美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-K/A

 

 

☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的年度報告

截至的財政年度12月31日，2020

或

 

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

在從日本到日本的過渡期內，日本將從歐洲過渡到歐洲，而日本將從歐洲過渡到日本。                

委員會檔案編號：20000-50679

 

科塞特治療公司(Corcept Treateutics Inc.)ORPORATED，ORPORATED

(公司章程所指明的公司的確切名稱)

 

 

特拉華州		77-0487658
(述明或其他司法管轄權 公司或組織)		(税務局僱主 識別號碼)

英聯邦大道149號

門洛帕克, 鈣94025

(主要執行辦公室地址)地址(郵政編碼)

(650) 327-3270

(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)款登記的證券：

 

每節課的標題		交易 符號		每個交易所的名稱 在其上註冊的
普通股，面值0.001美元		CORT		納斯達克(Sequoia Capital)股票市場

根據該法第(12)(G)款登記的證券：無

 

用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人。是**☒*☐

如果註冊人不需要根據法案的第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。*是，*☐*不是  ☒

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)，已提交1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)節要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是**☒*☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每個互動數據文件。是**☒*☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲Rule中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義12b-2《交易所法案》(Exchange Act)：

 

大型加速文件管理器		☒		加速的文件管理器		☐
非加速文件服務器		☐		規模較小的新聞報道公司		☐
				新興市場成長型公司		☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第9.13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(美國聯邦法典第15編，第7262(B)節)第404(B)節對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所完成的。☒

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*☒

持有的有表決權和無表決權普通股的總市值非附屬公司截至2020年6月30日，註冊人的淨利潤為$1,632,998,185，基於2020年6月30日納斯達克證券市場報道的註冊人普通股股票的收盤價16.82美元。超過10%的普通股的每位高管、董事和持有人實益擁有的普通股已被排除在外，因為這些人可能被視為關聯公司。這一計算並不反映出於任何其他目的確定某些人是註冊人的附屬公司。

在2021年2月17日，有117,312,341已發行普通股，每股面值0.001美元。

以引用方式併入的文件

註冊人關於其2021年股東年會的最終委託書的部分內容通過引用併入第三部分第10、11、12、13和14項。

 

 

 

目錄

表格10-K

截至2020年12月31日的年度

 

				頁面
		解釋性註釋			1
項目9A。		管制和程序			1
		展品索引			3
		簽名			4

解釋性註釋

Corcept Treeutics Inc.(以下簡稱“Corcept”或“WE”)將本修訂號10-K/A表格(以下簡稱“修正案”)提交給其年報10-K我們於2021年2月23日向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交了截至2020年12月31日的財年的10-K表格(原始表格10-K)。修正案完全取代了原來表格的第II部分第9A項“控制和程序”(“第9A項”)10-K,它無意中使用了不再符合S-K條例第308(A)項要求的語言。

本修正案提供的新的第9A項澄清了我們的管理層用來評估截至2020年12月31日財年末Corcept的披露控制和程序的有效性的框架，包括一份關於我們的首席執行官和首席財務官得出結論的聲明，即我們的披露控制和程序在該日期有效。

修正案不會以任何其他方式修改原有的10-K表格。具體地説，它不會更新原始表單10-K以反映2021年2月23日之後發生的事件。

項目9A的全文，包括項目9A(B)的訂正案文如下。

項目9A。控制和程序。

(A)對披露控制和程序的評估

我們維持信息披露控制和程序，旨在確保在提交給證券交易委員會的報告中要求披露的信息在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和歸檔，並積累此類信息並與我們的管理層(包括首席執行官和首席財務官)進行討論，以便及時做出有關披露的決定。管理層認識到，無論設計和操作得多麼好，控制和程序只能提供合理的、而不是絕對的保證，保證預期的控制目標能夠實現。在達到合理的保證水平時，管理層權衡了預期控制的成本和預期收益。任何控制系統的設計都是基於管理層對未來事件可能性的假設。我們不能向您保證，我們的控制措施將在所有可能的情況下實現其聲明的目標。未來情況的變化可能會使我們的控制不夠充分，或者可能導致我們遵守這些控制的程度下降。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被檢測到。

截至2020年12月31日，我們的首席執行官和首席財務官評估了我們的披露控制和程序(如規則13a-15(E)和15D-15(E)《交易法》(Exchange Act)。根據他們的評估，他們得出結論説他們是有效的。

在截至2020年12月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

(B)管理層關於財務報告內部控制的報告

我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在交易法規則13a-15(F)中有定義。我們的內部控制系統旨在根據美國公認會計原則為外部報告的綜合財務報表的編制和公平列報提供合理保證。正如上文第9A(A)項所討論的那樣，內部控制系統，無論設計得多麼好，都有其固有的侷限性，只能合理地保證其目標已經實現。

截至2020年12月31日，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》框架，對我們的財務報告內部控制的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們對財務報告的內部控制自2020年12月31日起有效。

我國獨立註冊會計師事務所出具了一份關於我國財務報告內部控制的認證報告。具體內容如下。

 

1

(C)獨立註冊會計師事務所報告

致Corcept Treateutics Inc.的股東和董事會

財務報告內部控制之我見

我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中建立的標準，審計了Corcept Treeutics Inc.截至2020年12月31日的財務報告內部控制。我們認為，根據COSO標準，截至2020年12月31日，Corcept Treeutics Inc.(本公司)在所有實質性方面都保持着對財務報告的有效內部控制。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了截至2020年12月31日和2019年12月31日的綜合資產負債表，截至2020年12月31日的三個年度的相關合並報表全面收益、股東權益和現金流量，以及2021年2月23日的相關附註和我們的報告就此發表了無保留意見。

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》中財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都保持了有效。

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和操作有效性，以及執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及其侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個過程，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理詳細、準確、公平地反映公司資產交易和處置的記錄；(2)提供合理保證，記錄必要的交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(2)提供合理保證，以便於根據公認的會計原則編制財務報表，以及公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(2)提供合理保證，以記錄必要的交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並確保公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)防止或者及時發現擅自收購、使用或者處置可能對財務報表產生重大影響的公司資產，提供合理保證。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/s/安永律師事務所

加利福尼亞州紅杉城

2021年2月23日

 

2

展品索引

規則S-K的第601項要求下列展品。

 

(A)

展品

 

展品 數		文件説明
31.1		按照規則進行的認證13A-14(A)根據約瑟夫·K·貝蘭諾夫(Joseph K.Belanoff，M.D.)1934年的《證券交易法》(Securities Exchange Act)
31.2		按照規則進行的認證13A-14(A)根據阿塔巴克·莫卡里1934年的《證券交易法》
104		封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)

 

3

簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名人代表其簽署。

 

 

4