環境影響收購公司(以下簡稱“公司”) 於2020年7月2日在特拉華州註冊成立。本公司的成立目的是與一家或多家企業進行合併、資本換股、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(以下簡稱“業務合併”)。 本公司不限於特定行業或部門，以完成業務合併。本公司是處於早期 階段和新興成長型公司，因此，本公司將承擔與早期和新興成長型公司相關的所有風險 。

該公司有一家全資子公司Honey Bee Merge Sub，Inc.，於2021年8月6日在特拉華州註冊成立(“ENVI Merge Sub”)。

截至2021年9月30日，公司尚未 開始運營。從2020年7月2日(成立)到2021年9月30日期間的所有活動都與公司的 組建，即首次公開募股(“首次公開募股”)有關，如下所述，確定業務合併的目標公司 ，以及與擬議收購特拉華州綠光生物科學公司 (“綠光生物”)相關的活動(見附註7)。公司最早在完成最初的 業務合併之前不會產生任何營業收入。本公司從信託賬户中持有的有價證券 中以利息收入的形式產生營業外收入。

本公司首次公開募股的註冊聲明於2021年1月13日宣佈生效。2021年1月19日，公司完成了首次公開募股 20,700,000單位(“單位”，就出售單位所包括的A類普通股而言，為“公開 股”)，包括承銷商全面行使其超額配售選擇權，超額配售金額為2,700,000單位， $10.00每單位產生的毛收入為$207,000,000這在注4中有描述。

在首次公開招股結束的同時，本公司完成了2,000,000認股權證(“私人配售認股權證”)，價格為$1.00 HB Strategy LLC(“HB Strategy”)是哈德遜灣資本管理有限公司(Hudson Bay Capital Management LP)的主要投資者和附屬公司，通過私募方式向HB Strategy LLC配售每份私募認股權證，總收益為$2,000,000，如注5所述。

交易成本總計為$773,917，由$ 組成250,000現金承銷費，包括$150,000支付承銷商特許權費用(見附註7)，以及$523,917其他產品成本的 。

在2021年1月19日首次公開募股(IPO)結束後，金額為$207,000,000 ($10.00從首次公開發行中出售單位的淨收益和出售私募認股權證的淨收益中獲得) 放入位於美國的信託賬户(“信託賬户”)，僅投資於1940年《投資公司法》第2(A)(16)節所述的美國政府證券。經修訂的“投資公司法”(“投資公司法”)期限為185個交易日或以下的任何 不限成員名額投資公司，其自稱是本公司選定並符合投資公司法第2a-7條 若干條件的貨幣市場基金，由本公司釐定，直至(I)完成業務合併及 (Ii)分配信託賬户內持有的資金，兩者中以較早者為準，詳情如下：(I)完成業務合併及 (Ii)分配信託户口內持有的資金，詳情如下：(I)完成業務合併及 (Ii)分配信託賬户內持有的資金，如下所述。

公司管理層在首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體應用方面擁有廣泛的酌處權 ，儘管基本上所有的淨收益都打算普遍用於完成業務合併。 不能保證公司能夠成功完成業務合併。公司必須完成一項或多項初始 業務合併，其中一項或多項運營業務或資產的公平市值至少等於80信託賬户中持有的淨資產的百分比 (不包括信託賬户利息的應付税款)。只有在交易後公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務 合併50目標的%或更多未償還有表決權證券 獲得目標業務的控股權，足以使其不需要根據《投資公司法》註冊為投資公司。

本公司將向已發行 公眾股持有人(“公眾股東”)提供機會，在 企業合併完成後贖回全部或部分公眾股份(I)與召開股東大會以收購要約方式批准企業合併有關 或(Ii)。本公司是否尋求股東批准企業合併或進行要約收購將由本公司作出決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的按比例贖回其公開股票(最初為每股公開股票10.00美元，加上信託 賬户中任何按比例計算的利息，扣除應繳税金)。業務合併完成後，本公司的 認股權證將不會有贖回權。

