美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2021年9月30日的季度
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的過渡 報告 |
對於 ，過渡期從_
委託 文件號：001-15465
Intelicheck， Inc.
(註冊人名稱與其章程中規定的確切名稱相同)
(州 或其他司法管轄區 公司 或組織) |
(I.R.S. 僱主 標識 編號) |
| (主要行政辦公室地址 )(郵編) |
註冊人的 電話號碼，包括區號：(516)992-1900
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短期限內)提交了證券交易所 法案第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內 是否符合此類提交要求。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人 被要求提交和發佈此類文件的較短時間內)，以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規則要求提交和發佈的每個交互數據文件。是☒否☐
用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ | 非加速 文件服務器☐ ( 不檢查是否有較小的報告公司) |
較小的 報告 公司 ☒ |
新興的 增長 公司 ☐ |
如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐否☒
發行人普通股流通股數量 ：
| 班級 | 2021年11月12日未償還的 | |
| 普通股，面值0.001美元 |
Intelicheck， Inc.
索引
| 頁面 | ||
| 第 部分i-財務信息 | 3 | |
| 項目 1。 | 財務 報表 | 3 |
| 資產負債表 -2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日 | 3 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的運營報表 (未經審計) | 4 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月股東權益報表 (未經審計) | 5 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月股東權益報表 (未經審計) | 6 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月現金流量表 (未經審計) | 7 | |
| 財務報表附註 | 8 | |
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 18 |
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 23 |
| 第 項4. | 控制 和程序 | 23 |
| 第 第二部分-其他信息 | 24 | |
| 項目 1。 | 法律訴訟 | 24 |
| 第 1A項。 | 風險 因素 | 24 |
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益使用 | 25 |
| 第 項3. | 高級證券違約 | 25 |
| 第 項4. | 礦山 安全信息披露 | 25 |
| 第 項5. | 其他 信息 | 25 |
| 第 項6. | 陳列品 | 25 |
| 簽名 | 26 | |
| 陳列品 | ||
| 31.1 | 規則13a-14(A)首席執行官的認證 | |
| 31.2 | 規則 13a-14(A)首席財務官的證明 | |
| 32 | 18《美國法典》第1350條認證 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL分類擴展架構 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL分類擴展計算鏈接庫 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 | |
| 104 | 封面 頁面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | |
| 2 |
第 部分i-財務信息
第 項1.財務報表
Intelicheck， Inc.
資產負債表 表
| 九月 三十， | 12月 31， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款
扣除備用金$ | ||||||||
| 其他 流動資產 | ||||||||
| 流動資產合計 | ||||||||
| 財產 和設備，淨額 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 運營 租賃使用權資產 | - | |||||||
| 其他 資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||
| 流動 負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 營業 租賃負債，本期部分 | - | |||||||
| 延期 收入，當前部分 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 其他 負債： | ||||||||
| 遞延 收入，長期部分 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款 和或有事項 | ||||||||
| 股東權益 ： | ||||||||
| 普通股 股票-$。票面價值；授權股份；和分別於2021年9月30日和2020年12月31日發行和發行的股票 | ||||||||
| 追加 實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益合計 | ||||||||
| 負債和股東權益合計 | $ | $ | ||||||
請參閲財務報表附註 。
| 3 |
Intelicheck， Inc.
運營報表
(未經審計)
| 截至9月30日的三個月， | 截至 9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| (虧損) 營業收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 無擔保本票的寬恕收益 票據 | - | - | - | |||||||||||||
| 利息和其他收入 (費用)，淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨(虧損)收入 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股信息 | ||||||||||||||||
| 每股普通股收益(虧損)- | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀釋 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 用於計算每股金額的加權平均普通股 | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
請參閲財務報表附註 。
| 4 |
Intelicheck， Inc.
股東權益報表
(未經審計)
| 截至2021年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 股 | 實繳 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 餘額，2021年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 發行股份以供限制性股票授予 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 淨損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 餘額，2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 股 | 實繳 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 平衡，2020年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 行使股票期權，扣除無現金行使股票 | - | |||||||||||||||||||
| 認股權證的行使 | - | |||||||||||||||||||
| 發行股份以供限制性股票授予 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 通過發行限制性股票單位結算高管獎金 | - | |||||||||||||||||||
| 沒收股票以換取預扣税款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 平衡，2020年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
請參閲財務報表附註 。
| 5 |
Intelicheck， Inc.
股東權益報表
(未經審計)
| 截至2021年9月30日的9個月 | ||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 股 | 實繳 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 餘額，2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 行使股票期權，扣除無現金行使股票 | - | |||||||||||||||||||
| 認股權證的行使 | - | |||||||||||||||||||
| 發行股份以供限制性股票授予 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 淨損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 餘額，2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的9個月 | ||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 股 | 實繳 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 平衡，2020年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 發行普通股(扣除成本) | - | |||||||||||||||||||
| 行使股票期權，扣除無現金行使股票 | - | |||||||||||||||||||
| 認股權證的行使 | - | |||||||||||||||||||
| 發行股份以供限制性股票授予 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 通過發行限制性股票單位結算高管獎金 | - | |||||||||||||||||||
| 沒收股票以換取預扣税款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||
| 淨損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 平衡，2020年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
請參閲財務報表附註 。
| 6 |
Intelicheck， Inc.
