VASO_10q.htm

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

 

表格10-Q

 

☒

根據1934年證券交易法第13或15(D)條規定的季度報告

 

 

 

在截至本季度末的季度內2021年9月30日

  

☐

根據1934年證券交易法第13或15(D)條提交的過渡報告

 

 

 

由_的過渡期

 

委託文件編號：0-18105

 

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/839087/000165495421012209/vaso_10qimg1.jpg

 

瓦索公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

   

特拉華州

 

11-2871434

(州或其他司法管轄區)

公司或組織)

 

*(美國國税局僱主

識別號碼)

    

商業街137號., 套房200, 普萊恩維尤, 紐約11803

(主要行政辦公室地址)

 

註冊人的電話號碼(516) 997-4600

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是*☒*☐

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是*☒*☐

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☒

規模較小的報告公司

☒

 

 

新興成長型公司：

☐

  

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐*無☒

 

根據該法第12(B)條登記的證券：無

 

2021年11月12日普通股流通股數量，面值0.001美元-175,127,878

 

 

 

 

Vaso公司及其子公司

 

索引

 

第一部分-財務信息

 

3

 

項目1--財務報表

 

3

 

截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日的精簡合併資產負債表

 

3

 

截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)(未經審計)

 

4

 

截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明合併股東權益報表(未經審計)

 

5

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明綜合現金流量表(未經審計)

 

6

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

7

 

項目2-管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

20

 

項目4--控制和程序

 

28

 

第二部分-其他資料

 

29

 

第5項--其他信息

 

29

 

項目6--展品

 

30

 

 

 
第2頁

目錄

 

第一部分-財務信息

 

項目1--財務報表

 

Vaso公司及其子公司

 

壓縮合並資產負債表

(以千為單位，不包括每股和每股數據)

 

 

 

9月30日，

2021

 

 

十二月三十一日，

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

資產

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$6,190

 

 

$6,819

 

短期投資

 

 

620

 

 

 

766

 

應收賬款和其他應收款，扣除壞賬準備和佣金調整#美元4,913在2021年9月30日和$4,2082020年12月31日

 

 

6,567

 

 

 

9,776

 

關聯方應收賬款

 

 

100

 

 

 

18

 

盤存

 

 

1,419

 

 

 

1,384

 

遞延佣金費用

 

 

2,944

 

 

 

2,354

 

預付費用和其他流動資產

 

 

712

 

 

 

1,151

 

流動資產總額

 

 

18,552

 

 

 

22,268

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產和設備，扣除累計折舊#美元9,823在2021年9月30日和$8,8332020年12月31日

 

 

3,022

 

 

 

3,885

 

經營性租賃使用權資產

 

 

993

 

 

 

1,009

 

商譽

 

 

15,704

 

 

 

15,688

 

無形資產，淨值

 

 

3,337

 

 

 

3,949

 

其他資產，淨額

 

 

2,130

 

 

 

2,190

 

對EECP Global的投資

 

 

1,081

 

 

 

1,116

 

遞延税項資產，淨額

 

 

271

 

 

 

271

 

總資產

 

$45,090

 

 

$50,376

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$2,719

 

 

$6,285

 

累算佣金

 

 

1,558

 

 

 

1,474

 

應計費用和其他負債

 

 

7,292

 

 

 

4,867

 

融資租賃負債-流動

 

 

228

 

 

 

190

 

經營租賃負債-流動

 

 

615

 

 

 

540

 

應繳銷售税

 

 

532

 

 

 

621

 

遞延收入--當期部分

 

 

13,365

 

 

 

11,516

 

應付票據--本期部分

 

 

2,429

 

 

 

5,970

 

因關聯方原因

 

 

3

 

 

 

236

 

流動負債總額

 

 

28,741

 

 

 

31,699

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期負債

 

 

 

 

 

 

 

 

應付票據，扣除當期部分

 

 

25

 

 

 

5,779

 

融資租賃負債，扣除當期部分

 

 

269

 

 

 

246

 

營業租賃負債，扣除當期部分後的淨額

 

 

378

 

 

 

469

 

遞延收入，扣除當期部分

 

 

6,820

 

 

 

6,188

 

其他長期負債

 

 

918

 

 

 

910

 

長期負債總額

 

 

8,410

 

 

 

13,592

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有事項(附註N)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

優先股，$.01票面價值；1,000,000授權股份；於2021年9月30日和2020年12月31日發行和發行的零股

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，$.001票面價值；250,000,000授權股份；185,435,965和185,244,2992021年9月30日和2020年12月31日發行的股票；175,127,878和174,936,2122021年9月30日和2020年12月31日發行的股票

 

 

185

 

 

 

185

 

額外實收資本

 

 

63,911

 

 

 

63,886

 

累計赤字

 

 

(54,214)

 

 

(57,002)

累計其他綜合收益

 

 

57

 

 

 

16

 

國庫股，按成本價計算，10,308,0872021年9月30日和2020年12月31日的股票

 

 

(2,000)

 

 

(2,000)

股東權益總額

 

 

7,939

 

 

 

5,085

 

 

 

$45,090

 

 

$50,376

 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 
第3頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

簡明合併經營報表和全面收益(虧損)

(單位為千，每股數據除外)

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

收入

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

託管IT系統和服務

 

$10,580

 

 

$10,733

 

 

$32,275

 

 

$32,792

 

專業的銷售服務

 

 

7,246

 

 

 

5,801

 

 

 

16,872

 

 

 

15,688

 

設備銷售和服務

 

 

603

 

 

 

900

 

 

 

1,932

 

 

 

2,477

 

總收入

 

 

18,429

 

 

 

17,434

 

 

 

51,079

 

 

 

50,957

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

託管IT系統和服務的成本

 

 

6,341

 

 

 

6,350

 

 

 

19,536

 

 

 

19,812

 

專業銷售服務費

 

 

1,692

 

 

 

1,092

 

 

 

3,677

 

 

 

3,062

 

設備銷售和服務成本

 

 

136

 

 

 

213

 

 

 

407

 

 

 

790

 

總收入成本

 

 

8,169

 

 

 

7,655

 

 

 

23,620

 

 

 

23,664

 

毛利

 

 

10,260

 

 

 

9,779

 

 

 

27,459

 

 

 

27,293

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和行政

 

 

9,501

 

 

 

8,495

 

 

 

27,646

 

 

 

27,636

 

研發

 

 

123

 

 

 

174

 

 

 

437

 

 

 

539

 

總運營費用

 

 

9,624

 

 

 

8,669

 

 

 

28,083

 

 

 

28,175

 

營業收入(虧損)

 

 

636

 

 

 

1,110

 

 

 

(624)

 

 

(882)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他(費用)收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息和融資成本

 

 

(61)

 

 

(145)

 

 

(267)

 

 

(558)

利息和其他收入，淨額

 

 

95

 

 

 

48

 

 

 

120

 

 

 

63

 

獲得購買力平價貸款的寬恕

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,646

 

 

 

-

 

出售EECP Global股權的收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

110

 

其他(費用)收入合計(淨額)

 

 

34

 

 

 

(97)

 

 

3,499

 

 

 

(385)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前收入(虧損)

 

 

670

 

 

 

1,013

 

 

 

2,875

 

 

 

(1,267)

所得税(費用)福利

 

 

(19)

 

 

(11)

 

 

(87)

 

 

97

 

淨收益(虧損)

 

 

651

 

 

 

1,002

 

 

 

2,788

 

 

 

(1,170)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他綜合收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算收益(虧損)

 

 

11

 

 

 

118

 

 

 

41

 

 

 

39

 

綜合收益(虧損)

 

$662

 

 

$1,120

 

 

$2,829

 

 

$(1,131)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股收益(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本的和稀釋的

 

$0.00

 

 

$0.01

 

 

$0.02

 

 

$(0.01)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本

 

 

172,228

 

 

 

170,515

 

 

 

171,506

 

 

 

169,279

 

-稀釋

 

 

174,196

 

 

 

171,167

 

 

 

173,562

 

 

 

169,279

 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 
第4頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

股東權益簡明合併報表

(單位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他內容

 

 

 

 

 

其他

 

 

總計

 

 

 

普通股

 

 

庫存股

 

 

已付清的-

 

 

累計

 

 

全面

 

 

*股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

損失慘重

 

 

權益

 

2020年1月1日的餘額

 

 

183,744

 

 

$184

 

 

 

(10,308)

 

 

(2,000)

 

$63,803

 

 

$(57,360)

 

$(313)

 

$4,314

 

基於股份的薪酬

 

 

1,000

 

 

 

1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

26

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

27

 

外幣兑換損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(65)

 

 

(65)

淨損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,475)

 

 

-

 

 

 

(1,475)

2020年3月31日的餘額(未經審計)

 

 

184,744

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,829

 

 

$(58,835)

 

$(378)

 

$2,801

 

基於股份的薪酬

 

 

224

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

27

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

27

 

對累計翻譯損失進行重新分類

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

187

 

 

 

187

 

外幣兑換損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(14)

 

 

(14)

淨損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(697)

 

 

-

 

 

 

(697)

2020年6月30日的餘額(未經審計)

 

 

184,968

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,856

 

 

$(59,532)

 

$(205)

 

$2,304

 

基於股份的薪酬

 

 