只有當公司的有形淨資產至少為$時，公司才會進行業務合併 5,000,001在任何相關贖回之後，如果公司尋求 股東的批准，投票的大多數股票將投票支持企業合併。如果適用法律或證券交易所上市要求不要求 股東投票，且公司因業務或其他 原因決定不進行股東投票，公司將根據其修訂和重新發布的公司註冊證書(“公司註冊證書”)， 根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回，並在完成業務合併之前向美國證券交易委員會提交 要約文件。然而，如果適用法律或證券交易所上市要求需要 股東批准交易，或者本公司決定因業務 或其他原因獲得股東批准，本公司將根據委託書規則，而不是 根據要約收購規則，在募集委託書的同時提出贖回股份。如果本公司尋求股東對企業合併的批准，本公司的 保薦人已同意對其創始人股票(定義見附註6)以及在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票投贊成票。 此外，HB Strategy已同意投票支持其創始人股份批准 企業合併。每位公開股東可以選擇贖回其公開發行的股票而無需投票，如果他們真的投票了，無論他們投票贊成還是反對擬議的交易， 都可以選擇贖回他們的公開股票。

儘管如上所述，如果公司 尋求股東批准企業合併，並且沒有根據要約收購規則進行贖回，則公司註冊證書 將規定，公開股東及其任何附屬公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據修訂後的“1934年證券交易法”(“交易法”)第13節的定義)將受到限制，不得贖回。20%的公眾股份，未經本公司事先同意。

發起人同意(A)放棄與完成企業合併相關的對其持有的創始人股票和公開股票的贖回 權利，(B)如果公司未能在2022年7月19日之前完成企業合併 ，則放棄對創始人股票的清算權 (或如果公司通過董事會決議，則在2023年1月19日之前放棄其對創始人股票的清算權)， 如果公司未能在2022年7月19日之前完成企業合併 ，則在2023年1月19日之前放棄對創始人股票的清算權將期限再延長六個月)和(C)不得 提議修訂公司註冊證書(I)修改公司義務的實質內容或時間 允許贖回與公司最初的業務合併相關的義務或贖回100如果 公司未完成業務合併，或(Ii)與股東權利或初始業務合併前活動有關的任何其他條款，除非公司向公眾股東提供贖回其 公眾股份的機會以及任何此類修訂，否則不適用於其公開發行股份的百分比。HB Strategy已就其創始人股份 同意上述條款，但不同意其可能收購的任何公開股份。

本公司將在2022年7月19日(或 至2023年1月19日，如果本公司董事會決議將期限再延長6個月)之前完成業務合併(“合併期”)。如果本公司未在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股票，但此後不超過十個工作日，以每股價格贖回公眾股票，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額 ，包括信託賬户中持有的資金賺取的利息，並支付税款(最高不超過100,000美元) (br}贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算 分派(如有)的權利)，及(Iii)在贖回該等贖回後，經本公司其餘 股東及本公司董事會批准，在合理可能範圍內儘快解散及清盤，但每宗贖回均須受本公司根據特拉華州法律就債權人債權作出規定的 義務及其他適用法律的規定所規限。不會贖回 與本公司認股權證有關的權利或清算分配，如果本公司未能在合併期內 完成業務合併，這些認股權證將到期變得一文不值。

為了保護信託 賬户中持有的金額，發起人已同意在第三方就向本公司提供的服務或 銷售給本公司的產品或本公司已與之洽談交易協議的預期目標業務提出的任何索賠的範圍內， 將信託賬户中的資金金額減少至(I)每股公開股票10.00美元和(Ii)截至日期信託賬户中持有的每股實際金額中較小的金額，並在一定範圍內對公司負責。 發起人同意對公司負責，條件是並在一定範圍內，第三方對向本公司提供的服務或 銷售給本公司的產品或與本公司討論訂立交易協議的預期目標業務提出任何索賠10.00由於信託資產價值減少，減去應付税款，應支付的每股公開發行股票 ，前提是該負債不適用於 第三方或潛在目標企業對信託賬户中所持資金的任何和所有權利的任何索賠，也不適用於根據本公司對首次公開發行(IPO)承銷商的某些負債的賠償(包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)下的 負債)提出的 任何索償要求，否則不適用於 根據1933年證券法(“證券法”)經修訂後的規定承擔的任何債權，也不適用於根據本公司對首次公開發行承銷商的某些負債(包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”))提出的任何索賠。此外，如果執行的棄權書 被認為不能對第三方強制執行，保薦人將不會對此類第三方索賠承擔任何責任 。本公司將努力降低贊助商因債權人索賠而不得不賠償信託賬户的可能性 ，方法是努力讓所有供應商、服務提供商(本公司獨立註冊會計師事務所除外)、 與本公司有業務往來的潛在目標企業和其他實體與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中所持資金的任何 權利、所有權、利息或索賠。 請注意，本公司將致力於讓所有供應商、服務提供商(本公司獨立註冊會計師事務所除外)、 潛在目標企業和與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中所持資金的任何 權利、所有權、利息或索賠。