現金流量表
(未經審計)
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整以將 淨虧損調整為經營活動提供(用於)的淨現金： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 股票薪酬 費用 | ||||||||
| 無擔保本票的寬恕 | ( | ) | - | |||||
| 資產負債變動情況： | ||||||||
| (增加)應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| (增加)其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| (增加)其他資產 | ( | ) | - | |||||
| 應付賬款增加 和應計費用 | ||||||||
| 遞延收入增加 (減少) | ( | ) | ||||||
| 淨額 由經營活動提供(用於)的現金 | ( | ) | ||||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買軟件許可證 | - | ( | ) | |||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收票據收款 | - | |||||||
| 淨額 用於投資活動的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 退還 無擔保本票的款項 | - | |||||||
| 發行普通股淨收益 | - | |||||||
| 無擔保本票貸款收益 | - | |||||||
| 發行普通股的淨收益 行使股票期權所得的淨收益 | ||||||||
| 發行普通股所得款項 行權證所得款項 | ||||||||
| 預扣 行使股票期權和授予限制性股票單位所繳納的税款 | - | ( | ) | |||||
| 淨額 融資活動提供的現金 | ||||||||
| 現金淨增 | ||||||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 補充披露非現金投資和融資活動 ： | ||||||||
| 與限制性股票單位結算高管獎金 | $ | $ | ||||||
請參閲財務報表附註 。
| 7 |
Intelicheck， Inc.
財務報表附註
(未經審計)
1、業務的性質不同，業務的性質也不同
業務
Intelicheck， Inc.(“公司”或“Intelicheck”)是一家著名的技術公司，致力於開發、集成和營銷身份驗證解決方案，以應對包括商業零售和銀行欺詐防範在內的挑戰。Intelicheck的 產品包括ID Check®，這是一種通過智能手機、平板電腦、POS集成 或其他電子設備提供的防止跨行業身份欺詐的解決方案。
Intelicheck 憑藉其豐富的專利組合(包括19項已發佈專利和4項 正在申請的專利)繼續開發和發佈創新產品。
流動性
截至2021年9月30日的9個月，公司淨虧損2,750,084美元，經營活動提供的現金為407,331美元。截至2021年9月30日，該公司的現金為13,266,031美元，營運資本(定義為流動資產減去流動 負債)為12,863,211美元，累計赤字為119,126,799美元。根據公司的業務計劃和現金資源， Intelicheck預計其現有和未來的資源以及運營產生的收入至少在未來12個月內將滿足營運資金需求 。
截至提交本10-Q表格時 ，從2020年第一季度開始影響本公司的新冠肺炎疫情已影響本公司的業務 其客户收入暫時下降。儘管在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，該公司的軟件即服務收入較2020年同期有所增長 ，但在可預見的未來，新冠肺炎疫情可能會繼續直接和/或間接影響其業務 。該公司還無法準確預測新冠肺炎大流行將對其運營業績或財務狀況產生的全面影響 因為許多不在其控制範圍內的因素，包括疫情的持續時間和嚴重程度，以及病例增加時可能在全州範圍內關閉的情況，新冠肺炎變體(包括Delta變體)的傳播，以及廣泛採用的疫苗接種措施，包括最近批准的 強化免疫方案。
有關詳細信息，請參閲 第二部分，項目1A。
2.中國政府制定了重大的會計政策
演示基礎
隨附的未經審計財務報表 是根據美國公認的中期財務信息會計原則以及S-X條例表格10-Q和規則8-03的説明編制的。因此， 它們不包括美利堅合眾國公認會計原則要求的完整財務報表所需的所有信息和附註 。管理層認為，本文提供的未經審計的中期財務報表包括 為公平列報公司於2021年9月30日的財務狀況以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月的運營、股東權益和現金流量結果所需的所有調整。所有這些調整都是正常且重複的 。中期財務報表的編制依據與公司的年度財務報表 一致。截至2021年9月30日的9個月期間的運營業績不一定代表截至2021年12月31日的年度可能預期的運營業績 。
截至2020年12月31日的資產負債表來自於該日的經審計財務報表，但不包括 美國公認會計原則(“GAAP”)為 完整財務報表所需的全部信息和附註。
| 8 |
本季度報告(Form 10-Q)中對“權威指引”的引用 是指財務會計準則委員會(FASB)發佈的會計準則編纂。
有關 更多信息，請參閲公司截至2020年12月31日的年度報告(Form 10-K)中包含的財務報表及其附註。
最近 會計聲明
