MTSI-20211001錯誤2021財年0001493594美國-GAAP：會計標準更新201602成員P5Y0.500US-GAAP：其他資產非流動US-GAAP：其他資產非流動US-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentNetUS-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentNet美國公認會計準則：應計負債當前美國公認會計準則：應計負債當前美國-GAAP：其他負債非現行美國-GAAP：其他負債非現行P4Y00014935942020-10-032021-10-01Iso4217：美元00014935942021-04-02Xbrli：共享00014935942021-11-1100014935942021-10-0100014935942020-10-020001493594MTSI：TermLoanMember2021-10-010001493594MTSI：TermLoanMember2020-10-02Iso4217：美元Xbrli：共享00014935942019-09-282020-10-0200014935942018-09-292019-09-270001493594美國-GAAP：CommonStockMember2018-09-280001493594美國-GAAP：SecuryStockMember2018-09-280001493594Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-280001493594US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-280001493594美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2018-09-2800014935942018-09-280001493594美國-GAAP：CommonStockMember2018-09-292019-09-270001493594US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-292019-09-270001493594Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-292019-09-270001493594美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2018-09-292019-09-270001493594美國-GAAP：CommonStockMember2019-09-270001493594美國-GAAP：SecuryStockMember2019-09-270001493594Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-270001493594US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-270001493594美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-09-2700014935942019-09-270001493594US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-10-020001493594美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-10-020001493594Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-10-020001493594美國-GAAP：CommonStockMember2019-09-282020-10-020001493594US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-282020-10-020001493594Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-282020-10-020001493594美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-09-282020-10-020001493594美國-GAAP：CommonStockMember2020-10-020001493594美國-GAAP：SecuryStockMember2020-10-020001493594Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-020001493594US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-10-020001493594美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-10-020001493594美國-GAAP：CommonStockMember2020-10-032021-10-010001493594US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-10-032021-10-010001493594Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-032021-10-010001493594美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-10-032021-10-010001493594美國-GAAP：CommonStockMember2021-10-010001493594美國-GAAP：SecuryStockMember2021-10-010001493594Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-010001493594US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-10-010001493594美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-10-01MTSI：細分市場0001493594US-GAAP：構建和構建改進成員SRT：最小成員數2020-10-032021-10-010001493594US-GAAP：構建和構建改進成員SRT：最大成員數2020-10-032021-10-010001493594MTSI：ComputerEquipmentAndSoftwareMemberSRT：最小成員數2020-10-032021-10-010001493594SRT：最大成員數MTSI：ComputerEquipmentAndSoftwareMember2020-10-032021-10-010001493594美國-GAAP：傢俱和固定設備成員SRT：最小成員數2020-10-032021-10-010001493594美國-GAAP：傢俱和固定設備成員SRT：最大成員數2020-10-032021-10-010001493594美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMemberSRT：最小成員數2020-10-032021-10-010001493594SRT：最大成員數美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2020-10-032021-10-010001493594SRT：最小成員數2020-10-032021-10-010001493594SRT：最大成員數2020-10-032021-10-01MTSI：續訂選項MTSI：市場0001493594SRT：ProFormaMemberMTSI：ConvertibleSeniorNotesDue2026成員2020-10-032021-10-010001493594SRT：ProFormaMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)MTSI：ConvertibleSeniorNotesDue2026成員2020-10-032021-10-01Xbrli：純0001493594MTSI：ConvertibleSeniorNotesDue2026成員US-GAAP：可轉換債務成員2021-10-010001493594US-GAAP：可轉換NotesPayableMemberMTSI：ConvertibleSeniorNotesDue2026成員2021-03-252021-03-250001493594MTSI：電信會員2020-10-032021-10-010001493594MTSI：電信會員2019-09-282020-10-020001493594MTSI：電信會員2018-09-292019-09-270001493594MTSI：數據中心成員2020-10-032021-10-010001493594MTSI：數據中心成員2019-09-282020-10-020001493594MTSI：數據中心成員2018-09-292019-09-270001493594MTSI：IndustrialDefenseMember2020-10-032021-10-010001493594MTSI：IndustrialDefenseMember2019-09-282020-10-020001493594MTSI：IndustrialDefenseMember2018-09-292019-09-270001493594國家：美國2020-10-032021-10-010001493594國家：美國2019-09-282020-10-020001493594國家：美國2018-09-292019-09-270001493594國家：CN2020-10-032021-10-010001493594國家：CN2019-09-282020-10-020001493594國家：CN2018-09-292019-09-270001493594SRT：亞洲太平洋地區成員2020-10-032021-10-010001493594SRT：亞洲太平洋地區成員2019-09-282020-10-020001493594SRT：亞洲太平洋地區成員2018-09-292019-09-270001493594MTSI：其他國家/地區成員2020-10-032021-10-010001493594MTSI：其他國家/地區成員2019-09-282020-10-020001493594MTSI：其他國家/地區成員2018-09-292019-09-270001493594美國-GAAP：Corporation 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
| | | | | |
☑ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至的財政年度10月1日, 2021
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
委託文件編號：001-35451
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
特拉華州 | 27-0306875 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (國際税務局僱主識別號碼) |
切姆斯福德大街100號
洛厄爾, 體量01851
(主要執行機構地址和郵政編碼)
(978) 656-2500
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
每節課的標題 | 商品代號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股，每股票面價值0.001美元 | MTSI | 納斯達克全球精選市場 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
根據證券法第405條的規定，用複選標記標明註冊人是否為知名的經驗豐富的發行人。
☑ 是 ☐不是
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13或15(D)條提交報告。
☐是 ☑ 不是
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
☑ 是 ☐不是
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。 ☑ 是 ☐不是
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | 加速文件管理器 | 非加速文件服務器 | 規模較小的報告公司 | *新興成長型公司 |
☑ | ☐ | ☐ | ☐ | ☐ |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(美國法典第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所完成的。☑是 ☐不是
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
☐是 ☑不是
截至2021年4月2日，也就是註冊人第二財季的最後一個營業日，註冊人的非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值約為$2.810億美元，以納斯達克全球精選市場報告的註冊人普通股截至收盤價計算。僅為上述計算的目的，註冊人及其各自聯營公司的每名高管和董事持有的普通股股份已被剔除，因為該等人士可能被視為聯營公司。對於其他目的，這種關聯地位的確定不一定是決定性的確定。
截至2021年11月11日，註冊人普通股的流通股數量，每股票面價值0.001美元為69,611,633.
以引用方式併入的文件
第三部分通過引用納入了註冊人為2022年股東年會提交的最終委託書中的某些信息，該委託書將在註冊人截至2021年10月1日的財年結束後120天內提交。
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
表格10-K的年報
截至2021年10月1日的財年
目錄
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| 頁碼 |
第一部分 | |
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第一項：業務。 | 3 |
項目1A：風險因素。 | 11 |
項目1B：未解決的工作人員意見。 | 25 |
第二項：財產。 | 25 |
第三項：法律程序。 | 26 |
第四項：礦山安全信息披露。 | 26 |
| |
第二部分 | |
| |
第五條：註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券。 | 26 |
第六項：[已保留] | 27 |
第七項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。 | 27 |
第7A條：關於市場風險的定量和定性披露。 | 35 |
第八項：財務報表和補充數據。 | 37 |
第九項：會計和財務披露方面的變更和與會計人員的分歧。 | 70 |
項目9A：控制和程序。 | 71 |
第9B條：其他信息。 | 73 |
項目9C：披露妨礙檢查的外國司法管轄區。 | 73 |
| |
第三部分 | |
| |
第十項：董事、高級管理人員和公司治理。 | 73 |
第十一項：高管薪酬。 | 73 |
第十二條：某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事項。 | 73 |
第13條：某些關係和相關交易，以及董事獨立性。 | 73 |
第十四項：主要會計費用和服務。 | 74 |
| |
第四部分 | |
| |
第十五項：證物、財務報表明細表。 | 75 |
第16項：表格10-K總結 | 78 |
| |
簽名 | 79 |
警示聲明
本Form 10-K年度報告(“年度報告”)包含前瞻性表述，包括有關我們的業務前景、戰略計劃和優先事項、預期、未來收入增長的預期驅動因素、行業趨勢、新冠肺炎對我們未來運營和業績的潛在影響、我們的現金及現金等價物和短期投資的使用計劃、我們滿足營運資金需求的能力、未來運營的估計和目標、我們未來的運營結果和我們的財務狀況的聲明。前瞻性陳述一般可以用“預期”、“相信”、“可能”、“繼續”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將會”、“將會”或類似的表述或變化或這些術語的否定來識別。
前瞻性陳述既不是歷史事實，也不是對未來業績的保證。相反，它們僅僅基於我們當前的信念、期望和假設。由於前瞻性陳述與未來有關，此類陳述涉及難以預測的固有風險、變化和不確定性，其中許多風險、變化和不確定因素不在我們的控制範圍之內。許多重要因素可能導致實際結果和結果與我們的前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。我們敦促您考慮以下風險和不確定因素：“第1A項-- 風險因素“以及在本年度報告和我們提交給美國證券交易委員會(”美國證券交易委員會“)的其他文件中的其他內容。除法律另有要求外，我們沒有義務修改或更新我們的前瞻性陳述，以反映本年度報告日期之後可能發生的任何事件或情況。
在本文件中，術語“MACOM”、“公司”、“我們”、“我們”和類似術語僅指MACOM技術解決方案控股公司及其合併子公司，而不是任何其他個人或實體。
“MACOM”、“MACOM Technology Solutions”、“MACOM KV Caps”和相關標識是MACOM技術解決方案控股公司的商標。列出的所有其他品牌和名稱都是它們各自所有者的商標。
第一部分
項目1.業務
概述
我們為電信(“電信”)、工業和國防(“I&D”)和數據中心行業設計和製造半導體產品。我們總部設在馬薩諸塞州洛厄爾，在北美、歐洲和亞洲設有運營設施，為要求高性能、高質量和高可靠性的客户設計、開發和製造差異化半導體產品。我們擁有70多年的應用經驗，並在模擬和混合信號電路設計、化合物半導體制造(包括砷化鎵(GaAs)、磷化銦(InP)和專用硅)、先進封裝以及後端組裝和測試方面擁有專業知識。我們提供數以千計的標準和定製器件的廣泛產品組合，包括集成電路(IC)、多芯片模塊(MCM)、二極管、放大器、開關和開關限幅器、無源和有源元件以及完整的子系統，涉及數十個產品線，服務於6,000三個主要市場的最終客户。我們的半導體產品是電子元器件，我們的客户將其集成到更大的電子系統中，例如無線通信系統(包括基站、大容量光纖網絡、數據中心應用、雷達、醫療系統以及測試和測量應用)。我們的主要終端市場是：(1)電信，包括長途/城域、5G和光纖到X(FTTx)/無源光網絡(PON)等運營商基礎設施；(2)I&D，包括軍用和商用雷達、射頻幹擾機、電子對抗、通信數據鏈路、衞星通信和多市場應用，包括工業、醫療、測試和測量以及科學應用；以及(3)數據中心，包括100G、200G、400G、800G和更高速度的數據中心、數據中心互聯(“DCI”)應用，這得益於我們面向高速光模塊客户的廣泛的模擬IC和光子元件產品組合。
我們的許多產品的生命週期很長，從5年到10年不等，我們的一些產品已經創造了超過20年的收入。我們繼續開發新產品和新技術，以提高我們為初級市場服務的能力。我們的增長戰略專注於擴大我們的產品組合，加強我們的客户關係，並贏得更多的設計勝利，以增加我們的市場份額。隨着我們擴大產品組合和技術基礎，我們相信我們的客户將選擇更多我們的組件用於他們的系統。
我們的製造模式包括國內半導體晶片製造、組裝和測試能力，以及國內和國際外部代工和組裝測試合作伙伴。我們在馬薩諸塞州洛厄爾總部和密歇根州安娜堡經營半導體制造設施。我們的設施已通過國際標準化組織(“ISO”)9001國際質量標準、ISO14001環境管理標準和ANSI/ESD S20.20：2014標準。我們生產的化合物半導體包括GaAs和InP。在I&D市場，國內製造工廠可能是作為戰略供應商的要求，我們相信我們作為“值得信賴的鑄造廠”的地位為我們提供了進一步的競爭差異化。
我們還利用外部半導體鑄造廠獲得更多工藝技術，並提供更多產能。我們相信，我們能夠利用廣泛的內部專有工藝技術和商業上可用的鑄造廠
技術使我們能夠選擇最合適的技術來解決我們客户的需求。我們相信，這一戰略為我們提供了可靠的供應、質量控制、降低了資本投資要求、更快的上市時間以及需要時的額外外包能力。此外，通過內部生產線的持續運營培養的經驗基礎為我們提供了更好地管理外部鑄造供應商的專業知識。
研究與開發
我們的研發努力旨在快速開發新的和創新的產品、工藝技術和包裝技術。半導體工藝技術、電路設計和封裝技術的相互作用決定了性能參數和客户對我們產品的接受度。我們相信，我們的一些核心能力是為客户建模、設計、測試、集成、打包和製造差異化解決方案的能力。我們利用這些核心能力來解決我們的客户在系統設計階段面臨的困難和複雜的挑戰。我們相信，我們的集成和定製解決方案可為客户提供高性能、高質量、高可靠性和更快的上市時間。
電路設計和器件建模專業知識。我們的工程師是模擬和混合信號電路設計方面的專家，能夠可靠、高性能地傳輸和調節射頻、微波、毫米波和光信號。我們的員工在解決涉及高頻、大功率和環境惡劣的操作條件的應用中的複雜設計挑戰方面擁有數十年的經驗。
半導體工藝技術。我們利用國內的半導體晶圓製造能力和代工供應商為客户提供合適的工藝技術，以滿足他們的特殊要求。根據應用的要求，我們的半導體產品可以採用內部開發或外部採購的工藝技術進行設計。
包裝專業知識。我們豐富的封裝專業知識使我們能夠對半導體與其封裝之間的相互作用進行建模。我們的工程師在半導體和封裝的設計中都進行了調整，以考慮到這種相互作用。我們為特定的應用提供各種不同包裝類型的產品，包括塑料模壓包裝、陶瓷包裝和層壓包裝。
我們繼續投資於專有工藝，使我們能夠開發和製造高價值的解決方案。例如，我們開發了異石器微波集成電路(“HMIC”)等創新技術，為我們的主要市場提供高集成度、高功率和低損耗的開關能力。最近，我們開發了一種創新的半導體工藝，以支持推出名為MACOM KV Caps的新高壓電容器產品線，該產品代表了業界最高電壓的硅基電容器。
我們的工程師在雷達、光學、微波和毫米波系統級設計方面的專業知識使我們能夠提供差異化的解決方案，這些解決方案利用多種工藝技術並集成到單個更高級別的組裝中，從而為我們的客户提供增強的功能。
我們的市場和產品
我們的核心戰略是開發和創新高性能產品，以解決客户在主要市場(電信、I&D和數據中心)面臨的技術挑戰。雖然我們任何一個或所有一級市場的銷售額可能會在不同時期放緩或下降，但從長遠來看，我們通常預計這些市場的增長將使我們受益。我們預計，隨着通信設備的不斷升級和擴展，越來越多地採用帶寬豐富的服務，我們在電信市場的收入將在一定程度上受到5G部署的推動。我們預計，我們在I&D市場的收入將來自我們產品組合的擴大，這些產品組合為測試和測量、衞星通信、民用和軍用雷達、科學、醫療和其他工業應用提供服務。我們預計數據中心市場的收入增長將受到採用基於雲的服務以及數據中心架構升級到100G、200G、400G和800G互聯的推動，我們預計這將推動採用更高速的光纖和光子無線鏈路。
電信公司。電信市場的潛在增長是由不斷增長的帶寬需求推動的，以支持視頻會議、雲計算、視頻點播和社交媒體等數據豐富的應用和服務。下一代互聯網和物聯網應用的增長推動了全球對通信基礎設施設備的需求，需要放大器、濾波器、接收器、交換機、合成器、變壓器、上變頻器和其他組件來擴展和升級蜂窩回程、蜂窩基礎設施、有線寬帶和光纖網絡。隨着我們客户和終端用户需求的增加，半導體產品和解決方案必須不斷提供更大的帶寬和功能。
我們在系統級架構方面的專業知識和先進的IC設計能力使我們能夠為網絡原始設備製造商(“OEM”)客户提供針對性能和成本進行優化的高度集成解決方案。我們的光電子產品組合包括激光器、時鐘和數據恢復、光學後置放大器、激光和調製器驅動器、跨阻放大器、2.5/10/40/100/400千兆位/秒長途傳輸應用、城域網、數據中心鏈路以及FTTx光纖網絡元件，這些產品使電信運營商和數據中心能夠以比上一代解決方案經濟高效的方式將網絡容量提高4至10倍。我們將我們的光電元件與各種激光器相匹配，使我們的客户能夠為他們的光電系統購買更完整的解決方案。對於光通信應用，我們利用
採用GaAs、InP和Si Ge(“SiGe”)技術的專利組合，在性能和尺寸上獲得優勢。對於有線寬帶應用，我們為OEM客户提供了通過各種有源元件(如有源分路器、放大器、多功能IC和開關)以及無源元件(如變壓器、雙工器、濾波器、功分器和組合器)簡化供應鏈的機會。
工業與國防。在I&D市場，軍事應用需要先進的電子系統，如雷達警報接收器、通信數據鏈和戰術無線電、無人駕駛飛行器、射頻幹擾器、電子對抗和智能彈藥。軍事應用正變得越來越複雜，對高速帶寬的要求也越來越高，基於GaAs和GaN(GaN)技術的高性能半導體IC因其高功率密度、更高的功率效率和寬帶能力而備受青睞。
我們相信，我們的模擬設計能力、技術組合、對關鍵雷達系統要求的深入瞭解、集成專業知識和可靠性跟蹤記錄，使我們成為面臨苛刻應用參數的I&D客户的寶貴資源。此外，我們還獲得了美國國防部的“可信鑄造”認證，這一稱號授予工藝完整性和保護水平最高的微電子供應商，我們相信這使我們成為美國軍事和航空航天應用的可信IC製造商。對於雷達應用，我們提供標準和定製放大器、分立元件、開關限幅器、移相器和集成模塊，用於空中交通管制、海洋、天氣和軍用雷達應用中的發送和接收功能。對於軍事通信數據鏈和戰術無線電應用，我們提供一系列有源、無源和分立產品，如單片微波集成電路(MMIC)、控制元件、壓控振盪器(VCO)、變壓器、電源板、放大器和二極管。我們相信，由於某些客户對國內供應鏈的要求，在我們位於馬薩諸塞州洛厄爾的可信鑄造廠生產的產品為我們在研發市場上提供了競爭優勢。
I&D業務的增長還受到包括工業、醫療、測試和測量以及科學應用在內的多市場應用的推動，在這些應用中，模擬射頻、微波和毫米波半導體解決方案日益普及。此外，不斷髮展的醫療技術增加了醫療成像和患者監控中對高性能MMIC和其他半導體解決方案的需求，以提供增強的分析和功能。
在醫療行業，我們的定製設計非磁性二極管產品線是某些MRI應用的關鍵部件。對於傳感、測試和測量應用，我們相信我們的HMIC工藝是高性能集成偏置網絡和開關的理想選擇。我們的通用GaAs IC產品目錄包括低噪聲放大器、開關和功率放大器，適用於工業自動化系統、測試和測量設備等廣泛應用。
數據中心。雲數據中心提供商對以經濟實惠的價格提供更快的數據傳輸速度的需求正在迅速增長，這就需要更高的速度來處理當前流量的增長。為了解決這些挑戰，我們利用我們廣泛的光纖和光子產品組合，使我們的客户能夠提供滿足當今雲數據中心部署要求的光纖收發器。通過構建全面的互補產品組合，支持我們客户的光纖收發器應用，我們可以為下一代網絡提供高性能、高性價比的組件解決方案。
我們為市場提供完整的產品組合，包括PAM-4物理層、TIA、調製器驅動器、激光器和硅光子器件，在某些情況下，單個組件的設計經過優化，可作為芯片組一起使用。
為了滿足我們的主要市場需求，我們提供範圍廣泛的標準和定製IC和組件。我們的產品目錄目前包括數千種產品，包括以下關鍵產品平臺：放大器、IC、二極管、開關和開關限制器、無源和有源元件以及多芯片模塊。我們的許多產品平臺都可以在多個市場和應用中使用。例如，我們在功率放大器技術方面的應用專業知識可用於科學實驗室設備應用以及商業和國防雷達系統應用。我們的二極管技術用於軍用戰術無線電的開關濾波器組以及醫學成像MRI系統。
下表列出了我們主要市場的主要產品系列和主要應用。
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| 一級市場 | 主要產品系列 | | 一級市場 | 主要產品系列 | | 一級市場 | 主要產品系列 |
| 電信 | 放大器 | | 工業與國防 | 放大器 | | 數據中心 | 時鐘和數據恢復 |
| 梳子發電機 | | 電容器 | | 交叉點交換機 |
| 管制產品 | | 梳子發電機 | | 激光 |
| 交叉點交換機 | | 管制產品 | | 調製器驅動器 |
| 二極管 | | 二極管 | | 光學後置放大器 |
| HDcctv電纜設備 | | 限幅器 | | 光接收器 |
| 限幅器 | | 被動式 | | 光子器件 |
| 被動式 | | 移相器 | | PHY嵌入式處理器 |
| 移相器 | | 射頻電源產品 | | 硅光子集成器件 |
| PHY嵌入式處理器 | | 交換機 | |
| 射頻電源產品 | | 壓控振盪器 | | |
| SDI產品 | | | | |
| 交換機LNAs | | | | |
| 交換機 | | | | |
| 壓控振盪器 | | | | |
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銷售部和市場營銷部
我們採用全球多渠道銷售戰略和支持模式，旨在促進客户對我們產品的評價和選擇。我們通過我們的直銷團隊、應用工程人員以及由獨立銷售代表、轉銷商和分銷商組成的全球網絡進行銷售。我們在戰略上將我們的直銷和應用工程人員部署在世界各地，並在國內和國外增設獨立銷售代表和分銷商，為我們的客户提供響應迅速的本地支持資源，並建立長期關係。我們的應用工程師拜訪客户的工程和製造設施，幫助他們瞭解我們的能力，並與他們合作，提供能夠優化其系統性能的產品。我們的全球獨立銷售代表和分銷商網絡使我們能夠將我們的銷售能力擴展到新地區的新客户，比單獨使用我們的直銷團隊更具成本效益。
我們的產品主要銷往北美、亞洲和歐洲，這是我們集中直銷隊伍、應用工程人員、獨立銷售代表和分銷商的地方。面向我們總代理商的銷售額佔或35.0%，分別佔我們2021財年、2020財年和2019財年營收的45.3%和33.3%。我們與銷售代表、經銷商和分銷商簽訂的協議可能規定初始期限為一年或多年，有機會隨後續簽或無限期續簽，通常還規定任何一方為方便起見，可以在提前通知另一方的最短期限(通常為30至90天)的情況下終止協議。
我們的銷售努力集中在我們三個主要市場的客户需求上，而不是特定的產品線上，從而促進了產品在終端市場和主要客户之間的交叉銷售。通過我們的網站，客户可以查詢我們的產品、索取樣品並訪問我們的產品選擇指南、詳細的產品手冊和數據表、應用説明、建議的設計框圖和測試夾具信息、技術文章以及有關質量和可靠性的信息。
顧客
我們的客户羣多樣化，包括OEM客户、代工製造商、經銷商和分銷商。我們的其中一家分銷商Richardson RFPD，Inc.(簡稱Richardson)在2021財年、2020財年和2019財年分別佔我們營收的10.7%、13.5%和16.1%。銷售給另外兩家經銷商，Gateway Tech Company Limited(“Gateway”)和Pangaea(香港)這兩家公司在2020財年分別佔我們收入的11.5%，但在2021財年或2019財年分別未超過10%。在2021財年、2020財年和2019財年，沒有直接客户單獨佔我們收入的10%或更多，對前25名直接客户的銷售額分別佔我們收入的43.7%、40.0%和47.5%。
由於大型原始設備製造商(OEM)和代工客户的季節性庫存管理，我們第一財季在電信基礎設施和網絡市場的訂單和對客户的銷售額可能會低於其他季度。“
競爭
我們產品的市場競爭非常激烈，其特點是客户需求不斷變化。我們相信，本港市場的主要競爭因素包括：
▪工程人才驅動創新和新產品開發的能力；
▪能夠及時設計和交付滿足或超過客户性能、可靠性和價格要求的產品和解決方案；
▪產品供應的廣度和多樣性；
▪能夠及時、充足地提供可靠的產品供應；
▪客户服務和技術支持的質量；以及
▪供應商的財務可靠性、運營穩定性和信譽。
我們相信，在這些因素方面，我們的競爭是有利的。我們主要與客户的內部設計資源以及用於無線和有線射頻、微波、毫米波和光子應用的高性能模擬半導體解決方案的其他供應商競爭，其中一些供應商擁有比我們更大的財力和規模。我們預計，隨着新的競爭對手進入這些市場，現有的競爭對手合併或結成聯盟，以及新技術的出現，我們市場的競爭將發生變化。我們相信，在未來，來自使用替代技術的公司的競爭將會更加激烈，包括使用低成本硅工藝技術的大批量製造商。我們的一些競爭對手也是我們的客户，在某些產品類別上，我們與半導體制造商競爭，我們也從半導體制造商那裏獲得代工服務。
在電信和數據中心市場，我們的競爭對手是恩智浦半導體公司(以下簡稱恩智浦)、Marvell Technology Inc.(簡稱Marvell)、Maxline Inc.(簡稱Maxline)、Broadcom Inc.(簡稱Broadcom)和Semtech Corporation(簡稱Semtech)。在I&D市場，我們的競爭對手是ADI(ADI)、WolfSpeed，Inc.(“WolfSpeed”)、MicroChip Technology Inc.(“MicroChip”)、Qorvo，Inc.(“Qorvo”)和Skyworks Solutions，Inc.(“Skyworks”)。
積壓和庫存
我們的銷售主要是基於採購訂單，而不是根據客户承諾在較長時間內購買任何最低數量的產品的長期合同。我們還經常在收到訂單後不久就從庫存中發貨，這就是我們所説的“營業額”。週轉業務的意外波動可能會導致會計季度之間的收入發生實質性變化。由於上述因素，我們客户的訂購模式不同，以及生產和交付產品的交貨期很長，我們認為截至任何特定日期的積壓可能不是我們未來收入水平的可靠指標。
知識產權
我們的成功在一定程度上取決於我們保護知識產權的能力。要做到這一點，我們依賴於知識產權，包括專利、版權、商標和商業祕密，以及與我們的客户、供應商、員工和顧問之間的慣常合同保護。
*截至2021年10月1日，我們擁有607項美國和162項外國專利，95項美國和150項外國正在申請的專利申請，涉及半導體器件、電路設計、製造和晶片製造等領域。我們不知道我們的任何未決專利申請是否會導致專利頒發，或者審查過程是否會要求我們縮小索賠範圍。我們的專利有效期從2021年到2040年。我們不要將任何預定在未來12個月內到期的專利視為我們整體知識產權組合的重要內容。儘管我們在可能的情況下積極追求專利保護，但我們相信，我們未來的成功將更多地取決於我們工程師和管理人員的創新、技術專長和管理能力，而不是專利所有權。
半導體產業的特點是專利、著作權、商標和商業祕密大量存在，對知識產權的追逐、保護和執法力度很大。我們的許多客户協議要求我們賠償客户的第三方知識產權侵權索賠，這在未來可能要求我們為這些索賠辯護，並可能要求我們在不利裁決的情況下支付損害賠償金。這類聲明可能會損害我們與客户的關係，並可能阻止未來的客户與我們做生意。對於針對我們或我們的客户或分銷商的任何知識產權索賠，我們可能會被要求停止生產侵權產品，支付損害賠償金或和解金額，花費資源開發非侵權技術，尋求可能無法按商業合理條款或根本無法獲得的許可證，或放棄專利或其他知識產權。
製造、供應來源和原材料
在為客户設計產品解決方案時，我們可以選擇利用內部專有工藝技術或來自外部製造設施的技術，或兩者的組合。我們相信，我們在產品解決方案中選擇內部和外部技術的能力是一種競爭優勢，因為這有助於我們為客户提供獨特和優化的解決方案。
我們的內部晶片製造以及大部分內部組裝和測試操作都在馬薩諸塞州洛厄爾總部進行。我們相信，在美國製造晶片對我們來説是一種競爭優勢，因為我們的競爭對手
我們沒有這種能力，因為它使我們能夠提供專有工藝，併為我們提供更好的質量控制、安全的供應來源和美國I&D客户的國內來源。我們還相信，與我們使用外部代工廠相比，我們在美國的晶片製造可以縮短新產品和現有產品的上市時間，縮短生產週期，並使我們能夠高效地生產各種低、中、大批量產品。我們在馬薩諸塞州洛厄爾、納舒爾、新罕布夏州、密歇根州安娜堡和臺灣新竹工廠進行內部組裝和測試。
我們通過外包代工合作伙伴和其他供應商來補充我們的內部製造。我們的運營團隊在外包製造服務提供商和其他供應鏈參與者的管理方面擁有豐富的專業知識。我們相信，我們外包某些製造活動而不是大量投資於資本密集型生產設施的工廠模式，為我們提供了應對新的市場機遇的靈活性，簡化了運營，提供了獲得更廣泛的工藝技術和額外製造能力的途徑，並降低了我們的資本需求。我們還使用第三方合同製造商進行組裝、包裝和測試功能，在某些情況下還用於我們產品的完全外包交鑰匙製造。
我們生產IC產品的主要材料是高純源材料，如鎵、鋁、砷、亞硝酸鹽、碳和硅。我們從全球數百家供應商處採購各種半導體、晶圓、封裝、金屬、印刷電路板、機電部件和其他用於我們運營的材料。這些供應關係通常是在採購訂單的基礎上進行的。使用外部供應商涉及許多風險，包括關鍵原材料和零部件供應可能出現材料中斷，以及對交貨時間表、產能、質量和成本缺乏控制。
雖然我們試圖為我們的主要原材料保持替代來源，以降低供應中斷或價格上漲的風險，但一些原材料和部件由於其獨特的性質、設計或重新設計或鑑定所需的時間長度，無法從替代供應商處獲得。基於可用性、性能、效率或成本方面的考慮，我們通常對各種材料使用單一供應源。例如，從商家鑄造廠採購的用於特定工藝技術的晶圓通常是通過單一的鑄造廠採購的，我們在該工藝中的所有晶圓都依賴於該鑄造廠。我們對外部供應商的依賴使我們面臨供應鏈中斷的風險，如果供應商沒有足夠的原材料庫存來滿足我們的製造需求，停業，遇到產能限制或臨時設施關閉，改變或中斷組件或晶片的製造過程，或者由於競爭或其他原因拒絕繼續供應我們，如中更詳細地討論的那樣。項目1A--風險因素“在這裏。在可行的情況下，我們試圖通過鑑定多個供應來源、重新設計替代部件的產品以及購買增加的原材料和部件庫存來降低這些風險，以保護我們免受供應中斷的影響。
質量保證