流動性和持續經營

截至2021年9月30日，該公司擁有約 美元158,000現金和營運資金赤字約為#美元2,780,000.

本公司在首次公開發售 完成前的流動資金需求已通過支付$25,000從發起人購買創始人股票 (定義見附註6)，以及從發起人獲得的貸款收益$300,000及$500,000在單獨的本票項下(定義見附註 6)。公司償還了$300,000注：2021年1月19日全文。$500,000票據於2021年8月9日啟動，截至2021年9月30日的借款總額 為$500,000。首次公開發售完成後，本公司的流動資金已 通過完成首次公開發售及信託賬户以外持有的私募所得款項淨額支付。

公司可通過向發起人或其股東、高級管理人員、董事或第三方提供貸款或額外投資來籌集額外資本。本公司的高級職員、董事和保薦人可以(但沒有義務)隨時以其認為合理的金額向本公司提供資金，以滿足本公司的營運資金需求。

如果公司無法籌集額外資本， 可能需要採取其他措施來保存流動性，這可能包括(但不一定限於)暫停企業合併 。本公司不能保證將按商業上可接受的條款 獲得新的融資(如果有的話)。

因此，關於 公司根據財務會計準則委員會最新會計準則(ASU)2014-15年度對持續經營考慮因素的評估，“披露實體作為持續經營企業的能力的不確定性”， 管理層已確定，強制清算和解散的流動性狀況和日期令人對公司作為持續經營企業持續經營到2022年7月19日(公司預定的清算日期)的能力產生了極大的懷疑 如果公司有能力繼續經營到2022年7月19日，也就是公司預定的清算日期， 公司是否有能力繼續經營到2022年7月19日，也就是公司預定的清算日期 ，在此情況下， 公司是否有能力繼續經營到2022年7月19日，也就是公司預定的清算日期 這些財務報表不包括在公司無法繼續經營 時可能需要進行的與 收回記錄資產或負債分類相關的任何調整。

風險和不確定性

管理層繼續評估 新冠肺炎全球大流行的影響，並得出結論，雖然該病毒有可能對 公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響，但具體影響尚不能輕易確定 截至這些財務報表的日期。財務報表不包括這種不確定性的結果 可能導致的任何調整。

關於公司截至2021年9月30日的 財務報表的編制，公司得出結論，應修訂其財務報表，將所有公開 股票歸類為臨時股權。根據美國證券交易委員會及其員工關於可贖回股權工具的指引(ASC480，第 10-s99段)，不完全在本公司控制範圍內的贖回條款要求將可能贖回的普通股歸類為永久股權以外的 。公司此前將可能需要贖回的A類普通股確定為等於 相當於$的贖回價值10.00在考慮贖回的同時，每個A類普通股的有形資產淨值不能低於$ 5,000,001。此前，本公司不考慮將可贖回股票歸類為臨時股本 作為有形資產淨值的一部分。隨着這些財務報表的生效，公司修訂了這一解釋，將臨時 權益計入有形資產淨值。因此，自本文件生效後，公司將所有可贖回的A類普通股作為臨時 股本列示，並根據ASC 480確認首次公開發行(IPO)時從初始賬面價值到贖回價值的增值。