2019年12月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU 2019-12“所得税(主題740)： 簡化所得税會計”，作為其降低會計準則複雜性的舉措的一部分。 標準消除了與期內税收分配方法、計算過渡期所得税 的方法以及確認外部基差的遞延税項負債有關的某些例外情況。該標準還澄清了 並簡化了所得税會計的其他方面。該標準在財年有效，從2020年12月15日之後開始的 財年內的過渡期允許提前採用。本公司採用了這一標準， 對其財務報表沒有實質性影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13，金融工具-信用損失(主題326)：關於金融工具的信用損失計量 ，以衡量包括應收貿易賬款在內的金融工具的信用損失。該指南取消了在確認金融工具信用損失之前可能需要的初始確認閾值。 信用損失估計現在可以反映實體對所有未來預期信用損失的當前估計。在之前的 指導下，實體只考慮過去的事件和當前情況。該指南適用於規模較小的報告公司，適用於2022年12月15日之後的 財年，包括這些財年內的過渡期。允許在2018年12月15日之後的 財年(包括這些財年內的過渡期)提前採用。採用本指南的某些修訂 必須在修改後的追溯基礎上實施，其餘修訂的採用必須在 預期的基礎上實施。該公司預計這一標準不會對其財務報表產生實質性影響。
使用預估的
按照美國公認的會計原則編制公司財務報表要求管理層做出影響公司財務報表及附註中報告金額的估計和假設 。影響財務報表中報告金額的重大估計和假設包括減值 商譽和無形資產的對價和估值、遞延税額估值免税額以及根據公司的股票補償計劃授予的股票期權的公允價值 。由於估計過程中存在固有的不確定性，未來期間報告的實際 結果可能與這些估計值不同。
壞賬備付金
公司根據對各種因素的評估，記錄壞賬準備。公司會考慮歷史經驗、 應收賬款餘額的年齡、公司客户的信用質量、當前的經濟狀況以及其他可能影響客户支付能力的因素 。
商譽
商譽 代表收購成本超過在企業合併中收購的淨資產的公允價值。根據ASC主題 350，公司每年在第四季度(2021年12月31日)測試商譽減值，或在某些情況下在兩次年度測試之間測試商譽減值 。在權威的指導下，公司首先評估定性因素，以確定是否有必要 進行兩步定量商譽減值測試。一個實體不需要計算報告單位的公允價值 ，除非該實體根據定性評估確定其公允價值很可能小於其 賬面價值。可能引發減值審查的事件或環境變化包括宏觀經濟狀況、行業 和市場狀況、成本因素、整體財務表現、其他實體特定事件以及股價的持續下跌。 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，均未確認減值費用。
| 9 |
無形資產
無形資產 包括專利、版權、知識產權和許可軟件。本公司使用直線法 在這些資產的預計使用壽命內攤銷這些資產，因為它代表了消耗的經濟效益模式。根據ASC主題360，只要發生事件或環境變化表明這些 資產的賬面價值可能無法完全收回，公司 就會審查其長期資產的減值情況。為確定其長期資產的可回收性， 公司評估了未來未貼現的淨現金流(不計利息費用)低於資產賬面價值 的可能性。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，均未確認 減值費用。
所得税 税
公司根據ASC主題740“所得税會計”對所得税進行會計處理。遞延税項資產 及負債因現有資產及負債的賬面金額與其各自税基及結轉營業虧損淨額之間的差額而估計的未來税項後果予以確認。遞延税金 資產和負債使用預期收回或結算這些臨時差額的年度的有效預期税率計量 。由於資產變現的不確定性，截至2021年9月30日 和2020年12月31日，公司已為其遞延税淨資產記錄了全額估值津貼。
金融工具的公允價值
公司遵守ASC主題820“公允價值計量和披露”的規定。本聲明要求本公司計算金融工具的公允價值，並在公允價值與這些金融工具的賬面價值不同時將這些附加信息包括在財務 報表附註中。公司的金融工具 包括現金、應收賬款、應付賬款和應計費用。截至2021年9月30日和2020年12月31日，由於其短期性質，本公司金融工具的賬面價值接近公允價值。
收入 確認和遞延收入
一般信息
大多數 許可費和服務收入來自固定價格合同和每次掃描合同的組合。在每次掃描收入 模式下，客户每次使用公司的 軟件掃描身份證件(如駕照)時都會被收取費用。在固定價格收入模式下，客户需要按設備或實際營業地點收取固定月費 才能訪問公司的軟件。根據ASC 606，當客户獲得承諾的商品或服務的控制權時，收入即被確認 ，其金額反映了為交換這些商品或服務而預期收到的對價。公司根據客户協議中規定的對價計量收入 ，並在協議中的履行義務得到履行時確認收入 。履約義務是在合同中承諾將一項獨特的服務轉讓給客户。合同的交易價格 分配給每個不同的履約義務，並在客户獲得履約義務的好處 時確認為收入。客户通常在執行服務時獲得公司服務的好處。基本上 所有客户合同都規定，公司將根據迄今提供的服務獲得補償。
開票 基於客户合同中建立的時間表。付款期限一般為發票開具之日起30至60天 。產品退貨被記錄為收入的減少。
| 10 |
商品和服務的性質
以下 描述了公司從中獲得收入的產品和服務，以及履行義務的性質、時間 和每種產品和服務的重要付款條件：
軟件 即服務(SaaS)
用於託管訂閲服務和許可軟件的軟件 即服務(SaaS)允許客户在預定的 時間段內訪問一組數據。由於客户在某個時間點獲得訪問權限，但在訂閲 剩餘時間內繼續擁有訪問權限，因此客户被視為在 實體執行時同時獲得和使用實體績效提供的好處。因此，應根據託管訂閲服務和許可的 軟件的使用情況(每月可能有所不同)，隨着時間的推移確認收入。收入通常基於公式，例如指定月份使用 服務的位置數乘以每個位置的費用，或者根據與客户簽訂的合同，將指定月份的實際掃描次數乘以每次 掃描的設定價格。
其他 訂閲和支持服務