我們的質量保證計劃的目標是使我們的產品滿足客户的要求，按時交付，並在其使用壽命內可靠地發揮作用。ISO為各種操作規程(如設計、製造和測試)提供了質量保證模型，這些都是我們全面質量管理的一部分ENTER系統。我們在以下每個地點都獲得了一個或多個主要功能區的ISO 9001：2015認證：馬薩諸塞州洛厄爾；愛爾蘭科克；紐約州伊薩卡；加利福尼亞州聖克拉拉和紐波特海灘；北卡羅來納州莫里斯維爾；密歇根州安娜堡；新罕布夏州納舒市；以及臺灣新竹市。此外，我們位於馬薩諸塞州洛厄爾的工廠已獲得國際標準化組織14001：2015年環境管理體系認證，並於2021年10月獲得國際汽車運輸聯合會16949汽車質量管理體系認證。
ESD協會為在電子製造環境中安全和適當地處理靜電放電(“ESD”)提供標準。我們的以下地點均已獲得ANSI/ESD S20.20：2014認證：馬薩諸塞州洛厄爾、密歇根州安娜堡、賓夕法尼亞州艾倫敦、北卡羅來納州莫里斯維爾和臺灣新竹。
環境監管
我們的業務涉及使用危險物質，並受到美國和其他國家有關健康、安全和環境的聯邦、州和當地法律的監管。這些規定包括對向空氣、水和土壤排放污染物的限制；補救要求；產品化學品含量限制；製造化學品的使用和處理限制；污染控制要求；廢物最小化的考慮因素；以及關於危險廢物的處理、運輸、儲存和處置的要求。我們還受到美國職業安全與健康管理局以及其他司法管轄區類似健康與安全法律的監管。雖然我們致力於遵守適用的法規，但環境責任的風險永遠不可能完全消除，也不能保證將環境、健康和安全法律應用於我們的業務不會要求我們在未來產生重大支出。
在美國和其他國家，我們也受到多項聯邦、州和地方法律的規管，這些法律涉及負責任的採購、回收、產品包裝和產品含量要求，包括歐盟和其他外國司法管轄區制定的立法，這些法律對電子產品中鉛的使用以及其他化學品的使用施加了更大的限制。
影響材料組成和半導體封裝。這些法律正在變得越來越嚴格，將來可能會導致我們產生物質支出或其他方面的經濟損害。
出口條例
我們在美國境內和境外營銷和銷售我們的產品。某些產品受美國商務部、工業和安全局(“BIS”)管理的“出口管理條例”的約束，該條例要求我們在向指定國家出口某些受管制的產品或技術之前，必須獲得出口許可證。此外，我們的一些產品受到“國際武器販運條例”的約束，該條例限制出口外國人士可能用於軍事或情報用途的信息和材料。其他司法管轄區亦有類似的管制。不遵守這些法律可能會導致政府的制裁，包括鉅額罰款、剝奪出口特權和剝奪政府合同。我們維持着一個出口合規計劃，由專職人員負責，根據當前的限制出口、目的地和最終用户名單來篩選出口交易，目的是管理與出口相關的決策、交易和運輸物流，以確保遵守這些要求。
人力資本
員工。截至2021年10月1日，我們僱傭了大約1,100全球約有380名個人，其中包括約380名研發人員。我們在17個國家擁有員工，其中71%在北美，20%在亞太地區，9%在歐洲。無我們的國內員工中，約有20人由集體談判協議代表；然而，截至2021年10月1日，我們在某些歐洲地點工作的員工中，約有20人受到集體談判協議的覆蓋。我們認為我們與員工的關係總體上是良好的，我們沒有經歷過因勞工問題而停工的情況。
在我們的勞動人口中，男性約佔70%，女性約佔30%。女性約佔我們高級管理層的10%，約佔我們工程崗位的15%。
企業文化和員工敬業度。我們致力於培育一種鼓勵和尋求改善公司和我們開展業務的社區的企業文化。通過我們的慈善捐贈計劃，我們向我們所在的社區捐贈了多達5000小時的志願者時間，允許每位員工每年在工作時間內自願參加經批准的慈善活動，最長可達8小時。此外，我們的員工直接與社區打交道，為多個組織提供志願服務。我們努力培養一種社區感和幸福感，鼓勵我們的員工專注於自己和公司的長期成功。我們意識到，以透明、協作的方式與員工持續接觸，建立信任並促進深思熟慮的討論，對於推動成功的結果至關重要。執行管理層定期與員工召開市政廳式的會議，討論業務運營、戰略、市場狀況和其他話題。這種形式鼓勵公開對話，併為員工提供提出問題、表達意見和想法的機會。
保留和發展。我們投入大量精力來留住、激勵和支持我們的員工，包括提供學費和職業發展補償以及內部成長和晉升機會。對所有員工的績效評估至少每年進行一次，在此期間，員工和經理將闡述目標、發展機會、優勢和需要改進的領域。我們還保留了一項實習計劃，支持實習生的專業發展，並作為全職員工的招聘工具。我們監測自願減員情況，將其作為員工敬業度的指標。在2021財年，我們的自願流失率約為9%。
補償。我們的薪酬政策認可並獎勵個人和集體對我們的成長和成功做出的貢獻。除其他外，我們提供與我們的同行和競爭對手相稱的具有競爭力和平衡性的薪酬計劃。這包括但不限於，為我們的員工及其家人提供全面的醫療保健、處方藥和殘疾保險福利，為我們在美國的員工提供401(K)計劃，為我們的非美國員工提供同等的退休儲蓄計劃，並由公司提供相應的繳費，在某些司法管轄區的員工股票購買計劃，公司獎金和股權激勵計劃，競爭性帶薪休假福利，在出生、收養或養育孩子後的育兒假計劃，以及為我們的員工提供專業支持、獲得特殊計劃和某些資源的員工援助計劃。財務或家庭相關問題。
多樣性、公平和包容性(DE&I)。我們擁有多元化的員工基礎，為多個地區的各類客户提供服務。員工的視角、背景、文化、生活方式和經歷的廣泛多樣性使我們變得更加強大。
我們繼續在工作場所創建DE&I文化，以促進和實現企業和社區層面的變革。我們支持建立一個人人都有平等機會學習和成長的工作環境。我們的DE&I工作遵循以下原則：
•多樣性是一個組織中不同人員的代表。
•公平是確保每個人都有公平、公正和平等的工作機會。
•包容是確保每個人都有平等的機會為工作場所的每一個部分和每個層面做出貢獻併產生影響。
•歸屬感是確保每個人在工作中都感到安全和受歡迎。
我們定期通過員工時事通訊和溝通會議與員工分享有關DE&I和其他計劃的信息、機會和最新消息。我們致力於在就業的各個方面提供平等機會，不容忍任何形式的歧視或騷擾。我們堅持反對非法歧視、騷擾和報復的政策，闡述了我們在工作場所禁止一切形式的歧視和騷擾的立場。
安全、健康和福祉。為員工提供健康安全的工作環境至關重要。我們的目標是通過保持安全的工作條件來降低受傷或生病的可能性，例如為所有員工提供適當的工具和培訓。此外，我們還為員工提供資源，鼓勵他們養成健康習慣，如健康教練、健康激勵和糖尿病預防計劃。
作為一家全球性組織，我們致力於在我們運營的每個司法管轄區遵循當地政府對新冠肺炎的相關指導，包括遵守網站臨時關閉的要求。在新冠肺炎全球大流行期間，我們一直並將繼續專注於確保我們全球員工的健康和安全，其中包括為某些地點提供便利，要求某些員工在家工作，引導社會距離，並在我們的設施實施廣泛的健康篩查和衞生政策，以確保所有基本員工的安全。作為我們新冠肺炎迴應的一部分 根據該計劃，我們在馬薩諸塞州洛厄爾的總部實施了現場健康篩查、公司出資的新冠肺炎檢測和現場新冠肺炎疫苗接種。我們還為我們的工作人員提供建議和指導，幫助他們保護自己的健康和家人的健康。在新冠肺炎疫情剩餘時間及之後，我們將繼續把員工的健康和安全放在首位。
歷史與近況
我們於2009年3月根據特拉華州的法律註冊成立。我們的業務是通過我們的各個子公司進行的，這些子公司是根據各自公司司法管轄區的法律組織和運營的。
我們的主要運營子公司Macom Technology Solutions Inc.於2008年7月16日根據特拉華州的法律註冊成立，該公司為射頻、微波、毫米波和光波頻譜的無線和有線應用提供高性能模擬半導體解決方案。我們的主要海外運營子公司Macom Technology Solutions Limited於2008年11月18日根據愛爾蘭法律註冊成立。我們的一些業務傳統可以追溯到70多年前微波聯合公司的成立，MACOM品牌可以追溯到30多年前。
我們在2017財年和2018財年完成了幾筆收購和資產剝離，試圖進一步使我們的業務與我們的主要市場保持一致。這些交易包括：
2017年1月，我們收購了AppliedMicro公司(“AppliedMicro”)，這是一家為下一代雲基礎設施和雲數據中心提供硅片解決方案的全球供應商，以及用於EDGE、城域和長途通信設備的連接產品(“AppliedMicro收購”)，以擴大我們在企業和雲數據中心應用方面的業務。
2017年10月，在收購AppliedMicro之後，我們剝離了AppliedMicro的計算業務(“計算業務”)，並獲得了安培計算控股有限公司(“安培”)。
2017年8月，我們完成了對Picometrix LLC的收購，以進一步擴大我們的設計中心能力，並擴大我們在企業和雲數據中心應用方面的業務。
2018年5月，我們剝離了通過2015年12月收購FiBest Limited(“LR4業務”)而獲得的遠程光學組件產品線。LR4業務沒有達到我們對盈利增長的預期。
我們的收購戰略旨在加速我們的增長，擴大我們的技術組合，增長我們的潛在市場，並創造股東價值。
在截至2019年6月28日的財季中，我們承諾實施一項旨在戰略性調整、精簡和改進某些業務和運營的計劃，包括裁員約250人，退出位於法國、日本、荷蘭、佛羅裏達、馬薩諸塞州和羅德島的六個開發設施，減少其中一個產品線的某些開發活動，以及不再投資於數據中心應用的光學模塊和子系統的設計和開發(“2019年計劃”)。這些重組行動是在2020財年完成的。
新冠肺炎的影響
新冠肺炎已經蔓延到我們開展業務的世界各地，導致當局實施了許多措施試圖遏制病毒。由於這些措施和新冠肺炎的傳播，我們可能已經修改了我們的業務做法，並可能根據需要或我們確定的適當情況進一步修改我們的做法。雖然這些措施以及其他措施
雖然業務中斷對我們的運營、我們客户的運營以及我們各自的供應商和供應商的運營產生了影響，但在截至2021年10月1日的財年中，這些影響並未對我們的綜合運營結果產生實質性影響。
鑑於大流行造成的重大經濟不確定性和波動性，很難預測對我們產品需求的影響的性質和程度。新冠肺炎的持續傳播可能導致經濟進一步放緩或衰退，並可能對我們的整體業務造成不利影響，例如信用和收款風險增加，對我們的供應鏈產生不利影響，資產減值，我們的金融工具價值下降，以及對我們的資本資源產生不利影響。新冠肺炎大流行對我們未來業務、財務狀況、運營結果、流動性和現金流的影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有高度的不確定性，無法準確預測，包括疫情的持續時間和蔓延、其嚴重性、新冠肺炎病例的任何死灰復燃，包括潛在病毒的變異株、為控制病毒或治療其影響而採取的行動、針對新冠肺炎的疫苗的供應和效力、可以多快以及在多大程度上恢復正常的運營條件，以及對當地、地區、國家和國際市場的經濟影響。
有關可能影響我們未來業績的風險因素的更多信息，請參閲“項目1A--風險因素“在這份年報中。
可用的信息
我們在www.macom.com上有一個網站，包括投資者專區，我們經常在那裏發佈重要信息，如我們參與或主辦的季度收益電話會議和其他投資者活動的網絡直播，以及任何相關材料。我們鼓勵投資者關注我們的網站，除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會備案文件、公開電話會議和網絡廣播，以及我們的社交媒體渠道(MACOM的LinkedIn、Facebook和YouTube頁面和推特賬户(@MACOMtwets))。在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提交給美國證券交易委員會的材料以電子方式存檔或提供給美國證券交易委員會後，您可以在合理可行的情況下儘快在我們網站的投資者部分免費獲取我們的年度報告(Form 10-K)、季度報告(Form 10-Q)、當前報告(Form 8-K)及其修正案，以及其他提交給美國證券交易委員會或提交給美國證券交易委員會的與我們有關的報告。美國證券交易委員會維護着一個網站，其中包含以電子方式向證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息，網址為www.sec.gov。上述網站的內容，以及我們的LinkedIn、Facebook和YouTube頁面以及Twitter賬户，均未納入本報告，也不應視為本報告的一部分。
項目1A。危險因素
我們的業務風險很高。在評估本公司及其普通股時，您應仔細考慮本年度報告中的以下風險和其他信息。如果實際發生以下任何風險，我們的業務、財務狀況或經營結果都可能受到影響。下面描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險也可能對我們公司產生不利影響。
與一般業務條件相關的風險
我們的收入增長和毛利率在很大程度上依賴於我們新產品的成功開發和發佈。
維持或增加我們的收入將取決於我們是否有能力為現有和新的市場及時開發產品，以滿足客户的性能、可靠性和價格預期。此外，我們產品的平均售價可能會隨着時間的推移而下降，我們必須推出能夠以較低成本製造或基於優異性能要求較高價格的新產品，以抵消預期的價格侵蝕。如果我們不能連續幾年推出批量出貨的產品，我們的收入很可能不會增長，可能會顯著而迅速地下降。產品的開發是一個高度複雜的過程，我們在過去和將來在完成新產品的開發和引進方面都會遇到延誤和失敗。我們成功的產品開發取決於多個因素，包括對市場需求、技術變化和不斷髮展的標準的準確預測；是否有合格的產品設計師和工藝技術，以符合成本效益和可靠性的方式解決設計挑戰；我們設計滿足客户要求的產品的能力；我們以具有競爭力的價格和數量成功設計和製造產品的能力；我們的客户對我們的產品設計的接受度；我們客户的產品被市場接受的程度和此類產品的生命週期；我們保護知識產權的實力和能力；我們獲得以及我們在客户系統中保持和提高產品內容級別的能力。
一項新的產品設計工作可能會持續一年以上，需要在工程以及銷售和營銷方面進行大量投資，而這些投資可能無法收回。我們未能預見或及時開發新的或增強的產品或技術，以應對技術變化，可能會導致收入減少，而其他人則會獲得設計勝利。因此，我們的毛利率可能會下降，我們可能無法達到生產訂單的預期水平，我們可能會失去市場份額，這可能會對我們維持收入增長或維持目前收入水平的能力產生不利影響。
某些組件、材料和服務的來源有限，這可能導致產品發貨中斷、延遲或減少。
我們的行業可能會不時受到某些關鍵部件、材料和服務供應有限的影響。我們過去和未來可能會遇到供應發貨延遲或減少的情況，這可能會減少我們的收入和盈利能力。特別值得一提的是，新冠肺炎疫情導致某些半導體元件短缺，發貨延遲。如果關鍵部件、材料或服務不可用，我們的成本可能會增加，收入可能會下降。
我們的製造總部、設計設施、組裝和測試設施以及供應鏈，以及我們的合同製造商的總部，都面臨着因火災、洪水或其他天災人禍而遭受災難性損失的風險。任何這些設施，特別是我們馬薩諸塞州洛厄爾總部的任何災難性損失或重大損壞，都可能嚴重擾亂我們的運營，推遲生產、發貨和收入，並導致修復或更換設施的鉅額費用，在某些情況下，可能會顯著限制我們的研發努力，並對我們的業務和財務業績、收入和盈利產生不利影響。
我們受到供應、訂單和裝運方面的不確定因素的影響。如果我們在管理庫存時不能準確預測客户需求，我們的盈利能力將會下降。
我們通常是根據採購訂單銷售產品，而不是根據客户的長期採購承諾。我們的客户通常可以取消採購訂單或將產品發貨推遲一段時間，而不會向我們承擔任何責任。我們通常根據客户需求的內部預測來計劃生產和庫存水平，這些預測可能非常不可預測，可能會大幅波動，導致庫存過度減記，從而對毛利率和淨利潤產生負面影響。我們對客户庫存、未來客户需求和客户將需要的產品組合的可見性有限，這可能會對我們的產量預測和運營利潤率產生不利影響。當我們通過分銷商或代工製造商間接銷售給OEM客户時，預測需求的難度可能會增加，因為我們對需求的預測是基於多方提供的估計。如果我們高估了客户的需求，我們可能會有過剩的庫存，這可能會導致陳舊的庫存、減記和意想不到的成本。相反，如果我們低估了客户的需求或無法確保零部件、材料和/或製造設施的產能，我們的庫存可能不足，這可能導致失去收入機會、失去潛在的市場份額並損害客户關係。此外，在任何零部件短缺的情況下獲得額外的供應可能代價高昂，甚至不可能，特別是在短期內，這可能會阻礙我們及時或根本不能履行訂單。如果我們自己的供應鏈或我們的客户來源的其他供應鏈無法向我們的客户交付所需的組件, 那麼我們的客户可能會推遲或取消他們向我們訂購的產品。未來產品訂單的任何重大取消或推遲都可能對我們的收入和利潤率產生不利影響，因庫存陳舊而增加庫存減記，或對我們的經營業績和股票價格產生不利影響。
利用不足、價格競爭、收購和各種其他因素可能會降低我們的毛利率，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生負面影響。
如果我們不能高水平地利用我們的設計、製造、組裝和測試設施，與這些設施相關的重大固定成本可能無法完全吸收，導致單位成本高於平均水平，毛利率下降。同樣，當我們在產品單價的基礎上競爭業務時，我們產品的平均售價會降低，對我們的毛利率產生負面影響。低利潤率產品銷售的增加、原材料成本的增加、製造產量的變化和其他因素可能會不時降低我們的毛利率，這可能會對我們未來的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響。由於這些或其他因素，我們可能無法在未來期間保持或增加我們的毛利率，我們的毛利率可能會在不同時期波動。
我們的經營業績可能會在不同時期有很大波動。我們可能達不到投資者的季度或年度財務預期，因此，我們的股價可能會下跌。
基於許多我們無法控制的因素，我們的季度和年度經營業績以及相關預期在未來可能會有很大的不同，其中許多因素是我們無法控制的，包括：美國或國外市場的總體經濟增長或下降；客户訂單的減少或取消；我們在任何特定會計季度預訂和發貨的新客户訂單的數量；我們在任何特定會計季度內發貨量的相對線性；關鍵客户的得失或需求的重大變化和/或我們服務的市場的波動；我們客户持有的零部件庫存水平的波動以及客户的準確預測；製造產量、產量、產能水平、質量控制或我們或我們的分包商在產品製造、組裝、測試或交付過程中可能遇到的其他潛在問題或延遲的波動；我們研發投資的成功；半導體晶圓和其他原材料、設備、部件以及內部或外包製造、包裝和測試能力的可用性、質量和成本，特別是在我們只有一個合格供應來源的情況下；客户需求的季節性和其他變化的影響；競爭定價壓力的影響，包括產品平均售價的下降；關鍵人員的流失或現有熟練工人的短缺；我們未能跟上新的和改進的半導體工藝技術；我們的合作伙伴在戰略聯盟中的失敗，這可能會阻止我們在這種聯盟中取得商業成功；我們的業務面臨可能的資本和外匯管制、徵用和其他限制性的政府行動、知識產權法律保護和補救措施的變化，以及政治動盪。, 不穩定的政府和法律制度以及政府間爭端；#年法律法規的變化
美國和其他國家，或其解釋；以及戰爭、自然災害、全球流行病、恐怖主義行為、宏觀經濟不確定性或衰退或地緣政治動盪的影響。
上述因素很難預測。這些和類似的因素可能會對我們的季度和年度經營業績以及對未來的相關預期產生實質性的不利影響。如果我們在任何時期的經營業績不符合我們公開宣佈的指引或投資者或證券分析師的預期，我們的股價可能會下跌，而且在過去曾因此而下跌。
如果初級市場對我們產品的需求下降或無法增長，我們的收入和盈利能力可能會受到影響。
我們未來的增長取決於我們預測需求並以滿足客户需求的產品響應需求的能力。在很大程度上，這一增長取決於我們的主要市場：電信、數據中心和I&D使用先進電子系統的持續增長。這些市場的增長速度和程度(如果有的話)是不確定的。例如，我們已集中大量內部資源來滿足雲數據中心市場的潛在產品需求，但我們能否充分利用100G光纖網絡和GaN技術的這一和其他市場機遇，將取決於這些市場的未來規模和實際增長率、客户選擇的下一代技術、這些市場中網絡升級的時機以及我們產品在這些市場中的採用速度。如果對包含我們產品的電子系統的需求下降、未能增長或增長速度慢於我們的預期，對我們產品的採購可能會減少，這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
新冠肺炎疫情的影響已經並可能在未來進一步影響我們的業務運營方式，以及這將在多大程度上影響我們的業務、財務狀況和運營結果，目前尚不確定。
新冠肺炎是由2019年末發現的冠狀病毒引起的疾病，已經蔓延到我們開展業務的世界各地，導致當局實施了一系列措施試圖遏制病毒，如旅行禁令和限制、隔離、呆在家裏的指令以及關閉和關閉企業。這些措施以及運輸中斷，包括空運減少、港口關閉和加強邊境管制，已經並可能在未來進一步影響我們的業務、我們客户的業務以及我們各自供應商和供應商的業務。現有措施和未來潛在措施的持續時間和效果存在相當大的不確定性，根據中斷的程度，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性和不利的影響。
新冠肺炎疫情的持續影響是不穩定和不確定的，它可能會對我們的客户購買我們產品的能力或意願產生不利影響，推遲潛在客户的購買決定，對我們的供應鏈產生負面影響，限制我們提供某些產品的能力，或者推遲新產品的推出。此外，疫情還在持續對全球造成影響，包括半導體元件短缺和發貨延遲，這影響了產品生產和向客户交付。新冠肺炎的普及促使我們改變了業務做法，包括限制員工差旅，取消實際參加會議、活動和會議，要求大多數員工在家工作，以及在某些地點與有限數量的員工一起工作，這可能會導致生產延遲，並限制我們滿足某些產品訂單的能力。我們可能會根據政府當局的要求或我們認為最符合我們員工、客户和供應商利益的情況採取進一步行動。此外，新冠肺炎大流行或由此導致的任何全球經濟環境惡化，可能會加劇本部分第一部分其他部分所述的其他風險。“第1A項--風險因素。”
新冠肺炎大流行對我們的業務、財務狀況、經營成果、流動性和現金流的影響程度將取決於未來的發展，這些發展具有高度的不確定性和不可預測性，其中包括疫情的持續時間和蔓延、其嚴重性、新冠肺炎病例(包括基礎病毒變異株引起的)的死灰復燃、為控制病毒或治療其影響而採取的行動、針對新冠肺炎的疫苗的供應和效力以及恢復正常運營條件的速度和程度。此外，雖然新冠肺炎疫情的潛在影響可能難以評估或預測，但它已導致全球金融市場嚴重混亂，由此導致的任何衰退或長期市場回調可能會對我們普通股的價值產生實質性影響，並可能導致負面影響，例如信用和收款風險增加，對供應商造成不利影響，資產減值，我們金融工具的價值縮水，以及對我們資本資源的不利影響。最近沒有可比的事件為新冠肺炎大流行可能產生的影響提供指導，因此，疫情對我們的業務、財務狀況和運營結果的最終影響是高度不確定的，可能會發生變化。
我們收入的很大一部分依賴於有限數量客户的訂單。
在截至2021年10月1日的財年中，不是直接客户個人佔我們收入的10%或更多，對我們排名前10位的直接和分銷客户的銷售額合計佔48.9%我們收入的一部分。雖然我們前十大客户的構成每年都不同，但我們預計，在可預見的未來，面向有限數量客户的銷售額將繼續佔我們收入的很大比例。我們與客户的採購安排通常是以採購訂單為基礎進行的，這不要求我們的客户在一段時間內購買任何最低數量的我們的產品。因此，我們的任何主要客户都有可能終止與我們的採購協議，而不會發出任何警告或不會受到懲罰，或者大幅減少或推遲他們向我們訂購產品的數量。
競爭對手或在內部開發自己的產品。任何主要客户的訂單減少或減少都可能導致收入大幅下降，並對我們的經營業績產生不利影響。
我們在嘗試贏得新業務時可能會招致巨大的風險和費用，而且這種努力可能永遠不會產生收入。
為了獲得新的業務，我們經常需要贏得一個競爭性的選擇過程，以開發用於我們客户系統的半導體，這在業內被稱為“設計勝利”。未能贏得設計可能導致收入損失或放棄，並可能削弱我們在未來競爭選擇過程中的地位，或導致我們無法達到收入預測或預期。
即使我們在設計上獲勝，也不能保證成功。客户資格鑑定和設計週期可能會很長，客户可能需要一年或更長時間才能成功獲得設計勝利和產品資格，才能批量購買我們的產品。此外，我們的客户在完成自己的資格認證時可能遇到的任何困難都可能會延遲或阻止我們將設計勝利轉化為收入。任何這些事件或客户計劃的任何取消，或者我們的客户在我們的設計獲獎後未能成功銷售其自己的產品，都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響，因為我們可能已經產生了鉅額費用而沒有產生任何收入。
我們經營的是半導體行業，這個行業是週期性的，容易出現嚴重的低迷。
半導體行業是高度週期性的，其特點是持續和快速的技術變革、價格侵蝕、產品過時、不斷髮展的標準、產品生命週期短以及供需大幅波動。從歷史上看，該行業經歷了需求和產品過時的大幅波動，導致產品產能過剩、庫存水平居高不下，平均售價加速下降。這一行業的低迷可能會持續很長時間，電子系統行業許多部門的低迷過去都是導致半導體產品需求持續疲軟的原因之一。在過去的經濟低迷時期，我們的收入、盈利能力、現金流和股票價格都出現了下降，未來的經濟低迷可能也會同樣造成損害，特別是如果我們無法有效應對特定市場需求下降的話。
如果我們遇到產品退貨、產品責任和缺陷索賠，我們的業務可能會受到不利影響。
我們的產品非常複雜，經常在高性能、高挑戰的環境中運行。我們可能無法預見產品上市後可能出現的所有性能或可靠性問題。如果此類問題發生或變得嚴重，我們可能會遇到與產品召回、庫存註銷、保修或損害索賠、延遲、取消或退回產品訂單以及其他費用相關的收入減少和成本增加。我們的某些經銷商擁有庫存退貨和/或輪換權利，這可能會導致高於預期的產品退貨。我們產品的製造過程中使用了許多材料和供應商，這增加了一些缺陷在我們的製造過程中可能逃脱檢測的風險，從而影響了我們的客户，即使是在長期存在的產品設計的情況下也是如此。我們使用新開發或不太成熟的半導體工藝技術，如GaN和InP，與其他更成熟的工藝技術相比，它們在該領域的可靠性記錄較少，也增加了性能和可靠性問題的風險。這些問題過去在我們的運營中時有發生，每次發生都會給我們帶來巨大的費用，未來很可能會再次發生。缺陷的發生可能導致產品退貨和責任索賠、產品出貨量減少、損害我們的客户或供應商關係、失去或延遲市場對我們產品的接受、代價高昂的訴訟、損害我們的聲譽、轉移管理層的時間和資源、降低收入、增加費用和降低盈利能力。根據我們的相對規模，我們對供應商可能擁有的任何保修或其他權利，可能比我們的客户對我們的保修或其他權利更為有限。, 有沒有討價還價的能力。此外，任何針對我們的產品召回或產品責任索賠，特別是在大批量消費市場，都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況或運營結果產生重大負面影響。
如果發生安全漏洞、網絡安全事件或我們的信息技術系統中斷，我們的業務和運營可能會受到影響。
我們依賴我們的信息技術系統來有效地運營我們的業務，並安全地維護和存儲與我們的業務相關的機密數據。儘管我們的內部信息技術團隊積極採取措施保護我們的信息安全系統，但經驗豐富的程序員或黑客可能會侵入我們的安全控制，並開發和部署病毒、蠕蟲和其他惡意軟件程序，從而危及我們的機密信息或第三方的機密信息，並導致我們的信息技術系統中斷或故障。此外，我們在過去和將來可能會受到“網絡釣魚”攻擊，即第三方發送電子郵件，聲稱來自信譽良好的公司，以獲取個人信息，並滲透到我們的系統，以發起電匯或以其他方式獲取專有或機密信息。最近，一些大型上市公司因勒索軟件和/或網絡釣魚攻擊和其他網絡攻擊而蒙受損失。我們的信息技術系統的任何危害都可能導致未經授權發佈我們的機密業務或專有信息，導致客户、供應商或員工數據的未經授權泄露，導致違反隱私或其他法律，使我們面臨訴訟風險，如果攻擊者訪問我們的銀行或投資賬户，或損害我們的聲譽，我們將遭受直接損失。實施數據保護措施，無論是作為對具體違規行為的迴應，還是作為不斷演變的風險的結果，其成本和運營後果都可能是巨大的。此外，我們無法在關鍵時間點使用或訪問我們的信息系統，可能會對我們業務的及時和高效運營產生不利影響。任何延遲的銷售, 技術故障導致的鉅額成本或客户流失可能會對我們的業務、運營和財務業績產生不利影響。
與我們開展業務的第三方(如鑄造廠、組裝和測試承包商以及分銷商)可以訪問我們的敏感數據的某些部分。如果這些第三方沒有妥善保護他們持有的我們的數據，可能會導致安全漏洞，並對我們的業務、運營和財務業績產生負面影響。
我們捲入的任何訴訟的結果都是不可預測的，任何此類事件的不利決定都可能使我們受到損害，並降低我們股票的市場價格。
我們有時可能是某些訴訟事項的當事人。任何此類糾紛、訴訟、調查、行政訴訟或執法行動都可能轉移原本用於使我們的運營受益的財務和管理資源，導致負面宣傳，並損害我們的客户或供應商關係。未來任何此類問題的不利解決，包括任何友好和解的結果，都可能使我們面臨重大損害賠償或和解付款、合同或其他權利的喪失、禁令或對我們業務運營的其他限制或對我們業務的其他實質性損害。
我們的定期貸款和循環信貸安排可能導致未償債務，對我們的資產的債權優先於我們股東的資產，並可能對我們的運營業績產生其他不利影響。
截至2021年10月1日，我們擁有一項信貸安排，由未償還本金餘額1.208億美元的定期貸款安排和1.6億美元可用借款能力的循環信貸安排組成。該貸款以對我們和我們國內子公司的資產的優先留置權為擔保。我們的負債數額可能會產生重要後果，包括我們未來可能無法或有限地以優惠條件獲得額外融資，用於營運資本、資本支出、收購、一般公司或其他目的；我們在出售或清算時向股東分配資金的能力可能有限，直到我們的債務得到全額償還；我們可能更容易受到經濟低迷的影響，承受競爭壓力的能力更差，應對不斷變化的商業和經濟狀況的靈活性更差；我們不能向您保證，我們的業務將從運營或其他來源產生足夠的現金流，使我們能夠履行貸款項下的付款義務，併為其他流動性需求提供資金。
我們的信貸安排還包含某些限制性條款，這些條款可能會限制或消除我們產生額外債務、出售、租賃或轉讓我們的資產、支付股息、進行投資和貸款、進行收購、擔保債務或義務、設立留置權、與我們的關聯公司進行交易、進入新的業務線以及進行某些合併、合併或其他重組交易的能力，這些交易中的任何一項都可能使我們相對於不受此類限制的競爭對手處於競爭劣勢。如果我們無法償還債務，貸款人可以對我們提起破產程序，或者就我們的子公司擔保貸款提起催收程序，這可能會大幅降低我們普通股的價值。
我們依賴第三方提供業務運營所需的企業基礎設施服務。如果我們的一家或多家供應商未能提供這些服務，可能會對我們的業務產生重大不利影響。
我們依賴第三方供應商提供關鍵的企業基礎設施服務，其中包括與信息技術以及網絡開發和監控相關的某些服務。我們依賴這些供應商來確保我們的企業基礎設施能夠始終如一地滿足我們的業務需求。這些第三方供應商能否成功提供可靠、高質量的服務受到我們無法控制的技術和操作不確定性的影響。我們公司基礎設施的任何故障都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
自我保險責任估計的可變性可能會對我們的運營結果產生不利影響。
我們自保僱員健康保險和工傷保險的承保範圍達到預定水平，超過這一水平，我們從第三方保險公司獲得止損保險。根據我們保險計劃的參保人數，我們的總風險敞口每年都會有所不同。我們使用理賠管理員提供的分析和我們的歷史理賠經驗來估計我們的自我保險負債。我們的保險準備金應計項目反映了這些估計和其他管理層的判斷，這些估計和判斷受到高度可變性的影響。如果我們自我保險的索賠數量或嚴重程度增加，可能會導致我們的自我保險責任準備金以及我們的收入發生重大而不利的變化。
與國際業務相關的風險
我們在國際銷售和經營中面臨風險。
我們在歐洲和亞洲都有業務，客户遍及世界各地。因此，我們面臨與在美國境外開展業務相關的監管、地緣政治和其他風險，包括貨幣管制、貨幣匯率波動、新的或潛在的國際貿易協定、關税、所需的進出口許可證以及其他相關的國際貿易限制和法規。此外，與我們的全球業務相關的語言障礙、文化差異和其他因素可能會使它們更難有效管理。
與美國相比，我們開展業務的許多地區的法律體系在某些方面可能缺乏透明度，可以賦予地方政府當局比美國慣例更高的商業控制權和自由裁量權。這使得獲得必要的監管批准和保持合規性的過程本質上更加困難和不可預測。此外，在某些法律制度下給予專有技術和專有技術的保護可能不如
因此，我們可能會失去寶貴的商業祕密和競爭優勢。在歐洲司法管轄區做生意的成本也可能高於美國，這主要是由於匯率、當地的集體談判制度以及當地關於員工福利和僱主-僱員關係的法律要求和規範。我們還必須遵守與我們的海外業務相關的美國法律要求，包括“反海外腐敗法”(Foreign Corrupt Practices Act)。
在截至2021年10月1日的財年中，面向美國以外客户的銷售額佔我們收入的54.2%。對中國和亞太地區客户的銷售額通常佔我們對美國以外客户的總銷售額的很大一部分。我們預計，總體來説，來自國際銷售的收入，特別是對中國和亞太地區的銷售收入，將繼續成為我們總收入的重要組成部分。因此，任何金融危機、貿易戰或爭端、國內半導體供應鏈倡議、健康危機或其他導致國際司法管轄區(特別是中國和亞太地區)業務中斷的重大事件，都可能對我們未來的收入和運營業績產生負面影響。例如，2019年5月，國際清算銀行將華為技術有限公司(華為)及其許多附屬公司添加到其實體名單中(隨後又增加了額外的華為附屬公司)，這實際上阻止了美國產品向華為及其附屬公司的出口。未來的此類行動，以及中國法律法規的其他變化，包括推進中國減少對外國半導體制造商依賴的既定政策，可能會增加在中國開展業務的成本，促進更多中國競爭對手的出現，和/或減少中國對我們產品的需求，這可能會對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。
因為我們的大部分海外銷售都是以美元計價的，所以我們的產品在貨幣對美元匯率較低或正在貶值的國家變得不那麼有價格競爭力。此外，我們不能確定我們的國際客户是否會繼續接受以美元計價的訂單。如果他們不這樣做，我們公佈的收入和收益將變得更直接地受到外匯波動的影響。我們的一些客户採購訂單和協議受外國法律管轄，這可能與美國法律有很大不同。因此，我們在執行此類協議下的權利和收回欠我們的款項方面的能力可能會受到限制。
我們的大多數組裝、包裝和測試供應商都位於亞洲。我們通常用美元與我們的外國裝配商做生意。在貨幣對美元升值的國家，我們的製造成本可能會增加。此外，我們的國際製造供應商可能不會繼續接受以美元計價的訂單。如果他們不這樣做，我們的成本將變得更直接地受到外匯波動的影響。我們可能會不時嘗試通過購買貨幣合約或其他方式來對衝我們的外幣風險敞口，任何此類努力都會涉及費用和相關風險，涉及的貨幣可能不會像我們預期的那樣表現，我們可能會在此類對衝策略上虧損或沒有適當地對衝我們的風險。
此外，如果美國或其他地區發生恐怖活動、武裝衝突、國內、經濟或軍事動亂、自然災害、全球流行病、禁運或其他經濟制裁、針對政府、政府實體或私人實體的執法行動或政治不穩定，這些事件可能會擾亂我們的製造、組裝、物流、安全和通信、勞工問題以及運輸和其他中斷，也可能導致對我們產品的需求減少。我們過去有過，將來可能還會遇到與員工進出面臨內亂或政治不穩定的國家的旅行以及為我們的員工獲得旅行簽證有關的困難。不能保證我們可以通過合理的努力減輕所有已確定的風險。任何這些事件的發生都可能對我們的經營業績產生重大不利影響。
與生產操作相關的風險
我們的內部和外部製造、組裝和測試模式使我們面臨各種製造和供應風險。
我們在馬薩諸塞州洛厄爾的總部和密歇根州的安娜堡經營着一家租賃的半導體晶圓加工和製造工廠。這些設施也是重要的內部設計、組裝和測試設施。我們還維護其他內部組裝和測試操作設施，包括在新罕布夏州納舒市和臺灣新竹的租賃場地。我們還使用多家外部代工廠外包半導體晶圓供應，以及多家國內和亞洲的組裝和測試供應商來組裝和測試我們的產品。一些因素將影響這些內部製造設施以及外包供應和服務安排的未來成功，包括對我們產品的需求水平；我們及時和具有成本效益地擴大和收縮我們的設施以及採購承諾的能力；我們創造收入的能力，其數額足以支付我們設施運營的重大固定成本；我們及時為新產品和工藝技術鑑定設施並避免複雜情況的能力；原材料的可用性；關鍵設備的可用性和持續運行；我們的製造週期和產量；政治和經濟風險；發生自然災害、流行病、恐怖主義行為、武裝衝突或動亂影響我們的設施和我們的外包供應商的設施；我們招聘、培訓, 我們有能力管理和留住合格的生產人員；我們遵守適用的環境和其他法律法規；我們有能力避免我們和我們供應商的設施因任何原因長時間停機或大量報廢；我們有能力以有利的條件談判續簽現有租賃協議，而不會中斷我們在進行此類活動的地點的晶片加工和製造以及內部組裝和測試操作。我們供應鏈的有效性可能會受到此類問題的不利影響，並損害我們的運營結果。
製造過程中的微小偏差可能會導致大量製造產量損失，甚至導致停產，這可能會對我們的收入和毛利率產生重大不利影響。
我們的產品在設計和製造中採用的半導體工藝技術都很複雜。在許多情況下，產品也是在定製的包裝中組裝的，或者具有高度的集成度。我們的產品必須滿足客户對質量、性能和可靠性的嚴格要求。
我們的製造成品率，即給定產品在給定時期內可用單位相對於所有此類生產單位的百分比，是包括晶片製造、組裝和測試成品率在內的成品率的組合。由於我們產品的複雜性，我們在實現可接受的良率方面經常遇到困難，因為即使是製造過程中的微小偏差也可能導致重大的製造良率損失或停產。我們的客户還可以在我們的組件組裝到他們的產品中後對其進行測試。由於許多因素，我們的生產過程中產生的可用產品數量可能會發生變化，包括設計錯誤；用於在晶圓上印刷電路的光掩模中的缺陷；所用材料中的微小雜質；製造環境污染；設備故障或製造過程中的變化；晶片損壞或其他人為錯誤造成的損失；包裝缺陷；以及測試中的問題和錯誤。通常，對於給定的銷售水平，當我們的產量提高時，我們的毛利率也會提高。相反，當我們的收益率下降時，我們的單位成本通常更高，我們的毛利率更低，我們的盈利能力受到不利影響，任何或所有這些都可能損害我們的運營結果，降低我們的股價。
如果系統製造商選擇不使用由我們使用的化合物半導體材料製成的組件，我們的業務可能會受到損害。
在大批量商業市場上，硅半導體技術是製造集成電路的主導工藝技術，硅集成電路的性能也在持續提高。雖然我們在某些應用中使用硅，但我們也經常使用化合物半導體技術，如GaAs、InP、SiGe或GaN，以提供比硅解決方案歷史上所允許的更高功率、更高頻率或更小外形尺寸的可靠工作。雖然這些化合物半導體材料提供了高性能特徵，但通常更難設計和製造具有可靠性和批量使用的產品。化合物半導體技術往往比硅技術更昂貴。一些市場的系統設計師可能不願採用我們的非硅產品，或者如果有滿足他們苛刻性能要求的硅產品，他們可能會採用硅產品代替我們的產品，原因是他們不熟悉使用我們的產品設計系統；對製造成本和產量的擔憂；不熟悉我們的設計和製造流程；或者我們產品的相對成本效益存在不確定性。我們不能確定其他系統製造商是否會將我們的化合物半導體產品設計到他們的系統中，或者使用我們產品的公司將來是否會繼續這樣做。如果我們的產品由於上述任何一種原因而不能達到或保持市場接受度，我們的經營結果將受到影響。