因此，管理層注意到與臨時股本和永久股本有關的重新分類 調整。這導致對A類普通股的初始賬面價值進行了調整，但可能需要贖回，抵銷記錄為額外實繳資本(在可用範圍內)、累計 赤字和A類普通股。公司將在未來的所有文件中以前瞻性的方式提出這一修訂。根據此 方法，之前發佈的首次公開募股(IPO)資產負債表和10-Q表不會修改，但當前和未來申報文件中顯示的歷史金額 將與當前申報內容一致，並將提供説明性腳註 。

針對可能贖回的A類普通股的列報方式改變 ，公司還修訂了每股普通股收益(虧損)計算方法， 將淨收益(虧損)平均分配給A類和B類普通股。本報告將業務合併視為最有可能的結果，在這種情況下，這兩類普通股將按比例分享公司的收入(虧損)。

公司的總資產、負債或經營業績 沒有變化。

修訂對公司 財務報表的影響如下表所示。

根據首次公開募股，公司 出售20,700,000單位，包括承銷商全面行使其超額配售選擇權，金額為2,700,000單位， ，價格為$10.00每單位。每個單位由一股A類普通股和一半的一份可贖回認股權證(“公開 認股權證”)組成。每份完整的公共認股權證使持有人有權以#美元的價格購買一股A類普通股。11.50每股 ，可調整(見附註9)。

在首次公開募股結束的同時，HB Strategy和/或其附屬公司總共購買了2,000,000私募認股權證，價格為$1.00 每個私募認股權證($2,000,000合計)來自本公司的私人配售。每份私募認股權證將 可按每股11.50美元的價格購買一股A類普通股，並可進行調整(見附註 9)。出售私募認股權證的部分收益被加入信託賬户中持有的首次公開發行(IPO)的淨收益 。若本公司未能在合併期內完成業務合併，則出售信託户口內持有的私募認股權證所得款項將用於贖回公眾股份(受 適用法律規定的規限)，而私募認股權證將於到期時變得一文不值。

方正股份

2020年8月和9月，公司發佈了 合計7,187,500將B類普通股(“方正股份”)出售給保薦人和HB Strategy(合計為“初始股東”)，總價為$25,000。2020年12月，贊助商和HB Strategy免費返回公司。862,500和2,443,750方正股份和本公司分別發行合計431,250方正向其獨立董事提名人分享 股份，結果總計4,312,500方正股份已發行和流通股。於2021年1月13日，本公司實施每股已發行普通股派息1.2股，使初始股東 合計持有5,175,000股方正股票。所有股票和每股金額都已追溯重述。創始人股票 包括高達675,000在承銷商未全部或部分行使超額配售的範圍內被沒收的股票 ，以便方正股票的數量在折算後的基礎上大致相等20首次公開發行(IPO)後，公司已發行和已發行普通股的百分比 。由於承銷商選擇充分行使其超額配售選擇權 ，目前沒有方正股份被沒收。

初始股東同意，除有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售創始人的任何股份，直到發生以下情況中較早的情況：(A)在企業合併完成後六個月內，(B)在企業合併後，(X)如果A類普通股的最後售價等於或超過$$ ，則不轉讓、轉讓或出售任何創始人股票，直到發生以下情況之一：(A)在企業合併完成後六個月內，(B)在企業合併後，(X)如果A類普通股的最後售價等於或超過$12.00在業務合併後至少60個交易日起計的任何30個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內(經股票拆分、股票資本化、重組、資本重組等調整)， 或(Y)自本公司完成清算、合併、股本交換或其他類似交易導致 所有公眾股東有權將其普通股股份交換為現金、證券或其他財產的日期起計的任何20個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內， 或(Y)自本公司完成清算、合併、股本交換或其他類似交易之日起計的任何30個交易日內的任何20個交易日。

本票 - 相關 方

2020年9月4日，HB Strategy向公司發行了一張 無擔保本票(“本票”)，據此，公司可借入本金總額高達 美元的本金。300,000。承付票為無息票據，於(I)於2021年3月31日或(Ii)首次公開發售(Br)完成後(以較早者為準)支付。截至2020年12月31日，300,000在2021年1月19日首次公開發行(IPO)結束時償還的本票 票據項下的未償還借款。本票項下的借款不再可用 。