公司還確認來自其他訂閲和支持服務的收入，其中包括對某些商業 客户的管轄更新，以及特別是對其Defense ID®客户的支持服務。這些訂閲需要持續服務或發佈 合同客户支持和績效。由於客户在某個時間點獲得訪問權限，但在訂閲期的剩餘 時間內繼續擁有訪問權限，因此客户被視為在實體執行時同時獲得和消費實體的 績效所提供的好處。因此，應根據使用率隨時間確認收入，使用率可能因月而異 。收入通常基於一個公式，例如給定月份的地點數量乘以每個地點的費用。
設備 收入
設備銷售收入 在某個時間點確認。確認收入的時間點是客户 控制設備的時間，也就是客户收到收益和公司履行義務的時間。 根據合同條款，可能是設備發貨時，也可能是設備收到時。
非經常性 服務收入
非經常性服務包括培訓、安裝、自定義和配置等項目。公司在服務合同期內按比例確認非經常性服務合同的收入 ，因為客户享受到了提供的好處 並且公司的履約義務已經履行。
延長 保修
延長的 保修收入是在銷售設備 時單獨向客户提供保修和其他履約義務時產生的。當客户在某個時間點獲得訪問權限並在保修期的剩餘時間內繼續訪問時，客户 被視為在公司履行職責時同時獲得和消費公司績效提供的好處。 相關收入在保修期的指定期限內按比例確認。延長保修不同於公司從供應商那裏獲得的通常為一年的標準保修。
| 11 |
收入分解
在 下表中，收入按產品和服務以及收入確認時間分類。該表還包括 分類收入對賬。
收入分解明細表
| 截至 9月30日的三個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 產品和服務 | ||||||||
| 軟件即服務(SaaS) | $ | $ | ||||||
| 其他訂閲和支持服務 | ||||||||
| 裝備 | ||||||||
| 非經常性服務 | ||||||||
| 延長設備保修期 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 收入確認的時機 | ||||||||
| 在某個時間點傳輸的產品 | $ | $ | ||||||
| 隨時間推移傳輸的服務 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
截至 9月30日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 產品和服務 | ||||||||
| 軟件即服務(SaaS) | $ | $ | ||||||
| 其他訂閲和支持服務 | ||||||||
| 裝備 | ||||||||
| 非經常性服務 | ||||||||
| 延長設備保修期 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 收入確認的時機 | ||||||||
| 在某個時間點傳輸的產品 | $ | $ | ||||||
| 隨時間推移傳輸的服務 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
合同餘額
截至2021年9月30日和2020年12月31日，遞延收入的當前部分分別為1,372,311美元和402,782美元，主要 包括軟件許可合同和託管訂閲服務隨時間確認的收入。這些 餘額的變化與這些合同的滿意度或部分滿意度有關。其中，截至2020年12月31日，48,378美元和 383,162美元分別確認為截至2021年9月30日的三個月和九個月的收入。截至2021年9月30日和2020年12月31日，延期 收入的長期部分分別為9,737美元和8,662美元。
公司未確認本報告期內任何在前幾個期間已完全履行的履約義務的重大收入 。
| 12 |
交易 分配給剩餘履約義務的價格
下表包括與報告期末未履行(或部分未履行)的履約義務相關的預計未來確認收入 ：
收入業績義務明細表
| 剩餘部分 | ||||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2023 | 總計 | |||||||||||||
| 軟件即服務(SaaS) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他訂閲和支持服務 | ||||||||||||||||
| 設備延長保修 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
以上金額包括與客户簽訂合同的所有 對價。
業務 集中度與信用風險
在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，該公司向兩個客户進行了銷售，分別約佔總收入的60% 和58%。這筆收入與商業身份銷售客户相關。截至2021年9月30日，這些客户佔應收賬款總額的28%。在截至2020年9月30日的三個月和九個月期間，公司 向兩個客户進行了銷售，分別約佔總收入的46%和37%。收入與商業身份銷售客户相關聯 。
基本 每股淨(虧損)收益是用當期淨(虧損)收入除以當期已發行普通股的加權平均數 計算得出的。每股攤薄淨(虧損)收益的計算方法是將當期淨(虧損)收入除以當期已發行普通股和潛在攤薄普通股等價物的加權平均數 。已發行期權、認股權證和限制性股票的攤薄效應通過應用 庫藏股方法在稀釋後的每股收益中得到反映。每股攤薄淨(虧損)收益的計算不包括所有反攤薄股份。在淨虧損期間，所有普通股等價物都被認為是反稀釋的。
| 三個月 結束 | 九個月 結束 | |||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨(虧損) 收入 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加權平均普通股-基本 | ||||||||||||||||
| 股權激勵計劃的稀釋效應 | - | - | - | |||||||||||||
| 加權平均普通股 股-稀釋 | ||||||||||||||||