55

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

16

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

16

 

外幣折算收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

118

 

 

 

118

 

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,002

 

 

 

-

 

 

 

1,002

 

2020年9月30日的餘額(未經審計)

 

 

185,023

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,872

 

 

$(58,530)

 

$(87)

 

$3,440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年1月1日的餘額

 

 

185,244

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

 

(2,000)

 

$63,886

 

 

$(57,002)

 

$16

 

 

$5,085

 

基於股份的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9

 

外幣兑換損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(21)

 

 

(21)

淨損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(643)

 

 

-

 

 

 

(643)

2021年3月31日的餘額(未經審計)

 

 

185,244

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,895

 

 

$(57,645)

 

$(5)

 

$4,430

 

基於股份的薪酬

 

 

192

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

外幣折算收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

51

 

 

 

51

 

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,780

 

 

 

-

 

 

 

2,780

 

2021年6月30日餘額(未經審計)

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,903

 

 

$(54,865)

 

$46

 

 

$7,269

 

基於股份的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

外幣折算收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

11

 

 

 

11

 

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

651

 

 

 

-

 

 

 

651

 

2021年9月30日餘額(未經審計)

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,911

 

 

$(54,214)

 

$57

 

 

$7,939

 

  

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 
第5頁

目錄

  

Vaso公司及其子公司

 

簡明合併現金流量表

(單位：千)

 

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

經營活動的現金流

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

淨收益(虧損)

 

$2,788

 

 

$(1,170)

將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

1,748

 

 

 

1,861

 

遞延所得税

 

 

-

 

 

 

(124)

EECP Global的投資虧損

 

 

35

 

 

 

17

 

獲得購買力平價貸款的寬恕

 

 

(3,646)

 

 

-

 

出售EECP Global股權的收益

 

 

-

 

 

 

(110)

壞賬撥備和佣金調整

 

 

545

 

 

 

425

 

存貨減記

 

 

282

 

 

 

-

 

基於股份的薪酬

 

 

25

 

 

 

69

 

營業資產和負債變動情況：

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款和其他應收款

 

 

2,669

 

 

 

8,615

 

關聯方應收賬款

 

 

(80

) 

 

 

(29)

盤存

 

 

13

 

 

 

107

 

遞延佣金費用

 

 

(589)

 

 

770

 

預付費用和其他流動資產

 

 

441

 

 

 

37

 

其他資產，淨額

 

 

81

 

 

 

(126)

應付帳款

 

 

(3,569)

 

 

(1,955)

累算佣金

 

 

146

 

 

 

(1,171)

應計費用和其他負債

 

 

2,388

 

 

 

(376)

應繳銷售税

 

 

(89)

 

 

(204)

遞延收入

 

 

2,480

 

 

 

(1,923)

因關聯方原因

 

 

(233)

 

 

(15)

其他長期負債

 

 

9

 

 

 

36

 

經營活動提供的淨現金

 

 

5,444

 

 

 

4,734

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

購買設備和軟件

 

 

(367)

 

 

(635)

贖回短期投資

 

 

155

 

 

 

-

 

出售EECP Global股權所得收益

 

 

-

 

 

 

1,150

 

投資活動提供的淨現金(用於)

 

 

(212)

 

 

515

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

循環信貸額度的償還

 

 

(3,025)

 

 

(1,351)

應付票據收益

 

 

-

 

 

 

3,754

 

代扣代繳的工資税

 

 

-

 

 

 

(1)

償還應付票據和融資租賃義務

 

 

(2,823)

 

 

(1,615)

償還應付票據-關聯方

 

 

-

 

 

 

(1,252)

融資活動提供的現金淨額(用於)

 

 

(5,848)

 

 

(465)

匯率差異對現金和現金等價物的影響

 

 

(13)

 

 

(43)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金及現金等價物淨(減)增

 

 

(629)

 

 

4,741

 

現金和現金等價物-期初

 

 

6,819

 

 

 

2,124

 

現金和現金等價物--期末

 

$6,190

 

 

$6,865

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補充披露現金信息

 

 

 

 

 

 

 

 

支付的利息

 

$284

 

 

$582

 

已繳所得税

 

$101

 

 

$65

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投融資活動補充日程表

 

 

 

 

 

 

 

 

經營性租賃使用權、資產負債的初步確認

 

$639

 

 

$599

 

通過應付票據購置的設備

 

$-

 

 

$42

 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 
第6頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

附註A--業務組織和計劃

 

Vaso公司於1987年7月在特拉華州註冊成立。除文意另有所指外，凡提及“我們”、“公司”、“註冊人”、“Vaso”或“管理層”，均指Vaso公司及其子公司。

 

概述

 

Vaso公司主要在醫療保健和信息技術(“IT”)行業的三個不同業務領域開展業務。我們通過這三個業務部門管理和評估我們的運營，並報告我們的財務結果。

 

 

·

IT部門通過全資子公司VasoTechnology，Inc.運營，主要專注於醫療保健IT和管理的網絡技術服務；

 

 

 

 

·

專業銷售服務部門通過全資子公司Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcare運營，主要專注於向保健提供商中間市場銷售通用電氣保健公司(“GEHC”)的保健資本設備；以及

 

 

 

 

·

設備部門通過一家全資子公司Vasomedical，Inc.經營，主要專注於專有醫療設備和軟件的設計、製造、銷售和服務。

 

VasoTechnology

 

VasoTechnology，Inc. 本公司於2015年5月成立，當時本公司收購NetWolves，LLC及其聯屬公司的所有資產，包括NetWolves Network Services，LLC(統稱為“NetWolves”)的會員權益。它目前由託管網絡和安全服務部門以及醫療IT應用部門組成。其目前提供的服務包括：

 

 

·

受管放射學和成像應用程序(醫療保健IT產品精選供應商的渠道合作伙伴)。

 

·

託管網絡基礎設施(路由器、交換機和其他核心設備)。

 

·

受管網絡傳輸(FCC許可運營商轉售超過175個設施合作伙伴)。

 

·

託管安全服務。

 

VasoTechnology結合了專有技術、方法論和第三方應用程序來實現其價值主張。

 

VasoHealthcare

 

VasoHealthcare於二零一零年開始運作，同時本公司與通用電氣公司(“GE”)的醫療保健事業部GEHC簽署獨家銷售代理協議(“GEHC協議”)，以進一步在醫療保健提供商的中間市場銷售某些醫療保健資本設備。自那以後，該公司的GEHC設備銷量大幅增長。

 

VasoHealthcare目前的產品包括：

 

 

·

GEHC診斷成像主要設備。

 

·

上述設備的GEHC服務協議。

 

·

使用上述設備的GEHC培訓服務。

 

·

GEHC和第三方金融服務。

  

 
第7頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司 

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

血管內科

 

Vasomedical是該公司專有醫療設備業務的業務部門，包括國內和國際市場各種醫療設備的設計、開發、製造、銷售和服務，包括Vasomedical Global和Vasomedical Solutions業務部門(參見注釋M)。這些設備主要用於心血管監測和診斷系統。其目前的產品包括：

 

 

·

比奧™系列動態心電圖監護儀和動態血壓記錄儀。

 

·

圓弧®心電信號和血壓信號的系列分析、報告和通信軟件。

 

·

MobiCare™多參數無線生命體徵監護系統。

 

·

EECP®非侵入性、門診治療缺血性心臟病的治療系統。

 

這一細分市場利用其豐富的心血管設備知識和重要的工程資源，以符合成本效益的方式創建和營銷其專有技術。它與渠道合作伙伴的全球分銷網絡合作銷售其產品。它還為其他醫療器械公司提供工程和OEM服務。

 

附註B-中期報表列報

 

預算的列報和使用依據

 

隨附的簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務信息的會計及披露規則及規定編制。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和披露已根據此類規則和規定被濃縮或省略。因此，這些簡明綜合財務報表應與公司於2021年5月5日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告(截至2020年12月31日)中包括的經審計的綜合財務報表及其相關注釋一併閲讀。

 

這些未經審計的簡明綜合財務報表包括我們控制的公司的賬目。管理層認為，隨附的簡明綜合財務報表反映了公平列報本公司中期業績所需的所有調整(包括正常經常性調整)。任何中期的經營結果不一定代表任何其他中期或全年的預期結果。

 

按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設影響截至簡明綜合財務報表之日報告的資產和負債額、未經審計的簡明綜合財務報表和附註中或有資產和負債的披露，以及列報期間的收入、費用和現金流量的報告金額。實際金額和結果可能與這些估計不同。公司作出的估計和假設是基於歷史因素、當前情況以及公司管理層的經驗和判斷。該公司持續評估其估計和假設。

 

重大會計政策與近期會計公告

 

最近採用的會計公告

 

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量，為某些金融資產的信用減值的計量和確認提供了新的指導。這樣的指導將影響我們如何確定估計的不可收回應收賬款撥備。2019年11月，FASB發佈了ASU 2019-10，將SEC定義的較小報告公司的ASU 2016-13生效日期從2020年第一季度改為2023年第一季度，並允許提前採用。我們目前正在評估亞利桑那州立大學2016-13年度對我們的合併財務報表和相關披露的影響。

 

 
第8頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司：

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

上期財務報表修訂

 