我們面臨着與政府承包相關的風險。
我們的一些收入來自與美國政府機構的合同或與其主承包商的分包合同。作為美國政府承包商或分包商，我們可能要遵守聯邦合同法規，包括《聯邦採購條例》(Federal Acquisition Regulations)，其中規定了我們在履行美國政府合同時產生的成本的允許性。某些合同的定價基於估計的直接和間接成本，這些成本可能會發生變化。此外，在某些談判合同的最終付款後，美國政府有權檢查我們與此類合同有關的所有成本記錄，如果它確定我們未能提供與合同價格談判相關的完整、準確和當前的成本或定價數據，則有權尋求向下調整合同價格。對於我們的美國政府業務，我們還可能接受政府審計，並審查和批准我們遵守採購法規和適用法律的政策、程序和內部控制。在某些情況下，如果我們不遵守合同條款或法規或法規，我們可能會受到合同價格下調或退款義務的影響，或者在極端情況下可能會受到民事和刑事處罰，或者在指定的一段時間內被禁止或暫停獲得未來的合同。任何這樣的暫停、除名或其他制裁都可能對我們的業務產生不利影響。此外，如果我們不能遵守安全審查要求，我們可能無法履行這些合同或競爭其他類似性質的項目，這可能會對我們的收入造成不利影響。
與研發、知識產權和新技術有關的風險
我們在技術和研發方面的投資可能不會成功，這可能會影響我們的盈利能力。
半導體工業需要在技術和研發方面進行大量投資，才能將新的和增強的技術和產品推向市場。我們的研發費用是$138.8截至2021年10月1日的財年為100萬美元。在過去三個財年中的每一個財年，我們都投資於研發，作為我們開發創新產品和解決方案戰略的一部分，以幫助支持我們的增長和盈利能力。我們不能向您保證，我們集中研發支出的產品和解決方案是否或何時會在商業上取得成功。此外，我們可能沒有足夠的資源來維持保持競爭力或成功實施我們的戰略所需的研發投資水平。我們努力開發新的和改進的工藝技術，用於我們的產品，這需要大量的支出，這可能會產生不充分的投資回報(如果有的話)，或者可能需要比我們預期的更長的時間才能產生回報。例如，我們過去有過，而且可能會繼續經歷額外的和新的意想不到的事情。
在鑑定和完成我們的某些開發項目(包括硅基GaN、硅光子、某些激光產品和AFRL相關工藝技術轉讓)過程中遇到的困難、費用或延遲。這些開發風險可能與MACOM的內部能力和/或外部因素有關，這些因素可能包括但不限於與一個或多個第三方鑄造廠、組裝和測試供應商的關係、與我們的客户對相關產品的鑑定和營銷工作，以及我們在工藝或產品鑑定和/或製造成本降低方面可能不成功。此外，我們可能無法實現我們從相關投資中預期的競爭優勢，也可能無法實現客户對這項符合我們預期的技術的需求，其中任何一項都可能導致高於預期的運營費用、低於預期的收入和毛利率、相關費用或以其他方式降低我們普通股的價格。我們的研發努力可能不會成功，或者可能沒有實現我們預期從新產品中獲得的競爭優勢、收入或利潤，其中任何一項都可能導致更高的研發費用、低於預期的收入和毛利率以及盈利能力下降，或者可能損害我們的業務或降低我們普通股的價格。這樣的結果，或預期的結果，可能會促使我們重新評估我們在這些業務領域的投資。
我們可能會因與我們的產品相關的知識產權侵權索賠而承擔責任。
半導體行業通常會受到頻繁的專利和其他知識產權訴訟。過去，將來，我們一直受到侵犯、侵犯或挪用專利、許可或其他知識產權的指控。如果我們的客户收到索賠，聲稱他們或我們的產品侵犯了他人的知識產權，並且過去和將來可能會基於他們對此類未決索賠的擔憂而選擇不購買我們的產品，他們可能會向我們提出索賠要求。如果任何知識產權訴訟出現不利結果，我們可能會被要求支付鉅額訴訟辯護或和解費用、為侵權行為支付鉅額損害賠償金、花費大量資源開發非侵權技術、為獲得訴訟所涵蓋技術的許可而承擔版税或費用的重大責任，或者受到禁令的限制，這可能會阻止我們銷售產品，並對我們的收入和運營結果產生實質性和不利的影響。在知識產權訴訟中，我們可能會被要求支付大量費用來抗辯或了結此類訴訟，為侵權行為支付鉅額賠償，花費大量資源開發非侵權技術，為獲得訴訟所涵蓋技術的許可而承擔重大責任，或者被禁止銷售產品，並對我們的收入和運營結果產生重大不利影響。任何與侵犯第三方專有權有關的索賠，即使沒有可取之處，也可能導致代價高昂的訴訟、銷售損失或客户關係受損，以及轉移管理層的注意力和資源。
我們的某些產品目前採用了授權或從第三方獲得的技術，我們預計未來我們的產品也需要來自第三方的技術。如果我們目前持有的此類技術的許可變得不可用，或者它們的可用條款在商業上變得不合理，或者如果我們將來無法獲得或許可我們產品所需的技術，我們的業務可能會受到不利影響。
我們在以快速技術變革、不斷髮展的行業標準、頻繁推出新產品和不斷提高的一體化水平為特徵的市場上銷售產品。我們有時能否跟上這些市場的步伐，取決於我們是否有能力以商業上合理的條件從第三方獲得技術，以使我們的產品保持競爭力。如果不能以商業上合理的條款和條件獲得此類技術的許可證，或者根本無法獲得或整合此類技術，我們的產品或客户的產品可能會滯銷或過時，我們可能會失去市場份額，我們的收入和運營結果可能會大幅下降。此外，與第三方許可方就所需付款、許可權利範圍和遵守合同條款的爭議在我們的行業中很常見，我們過去和將來都會在此類許可條款上發生爭議，這可能會導致開發替代技術以交付有競爭力的產品的大量意想不到的成本或延遲，損害客户和供應商關係，賠償責任以及收入和盈利能力下降。這類事件可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們的業務所需的產品和服務依賴於第三方，這可能會限制我們滿足客户需求、保證產品質量和控制成本的能力。
我們從數量有限的外部供應商購買大量原材料，如陶瓷封裝、貴金屬、半導體晶圓和集成電路。我們目前還使用幾家外部製造供應商對我們的產品進行組裝和測試，在某些情況下，我們還使用完全外包的交鑰匙製造我們的產品。我們預計未來將增加對外包製造的使用，將其作為一種戰略。使用外部供應商涉及許多風險，包括關鍵部件供應中可能出現的材料中斷、對交付時間表缺乏控制、產能限制、製造產量、質量和製造成本以及盜用我們的知識產權。如果這些供應商的流程在可靠性或質量方面不同，它們可能會對我們的產品產生負面影響，從而影響我們的客户關係和運營結果。我們一般是在採購訂單的基礎上採購原材料，我們沒有從供應商那裏獲得重大的長期供應承諾。我們的長期供應承諾可能會導致我們有義務購買多餘的材料，這可能會對我們的經營業績產生實質性的負面影響。就相對議價能力而言，我們的許多供應商比我們大，擁有更多的資源，他們的許多其他客户也比我們大，擁有更多的資源。這些供應商可能會選擇在產能受限或其他情況下優先供應其他供應商，特別是在其他客户購買數量較大的情況下。第三方供應商的產能限制在過去和將來可能會阻止我們提供客户需求，否則我們可以以有吸引力的價格滿足客户需求。如果我們有堅定的承諾向客户供貨，但無法做到這一點，我們可能要對由此導致的客户損失和費用負責。
我們利用獨家供應商提供某些半導體封裝和其他材料，在某些情況下，還提供在該供應商工廠生產的特定半導體制造工藝技術。如果供應商在任何時候不能或不願意向我們供貨，這樣的供應商集中會帶來潛在的未來業務中斷的風險。雖然在某些情況下可能存在替代供應商，因為使用我們為產品選擇的工藝技術並且有足夠能力滿足我們需求的第三方晶片供應商數量有限，但尋找替代供應來源可能是不可能的，也可能是昂貴的。即使我們能夠找到替代來源，將生產轉移到替代供應商也需要廣泛的資格認證或重新認證過程，這可能會阻止或推遲產品發貨或擾亂客户的生產計劃，這可能會損害我們的業務。失去一家供應商也會嚴重損害我們的業務和經營業績。
我們保護專有信息和技術的能力有限，可能會對我們的競爭能力產生不利影響。
我們未來的成功和競爭能力在一定程度上取決於我們通過專利申請、執行與知識產權相關的協議等方式保護我們的專有信息和技術。我們不能確定我們申請的任何專利是否會被授予，或者來自未決申請的任何被允許的索賠是否具有足夠的範圍或強度來提供有意義的保護或商業優勢。我們的競爭對手或許也能繞過我們的專利進行設計。同樣，我們的知識產權協議的對手方可能無法履行他們在這些協議下的義務，需要我們訴諸昂貴和耗時的訴訟來試圖保護我們的權利，這可能會成功，也可能不會成功。我們產品在或可能被開發、製造或銷售的一些國家/地區的法律可能不會像美國法律那樣保護我們的產品或知識產權。雖然我們打算大力捍衞我們的知識產權，但我們可能無法防止我們的技術被盜用，或者可能需要花費大量的財政和其他資源來捍衞我們的權利。
此外，我們依賴於與我們的產品開發和製造活動相關的商業祕密、技術訣竅和其他非專利專有信息。雖然我們與員工和其他各方簽訂了保密協議來保護這些信息，但我們不能確定這些協議是否足夠且不會被違反，我們是否對任何違反行為有足夠的補救措施，或者我們的商業祕密和專有技術不會以其他方式被他人知曉或獨立發現。
此外，我們的競爭對手可能會獨立開發與我們的技術相當或更優越的技術。儘管我們努力保護我們的專有權利，但未經授權的各方仍可能試圖複製或以其他方式獲取或使用我們的產品或技術。專利訴訟是昂貴的，我們執行專利和其他知識產權的能力受到我們的財政資源的限制，並受到一般訴訟風險的影響。如果我們尋求強制執行我們的權利，我們可能會受到知識產權無效、不可強制執行或被許可給我們主張的一方的索賠。此外，我們對知識產權的主張可能會導致對方尋求對我們主張自己所謂的知識產權，這在這類訴訟中經常發生。
與政府規例有關的風險
美國和國際法律、會計準則、進出口管制和貿易政策的變化，或執行或試圖執行此類法律、標準、控制和政策可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
我們未來的業績可能會受到現有法律法規解釋變化或法律法規變化的不利影響，其中包括美國和其他國家會計準則、税收要求、競爭法、貿易法、進出口限制、隱私法和環境法的變化。美國政府已經發表聲明並採取了某些行動，這些聲明和行動已經並可能導致美國和國際進出口管制或貿易政策的進一步變化，包括影響包括中國在內的一些美國貿易夥伴出口的某些產品的關税。作為迴應，包括中國在內的許多貿易夥伴都對美國產品徵收或提議徵收新的或更高的關税。目前尚不清楚是否會採用新的關税(或其他新的法律或法規)，以及在多大程度上會採用新的關税，也不知道任何此類行動會對我們或我們的行業和客户產生什麼影響。政府在國際貿易方面的任何不利政策，如進出口管制、資本管制或關税，都可能影響對我們產品和服務的需求，增加零部件成本，延誤生產，影響我們產品的競爭地位，或者使我們無法在某些國家銷售產品。如果實施任何新的進出口管制、關税、立法或法規，或者如果重新談判現有的貿易協定，這些變化可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外，美國或其他國家為執行或執行任何法律、法規和政策而提起的訴訟，以及由此產生的對此類行動的迴應，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果我們不遵守出口管制規定，我們可能會受到鉅額罰款或其他制裁，包括喪失出口特權。
我們的某些產品受到由國際清算銀行管理的出口管理條例的約束，該條例要求我們在向特定國家出口產品或技術之前必須獲得出口許可證。其他產品受《國際武器販運條例》的約束，該條例限制出口可能被外國人用於軍事或情報用途的信息和材料。美國監管機構宣佈的“出口管制改革”已經改變，預計未來將以我們還不完全理解的方式改變這一領域適用於我們的許多規則，我們已經
在新規則生效後，該公司在遵守新規則方面將繼續面臨挑戰，導致難以或無法將產品運往某些國家和客户。
我們還必須遵守美國的進口法規以及我們經營業務的其他國家的進出口制度。不遵守這些法律可能會導致美國政府的制裁，包括鉅額罰款、剝奪出口特權和取消政府合同的資格。進出口法規或相關法規(或其解釋)的任何變化、監管機構對現有法規執行或範圍的方法轉變、監管機構的具體制裁或此類法規針對的國家、個人或技術的變化，都可能導致我們的產品被國際運營的現有或潛在客户使用減少，或我們向現有或潛在客户出口或銷售產品的能力下降，從而損害我們的業務。此外，我們向或通過第三方分銷商、經銷商和銷售代表銷售我們的產品會帶來風險，即他們可能參與的任何違反這些法律的行為都可能擾亂我們的市場或以其他方式給我們帶來責任。
我們的財務業績可能會受到税率提高和承擔額外税負的不利影響。
我們的有效税率在很大程度上取決於我們管理每個地區的全球收入和税收法規的地理構成，每一項法規都可能在不同時期發生變化。我們在美國和各個外國司法管轄區都要繳納所得税，需要做出重大判斷才能確定我們在全球範圍內的納税義務。我們的有效税率以及最終的實際應繳税款可能會受到以下因素的不利影響：法定税率不同國家的收益金額變化、遞延税項資產估值的變化、税法(或監管機構對這些法律的解釋)或税率的變化(特別是在美國或愛爾蘭)、不可抵扣費用的增加、税收抵免的可用性、重大審計評估或非美國收益的匯回，每一項都可能對我們的盈利能力產生重大影響。例如，截至2021年10月1日，我們有8.558億美元的聯邦淨營業虧損總額(NOL)結轉，對於在2017年減税和就業法案生效日期之前產生的結轉，這些虧損將在2038年之前的不同日期到期，而在税法生效後產生的結轉則有無限期結轉，不會到期。(注：截至2021年10月1日，我們有8.558億美元的聯邦淨營業虧損結轉)，對於在2017年減税和就業法案生效日期之前產生的結轉，這些虧損將在2038年之前的不同日期到期。然而，我們使用這些聯邦NOL結轉和其他遞延税項資產的能力可能是有限的，由於我們得出的結論是，收回我們的美國遞延税項資產(包括AppliedMicro收購中假設的資產)的可能性並不大，因此我們從2017年9月29日起對我們的美國遞延税項資產建立了全額估值津貼。我們有效税率的任何大幅提高都可能大幅減少我們未來的淨收入，並降低您對我們普通股的投資價值。
我們可能需要修改我們的活動或產生大量成本來遵守環境法，如果我們不遵守環境法，我們可能會被處以鉅額罰款或被要求改變我們的運營。
我們受到各種國際、聯邦、州和地方政府法規的約束，這些法規旨在防止或減輕氣候變化和其他環境危害，以及用於生產我們產品的有毒或其他危險物質的儲存、排放、處理、生成、處置和標籤，這可能會限制我們擴大設施或建造新設施的能力，或要求我們購買額外的昂貴設備、修改我們的製造工藝或產生其他可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果的鉅額費用。如果我們不遵守這些規定，我們可能會被處以鉅額罰款，並可能被要求暫停生產、改變生產流程、停止運營或修復受污染的土地、空氣或地下水，任何這些都可能對我們的收入、運營和業務結果產生負面影響。不遵守環境法規可能會使我們受到民事或刑事制裁以及財產損失或人身傷害索賠。我們過去已經並可能因我們已租賃或未來可能租賃的場地、我們使用的第三方商業廢物處置場地或我們因收購而與之關聯的場地的先前所有者、承租人或鄰居的行為而招致環境責任。
除了遵守環境、健康和安全要求的成本外，我們未來可能會因政府機構、我們目前租賃或過去一直與之有關聯的地點的出租人以及其他私人當事人提起的環境訴訟而招致辯護費用。對我們徵收的重大判決或罰款或協議和解付款可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果造成實質性損害。例如，自1993年以來，MACOM Connectivity Solutions，LLC(前身為AppliedMicro)與其他100多家使用歐米茄化工公司位於加利福尼亞州惠蒂爾(“歐米茄工廠”)的廢物處理設施的公司一起被指定為潛在責任方(“PRP”)。美國環境保護署(U.S.Environmental Protection Agency)聲稱，歐米茄工廠未能妥善處理和處置某些危險廢物。我們是一個名為歐米茄化學現場PRP組織小組(“OPOG”)的大型PRP小組的成員，該小組已同意資助歐米茄廠址及其附近以及據稱受其污染的區域地下水的某些持續補救工作。根據目前掌握的有關OPOG預計將產生的調查、補救和監測費用總額的信息，以及我們在這些費用中的可分攤份額，我們對歐米茄選址應計的損失並不重要。然而，訴訟仍在進行中，幾個我們無法控制的因素可能會導致這一累積損失被證明是不夠的，未來我們在PRPS之間責任分配的任何增加或未來參與PRP小組的各方的減少都可能大幅增加我們與歐米茄網站相關的潛在責任。
環境法規，如WEEE和RoHS指令，限制了我們的靈活性，並可能要求我們招致材料費用。
多個國家要求出售各類電氣設備的公司必須遵守“廢棄電器和電子設備”(“WEEE”)和“歐洲限制危險物質指令”(“RoHS”)等法規。這類環境標準可能要求我們重新設計產品以符合標準，要求開發合規管理系統，或以其他方式限制我們經營業務的靈活性，或要求我們承擔鉅額合規成本。我們已經投入了大量資源來遵守這些制度，可能還需要進一步的投資。為響應法規而實施的替代設計可能會使生產成本更高，從而對我們的毛利率產生不利影響。如果我們不能及時開發合規產品或正確管理我們的合規計劃，我們的收入也可能會因為銷售額下降而下降，這將對我們的經營業績產生不利影響。此外，如果我們被發現違反任何規則或規定，我們可能會受到政府機構施加的罰款、處罰和/或限制，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。
環境、社會和治理責任法規、政策和規定，以及客户和投資者的需求，可能會使我們的供應鏈更加複雜，並可能對我們與客户和投資者的關係產生不利影響。
在半導體行業，尤其是製造消費電子產品的原始設備製造商(OEM)，越來越注重企業環境、社會和治理(“ESG”)責任。我們的一些客户已經或可能採用包括供應商應遵守的ESG條款或要求的採購政策，或者他們可能尋求在其採購條款和條件中包括此類條款或要求。越來越多的投資者還要求公司披露公司的ESG政策、做法和指標。考慮到我們供應鏈和製造的複雜性，有關企業ESG實踐和披露的法律和監管要求以及投資者的期望可能會發生變化，可能無法預測，對我們來説可能很難遵守，成本也很高。如果我們不能遵守或不能促使我們的供應商或合同製造商遵守這些政策或規定，或滿足我們客户和我們投資者的要求，客户可能會停止向我們購買產品，或者投資者可能會出售他們的股票，並可能對我們採取法律行動，這可能會損害我們的聲譽、收入和經營結果。
客户的要求和與“衝突”礦物相關的法規可能會迫使我們招致額外的費用和責任。
根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法，美國證券交易委員會頒佈了關於在其產品中使用從剛果民主共和國和鄰國開採的“衝突”礦物的公司的披露和報告要求的規則。在半導體工業中，這些礦物最常見的存在於製造半導體器件和相關組件的金屬中。這些要求可能會對我們採購相關礦物和金屬的能力產生不利影響，並增加我們的相關成本。我們面臨着與遵守相關披露要求相關的困難和增加的費用，例如與確定我們產品中使用的任何衝突礦物的來源相關的成本。我們的供應鏈很複雜，一些供應商可能不願分享有關其產品來源的相關機密信息，或者可能向我們提供不準確或不充分的信息。如果出現這些風險，或者如果我們獲取該信息的過程不符合美國證券交易委員會的要求，我們可能會面臨聲譽挑戰和美國證券交易委員會執法風險，這是因為我們無法充分核實主題礦物和金屬的來源或其他原因。此外，我們可能會遇到滿足客户任何相關要求的挑戰，這些要求可能不同於美國證券交易委員會規則和行政命令的要求，或者比這些要求更加繁重。如果我們不能滿足這些客户，他們可能會選擇競爭對手的產品或取消我們作為供應商的資格，我們可能會遇到收入低於預期的情況，或者在庫存因這些規定而無法銷售的情況下不得不註銷。
不遵守數據隱私制度可能會給我們帶來巨大的費用、訴訟和聲譽損害。
在我們的正常業務過程中，我們可以訪問關於我們的員工和其他受隱私和安全法律法規約束的敏感、機密或個人數據或信息。由我們或我們的第三方服務提供商收集、使用、存儲或轉移的個人數據被盜、丟失或濫用，可能會損害我們的聲譽，擾亂我們的業務活動，大幅增加業務成本或與辯護法律索賠或監管行動相關的成本。
全球隱私立法、執法和政策活動正在迅速擴大，並創造了一個複雜的數據隱私合規環境，並有可能在任何數據泄露事件中引發高調的負面宣傳。我們在美國和世界各地受到許多隱私和數據保護法律法規的約束，其中一些法規限制了我們在整個業務中處理個人數據的能力。例如，一般數據保護條例(GDPR)於2018年5月25日在歐盟生效，並要求遵守有關個人數據處理的規則，加利福尼亞州於2020年1月1日頒佈了加州消費者隱私法(CCPA)，加強了加州居民的隱私權和消費者保護。遵守GDPR、CCPA和其他類似法律法規的成本很高。此外，GDPR規定，如果不遵守規定，罰款最高可達2000萬歐元或全球年收入的4%，以金額較大者為準。我們已經並將繼續投資於我們的數據隱私合規工作中的人力和技術資源。儘管我們做出了這些努力，但如果我們不保護第三方數據的隱私或不遵守適用的數據隱私制度，我們可能會面臨罰款和處罰、訴訟和聲譽損害的風險。
與業務戰略和人員相關的風險
我們在我們的行業面臨着激烈的競爭，如果我們不能成功競爭，可能會對我們的經營業績產生負面影響。
半導體行業競爭激烈。雖然我們與各式各樣的公司競爭，但我們的主要競爭對手包括、恩智浦、Marvell、MaxLine、Broadcom、Semtech、ADI、WolfSpeed、MicroChip、Qorvo和Skyworks。
我們相信，未來的競爭還可能來自於開發新的替代技術的公司、生產成本較低國家的零部件供應商以及實現超出我們產品所提供功能的更高集成水平的IC製造商。我們的客户和供應商也可以開發出與我們的產品競爭或取代我們產品的產品。競爭的加劇在過去和未來可能導致我們產品的價格降低，對我們產品的需求減少，我們收回開發、工程和製造成本的能力相應降低。
我們許多現有的和潛在的競爭對手都擁有穩固的市場地位、與原始設備製造商的歷史聯繫、相當大的內部製造能力、成熟的知識產權、強大的品牌認知度和雄厚的技術能力。他們中的許多人也可能比我們擁有更多的財政、技術、製造或營銷資源。競爭對手之間的整合可能會對我們的競爭地位和市場份額產生負面影響，並損害我們的經營業績。此外，某些國家，如中國，已經開始實施建立國內半導體供應鏈的計劃，在試圖與與外國政府努力相關的實體競爭時，我們可能處於劣勢。如果我們不能成功競爭，可能會導致收入下降、盈利能力下降和股價下跌。
由於我們對我們的業務、產品和市場的評估，我們可能會不時出售、關閉或退出我們的一項或多項業務或產品線，任何此類資產剝離都可能對我們的持續業務產生不利影響。
我們定期評估我們的各種業務和產品線，因此可能會考慮剝離、關閉或退出其中一個或多個業務或產品線。資產剝離具有固有的風險，包括無法找到有優惠條件的潛在買家、銷售產品線的費用、任何預期的出售將被推遲或不會發生的可能性，以及潛在的延遲或未能實現剝離所感知的戰略或財務優勢。
如果我們失去了關鍵人員，或者不能吸引和留住關鍵人員，我們就可能無法追求商機，也無法開發我們的產品。
我們相信，我們繼續招聘、聘用、留住和激勵高技能的工程、運營、銷售、行政和管理人員的能力是我們未來成功的關鍵。對這些員工的競爭非常激烈。如果我們不能及時和合理地留住現有員工並聘請更多合格的員工，可能會損害我們的競爭力和經營業績。特別是，我們高級管理團隊中任何一名成員的流失都可能加強競爭對手，削弱客户關係，或損害我們實施業務戰略的能力。此外，我們可能會不時從我們的競爭對手、客户、供應商和分銷商招聘和聘用員工，這可能會導致對我們的責任，並且在過去和將來可能會損害我們與這些各方的業務關係。
我們收入的很大一部分依賴於第三方銷售代表和分銷商。
我們通過獨立的銷售代表和分銷商以及我們的直銷隊伍向客户銷售我們的許多產品。我們無法預測我們的獨立銷售代表和分銷商將在多大程度上成功地營銷和銷售我們的產品。我們與我們的代表和經銷商的關係通常可以由任何一方在任何時候終止，並且不要求他們購買我們的任何產品。面向總代理商的銷售額約佔35.0%在截至2021年10月1日的財年中，我們收入的一半，以及對我們的其中一家分銷商理查森(Richardson)的銷售額10.7%我們同期收入的一半。如果我們的銷售代表或分銷商停止與我們的業務往來，或不能成功地營銷和銷售我們的產品，我們維持和增長收入的能力可能會受到實質性的不利影響。
我們可能會進行未來的收購和投資，這涉及到許多風險。
我們定期評估涉及互補技術、設計團隊、產品和公司的潛在收購、投資、合資企業和戰略聯盟。如果有合適的機會，我們可以進行這樣的交易。不過，我們將來未必能物色到合適的交易，又或如果物色到合適的交易，我們可能會面對激烈的競爭。如果我們尋求潛在的交易，我們將面臨許多風險，包括轉移管理層對我們業務正常日常運營的注意力；整合任何收購業務的財務報告能力和操作系統，以維持對財務報告和披露控制程序的有效內部控制；潛在的被收購公司關鍵人員及其技術訣竅、關係和專業知識的流失；成功整合收購的人員、業務和業務的挑戰；未能實現收購的預期協同效應和好處；維持收購業務的良好業務關係；從完成的交易中產生的收入不足，無法抵消與我們的業務相關的費用。收購與任何收購業務相關的重大或未知負債；與併購交易相關的訴訟；以及與我們收購的無形和有形資產的攤銷或折舊相關的費用增加。
過去的交易，無論是我們完成的還是放棄的，都已經導致，而且未來可能會導致大量的時間和注意力，成本、費用、負債和費用與收益之比。對未來任何交易的會計處理可能導致重大的可攤銷無形資產，當這些資產攤銷時，將對我們的綜合經營結果產生負面影響。會計處理還可能導致重大商譽，如果商譽受損，將對我們的綜合經營結果產生負面影響。此外，我們可能會舉債或發行股權證券來支付交易費用。債務的產生可能會限制我們的經營靈活性，損害我們的盈利能力，而發行股權證券將稀釋我們現有的股東。上述任何或所有因素都可能與投資界對某一季度的預期不同，這可能會對我們的股價產生負面影響。如果我們將來進行投資，這些投資可能會貶值，我們可能會損失全部或部分投資。
我們在管理未來的任何增長時可能會遇到困難。
為了在快速發展的市場中成功開展業務，我們必須有效地規劃和管理當前和未來的任何增長。我們能否做到這一點將取決於多個因素，包括保持獲得足夠的製造能力以滿足客户需求；確保充足的原材料和服務供應，以避免短缺或供應瓶頸；充分建設我們的行政基礎設施，以支持當前和未來的銷售增長，同時保持運營效率；堅持我們的高質量和流程執行標準，特別是在我們招聘和培訓新員工以及在產量大的時期；以及保持高水平的客户滿意度。如果我們不能有效地管理未來的任何增長，我們可能無法利用我們市場上有吸引力的機會，我們的運營可能會受到影響，我們可能會在向客户交付產品方面遇到延誤或破壞客户關係，實現的收入低於預期，盈利能力下降。
我們可能會從整合、外包和重組計劃中產生高於預期的費用，或者無法實現整合、外包和重組計劃的預期好處或任何好處，這些計劃旨在降低我們整個業務的成本和增加收入。
我們過去一直在進行各種旨在降低成本和增加我們業務收入的重組計劃，未來可能會繼續進行，包括減少我們的製造設施和勞動力的數量，在離我們全球客户更近的地方建立某些業務，以及評估通過外包安排可能更有效地履行的職能。例如，2019年6月，我們承諾實施一項重組計劃，旨在精簡和改善我們的運營，其中包括重新聚焦某些研發活動和裁員。任何重組舉措都可能對員工能力、我們招聘、聘用、留住和激勵高技能工程、運營、銷售、行政、管理和其他關鍵人員的持續能力、我們實現設計勝利的能力以及我們維護和增強客户基礎的能力造成潛在的不利影響。這類事件可能會損害我們的效率和在我們銷售產品的快速變化的技術市場中快速有效地採取行動的能力。此外，我們重新調整組織結構和轉移投資的努力可能會失敗。重組計劃對我們員工的潛在負面影響可能會限制我們滿足和滿足客户需求的能力，從而對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性影響。
重組倡議的範圍可能很大，涉及的支出也很大。例如，在2019財年，我們產生了1950萬美元的重組費用，主要包括員工遣散費和裁員導致的相關成本。退出租賃場地可能涉及與業主簽訂的合同或協商的退出付款、以更高的租賃率暫時保留、執行租約要求的修復工作的成本或相關的環境責任，其中任何一項都可能是實質性的。業務整合和外包可能涉及大量資本支出以及製造流程和人員從一個站點轉移到另一個站點，從而導致接收站點的啟動問題，以及需要重新鑑定與主要客户的過渡業務以及ISO或其他認證。我們可能會遇到受影響的產品短缺、延誤和高於預期的費用。受影響的員工可能會因過渡而分心或尋找其他工作，這可能會導致我們的整體運營效率受到影響。這些問題中的任何一個，或者我們未能實現重組計劃的預期好處，都可能損害我們的經營業績，並降低我們普通股的價格。
與我們普通股所有權相關的風險
我們可能會從事未來的融資交易，稀釋現有股東的所有權，或者導致我們產生債務。
我們未來可能會發行額外的股權、債券或可轉換證券來籌集資金。如果我們這樣做，現有股東可能會經歷嚴重的進一步稀釋。此外，新投資者可能要求不同於或高於現有股東的權利、優惠或特權。我們的負債可能會限制我們的經營靈活性，並損害我們的經營業績。
我們普通股的市場價格可能會波動，這可能會給投資者帶來重大損失。
我們無法預測我們普通股的交易價格。我們普通股的市場價格可能會大幅波動，這取決於許多因素，其中一些因素可能是我們無法控制的。除本年度報告中描述的風險外，其他可能導致普通股市場價格波動的因素包括：總體經濟、政治、行業和市場狀況的變化；總體市場價格和成交量的波動，包括新冠肺炎疫情造成的波動；與公司業績無關的國內和國際經濟因素；公司季度經營業績的實際或預期波動；對公司未來財務業績的變化或未能達到公開披露的預期；證券分析師對公司財務業績的估計變化，行業分析師缺乏研究和報告，或行業分析師的負面研究和報告；此外我們或我們的競爭對手、客户或供應商宣佈的重要產品、合同、收購、戰略合作伙伴關係或其他活動；未來出售我們的普通股或其他證券；以及董事、高管或關鍵人員的增任或離職。
例如，2017年8月1日，我們公佈了2017財年第三季度的運營業績和2017財年第四季度的財務前景，低於當時證券分析師預期的共識。此後，我們普通股的每股收盤價從2017年8月1日的61.06美元降至2017年8月2日的45.50美元，並於2017年8月18日進一步跌至39.67美元，累計跌幅約為35.0%。過去，經歷過股票市場價格波動的公司都會受到證券集體訴訟的影響。我們未來可能會成為這類訴訟的目標。針對我們的證券訴訟可能會導致鉅額費用，並將我們管理層的注意力從其他業務上轉移開來，這可能會嚴重損害我們的業務。
如果我們不能對財務報告保持有效的內部控制，我們可能無法準確地報告我們的財務結果，這可能會對我們的運營、投資者對我們業務的信心以及我們證券的交易價格產生重大不利影響。
我們必須保持對財務報告的披露控制和程序以及內部控制，這些控制和程序對於下列目的是有效的：“項目9A--控制和程序“下面。我們的內部控制存在重大缺陷，可能會對我們及時、準確地記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響，因此，我們的財務報表可能包含重大錯報或遺漏，這可能導致監管審查，導致投資者對我們報告的財務狀況失去信心，並對我們的業務、財務狀況、運營現金流結果或股票交易價格產生重大不利影響。
我們的一些股東可以對我們施加控制，他們可能不會做出反映我們或其他股東利益的決定。
我們最大的股東控制着我們相當數量的已發行普通股。截至2021年10月1日，約翰和蘇珊·奧坎波夫婦實益持有我們26.6%的普通股。因此，這些股東將能夠對我們的管理和事務施加很大程度的影響，並控制需要股東批准的事項，包括選舉我們的董事和批准重大公司交易。此外，這種所有權集中可能會推遲或阻止我們控制權的變更，並可能影響我們證券的市場價格。此外，這些股東的利益可能並不總是與您的利益或其他股東的利益一致。
我們的章程文件和特拉華州法律中的反收購條款可能會阻止或推遲股東可能認為有益的公司控制權變更，並可能對我們的股票價格產生不利影響。
我們第五次修訂和重述的公司註冊證書和第三次修訂和重述的章程的規定可能會阻礙、推遲或阻止股東可能認為有利的合併、收購或控制權變更。這些規定還可能阻止委託書競爭，並使股東更難選舉董事和採取其他公司行動。這些條款的存在可能會限制投資者未來可能願意為我們普通股支付的價格。這些規定包括授權發行“空白支票”優先股、交錯選舉董事、提名董事會成員和提出提交股東投票的事項的事先通知要求。特拉華州法律的條款也可能阻礙、延遲或阻止某人收購或合併我們的公司或獲得對我們公司的控制權。具體地説，特拉華州公司法第203條可能禁止股東擁有我們已發行有表決權股票的15%或更多的企業合併。我們的董事會可以依靠特拉華州的法律來阻止或推遲對我們的收購，這種依賴可能會降低我們的價值。
在可預見的未來，我們不打算分紅。
在可預見的將來，我們不打算為我們的普通股支付任何現金紅利。根據管理我們負債的協議的條款，現金股息的支付受到限制。此外，由於我們是一家控股公司，我們支付現金股息的能力可能會受到限制，即我們通過子公司分紅獲得足夠資金的能力受到限制，包括我們債務協議條款下的限制。我們預計，我們將保留所有未來的收益，用於我們的業務發展和一般公司用途。未來是否派發股息將由我們的董事會自行決定。因此，投資者必須依賴於在價格上漲後出售普通股，而這可能永遠不會發生，這是實現投資未來收益的唯一途徑。
與我們的2026年可轉換票據相關的風險
償還我們的債務，包括2026年的可轉換票據，需要大量的現金，我們的業務可能沒有足夠的現金流來償還我們的債務。
我們是否有能力支付2026年可轉換票據的本金、支付2026年可轉換票據的利息或進行再融資，或就2026年可轉換票據的任何轉換進行現金支付，取決於我們未來的表現，這受到我們無法控制的經濟、金融、競爭和其他因素的影響。我們的業務未來可能不會繼續從運營中產生足以償還2026年可轉換票據或其他債務的現金流，並進行必要的資本支出。如果我們無法產生這樣的現金流，我們可能需要採取一個或多個替代方案，例如出售資產、重組債務或以可能繁重或高度稀釋的條款獲得額外股本。我們是否有能力為2026年可轉換票據或我們的其他債務進行再融資，將取決於當時的資本市場和我們的財務狀況。我們可能無法從事這些活動中的任何一項，或以理想的條件從事這些活動，這可能會導致我們的債務違約。
管理2026年可轉換票據的契約條款可能會推遲或阻止其他有益的業務合併。
2026年可轉換票據的條款要求我們在2026年可轉換票據的契約中定義的“根本變化”的情況下回購2026年可轉換票據。我們公司的根本性變化將觸發2026年可轉換票據持有人要求我們回購2026年可轉換票據的選擇權。此外，如果在2026年可轉換票據到期日之前發生徹底的根本性變化，在某些情況下，我們將被要求提高選擇轉換其2026年可轉換票據的持有人的轉換率。此外，管轄2026年可轉換票據的契約禁止我們進行某些合併或收購，除非倖存實體承擔我們在2026年可轉換票據下的義務。這可能會延遲或阻止對我們公司的收購，這可能對投資者有利。
我們可能沒有能力籌集必要的資金，以現金結算2026年可轉換票據的轉換，或在發生根本變化時回購2026年可轉換票據，我們的債務可能會限制我們在轉換或回購2026年可轉換票據時支付現金的能力。
2026年可轉換票據的持有者有權要求我們在發生根本變化時，以相當於將回購的2026年可轉換票據本金的100%的購買價格，加上到(但不包括)基本變化回購日期的應計和未付利息(如果有的話)，要求我們回購2026年可轉換票據。此外，除非我們選擇在轉換時只交付普通股，否則我們將被要求就正在轉換的2026年可轉換票據支付現金。然而，當我們被要求購買2026年可轉換票據時，我們可能沒有足夠的可用現金或能夠獲得融資，如果我們不這樣做，將構成2026年可轉換票據契約下的違約。此外，我們回購2026年可轉換票據或在2026年可轉換票據轉換時支付現金的能力可能會受到法律、監管機構或將管理我們未來債務的協議的限制。根據管理2026年可轉換票據的契約或根本性變化本身的違約，也可能導致根據管理我們現有或未來債務的協議違約。
1B項。未解決的員工評論。
沒有。
項目2.財產
我們的主要執行辦公室位於馬薩諸塞州洛厄爾的一家租賃工廠。除了我們的公司總部設施外，以下是我們主要租賃設施及其主要功能的清單。
| | | | | | | | | | | |
| 立地 | 主要活動(1) | 平方英尺 | 租賃到期 |
馬薩諸塞州洛厄爾 | A、P&F、T&A、AE、S&M和RT | 281,700 | 2038年10月 |
加利福尼亞州聖克拉拉 | R&D、AE和S&M | 46,270 | 2024年10月 |
加利福尼亞州紐波特海灘 | R&D、AE和S&M | 57,412 | 2029年12月 |
安阿伯(Ann Arbor)，密歇根州 | P&F、R&D和T&A、RT | 50,335 | 2026年5月 |
納舒爾，新罕布夏州 | R&D、T&A、P&F和RT | 33,750 | 2024年12月 |
科克，愛爾蘭 | A、R&D、S&M、AE和RT | 21,422 | 2026年8月 |
| (1)主要活動包括管理(A)、研發(R&D)、生產與製造(P&F)、銷售與營銷(S&M)、應用工程(AE)、測試與組裝(T&A)和可靠性測試(RT)。 |
有關過去兩個會計年度每年按地理區域劃分的財產和設備的更多信息以及我們所有租賃義務的更多信息，請參閲“合併財務報表附註”。項目8--財務報表和補充數據“下面。
第三項法律程序
我們不時會遇到商業和僱傭糾紛、業內其他公司聲稱我們侵犯了他們的知識產權，以及其他類似的索賠和訴訟。任何此類索賠都可能導致未來的訴訟和物質損害以及辯護費用。除下文所述外，於本年報提交日期，吾等並無涉及任何懸而未決的法律程序，吾等相信該等訴訟會對吾等的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
中討論了我們涉及的某些法律程序(如果有的話)。附註15--承付款和或有事項我們的合併財務報表包含在本年度報告中，通過引用將其併入本年度報告中。
第四項礦山安全信息披露
不適用。
第二部分
第五條註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券。
我們的普通股自2012年3月15日起在納斯達克全球精選市場掛牌上市，交易代碼為MTSI。截至2021年11月11日，我們普通股的登記股東數量約為75人。登記在冊的股東數量不包括其股份由街道上的被提名人持有的受益所有者。
股價表現圖
