點。
2021年5月18日，該公司聘請克里斯·H·帕納喬塔科斯(Chris H.Panagiotakos)擔任公司首席財務官。Chris擁有超過23年的上市公司會計經驗，並帶來了與上市公司會計事務相關的廣泛經驗。
我們目前的控制和 我們開發的任何新控制可能會因為業務條件的變化而變得不夠用，包括我們的國際擴張導致的複雜性增加 。此外，未來可能會發現我們在財務報告披露控制或內部控制方面的弱點 。任何未能開發或保持有效控制，或在實施或改進過程中遇到任何困難 ，都可能損害我們的經營業績或導致我們無法履行報告義務 ，並可能導致我們重報前期財務報表。未能實施和保持有效的財務報告內部控制 也可能對管理報告和獨立註冊的 會計師事務所對我們財務報告內部控制的審計結果產生不利影響，我們最終將被要求將這些內容包括在我們將提交給美國證券交易委員會的定期報告中。無效的披露控制和程序，以及對財務報告的內部控制 也可能導致投資者對我們報告的財務和其他信息失去信心，這 可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。
第二項股權證券的未登記銷售及所得款項的使用。
在截至2021年9月30日的期間內，沒有 未在Form 8-K的當前報告中報告的 未登記的公司股權證券銷售。
第3項高級證券違約
在截至2021年9月30日的期間內，高級證券沒有違約 。
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項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
本項下沒有要求 披露之前未披露的其他信息。
項目6.展品。
| 證物編號： | 描述 | |
| 4.1 | 保證書表格(通過引用附件4.1併入表格8-K(文件號001-35384)，提交日期為2021年7月20日)。 | |
| 10.1 | 數據存儲公司與某些買方於2021年7月19日簽署的證券購買協議表格(通過引用附件10.1併入表格8-K(文件編號001-35384)，提交日期為2021年7月20日)。 | |
| 10.2 | 數據存儲公司和Maxim Group LLC於2021年7月19日簽訂的配售代理協議表(通過引用附件10.2合併到2021年7月20日提交的Form 8-K(文件號001-35384))。 | |
| 31.1* | 註冊人首席執行官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條(規則13a-14(A)或規則15d-14(A))進行的認證。 | |
| 31.2* | 註冊人首席財務官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條(規則13a-14(A)或規則15d-14(A))出具的證明。 | |
| 32.1* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官的認證。 | |
| 32.2* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18篇第1350條由首席財務官出具的證明。 |
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| 101.INS | XBRL即時文檔 | |
| 101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB* | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE* | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
*現送交存檔。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下簽名者代表其簽署本報告。
| 數據存儲公司 | ||
| 日期：2021年11月15日 | ||
| 由以下人員提供： | /s/ 查爾斯·M·皮盧索(Charles M. Piluso) | |
| 查爾斯·M·皮盧索 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 日期：2021年11月15日 | ||
| 由以下人員提供： | /s/Chris H.Panagiotakos | |
| 克里斯·H·帕納喬塔科斯 | ||
| 首席財務官 | ||
| (首席財務官) | ||
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