正如我們在2020年年度報告中披露的那樣，我們在之前發佈的財務報表中發現了某些錯誤陳述。這些錯誤陳述包括一名中層管理員工挪用資金，以及部分記錄向客户收取的某些監管費用作為收入。我們根據“美國證券交易委員會工作人員會計公報”主題1.M“重要性”、“會計準則彙編”第250主題“會計變更與糾錯”(“ASC250”)對前期財務報表中的誤報進行了評估，得出的結論是該等誤報對前期年度或中期並不重要。然而，在我們的2020年年報中，我們修訂了之前發佈的2019年合併財務報表，以糾正這些錯誤陳述。

 

為配合本季度報告的提交，我們修訂了隨附的截至2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營和全面收益(虧損)、現金流量和股東權益變動報表，以及要修訂的相關注釋，以應對影響這些時期的錯誤陳述。

 

 

 

*綜合經營和全面收益(虧損)表

 

 

*綜合經營和全面收益(虧損)表

 

 

 

截至2020年9月30日的三個月(未經審計)

 

 

*截至2020年9月30日的九個月(未經審計)

 

(單位為千，每股數據除外)

 

據報道，

 

 

調整，調整

 

 

經修訂的

 

 

據報道，

 

 

調整，調整

 

 

經修訂的

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

託管IT系統和服務

 

$10,833

 

 

$(100)

 

$10,733

 

 

$32,994

 

 

$(202)

 

$32,792

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利-IT部門

 

 

4,483

 

 

 

(100)

 

 

4,383

 

 

 

13,182

 

 

 

(202)

 

 

12,980

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和行政

 

 

8,451

 

 

 

44

 

 

 

8,495

 

 

 

27,486

 

 

 

150

 

 

 

27,636

 

營業收入/(虧損)

 

$1,254

 

 

$(144)

 

$1,110

 

 

$(530)

 

$(352)

 

$(882)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益/(虧損)

 

$1,146

 

 

$(144)

 

$1,002

 

 

$(818)

 

$(352)

 

$(1,170)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

綜合收益/(虧損)

 

$1,264

 

 

$(144)

 

$1,120

 

 

$(779)

 

$(352)

 

$(1,131)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股收益/(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本的和稀釋的

 

$0.01

 

 

$(0.00)

 

$0.01

 

 

$(0.00)

 

$(0.00)

 

$(0.01)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

綜合現金流量表：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*截至2020年9月30日的9個月(未經審計)

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

據報道，

 

 

調整，調整

 

 

經修訂的

 

淨損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$(818)

 

$(352)

 

$(1,170)

應付帳款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$(2,307)

 

$352

 

 

$(1,955)

  

 

 

*股東權益變動綜合報表

 

 

 

累計赤字

 

 

*股東權益總額

 

(單位：千)

 

據報道，

 

 

調整，調整

 

 

經修訂的

 

 

據報道，

 

 

調整，調整

 

 

經修訂的

 

2020年1月1日的餘額

 

$(55,885)

 

$(1,475)

 

$(57,360)

 

$5,789

 

 

$(1,475)

 

$4,314

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨損失

 

$(1,367)

 

$(108)

 

$(1,475)

 

$(1,367)

 

$(108)

 

$(1,475)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年3月31日的餘額(未經審計)

 

$(57,252)

 

$(1,583)

 

$(58,835)

 

$4,384

 

 

$(1,583)

 

$2,801

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨損失

 

$(597)

 

$(100)

 

$(697)

 

$(597)

 

$(100)

 

$(697)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年6月30日的餘額(未經審計)

 

$(57,849)

 

$(1,683)

 

$(59,532)

 

$3,987

 

 

$(1,683)

 

$2,304

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$1,146

 

 

$(144)

 

$1,002

 

 

$1,146

 

 

$(144)

 

$1,002

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年9月30日的餘額(未經審計)

 

$(56,703)

 

$(1,827)

 

$(58,530)

 

$5,267

 

 

 

(1,827)

 

$3,440

 

 

 
第9頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

附註C-收入確認

 

收入的分類

 

下表列出了按我們的業務運營和收入確認時間分類的收入：

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

截至2021年9月30日的三個月(未經審計)

 

 

截至2020年9月30日的三個月(未經審計)

 

 

 

 

 

專業銷售

服務

 

 

裝備

 

 

 

 

 

專業銷售

服務

 

 

裝備

 

 

 

 

 

IT細分市場

 

 

細分市場

 

 

細分市場

 

 

總計

 

 

IT細分市場

 

 

細分市場

 

 

細分市場

 

 

總計

 

網絡服務

 

$9,181

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$9,181

 

 

$9,872

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$9,872

 

軟件銷售和支持

 

 

1,399

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,399

 

 

 

861

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

861

 

佣金

 

 

-

 

 

 

7,246

 

 

 

-

 

 

 

7,246

 

 

 

-

 

 

 

5,801

 

 

 

-

 

 

 

5,801

 

醫療設備銷售

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

570

 

 

 

570

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

868

 

 

 

868

 

醫療設備服務

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

33

 

 

 

33

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

32

 

 

 

32

 

 

 

$10,580

 

 

$7,246

 

 

$603

 

 

$18,429

 

 

$10,733

 

 

$5,801

 

 

$900

 

 

$17,434

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日的九個月(未經審計)

 

 

截至2020年9月30日的9個月(未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

專業銷售

服務

 

 

裝備

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業銷售

服務

 

 

裝備

 

 

 

 

 

 

 

IT細分市場

 

 

細分市場

 

 

細分市場

 

 

總計

 

 

IT細分市場

 

 

細分市場

 

 

細分市場

 

 

總計

 

網絡服務

 

$28,670

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$28,670

 

 

$29,803

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$29,803

 

軟件銷售和支持

 

 

3,605

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,605

 

 

 

2,989

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,989

 

佣金

 

 

-

 

 

 

16,872

 

 

 

-

 

 

 

16,872

 

 

 

-

 

 

 

15,688

 

 

 

-

 

 

 

15,688

 

醫療設備銷售

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,835

 

 

 

1,835

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,038

 

 

 

2,038

 

醫療設備服務

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

97

 

 

 

97

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

439

 

 

 

439

 

 

 

$32,275

 

 

$16,872

 

 

$1,932

 

 

$51,079

 

 

$32,792

 

 

$15,688

 

 

$2,477

 

 

 

50,957

 

 

 

 

截至2021年9月30日的三個月(未經審計)

 

 

截至2020年9月30日的三個月(未經審計)

 

 

 

 

 

 

專業銷售

服務

 

 

移動設備

 

 

 

 

 

 

 

 

專業銷售

服務

 

 

移動設備

 

 

 

 

 

 

IT細分市場

 

 

細分市場

 

 

細分市場

 

 

總計

 

 

IT細分市場

 

 

細分市場

 

 

細分市場

 

 

總計

 

隨時間推移確認的收入

 

$9,561

 

 

$-

 

 

$76

 

 

$9,637

 

 

$10,083

 

 

$-

 

 

$31

 

 

$10,114

 

在某個時間點確認的收入

 

 

1,019

 

 

 

7,246

 

 

 

527

 

 

 

8,792

 

 

 

650

 

 

 

5,801

 

 

 

869

 

 

 

7,320

 

 

 

$10,580

 

 

$7,246

 

 

$603

 

 

$18,429

 

 

$10,733

 

 

$5,801

 

 

$900

 

 

$17,434

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日的九個月(未經審計)

 

 

截至2020年9月30日的9個月(未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

專業銷售

服務

 

 

移動設備

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業銷售

服務

 

 

移動設備

 

 

 

 

 

 

 

IT細分市場

 

 

細分市場

 

 

細分市場

 

 

總計

 

 

IT細分市場

 

 

細分市場

 

 

細分市場

 

 

總計

 

隨時間推移確認的收入

 

$28,831

 

 

$-

 

 

$139

 

 

$28,970

 

 

$30,340

 

 

$-

 

 

$336

 

 

$30,676

 

在某個時間點確認的收入

 

 

3,444

 

 

 

16,872

 

 

 

1,793

 

 

 

22,109

 

 

 

2,452

 

 

 

15,688

 

 

 

2,141

 

 

 

20,281

 

 

 

$32,275

 

 

$16,872

 

 

$1,932

 

 

$51,079

 

 

$32,792

 

 

$15,688

 

 

$2,477

 

 

$50,957

 

  

 
第10頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司 

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

分配給剩餘履約義務的交易價格

 

截至2021年9月30日，分配給未履行(或部分未履行)已執行合同的履約義務的交易價格總額約為$74.5100萬美元，其中我們預計確認的收入如下：

 

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

 

會計年度收入確認(未經審計)

 

 

 

2021年剩餘時間

 

 

2022

 

 

2023

 

 

此後

 

未履行的履約義務

 

$12,467

 

 

$33,350

 

 

$13,757

 

 

$14,959

 

 

合同責任

 

合同責任出現在我們的醫療IT、VasoHealthcare和Vasomedical業務中。在我們的醫療保健IT業務中，與客户的付款安排通常包括簽訂合同時到期的初始付款和基於產品交付和上線的里程碑付款，以及上線後每月支付的訂閲和支持費用。在適用的情況下，在啟用和客户驗收之前收到的客户付款或記錄的應收賬款將作為合同負債遞延。這些金額總計約為#美元。370,000及$553,000分別於2021年9月30日和2020年12月31日，並計入我們簡明合併資產負債表的應計費用和其他負債。