| 每股淨(虧損)收益- | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀釋 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
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不包括稀釋後每股虧損的普通股等價物彙總
| 三個月 結束 | 九個月 結束 | |||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 股票期權 | - | |||||||||||||||
| 認股權證 | - | - | - | |||||||||||||
| 限制性股票 | - | |||||||||||||||
| 績效股票單位 | - | |||||||||||||||
| - | ||||||||||||||||
| - | ||||||||||||||||
3. 無形資產
截至2021年9月30日的9個月無形資產賬面金額變動情況如下：
有限壽命無形資產明細表
| 2020年12月31日的淨餘額 | $ | |||
| 扣除：攤銷費用 | ( | ) | ||
| 2021年9月30日的淨餘額 | $ |
以下 彙總了隨附的營業報表中包括的無形資產攤銷：
有限年限無形資產攤銷費用明細表
| 三個月 結束 | 九個月 結束 | |||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 銷售成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一般事務和行政事務 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
4. 債務
期票 票據
2020年4月15日，公司收到預付款10,000美元來自美國小企業管理局(“SBA”) ，作為“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE法案”)的一部分。公司於2020年12月7日償還了這筆EIDL預付款 。由於ASC 835-30-15-3(E)中關於政府強制利率的範圍例外，該利率被確定為低於市場利率 ，因此本公司沒有對這筆預付款計入利息。2020年12月27日，國會通過了《對遭受重創的小企業、非營利組織和場所的經濟援助法案》(“經濟援助法案”)，免除了公司償還EIDL預付款的義務 。作為這項裁決的結果，SBA於2021年2月18日向貸款服務機構返還了這筆預付款和利息，這筆預付款立即返還給公司，並計入運營報表上的其他收入。
循環授信額度
於2019年2月6日，本公司與花旗銀行訂立循環信貸安排，允許借入最多(I) 2,000,000美元或(Ii)本公司現有花旗固定收益投資賬户的抵押餘額，兩者以較小者為準，但須受 某些限制。該貸款的利息與花旗銀行的基本利率(2021年9月30日為4.75%)減去 2%的利率一致。利息按月支付，截至2021年9月30日，沒有未償還金額，此貸款項下的未使用可用金額 為2,000,000美元。
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5. 應計費用
應計 費用由以下各項組成：
應計費用明細表
九月 三十， 2021 | 12月 31， 2020 | |||||||
| 專業費用 | $ | $ | ||||||
| 工資單及相關 | ||||||||
| 激勵性獎金 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
6. 所得税
公司於2020年12月31日的可用淨營業虧損(NOL)約為1700萬美元。聯邦和 州的NOL可用於抵消未來的應税收入，並將於2021年開始到期。
公司根據ASC主題718對向員工發放股權獎勵進行核算，該主題要求在財務報表中確認所有基於股票的支付交易產生的成本 。本公告將公允價值確立為基於股份支付安排會計的 計量目標，並要求所有公司在與員工進行的所有基於股份支付交易的會計核算中採用基於公允價值的計量 方法。所有基於股票的薪酬包括在以下期間的運營費用 中：
| 三個月 結束 | 九個月 結束 | |||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 已確認的薪酬成本： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
股票 期權
公司使用Black-Scholes期權定價模型對期權進行估值。下表顯示了選項的加權平均預期壽命 (以年為單位)。預期壽命的計算基於到期權到期的時間。波動性是根據歷史股價的變化 確定的。獎勵預期期限內的利率以授予時有效的美國國債收益率曲線 為基礎。
股票期權活動日程表
| 發行股票數量 | 加權平均 行權價 | 加權平均 剩餘合同期限 | 聚合 內在價值 | |||||||||||||
| 在2020年12月31日未償還 | $ | 年 | $ | |||||||||||||
| 授與 | ||||||||||||||||
| 練習 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至2021年9月30日未償還 | $ | 年 | $ | |||||||||||||
| 可於2021年9月30日行使 | $ | 年 | $ | |||||||||||||
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上表中的 合計內在價值代表期權持有人在2021年9月30日全部行使期權時應收到的總税前內在價值(本公司在該期間最後一個交易日的收盤價與行權價格之間的差額乘以現金期權數量)。此金額根據公司股票的公允市值變化 。