下圖顯示了2016年9月30日至2021年10月1日我們普通股的總累計回報與納斯達克綜合指數和PHLX半導體指數的總累計回報的比較。以下金額假設以2016年9月30日收盤價42.34美元投資我們的普通股，並在2016年9月30日最近的月末日期投資納斯達克綜合指數和PHLX半導體指數，並假設股息進行再投資。圖表中的比較是歷史性的，並不是為了預測或暗示我們普通股未來可能的表現。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2016年9月30日 | | (2017年9月29日) | | 2018年9月28日 | | 2019年9月27日 | | 2020年10月2日 | | 2021年10月1日 |
| | | | | | | | | | | |
| Macom Technology Solutions Holdings，Inc. | $100.00 | | $105.36 | | $48.65 | | $51.20 | | $79.83 | | $154.32 |
| 納斯達克綜合指數 | $100.00 | | $123.68 | | $154.82 | | $154.46 | | $217.58 | | $288.09 |
| PHLX半導體指數 | $100.00 | | $142.61 | | $169.26 | | $194.96 | | $285.67 | | $424.70 |
發行人購買股票證券
下表顯示了我們在截至2021年10月1日的財季購買普通股的相關信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 新股(或新股)總數 已購買(1) | | 每股平均支付價格(或單位) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份(或單位)總數 | | 根據新計劃或計劃，5月份尚未購買的股份(或單位)的最大數量(或近似美元面值)。 |
| 2021年7月3日-2021年7月30日 | | 57 | | | $ | 58.20 | | | — | | | — |
| 2021年7月31日-2021年8月27日 | | 234 | | | 61.11 | | | — | | | — |
| 2021年8月28日-2021年10月1日 | | 243 | | | 63.10 | | | — | | | — |
總計 | | 534 | | | $ | 61.70 | | | — | | | — |
(1)我們的董事會已經批准將“代扣代繳”作為授予員工限制性股票獎勵的一種納税方式。根據我們的員工在授予該等獎勵時選擇“預扣以支付”(所有這些獎勵均不在公開宣佈的回購計劃之外)，我們向該等員工扣留了上表中註明的股票，以支付與其獎勵歸屬相關的預扣税款。上表所列平均價格是我們為計算預扣股份數量而對預扣股份估值的公平市價的平均值。
第六項。[已保留]
第七條管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本年度報告中其他部分的綜合財務報表和相關注釋一起閲讀。除了歷史信息外，以下討論還包含受風險和不確定性影響的前瞻性陳述。由於多種因素，實際結果可能與本文提及的結果大不相同，這些因素包括但不限於下文和“第1A項--風險因素“以及本年度報告的其他部分。
概述
我們設計和製造用於電信、I&D和數據中心應用的半導體產品。我們總部位於馬薩諸塞州洛厄爾，擁有70多年的應用專業知識，在北美、歐洲和亞洲擁有硅、砷化鎵和InP製造、製造、組裝和測試以及運營設施。我們為要求高性能、高質量和高可靠性的客户設計、開發和製造差異化、高價值的產品。我們提供數以千計的標準和定製器件的廣泛產品組合，包括IC、MCM、二極管、放大器、開關和開關限制器、無源和有源元件以及完整的子系統，涉及數十個產品線，服務於6,000三個主要市場的最終客户。我們的半導體產品是電子元器件，我們的客户通常將其集成到更大的電子系統中，例如無線基站、大容量光纖網絡、雷達、醫療系統以及測試和測量。我們的主要市場是：(1)電信，包括長途/城域、5G和FTTx/PON等運營商基礎設施；(2)研發，包括軍用和商用雷達、射頻幹擾機、電子對抗、通信數據鏈路、衞星通信和多市場應用，包括工業、醫療、測試和測量以及科學應用；以及(3)數據中心，憑藉面向高速光模塊客户的廣泛的模擬IC和光子元件產品組合而實現。
請參閲“項目1-業務” 以獲取更多信息。
陳述的基礎
我們有一個可報告的運營部門，所有公司間餘額都已在合併中沖銷。
我們有一個52周或53周的財政年度，截止日期是最接近9月最後一天的週五。2021財年和2019年財年各為52周，2020財年為53周。為了抵消假期的影響，對於有53周的財年，我們通常會在財年的第一季度包括額外的一週。我們2020財年的第一季度，截至1月3日，
2020年，包括14周。
我們的收入説明
收入。我們的收入來自高性能射頻、微波、毫米波、光學和光子半導體產品的銷售。我們設計、集成、製造和包裝差異化的半導體產品，通過我們的直銷組織、我們的獨立銷售代表網絡和我們的分銷商銷售給客户。我們相信，我們未來收入增長的主要驅動力將包括：
•三個主要市場對高性能模擬、數字和光學半導體的需求持續增長；
•採用先進的技術、增加的功能、更高的集成度和更高的性能推出新產品；
•通過交叉銷售我們的產品線，增加我們的半導體解決方案在客户系統中的含量；
•利用我們在服務於所有終端應用的標準、目錄產品方面的核心優勢和領先地位；以及
•及早與我們的主要客户接觸，開發定製和標準產品。
我們的核心戰略是開發和創新高性能產品，以解決客户在主要市場(電信、I&D和數據中心)面臨的最困難的技術挑戰。
我們預計，隨着通信設備的持續升級和擴展，以及對我們高性能射頻、毫米波、光學和光子組件的越來越多采用，我們在電信市場的收入將受到5G部署的推動。
我們預計，我們在I&D市場的收入將受到我們不斷擴大的產品組合的推動，這些產品組合將為測試和測量、衞星通信、民用和軍用雷達、工業、科學和醫療應用等應用提供服務，並受到我們多市場目錄產品應用增長的進一步支持。
我們預計我們在數據中心市場的收入將來自採用基於雲的服務和數據中心架構升級到100G、200G、400G和800G互聯，我們預計這將推動採用更高速的光纖和光子組件。
新冠肺炎的影響
請參閲“項目1-業務“有關可能影響我們未來業績的風險因素的更多信息，請參閲“項目1A--風險因素“在這份年報中。
關鍵會計政策和估算
我們對財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的合併財務報表為基礎的。按照美國公認的會計原則編制財務報表，要求管理層作出影響財務報表之日報告的資產和負債額、披露或有資產和負債以及報告期內報告的收入和費用的估計和判斷。從本質上講，這些估計和判斷受到固有程度的不確定性的影響，如果我們的實際或預期經驗發生意外變化，這些估計和判斷可能是實質性的。在持續的基礎上，我們會重新評估我們的估計和判斷。
由於新冠肺炎大流行，全球經濟和金融市場出現了不確定性和混亂。我們不知道有任何具體的事件或情況需要我們更新估計或判斷，或需要我們修改截至美國證券交易委員會提交本10-K表格年度報告之日的資產或負債的賬面價值。隨着新事件的發生和獲得更多信息，這些估計可能會發生變化。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。
我們根據我們的歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的其他假設作出估計和判斷，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。實際結果可能與預期不同，並可能對我們的經營結果和財務狀況產生重大影響。我們管理層認為涉及最重要的判斷應用或涉及複雜估計的會計政策有：存貨和相關準備金；商譽和長期資產估值及相關減值評估；收入儲備；基於股份的薪酬估值和所得税。
當我們評估庫存的過剩數量和陳舊時，我們利用歷史產品使用經驗和預期需求來建立我們的儲量估計。我們的實際產品使用可能與歷史經驗不同，估計需求本身就很困難，特別是考慮到半導體行業的週期性，這兩個因素都可能導致我們記錄與所需數量不符的過剩和過時庫存金額。
我們的商譽減值評估要求管理層作出假設，並對報告單位的確定等項目作出判斷。
在評估潛在減值時，我們對長期資產組的估值需要顯著的管理層判斷力。這些分析基於對未來經營結果的預測，這些預測用於估值，包括(I)未來現金流的估計，(Ii)我們業務的長期增長率，(Iii)現金流將發生的使用年限，(Iv)終端值(如果適用)以及(V)我們加權平均資本成本的確定，用於確定貼現率。這些預測可能會改變，而我們對未來業績的預測中包括的預測可能會被證明是不準確的。如果我們的實際結果或未來減值分析中使用的預測和估計低於用於評估這些資產的可回收性的原始估計，我們可能會產生減值費用。我們的預測和我們長期資產集團的價值可能受到但不限於戰略變化、開發活動的結果、我們的初級市場、半導體行業或全球經濟的顯著放緩或科技公司股票估值(包括我們普通股的估值)下降的不利影響。
我們建立收入儲備，主要用於經銷商價格調整，這需要使用影響收入確認金額和時間的判斷和估計。我們記錄了此類經銷商定價調整的收入減少，而相關收入是根據給予經銷商的歷史價格調整的估計記錄的。授予總代理商的實際價格調整可能大大超過或低於歷史估計，從而導致不正確期間的收入調整。
我們使用公允價值方法核算基於股份的薪酬安排，如附註2-主要會計政策摘要在本年度報告中列入我們的綜合財務報表。初始估值以及某些基於股份的薪酬項目的持續估值需要大量的估計和假設。這些估計可能會有很大差異，假設可能不準確，導致我們對歷史記錄的餘額進行調整。
我們需要在我們經營的每個司法管轄區估計我們的所得税。這個過程包括估計我們目前的實際税收敞口，以及評估由於税收和會計目的對項目的不同處理而導致的臨時差異。這些差異導致遞延税資產和負債，這些資產和負債包括在我們的合併資產負債表中。我們然後評估我們的遞延税資產從相關司法管轄區內未來的應税收入中收回的可能性，如果我們認為收回的可能性不大，我們必須建立估值免税額。*我們為某些遞延税項提供估值免税額或者所有這些資產都不會變現。
應用税收法律法規來計算我們的納税義務在多個司法管轄區受到法律和事實解釋、判斷和不確定性的影響。税收法律法規本身可能會因財政政策的變化、立法的變化、法規的演變和法院裁決而發生變化。我們根據我們對是否以及在多大程度上應繳納額外税款和利息的估計，確認美國和其他税收司法管轄區預期税務審計問題的潛在責任。我們記錄一個金額作為可能的額外所得税負擔的估計，至少是我們認為，根據該職位的技術優點，經相關税務機關審計後更有可能維持的最大金額。
從歷史上看，我們的估計和實際結果沒有實質性的差異。
有關這些和其他會計政策的其他信息，請參閲附註2-主要會計政策摘要我們的合併財務報表包含在本年度報告中，通過引用將其併入本年度報告中。
行動結果
下表列出了指定期間我們的運營報表數據(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| 收入 | $ | 606,920 | | | $ | 530,037 | | | $ | 499,708 | |
收入成本(1) | 265,065 | | | 259,871 | | | 279,000 | |
| 毛利 | 341,855 | | | 270,166 | | | 220,708 | |
| 運營費用： | | | | | |
負責研發工作。(1) | 138,844 | | | 141,333 | | | 163,469 | |
負責銷售、一般和行政工作(1) | 122,009 | | | 124,306 | | | 153,286 | |
**減值費用(2) | — | | | — | | | 264,786 | |
**重組費用(3) | — | | | 1,139 | | | 19,543 | |
| * | 260,853 | | | 266,778 | | | 601,084 | |
| 營業收入(虧損) | 81,002 | | | 3,388 | | | (380,376) | |
| 其他(費用)收入： | | | | | |
*擔保責任(費用)收益(4) | (11,130) | | | (12,948) | | | 765 | |
| 減少利息支出 | (20,593) | | | (27,380) | | | (35,803) | |
其他費用，淨額(5) | (6,334) | | | (4,622) | | | (7,739) | |
| 不包括其他費用，淨額 | (38,057) | | | (44,950) | | | (42,777) | |
| 所得税前收入(虧損) | 42,945 | | | (41,562) | | | (423,153) | |
| 所得税費用(福利) | 4,972 | | | 4,516 | | | (39,355) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 37,973 | | | $ | (46,078) | | | $ | (383,798) | |
(1)包括(A)與收購產生的無形資產相關的攤銷費用和(B)包括在我們的綜合經營報表中的基於股份的補償費用，如下所述(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| *會計年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| (A)無形攤銷費用： | | | | | |
| 收入成本 | $ | 15,296 | | | $ | 17,462 | | | $ | 29,847 | |
| 銷售、一般和行政 | 30,917 | | | 32,868 | | | 44,872 | |
| 無形攤銷費用總額 | $ | 46,213 | | | $ | 50,330 | | | $ | 74,719 | |
| (B)基於股份的薪酬支出： | | | | | |
| 收入成本 | $ | 3,298 | | | $ | 3,609 | | | $ | 2,936 | |
| --研發 | 13,332 | | | 12,794 | | | 8,551 | |
| 銷售、一般和行政 | 18,368 | | | 19,271 | | | 12,305 | |
| 以股份為基礎的薪酬費用總額 | $ | 34,998 | | | $ | 35,674 | | | $ | 23,792 | |
| | | | | |
| | | | | |
(2)2019財年的減值費用包括2.648億美元的客户關係減值和收購的技術、無形資產以及設備。看見附註10--減值如需更多信息，請參閲本年度報告中包含的綜合財務報表。
(3)看見附註12--重組有關更多信息，請參閲本年度報告中包含的綜合財務報表。
(4)代表記為負債的普通股股權證的公允價值變動，並在每個報告期調整為公允價值。看見附註19-股東權益有關普通股認股權證的更多信息，請參閲本年度報告中包括的綜合財務報表。
(5)包括2021財年、2020財年和2019年的非現金淨虧損分別為240萬美元、340萬美元和750萬美元，這些虧損與我們根據我們在安培股權虧損和變化中的比例份額對安培的股權方法投資相關。2021財年、2020財年和2019年的淨虧損金額分別包括與安培股權變化相關的980萬美元和1,660萬美元和1,080萬美元的非現金收益。看見注4-投資如需更多信息，請參閲本年度報告中包含的綜合財務報表。2021財年還包括440萬美元的債務清償損失。看見附註16--債務如需更多信息，請參閲本年度報告中包含的綜合財務報表。
下表列出了在所示期間，我們的運營報表數據以收入的百分比表示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 收入成本 | 43.7 | | | 49.0 | | | 55.8 | |
| 毛利 | 56.3 | | | 51.0 | | | 44.2 | |
| 運營費用： | | | | | |
| 研發 | 22.9 | | | 26.7 | | | 32.7 | |
| 銷售、一般和行政 | 20.1 | | | 23.5 | | | 30.7 | |
| 減損費用 | — | | | — | | | 53.0 | |
| 重組費用 | — | | | 0.2 | | | 3.9 | |
| *總運營費用 | 43.0 | | | 50.3 | | | 120.3 | |
| 營業收入(虧損) | 13.3 | | | 0.6 | | | (76.1) | |
| 其他(費用)收入： | | | | | |
| 認股權證負債(費用)收益 | (1.8) | | | (2.4) | | | 0.2 | |
| 利息支出，淨額 | (3.4) | | | (5.2) | | | (7.2) | |
| 其他費用，淨額 | (1.0) | | | (0.9) | | | (1.5) | |
| *其他費用總額，淨額 | (6.3) | | | (8.5) | | | (8.6) | |
| 所得税前收入(虧損) | 7.1 | | | (7.8) | | | (84.7) | |
| 所得税費用(福利) | 0.8 | | | 0.9 | | | (7.9) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 淨收益(虧損) | 6.3 | % | | (8.7) | % | | (76.8) | % |
截至2021年10月1日的財政年度與截至2020年10月2日的財政年度比較
收入。在2021財年，我們的收入從2020財年的5.3億美元增加到6.069億美元，增幅為7690萬美元，增幅為14.5%。2021財年包括52周，2020財年包括53周。
我們的初級市場收入，各年度與各初級市場收入之間的變動百分比，以佔總收入的百分比表示(以千元計，但百分率除外)：
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| *會計年度 | | |
| 2021 | | 2020 | | 5%的變化 |
| 電信 | $ | 188,391 | | | $ | 209,477 | | | (10.1) | % |
| 工業與國防 | 280,221 | | | 194,506 | | | 44.1 | % |
| 數據中心 | 138,308 | | | 126,054 | | | 9.8 | % |
| *總計 | $ | 606,920 | | | $ | 530,037 | | | 14.5 | % |
| | | | | |
| 電信 | 31.0 | % | | 39.5 | % | | |
| 工業與國防 | 46.2 | % | | 36.7 | % | | |
| 數據中心 | 22.8 | % | | 23.8 | % | | |
| *總計 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
在2021財年，我們的電信市場收入比2020財年減少了2110萬美元，降幅為10.1%。減少的數量這主要是由於基於運營商的光學半導體產品(包括那些針對5G應用的產品)的減少，被傳統產品(包括針對家庭光纖的產品、有線電視基礎設施和許可收入)的銷售增加所抵消。
在2021財年，與2020財年相比，我們的I&D市場收入增加了8570萬美元，增幅為44.1%。這一增長主要與贏得新項目以及擴大我們的射頻和微波產品線有關。
在2021財年，我們的數據中心市場收入比2020財年增加了1230萬美元，增幅為9.8%。增加的主要原因是增加了輕鬆銷售我們的高性能模擬和光電數據中心產品。
毛利。2021財年，與2020財年相比，我們的毛利潤增加了7170萬美元，增幅為26.5%。與2020財年相比，2021財年毛利率為56.3%，增長了530個基點。2021年毛利潤的增長主要是由於銷售額增加、有利的收入組合、生產效率以及折舊和攤銷的減少。
研究和開發。在2021財年，研發費用減少了250萬美元，或1.8%，降至1.388億美元，佔收入的22.9%，而2020財年為1.413億美元，佔收入的26.7%。研發費用在2021財年下降，主要原因是軟件支出減少和折舊減少，但部分被更高的供應費用、代工成本和外部服務成本所抵消。
銷售，一般和行政。在2021財年，銷售、一般和行政費用減少了230萬美元，或1.8%，降至1.22億美元，佔收入的20.1%，而2020財年為1.243億美元，佔收入的23.5%。銷售、一般和行政費用在2021財年下降，主要是由於折舊、攤銷和其他外部服務成本降低，但被可變銷售成本的增加所抵消。
重組費用。2021財年沒有發生重組費用，而2020財年為110萬美元，佔我們收入的0.2%。截至2020年10月2日，所有重組行動均已完成。參考附註12--重組請參閲本年度報告Form 10-K以獲取更多信息。
認股權證負債收益。在2021財年，我們記錄的權證費用為1110萬美元，佔收入的1.8%，而2020財年的支出為1290萬美元，佔收入的2.4%。期間之間的差異是由普通股認股權證的估計公允價值的變化推動的，這主要是由於我們普通股的標的價格增加，這是按公允價值記錄為負債的。在2020年11月期間，所有認股權證均已行使，發行了857,631股普通股。截至2021年10月1日，沒有剩餘的普通股認股權證發行。看見附註19-股東權益有關普通股認股權證的其他資料，請參閲本年報。
利息支出，淨額。在2021財年，利息支出淨額為2060萬美元，佔我們收入的3.4%，而2020財年為2740萬美元，佔我們收入的5.2%。2021財年下降的主要原因是我們的定期貸款有效利率下降和長期債務餘額減少。
條款f或所得税。2021財年，所得税支出為500萬美元，佔收入的0.8%，而2020財年的支出為450萬美元，佔收入的0.9%。這筆經費的變化主要是由於估值免税額的變化。
2021財年，美國聯邦所得税税率為21%，而我們的實際所得税税率為11.6%，這主要是因為繼續對與美國收入和在外國司法管轄區以普遍較低税率徵税相關的任何税收支出提供全額估值免税額。在2020財年，我們的有效所得税税率為(10.9%)%，主要受到繼續對與美國虧損和收入相關的任何福利的全額估值免税額的影響，這些福利在外國司法管轄區以普遍較低的税率徵税。
截至2020年10月2日的財政年度與截至2019年9月27日的財政年度比較
收入。在2020財年，我們的收入從2019財年的4.997億美元增加到5.3億美元，增幅為3030萬美元，增幅為6.1%。2020財年包括53周，2019財年包括52周。我們2020財年的第一季度(截至2020年1月3日)包括14周。
我們的初級市場收入，各年度與各初級市場收入之間的變動百分比，以佔總收入的百分比表示(以千元計，但百分率除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| *會計年度 | | |
| 2020 | | 2019 | | 5%的變化 |
| 電信 | $ | 209,477 | | | $ | 180,938 | | | 15.8 | % |
| 工業與國防 | 194,506 | | | 204,638 | | | (5.0) | % |
| 數據中心 | 126,054 | | | 114,132 | | | 10.4 | % |
| *總計 | 530,037 | | | 499,708 | | | 6.1 | % |
| | | | | |
| 電信 | 39.5 | % | | 36.2 | % | | |
| 工業與國防 | 36.7 | % | | 41.0 | % | | |
| 數據中心 | 23.8 | % | | 22.8 | % | | |
| *總計 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
2020財年，我們的電信市場收入比2019財年增加了2850萬美元，增幅為15.8%。這一增長主要是由於基於運營商的光學半導體產品(包括針對5G應用的產品)的銷售增加，主要是針對我們的亞洲客户基礎，但部分抵消了傳統產品銷售下降的影響。
2020財年，與2019財年相比，我們的I&D市場收入減少了1010萬美元，降幅為5.0%。這一下降主要與某些國防相關項目的減少和某些傳統產品線的銷售下降有關。
在2020財年，我們的數據中心市場收入比2019財年增加了1190萬美元，增幅為10.4%。這一增長主要是由於我們的高性能模擬數據中心產品的銷售增加。
毛利。2020財年，與2019財年相比，我們的毛利潤增加了4950萬美元，增幅為22.4%。與2019年相比，2020財年51.0%的毛利率增長了680個基點。2020年毛利潤的增長主要是由於庫存儲備費用降低以及我們根據2019年計劃(定義如下)對業務進行戰略調整的結果，從而降低了與薪酬相關的成本和無形攤銷。
研究和開發。在2020財年，研發費用減少了2210萬美元，降幅為13.5%，降至1.413億美元，佔收入的26.7%，而2019財年的研發費用為1.635億美元，佔收入的32.7%。2020財年研發費用下降的主要原因是根據2019年計劃對我們的業務和運營進行了戰略調整，從而降低了薪酬和研發相關成本，但部分被更高的基於股份的薪酬支出所抵消。
銷售，一般和行政。在2020財年，銷售、一般和行政費用減少了2900萬美元，或18.9%，降至1.243億美元，或營收的23.5%，而2019財年為1.533億美元，或營收的30.7%。銷售、一般和行政費用在2020財年下降，主要原因是無形攤銷費用下降，對外服務和差旅等可自由支配支出減少，但被基於股份的薪酬支出增加所抵消。
減損費用。在2019財年，減值費用為2.648億美元，佔收入的53.0%，主要與2.57億美元的無形資產減值以及710萬美元的在建未投入使用的設備減值有關。看見注：10 - 減損如需更多信息，請參閲本年度報告中包含的綜合財務報表。
重組費用。2020財年，重組費用為110萬美元，佔我們收入的0.2%，而2019財年為1950萬美元，佔我們收入的3.9%。在2019年財年，重組費用主要與2019年計劃和伊薩卡計劃有關，各自定義如下。
在2019年第三季度，我們承諾實施一項計劃，從戰略上調整、精簡和改進我們的某些業務和運營，包括裁員約250人，退出多個開發設施，減少我們的一個產品線的某些開發活動，以及不再投資於數據中心應用的光學模塊和子系統的設計和開發(“2019年計劃”)。在截至2020年10月2日的財年中，我們根據2019年計劃產生了120萬美元的重組費用，其中包括80萬美元的設施相關成本和40萬美元的員工相關成本。我們在2019年發生了1160萬美元的重組費用，其中包括630萬美元的員工相關成本，400萬美元的固定資產減值費用和130萬美元的其他設施相關成本。這一行動在2020財年完成，其餘費用在2021財年支付。
在截至2018年9月28日的財季，我們承諾退出某些生產和產品線的計劃，主要涉及位於紐約州伊薩卡的某些生產設施(“伊薩卡計劃”)。對於這些設施，在截至2019年9月27日的財年中，我們產生了550萬美元的重組費用，其中包括150萬美元的員工相關成本和400萬美元的設施相關成本。這一行動在2019財年完成，沒有產生進一步的成本。
參考附註12--重組請參閲本年度報告Form 10-K以獲取更多信息。
認股權證負債收益。在2020財年，我們記錄了1290萬美元的權證費用，佔收入的2.4%，而2019財年的收益為80萬美元，佔收入的0.2%。期間之間的差異是由於我們於2010年12月發行的普通股認股權證的估計公允價值增加，我們將其作為公允價值負債。幾乎所有的認股權證都已行使，普通股於2020年11月11日發行。看見注意事項19-股東權益有關普通股認股權證的其他資料，請參閲本年報。
所得税撥備。2020財年，所得税支出為450萬美元，佔收入的0.9%，而2019年的收益為3940萬美元，佔收入的7.9%。撥備的變化主要是由於確認了2019年財年總計3980萬美元的當期和遞延所得税影響，這些影響來自實體內在獲得税基提高的外國税收管轄區之間轉讓知識產權許可，在2020財年沒有類似的好處。
2020財年，美國聯邦所得税税率為21%，而我們的實際所得税税率為(10.9%)%，這主要是因為繼續對與美國虧損和在外國司法管轄區以普遍較低税率徵税的收入相關的任何福利繼續提供全額估值免税額。在2019財年，我們9.3%的有效所得税税率主要受到以下因素的影響：我們的NOL從第382條的限制中減少，實體內轉讓知識產權許可的當期和遞延所得税影響立即得到確認，以及我們的美國遞延税項資產的估值免税額。
流動性和資本資源
下表彙總了我們分別在2021年10月1日和2020年10月2日止財年的現金流活動(單位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度結束 |
| 2021年10月1日 | | 2020年10月2日 |
| 期初現金和現金等價物 | $ | 129,441 | | | $ | 75,519 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 148,412 | | | 171,397 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (2,583) | | | (107,195) | |
| 用於融資活動的淨現金 | (119,095) | | | (10,716) | |
| 匯率對現金餘額的影響 | 362 | | | 436 | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 156,537 | | | $ | 129,441 | |
經營活動的現金流：
我們2021財年的經營活動現金流為1.484億美元，其中包括3800萬美元的淨收入，加上對我們的淨收入與1.364億美元的經營活動提供的現金進行調整後的調整，但部分被經營資產和負債的變化所抵消2,590萬美元的便利設施。調整以調整我們的淨值收入1.364億美元的經營活動提供的現金主要包括7000萬美元的折舊和無形攤銷支出、3500萬美元的基於股票的補償支出、1110萬美元的認股權證負債支出、760萬美元的可轉換債務折價增加以及650萬美元的遞延融資成本攤銷和註銷。此外，2021會計年度營業資產和負債使用的現金為2590萬美元，主要是由於銷售時機導致應收賬款增加3870萬美元，但庫存減少890萬美元和應付賬款增加580萬美元部分抵消了這一影響。
我們2020財年的經營活動現金流為1.714億美元，其中包括4610萬美元的淨虧損，加上調整後的淨虧損與1.421億美元的經營活動提供的現金，以及7550萬美元的經營資產和負債變化。對1.421億美元經營活動提供的現金淨虧損進行調節的調整主要包括7880萬美元的折舊和無形攤銷支出、3570萬美元的基於股票的補償支出、1290萬美元的認股權證負債支出、590萬美元的少數股權投資減值和淨虧損、410萬美元的遞延融資成本的攤銷以及330萬美元的遞延税項資產減少。此外，2020會計年度來自營業資產和負債的現金為7550萬美元，主要是由於收入線性改善導致應收賬款減少2390萬美元，存貨減少1630萬美元，應收所得税減少1490萬美元，預付費用和其他資產減少1810萬美元。
投資活動的現金流：
我們2021財年用於投資活動的現金流主要包括購買短期投資的1.942億美元和1800萬美元的資本支出，但與短期投資的銷售和到期相關的2.093億美元收益部分抵消了這一部分。
我們2020財年用於投資活動的現金流主要包括購買短期投資2.849億美元，與出售和到期短期投資相關的收益1.839億美元，資本支出1760萬美元，以及與我們於2018年5月剝離日本與LR4業務相關的某些資本設備、庫存和其他資產相關的收益1100萬美元。
融資活動的現金流：
在財年期間2021年年初，我們在融資活動中使用的現金1.191億美元主要與我們定期貸款的5.453億美元預付款有關(定義見附註16--債務本年度報告中包含的合併財務報表)和與員工預扣既有股權獎勵相關的股票回購2,340萬美元，部分被2026年可轉換票據的4.5億美元收益所抵消(定義見附註16--債務本年度報告中包括的綜合財務報表)以及680萬美元的股票期權和員工股票購買收益。5.436億美元的定期貸款提前償還，使用了我們2026年可轉換票據的4.436億美元淨收益和1.0億美元的現金。看見附註16--債務如需更多信息，請參閲本年度報告中包含的綜合財務報表。
在2020財年，我們在融資活動中使用的現金為1,070萬美元，主要涉及與我們的定期貸款相關的690萬美元本金支付(定義見附註16--債務與員工預扣税相關的股票購買金額為670萬美元，但股票期權和員工股票購買收益為460萬美元，部分抵消了這一金額。
流動性
截至2021年10月1日，我們持有1.565億美元的現金和現金等價物，主要存放在金融機構，以及1.884億美元的流動短期投資。某些外國子公司的未分配收益被視為在所述期間無限期再投資，我們不打算將這些收益匯回國內。我們相信，將這些收益再投資的決定不會對我們的流動性產生重大影響。截至2021年10月1日，我們無限期再投資的外國子公司持有的現金為2710萬美元，與海外業務產生的現金一起，預計將用於支持國際增長和營運資金需求，以及償還某些公司間貸款。截至2021年10月1日，我們的循環貸款下有1.6億美元的借款能力(定義見附註16--債務我們的合併財務報表包含在本年度報告中)，於2021年11月8日到期，未提取。
我們計劃將剩餘的可用現金和現金等價物以及短期投資用於一般企業用途，包括營運資金，或用於收購或投資於補充技術、設計團隊、產品和業務。我們相信，我們的現金和現金等價物、短期投資以及運營產生的現金將足以滿足我們至少在未來12個月的營運資金需求。我們可能需要不時通過發行和出售股權或債務證券來籌集額外資本，而且不能保證我們能夠以有利的條件或根本不能保證能夠做到這一點。
截至2021年10月1日，我們沒有表外安排。
合同義務
以下是截至2021年10月1日我們對合並債務、購買協議、租賃、融資義務、其他承諾和長期負債的合同付款義務摘要(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期到期付款 |
| 合同現金義務 | 總計 | | 去年的銷售額不到1月份。 | | *1-3年 | | -3-5年 | | 5年以上 |
長期債務本金支付(1) | $ | 570,766 | | | $ | — | | | $ | 120,766 | | | $ | 450,000 | | | $ | — | |
長期債務的利息支付(1) | 12,574 | | | 3,999 | | | 6,866 | | | 1,709 | | | — | |
| 融資租賃義務(2) | 48,446 | | | 2,836 | | | 5,675 | | | 5,463 | | | 34,472 | |
| 經營租賃義務(2) | 43,069 | | | 9,353 | | | 14,639 | | | 8,630 | | | 10,447 | |
| 購買承諾(3) | 135,184 | | | 103,291 | | | 9,548 | | | 3,427 | | | 18,918 | |
| 合同現金債務總額 | $ | 810,039 | | | $ | 119,479 | | | $ | 157,494 | | | $ | 469,229 | | | $ | 63,837 | |
________________________________________________________________________________________________________
(1)我們的定期貸款將於2024年5月到期，我們的2026年可轉換票據將於2026年3月到期。定期貸款的利率是可變的，這可能會導致我們的利息義務發生變化。看見注16-Deb有關更多信息，請參閲本年度報告中包含的合併財務報表。
(2)預計未來租賃費用，請參見附註18-租契如需更多信息，請參閲本年度報告中包含的綜合財務報表。
(3)我們有1.08億美元的採購承諾，主要與服務和庫存供應安排有關，其中約8270萬美元是非可以取消的。此外，我們有2720萬美元的固定付款與購電協議相關，該協議預計將於2022財年開始，期限為15年。看見附註17--融資義務有關購電協議的更多細節，請訪問。
截至2021年10月1日，我們估計190萬美元資產報廢義務，主要用於在相關租賃終止時恢復租賃設施。雖然我們的估計有可能在未來12個月內發生重大變化，但我們目前無法可靠地估計何時可能發生現金清償這些債務。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常業務過程中面臨市場風險，主要包括與我們的現金和現金等價物、短期投資和可變利率債務相關的利率風險，以及外匯風險。
利率風險。我們投資活動的主要目標是保住本金，提供流動性，並將多餘的現金投資於平均回報率。為了將市場風險降至最低，我們維持現金和多元化投資組合，這些投資組合可能包括公司債券、銀行存款、貨幣市場基金和商業票據。利率是可變的，隨着當前的市場狀況而波動。與利率波動相關的風險僅限於這一投資組合。我們相信10%的利率變動不會對我們的財政狀況或經營業績造成實質影響。我們不以交易或投機為目的訂立金融工具。
我們的利率風險敞口還涉及根據信貸協議我們必須為未償債務支付的利息支出的增加或減少。我們定期貸款的利率是根據貸款人的利率浮動的。
最優惠利率或倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)，在每種情況下加上適用的保證金，當我們在信貸協議下有未償還借款時，這將使我們面臨市場利率風險。截至2021年10月1日，根據信貸協議，我們有1.208億美元的未償還借款。假設根據信貸協議，我們的未償債務在一整年內保持不變，並且適用的年利率增加或減少1%，我們的年度利息支出將增加或減少120萬美元。
外幣風險。到目前為止，我們的國際客户協議主要以美元計價。因此，我們對外幣匯率的敞口有限。我們的大多數海外業務的功能貨幣仍然是美元，其餘的業務是當地貨幣。美元相對於其他貨幣的價值變化可能會使我們的產品更加昂貴，這可能會對某些地區的需求產生負面影響，減少或推遲客户訂單，或者以其他方式對客户與我們做生意的方式產生負面影響。匯率波動對我們大多數業務的淨資產的影響被計入交易收益或損失。我們相信，這些外幣匯率變動10%，不會對我們的財務狀況或經營業績造成實質性影響。未來，我們可能會簽訂外匯對衝合約，以減少我們對匯率變化的風險敞口。