 

在我們的VasoHealthcare業務中，我們會在客户接受底層設備之前為某些里程碑開具賬單。這些金額總計約為#美元。20,174,000及$17,689,000分別於2021年9月30日和2020年12月31日，在我們的精簡合併資產負債表中歸類為當期或長期遞延收入。此外，我們還記錄了由於客户訂單減少而預期償還給GEHC的金額的合同責任。這些金額總計約為#美元。1,378,000及$1,118,000分別於2021年9月30日和2020年12月31日，並計入我們簡明合併資產負債表的應計費用和其他負債。

 

在我們的血管醫療業務中，我們會在履行之前為交付後服務和不同期限的服務合同開具賬單。這些金額總計約為#美元。11,000及$15,000分別於2021年9月30日和2020年12月31日，在我們的精簡合併資產負債表中歸類為當期或長期遞延收入。

 

在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，我們確認了大約3.0百萬美元和$4.8分別在2021年7月1日和2021年1月1日包括在我們合同負債餘額中的收入為100萬美元。

 

附註D部分報告和濃度

 

Vaso公司主要在醫療保健和信息技術行業的三個不同的業務領域開展業務。我們通過這三個可報告的部門管理和評估我們的業務，並報告我們的財務結果。

 

 

·

IT部門通過全資子公司VasoTechnology，Inc.運營，主要專注於醫療保健IT和管理的網絡技術服務；

 

 

 

 

·

專業銷售服務部門通過全資子公司Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcare運營，主要專注於向保健提供商中間市場銷售GEHC的保健資本設備；以及

 

 

 

 

·

設備部門通過一家全資子公司Vasomedical，Inc.經營，主要專注於專有醫療設備的設計、製造、銷售和服務。

 

 
第11頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司 

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

首席運營決策者是該公司的首席執行官，他與高級管理層一起，根據營業收入和調整後的EBITDA(淨收益(虧損)加上利息支出(收益)、淨額、税費、折舊和攤銷以及基於非現金的股票薪酬)來評估部門業績。財務、人力資源和信息技術等行政職能被集中起來，並將相關費用分配到每個部門。其他非直接歸屬於經營部門的成本，如審計、法律、董事費用、投資者關係和其他，以及某些資產-主要是現金餘額-在下面的公司實體中報告。沒有部門間的收入。各部門的財務信息摘要如下：

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

截至9月30日的三個月，

 

 

截至9月30日的9個月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

來自外部客户的收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$10,580

 

 

$10,733

 

 

$32,275

 

 

$32,792

 

專業的銷售服務

 

 

7,246

 

 

 

5,801

 

 

 

16,872

 

 

 

15,688

 

裝備

 

 

603

 

 

 

900

 

 

 

1,932

 

 

 

2,477

 

總收入

 

$18,429

 

 

$17,434

 

 

$51,079

 

 

$50,957

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$4,239

 

 

$4,383

 

 

$12,739

 

 

$12,980

 

專業的銷售服務

 

 

5,554

 

 

 

4,709

 

 

 

13,195

 

 

 

12,626

 

裝備

 

 

467

 

 

 

687

 

 

 

1,525

 

 

 

1,687

 

毛利總額

 

$10,260

 

 

$9,779

 

 

$27,459

 

 

$27,293

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$(77)

 

$15

 

 

$(254)

 

$(1,272)

專業的銷售服務

 

 

1,091

 

 

 

1,161

 

 

 

709

 

 

 

1,038

 

裝備

 

 

(96)

 

 

142

 

 

 

(212)

 

 

(1)

公司

 

 

(282)

 

 

(208)

 

 

(867)

 

 

(647)

營業總收入(虧損)

 

$636

 

 

$1,110

 

 

$(624)

 

$(882)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$512

 

 

$500

 

 

$1,413

 

 

$1,517

 

專業的銷售服務

 

 

39

 

 

 

37

 

 

 

115

 

 

 

123

 

裝備

 

 

73

 

 

 

73

 

 

 

220

 

 

 

221

 

公司

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

折舊及攤銷總額

 

$624

 

 

$610

 

 

$1,748

 

 

$1,861

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$238

 

 

$182

 

 

$324

 

 

$600

 

專業的銷售服務

 

 

-

 

 

 

3

 

 

 

3

 

 

 

5

 

裝備

 

 

1

 

 

 

-

 

 

 

37

 

 

 

28

 

公司

 

 

3

 

 

 

-

 

 

 

3

 

 

 

2

 

現金資本支出總額

 

$242

 

 

$185

 

 

$367

 

 

$635

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

9月30日，

2021

 

 

十二月三十一日，

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

可識別資產

 

 

 

 

 

 

它

 

$25,453

 

 

$28,110

 

專業的銷售服務

 

 

8,786

 

 

 

9,171

 

裝備

 

 

6,564

 

 

 

6,668

 

公司

 

 

4,287

 

 

 

6,427

 

總資產

 

$45,090

 

 

$50,376

 

 

 
第12頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

GE Healthcare佔了39%和33分別佔截至2021年和2020年9月30日的三個月收入的1%，以及33%和31分別為截至2021年和2020年9月30日的九個月營收的30%。通用電氣醫療保健(GE Healthcare)也佔到了$3.5百萬或53%和$5.1百萬或52分別為2021年9月30日和2020年12月31日的應收賬款和其他應收賬款的%。沒有其他客户貢獻了10%或更多的收入。

 

附註E-每股普通股淨收益(虧損)

 

普通股每股基本收益的計算方法是適用於普通股股東的收益除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋後的每股普通股收益反映瞭如果證券或其他發行普通股的合同被行使或轉換為普通股時可能發生的稀釋。

 

稀釋後每股收益是根據已發行股票的加權平均數加上所有可能稀釋的普通股計算得出的。計算每股收益時使用的基本股份和稀釋股份的對賬如下：

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

截至9月30日的三個月，

 

 

截至9月30日的9個月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

基本加權平均流通股

 

 

172,228

 

 

 

170,515

 

 

 

171,506

 

 

 

169,279

 

未歸屬限制性股票的稀釋效應

 

 

1,968

 

 

 

652

 

 

 

2,056

 

 

 

-

 

稀釋加權平均流通股

 

 

174,196

 

 

 

171,167

 

 

 

173,562

 

 

 

169,279

 

  

下表代表了在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的稀釋每股收益計算中不包括的普通股等價物，因為納入它們的影響將是反稀釋的。

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

截至9月30日的三個月：

 

 

截至9月30日的9個月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

限制性普通股授予

 

 

-

 

 

 

874

 

 

 

-

 

 

 

4,674

 

 

附註F-應收賬款和其他應收款，淨額

 

下表列出了公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的應收賬款和其他應收賬款的信息：

 

 

 

(單位：千) 

 

 

 

9月30日，

2021

 

 

十二月三十一日，

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

貿易應收賬款

 

$9,757

 

 

$13,960

 

未開票應收賬款

 

 

1,723

 

 

 

-

 

員工應收賬款

 

 

-

 

 

 

24

 

壞賬準備和佣金調整

 

 

(4,913)

 

 

(4,208)

應收賬款和其他應收賬款淨額

 

$6,567

 

 

$9,776

 

  

主題606項下的合同應收款包括貿易應收款和未開票應收款。應收貿易賬款包括已發運產品和提供的服務的到期金額。未開票應收款代表根據主題606確認但尚未開票的可變對價。如果作為應收賬款基礎的基本銷售訂單金額發生變化，GEHC協議下記錄的已開票和未開票金額將在後續期間進行調整。

 

 
第13頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

壞賬準備和佣金調整包括因客户無法支付所需款項而造成的估計損失，以及因銷售訂單金額隨後的變化而產生的調整，這些變化可能會減少本公司根據GEHC協議最終將收到的金額。員工應得的主要是預付給銷售人員的佣金。

 

附註G--庫存，淨額

 

扣除準備金後的庫存包括以下內容：

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

9月30日，

2021

 

 

十二月三十一日，

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

原料

 

$775

 

 

$669

 

在製品

 

 

31

 

 

 

4

 

成品

 

 

613

 

 

 

711

 

 

 

$1,419

 

 

$1,384

 

 

該公司為緩慢流動的庫存保留了#美元的準備金。165,000及$167,000分別於2021年9月30日和2020年12月31日。

 

附註H-商譽和其他無形資產

 

商譽$14,375,000分配給IT部門。剩下的$1,327,000商譽的增加歸因於設備部門內的財務報告部門。NetWolves和FGE報告單位在2021年9月30日和2020年12月31日的淨資產賬面價值為負值。商譽變動的組成部分如下：

 

 

 

 (單位：千)

 

 

 

截至9個月

 

 

年終

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

期初

 

$15,688

 

 

$17,271

 

外幣折算調整

 

 

16

 

 

 

82

 

出售EECP Global的股權

 

 

-

 

 

 

(1,665)

期末

 

$15,704

 

 

$15,688

 

   

 
第14頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司 

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

公司的其他無形資產包括資本化的與客户相關的無形資產、專利和技術成本以及軟件成本，如下所述：

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

9月30日，

2021

 

 

十二月三十一日，

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

與客户相關

 