受限 個庫存單位
公司發行限制性股票單位(“RSU”)，這些單位是以股權為基礎的工具，可以公司普通股 股票結算。在截至2021年9月30日的9個月內，公司向其高級管理人員和某些員工 以及某些董事發放了RSU作為補償。RSU協議可以立即授予，也可以隨時間推移授予。所有RSU的歸屬取決於持續的董事會和就業服務。
已發行限制性股票單位明細表
| 股份數量 | 加權 平均值 授予日期 公允價值 | 聚合
固有的 價值 | ||||||||||
| 在2020年12月31日未償還 | $ | $ | ||||||||||
| 授與 | ||||||||||||
| 既得並以股份結算 | ( | ) | ||||||||||
| 沒收 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2021年9月30日未償還 | $ | $ | ||||||||||
績效 庫存單位
2020年8月7日，公司向高級管理人員和部分員工發放了265,942個績效股票單位(PSU)作為薪酬。對於 這些PSU協議，50%的vest基於公司的市場價格，50%的vest基於其調整後的EBITDA績效指標。 這兩個條件都將在指定時間內發生，並取決於持續的僱傭服務。
對於 市場狀況，薪酬費用基於幾何布朗運動估值模型，該模型基於授予日公司普通股的收盤價 ，並在必要的期間內以直線方式按比例攤銷。 對於業績狀況，公司會定期評估實現這一目標的可能性。如果公司確定 有可能達到績效標準，則根據此績效指標 得出的補償成本金額將在預期服務期內攤銷。如果不滿足這些標準，則不會確認任何補償成本，並且將沖銷之前 確認的任何補償成本。在這兩種情況下，補償費用均計入銷售、一般和行政費用 和研發費用，並相應增加實收資本。
| 數量
個 股票 | 加權 平均值 授予日期 公允價值 | 聚合
固有的 價值 | ||||||||||
| 在2020年12月31日未償還 | $ | $ | - | |||||||||
| 沒收 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2021年9月30日未償還 | $ | $ | ||||||||||
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截至2021年9月30日，與所有未授予的 股票期權、RSU和PSU相關的未確認補償成本總額為4436416美元(扣除估計罰沒)，預計將在大約2.25年的加權平均期間內確認。
截至2021年9月30日，根據該計劃， 公司有1,371,637股可供未來授予。
認股權證
之前授予的所有
認股權證的行使價均等於或高於授予日本公司
普通股的公平市值。截至2021年9月30日，公司沒有
剩餘可供行使的認股權證。在截至2021年9月30日的9個月內，
8. 普通股
2020年6月23日，該公司完成了1,769,230股普通股的公開發行，以每股6.5美元的價格向公眾發行。 扣除承銷折扣和本公司支付的佣金後，本次發行給本公司帶來的淨收益約為10,710,000美元。 總計約141,000美元的直接發售成本被記錄為淨收益的減少額，並在股東權益表上計入額外實收資本 。
9. 承諾和或有事項
法律程序
公司不知道本公司的產品或技術侵犯了他人的專有權。
公司目前未參與任何法律或監管程序或仲裁，其結果預計將對其業務產生重大 影響。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本季度報告中在Form 10-Q中提及的 “我們”、“Intelicheck”或 “公司”指的是Intelicheck，Inc.。
以下 對我們的財務狀況和運營結果進行的討論和分析構成了管理層對影響我們截至2021年9月30日的9個月財務和運營業績的因素的審查 。本討論應與本報告其他部分以及我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K 中包含的財務報表及其附註一起閲讀 。
概述
我們 是一家知名的技術公司，致力於開發、集成和營銷身份驗證解決方案，以應對包括商業零售和銀行欺詐防範在內的 挑戰。我們的產品包括ID Check®，這是一款通過智能手機、平板電腦、POS集成或其他電子設備提供的解決方案，可防止任何行業的 身份欺詐。
我們 基於我們豐富的專利組合(包括19項已發佈專利和4項 正在申請的專利)繼續開發和發佈創新產品。我們還繼續擴大客户羣，在截至2021年9月30日的9個月內完成了21個客户實施。
關鍵會計政策和估算的使用
按照美國公認會計原則(“GAAP”) 編制我們的財務報表，要求管理層做出影響財務報表和附註中報告金額的估計和假設。 影響財務報表中報告金額的重大估計和假設包括商譽和無形資產的減值對價和估值 商譽和無形資產、遞延税額、壞賬準備以及根據公司股票補償計劃授予的股票期權的公允價值 。由於估計過程中存在固有的不確定性，未來期間報告的實際 結果可能與這些估計值不同。
我們 認為有幾個會計政策對於瞭解我們的歷史和未來業績至關重要，因為這些 政策會影響報告的收入金額，以及涉及管理層判斷和估計的更重要的領域。 這些重要的會計政策涉及收入確認、股票薪酬、遞延税金、商譽和無形 資產估值和減值，以及承諾和或有事項。下面將詳細介紹這些政策以及我們與這些政策相關的程序 。
商譽
購買對價超過被收購企業資產公允價值的 被視為商譽。在權威的 指導下，購買的商譽不會攤銷，而是會定期審查其減值情況。截至2021年9月30日，我們的商譽為8,101,661美元。這一商譽源於對Mobilisa，Inc.和Positive Access Corporation的收購。這些實體 於2018年12月31日合併為Intelicheck旗下的一家公司。