第八項財務報表和補充數據。
財務報表索引
| | | | | |
| 頁面 |
Macom Technology Solutions Holdings，Inc. | |
獨立註冊會計師事務所報告 | 38 |
合併財務報表： | |
合併資產負債表 | 40 |
合併業務報表 | 41 |
綜合全面收益表(損益表) | 42 |
股東權益合併報表 | 43 |
合併現金流量表 | 44 |
合併財務報表附註 | 45 |
獨立註冊會計師事務所報告
致MACOM技術解決方案控股公司的股東和董事會。
對財務報表的意見
我們審計了MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2021年10月1日和2020年10月2日的合併資產負債表，以及截至2021年10月1日的三年中每一年的相關綜合經營表、綜合收益(虧損)、股東權益和現金流量表以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年10月1日和2020年10月2日的財務狀況，以及截至2021年10月1日的三年中每年的運營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司截至2021年10月1日的財務報告內部控制，其依據是內部控制-綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的報告和我們2021年11月15日的報告對公司的財務報告內部控制發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會，(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
庫存-過剩數量和陳舊-請參閲財務報表附註2和7
關鍵審計事項説明
該公司在每個報告期評估庫存是否過剩和陳舊，必要時根據歷史經驗、對經濟狀況的評估和預期需求建立儲備。一旦記錄，這些儲備被認為是對存貨賬面價值的永久性調整。截至2021年10月1日，該公司的庫存為8270萬美元，扣除過剩數量和陳舊儲備。
我們將過剩數量和陳舊庫存儲備確定為關鍵審計事項，因為管理層在量化和記錄儲備時做出了重大估計和假設，包括確定預期需求，特別是在考慮到半導體行業的週期性時。這需要審計師高度的判斷，並在執行審計程序時加大努力程度，以評估包括預期需求在內的假設的方法和合理性。
如何在審計中處理關鍵審計事項
我們的審計程序涉及超額數量儲備和陳舊庫存，包括管理層對預期需求的估計，其中包括：
•我們測試了庫存控制的有效性，包括對過剩和陳舊儲備的估計，以及對儲備方法的任何調整的審查。
•我們選擇了庫存部件樣本，並與與所選部件關聯的產品線經理進行了確證查詢，以證實我們對該部件的預期需求和歷史消耗(包括未來的銷售計劃、產品生命週期和在其他產品中的利用率)的理解。對於每個選定的部件，我們根據公司的政策測試了超額和過時準備金的計算。
•我們與高級財務和運營管理層進行了討論，以確定業務中的任何戰略、監管或運營變化都與用作記錄儲備基礎的未來需求預測一致。
•我們對管理層上一年按產品對未來需求的預測與本年度的實際產品銷售進行了回顧，以找出庫存儲備中的潛在偏差。
•我們將公司的庫存儲備假設與行業和分析師報告中討論的事件和趨勢進行了比較，這些事件和趨勢在公司主要客户最近發佈的新聞稿(包括財務信息)和其他行業數據中披露。 此外，我們還考慮了業務內部的任何變化，包括重組事件和戰略變化。
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/s/德勤律師事務所 |
波士頓，馬薩諸塞州 |
| 2021年11月15日 |
自2010年以來，我們一直擔任本公司的審計師
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
綜合資產負債表
(單位：千)
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| 十月一日，
2021 | | 10月2日，
2020 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 156,537 | | | $ | 129,441 | |
| 短期投資 | 188,365 | | | 203,711 | |
| 應收賬款淨額 | 84,570 | | | 45,884 | |
| 盤存 | 82,699 | | | 91,584 | |
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| 預付資產和其他流動資產 | 9,365 | | | 10,899 | |
| *總流動資產 | 521,536 | | | 481,519 | |
| 財產和設備，淨值 | 120,526 | | | 118,866 | |
| 商譽 | 314,240 | | | 315,012 | |
| 無形資產，淨額 | 84,685 | | | 130,898 | |
| 遞延所得税 | 39,516 | | | 41,935 | |
| 其他投資 | 15,342 | | | 17,745 | |
| 其他長期資產 | 38,300 | | | 40,453 | |
| 總資產 | $ | 1,134,145 | | | $ | 1,146,428 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 融資租賃義務的當期部分 | $ | 958 | | | $ | 1,368 | |
| 長期債務的當期部分 | — | | | 6,885 | |
| 應付帳款 | 28,712 | | | 23,043 | |
| 應計負債 | 63,374 | | | 63,654 | |
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| 流動負債總額 | 93,044 | | | 94,950 | |
| 融資租賃義務，較少的流動部分 | 28,037 | | | 28,994 | |
| 融資義務 | 8,720 | | | — | |
| 長期債務，減少流動部分 | 492,097 | | | 652,172 | |
| 認股權證責任 | — | | | 25,312 | |
| 其他長期負債 | 40,511 | | | 44,854 | |
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| 總負債 | 662,409 | | | 846,282 | |
承付款和或有事項(附註15) | | | |
| 股東權益： | | | |
優先股，$0.001面值，10,000授權股份，不是已發行股份 | — | | | — | |
普通股，0.001面值，300,000授權股份；68,877和66,921已發行及已發行的股份68,854和66,898分別截至2021年10月1日和2020年10月2日的流通股 | 69 | | | 67 | |
國庫股，按成本價計算，23截至2021年10月1日和2020年10月2日的股票 | (330) | | | (330) | |
| 累計其他綜合收益 | 4,150 | | | 5,009 | |
| 額外實收資本 | 1,269,601 | | | 1,135,127 | |
| 累計赤字 | (801,754) | | | (839,727) | |
| 股東權益總額 | 471,736 | | | 300,146 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 1,134,145 | | | $ | 1,146,428 | |
請參閲合併財務報表附註。
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
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| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入 | $ | 606,920 | | | $ | 530,037 | | | $ | 499,708 | |
| 收入成本 | 265,065 | | | 259,871 | | | 279,000 | |
| 毛利 | 341,855 | | | 270,166 | | | 220,708 | |
| 運營費用： | | | | | |
| 研發 | 138,844 | | | 141,333 | | | 163,469 | |
| 銷售、一般和行政 | 122,009 | | | 124,306 | | | 153,286 | |
| 減損費用 | — | | | — | | | 264,786 | |
| 重組費用 | — | | | 1,139 | | | 19,543 | |
| *總運營費用 | 260,853 | | | 266,778 | | | 601,084 | |
| 營業收入(虧損) | 81,002 | | | 3,388 | | | (380,376) | |
| 其他(費用)收入： | | | | | |
| 認股權證負債(費用)收益 | (11,130) | | | (12,948) | | | 765 | |
| 利息支出，淨額 | (20,593) | | | (27,380) | | | (35,803) | |
| 其他費用，淨額 | (6,334) | | | (4,622) | | | (7,739) | |
| *其他費用總額，淨額 | (38,057) | | | (44,950) | | | (42,777) | |
| 所得税前收入(虧損) | 42,945 | | | (41,562) | | | (423,153) | |
| 所得税費用(福利) | 4,972 | | | 4,516 | | | (39,355) | |
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| 淨收益(虧損) | $ | 37,973 | | | $ | (46,078) | | | $ | (383,798) | |
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| 每股淨收益(虧損)： | | | | | |
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| **每股收益(虧損)-基本 | $ | 0.55 | | | $ | (0.69) | | | $ | (5.84) | |
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| **每股收益(虧損)-稀釋後的每股收益(虧損) | $ | 0.54 | | | $ | (0.69) | | | $ | (5.84) | |
| 使用的份額： | | | | | |
| 基本信息 | 68,449 | | | 66,606 | | | 65,686 | |
| 稀釋 | 70,474 | | | 66,606 | | | 65,686 | |
請參閲合併財務報表附註。
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
綜合全面收益表(損益表)
(單位：千)
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| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 淨收益(虧損) | $ | 37,973 | | | $ | (46,078) | | | $ | (383,798) | |
| 短期投資的未實現(虧損)收益 | (198) | | | 193 | | | 477 | |
| 外幣折算(虧損)收益，税後淨額 | (661) | | | 458 | | | 1,693 | |
| | | | | |
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額 | (859) | | | 651 | | | 2,170 | |
| 綜合收益(虧損)總額 | $ | 37,114 | | | $ | (45,427) | | | $ | (381,628) | |
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合併股東權益報表
(單位：千)
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| | | | | | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 額外實收資本 | | | | 總計 |
| 普通股 | 庫存股 | 累計 | 股東的 |
| 股票 | | 金額 | 股票 | | 金額 | 赤字 | 權益 |
| 截至2018年9月28日的餘額 | 65,202 | | | $ | 65 | | | (23) | | | $ | (330) | | | $ | 2,188 | | | $ | 1,074,728 | | | $ | (407,976) | | | $ | 668,675 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權行權 | 119 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,608 | | | — | | | 1,608 | |
| 受限制普通股及單位的歸屬 | 673 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 根據員工購股計劃發行普通股 | 422 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,585 | | | — | | | 5,585 | |
| 因限制性股票獎勵而預扣税款的回購股票 | (239) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,137) | | | — | | | (4,137) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23,792 | | | — | | | 23,792 | |
| 其他綜合收益，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,170 | | | — | | | — | | | 2,170 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (383,798) | | | (383,798) | |
| 截至2019年9月27日的餘額 | 66,177 | | | $ | 66 | | | (23) | | | $ | (330) | | | $ | 4,358 | | | $ | 1,101,576 | | | $ | (791,774) | | | $ | 313,896 | |
| 2016-02年度採用ASU的累積效果 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,875) | | | (1,875) | |
| 股票期權行權 | 51 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 188 | | | — | | | 188 | |
| 受限制普通股及單位的歸屬 | 648 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 根據員工購股計劃發行普通股 | 272 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,397 | | | — | | | 4,397 | |
| 因限制性股票獎勵而預扣税款的回購股票 | (227) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,708) | | | — | | | (6,708) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35,674 | | | — | | | 35,674 | |
| 其他綜合收益，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 651 | | | — | | | — | | | 651 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46,078) | | | (46,078) | |
| 截至2020年10月2日的餘額 | 66,921 | | | $ | 67 | | | (23) | | | $ | (330) | | | $ | 5,009 | | | $ | 1,135,127 | | | $ | (839,727) | | | $ | 300,146 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權行權 | 120 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,985 | | | — | | | 1,985 | |
| 受限制普通股及單位的歸屬 | 1,285 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 根據員工購股計劃發行普通股 | 166 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,796 | | | — | | | 4,796 | |
| 因限制性股票獎勵而預扣税款的回購股票 | (473) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,436) | | | — | | | (23,436) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 34,998 | | | — | | | 34,998 | |
| 其他綜合虧損，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (859) | | | — | | | — | | | (859) | |
| 發行普通股以無現金行使權證 | 858 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 36,441 | | | — | | | 36,442 | |
| 可轉換票據的權益部分，扣除遞延融資成本 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 79,690 | | | — | | | 79,690 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 37,973 | | | 37,973 | |
| 截至2021年10月1日的餘額 | 68,877 | | | $ | 69 | | | (23) | | | $ | (330) | | | $ | 4,150 | | | $ | 1,269,601 | | | $ | (801,754) | | | $ | 471,736 | |
請參閲合併財務報表附註。
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 37,973 | | | $ | (46,078) | | | $ | (383,798) | |
| 將淨虧損調整為經營活動的現金淨額： | | | | | |
| 折舊和無形攤銷 | 69,953 | | | 78,826 | | | 104,418 | |
| 基於股份的薪酬 | 34,998 | | | 35,674 | | | 23,792 | |
| 權證責任費用(收益) | 11,130 | | | 12,948 | | | (765) | |
| 遞延融資成本攤銷和註銷 | 6,458 | | | 4,061 | | | 4,061 | |
| 增加可轉換票據的貼現 | 7,619 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 遞延所得税 | 2,520 | | | 3,340 | | | (41,297) | |
| 減值和重組相關費用 | — | | | — | | | 273,572 | |
| 少數股權投資淨虧損和減值 | 2,403 | | | 5,867 | | | 7,481 | |
| | | | | |
| 其他調整，淨額 | 1,284 | | | 1,241 | | | 194 | |
| 營業資產和負債變動情況： | | | | | |
| *應收賬款 | (38,686) | | | 23,906 | | | 27,585 | |
| *庫存 | 8,886 | | | 16,296 | | | 14,964 | |
| **包括預付費用和其他資產 | (560) | | | 18,077 | | | 3,419 | |
| *應付賬款 | 5,810 | | | (1,603) | | | (12,220) | |
| *債務、應計債務和其他負債 | (1,481) | | | 3,915 | | | (2,486) | |
| * | 105 | | | 14,927 | | | 1,780 | |
| | | | | |
| * | 148,412 | | | 171,397 | | | 20,700 | |
| 投資活動的現金流： | | | | | |
| 購置物業和設備 | (17,954) | | | (17,573) | | | (37,963) | |
| 出售資產所得收益 | 284 | | | 419 | | | 5,541 | |
| 短期投資的銷售收益和到期日 | 209,306 | | | 183,874 | | | 173,020 | |
| 購買短期投資 | (194,219) | | | (284,918) | | | (174,114) | |
| 剝離業務所得收益 | — | | | 11,003 | | | — | |
| | | | | |
| 收購業務，淨額 | — | | | — | | | (375) | |
| * | (2,583) | | | (107,195) | | | (33,891) | |
| 融資活動的現金流： | | | | | |
| 可轉換票據收益 | 450,000 | | | — | | | — | |
| 支付與可轉換票據相關的發行費用 | (5,751) | | | — | | | — | |
| 償還長期債務 | (545,321) | | | (6,885) | | | (6,885) | |
| 支付融資租賃和其他費用 | (1,368) | | | (1,708) | | | (1,421) | |
| 行使股票期權和購買員工股票的收益 | 6,781 | | | 4,585 | | | 7,193 | |
| 普通股回購以預扣股權獎勵税款 | (23,436) | | | (6,708) | | | (4,137) | |
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| 其他調整，淨額 | — | | | — | | | (578) | |
| *融資活動中使用的淨現金* | (119,095) | | | (10,716) | | | (5,828) | |
| 外幣對現金的影響 | 362 | | | 436 | | | (138) | |
| 現金及現金等價物淨變動 | 27,096 | | | 53,922 | | | (19,157) | |
| 現金和現金等價物--年初 | 129,441 | | | 75,519 | | | 94,676 | |
| 現金和現金等價物--年終 | $ | 156,537 | | | $ | 129,441 | | | $ | 75,519 | |
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補充披露非現金活動(請參閲附註24-補充現金流量信息) |
請參閲合併財務報表附註。
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
合併財務報表附註
1. 業務説明
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.(以下簡稱“公司”)於2009年3月25日在特拉華州註冊成立。我們是高性能模擬半導體解決方案的領先供應商，可實現下一代互聯網應用、雲互聯應用經濟，以及橫跨射頻、微波、毫米波和光波頻譜的現代網絡化戰場。我們為要求高性能、高質量和高可靠性的客户設計、開發、製造和製造差異化、高價值的產品。
2. 重要會計政策摘要
合併原則、列報依據和重新分類-我們有一設計、開發、製造和營銷半導體和模塊的可報告的運營部門。隨附的合併財務報表包括我們的賬目和我們持有多數股權的子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。在綜合資產負債表和附註綜合財務報表中，上一年度的某些餘額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
我們有一個52周或53周的財政年度，將在最接近9月最後一天的週五結束。2021財年和2019年財年包括52周，2020財年包括53周。為了抵消假期的影響，對於有53周的財年，我們通常會將財年中增加的一週計入第一季度。我們2020財年的第一季度(截至2020年1月3日)包括14周。
預算的使用-按照美國普遍接受的會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設影響報告期內報告的資產和負債金額、報告期內報告的收入和費用金額以及財務報表日期的或有資產和負債的披露。在持續的基礎上，我們根據歷史經驗、當前可獲得的信息以及管理層認為在這種情況下合理的各種其他因素進行估計和假設。實際結果可能與這些估計和假設不同。
外幣折算與重新計量-我們的合併財務報表以美元表示。雖然我們的大多數海外業務使用美元作為功能貨幣，但我們的海外業務的財務報表如果其功能貨幣不是美元，則按資產負債表日期的有效匯率(資產和負債)和平均匯率(收入和支出)換算成美元。這些海外業務的淨投資未實現的折算損益累計為其他綜合(虧損)收入的一部分。
我們對外業務的財務報表，如果功能貨幣是美元，但基礎交易是用不同的貨幣進行交易的，則按照資產負債表日期關於貨幣資產和負債的有效匯率重新計量。非貨幣性資產和負債(如庫存、財產和設備)以及相關經營報表賬户(如收入成本和折舊)按歷史匯率重新計量。收入和費用(不包括收入成本、攤銷和折舊)按交易發生期間的平均匯率換算。外幣重新計量的淨損益反映在隨附的綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用中。列報的所有期間的淨外匯交易損益都不是實質性的。
現金和現金等價物-現金等價物主要由原始到期日為90天或更短的短期、高流動性工具組成，主要由貨幣市場基金組成。
投資— 短期投資：我們將我們的短期投資歸類為可供出售。我們歸類為可供出售的投資在期末按公允價值記錄。被認為與信貸損失無關的未實現損益作為股東權益的單獨組成部分計入累計的其他全面損益。
任何被視為可歸因於信貸損失的債務證券的公允價值低於成本，將導致計入收益，並相應地根據證券的成本基礎建立信貸損失撥備。溢價和折扣在相關證券的有效期內攤銷(增加)，作為對其收益率的調整。股息和利息收入在賺取時確認。已實現的收益和損失包括在我們的綜合經營報表中的其他費用淨額中，並使用特定的識別方法來確定出售投資的成本。
其他投資：如果對公司的投資使我們有能力對被投資人的經營和財務政策施加重大影響，我們就會使用權益法對其進行核算。我們在這些投資產生的淨收益(虧損)中的比例份額在我們的綜合經營報表中的其他費用淨額中報告。
我們權益法投資的賬面價值在我們的綜合資產負債表中的其他投資中列報。我們的權益法投資按成本報告，並根據我們在被投資人的收入或損失中的份額以及支付的股息(如果有)以及任何可歸因於被投資人的權益而影響我們所有權的變化進行調整。
其他不受控制的投資，以及我們沒有能力施加重大影響的投資，將作為股權證券入賬，並在我們綜合資產負債表的其他投資中報告。我們已選擇計量我們的股權證券，它不具有容易確定的公允價值，也不符合會計準則編纂(ASC)820的實際權宜之計。公允價值計量，成本減去任何減損。定期對投資進行減值評估。只要一項投資的價值下降到低於其賬面價值，而該投資被確定為非臨時性的，就會計入減值損失。
參考注：4 - 投資，以獲取更多信息。
盤存-存貨以成本或可變現淨值中較低者列報。我們結合使用標準成本和移動加權平均成本方法來確定存貨的成本基礎，近似採用先進先出的基礎。產成品和在製品庫存的標準成本由材料、人工和製造費用組成，接近實際成本。除按成本或可變現淨值中較低者列報庫存外，我們還在每個報告期評估庫存的過剩數量和陳舊情況，必要時根據歷史經驗、經濟狀況評估和預期需求建立儲備。一旦記錄，這些儲備被認為是對存貨賬面價值的永久性調整。
財產和設備-財產和設備按成本計價，減去累計折舊和攤銷。維護和維修的支出在發生時計入費用，而顯著延長資產使用壽命的重大改進則作為財產和設備的補充資本化。
財產和設備在下列估計使用年限內使用直線法折舊或攤銷：
| | | | | |
| 資產分類 | 估計有用的生命週期
(按年計算) |
| 建築物及改善工程 | 20 - 40 |
計算機設備和軟件 | 2 - 5 |
傢俱和固定裝置 | 7 - 10 |
| 融資租賃資產和租賃改進 | 使用年限或租賃期較短 |
機器設備 | 2 - 7 |
商譽與無限期無形資產-我們擁有商譽和某些壽命不確定的無形資產，不受攤銷的影響。截至我們的財政年度8月底，我們每年都會審查這些資產的減值情況，如果事件或環境變化表明資產可能減值，則會更頻繁地進行審查。對於我們的商譽減值評估，我們將公允價值與報告單位的賬面價值進行比較。對於我們對無限壽命資產的評估，我們將資產的賬面價值與資產的估計公允價值進行比較。如果存在減值，則記錄虧損以將資產價值減記為其公允價值。我們對我們的商譽和無限期無形資產進行了年度減值測試，這些測試的結果表明，截至2021年8月27日或2020年8月28日，我們的商譽和無限期無形資產沒有減值。
長期資產評估與減值評估-長壽資產包括應攤銷的財產和設備以及確定壽命的無形資產。當事件或環境變化表明長期資產的賬面價值可能無法收回時，我們評估長期資產的可回收性。可能引發審查的情況包括但不限於資產或資產組的市場價格大幅下跌、商業環境或法律因素的重大不利變化、成本的累積大大超過收購或建造資產的最初預期金額、本期現金流或營業虧損以及與資產使用相關的虧損歷史或持續虧損預測，以及目前預期資產更有可能在其先前估計的使用壽命結束前被出售或處置。
在評估長期資產的可回收性時，我們估計我們使用和最終處置資產所預期的未貼現現金流。如果預期未貼現現金流量之和小於資產組的賬面金額，則確認相當於賬面金額超過資產公允價值的減值損失。在2019財年，我們記錄了減損費用乙附註10--減值，以瞭解更多詳細信息。
其他無形資產-我們的其他無形資產，包括收購的技術和客户關係，都是確定的活資產，需要攤銷。我們將固定壽命的資產在其預計使用年限內攤銷，其範圍為五要做到這一點十四年了，一般基於我們期望從這些資產中獲得經濟利益的模式。
租契-我們有某些設施的運營租約，以及製造和辦公設備。我們有公司總部的融資租賃，包括我們的製造設施，以及較小程度上的各種製造設備。
這些租約在不同的日期到期到2038年，其中某些租約有續訂選項，最長可達二十年期。
如果合同轉讓了在一段時間內控制已確定資產的使用權以換取對價，則我們確定該合同在租賃開始時包含租賃。在評估是否存在控制已識別資產的權利時，我們評估我們是否有權指導已識別資產的使用，並從使用已識別資產中獲得基本上所有的經濟利益。租期超過一年的租約在資產負債表上確認為使用權資產和租賃負債。對於租期為一年或以下的短期租約，吾等選擇不確認該等安排的租賃責任，而租賃付款按租賃期內的綜合經營報表以直線方式確認。淨收益資產及租賃負債按生效日租賃期內未來最低租賃付款的現值確認。淨收益資產最初計量為初始租賃負債額，經初始直接成本、在開始日期或之前支付的租賃付款調整後，減去收到的租賃獎勵。我們在確定租賃期時包括續簽或終止的選擇權，當我們合理地確定選擇權將被行使時。我們的租賃協議不包含任何實質性的剩餘價值保證或限制性契約。
我們的租約可能包含租賃和非租賃部分。我們選擇將合同中的租賃和非租賃組件作為單個租賃組件的一部分進行核算。固定付款被視為單一租賃組成部分的一部分，幷包括在ROU資產和租賃負債中。此外，租賃合同通常包括可變付款和其他不轉移單獨貨物或服務的成本，如房地產税和保險的報銷，這些費用在發生時支出。
我們的租約一般不提供隱含利率。因此，我們利用我們的增量借款利率，即在類似期限內以抵押方式借款的利率，金額相當於類似經濟環境下的租賃付款。
收入確認-我們幾乎所有的收入都來自將高性能射頻、微波、毫米波和光波半導體解決方案銷售到三主要市場：電信、I&D和數據中心。
我們確認的收入在ASC 606的範圍內，與客户簽訂合同的收入。當客户獲得對產品或服務的控制權時，收入就被確認，該金額反映了我們預期用這些商品或服務換取的對價。為了確定ASC 606範圍內安排的收入確認，我們執行以下五個步驟：(1)確定與客户的合同；(2)確定合同中的履約義務；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配給合同中的履約義務；以及(5)當(或作為)我們滿足履約義務時確認收入。代表第三方徵收的銷售税、增值税和其他税不包括在收入中。我們的收入安排不包含重要的融資部分。
與我們的客户簽訂的合同主要只包含一項明確的履約義務，那就是銷售產品。然而，由於多個產品可能在同一訂單上銷售，我們需要根據承諾產品的估計相對獨立銷售價格來分配對價。
我們定期與某些客户簽訂非產品開發和許可合同。我們通常會長期確認這些合同的收入，因為服務是根據合同條款提供的。非產品開發和許可收入對我們所述期間的收入或合併營業報表並不重要。在服務交付之前，收入將遞延開出或收到的金額。某些合同可能包含多個履約義務，我們根據相對獨立銷售價格為每個履約義務分配收入。
我們的產品收入是在客户獲得產品控制權時確認的，這通常發生在某個時間點，並基於合同中的合同發貨條款。非產品收入通常是隨着時間的推移而確認的。對於每一份合同，轉讓產品或服務控制權的承諾被認為是已確定的履行義務，其中每一項都是不同的。我們提供擔保類型的保修，不單獨銷售，也不代表單獨的履約義務。因此，我們根據ASC 460對此類保修進行了説明。擔保，保修索賠的估計成本通常作為相關收入記錄期間的收入成本應計。
我們與某些分銷客户簽訂了協議，其中可能包括某些退貨權利和定價計劃，包括影響交易價格的陳年庫存退貨、股票輪換和價格保護。對這些客户的銷售和提供的計劃符合書面協議中規定的條款，這要求我們使用期望值方法評估這一可變對價的潛在收入影響。如果根據我們的判斷，合同項下的累積收入未來很可能不會發生重大逆轉，可變對價就包括在交易價格中。因此，包括退貨權和定價計劃在內的向客户銷售的收入，利用基於歷史銷售數據的期望值方法，在扣除估計可變對價後計入淨額。我們相信，根據目前的事實和情況，我們使用的判斷和估計是合理的，但使用不同的判斷和估計可能會導致不同的金額。
實用的權宜之計和選舉—ASC 606要求我們披露分配給截至報告期尚未履行的履約義務的交易價格總額。本指南提供了限制這一要求的某些實際權宜之計，因此，我們不披露未履行的履行義務的價值。
(I)原來預期期限為一年或以下的合約；及。(Ii)收入按我們有權就所提供的服務開具發票的金額確認的合約。對於符合這些標準的合同，我們選擇不披露與未履行或部分未履行履行義務相關的交易價格總額。
我們的政策是，只有在與成本相關的收益預期超過一年的情況下，才會將為獲得客户合同而產生的任何增量成本資本化。截至2021年10月1日和2020年10月2日，可資本化合同成本並不顯著。
我們將與客户合同相關的運輸和搬運活動計入履行轉讓相關產品承諾的成本。當客户獲得產品控制權後產生的運輸和搬運成本，我們選擇將其作為履行承諾的成本來核算，而不是作為單獨的履約義務來核算。與向客户分銷產品相關的運輸和搬運成本通常在相關產品發貨給客户時記錄在收入成本中。
研發成本-研究和開發產品的成本在發生時計入費用。
所得税-遞延税收資產和負債是根據資產和負債的財務報告和所得税基礎之間的臨時差異確認的，使用預期在這些臨時差異逆轉時生效的税率。如果根據現有證據，部分或全部遞延税項資產很有可能無法變現，則需要對遞延税項淨資產計提估值撥備。
我們為與不確定的税收狀況和其他問題相關的可能向各税務機關支付的税款預留了準備金。準備金是基於我們在税務機關審查後更有可能實現的税務申報或立場中是否以及在多大程度上享受了税收優惠的決定。我們只有在考慮到税務機關在審查中維持這一地位的可能性後，才會確認不確定税收狀況的財務報表收益。對於達到“可能性大於不可能性”門檻的税務職位，財務報表中確認的金額是與税務機關結算後預期實現的收益。對於未達到起徵點的税務職位，不確認任何財務報表收益。與這種不確定的税收狀況相關的潛在利息和罰款被記錄為所得税費用的一個組成部分。
每股收益--每股基本淨收入(虧損)的計算方法是將淨收入(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數量，不包括普通股等價物的稀釋效應。稀釋後每秒淨收益(虧損)HARE反映了普通股等價物的稀釋效應，如股票期權、認股權證、限制性股票單位和可轉換債務，使用庫存股方法。.