 

 

 

 

 

費用

 

$5,831

 

 

$5,831

 

累計攤銷

 

 

(4,196)

 

 

(3,947)

 

 

 

1,635

 

 

 

1,884

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專利和技術

 

 

 

 

 

 

 

 

費用

 

 

1,894

 

 

 

1,894

 

累計攤銷

 

 

(1,696)

 

 

(1,521)

 

 

 

198

 

 

 

373

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

軟件

 

 

 

 

 

 

 

 

費用

 

 

3,424

 

 

 

3,394

 

累計攤銷

 

 

(1,920)

 

 

(1,702)

 

 

 

1,504

 

 

 

1,692

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$3,337

 

 

$3,949

 

 

專利和技術按直線攤銷，預計使用年限分別為十年和八年。與客户相關的重要無形資產的成本按預計相關收入總額的比例攤銷；其他與客户相關的無形資產的成本在資產的預計經濟壽命七年內按直線攤銷。軟件成本在其預期使用年限五年內按直線攤銷。

 

攤銷費用總計為$213,000及$222,000分別為截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和美元641,000及$680,000分別為截至2021年和2020年9月30日的9個月。

 

未來五年的無形資產攤銷包括：

  

截至12月31日的年度，

 

(單位：千)

(未經審計)

 

2021年剩餘時間

 

 

269

 

2022

 

 

778

 

2023

 

 

555

 

2024

 

 

475

 

2025

 

 

413

 

 

 

$2,490

 

 

 
第15頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

注一--其他資產，淨額

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日的其他資產淨額包括：

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

9月30日，

2021

 

 

十二月三十一日，

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

遞延佣金費用-非流動

 

$1,835

 

 

$1,683

 

應收貿易賬款-非流動

 

 

228

 

 

 

448

 

其他，2021年9月30日和2020年12月31日的應收貸款損失準備金淨額為412美元

 

 

67

 

 

 

59

 

 

 

$2,130

 

 

$2,190

 

  

附註J--應計費用和其他負債

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日，應計費用和其他負債包括以下內容：

  

 

 

 (單位：千)

 

 

 

9月30日，

2021

 

 

十二月三十一日，

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

應計補償

 

$1,388

 

 

$1,044

 

應計費用-其他

 

 

1,860

 

 

 

1,854

 

其他負債

 

 

4,044

 

 

 

1,969

 

 

 

$7,292

 

 

$4,867

 

 

 
第16頁

目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

附註K-遞延收入

 

公司遞延收入的變化如下：

 

 

 

 (單位：千)

 

 

 

截至9月30日的三個月，

 

 

截至9月30日的9個月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

期初遞延收入

 

$19,667

 

 

$16,480

 

 

$17,704

 

 

$19,343

 

取消合併EECP全局

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(769)

淨增加：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

延期延長服務合同

 

 

-

 

 

 

2

 

 

 

(1)

 

 

144

 

延期在職和培訓

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3

 

延遲服務安排

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

5

 

遞延佣金收入

 

 

3,356

 

 

 

2,554

 

 

 

9,061

 

 

 

4,432

 

確認為收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

延期延長服務合同

 

 

(1)

 

 

(1)

 

 

(4)

 

 

(138)

延期在職和培訓

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

延遲服務安排

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(5)

遞延佣金收入

 

 

(2,837)

 

 

(2,384)

 

 

(6,575)

 

 

(6,364)

期末遞延收入

 

 

20,185

 

 

 

16,651

 

 

 

20,185

 

 

 

16,651

 

減：當前部分

 

 

13,365

 

 

 

9,384

 

 

 

13,365

 

 

 

9,384

 

期末長期遞延收入

 

$6,820

 

 

$7,267

 

 

$6,820

 

 

$7,267

 

  

票據L-應付票據

 

應付票據包括以下內容：

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

9月30日，

2021

 

 

十二月三十一日，

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

信用額度

 

$1,321

 

 

$4,346

 

應付票據

 

 

33

 

 

 

3,803

 

應付票據-MedTech

 

 

1,100

 

 

 

3,600

 

債務總額

 

 

2,454

 

 

 

11,749

 

減：當前部分

 

 

(2,429)

 

 

(5,970)

 

 

$25

 

 

$5,779

 

 

NetWolves保持着$4.0貸款機構的百萬信用額度。2021年3月，這條線路的到期日延長到2022年6月30日在償還$時825,000以及隨後的季度付款$50,000從2021年6月30日開始。額度下的預付款由NetWolves網絡服務有限責任公司的幾乎所有資產擔保，並由Vaso公司擔保。在截至2021年9月30日的9個月中，2.4一百萬美元的抽獎已經還清了。截至2021年9月30日，該公司已提取約1美元1.3100萬美元，所有這些都包括在公司截至2021年9月30日的簡明綜合資產負債表中的應付票據-當前部分。額度下不允許額外借款。信貸協議包括某些金融契約。截至2021年9月30日，該公司遵守了這些公約。

 

 
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Vaso公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

公司維持了額外的$2.0貸款機構的百萬信用額度。2021年3月，美元675,000餘額和應計利息全額支付，線路關閉。

 

2020年4月，公司的Biox子公司發行了一份人民幣1,000,000(約$147,000)與一家中資銀行合作，用於營運資金目的。票據由Biox的資產擔保，利息為4.35%。2021年4月15日到期，已全額償還。

 

2021年6月，公司的Paycheck Protection Program(PPP)貸款為#美元3,610,900及相關累算利息約#美元35,000被小企業管理局原諒了。該公司報告免除債務帶來的收益約為#美元。3,646,000在其簡明合併經營報表中的其他(費用)收入。

 

附註：M-關聯方交易

 

該公司記錄的利息費用總額約為$116,000及$232,000截至2021年9月30日及2020年9月30日止九個月期間，根據MedTech的本票(“票據”)，應分別向MedTechnology Investments，LLC(“MedTech”)支付。MedTech Notes在2015年用於為收購NetWolves提供部分資金。$2,300,000在$4,800,000由MedTech提供，由本公司董事或其家庭成員提供。該批債券附有利息，每季派息一次，年息率為9%至其原始到期日2019年5月29日。2018年8月，MedTech同意延長美元的到期日3,600,000從2019年5月29日起增加一年至2020年5月29日，但最少須有$1,200,000的本金在2019年12月31日或之前支付，餘額的年利率增加到10在擴展期間的%。$1,200,000根據MedTech對銀行信用額度延期的同意，本金被免除2020年9月30日。債券可預付，不受懲罰，並從屬於附屬擔保協議所界定的任何現行或未來優先債務。附屬擔保協議保證支付和履行本公司在票據項下的義務。2020年4月，$1.2已償還本金百萬元，到期日為$3.6其中100萬批債券的年期延長至2021年4月30日，新利率為年息6釐。到期日於2021年3月再次延長至2022年6月30日，償還120萬元，其後每季支付#元50,000從2021年6月30日開始。利率維持在6每年的百分比。2021年8月10日，該公司又賺了1美元1.2百萬本金支付。總計$1.1截至2021年9月30日，MedTech票據的百萬未償還餘額包括在公司簡明綜合資產負債表的流動負債中。

 

公司董事會副主席David Lieberman是紐約州的執業律師，也是Beckman Lieberman&Associates LLP律師事務所的高級合夥人。Beckman Lieberman&Associates LLP為公司提供某些法律服務。費用約為$48,000及$55,000分別為截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，費用約為$143,000及$173,000分別為截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月。截至2021年9月30日和2020年，沒有未償還的金額。

 

2020年4月，本公司完成了對51將其全資子公司EECP Global Corporation(“EECP Global”)的股本%出售給總部位於中國的重慶PSK-Health科技發展有限公司(以下簡稱“EECP全球”)。1,150,000。EECP Global成立於2019年9月，持有其EECP業務的所有資產和負債。在交易完成的同時，公司與EECP Global簽署了一份為期三年的管理服務協議，為EECP Global在美國的業務和運營提供管理服務。根據這項協議，EECP全球公司從2020年4月1日起向公司償還所有直接費用，並支付管理費，這是銷售的生效日期。

 

該公司使用權益法來核算其在EECP全球公司的權益，因為它有能力對該實體施加重大影響，並在其精簡的綜合經營報表中報告其在EECP全球業務中的其他收入(費用)份額。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，公司在EECP Global的虧損中所佔份額約為$15,000及$35,000分別計入其他(費用)收入，並在其精簡合併經營報表中計入其他(費用)收入。於2021年9月30日，本公司錄得關聯方應收賬款淨額約$80,000在其簡明綜合資產負債表中，扣除代表EECP全球公司收取的應收賬款而欠EECP全球公司的手續費和成本報銷金額後，EECP全球公司應支付的費用和成本報銷淨額。

 

 
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Vaso公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

附註N--承付款和或有事項

 

訴訟

 

本公司目前及過去一直是其業務所涉及的各種法律程序(主要是與員工有關的事宜)的一方。本公司相信，所有未決法律程序的總體結果不太可能對本公司的業務或綜合財務狀況產生重大不利影響。

 

銷售代理協議

 