截至2020年12月31日的年度，我們在第四季度進行了年度商譽減值測試。在權威指導下， 在使用兩步定量分析之前，我們可以使用行業和公司特定的定性因素來確定是否更有可能存在減值。 可能引發減值審查的事件或環境變化包括宏觀經濟 狀況、行業和市場狀況、成本因素、整體財務表現、其他實體特定事件以及股價持續下跌 。我們進行了商譽減值測試的第一步，通過將公司的 公允價值與我們的賬面價值(包括商譽)進行比較，以確定潛在的減值。公允價值是使用某些估值技術的權重確定的 技術，包括收入和市場方法，其中包括貼現現金流分析、類似的上市公司財務 比較以及市值。市值對我們股票價格的波動很敏感。雖然 我們認為減值分析中考慮的因素是合理的，但所使用的任何一個假設的改變可能會產生不同的結果，從而可能導致減值費用。未來任何減值虧損都可能對我們確定存在減值期間的長期資產和運營費用產生重大不利影響 。
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對於截至2020年12月31日的年度，我們確定公允價值大於我們的賬面價值，因此不需要進行商譽減值測試的第二步 。
我們 確定，在截至2021年9月30日的九個月內，沒有發生任何事件或情況發生變化， 更有可能不會使本公司的公允價值低於其賬面價值。但是，我們將繼續監控我們的股價和運營 是否有任何潛在的減值指標。我們將在第四季度或在似乎存在減值指標的 時間進行2021年年度商譽減值測試。
無形資產
我們的 無形資產包括專利和軟件許可證。我們確定，在截至2021年9月30日的 9個月內，沒有發生任何事件或情況發生變化，很可能會使我們的無形資產低於我們的賬面價值。但是， 我們將繼續監控任何潛在的損害指標。
收入 確認和遞延收入
大多數 許可費和服務收入來自固定價格合同和按交易合同的組合。在每筆交易 收入模式下，客户每次使用我們的軟件掃描身份證件(如駕照)時都會被收取費用。 在固定價格收入模式下，客户需要按設備或實際業務位置收取固定月費 才能訪問我們的軟件。在某些情況下，定製服務被確定為交付的 軟件的功能所必需的。根據ASC 606，當客户獲得承諾的商品或服務的控制權時，收入就會確認，其金額反映了 為換取這些商品或服務而預期收到的對價。我們根據客户安排中指定的對價 來衡量收入，並在滿足安排中的履行義務時確認收入。履約義務 是合同中向客户轉讓獨特服務的承諾。合同的交易價格分配給每個不同的履約義務，並在客户獲得履約義務的好處時確認為收入。 客户通常會在履行時獲得我們的服務帶來的好處。幾乎所有客户合同都規定，我們會因迄今提供的服務而獲得 補償。
開票 基於客户合同中建立的時間表。付款期限一般為發票開具之日起30至60天 。產品退貨被記錄為收入的減少。
股票薪酬
我們 根據ASC主題718對向員工發放股權獎勵進行核算，該主題要求 所有基於股票的支付交易產生的成本應在財務報表中確認。本公告將公允價值確立為基於股份的支付安排的會計計量目標 ，並要求所有公司在核算與員工的所有基於股份的支付交易時採用基於公允價值的計量方法 。
遞延 所得税
遞延 税項資產及負債按可歸因於現有資產及負債賬面金額與其各自税基及結轉營業虧損淨額之間差異的財務 報表的估計未來税項後果確認。遞延 税項資產和負債使用預期收回或結算暫時性差異的年度的有效預期税率計量 。由於我們實現這些資產的能力存在不確定性，截至2021年9月30日，我們已經為我們的淨遞延税資產記錄了全額估值津貼。
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承付款 和或有事項
我們 目前未參與任何法律或監管程序或仲裁，其結果預計將對我們的業務產生重大 不利影響。
上面的 列表並不是我們所有會計政策的綜合列表。在許多情況下， 特定交易的會計處理由公認的會計原則明確規定，在其應用中不需要管理層的判斷 。還有一些領域，管理層在選擇任何可用替代方案時的判斷不會產生明顯不同的結果 。
運營結果 (所有數字均四捨五入為最接近的1,000美元)
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月的比較
截至2021年9月30日的三個月的收入 增加了2,132,000美元，增幅為79%，達到4,831,000美元，而上一年的收入為2,699,000美元。 截至2021年9月30日的三個月收入的增長主要是由於商業SaaS收入的增加以及 設備銷售的增加。截至2021年9月30日的三個月，軟件即服務(SaaS)收入增長794,000美元(32%)至3,245,000美元，而截至2020年9月30日的三個月為2,451,000美元 。軟件即服務(SaaS)收入包括以訂閲方式獲得許可的軟件 ，其收入增長了794,000美元或32%，達到3,245,000美元。
截至2021年9月30日的三個月，毛利潤從截至2020年9月30日的三個月的2,405,000美元增加到3,321,000美元，增幅為916,000美元，增幅為38.1%。 截至2020年9月30日的三個月的毛利潤為2,405,000美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們的毛利潤佔收入的百分比分別為68.7%和89.1%。百分比下降的主要原因是利潤率較低的硬件銷售增加。 不包括硬件銷售和相關成本，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們的毛利百分比分別為93.0%和92.6% 。百分比的增加主要歸功於我們SaaS收入的持續增長 。
截至2021年9月30日的三個月，運營 費用(包括銷售、一般和行政以及研發費用)增加了1,892,000美元或 79.5%，達到4,272,000美元，而截至2020年9月30月的三個月為2,380,000美元。 這一增長主要是由於基於股票的薪酬成本上升、員工人數增加和相關激勵措施以及 營銷成本的增加。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月期間，利息 和其他收入(支出)微不足道。