公允價值計量-金融資產和負債按公允價值計量。公允價值是一種退出價格，表示在當前市場條件下，在市場參與者之間有序交易的情況下，在計量日期從出售資產中獲得的或為轉移負債而支付的金額。因此，公允價值是一種基於市場的計量，應該根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。作為考慮這些假設的基礎，我們根據計量公允價值時使用的投入，將金融資產和負債分為三級公允價值層次，如下所示：
•1級-可觀察到的投入，例如相同資產和負債在活躍市場的報價；
•二級-可直接或間接觀察到的活躍市場報價以外的輸入，例如類似資產和負債在活躍市場的報價，非活躍市場中相同資產和負債的報價，以及在活躍市場中可以觀察到重大假設的基於模型的估值技術；以及，
•3級-難以觀察到的、幾乎沒有市場數據的輸入，需要我們為基於模型的估值技術制定自己的假設。
這種層次結構要求我們在確定公允價值時使用可觀察到的市場數據，並儘量減少使用不可觀察到的投入。我們確認報告期末公允價值層級之間的轉移。
貨幣市場基金交投活躍，由原始到期日為90天或更短的高流動性投資組成。它們以公允價值計量，並被歸類為一級資產。公司債券和機構債券以及商業票據被歸類為二級資產，除非活躍市場存在足夠的報價，在這種情況下，此類證券被歸類為一級資產。這些證券使用第三方定價服務進行估值。例如，這些服務可以使用基於模型的定價方法，該方法利用可觀察到的市場數據作為輸入。我們通常使用報價來衡量最近的資產交易活動，這些資產具有與被估值的債務證券或債券相似的特徵。使用這種方法定價的證券和債券通常被歸類為第二級。也可以使用經紀交易商對具有類似特徵的證券進行投標或報價。由於不可觀察到的投入，我們的普通股認股權證被歸類為3級。我們使用Black-Scholes期權定價模型來估計普通權證的公允價值，包括對無風險利率、股息、預期期限和估計波動率的假設。
由於這些資產和負債的短期性質，現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計負債的賬面價值接近公允價值。.
基於股份的薪酬-我們採用公允價值法核算所有基於股份的薪酬安排。我們使用服務獎勵的直線方法和績效獎勵的加速方法確認薪酬費用，並假設記錄的最低薪酬金額等於獎勵的既得部分。我們在綜合業務報表中記錄費用的方式與對獲獎者工資成本進行分類的方式相同。對於限制性股票獎勵，我們使用授予日的收盤價來估計獎勵的公允價值。我們使用Black-Scholes期權定價模型來估計具有服務和業績條件的股票期權的公允價值，包括對無風險利率、股息、預期期限和估計波動率的假設。我們使用蒙特卡羅模擬分析來估計股票期權和獎勵的公允價值，包括對無風險利率、預期期限、預期波動率和目標價格的假設。我們從美國財政部的零息債券利率中得出無風險利率假設，這些債券的到期日與被估值的預期期限相似。我們假設的股息率是基於我們在可預見的未來不支付股息的預期。我們使用歷史數據計算期權的加權平均預期期限。此外，我們還使用歷史股價波動率數據計算估計波動率。當罰沒發生時，我們會對其進行解釋。以現金結算的股票獎勵被記錄為負債。這些賠償的責任和賠償成本的計量是以截至每個期間結束日期的賠償的公允價值為基礎的。, 這相當於我們普通股在期末日的收盤價乘以賺取的單位數，並記錄在獎勵歸屬期間的營業收入中。在股票獎勵結算日之前，我們支付義務的變化被記錄為變化期間營業收入中的補償費用。這類獎勵的最終支付金額在歸屬之日確定。.
擔保和賠償義務-我們在日常業務過程中與客户、分銷商和原始設備製造商等簽訂協議。這些協議中的大多數要求我們針對第三方聲稱公司產品侵犯專利和/或版權的索賠賠償對方。在我們向公司知識產權授予有限許可的某些協議中，我們要求我們針對第三方聲稱使用許可的知識產權侵犯第三方知識產權的索賠賠償對方。其中一些協議要求我們賠償另一方與財產損失、人身傷害或其僱員、代理人或代表的作為或不作為有關的某些索賠。此外，我們還不時以保修的形式向客户保證公司產品的性能。
我們與某些供應商、債權人、出租人和服務提供商簽訂了協議，根據這些協議，我們同意就特定事項賠償另一方，例如作為和不作為、其僱員、代理人或代表。
我們有關於我們產品中使用的技術的採購或許可協議，以及我們從OEM獲得產品權利的協議。根據其中一些協議，我們同意賠償供應商可能就我們提供的產品或技術的行為或不作為而向其提出的某些索賠。
我們的公司註冊證書以及與我們的某些董事和高級管理人員以及我們的某些子公司的董事和高級管理人員簽訂的協議，在法律允許的範圍內為他們提供賠償權利，使他們免受因擔任董事或高級管理人員而可能捲入的法律訴訟所產生的責任。實際上，我們維持董事和高級管理人員責任保險，包括為被收購公司的董事和高級管理人員提供保險。
我們在提交的任何期間內都沒有遇到與這些賠償義務相關的任何損失，截至2021年10月1日和2020年10月2日，也沒有與此相關的未決索賠。我們預計不會有與這些賠償義務相關的重大索賠，因此得出結論，這些義務的公允價值可以忽略不計。尚未確定與賠償責任相關的責任。.
近期會計公告
2021財年通過的公告
在2021財年的第一天，我們採用了2016-13年會計準則更新(ASU)，金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量。這個ASU引入了一種新的會計模式，稱為信用預期信用損失(“CECL”)，它要求更早地確認信用損失。CECL模型利用終身預期信用損失計量目標，在金融資產產生或收購時確認應收賬款的信用損失，取代了目前的已發生損失方法，該方法將信用損失的確認推遲到可能發生的損失發生。準則中還有其他條款影響其他金融資產減值的記錄和列報，以及擴大披露。採納這一指導方針對我們的綜合財務報表沒有影響。
2017年1月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2017-04，無形資產-商譽和其他(主題350)：簡化商譽減損測試。ASU 2017-04取消了商譽減值測試中的步驟2，從而簡化了後續商譽的計量。相反，一步量化減值測試將商譽減值計算為報告單位的賬面價值超過其公允價值，直至商譽的賬面價值。這種ASU應該在預期的基礎上應用。我們在2021財年第一季度採用了這一ASU，這一更新的採用沒有對我們的合併財務報表和相關披露產生影響。
後續時期的收養公告
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響，它為應用關於合同修改、對衝會計和其他交易的指導提供了可選的權宜之計和例外，以簡化從倫敦銀行間同業拆借利率和預計將停止的其他銀行間同業拆借利率向替代參考利率過渡的會計處理。本最新指南自發布之日起生效。如果當選，該指導意見將前瞻性地實施到2022年12月31日。我們目前正在評估採用此ASU的可能性將對我們的合併財務報表產生的影響，包括但不限於我們的信用協議，如附註16，債務.
2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權的合同(分主題815-40)：實體自有股權的可轉換工具和合同的會計它簡化了某些具有負債和股權特徵的金融工具的會計處理，包括可轉換工具和實體自有股權合同。該標準減少了用於核算可轉換工具的模型數量，取消了股權合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並要求所有可轉換工具的稀釋每股收益計算採用IF轉換方法。該標準適用於上市公司的財年，以及這些財年內的過渡期，從2021年12月15日之後開始。允許提前通過，我們計劃從2021年10月2日，也就是2022財年的第一天開始通過這項修正案。我們預計由此產生的影響將是將美元重新分類。72.2我們2026年可轉換票據的股權部分的400萬歐元，定義見附註16--債務，從額外的實收資本到長期債務，剩餘的$7.52000萬美元至累計赤字。在預期的基礎上，我們報告的實際利率將降低4.25我們2026年可轉換票據的百分比為其聲明0.25%的票面利率。有關我們債務的更多信息，請參閲附註16--債務。
3. 收入
收入的分類
我們按市場和地理位置對與客户簽訂的合同的收入進行分類，因為我們認為它最好地描述了收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。
下表列出了我們按市場和地域分類的收入(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 電信 | $ | 188,391 | | | $ | 209,477 | | | $ | 180,938 | |
| 工業與國防 | 280,221 | | | 194,506 | | | 204,638 | |
| 數據中心 | 138,308 | | | 126,054 | | | 114,132 | |
| *總計 | $ | 606,920 | | | $ | 530,037 | | | $ | 499,708 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 按地理區域劃分的收入 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 美國 | $ | 277,850 | | | $ | 217,474 | | | $ | 239,510 | |
| 中國 | 165,931 | | | 192,989 | | | 132,329 | |
| 亞太地區(不包括中國)(1) | 93,572 | | | 84,997 | | | 80,136 | |
| 其他國家(2) | 69,567 | | | 34,577 | | | 47,733 | |
| 總計 | $ | 606,920 | | | $ | 530,037 | | | $ | 499,708 | |
(1)亞太地區主要代表臺灣、日本、新加坡、泰國、韓國、澳大利亞和馬來西亞。
(2)截至公佈日期，除上述美國、中國和亞太地區外，沒有任何國家或地區佔我們總收入的10%以上。
合同餘額
我們在逐個合同的基礎上根據收入確認、賬單和現金收取的時間記錄合同資產或合同負債。我們的合同負債主要涉及遞延收入，包括在控制權移交給客户之前從客户那裏收到的合同預付款，因此收入隨後在交付產品和服務時確認。
截至2021年10月1日、2020年10月2日和2019年9月27日，我們的合同負債為2.8百萬，$9.9百萬美元和$10.7分別為百萬美元。在截至2021年10月1日和2020年10月2日的財年中，我們確認淨銷售額為9.4百萬美元和$1.9在本期間開始時，已分別計入合同負債餘額的數額為600萬美元。在截至2021年10月1日的財年中，合同負債的減少主要與確認許可證和非產品開發收入有關，但部分被我們的某些客户獲得產品和/或服務控制權之前發票產品和服務收入的遞延所抵消。
截至2021年10月1日和2020年10月2日，美元0.9百萬美元和$3.5我們的合同負債中有100萬美元分別作為其他長期負債記錄在我們的綜合資產負債表上，其餘的記錄在應計負債中。
4. 投資
所有投資都是短期性質的，投資於公司債券和商業票據，並被歸類為可供出售。按主要投資類型劃分的可供出售投資的攤銷成本、未實現持股損益總額和公允價值彙總如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年10月1日 |
| | 攤銷成本 | 未實現持有收益總額 | 未實現持有虧損總額 | 合計公允價值 |
| 公司債券 | | $ | 73,653 | | | $ | 151 | | | $ | (171) | | | $ | 73,633 | |
| 商業票據 | | 114,718 | | | 21 | | | (7) | | | 114,732 | |
| | | | | | | | |
| 總投資 | | $ | 188,371 | | | $ | 172 | | | $ | (178) | | | $ | 188,365 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年10月2日 |
| | 攤銷成本 | 未實現持有收益總額 | 未實現持有虧損總額 | 合計公允價值 |
| 公司債券 | | $ | 68,605 | | | $ | 348 | | | $ | (333) | | | $ | 68,620 | |
| 商業票據 | | 134,913 | | | 192 | | | (14) | | | 135,091 | |
| | | | | | | | |
| 總投資 | | $ | 203,518 | | | $ | 540 | | | $ | (347) | | | $ | 203,711 | |
可供出售投資的合同到期日如下(以千計)：
| | | | | | | | |
| | 2021年10月1日 | | |
| 不到1年 | $ | 120,590 | | | | |
| 超過1年 | 67,775 | | | | |
| 總投資 | $ | 188,365 | | | | |
我們已確定，2021年10月1日和2020年10月2日可供出售證券的未實現虧損總額是暫時性的和/或與信貸損失無關，因此在我們的綜合經營報表中記錄的信貸損失不存在費用。我們審查我們的投資，以確定和評估有跡象表明可能因信用損失而減值的投資。用於衡量我們投資的公允價值的技術在注2- S重要會計政策摘要。在決定虧損是否源於信貸損失時，考慮的因素包括公允價值低於成本基礎的程度、不利條件、被投資人的財務狀況和近期前景，以及我們將投資持有一段時間的意圖和能力，這段時間足以實現任何預期的市值回升。我們幾乎所有的固定收益證券都被評為投資級。
在截至2021年10月1日、2020年10月2日和2019年9月27日的財年中，我們收到了銷售收益和可供出售證券的到期日$209.3百萬，$183.9百萬美元和$173.0分別為百萬美元。在截至2021年10月1日、2020年10月2日和2019年9月27日的財年中，已實現毛利為$0.5百萬，$0.3百萬美元和$0.2分別為百萬美元。在截至2021年10月1日、2020年10月2日和2019年9月27日的財年中，已實現虧損總額不到美元0.1百萬，$0.1百萬美元和$0.2分別為百萬美元。已實現損益總額記錄在列報的每一期間的其他費用中。
其他投資-截至2021年10月1日和2020年10月2日，我們舉行了二不是被歸類為其他長期投資的N-可上市股本投資，包括對一傢俬人持股製造公司的B系列優先股所有權的投資，該公司擁有相對於其他股本股份的優先清算權。由於股權證券不具有容易確定的公允價值，並且不符合ASC 820規定的實際權宜之計，公允價值計量，我們已選擇按成本減去任何減值來核算這項投資。在截至2020年10月2日的財季，我們確定了這項投資的減值指標，並記錄了減值費用$2.51000萬美元用於其他費用。截至2021年10月1日和2020年10月2日，這項投資的賬面價值為$2.52000萬。
長期投資中還包括低於以下的非控制性投資10我們在2018財年與剝離Compute業務一起收購的私人公司Ampere Computing Holdings LLC(“Ampere”)已發行股本的30%。這項投資的賬面價值按季度更新，根據我們在
使用權益法，反映安培權益的損益，以及安培權益的任何變化。我們是有限權利的被動投資者，不從事安培的經營活動。Ampere的另一名有限責任公司成員擁有在2021年10月27日之後及之後45天內購買我們所有股權的看漲期權權利，最高固定價格約為$128.02000萬美元，這可能不代表公平的市場價值。我們無法控制，也無法預測何時或是否會行使這一看漲期權，我們的股權頭寸是否會變得流動，或者是否會因為安培的資本結構變化而進一步稀釋。行使看漲期權的任何收益或損失將在實現時確認。
在2021財年、2020財年和2019財年，我們記錄了2.4百萬，$3.4百萬美元和$7.5在我們的綜合經營報表中，與這項投資相關的非現金淨虧損100萬美元，作為其他費用。2021財年、2020財年和2019年的淨虧損金額包括#美元的非現金收益。9.81000萬，$16.6300萬美元和300萬美元10.8分別與安培股權的變化相關的600萬美元。這項投資的賬面價值是$。12.8百萬美元和$15.2分別截至2021年10月1日和2020年10月2日。
5. 公允價值
資產和負債按公允價值經常性計量和記錄
我們在經常性的基礎上以公允價值計量某些資產和負債，例如我們的金融工具。在截至2021年10月1日的財年中，1級、2級或3級資產或負債之間沒有轉移。
按公允價值經常性計量的資產和負債包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月1日 |
| 公允價值 | | 相同資產的活躍市場
(1級) | | 可觀測輸入
(2級) | | 不可觀測的輸入
(3級) |
| 資產 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 26,363 | | | $ | 26,363 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 商業票據 | 114,732 | | | — | | | 114,732 | | | — | |
| | | | | | | |
| 公司債券 | 73,633 | | | — | | | 73,633 | | | — | |
| 按公允價值計量的總資產 | $ | 214,728 | | | $ | 26,363 | | | $ | 188,365 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年10月2日 |
| 公允價值 | | 相同資產的活躍市場
(1級) | | 可觀測輸入
(2級) | | 不可觀測的輸入
(3級) |
| 資產 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 20,139 | | | $ | 20,139 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 商業票據 | 135,091 | | | — | | | 135,091 | | | — | |
| | | | | | | |
| 公司債券 | 68,620 | | | — | | | 68,620 | | | — | |
| 按公允價值計量的總資產 | $ | 223,850 | | | $ | 20,139 | | | $ | 203,711 | | | $ | — | |
| 負債 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 認股權證責任 | 25,312 | | | — | | | — | | | 25,312 | |
| 按公允價值計量的負債總額 | $ | 25,312 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25,312 | |
截至2020年10月2日，我們的3級負債公允價值計算中使用的定量信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 負債 | | | 估價技術 | | 無法觀察到的輸入 | | | | 2020年10月2日 |
| 認股權證責任 | | | 布萊克-斯科爾斯模型 | | 波動率 | | | | 61.8% |
| | | | | 貼現率 | | | | 0.09% |
| | | | | 預期壽命 | | | | 0.2年份 |
| | | | | 行權價格 | | | | $14.05 |
| | | | | 股票價格 | | | | $33.80 |
| | | | | 股息率 | | | | —% |
投入分類在公允價值層次結構第3級的資產和負債變動包括以下內容(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財年 |
| 認股權證責任 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 餘額-年初 | $ | 25,312 | | | $ | 12,364 | | | $ | 13,129 | |
| 已實現/未實現淨虧損(收益)計入收益 | 11,130 | | | 12,948 | | | (765) | |
| | | | | |
| 聚落 | (36,442) | | | — | | | — | |
| 餘額-年終 | $ | — | | | $ | 25,312 | | | $ | 12,364 | |
| | | | | |
| 財年 |
| 或有對價 | 2019 |
| 餘額-年初 | $ | 585 | |
| 已實現/未實現淨虧損(收益)計入收益 | 65 | |
| |
| 聚落 | (650) | |
| 餘額-年終 | $ | — | |
6. 應收賬款備抵
我們從客户那裏產生應收賬款，這些賬款被歸類為短期賬款。除了撥備外，我們還根據歷史趨勢、當前狀況和相關的預測信息來監控收款，併為預期的信貸損失保留撥備。為已確定的任何特定收集問題建立。
以下是我們的應收賬款津貼(包括補償貸項和壞賬)的活動情況如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財年 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 餘額-年初 | $ | 2,893 | | | $ | 5,047 | | | $ | 6,795 | |
| 撥備，淨額 | 16,213 | | | 10,774 | | | 11,989 | |
| 沖銷 | (16,311) | | | (12,928) | | | (13,737) | |
| 餘額-年終 | $ | 2,795 | | | $ | 2,893 | | | $ | 5,047 | |
2021、2020和2019年財政年度末的餘額主要包括#美元的薪酬抵免。2.6百萬，$2.8百萬美元和$4.5分別為百萬美元。截至2021年10月1日、2020年10月2日和2019年9月27日，壞賬準備並不重要。.