2021年8月9日，贊助商同意向該公司提供總額最高為 美元的貸款500,000憑本票(下稱“本票”)付款。該票據為無息票據，於本公司初始業務合併完成 時支付。截至2021年9月30日，500,000附註項下借款的數目。

關聯方貸款

為支付與企業合併相關的交易成本，發起人、公司管理團隊成員或其各自的任何附屬公司或其他 第三方可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)，這些資金僅在企業合併完成後才會償還。如果公司沒有完成企業合併，公司 可以使用信託賬户以外的任何資金的一部分來償還營運資金貸款，但信託 賬户的任何收益不得用於償還。如果這些資金不足以償還營運資金貸款，未償還的金額將被免除 。最高可達$1,500,000的營運資金貸款可轉換為認股權證，價格為#美元。1.00在持有人 的選擇下，每個授權證。認股權證將與私募認股權證相同。截至2021年9月30日和2020年12月31日，沒有未償還的營運資金貸款 。

保薦人和董事內幕認股權證

首次公開募股結束時，公司發行了600,000私募-向保薦人和保薦人提供等值認股權證50,000私募-向州長帕特里克、布魯斯特先生和公司獨立董事西弗斯各 發行等值認股權證。該等認股權證以面值 發行，與私募認股權證相同，包括行使價、可行使性及行使期。公司記錄了 這些認股權證的公允價值約為$0.9在截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營報表中計入首次發行私募認股權證的虧損 。

承銷商

承銷商是保薦人的附屬公司 (見注7)。

註冊權

根據 於2021年1月13日簽訂的登記權協議，持有方正股份、私募配售認股權證及因營運資金貸款轉換 而發行的認股權證及認股權證(以及行使私募認股權證及認股權證於營運資金貸款轉換及方正股份轉換後發行的任何A類A類普通股)的持有人將有權獲得登記 權利，要求本公司登記該等證券以供轉售(這些證券的大多數持有者有權提出最多三項要求(不包括簡短要求)，要求公司登記此類證券。 此外，持有人對企業合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權，並有權要求公司根據證券法第415條的規定登記 以轉售該等證券。(br}=但是，註冊權協議規定， 本公司將不允許根據證券法提交的任何註冊聲明在適用的 禁售期終止之前生效。本公司將承擔與提交任何該等註冊説明書有關的費用。儘管如此 ，首次公開發行股票的初始股東不得在首次公開發行(IPO)生效日期後的五年和七年 後分別行使其索取權和“搭便式”登記權，且不得超過一次行使其申購權。

此外，根據與哈德遜灣資本管理有限公司(“哈德遜灣”)及其獲準受讓人簽訂的註冊協議 ，本公司須在首次公開募股 結束後30天內通過提交登記聲明來登記(I)轉售在首次公開募股中購買的任何證券，並盡最大努力在首次公開募股 結束後90天內宣佈該註冊聲明生效；以及(Ii)通過在業務合併完成後30天內提交登記聲明 並盡最大努力在業務合併完成後90天內宣佈該註冊聲明生效，轉售任何私募認股權證和作為私募認股權證基礎的A類普通股 。如果根據與哈德遜灣及其獲準受讓人簽訂的登記協議 ，任何前述登記聲明的提交和/或生效出現任何延誤，或此類重述在生效後不可用或出現公開信息失誤 (各自為“登記違約”)，哈德遜灣及其獲準受讓人有權從公司獲得相當於 的付款 2每次註冊違約發生時購買價格的百分比，以及2此類 註冊默認設置繼續存在的每月百分比(或按比例計算)。

承銷協議

本公司聘請了一名合格的獨立承銷商 參與準備註冊聲明，並按照通常的標準對註冊聲明進行“盡職調查” 。該公司向獨立承銷商支付了#美元的費用。100,000首次公開發行(IPO)完成後，作為合格獨立承銷商的服務和費用的對價 。此外，該公司同意向承保人支付#美元。150,000 用於支付賣方在首次公開募股(IPO)中向銷售集團成員提供優惠的費用。獨立的 承銷商將不會獲得任何其他補償。