2021年10月，本公司與GEHC完成了對GEHC協議的修訂，該協議最初於2010年5月19日簽署，並於2012年、2015年和2017年延期。修正案進一步將協議期限延長至2026年12月31日，視及時通知後在某些情況下無故或無故提前終止為準。根據協議，VasoHealthcare是向特定細分市場/客户銷售精選GE Healthcare診斷成像產品的獨家代表48美國和哥倫比亞特區毗連的州。在某些條件下，GE Healthcare可能會無故終止該協議。有理由提前終止協議的情況包括：沒有實質性地實現某些銷售目標，沒有維持最低數量的銷售代表，以及不符合各種法律和GEHC政策要求。參見注釋O。

 

僱傭協議

 

2019年5月10日，本公司修改了與總裁兼首席執行官馬駿博士的僱傭協議，規定除非本公司提前終止，否則任期五年並可延期，但在任何情況下都不能延長至2026年5月31日之後。僱傭協議規定每年補償#美元。500,000。馬博士有資格在任期內的每個財政年度獲得獎金。紅利的數額和發放時機由董事會決定。馬博士亦有資格獲得董事會酌情決定的任何長期激勵薪酬計劃下的獎勵，以及授予本公司股票的期權和獎勵。僱傭協議還規定，如果在僱傭協議期滿前終止合同，則可報銷某些費用和某些遣散費福利。

 

注O-後續事件

 

2021年10月25日，本公司與GEHC簽署了對GEHC協議的修訂，其中包括對協議條款和條件的修改，將協議期限從2022年12月31日延長至2026年12月31日，在及時通知後，在某些情況下可提前終止(不論是否有理由終止)。

 

 
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項目2-管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

除本報告包含的歷史信息外，討論的事項均為前瞻性陳述，涉及風險和不確定因素。在本報告中使用的“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“可能”、“計劃”、“潛在”和“打算”等詞語以及與公司或其管理層有關的類似表述都是前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於公司管理層的信念，以及公司管理層所做的假設和目前可獲得的信息。在可能導致實際結果大相徑庭的因素中，有以下幾個：這些前瞻性表述包括但不限於商業和經濟條件的影響，包括當前的新冠肺炎大流行已對經營業績造成不利影響；信息技術和醫療保健領域發生劇變的影響；競爭性程序和產品及其定價的影響；醫療保險賠付政策；意想不到的製造或供應商問題；產品開發計劃中意想不到的困難和延遲；美國和海外監管機構和第三方付款人的行動；GEHC協議的延續以及公司在美國證券交易委員會提交的不定期報告中報告的風險因素，包括最近提交的10-K表格報告。公司不承擔因未來事件或發展而更新前瞻性陳述的義務。

 

除文意另有所指外，凡提及“我們”、“公司”、“註冊人”、“Vaso”或“管理層”，均指Vaso公司及其子公司

 

一般概述

 

新冠肺炎大流行

 

新冠肺炎疫情已經並將繼續對美國經濟產生重大影響，預計它將繼續對公司的財務狀況和經營業績產生負面影響。目前我們還不能合理地估計總的影響會是什麼。這場大流行導致勞動力和旅行限制，並在許多商業部門的供應鏈、生產和需求方面造成商業中斷。我們的專業銷售服務部門的設備訂單受到了負面影響，我們預計2021年剩餘時間我們的所有業務將繼續受到負面影響，特別是診斷成像設備的專業銷售服務部門。此外，我們的IT部門的經常性收入業務也受到了負面影響，因為我們的一些客户受到了停擺的不利影響，這一部門的新業務似乎也放緩了。疫情還可能對我們的現金收入產生負面影響，因為一些客户要求忍耐或推遲向我們付款。

 

大流行可能會影響我們2021年前九個月以後的行動，這取決於大流行的持續時間以及經濟重新開放的時機和成功。

 

我們已經採取了重要步驟來保護我們的員工和客户。我們的許多員工一直在遠程工作，我們正在實施計劃，按照疾控中心和各州政府頒佈的指導方針重新開放我們的工作地點。此外，根據CARE法案的Paycheck保護計劃，該公司還獲得了360萬美元的貸款。這筆貸款主要用於支付我們在規則規定的一段時間內的工資成本，從而使我們能夠維持我們的員工隊伍，並繼續為我們的客户提供服務和解決方案。2021年6月，小企業管理局(Small Business Administration)全部免除了這筆貸款以及應計利息。

 

我們的業務部門

 

Vaso公司(“Vaso”)於1987年7月在特拉華州註冊成立。我們主要在醫療保健和信息技術行業的三個不同的業務領域開展業務。我們通過這三個業務部門管理和評估我們的運營，並報告我們的財務結果。

 

 

·

IT部門通過全資子公司VasoTechnology，Inc.運營，主要專注於醫療保健IT和管理的網絡技術服務；

 

 

 

 

·

專業銷售服務部門通過全資子公司Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcare運營，主要專注於向保健提供商中間市場銷售GEHC的保健資本設備；以及

 

 

 

 

·

設備部門通過一家全資子公司Vasomedical，Inc.經營，主要專注於專有醫療設備的設計、製造、銷售和服務。

 

 
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Vaso公司及其子公司

 

關鍵會計政策和估算

 

我們對公司財務狀況和經營結果的討論和分析是基於隨附的未經審計的簡明綜合財務報表，這些報表是根據美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響在財務報表日期和報告期內報告的資產、負債、收入、費用和相關披露的金額。雖然這些估計是基於我們對時事的瞭解，但我們的實際金額和結果可能與這些估計不同。我們的估計基於歷史因素、當前情況以及我們管理層的經驗和判斷，他們不斷評估判斷、估計和假設，並可能聘請外部專家協助評估。

 

我們的某些會計政策被認為是“關鍵的”，因為它們對財務報表的列報都是最重要的，需要管理層做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，因為需要對本質上不確定的事項的影響做出估計。有關我們關鍵會計政策的討論，請參閲我們於2021年5月5日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中的簡明合併財務報表附註B和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。

 

上期財務報表修訂

 

對某些上期金額進行了修訂，以反映更正錯誤陳述的影響，並糾正以前記錄的期外調整的時間。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註中的附註B。

 

經營業績-截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月

 

收入

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，總收入分別為18,429,000美元和17,434,000美元，同比增長995,000美元，增幅為6%。在部門基礎上，IT和設備部門的收入分別減少了15.3萬美元和29.7萬美元，而專業銷售服務部門的收入增加了144.5萬美元。

 

截至2021年9月30日的三個月，IT部門的收入為10,580,000美元，而截至2020年9月30日的三個月為10,733,000美元，減少了153,000美元，降幅為1%，其中692,000美元是由於NetWolves收入下降，被醫療保健IT業務收入增加539,000美元所抵消。2021年第三季度，我們的IT部門每月經常性收入為9,561,000美元，佔部門收入的90%，去年同期為10,083,000美元，佔部門收入的94%(見附註C)。

 

 
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Vaso公司及其子公司

 

2021年第三季度，專業銷售服務部門的佣金收入為7246,000美元，比2020年同期的5,801,000美元增加了1,445,000美元，增幅為25%。佣金收入的增加主要是由於同期GEHC交付的基礎設備數量增加，但部分被適用於此類交付的較低混合佣金率所抵消。只有當基礎設備根據銷售協議的具體條款在客户現場接受時，公司才會確認佣金收入。因此，在客户接受設備之前，根據與GE Healthcare的協議應開票或開票和收到的金額在簡明綜合資產負債表中記錄為遞延收入。截至2021年9月30日，公司簡明綜合資產負債表中記錄了20,174,000美元的遞延佣金收入，其中6,814,000美元為長期佣金收入。-截至9月30日，公司在簡明綜合資產負債表中記錄了20,174,000美元的遞延佣金收入，其中6,814,000美元為長期佣金收入。遞延收入增加的主要原因是新訂單的增加。

 

在截至2021年9月30日的三個月裏，設備部門的收入從去年同期的90萬美元下降到603,000美元，降幅為297,000美元，降幅為33%，這主要是由於我們中國業務的交貨量減少所致。

 

毛利

 

截至2021年和2020年9月30日的三個月，毛利潤分別為10,260,000美元，佔收入的56%，和9,779,000美元，佔收入的56%，同比增長481,000美元，佔收入的5%。在部門基礎上，IT和設備部門的毛利潤分別下降了14.4萬美元(3%)和22萬美元(32%)，而專業銷售服務部門的毛利潤增加了84.5萬美元(18%)。

 

截至2021年9月30日的三個月，IT部門毛利潤為4,239,000美元，佔部門收入的40%，而截至2020年9月30日的三個月，IT部門毛利潤為4,383,000美元，佔部門收入的41%。同比減少144,000美元，或3%，主要是由於NetWolves業務的銷售額較低，但被醫療保健IT業務的較高銷售額和較高利潤率的銷售組合部分抵消。

 

截至2021年9月30日的三個月，專業銷售服務部門的毛利潤為5554,000美元，佔部門收入的77%，而截至2020年9月30日的三個月，毛利潤為4,709,000美元，佔部門收入的81%，增長了845,000美元，增幅為18%。絕對值的增加是由於2021年第三季度混合佣金率較高以及GEHC設備交貨量高於去年同期而導致佣金收入增加，但佣金費用增加部分抵消了這一增長。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，專業銷售服務部門的佣金成本分別為1,692,000美元和1,092,000美元，反映了與確認的佣金收入相關的佣金支出。