7. 庫存
庫存由以下內容組成(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年10月1日 | | 2020年10月2日 |
| 原料 | $ | 50,950 | | | $ | 46,954 | |
| 在製品 | 9,201 | | | 9,324 | |
| 成品 | 22,548 | | | 35,306 | |
| 總計 | $ | 82,699 | | | $ | 91,584 | |
8. 財產和設備
財產和設備由以下內容組成(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 十月一日，
2021 | | 10月2日，
2020 |
| | | |
| 在建工程 | $ | 24,086 | | | $ | 16,174 | |
| 機器設備 | 200,843 | | | 191,953 | |
| 租賃權的改進 | 24,347 | | | 19,854 | |
| 傢俱和固定裝置 | 2,377 | | | 2,659 | |
| 計算機設備和軟件 | 17,749 | | | 18,487 | |
| | | |
| 融資租賃資產 | 35,589 | | | 35,589 | |
| * | 304,991 | | | 284,716 | |
| 減去累計折舊和攤銷 | (184,465) | | | (165,850) | |
| 財產和設備--網絡 | $ | 120,526 | | | $ | 118,866 | |
2021、2020和2019年財政年度與財產和設備有關的折舊和攤銷費用為#美元。23.7百萬，$28.5百萬美元和$29.7分別為百萬美元。截至2021年10月1日和2020年10月2日的融資租賃資產累計攤銷為$4.9百萬美元和$2.5分別為百萬美元。
9. 無形資產
與無形資產相關的攤銷費用如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入成本 | $ | 15,296 | | | $ | 17,462 | | | $ | 29,847 | |
| 銷售、一般和行政 | 30,917 | | | 32,868 | | | 44,872 | |
| 總計 | $ | 46,213 | | | $ | 50,330 | | | $ | 74,719 | |
無形資產包括以下內容(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 十月一日，
2021 | | 10月2日，
2020 |
| 獲得的技術 | $ | 179,434 | | | $ | 179,434 | |
| 客户關係 | 245,870 | | | 245,870 | |
| | | |
| 商號，無限期居住 | 3,400 | | | 3,400 | |
| 總計 | 428,704 | | | 428,704 | |
| 累計攤銷較少 | (344,019) | | | (297,806) | |
| 無形資產--淨額 | $ | 84,685 | | | $ | 130,898 | |
截至2021年10月1日，我們對未來財年無形資產的攤銷估計如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 此後 |
| 攤銷費用 | $ | 33,433 | | 26,048 | | 15,410 | | 3,490 | | 1,644 | | 1,260 | |
收購的技術和客户關係的累計攤銷為$167.3百萬美元和$176.7分別為2021年10月1日和2021年10月1日的100萬美元和152.1百萬美元和$145.7截至2020年10月2日，分別為100萬。
無形資產和商譽活動摘要如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資產總額 | | |
| 總無形資產 | | 後天
技術 | | 客户
兩性關係 | | | | 商號 | | 總商譽 |
| 截至2019年9月27日的餘額 | $ | 428,952 | | | $ | 179,682 | | | $ | 245,870 | | | | | $ | 3,400 | | | $ | 314,727 | |
| 貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 285 | |
| 無形資產處置 | (248) | | | (248) | | | — | | | | | — | | | — | |
| 截至2020年10月2日的餘額 | 428,704 | | | 179,434 | | | 245,870 | | | | | 3,400 | | | 315,012 | |
| 貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (772) | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年10月1日的餘額 | $ | 428,704 | | | $ | 179,434 | | | $ | 245,870 | | | | | $ | 3,400 | | | $ | 314,240 | |
10. 減損
在2019年財年，我們啟動了一項計劃，從戰略上調整、精簡和改善我們的運營，包括裁員和退出某些產品供應和研發設施。看見附註12--重組，瞭解有關2019年計劃的更多信息。這些活動導致我們重新評估了之前對預期未來收入增長的估計。我們進行了減值分析，以確定我們的商譽和長期資產(包括固定期限的無形資產以及財產和設備)是否可以收回。我們對我們的合併報告部門進行了商譽減值測試。我們使用市值計算報告單位的公允價值，並將其公允價值與包括商譽在內的賬面價值進行比較。公允價值超過賬面值，因此我們確定報告單位的商譽沒有減損。根據對長期資產的估計未貼現現金流評估，我們確定對於資產組而言，現金流不足以收回長期資產剩餘使用年限的賬面價值。因此，我們記錄的減值費用為#美元。217.5百萬美元和$33.2根據長期資產的公允價值和賬面價值之間的差額，在2019財年，我們的客户關係和技術無形資產分別增加了600萬歐元。我們將繼續監測業務環境中可能表明資產組的剩餘賬面價值可能無法收回的事件或變化。我們使用收益法來確定確定壽命的無形資產的公允價值，並使用成本法來確定我們的財產和設備的公允價值。
此外，關於2019年計劃，我們確定某些無形資產被放棄，不會有未來的好處。因此，我們記錄的減值費用為#美元。2.4百萬美元和$3.9在2019財年，我們的客户關係和技術無形資產分別達到了100萬美元。
在2019財年，我們還放棄了記錄為在建設備。因此，我們記錄的減值費用為#美元。7.8600萬美元，以反映設備的估計殘值。
2019年記錄到無形資產和在建資產的減值費用總額為#美元。264.8百萬美元。
看見附註12--重組關於作為我們重組行動的一部分而受損的財產和設備的相關信息。
11. 應計負債
應計負債包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十月一日，
2021 | | 10月2日，
2020 |
| 薪酬和福利 | $ | 33,468 | | | $ | 32,254 | |
| 分銷成本 | 8,444 | | | 8,889 | |
| | | |
| 經營租約的當前部分 | 7,457 | | | 7,601 | |
| 產品保修 | 2,225 | | | 1,858 | |
| 遞延收入 | 1,904 | | | 6,346 | |
| | | |
| 專業費用 | 1,188 | | | 1,300 | |
| | | |
| | | |
| 其他 | 8,688 | | | 5,406 | |
| 應計負債總額 | $ | 63,374 | | | $ | 63,654 | |
12. 重組
我們定期實施與更廣泛的計劃相關的重組行動，以減少人員編制、我們的內部製造足跡和整體運營成本。重組費用主要包括直接費用和增量費用。
與裁員相關的成本，包括被解僱員工的遣散費和重新安置費用，以及工廠關閉成本。
2021財年沒有發生重組費用。以下是報告期間發生的重組費用摘要(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度 |
| | | 2020 | | 2019 |
| 員工相關費用 | | | $ | 378 | | | $ | 8,084 | |
| 與設施相關的費用 | | | 761 | | | 11,459 | |
| 重組費用總額 | | | $ | 1,139 | | | $ | 19,543 | |
以下是與採取重組行動有關的應計費用中發生的成本和餘額彙總(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 員工相關費用 (1) | | 設施相關費用 (2) | | 總計 |
| 餘額-2018年9月28日 | $ | 89 | | | $ | — | | | $ | 89 | |
| 收費 | 8,084 | | | 11,459 | | | 19,543 | |
| 已支付/已結算的費用 | (6,624) | | | (10,481) | | | (17,105) | |
| 餘額-2019年9月27日 | $ | 1,549 | | | $ | 978 | | | $ | 2,527 | |
| 收費 | 378 | | | 761 | | | 1,139 | |
| 已支付/已結算的費用 | (1,692) | | | (1,713) | | | (3,405) | |
| 餘額-2020年10月2日 | $ | 235 | | | $ | 26 | | | $ | 261 | |
| 收費及調整 | — | | | — | | | — | |
| 已支付/已結算的費用 | (235) | | | (26) | | | (261) | |
| 餘額-2021年10月1日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
(1)主要包括與某些設施裁員有關的遣散費。
(2)主要包括與關閉某些設施相關的活動，包括任何相關的資產減值和合同終止成本。
2019年計劃
在截至2019年6月28日的財季，我們承諾實施一項計劃，從戰略上調整、精簡和改進我們的某些業務和運營，包括裁員約250員工和離職六我們將在法國、日本、荷蘭、佛羅裏達、馬薩諸塞州和羅德島州設立開發設施，減少我們的一條產品線的某些開發活動，不再投資於數據中心應用的光模塊和子系統的設計和開發(“2019年計劃”)。在截至2020年10月2日的財年中，我們產生了1美元的重組費用1.22019年計劃下的100萬美元，包括$0.8百萬美元的設施相關成本和0.4百萬員工相關成本。我們產生了$$的重組費用11.6在截至2019年9月27日的財年中，6.3百萬與員工相關的成本，$4.0固定資產減值費用百萬美元1.3百萬美元的其他設施相關成本。這一行動已在2020財年期間完成，我們預計不會產生更多成本。剩餘的費用是在2021財年支付的。
以下是與2019年計劃採取的行動有關的應計費用中發生的費用和餘額彙總(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 員工相關費用 | | 設施相關費用 | | 總計 |
| 餘額-2018年9月28日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 收費 | 6,265 | | | 5,300 | | | 11,565 | |
| 已支付/已結算的費用 | (4,729) | | | (4,843) | | | (9,572) | |
| 餘額-2019年9月27日 | $ | 1,536 | | | $ | 457 | | | $ | 1,993 | |
| 收費及調整 | 378 | | | 819 | | | 1,197 | |
| 已支付/已結算的費用 | (1,679) | | | (1,250) | | | (2,929) | |
| 餘額-2020年10月2日 | $ | 235 | | | $ | 26 | | | $ | 261 | |
| | | | | |
| 已支付/已結算的費用 | (235) | | | (26) | | | (261) | |
| 餘額-2021年10月1日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
設計設施平面圖
在截至2019年3月29日的財季中，我們承諾了退出某些設計設施和活動的計劃(《設計設施計劃》)。我們產生了$$的重組費用2.5在截至2019年9月27日的財年中，0.3與員工相關的百萬美元成本和2.2百萬美元的設施相關成本。此操作已在2019財年完成，不會產生更多成本。其餘費用是在2020財年期間支付的。
以下彙總了與所採取的設計設施計劃措施相關的應計費用中發生的成本和剩餘餘額(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 員工相關費用 | | 設施相關費用 | | 總計 |
| 餘額-2018年9月28日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 收費 | 338 | | | 2,190 | | | 2,528 | |
| 已支付/已結算的費用 | (338) | | | (1,739) | | | (2,077) | |
| 餘額-2019年9月27日 | $ | — | | | $ | 451 | | | $ | 451 | |
| 收費及調整 | — | | | (18) | | | (18) | |
| 已支付/已結算的費用 | — | | | (433) | | | (433) | |
| 餘額-2020年10月2日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
伊薩卡計劃
在截至2018年12月28日的財季，我們開始計劃退出某些生產和產品線，主要涉及位於紐約州伊薩卡的某些生產設施(“伊薩卡計劃”)。對於這些設施，我們花費了$5.5在截至2019年9月27日的財年中，重組費用為100萬美元，其中包括1.5與員工相關的百萬美元成本和4.0百萬美元的設施相關成本。這一行動在2019財年完成，其餘費用在2020財年支付。
以下是與伊薩卡計劃採取的行動有關的應計費用中已發生的費用和餘額彙總(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 員工相關費用 | | 設施相關費用 | | 總計 |
| 餘額-2018年9月28日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 收費 | 1,481 | | | 3,969 | | | 5,450 | |
| 已支付/已結算的費用 | (1,468) | | | (3,899) | | | (5,367) | |
| 餘額-2019年9月27日 | $ | 13 | | | $ | 70 | | | $ | 83 | |
| 收費及調整 | — | | | (40) | | | (40) | |
| 已支付/已結算的費用 | (13) | | | (30) | | | (43) | |
| 餘額-2020年10月2日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
13. 產品保修
我們在收入確認時確定產品保修責任。產品保修通常有以下條款123個月，並覆蓋不符合規格和材料或工藝缺陷的產品。對於向分銷商銷售的產品，我們的保修通常從分銷商轉售產品時開始。該責任基於履行客户產品保修義務的估計成本，並利用歷史產品故障率。如果實際保修義務與估計值不同，則可能需要修改保修責任。
產品保修責任活動如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度 | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 餘額-年初 | $ | 1,858 | | | $ | 3,273 | | | $ | 5,756 | |
| | | | | |
| 撥備(福利) | 5,677 | | | 2,271 | | | (3,053) | |
| (付款)直接收費 | (5,310) | | | (3,686) | | | 570 | |
| 餘額-年終 | $ | 2,225 | | | $ | 1,858 | | | $ | 3,273 | |
14. 員工福利計劃
我們根據經2009年10月1日修訂的1986年《國税法》第401(K)節建立了一個固定繳款儲蓄計劃(“401(K)計劃”)。401(K)計劃遵循一個日曆年，基本上涵蓋了所有符合最低年齡和服務要求的美國員工，並允許參與者在税前基礎上推遲部分年度薪酬，但受法律限制。我們對401(K)計劃的貢獻可能由董事會決定。在截至2021年10月1日、2020年10月2日和2019年9月27日的財年中，我們貢獻了$2.3百萬，$2.3百萬美元和$2.6我們分別為2020、2019年和2018年的401(K)計劃提供了100萬美元的資金。
我們位於外國司法管轄區符合最低年齡和服務要求的員工參加了固定繳款計劃，根據該計劃，參與者可以在税前基礎上延期支付部分年度薪酬，但受法律限制。公司對這些計劃的貢獻是可自由支配的，並且因地區而異。我們支出了捐款#美元。1.3百萬，$1.0百萬美元和$1.12021財年、2020財年和2019年分別為100萬美元。
15. 承諾和或有事項
資產報廢義務-根據某些設施租約，我們有責任將這些設施恢復到我們或我們的前任最初使用這些設施時的狀況。我們必須在租約終止前拆除這些設施中安裝的租賃改進和設備。截至2021年和2020財年末，移除這些資產的估計成本在其他長期負債中記為資產報廢義務。$1.9百萬及$1.9分別為百萬美元。
購買承諾-截至2021年10月1日，我們有未償還的不可取消採購承諾$82.7100萬美元，主要用於購買服務和庫存供應安排。 此外，我們還有$27.2與購電協議相關的固定付款100萬美元，預計將於2022財年開始，期限為15年。看見附註17--融資義務有關購電協議的更多細節，請訪問。
訴訟-我們不時會遇到商業糾紛、僱傭問題、業內其他公司聲稱我們侵犯了他們的知識產權，以及其他類似的索償和訴訟。任何此類索賠都可能導致未來的訴訟和物質損害以及辯護費用。在截至2021年10月1日的一年中，我們沒有參與任何重大的待決法律程序。
16. 債務
以下為截至2021年10月1日和2020年10月2日我們借款的未償還餘額和有效利率(單位：千，除百分比外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月1日 | | 2020年10月2日 |
| 本金餘額 | 實際利率 | | 本金餘額 | 實際利率 |
Libor Plus2.252024年5月到期的定期貸款百分比 | $ | 120,766 | | 2.33 | % | | $ | 666,087 | | 2.40 | % |
0.252026年3月到期的可轉換票據百分比 | 450,000 | | 4.25 | % | | — | | — | % |
| 未償還本金總額 | 570,766 | | | | 666,087 | | |
| 減去：定期貸款的未攤銷折扣和遞延融資成本 | (5,567) | | | | (7,030) | | |
| 減去：可轉換票據的未攤銷折扣 | (73,102) | | | | — | | |
| 減去：長期債務的當前部分 | — | | | | 6,885 | | |
| 長期債務總額 | $ | 492,097 | | | | $ | 652,172 | | |
定期貸款
截至2021年10月1日，我們與貸款人組成的銀團和高盛美國銀行(Goldman Sachs Bank USA)作為行政代理簽訂了日期為2014年5月8日的信貸協議(於2015年2月13日、2016年8月31日、2017年3月10日、2017年5月19日、2018年5月2日和2018年5月9日修訂，即《信貸協議》)。
信貸協議由原始本金為#美元的定期貸款組成。700.0100萬美元(“定期貸款”)和一項循環信貸安排，總未提取借款能力為#美元。160.0百萬美元(“循環貸款”)。循環貸款於2021年11月8日到期，定期貸款將於2024年5月到期，利息為：(I)任何利息期的LIBOR貸款，年利率等於行政代理確定的LIBOR利率，外加適用保證金2.25%；及(Ii)就基本利率貸款而言，年利率等於(A)《華爾街日報貨幣利率》印刷版所報的最優惠利率、(B)聯邦基金利率加1.00%的一半及(C)適用於一個月期的倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)，兩者以較大者為準1.00%(但在每種情況下，不低於1.00%)，外加適用的利潤率1.25%.
在2021財年，我們償還了543.6在定期貸款項下，本金為2000萬美元，使用#443.6我們2026年可轉換票據發行的淨收益中的80萬美元，如下所述，以及現有的現金和短期投資。與這些預付款有關，在2021財年，我們支出了未攤銷的遞延融資成本和確認的債務清償損失#美元。4.41000萬美元在其他費用中，我們合併業務報表中的淨額。清償損失是對我們2021財年綜合現金流量表中經營活動的現金流量進行的非現金調整。
截至2021年10月1日，定期貸款在2024年之前沒有最低本金償還要求，屆時剩餘本金餘額為1美元。120.81000萬美元到期。定期貸款的公允價值估計約為#美元。120.2截至2021年10月1日為2.5億美元，是使用2級投入確定的，包括金融機構的報價。
截至2021年10月1日，約為$1.0百萬美元的遞延融資成本仍未攤銷，其中#美元0.9百萬美元與定期貸款有關，並在隨附的綜合資產負債表中記為已確認債務負債的直接減少額，0.1百萬美元與循環貸款有關，並計入隨附的綜合資產負債表中的其他長期資產。
定期貸款和循環貸款以我們幾乎所有資產的優先留置權為擔保，並規定我們必須遵守某些金融和非金融契約。
2026年可轉換票據
2021年3月25日，我們發佈了0.25%2026年到期的可轉換優先票據，根據截至該日期的契約(“契約”)，由公司和作為受託人的美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association)之間發行，本金總額為$400.02021年4月6日，我們額外發行了1,000萬美元(“初始票據”)，並在2021年4月6日額外發行了1美元。50.0本金總額為2000萬元(“額外票據”)(合計為“2026年可換股票據”)。不會發行額外的2026年可轉換票據，總本金餘額為#美元。450.02000萬。2026年可轉換票據將於2026年3月15日到期，除非提前轉換、贖回或回購。
額外票據是根據購買本公司授予初步購買者的額外票據的選擇權而發行及出售予初步票據的最初購買者，其條款與初步票據相同。
2026年可轉換票據的持有人可以在緊接2025年12月15日前一個營業日交易結束前的任何時間，根據其選擇權以本金1,000美元的倍數轉換其票據，但必須符合以下條件
情況：(I)在截至2021年7月2日的財季之後開始的任何財季期間(且僅在該財季期間)，如果至少在2021年7月2日結束的財季中，我們普通股的最後一次報告銷售價格20在一段期間內的交易日(不論是否連續)30在上一財季最後一個交易日結束的連續交易日大於或等於130票據於每個適用交易日的換算價的百分比；。(Ii)五之後的營業日期間五連續交易日(“測算期”)，在測算期內每個交易日的票據本金每1,000美元的“交易價”(定義見契約)低於98(Iii)如吾等贖回該等票據，則於緊接適用贖回日期前第二個預定交易日收市前的任何時間贖回該等票據；或(Iv)於發生本公司所述的指定公司事項時，贖回該等票據；或(Iv)於每個該等交易日贖回本公司普通股的最後一次報告售價的乘積的%及票據的轉換率；或(Iv)發生本公司契約所述的指定公司事項時，贖回該等票據。在2025年12月15日或之後，直至緊接到期日之前第二個預定交易日的交易結束，持有者可以1,000美元本金的倍數轉換他們的票據，無論上述情況如何。
2026年可轉換債券的初始轉換率為每1,000美元債券本金持有12.1767股普通股，相當於初始轉換價格約為1,000美元。82.12每股普通股。轉換率將在義齒中發生某些特定事件時進行調整。
於轉換2026年可換股票據後，吾等可選擇支付或交付(視乎情況而定)現金、普通股股份或現金加普通股的組合(須受契約結算條款規限)。於2021年11月，吾等作出不可撤銷的選擇，以現金支付不超過待轉換票據本金總額的現金，並根據吾等的選擇，支付或交付(視屬何情況而定)現金、本公司普通股股份或普通股的現金加股份組合，以支付或交付超出被轉換票據本金總額的剩餘部分(如有)(須受契約的結算條款規限)。我們可能不會在2024年3月20日之前贖回紙幣。我們可以選擇在2024年3月20日或之後以現金贖回全部或任何部分票據，如果我們普通股的最後一次公佈的每股銷售價至少為1美元，則我們可以選擇在2024年3月20日或之後贖回全部或任何部分票據。130當時有效的轉換價格的%，至少在20交易日(不論是否連續)，包括緊接吾等發出贖回通知日期的前一個交易日，30於緊接吾等發出贖回通知日期前一個交易日(包括前一個交易日)結束的連續交易日，贖回價格相等於100須贖回票據本金的%，另加應計及未付利息，至贖回日(但不包括贖回日)為止。
本契約並不包含任何財務或營運契約或對吾等或吾等任何附屬公司支付股息、作出投資、產生債務或購買或預付證券的任何財務或營運契諾或限制。
發行2026年可轉換票據所得款項已在計入股本的轉換功能和票據本身的負債之間分配。負債部分的賬面值是通過計量一種沒有相關可轉換特徵的類似債務工具的公允價值來計算的。代表轉換選擇權的權益部分的賬面金額是通過從2026年可換股票據的面值中減去負債部分的公允價值來確定的。差額為$80.72026年可換股票據本金與負債部分(“債務折價”)之間的1000萬美元，按2026年可換股票據期限內的實際利息方法攤銷為利息支出。2026年可換股票據的權益部分計入綜合資產負債表的額外實收資本，只要其繼續符合權益分類條件，就不會重新計量。
在核算與2026年可轉換票據相關的交易成本時，我們分配了總金額約為#美元。5.7根據分配給債務和股權部分的收益比例，將2026年可轉換票據的負債和股權部分分配給2026年可轉換票據的負債和股權部分。負債部分的發行費用約為#美元。4.7700萬美元被記錄為額外的債務折扣，並在2026年可轉換票據的合同條款下攤銷為利息支出。可歸因於股權部分的發行成本約為#美元。1.02000萬美元，並記錄為股東權益中額外實收資本的減少。
在2021財年，計入利息支出的債務貼現增加了#美元。7.6百萬美元，截至2021年10月1日，2026年可轉換票據的未攤銷折扣為$73.1百萬美元。2021年財政年度，2026年可轉換票據的利息支出總額為$8.2百萬美元。
我們2026年可轉換票據的公允價值(包括轉換功能)為$479.4截至2021年10月1日的100萬美元，是根據非活躍市場的報價確定的，這被認為是二級估值投入。
確實有不是截至2021年10月1日，票據項下未來的最低本金支付；全額為$450.01000萬美元將於2026財年到期。
17. F舉證責任
2020年7月17日，我們簽訂了一項購電協議，其中包括在我們位於馬薩諸塞州洛厄爾的製造廠安裝電力和熱能生產系統。這個系統預計將減少我們的能源消耗，同時為供暖和製冷提供可持續的、有彈性的能源。儘管我們不是這些系統的合法所有者，但僅出於會計目的，我們在建設期間被視為發電機的所有者，因為我們控制着資產的使用。截至2021年10月1日，我們資本化了$8.92000萬美元在建工程對財產和設備的淨額，並記錄了相應的負債#美元。8.9600萬美元，主要用於我們合併資產負債表上的融資義務。融資債務是根據分配給發電商的未來固定付款#美元計算的。16.8在過去的幾年中，15-一年期，隱含貼現率為7.7%，剩餘的未來最低繳費是用於購電。總共，我們有$27.2與購電協議相關的固定付款100萬美元，預計將於2022財年開始，期限為15年。
18. 租契
我們的綜合資產負債表中包括以下與營業和融資租賃資產和負債相關的金額(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年10月1日 | | 2020年10月2日 | 合併資產負債表分類 |
| 資產： | | | | | |
| 經營租賃ROU資產 | | $ | 29,946 | | | $ | 33,307 | | 其他長期資產 |
| 融資租賃資產 | | 30,664 | | | 33,127 | | 財產和設備，淨值 |
| | | | | |
| 租賃資產總額 | | $ | 60,610 | | | $ | 66,434 | | |
| 負債： | | | | | |
| 當前： | | | | | |
| 經營租賃負債 | | $ | 7,457 | | | $ | 7,601 | | 應計負債 |
| 融資租賃負債 | | 958 | | | 1,368 | | 融資租賃義務的當期部分 |
| | | | | |
| 長期： | | | | | |
| 經營租賃負債 | | 28,607 | | | 31,837 | | 其他長期負債 |
| 融資租賃負債 | | 28,037 | | | 28,994 | | 融資租賃義務，較少的流動部分 |
| | | | | |
| 租賃總負債 | | $ | 65,059 | | | $ | 69,800 | | |
經營性和融資性租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率如下：
| | | | | | | | |
| 2021年10月1日 | 2020年10月2日 |
| 加權-平均剩餘租期(以年為單位)： | | |
| 經營租約 | 6.0 | 6.4 |
| 融資租賃 | 16.4 | 17.0 |
| 加權平均折扣率： | | |
| 經營租約 | 5.9 | % | 6.2 | % |
| 融資租賃 | 6.6 | % | 6.7 | % |
租賃費用的構成如下(以千計)：
| | | | | | | | | |
| 財年 | 財年 | |
| 2021年10月1日 | 2020年10月2日 | |
| 融資租賃成本： | | | |
| 租賃資產攤銷 | $ | 2,462 | | $ | 3,022 | | |
| 租賃負債利息 | 1,979 | | 2,155 | | |
| 融資租賃總成本 | $ | 4,441 | | $ | 5,177 | | |
| | | |
| 經營租賃成本 | $ | 9,732 | | $ | 9,815 | | |
| 可變租賃成本 | $ | 3,091 | | $ | 2,645 | | |
| 短期租賃成本 | $ | 217 | | $ | 368 | | |
| 轉租收入 | $ | 694 | | $ | 592 | | |
根據不可取消的經營租約產生的租金費用為#美元。9.72019財年為100萬。
計入租賃負債的金額支付的現金如下(以千計)：
| | | | | | | | | |
| 財政年度結束 | 財政年度結束 | |
| 2021年10月1日 | 2020年10月2日 | |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | |
| 營業租賃的營業現金流 | $ | 10,383 | | $ | 9,562 | | |
| 融資租賃的營業現金流 | $ | 1,979 | | $ | 2,155 | | |
| 融資租賃產生的現金流 | $ | 1,368 | | $ | 1,708 | | |
| | | |
| 非現金活動： | | | |
| 經營租賃ROU資產換取新的租賃負債 | $ | 4,890 | | $ | 3,788 | | |
| 為換取新的租賃負債而獲得的融資租賃資產 | $ | — | | $ | 586 | | |
截至2021年10月1日，按財年劃分的租賃付款到期日如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截止財年： | | 經營租約 | | 融資租賃 |
| 2022 | | $ | 9,353 | | | $ | 2,836 | |
| 2023 | | 7,762 | | | 2,820 | |
| 2024 | | 6,877 | | | 2,855 | |
| 2025 | | 4,783 | | | 2,783 | |
| 2026 | | 3,847 | | | 2,680 | |
| 此後 | | 10,447 | | | 34,472 | |
| 租賃付款總額 | | $ | 43,069 | | | $ | 48,446 | |
| 減去：利息 | | (7,005) | | | (19,451) | |
| 租賃負債現值 | | $ | 36,064 | | | $ | 28,995 | |
19. 股東權益
我們已經授權10百萬股，價值$0.001面值優先股和300百萬股，價值$0.001截至2021年10月1日和2020年10月2日的普通股面值。隨附的股東權益合併報表中列出的截至2021年10月1日的普通股流通股，不包括2,093限制性股票獎勵的未歸屬股份，作為對被沒收員工的補償發行。有幾個5,414截至2020年10月2日被沒收的限制性股票獎勵的未歸屬股份。
普通股認股權證-2012年3月，我們發行了認股權證1,281,358普通股價格為$14.05每股。在2020年11月期間，峯會合作夥伴私募股權基金VII-A，L.P.，峯會合作夥伴私募股權基金VII-B，L.P.，
Summit Investors I，LLC，Summit Investors I(UK)，L.P.和Mainsail Partners II，L.P.進行了認股權證的無現金演練1,281,358行權價為$$的股票14.05每股，導致發行857,631普通股。
截至行使日期，我們將認股權證的估計公允價值作為長期負債記錄在隨附的綜合資產負債表中，估計公允價值的變化記錄在隨附的綜合經營報表中。截至2021年10月1日，不是認股權證仍未結清。
20. 基於股份的薪酬計劃
庫存計劃
我們有五股權激勵計劃：經修訂及重訂的2009年綜合股票計劃(“2009年計劃”)、經修訂的2012年綜合激勵計劃(“2012年計劃”)、2021年綜合激勵計劃(“2021年計劃”)、經修訂及重述的2012年員工購股計劃(“2012年ESPP”)及2021年員工購股計劃(“2021年ESPP”)。
於首次公開發售結束時，所有根據二零零九年計劃預留但未授予的股份均由二零一二年計劃認購。2009年計劃將不再提供額外獎勵。2021年計劃取代了2012年計劃，在2021年3月4日通過2021年計劃後，2012年計劃沒有或將沒有額外的獎勵。我們在2021年計劃和2012年計劃下都有懸而未決的獎項。根據2021年計劃，我們有能力向員工、董事、顧問和顧問發放激勵性股票期權(ISO)、非法定股票期權(NSO)、股票增值權(SARS)、限制性股票獎勵(RSA)、非限制性股票獎勵、股票單位(包括限制性股票單位(RSU)和基於業績的限制性股票單位(PRSU))、績效獎勵、現金獎勵和其他基於股票的獎勵。ISO和NSO必須以行使價授予，而SARS必須以不低於授予日普通股收盤價100%(或如果在該日沒有報告收盤價，則不低於緊接報告收盤價的前一日收盤價)的基值(對於某些ISO，則為110%)授予ISO和NSO(對於某些ISO，必須以不低於普通股股票在授予日收盤價的100%為基值的價格授予ISO和NSO)(如果是某些ISO，則為不低於前一交易日收盤價的110%)。授予的期權主要基於如下所述的某些基於市場和業績的標準授予，通常期限為四至七年了。截至2021年10月1日已授予和未償還的某些基於股票的獎勵，將在出售公司或類似的控制權變化時加速歸屬。
截至2021年10月1日，我們有5.9根據2021年計劃，未來可發行的股票為100萬股，1.5根據我們的2021年ESPP，可供發行的股票為100萬股。
激勵股單位
在美國以外的地區五在上述股權計劃中，我們還向某些國際員工授予激勵性股票單位(“ISU”)，這些員工通常四年了其公允價值由我們的標的股票價格決定，這些股票被歸類為負債，並在歸屬時以現金結算。
執行支助股2021財政年度活動摘要如下(單位千，單位數除外)： | | | | | | | | | | | |
| 單位數 | | 加權平均授予日期公允價值 |
| 已發行和未授權-2020年10月2日 | 226 | | | $ | 21.83 | |
| 授與 | 44 | | | 36.91 | |
| 既得 | (77) | | | 23.40 | |
| 沒收、取消或過期 | (57) | | | 23.66 | |
| 已發行和未歸屬-2021年10月1日 | 136 | | | $ | 25.06 | |
截至2021年10月1日和2020年10月2日，未決獎項的公允價值為1美元。8.9百萬和$7.6百萬美元，相關的應計賠償負債為$6.2百萬美元和$4.6分別為百萬美元。在2021財年、2020財年和2019年財年，76,894, 62,344和69,035執行支助股分別獲獎，並按公允價值#美元支付。4.2百萬，$1.9百萬美元和$1.2分別為百萬美元。
在2021財年、2020財年和2019財年，我們記錄了這些執行支助股獎勵的費用為#美元5.8百萬，$4.4百萬美元和$1.3分別為百萬美元。這些費用不包括在下面的基於股份的薪酬費用合計中。
員工購股計劃
2021年員工持股計劃允許符合條件的員工通過最高可達5%的工資扣減，以折扣價購買我們普通股的股票。15符合條件的薪酬的%，受任何計劃限制。在管理2021年ESPP時，董事會在設定發行期長度方面擁有有限的自由裁量權。截至2021年10月1日，尚未根據2021年ESPP計劃進行採購。在2021財年、2020財年和2019年財年，166,275, 272,469和421,777普通股分別根據2012年ESPP發行。
基於股份的薪酬
下表顯示了所列期間合併運營報表中包括的基於股份的薪酬費用匯總(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入成本 | $ | 3,298 | | | $ | 3,609 | | | $ | 2,936 | |
| 研發 | 13,332 | | | 12,794 | | | 8,551 | |
| 銷售、一般和行政 | 18,368 | | | 19,271 | | | 12,305 | |
| 總計 | $ | 34,998 | | | $ | 35,674 | | | $ | 23,792 | |
截至2021年10月1日，與未償還股票期權、限制性股票獎勵和單位(包括基於時間、基於業績和基於市場的獎勵)相關的未確認薪酬成本總額為美元。39.7百萬美元，我們預計將在加權平均期內確認2.0好幾年了。截至2021年10月1日，與2021年ESPP相關的未確認補償成本總額為$0.2百萬美元。
限制性股票獎勵和單位
2021財年RSU、PRSU和RSA活動摘要如下(單位為千，每股金額除外)：
| | | | | | | | | | | | | |
| 股份數量 | | 加權平均授予日期公允價值 | | |
| 已發行和未授權-2020年10月2日 | 2,788 | | | $ | 20.84 | | | |
| | | | | |
| 授與 | 968 | | | 31.32 | | | |
| 既得 | (1,285) | | | 21.38 | | | |
| 沒收、取消或過期 | (120) | | | 26.51 | | | |
| 已發行和未歸屬-2021年10月1日 | 2,351 | | | $ | 24.57 | | | |
| | | | | |
限制性股票獎勵和歸屬單位的公允價值總額為$。64.1百萬，$19.1百萬美元和$11.72021財年、2020財年和2019年分別為100萬美元。授予的RSU通常在三年或三年內授予四年了.
除了RSU，我們還向PRSU發放特定的績效授予標準。這些PRSU既有基於服務的歸屬條件，也有基於績效的歸屬條件，獎勵通常分為三基於實現某些調整後的每股收益增長指標的平等份額和背心。服務條件要求參與者在符合業績條件的業績期間之後的11月份受僱，屆時公司將向金融市場公佈年度財務業績。根據實際表現的不同，參與者的收入可能在0%至300每一批目標股份的百分比，這是根據為實現指定業績範圍之間的業績而應用的直線插值確定的。在2021財年，143,485目標股票的收益為300%，因此430,455總授出日期公平值為$的股份7.7在2020年11月達到服務條件時授予了100萬美元。在2021財年，我們授予94,832PRSU和10,644都被沒收了。如果達到所有績效標準，最終可授予的PRSU增量獎勵金額為1,197,675假設最大數量為300目標股票的%。
我們同意200,0002019年財政年度基於市場的PRSU，加權平均授權日公允價值為#美元17.65每股，總公允價值為$3.5百萬美元。受助人的收入可能在0%和150目標股數的百分比，基於該公司在大約30年的時間內實現的股東總回報，與納斯達克綜合指數中的同行公司相比三年。獎勵的公允價值是使用蒙特卡洛模擬方法估計的，補償費用在服務期內根據獎勵的公允價值#美元按比例確認。3.5百萬美元，視市場情況而定。該公司普通股的預期波動率是根據這三年期間的歷史平均波動率估計的。股息率假設是基於歷史和預期的股息支出。無風險利率假設是基於與三年測量期一致的觀察利率。用於評估獎勵的假設如下：
| | | | | |
| 財年 |
| 2019 |
| 無風險利率 | 1.9 | % |
| 離到期日還有幾年 | 3.33 |
| 預期波動率 | 61.5 | % |
| 股息率 | — | |
股票期權
2021財年股票期權活動摘要如下(單位：千，不包括每股金額和合同期限)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份數量 | | 加權平均每股行權價 | | 加權平均剩餘合同期限(年) | | 聚合內在價值 |
| 未償還期權-2020年10月2日 | 325 | | | $ | 15.12 | | | | | |
| | | | | | | |
| 授與 | — | | | — | | | | | |
| 練習 | (120) | | | 16.54 | | | | | |
| 沒收、取消或過期 | — | | | — | | | | | |
| 未償還期權-2021年10月1日 | 205 | | | $ | 14.29 | | | 7.40 | | $ | 10,465 | |
| 已授予期權-2021年10月1日 | 205 | | | $ | 14.29 | | | 7.40 | | $ | 10,465 | |
| 可行使期權-2021年10月1日 | 205 | | | $ | 14.29 | | | 7.40 | | $ | 10,465 | |
總內在價值代表我們在2021年10月1日的收盤價與未償還的現金期權的行使價格之間的差額。行使期權的總內在價值為#美元。5.3百萬，$1.4百萬美元和$0.72021財年、2020財年和2019年分別為100萬美元。
基於市場歸屬標準的股票期權
我們只在我們的基礎公開股票的市場價格收盤價高於某一特定價格目標的情況下才授予國有企業七年了授權書的日期。無論根據市場狀況獲得多少獎勵，基於股份的薪酬費用都會確認，並在估計的服務期內以直線方式確認，估計服務期約為三年。如果這些選項未滿足要求的服務期，則基於份額的薪酬費用將被沖銷。截至2021年10月1日，所有具有市場化歸屬標準的股票期權均已歸屬，沒有未確認的補償成本有待確認。
有幾個不是分別為2021財年和2020財年授予基於市場歸屬標準的股票期權。為2019財年授予了基於市場歸屬標準的股票期權585,000以加權平均授權日計算，公允價值為$7.47每股，或總授予日公允價值為$2.4百萬美元。
使用蒙特卡羅模擬模型對這些具有基於市場的歸屬標準的國有企業進行估值。用於計算這些基於市場的股票期權公允價值的加權平均蒙特卡羅投入假設如下：
| | | | | | | | | |
| | | | | 財年 |
| | | | | 2019 |
| 無風險利率 | | | | | 2.8 | % |
| 預期期限(年) | | | | | 3.90 |
| 預期波動率 | | | | | 51.9 | % |
| 目標價格 | | | | | $53.87 |
在2019年第一財季，我們取消了1,122,500基於業績的股票期權，同時授予748,32813名當時的現任員工的PRSU，這是一項修改。因修改而增加的補償費用為#美元。8.22000萬美元，在新的PRSU獎勵所需的三年服務期內被確認為基於股份的薪酬支出。由於隨後的行動導致沒收，截至2021年10月1日，與此修改相關的剩餘補償費用為$0.1百萬.