企業聯合營銷協議

本公司聘請Canaccel Genuity LLC(“Canaccel”) 擔任其業務合併的顧問，協助公司安排與股東的會議，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，向可能有興趣購買本公司證券的潛在投資者介紹本公司，協助本公司獲得股東對業務合併的批准，並協助 本公司準備與業務合併相關的新聞稿和公開文件。公司將在企業合併完成後向Canaccel支付相當於首次公開募股總收益3.76%的現金費用 。根據業務合併營銷協議的條款，如果公司 未完成業務合併，則無需支付任何費用。

建議的業務合併及相關 協議

2021年8月9日，本公司與ENVI合併子公司和綠光資本簽訂了 業務合併協議(可不時修訂、補充或以其他方式修改，稱為“業務合併 協議”)。

私募配售

在執行業務 合併協議的同時，本公司與若干投資者(統稱為私募 投資者“)據此，除其他事項外，該等投資者同意認購及購買，而本公司同意 向該等投資者發行及出售合共10,525,000Envi A類股(“The”私募配售新股“)， ，購買價格為$10.00每股(“私募配售“)。私募交易的完成取決於業務合併和相關交易基本上同時完成等條件 。關於定向增發，公司將授予定向增發投資者某些慣常註冊權。非公開配售股份未根據證券法註冊，依據證券法第(4)(A)(2)節和/或根據證券法頒佈的法規D或法規S規定的豁免，未經任何形式的一般徵集或一般廣告。

註冊權和轉讓限制

在執行業務 合併協議的同時，本公司簽訂了投資者權利協議(“投資者權利協議“)與綠光資本的若干股東、ENVI保薦人、HB Strategy及其他B類普通股持有人訂立協議，據此，本公司 同意於完成合並後，根據證券法第415條，登記轉售本公司若干普通股 ，以及協議各方不時持有的其他股本證券。

此外，投資者權利協議和將在業務合併完成後生效的章程包含對轉讓作為合併對價的ENVI A類普通股 的某些限制。此類限制從 業務合併完成時開始，到業務合併完成後180天結束(“禁售期“)， 除非在業務合併完成後，ENVI A類普通股的最後售價 等於或超過$，則禁售期可縮短至120天15.00在任何30個交易日內的任何20個交易日內每股。

交易支持協議

在執行業務 合併協議的同時，本公司簽訂了交易支持協議(“交易支持協議“) 與綠光資本的某些股東(”支持股東“)。根據交易支持協議， 支持股東在美國證券交易委員會員工宣佈有關本公司股東批准業務合併協議擬進行的交易的委託書/ 招股説明書生效後的五個工作日內，同意就支持股東持有的綠光資本持有的已發行綠光資本股份簽署並交付書面同意書， 採納業務合併協議及相關交易並批准合併。支持股東 持有的綠光科技股份代表綠光科技已發行投票權(按折算)的多數。

優先股-公司 有權發行1,000,000面值為$的優先股股票0.0001每股股份享有本公司董事會可能不時釐定的指定、投票權及其他 權利及優惠。截至2020年9月30日和2020年12月31日，沒有已發行或已發行的優先股。

A類普通股- 本公司有權發行100,000,000面值為$的A類普通股0.0001每股。A類普通股 的持有者每股享有一票投票權。在2021年9月30日，有20,700,000已發行和已發行的A類普通股 的股票，可能需要贖回，並以臨時股本的形式呈現。截至2020年12月31日，沒有已發行或已發行的A類普通股 股票。

B類普通股- 本公司有權發行20,000,000面值為$的B類普通股股票0.0001每股。B類普通股的持有者每股有權享有一票投票權。在2021年9月30日和2020年12月31日，5,175,000已發行和已發行的B類普通股 股票。

A類普通股持有者和B類普通股持有者 將在提交股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票，除非法律另有要求 。