 

在確認相關佣金收入之前，與短期遞延收入相關的佣金費用在資產負債表上計入短期遞延佣金費用，或與長期遞延收入作為其他資產的一部分計入資產負債表。

 

2021年第三季度，設備部門毛利潤降至46.7萬美元，佔部門收入的77%，而2020年同期為68.7萬美元，佔部門收入的76%。毛利潤減少22萬美元，降幅為32%，主要是由於本季度銷售額下降所致。

 

營業收入

 

截至2021年9月30日的三個月的營業收入為63.6萬美元，而2020年同期為111萬美元，減少了474,000美元，降幅為43%，這是因為運營成本(下文)的同比增長遠遠超過毛利潤的增長。在部門基礎上，IT部門在2021年第三季度錄得營業虧損77,000美元，而2020年同期的營業收入為15,000美元；設備部門在2021年第三季度錄得營業虧損96,000美元，而2020年同期的營業收入為142,000美元；專業銷售服務部門在2021年第三季度錄得營業收入1,091,000美元，而2020年同期的營業收入為1,161,000美元。

 

在截至2021年9月30日的三個月裏，IT部門的運營虧損增至77,000美元，而2020年同期的運營收入為15,000美元，這是由於毛利潤下降，研發(R&D)成本下降部分抵消了這一影響。在截至2021年9月30日的三個月裏，專業銷售服務部門的營業收入與2020年同期的營業收入相比減少了7萬美元，這是由於較高的SG&A成本被較高的毛利潤部分抵消。2021年第三季度，設備部門報告運營虧損9.6萬美元，而2020年第三季度的運營收入為14.2萬美元，減少了23.8萬美元。這一下降主要是由於毛利潤下降所致。

 

 
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Vaso公司及其子公司

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的SG&A成本分別為9,501,000美元和8,495,000美元，同比增長1,006,000美元，增幅為12%。在部門基礎上，2021年第三季度IT部門的SG&A成本比去年同期增加了10,000美元，原因是差旅成本增加；專業銷售服務部門的SG&A成本增加了917,000美元，主要是由於差旅增加，因為新冠肺炎的限制導致2020年第三季度的差旅異常低，以及由於員工人數增加和獎金增加(由於訂單預訂的改善)，人員成本增加了；設備部門的SG&A成本增加了6,000美元，主要是由於諮詢成本增加。未分配到部門的公司成本增加了7.3萬美元，主要原因是投資者關係和董事費用增加。

 

2021年第三季度的研發費用為12.3萬美元，佔收入的1%，比2020年第三季度的17.4萬美元(佔收入的1%)減少了5.1萬美元，佔收入的29%。減少的主要原因是IT部門的產品開發費用減少。

 

調整後的EBITDA

 

我們將調整後的EBITDA(未計利息、税項、折舊和攤銷前的收益(虧損))定義為淨收益(虧損)加上利息支出(收益)，淨額；税費；折舊和攤銷前的折舊和攤銷；以及基於股票的薪酬的非現金支出。調整後的EBITDA是投資界用於比較和估值目的的指標。我們披露這一指標是為了支持和促進與研究分析師和投資者的對話。

 

調整後的EBITDA不是根據美國GAAP衡量財務業績的指標，也不應被視為營業收入的替代品，我們認為營業收入是美國GAAP中最直接的可比性指標。調整後的EBITDA作為一種分析工具有其侷限性，在評估我們的經營業績時，您不應單獨考慮調整後的EBITDA，也不應將其作為根據美國公認會計原則編制的淨利潤或其他綜合收益表數據的替代品。其他公司計算調整後EBITDA的方式可能與我們不同，限制了其作為比較指標的有用性。

 

淨收益(虧損)與調整後EBITDA的對賬如下：

 

 

 

 (單位：千)

 

 

 

截至9月30日的三個月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

淨收入

 

$651

 

 

$1,002

 

利息支出(收入)，淨額

 

 

62

 

 

 

133

 

所得税費用

 

 

19

 

 

 

11

 

折舊及攤銷

 

 

624

 

 

 

610

 

基於股份的薪酬

 

 

8

 

 

 

15

 

調整後的EBITDA

 

$1,364

 

 

$1,771

 

 

在截至2021年9月30日的季度裏，調整後的EBITDA減少了407,000美元，從截至2020年9月30日的季度的1,771,000美元減少到1,364,000美元。

 

 
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Vaso公司及其子公司

 

利息和其他收入(費用)

 

截至2021年9月30日的三個月的利息和其他收入(支出)為3.4萬美元，而2020年同期為9.7萬美元。利息和其他收入(費用)的變化主要是由於償還應付票據和信貸額度導致利息支出減少。

 

所得税費用

 

在截至2021年9月30日的三個月裏，我們記錄的所得税支出為19,000美元，而2020年同期為11,000美元。8000美元的增長主要來自州税收支出的增加。

 

淨收入

 

截至2021年9月30日的3個月的淨收入為651,000美元，而截至2020年9月30日的3個月的淨收入為1,002,000美元，減少了351,000美元。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，每股收益分別為0.00美元和0.01美元。淨收入減少的主要原因是SG&A成本增加，但被毛利增加部分抵消。

 

經營業績-截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月

 

收入

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，總收入分別為51,079,000美元和50,957,000美元，同比增長122,000美元，增幅不到1%。在部門基礎上，IT和設備部門的收入分別減少了51.7萬美元和54.5萬美元，而專業銷售服務部門的收入增加了118.4萬美元。

 

截至2021年9月30日的9個月，IT部門的收入為32,275,000美元，而截至2020年9月30日的9個月為32,792,000美元，減少了517,000美元，降幅為2%，其中1,133,000美元來自NetWolves收入的下降，被醫療保健IT業務運營增加的616,000美元所抵消。2021年前9個月，我們IT部門的每月經常性收入佔部門收入的28,831,000美元，佔部門收入的89%，以及30，33,000美元

 

2021年前9個月，專業銷售服務部門的佣金收入為16,872,000美元，比2020年前9個月的15,688,000美元增加了1,184,000美元，增幅為8%。佣金收入增加的主要原因是，在此期間，GEHC交付的基礎設備數量增加，但部分被適用於此類交付的較低混合佣金率所抵消。*當基礎設備根據銷售協議的具體條款在客户現場接受時，公司將確認佣金收入根據與GE Healthcare達成的協議，在客户接受設備之前，遞延佣金收入在簡明綜合資產負債表中記錄為遞延收入。截至2021年9月30日，公司簡明綜合資產負債表中記錄了20,174,000美元遞延佣金收入，其中6,814,000美元為長期佣金收入。截至2020年9月30日，公司簡明綜合資產負債表中記錄了16,634,000美元遞延佣金收入，其中7,250,000美元為長期佣金收入。遞延收入增加的主要原因是新訂單的增加。

  

在截至2021年9月30日的9個月裏，設備部門的收入減少了54.5萬美元，降幅為22%，從去年同期的247.7萬美元降至193.2萬美元，這主要是由於2020年第二季度出售EECP業務股權後EECP業務的解除合併。在形式基礎上，由於EECP業務也不包括在2020年前9個月的財務報表中，設備部門的收入將減少12.5萬美元。

 

毛利

 

截至2021年和2020年9月30日的9個月，毛利潤分別為27,459,000美元，佔收入的54%，和27,293,000美元，佔收入的54%，同比增長166,000美元，佔收入的1%。在部門基礎上，IT和設備部門的毛利潤分別減少了241,000美元(2%)和162,000美元(10%)，而專業銷售服務部門的毛利潤增加了569,000美元(5%)。

 

 
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目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

截至2021年9月30日的9個月，IT部門毛利潤為12,739,000美元，佔部門收入的39%，而截至2020年9月30日的9個月，IT部門毛利潤為12,980,000美元，佔部門收入的40%。同比減少241,000美元，降幅為2%，主要原因是NetWolves的收入下降，以及醫療保健IT業務的產品銷售組合利潤率下降。

 

截至2021年9月30日的9個月，專業銷售服務部門的毛利潤為13,195,000美元，佔部門收入的78%，而截至2020年9月30日的9個月，毛利潤為12,626,000美元，佔部門收入的80%，增幅為569,000美元，增幅為5%。絕對值的增加主要是由於GEHC設備交貨量增加導致佣金收入增加，但2021年前9個月混合佣金率低於去年同期，部分抵消了這一增長。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，專業銷售服務部門的佣金成本分別為3,677,000美元和3,062,000美元，反映了與確認的佣金收入相關的佣金支出。

 

在確認相關佣金收入之前，與短期遞延收入相關的佣金費用在資產負債表上計入短期遞延佣金費用，或與長期遞延收入作為其他資產的一部分計入資產負債表。

 

2021年前9個月，設備部門毛利潤降至1,525,000美元，佔部門收入的79%，而2020年同期為1,687,000美元，佔部門收入的68%。毛利潤下降162,000美元，降幅為10%，主要是由於2021年前9個月財務中不包括EECP業務導致收入下降，但部分被2021年前9個月銷售的非EECP產品毛利率上升所抵消。

 