21. 所得税
遞延所得税反映了用於財務報告的資產和負債的賬面金額與用於所得税的金額之間的臨時差異的淨影響。我們遞延税項資產和負債的組成部分如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十月一日，
2021 | | 10月2日，
2020 |
| 遞延税項資產： | | | |
| 淨營業虧損和信用結轉 | $ | 268,450 | | | $ | 278,418 | |
| **無形資產 | 20,853 | | | 15,880 | |
| 應計費用 | 17,938 | | | 14,564 | |
| 租賃義務 | 13,481 | | | 12,732 | |
| 少數股權投資 | 1,564 | | | 1,010 | |
| *財產和設備 | — | | | 3,274 | |
| 利息 | — | | | 5,471 | |
| 遞延税項總資產 | 322,286 | | | 331,349 | |
| *減去估值免税額 | (250,287) | | | (277,442) | |
| 遞延税項資產，扣除估值免税額後的淨額 | $ | 71,999 | | | $ | 53,907 | |
| | | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 可轉換票據 | $ | (17,734) | | | $ | — | |
| 使用權租賃資產 | (14,680) | | | (14,057) | |
| 財產和設備 | (2,307) | | | — | |
| 遞延税項負債 | (34,721) | | | (14,057) | |
| 遞延税金淨資產 | $ | 37,278 | | | $ | 39,850 | |
截至2021年10月1日和2020年10月2日，我們的合併資產負債表包括39.5百萬美元和$41.9分別記為長期資產的遞延所得税和#美元的遞延所得税2.2百萬美元和$2.1在其他長期負債中記錄的遞延所得税分別為100萬美元。
截至2021年10月1日，我們有$855.8聯邦淨營業虧損總額(“NOL”)的600萬美元結轉，主要與上一財年進行的收購有關。對於在截至2019年9月27日的税期之前產生的虧損，聯邦NOL結轉將在不同的日期到2038年到期。對於在截至2019年9月27日的納税期間及以後年度產生的虧損，NOL結轉期是無限期的。報告的淨營業虧損結轉包括1986年修訂的美國國税法第382條和第383條規定的任何限制，這兩條規定適用於第382條規定的所有權變更。
持續經營的國內外(虧損)税前收入如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 美國 | $ | 15,984 | | | $ | (65,915) | | | $ | (458,617) | |
| 外國 | 26,961 | | | 24,353 | | | 35,464 | |
| 所得税前營業收入(虧損) | $ | 42,945 | | | $ | (41,562) | | | $ | (423,153) | |
所得税撥備(福利)的組成部分如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 當前： | | | | | |
| *聯邦政府 | $ | 32 | | | $ | (834) | | | $ | 70 | |
| 紐約州 | 73 | | | 48 | | | 36 | |
| 《華爾街日報》外國版 | 2,403 | | | 1,958 | | | 876 | |
| * | 2,508 | | | 1,172 | | | 982 | |
| 延期： | | | | | |
| *聯邦政府 | 9,596 | | | (8,635) | | | (21,560) | |
| 紐約州 | (2,379) | | | (22,613) | | | 12,907 | |
| 《華爾街日報》外國版 | 3,177 | | | 9,686 | | | (41,108) | |
| *估值免税額的變化 | (7,930) | | | 24,906 | | | 9,424 | |
| *(福利) | 2,464 | | | 3,344 | | | (40,337) | |
| 撥備總額(福利) | $ | 4,972 | | | $ | 4,516 | | | $ | (39,355) | |
我們確認遞延税項資產的程度是，我們認為這些資產更有可能變現。在作出這一決定時，我們考慮了現有的正面和負面證據以及可能影響我們的遞延税項資產估值的因素，包括最近經營的結果、現有應税臨時差異的未來逆轉、預計未來的應税收入以及税務籌劃策略。我們有重大的負面客觀證據，表現為截至2021年10月1日的三年期間在美國調整後的累計虧損，這導致我們繼續確定沒有足夠的客觀可核實的積極證據來抵消這些負面客觀證據，我們的結論是，全額估值津貼仍然適合我們的美國遞延税項資產。
$250.3截至2021年10月1日的估值免税額為100萬美元，主要涉及聯邦和州NOL、税收抵免結轉和加拿大税收抵免的部分估值免税額。7.1被認為復甦可能性不大的100萬人。$277.4截至2020年10月2日的估值免税額為100萬美元，主要涉及聯邦和州NOL、税收抵免結轉和加拿大税收抵免的部分估值免税額$8.0100萬，其中復甦被認為不太可能。在截至2021年10月1日的財年中，變化為$27.1百萬美元主要涉及初步確認與我們新發行的可轉換債務有關的遞延税項負債，該負債被我們估值津貼的減少以及我們淨NOL和信貸結轉的減少所抵消。
我們的有效税率與聯邦和法定税率不同，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 聯邦法定利率 | 21.0% | | 21.0% | | 21.0% |
| 更改估值免税額 | (19.4) | | (60.5) | | (2.4) |
| 全球無形低税收入 | 17.0 | | (11.4) | | (2.9) |
| 研發學分 | (8.3) | | 20.7 | | 1.4 |
| 認股權證責任 | 5.4 | | (6.5) | | — |
| 國外利差 | (5.0) | | 9.1 | | 1.6 |
| 股票薪酬 | (5.0) | | (4.1) | | (0.6) |
| 退還調整的撥備 | 2.7 | | 25.4 | | 0.3 |
| 扣除聯邦福利後的州税淨額 | 2.0 | | 0.9 | | 0.9 |
| 實體內許可轉讓 | — | | (4.6) | | 9.4 |
| 第382條調整 | — | | — | | (19.3) |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他永久性差異 | 1.2 | | (0.9) | | (0.1) |
| 有效所得税率 | 11.6% | | (10.9)% | | 9.3% |
在2021、2020和2019年財政年度，美元的實際税率為42.9百萬，$(41.6)百萬元及(423.2)，持續經營的税前收益(虧損)分別為11.6%, (10.9)%和9.3%。2021財年、2020財年和2019年財年的有效所得税税率受到以下因素的影響：我們的海外子公司所在的許多外國司法管轄區的所得税税率較低，估值津貼、研發税收抵免的變化，我們權證負債的公平市值調整，以及全球無形低税收入的納入。在2020財年，有效税率還受到我們第382條限制的調整的影響，這增加了我們的加州NOL結轉。在2019財年，有效税率受到NOL結轉變化的影響，這是由於我們的第382條限制從前期收購中調整而產生的，還受到立即確認總計為$的當期和遞延所得税影響的影響39.8從實體內部轉讓知識產權許可到税基提高的更高税負的司法管轄區，可獲得600萬歐元的收入。
2020年3月27日，美國國會頒佈了《冠狀病毒援助救濟與經濟安全法案》(簡稱CARE法案)。CARE法案對影響公司截至2018年9月29日的財年NOL結轉的税法進行了技術更正，將其限制為20年的結轉期，而不是沒有80%限制的無限期結轉。這一技術性調整導致公司將其無限期活期遞延納税義務增加了#美元。1.4在2020財年，税收支出進行了抵消性的調整。
未確認的税收優惠的責任是零截至2021年10月1日，美元0.3截至2020年10月2日和2019年9月27日。在截至2021年10月1日的財年中，我們報告減少了$0.3因相關審計期結束而產生的未確認税項優惠百萬美元。未確認税收優惠的全面減少減少了我們的所得税支出。
截至2021年10月1日，本公司主要税收管轄區仍需審查的財政税收年度摘要如下：
| | | | | |
| 管轄權 | 財政年度將接受全面審查 |
美國-聯邦 | 2018財年-向前看 |
美國--各州 | 2017財年-向前看 |
愛爾蘭 | 2016財年-向前看 |
一般來説，在2018年前的財年，我們不再需要接受聯邦所得税審查，除了那些財年的虧損和税收抵免結轉的範圍。
22. 關聯方交易
在2020財年，我們銷售了0.4向MACOM客户、董事約翰·奧坎波和蘇珊·奧坎波的附屬公司--使命微波技術有限責任公司(以下簡稱“使命”)出售了數百萬美元的商用產品。奧坎波夫婦加起來是MACOM的最大股東。公司總裁兼首席執行官斯蒂芬·G·戴利(Stephen G.Daly)在觀瀾湖擁有不到1%的股權。
23. 每股收益
下表列出了普通股每股基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法(單位為千，每股數據除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 分子： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | 37,973 | | | $ | (46,078) | | | $ | (383,798) | |
| | | | | |
| 分母： | | | | | |
| 加權平均已發行普通股-基本 | 68,449 | | | 66,606 | | | 65,686 | |
| 股權獎勵的稀釋效應 | 2,025 | | | — | | | — | |
| 加權平均已發行普通股-稀釋 | 70,474 | | | 66,606 | | | 65,686 | |
| 普通股每股收益-基本： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通股每股淨收益-基本 | $ | 0.55 | | | $ | (0.69) | | | $ | (5.84) | |
| 普通股每股收益-稀釋後： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通股每股淨收益-稀釋後 | $ | 0.54 | | | $ | (0.69) | | | $ | (5.84) | |
截至2020年10月2日，我們有按公允價值計量的未償還權證。在截至2019年的財年中，我們錄得收益0.8在綜合經營報表中，主要由於我們的股票價格下跌，與調整認股權證公允價值相關的百萬美元。在計算每股收益時，我們需要對已發行普通股等價物的稀釋效應進行調整，包括對必須以普通股結算的合同的稀釋效應分子進行調整。在2021財年、2020財年和2019年財年，我們排除了權證和各自的87,494, 639,133和214,303行使認股權證時可發行的潛在普通股，因為納入將是反稀釋的。該表排除了兩個因素的影響。87,494, 1,755,973，及386,552在截至2021年、2020年和2019年的財年，分別購買行使股票期權、限制性股票、限制性股票單位和認股權證後可發行的普通股潛在股份，因為納入將是反稀釋的。2026年可轉換票據不會對2021財年稀釋後每股收益產生影響。
24. 補充現金流信息
以下是所列期間的補充現金流信息(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| *現金支付利息 | $ | 11,836 | | | $ | 24,672 | | | $ | 34,157 | |
| *支付(退還)所得税的現金 | $ | 1,621 | | | $ | (17,465) | | | $ | (1,931) | |
| 非現金活動： | | | | | |
| *非現金資本支出 | $ | 9,398 | | | $ | 636 | | | $ | 840 | |
發行普通股以無現金行使權證 | $ | 36,442 | | | $ | — | | | $ | — | |
在2021財年，我們將8.9與建造發電機相關的財產和設備的非現金成本百萬美元，由我們的服務提供商支付，幷包括在上述非現金資本支出中。看見附註17--融資義務.
杜林G 2019財年，我們將1.5與馬薩諸塞州洛厄爾的設施相關的淨建設成本為100萬美元，其中0.3百萬美元作為非現金交易入賬，因為費用由開發商支付。
有關發行普通股以無現金行使權證的更多信息，請參見附註19-股東權益。
25. 累計其他綜合收益(虧損)
累計其他綜合收益(虧損)扣除所得税後的構成如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣項目 | | 其他項目 | | 總計 |
| 餘額-2019年9月27日 | $ | 4,330 | | | $ | 28 | | | $ | 4,358 | |
| 外幣折算損失，税後淨額 | 458 | | | — | | | 458 | |
| | | | | |
| 短期投資未實現虧損，税後淨額 | — | | | 193 | | | 193 | |
| 餘額-2020年10月2日 | 4,788 | | | 221 | | | 5,009 | |
| 外幣折算收益，税後淨額 | (661) | | | — | | | (661) | |
| | | | | |
| 短期投資未實現收益(税後淨額) | — | | | (198) | | | (198) | |
| 餘額-2021年10月1日 | $ | 4,127 | | | $ | 23 | | | $ | 4,150 | |
26. 地理位置和重要客户信息
我們有一設計、開發、製造和營銷半導體和模塊的可報告的運營部門。須報告經營分部的釐定是基於首席經營決策者(“CODM”)使用為評估業績及作出經營決策而提供的財務資料。該公司的首席運營官是該公司的總裁兼首席執行官。在評估財務業績和做出經營決策時，CODM主要使用綜合指標。該公司至少每年對其運營部門的確定進行評估。我們繼續評估我們的內部報告結構以及任何變化對我們部門報告的潛在影響。
有關基於客户位置按地理區域劃分的收入的信息，請參閲注3-收入. 關於不同地理區域的淨資產和設備的信息如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 十月一日，
2021 | | 10月2日，
2020 |
| 按地理區域劃分的網絡屬性和設備 | |
| 美國 | $ | 103,527 | | | $ | 99,118 | |
歐洲(1) | 12,766 | | | 13,129 | |
其他國家(2) | 4,233 | | | 6,619 | |
| 總計 | $ | 120,526 | | | $ | 118,866 | |
(1)歐洲代表芬蘭、法國、德國、愛爾蘭和意大利。
(2)除美國和歐洲外，截至所列日期，沒有任何國家或地區的淨財產和設備佔總淨額的10%以上。
以下是截至本報告所述期間的客户集中度佔總銷售額和應收賬款的百分比彙總：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 收入 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 客户A | 11 | % | | 14 | % | | 16 | % |
| 客户B | — | | | 12 | % | | — | |
| 客户C | — | | | 12 | % | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 十月一日，
2021 | | 10月2日，
2020 |
| 應收帳款 | |
| 客户A | — | | | 20 | % |
| | | |
| | | |
| | | |
在截至2021年的財年中，客户B和C在收入中所佔比例不超過10%，而客户A在截至2021年的財年中所佔應收賬款比例不超過10%2021年10月1日。不是其他客户佔隨附綜合財務報表所列期間收入或應收賬款的10%以上。在2021財年、2020財年和2019年財年，我們的十客户代表了49%, 61%和54分別佔總收入的%。
第九條會計和財務披露方面的變更和與會計人員的分歧。
沒有。
第9A項。控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
吾等維持披露控制及程序(定義見1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)下第13a-15(E)條的定義)，旨在確保交易所法案報告中須披露的信息在美國證券交易委員會的規則及表格指定的時間內予以記錄、處理、彙總及報告，並累積此類信息並傳達至我們的管理層，包括首席執行官及首席財務官(視情況而定)，以便及時就所需披露作出決定。
在我們的管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的參與下，在監督下對截至2021年10月1日我們的披露控制程序和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年10月1日，我們的披露控制程序是有效的。
管理層關於財務報告內部控制的年度報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。根據1934年《證券交易法》頒佈的規則第33a-15(F)或15d-15(F)條將財務報告內部控制定義為由公司主要高管和主要財務官設計或在其監督下，由公司董事會、管理層和其他人員實施的程序，目的是根據公認的會計原則為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證，包括以下政策和程序：
•與保存合理、詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關；
•提供合理保證，確保按需要記錄交易，以便按照普遍接受的會計原則編制財務報表，並確保公司的收支僅按照公司管理層和董事的授權進行；
•提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
我們的管理層評估了截至2021年10月1日我們對財務報告的內部控制的有效性。在進行這項評估時，公司管理層使用了特雷德威內部控制委員會贊助組織委員會制定的標準--2013年綜合框架。
基於這一評估，我們的管理層得出結論，截至2021年10月1日，我們對財務報告的內部控制基於這些標準是有效的。
我們截至2021年10月1日的財務報告內部控制有效性已由獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所(Deloitte&Touche LLP)審計，如本文所述。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年10月1日的會計季度內，公司財務報告的內部控制沒有發生重大影響，或合理地可能對公司的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
獨立註冊會計師事務所報告
致MACOM技術解決方案控股公司的股東和董事會。
財務報告內部控制之我見
我們已經審計了MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2021年10月1日的財務報告內部控制，其依據的標準是內部控制-綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈。我們認為，截至2021年10月1日，本公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制-綜合框架(2013)由COSO發佈。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2021年10月1日及截至2021年10月1日年度的綜合財務報表，我們於2021年11月15日的報告對該等財務報表表達了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責對財務報告進行有效的內部控制，並對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在第9A項所附的“管理層財務報告內部控制年度報告”中。我們的責任是根據我們的審計對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都保持了有效。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和操作有效性，以及執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及其侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個過程，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，保證交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支只有按照公司管理層和董事的授權才能進行；(2)提供合理的保證，以便於根據公認的會計原則編制財務報表，以及公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(2)提供合理的保證，以記錄必要的交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並確保公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)對可能對財務報表產生重大影響的擅自收購、使用、處置公司資產的行為的預防或及時發現提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
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/s/德勤律師事務所 |
波士頓，馬薩諸塞州 |
2021年11月15日 |
第9B項。其他信息。
沒有。
項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
不適用。
第三部分
第10項董事、高級管理人員和公司治理
本項目所需信息參考我們將於2021年10月1日後120天內提交給美國證券交易委員會的2022年股東年會的最終委託書併入本文。
我們已經通過了適用於我們的董事、高級管理人員和員工的書面商業行為和道德準則，包括我們的首席執行官、首席財務官、首席會計官或財務總監，以及執行類似職能的人員。我們通過我們的網站免費提供我們的商業行為和道德準則，網址是www.macom.com。我們打算通過在我們的網站上發佈任何此類修訂或豁免的方式，披露根據美國證券交易委員會和納斯達克全球精選市場規則要求公開披露的對我們的商業行為和道德準則的任何修訂或豁免。
第11項高管薪酬
本項目所需信息參考我們將於2021年10月1日後120天內提交給美國證券交易委員會的2022年股東年會的最終委託書併入本文。
第十二條某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項。
本項目要求的某些信息在此納入，參考我們為2022年股東年會提交的最終委託書，該委託書將於2021年10月1日後120天內提交給美國證券交易委員會。
股權薪酬計劃信息
我們有兩個股權補償計劃，根據這兩個計劃，我們的股票目前被授權發行，我們的2021年綜合激勵計劃(“2021年計劃”)和我們的2021年員工購股計劃。我們亦維持經修訂及重新修訂的2009年綜合股票計劃、2012年綜合激勵計劃(“2012年計劃”)及2012年員工購股計劃，但根據該等計劃，不會發放額外獎勵。我們前面提到的每一項計劃都得到了股東的批准。下表提供了截至2021年10月1日根據我們的股權補償計劃授權發行的證券的信息。
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| 計劃類別 | | (a) 行使未償還期權、認股權證及權利時鬚髮行的證券數目(1) | | (b) 未償還期權、權證和權利的加權平均行權價(1) | | (c) 根據股權補償計劃未來可供發行的證券數量(不包括(A)欄反映的證券) |
| 證券持有人批准的股權補償計劃 | | 205,000 | | | $ | 14.29 | | | 7,448,729 | |
| 未經證券持有人批准的股權補償計劃 | | — | | | — | | | — | |
| 總計 | | 205,000 | | | $ | 14.29 | | | 7,448,729 | |
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(1)不包括截至2021年10月1日以限制性股票獎勵或2021年計劃和2012年計劃下的限制性股票單位形式發行的2,351,301股未歸屬股票，這些股票不需要接受者支付任何對價。
第13項：某些關係和相關交易，以及董事獨立性。
本項目要求的信息在此併入，參考我們為2022年股東年會提交給證券交易委員會的最終委託書，該委託書將於2021年10月1日後120天內提交給證券交易委員會。
第14項主要會計費用和服務
本項目所需信息參考我們將於2021年10月1日後120天內提交給美國證券交易委員會的2022年股東年會的最終委託書併入本文。
第四部分
第15項證物、財務報表明細表
(a)財務報表(包括在“項目8 - 財務報表和補充數據“本年報)：
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| 獨立註冊會計師事務所報告 |
| 截至2021年10月1日和2020年10月2日的合併資產負債表 |
| 截至2021年10月1日、2020年10月2日和2019年9月27日的財政年度綜合業務報表 |
| 截至2021年10月1日、2020年10月2日和2019年9月27日的會計年度股東權益和綜合(虧損)收入合併報表 |
| 2021年10月1日、2020年10月2日和2019年9月27日合併會計年度現金流量表 |
| 合併財務報表附註 |
(b)陳列品
條例S-K第601項所要求的證據在此提交，並通過引用併入本文。
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展品
數 | 描述 |
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| 2.1 | MACOM Connectivity Solutions，LLC、Project Denver Holdings LLC和MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.之間的購買協議，日期為2017年10月27日(通過引用附件2.1併入我們於2017年10月27日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| 2.2 | 資產購買和知識產權許可協議，日期為2018年4月30日，由CIG上海有限公司、MACOM日本有限公司和MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.之間簽訂(僅限於第2.5和12.16節)(通過引用我們於2018年5月15日提交的當前8-K報表的附件2.1併入)。 |
| 2.3 | MACOM日本有限公司和CIG上海有限公司之間的資產購買和知識產權許可協議修正案，日期為2018年5月10日(通過引用我們於2018年5月15日提交的當前8-K表格報告的附件2.2併入)。 |
| 3.1 | 第五次修訂和重新頒發的公司註冊證書(通過參考我們於2016年6月2日提交的當前8-K表格報告的附件3.1併入)。 |
| 3.2 | 第三次修訂和重新修訂的附則(通過參考我們於2016年6月2日提交的當前8-K表格報告的附件3.2併入)。 |
| 4.1 | 普通股股票樣本(參考我們於2011年11月23日提交的S-1表格註冊聲明第4號修正案附件4.1(第333-175934號文件))。 |
| 4.2 | 二零一零年十二月二十一日發出之普通股認購權證表格(於二零一一年八月一日提交之S-1表格登記聲明(檔案號333-175934)附件4.3併入本公司)。 |
| 4.3 | 二零一二年二零一二年二月至二十八日經修訂及重訂的投資者權益協議(於二零一二年二月至二十八日提交的S-1表格登記聲明第6號修正案附件4.2(檔案號：第333-175934號)併入本公司)。 |
| 4.4 | 日期為二零一三年五月二十日的第二次修訂及重訂的投資者權益協議的第一修正案(於二零一三年五月二十一日提交的S-3表格註冊聲明(檔案號：第333-188728號)的附件4.5併入本公司)。 |
| 4.5 | 二零一五年二月二日修訂及重訂的“投資者權益協議第二修正案”(於二零一五年二月二日提交的S-3ASR表格註冊聲明的附件4.5(文件編號333-201827))。 |
| 4.6 | 日期為2018年6月6日的第二次修訂和重新簽署的投資者權利協議的第三修正案(通過參考我們於2018年6月8日提交的S-3ASR表格註冊聲明(文件編號333-225509)的附件4.6併入)。 |
| 4.7 | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.證券説明(參考我們於2020年11月18日提交的Form 10-K年度報告的附件4.7)。 |
| 4.8 | 契約，日期為2021年3月25日，由MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.和美國銀行全國協會(通過引用附件4.1併入我們於2021年3月25日提交的當前8-K表格報告中)。
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| 4.9 | 2026年到期的0.250%可轉換優先票據的表格(通過引用附件4.2併入我們於2021年3月25日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| 10.1* | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.與其每名董事和高級管理人員之間的賠償協議表(通過參考我們於2011年10月21日提交的S-1表格註冊聲明修正案第3號附件10.1(文件編號333-175934)合併)。 |
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| 10.2* | Macom Technology Solutions Holdings，Inc.修訂並重新修訂了經修訂的2009年綜合股票計劃(通過參考2012年11月28日提交的Form 10-K年度報告的附件10.2併入本公司)。 |
| 10.3* | 根據MACOM技術解決方案控股公司2009年綜合股票計劃(通過引用附件10.3併入我們於2011年8月1日提交的S-1表格註冊聲明(文件編號333-175934)下的激勵性股票期權協議表)。 |
| 10.4* | 根據MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.2009年綜合股票計劃(通過參考我們於2011年8月1日提交的S-1表格註冊聲明(文件編號333-175934)的附件10.4合併而成的限制性股票協議表格)。 |
| 10.5* | Macom Technology Solutions Holdings，Inc.2012綜合激勵計劃，經修訂和重述(通過參考我們於2016年1月19日提交的附表14A的委託書附件A併入)。 |
| 10.6* | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.2012年綜合激勵計劃(基於時間和基於業績)下的限制性股票獎勵協議表格(通過參考我們於2018年11月16日提交的Form 10-K年度報告中的附件10.6併入)。 |
| 10.7* | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.2012年綜合激勵計劃(績效激勵計劃)下的非限制性股票期權協議表格(通過參考我們於2018年11月16日提交的Form 10-K年度報告中的附件10.7併入)。 |
| 10.8* | M/A-COM Technology Solutions Holdings，Inc.2012年員工股票購買計劃，經修訂。(在我們2015年2月2日提交的Form 10-Q季度報告中通過引用附件10.4併入)。 |
| 10.9* | MACOM Technology Solutions Inc.和Robert Dennehy於2013年9月24日簽署的晉升要約和修訂後的僱傭條款函(通過參考我們於2015年2月2日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.1而併入)。 |
| 10.10* | 根據MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.2012綜合激勵計劃(通過參考我們於2018年11月16日提交的Form 10-K年度報告中的附件10.14合併而成)下的非限定股票期權協議表格。 |
| 10.11* | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.2012年綜合激勵計劃下的激勵股票期權協議表格(通過引用附件10.15併入我們於2018年11月16日提交的Form 10-K年度報告中)。 |
| 10.12* | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.2012年綜合激勵計劃下的限制性股票獎勵協議表格(通過引用附件10.16併入我們於2018年11月16日提交的Form 10-K年度報告中)。 |
| 10.13 | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.、高盛美國銀行(Goldman Sachs Bank USA)作為行政代理、抵押品代理、擺動額度貸款人和信用證發行人以及其他代理和貸款人之間簽訂的信貸協議，日期為2014年5月8日(通過引用附件10.1併入我們於2014年5月12日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| 10.14 | 摩根士丹利高級基金公司、MACOM技術解決方案控股公司和高盛美國銀行之間的增量修正案，日期為2015年2月13日(通過引用我們於2015年5月13日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.1合併)。 |
| 10.15 | 增量定期貸款修正案，日期為2016年8月31日，由MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.，Goldman Sachs Bank USA作為行政代理及其貸款方(通過參考我們於2016年8月31日提交的當前表格8-K報告併入)。 |
| 10.16 | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.、CPI 100 Chermsford，LLC和CPI 144 Chermsford，LLC之間簽訂的切姆斯福德大街100號租賃協議，日期為2016年12月28日(通過引用附件10.1併入我們於2017年1月5日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| 10.17 | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.、CPI 100 Chermsford，LLC和CPI 144 Chermsford，LLC之間於2016年12月28日簽訂的切姆斯福德街144號租賃協議(通過引用附件10.2併入我們於2017年1月5日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| 10.18 | Macom Technology Solutions Holdings，Inc.於2017年2月11日修訂和重新聲明瞭控制計劃和參與通知的更改形式(通過引用附件10.1併入我們於2017年2月16日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| 10.19 | 第二次增量修正案，日期為2017年3月10日，由MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.、巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)和高盛美國銀行(Goldman Sachs Bank USA)作為行政代理(通過引用附件10.1併入我們於2017年3月13日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| 10.20 | 信用協議第4號修正案，日期為2017年3月10日，由MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.、循環信貸貸款人和高盛美國銀行(Goldman Sachs Bank USA)作為行政代理(通過引用我們於2017年3月13日提交的當前8-K表格報告的附件10.2併入)。 |
| 10.21 | 再融資修正案，日期為2017年3月10日，由MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.(貸款方MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.)和高盛美國銀行(Goldman Sachs Bank USA)作為行政代理(通過引用附件10.3併入我們於2017年3月13日提交的當前8-K表格報告中)。 |
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| 10.22 | 第二次再融資修正案，日期為2017年5月19日，由MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.、摩根士丹利Advanced Funding，Inc.及其其他定期貸款人和高盛美國銀行(Goldman Sachs Bank USA)作為行政代理(通過引用我們於2017年5月19日提交的當前8-K表格報告的附件10.1併入)。 |
| 10.23 | 第二項增量定期貸款修正案，日期為2017年5月19日，由MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.，摩根士丹利Advanced Funding，Inc.作為初始貸款人，以及高盛美國銀行作為行政代理人(通過引用附件10.2併入我們於2017年5月19日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| 10.24 | 信貸協議第8號修正案，日期為2018年5月2日，由MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.、某些循環信貸貸款人和高盛美國銀行作為行政代理(通過引用我們於2018年8月1日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.1併入)。 |
| 10.25 | 信用協議第9號修正案，日期為2018年5月9日，由MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.、某些循環信貸貸款人和高盛美國銀行作為行政代理(通過引用我們於2018年8月1日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.2併入)。 |
| 10.26* | 向Stephen G.Daly提供工作機會，日期為2019年5月15日(通過引用附件10.1併入我們於2019年8月6日提交的Form 10-Q季度報告中)。 |
| 10.27* | 2019年5月23日向John F.Kober提供促銷優惠(通過引用附件10.2併入我們於2019年8月6日提交的Form 10-Q季度報告中)。 |
| 10.28* | 根據MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.2012綜合激勵計劃(基於時間和基於業績)(通過參考我們於2019年11月25日提交的Form 10-K年度報告中的附件10.37併入)，限制性股票單位獎勵協議的形式。 |
| 10.29* | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.2012年法國員工綜合激勵計劃下的限制性股票獎勵協議表格(通過引用附件10.29併入我們於2020年11月18日提交的Form 10-K年度報告中)。 |
| 10.30* | 根據MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.針對加拿大參與者的2012年綜合激勵計劃(通過參考我們於2020年11月18日提交的Form 10-K年度報告的附件10.30併入)，限制性股票單位獎勵協議的形式。 |
| 10.31* | Macom Technology Solutions Holdings，Inc.2021年綜合激勵計劃(通過參考我們於2021年1月15日提交的附表14A委託書的附件A併入)。 |
| 10.32* | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.2021年綜合激勵計劃(基於時間和基於業績)下的限制性股票獎勵協議表格(通過參考我們於2021年4月29日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.2)。 |
| 10.33* | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.2021年綜合激勵計劃(非僱員董事以時間為基礎)下的限制性股票獎勵協議表格(通過參考我們於2021年4月29日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.3併入)。 |
| 10.34* | MACOM技術解決方案控股公司2021年綜合激勵計劃下的限制性股票獎勵協議表格(通過引用附件10.4併入我們於2021年4月29日提交的Form 10-Q季度報告中)。 |
| 10.35* | Macom Technology Solutions Holdings，Inc.2021年員工股票購買計劃(通過引用附件B併入我們於2021年1月15日提交的附表14A的委託書中)。 |
| 21.1 | 註冊人的子公司。 |
| 23.1 | 徵得德勤律師事務所(Deloitte&Touche LLP)的同意。 |
| 31.1 | 根據修訂後的1934年證券交易法規則第13a-14(A)和15d-14(A)條要求的首席執行官證書。 |
| 31.2 | 根據修訂後的1934年證券交易法規則第13a-14(A)和15d-14(A)條要求的首席財務官證明。 |
| 32.1 | 1934年修訂的《證券交易法》第13a-14(B)條和《美國法典》第18編第1350節要求的首席執行官和首席財務官認證。 |
| 101 | 以下材料來自MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.截至2021年10月1日財年的Form 10-K年度報告，格式為Inline XBRL：(I)合併資產負債表，(Ii)合併經營報表，(Iii)合併全面收益表(虧損)，(Iv)合併股東權益表，(V)合併現金流量表，(Vi)合併財務報表附註和(Vii)文件和實體信息，標籤 |
| 104 | MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.截至2021年10月1日的財政年度Form 10-K年度報告的封面，採用內聯XBRL格式，並作為附件101包括在內。 |
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本年度報告。
日期：2021年11月15日
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| Macom Technology Solutions Holdings，Inc. |
| 註冊人 |
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| 由以下人員提供： | /s/斯蒂芬·G·戴利 |
| | 斯蒂芬·G·戴利 |
| | 總裁兼首席執行官 |
根據1934年證券交易法的要求，本報告已由以下人員代表註冊人並以2021年11月15日指定的身份簽署。
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簽名和頭銜 | | 簽名和頭銜 |
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| /s/斯蒂芬·G·戴利 | | /s/約翰·奧坎波 |
| 斯蒂芬·G·戴利 | | 約翰·奧坎波 |
| 總裁兼首席執行官 | | 董事會主席 |
導演 | | |
| (首席行政主任) | | /s/蘇珊·奧坎波 |
| | 蘇珊·奧坎波 |
| /s/約翰·F·科伯 | | 導演 |
| 約翰·F·科伯 | | |
| 高級副總裁兼首席財務官 | | /S/鍾庭耀 |
| 鍾庭耀 |
| (首席會計和財務官) | | 導演 |
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| | /s/吉爾·範倫森 |
| | 吉爾·範倫森 |
| | 導演 |
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| | /s/查爾斯·布蘭德 |
| | 查爾斯·布蘭德 |
| | 導演 |
| | |
| | /s/傑弗裏·裏巴爾 |
| | 傑弗裏·裏巴爾 |
| | 導演 |
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| | /s/約翰·裏奇 |
| | 約翰·裏奇 |
| | 導演 |