在業務合併時，B類普通股的股份將在業務合併時自動 轉換為A類普通股，一對一的基礎上可以進行調整。 在與企業合併相關的額外A類普通股或股權掛鈎證券被髮行或被視為發行的情況下，所有方正股票轉換後可發行的A類普通股的數量將在轉換後的基礎上等於 總和，20轉換後已發行的A類普通股總數的百分比 (在公眾股東贖回A類普通股後)，包括公司因完成企業合併而發行、或視為已發行或可發行的A類A類普通股總數 與完成企業合併相關的任何股權掛鈎證券或 已發行或視為已發行的權利。不包括 (I)向企業合併中的任何賣方發行或將發行的任何A類普通股或可為或可轉換為A類普通股的任何A類普通股或與股權掛鈎的證券或權利，(Ii)在轉換營運資金貸款時向公司初始股東發行的任何證券，以及(Iii)由公眾股東贖回的與企業合併相關的任何公開股票，條件是方正股票的轉換絕不會發生在少於一家企業合併的情況下。 (I)任何A類普通股或與股權掛鈎的證券或權利可為或可轉換為A類普通股 向企業合併中的任何賣家發行或將發行的任何普通股

截至2021年9月30日，有10,350,000 未結清的公共認股權證。截至2020年12月31日，沒有未償還的公開認股權證。公共認股權證只能針對整數股行使 。各單位分開後，將不會發行零碎認股權證，而只會買賣整份認股權證。公開認股權證將在(A)業務合併完成後30個月和(B)首次公開發售結束後12個月 兩者中較晚的日期開始可行使。 認股權證將在(A)業務合併完成後30個月和(B)首次公開募股結束後12個月內可行使。公開認股權證將在企業合併完成後五年或更早於贖回或清算時到期。

公司將沒有義務根據認股權證的行使交付任何 A類普通股，也沒有義務結算該認股權證的行使 ，除非根據證券法與認股權證相關的A類普通股的登記聲明當時有效，並且招股説明書是有效的，但公司必須履行其登記義務。 公司將不會行使任何認股權證，公司也沒有義務發行A類普通股。 公司將不會行使認股權證，也沒有義務發行A類普通股。 如果公司履行了登記義務，則不會行使任何認股權證，也沒有義務發行A類普通股。 如果公司履行了登記義務，則不會行使任何認股權證，公司也沒有義務發行A類普通股根據權證註冊持有人居住國的證券法，有資格或被視為豁免 。

本公司已同意在業務合併結束後，在切實可行範圍內儘快(但在任何情況下不得遲於15個工作日)，盡其最大努力向證券交易委員會提交一份涵蓋可在行使認股權證時發行的A類普通股股票的登記説明書，使該登記 説明書在企業合併後60個工作日內生效，並維持與 A類普通股有關的現行招股説明書，直至認股權證到期或再發行為止如果在行使認股權證時可發行的A類普通股的登記 聲明在企業合併結束後第60個營業日 前仍未生效，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)節或另一項豁免，以“無現金 基準”行使認股權證，直至有有效的登記聲明 ，以及在本公司未能維持有效的登記聲明的任何期間。儘管有上述規定，如果A類普通股在行使未在國家證券交易所上市的認股權證時符合證券法第(18)(B)(1)節下的“備兑證券”定義 ，本公司可根據證券法第(Br)條第(3)(A)(9)節的規定，要求行使其認股權證的公共認股權證持有人 在“無現金基礎上”行使該認股權證。 該普通股符合證券法第(18)(B)(1)節關於“備兑證券”的定義 ，則本公司可自行選擇要求行使其認股權證的公共認股權證持有人 按“證券法”第3(A)(9)節的規定以“無現金方式”行使。本公司將不會被要求提交或維護有效的登記 聲明，如果本公司沒有做出這樣的選擇，本公司將盡其最大努力根據 適用的藍天法律登記股票或使其符合資格，但不得獲得豁免。

如果認股權證可由本公司贖回，則即使無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格，本公司仍可行使贖回權 。

如果本公司要求贖回公共認股權證， 管理層將有權要求所有希望行使公共認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”行使公共認股權證。 行使認股權證後可發行的A類普通股的行使價和股票數量在某些情況下可能會調整，包括在股票分紅、資本重組、重組、合併或合併的情況下。 認股權證的行使價格和可發行的A類普通股的數量可能會在某些情況下進行調整，包括股票分紅、資本重組、 合併或合併。然而，除下文所述外，認股權證將不會因發行A類普通股 的價格低於其行使價而作出調整。此外，在任何情況下，本公司都不會被要求以現金淨額結算認股權證。如果公司 無法在合併期內完成企業合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，則 認股權證持有人將不會收到任何有關其認股權證的資金，也不會從 公司在信託賬户以外持有的資產中獲得任何與該等認股權證有關的分派。因此，認股權證可能會到期變得一文不值。