營業虧損

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的運營虧損分別為624,000美元和882,000美元，同比增長258,000美元，或29%，毛利潤增加166,000美元，運營成本(以下)減少92,000美元。在部門基礎上，IT部門在2021年前9個月錄得運營虧損254,000美元，而2020年同期的運營虧損為1,272,000美元；設備部門在2021年前9個月錄得運營虧損211,000美元，而2020年同期的運營虧損為1,000美元；專業銷售服務部門的運營收入減少了329,000美元，從2020年前9個月的1,038,000美元降至2021年同期的709,000美元。

 

在截至2021年9月30日的9個月期間，IT部門的運營虧損降至254,000美元，而2020年同期的運營虧損為1,272,000美元，這主要是由於銷售、一般和行政(“SG&A”)成本下降，部分被毛利潤下降所抵消。在截至2021年9月30日的9個月裏，專業銷售服務部門的營業收入與2020年同期的營業收入相比減少了32.9萬美元，這是因為更高的毛利潤抵消了更高的SG&A成本。2021年前9個月，設備部門報告運營虧損21.2萬美元，而2020年前9個月的運營虧損為1000美元，增加了21.1萬美元。虧損的增加是由於毛利潤下降以及SG&A和研發成本上升所致。

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的SG&A成本分別為27,646,000美元和27,636,000美元，同比增長10,000美元，增幅不到1%。在部門基礎上，2021年前9個月IT部門的SG&A成本比去年同期減少了1,122,000美元，主要原因是人員和第三方佣金成本減少；專業銷售服務部門的SG&A成本增加了900,000美元，原因是差旅和人員成本增加；設備部門的SG&A成本略有增加，增加了13,000美元。沒有分配到部門的公司成本增加了22萬美元，主要是由於會計和董事費用增加。

 

2021年前9個月的研發(R&D)費用為43.7萬美元，佔收入的1%，比2020年前9個月的53.9萬美元(佔收入的1%)減少了10.2萬美元，佔收入的19%。減少的主要原因是IT部門的產品開發費用減少。

 

 
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目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

調整後的EBITDA

 

我們將調整後的EBITDA(未計利息、税項、折舊和攤銷前的收益(虧損))定義為淨收益(虧損)加上利息支出(收益)，淨額；税費；折舊和攤銷前的折舊和攤銷；以及基於股票的薪酬的非現金支出。調整後的EBITDA是投資界用於比較和估值目的的指標。我們披露這一指標是為了支持和促進與研究分析師和投資者的對話。

 

調整後的EBITDA不是根據美國GAAP衡量財務業績的指標，也不應被視為營業收入的替代品，我們認為營業收入是美國GAAP中最直接的可比性指標。調整後的EBITDA作為一種分析工具有其侷限性，在評估我們的經營業績時，您不應單獨考慮調整後的EBITDA，也不應將其作為根據美國公認會計原則編制的淨利潤或其他綜合收益表數據的替代品。其他公司計算調整後EBITDA的方式可能與我們不同，限制了其作為比較指標的有用性。

 

淨收益(虧損)與調整後EBITDA的對賬如下：

 

 

 

 (單位：千)

 

 

 

截至9月30日的9個月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

淨收益(虧損)

 

$2,788

 

 

$(1,170)

利息支出(收入)，淨額

 

 

261

 

 

 

546

 

所得税費用(福利)

 

 

87

 

 

 

(97)

折舊及攤銷

 

 

1,748

 

 

 

1,861

 

基於股份的薪酬

 

 

25

 

 

 

69

 

調整後的EBITDA

 

$4,909

 

 

$1,209

 

 

在截至2021年9月30日的一段時間裏，調整後的EBITDA增加了370萬美元，從截至2020年9月30日的120萬9千美元增加到4909000美元。這一增長主要是由於在截至2021年9月30日的9個月中，購買力平價貸款減免增加了364.6萬美元，但部分被較低的利息支出以及較低的折舊和攤銷所抵消。

 

利息和其他收入(費用)

 

截至2021年9月30日的9個月的利息和其他收入(支出)為3499,000美元，而2020年同期為385,000美元。利息和其他收入的增加主要是由於截至2021年9月30日的9個月中360萬美元的購買力平價貸款減免和29.1萬美元的利息支出減少。

 

所得税(費用)福利

 

截至2021年9月30日的9個月，我們記錄的所得税支出為8.7萬美元，而2020年同期的所得税優惠為9.7萬美元。從收益到費用的變化主要是因為我們的中國業務在2020年前9個月沖銷了遞延納税義務。

 

淨收益(虧損)

 

截至2021年9月30日的9個月的淨收益為278.8萬美元，而截至2020年9月30日的9個月淨虧損為117萬美元，增幅為395.8萬美元，增幅為338%。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月分別錄得每股收益0.02美元和每股虧損0.01美元。*改善的主要原因是PPP貸款的寬免，以及截至2021年9月30日的9個月的運營費用和利息支出的減少。

 

 
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流動性與資本資源

 

現金和現金流

 

我們的運營資金來自營運資金。截至2021年9月30日，我們的現金和現金等價物為6,190,000美元，負營運資本為10,189,000美元，而2020年12月31日的現金和現金等價物為6,819,000美元，負營運資本為9,431,000美元。2021年9月30日的負營運資本為10,421,000美元，可歸因於遞延佣金支出和遞延收入的淨餘額。這些都是非現金支出和收入項目，對未來現金流沒有影響。-不包括這些非現金項目，營運資金

 

截至2021年9月30日的9個月中，經營活動提供的現金為5,444,000美元，其中包括對淨收益進行調整後的淨收入1,777,000美元和經營資產和負債提供的現金3,667,000美元，而2020年同期經營活動提供的現金為4,734,000美元。賬户餘額的變化主要反映賬户和其他應收款減少2669000美元，應計費用和遞延收入分別增加2388000美元和2480000美元，但被應付賬款減少3569000美元部分抵銷。

 

在截至2021年9月30日的9個月期間，投資活動中使用的現金為21.2萬美元，其中36.7萬美元用於購買設備和軟件，但被贖回的15.5萬美元的短期投資所抵消。

 

在截至2021年9月30日的9個月期間，融資活動中使用的現金為584.8萬美元，原因是償還了302.5萬美元的信貸額度和282.3萬美元的應付票據和融資租賃義務。

 

流動性

 

該公司預計將從運營中產生足夠的現金流，以履行未來12個月的義務。

 

預計新冠肺炎大流行可能會在2021年剩餘季度期間及之後繼續對我們的運營產生不利影響，這取決於大流行的持續時間以及經濟重新開放的時機和成功。

 

 
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Vaso公司及其子公司

 

項目4--控制和程序

 

信息披露控制和程序的評估

 

根據“交易法”頒佈的披露控制和程序報告被定義為旨在確保我們根據“交易法”提交或提交的報告中要求披露的信息在“美國證券交易委員會”規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告的控制和程序。披露控制和程序包括但不限於旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給我們的管理層(包括我們的首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”))或執行類似職能的人員(視情況而定)的控制和程序，以便及時做出有關要求披露的決定。

 

截至本報告所述期末，在公司高級管理層(包括首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官))的監督和參與下，對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，以提供實現披露控制和程序預期目標的合理保證。鑑於我們在截至2020年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中指出的重大弱點，公司在截至2021年6月30日的季度實施了額外的內部控制程序，正如我們在截至2020年12月31日的年度Form 10-K報告中所討論的那樣。因此，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。

 

財務報告內部控制的變化

 

在截至2021年9月30日的會計季度中，公司財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

. 

 
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目錄

  

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第二部分-其他資料

 

第5項--其他信息

 

公司於2021年10月12日召開股東年會。在會議上，公司股東投票通過了以下提案：

 

 

1)

選舉三類董事兩名，任期至2023年股東年會，選舉一類董事兩名，任期至2024年股東年會。

 

 

 

 

2)

任命馬龍·貝利律師事務所(Malone Bailey LLP)為我們截至2021年12月31日的年度的獨立註冊會計師。

 

下表列出了這些提案的投票結果：

 

已獲批准的建議書

 

股東投票

 

 

 

為

 

 

保留

 

 

vbl.反對，反對

 

 

棄權

 

選舉董事

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

馬駿博士

 

 

102,267,458

 

 

 

7,610,031

 

 

 

 

 

 

 

大衞·利伯曼

 

 

99,739,633

 

 

 

10,137,856

 

 

 

 

 

 

 

約書亞·馬科維茨

 

 

102,769,008

 

 

 

7,108,481

 

 

 

 

 

 

 

埃德加·裏奧斯

 

 

101,932,766

 

 

 

7,944,723

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

委任核數師

 

 

126,700,072

 

 

 

-

 

 

 

5,688,318

 

 

 

1,156,666

 

  

 
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目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

項目6--展品

 

陳列品

 

31

 

根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的第13a-14(A)條規定的首席執行官和首席財務官的證明。

 

 

 

32

 

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的證明。

 

 
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目錄

 

Vaso公司及其子公司

 

根據交易法的要求，註冊人促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。

 

 瓦索公司
    

日期：2021年11月15日

由以下人員提供：/秒/馬軍

 

 

馬軍 
  總裁兼首席執行官

(首席行政主任)

 
    

 

 

/s/邁克爾·J·比徹(Michael J.Beecher)

 

 

 

邁克爾·J·比徹(Michael J.Beecher)

首席財務官和首席會計官

 

 

 
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