截至2021年9月30日，有2,000,000 未償還的私募認股權證750,000與私募認股權證相同的未清償內幕認股權證。 截至2020年12月31日，沒有未清償的私募認股權證或未清償的內幕認股權證。私募認股權證與首次公開發行(IPO)中出售的單位的公開認股權證相同 ，不同之處在於(1)私募認股權證和 可在私募認股權證行使後發行的A類普通股在企業合併完成後30天內不得轉讓、轉讓或出售 ，除非有某些有限的例外，(2)私募認股權證將不可轉讓、轉讓或出售 和(4)私募認股權證和可在私募認股權證行使時發行的A類普通股的持有人將擁有一定的登記權。如果私募認股權證由初始購買者或其許可受讓人以外的其他人持有，則私募認股權證將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。

本公司財務 資產和負債的公允價值反映了管理層對本公司在 計量日期因出售資產或因在市場參與者之間有序交易中轉讓負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司力求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設 )。以下公允價值層次結構用於根據資產和負債的可觀察輸入和不可觀察輸入對資產和負債進行分類 ，以便對資產和負債進行估值：

根據ASC主題320“投資-債務和股票證券”，該公司將其美國國債和等值的 證券歸類為持有至到期證券。持有至到期日證券 指公司有能力和意向持有至到期日的證券。持有至到期的國庫券 按攤銷成本記錄在隨附的資產負債表上，並根據溢價或折價的攤銷或增加進行調整。

截至2021年9月30日，信託 賬户中持有的資產包括$1,002現金$207,007,744主要投資於美國國債的貨幣市場基金。在截至2021年9月30日的9個月內，本公司沒有從信託賬户提取任何利息收入。

下表顯示了 本公司於2021年9月30日按公允價值經常性計量的資產和負債的信息，並顯示了本公司用來確定該公允價值的估值投入的公允價值等級 。

認股權證根據美國會計準則815-40作為負債 入賬，並在隨附的簡明綜合資產負債表中作為權證負債列示。權證 負債在開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，公允價值變動在簡明綜合經營報表中權證負債的公允價值變動 內列示。

私募認股權證最初是使用修正的Black Scholes期權定價模型進行估值的，該模型被認為是3級公允價值計量。修正的Black Scholes模型在確定私募認股權證公允價值時使用的主要不可觀測輸入是普通股的預期 波動率。截至首次公開募股(IPO)日的預期波動率來自可觀察到的公共認股權證 在沒有確定目標的情況下對可比“空白支票”公司的定價。截至後續估值日期的預期波動率 從公司自己的公共認股權證定價中隱含。在沒有可見交易價格的期間，採用與計量私募認股權證公允價值所用的預期波動率相同的預期波動率，採用蒙特卡羅模擬法估計公開認股權證的 公允價值。在認股權證從 單位中分離後的一段時間內，公開認股權證價格的收盤價被用作每個相關日期的公允價值。由於在活躍的市場中使用可觀察到的市場報價 ，從單位中分離公有權證後對公開權證的計量被歸類為1級。 由於在活躍的市場中使用了可觀察到的市場報價 ，因此公開權證的計量被歸類為1級。

權證的Black-Scholes-Merton模型 的關鍵輸入如下：

下表列出了 3級認股權證負債的公允價值變化：

在估值技術或方法發生變化的報告期結束時確認進出1級、2級和3級的轉移 。截至2021年9月30日止九個月內，從3級計量轉為1級公允價值計量的公開權證的估計公允價值約為 $。9.0百萬美元，當時公共認股權證單獨上市和交易。

該公司評估了資產負債表日之後至簡明合併財務報表發佈之日為止發生的後續事件和交易 。根據 本次審核，本公司未發現任何後續事件需要在財務報表中進行調整或披露。