到目前為止，我們 發生了淨虧損；因此，我們繳納了名義所得税。
由於上述因素，本公司截至2021年9月30日的三個月淨虧損952,000美元，而截至2020年9月30日的三個月的淨收益為32,000美元。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月的比較
截至2021年9月30日的9個月的收入 增加了4,835,000美元，增幅為63%，達到12,491,000美元，而上一年的收入為7,656,000美元。 截至2021年9月30日的9個月收入的增長主要是由於商業SaaS收入的增加和 硬件銷售額的增加。截至2021年9月30日的9個月，SaaS收入增長了2,894,000美元，增幅46%，達到9,255,000美元，而截至2020年9月30日的9個月，SaaS收入為6,361,000美元。
在截至2021年9月30日的9個月中，毛利潤增加了2,831,000美元，增幅為44%，從截至2020年9月30日的9個月的6,460,000美元增至9,291,000美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，我們的毛利潤佔收入的百分比分別為74.4%和84.4%。百分比的下降主要是由於利潤率較低的硬件銷售增加所致。不包括硬件銷售和相關成本，在截至2021年9月30日和 2020年9個月的9個月中，我們的毛利百分比分別為93.1%和91.6%。百分比的增加主要歸功於我們SaaS收入的持續增長。
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截至2021年9月30日的9個月，運營費用(包括銷售、一般和行政以及研發費用)增加了4,878,000美元，增幅為68%，達到1,057,000美元，而截至2020年9月30日的9個月為7,179,000美元。這一增長 主要是由於基於股票的薪酬成本上升、員工人數增加以及相關應計激勵以及營銷成本的增加 。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月期間，利息 和其他收入微不足道。
到目前為止，我們 發生了淨虧損；因此，我們繳納了名義所得税。
由於上述因素，本公司截至2021年9月30日的9個月淨虧損2,750,000美元，而截至2020年9月30日的9個月淨虧損701,000美元。
流動資金 和資本資源(所有數字均四捨五入為最接近的1,000美元)
截至2021年9月30日，我們的現金為13,266,000美元，營運資本(定義為流動資產減去流動負債)為12,863,000美元， 總資產為25,857,000美元，股東權益為21,798,000美元。
在截至2021年9月30日的9個月內，運營活動提供的淨現金為407,000美元，而截至2020年9月30日的9個月，運營活動使用的淨現金為311,000美元。截至2021年9月30日的9個月，投資活動使用的現金為33.9萬美元，而截至2020年9月30日的9個月，投資活動使用的現金為408,000美元。截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的現金為76,000美元，而截至2020年9月30日的9個月，融資活動提供的現金為10,180,000美元。
2020年4月15日，我們從美國小企業管理局(SBA)獲得了10,000美元的預付款，這是《援助、救濟和經濟安全法案》(CARE Act)的一部分。 該法案是《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(CARE Act)的一部分。我們在2020年12月7日償還了這筆EIDL預付款。由於ASC 835-30-15-3(E)中關於政府規定的 利率的範圍例外，我們沒有對此預付款計入 利息，因為該利率被確定為低於市場利率。2020年12月27日，國會通過了“對遭受重創的小企業、非營利組織和場所的經濟援助法案”(“經濟援助法案”)，免除了公司償還EIDL預付款的義務。作為這項裁決的結果，SBA於2021年2月18日向貸款服務機構返還了這筆預付款和利息，並立即返還給我們，並計入運營報表上的其他收入 。
2020年6月23日，我們完成了1,769,230股普通股的公開發行，以每股6.50美元的價格向公眾發行。扣除承保折扣和我們支付的佣金後，我們此次發行的淨收益約為10,710,000美元。總計約141,000美元的直接 發售成本被記為淨收益的減少額，並計入股東權益表上的額外實收資本 。
2019年2月6日，我們與花旗銀行簽訂了一項循環信貸安排，允許(I)2,000,000美元 或(Ii)我們在花旗銀行的現有固定收益投資賬户中的抵押餘額在某些限制下借款，以較小者為準(I)2,000,000美元 或(Ii)我們在花旗銀行的現有固定收益投資賬户中的抵押餘額。 貸款的利息與花旗銀行的基本利率(2021年9月30日為4.75%)減去2%的利率一致。利息按月支付 截至2021年9月30日，沒有未償還金額，此貸款下的未使用可用金額為2,000,000美元。
我們 正在密切關注新冠肺炎疫情對我們業務各個方面的影響，包括它可能對我們的客户、員工和供應商造成的影響。 雖然與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們從客户那裏獲得的SaaS收入有所增加，但我們無法預測持續的 疫情影響將對我們未來產生的影響，包括我們的財務狀況、運營業績和現金流，以及由於許多不確定性(包括最初的新冠肺炎變異株對流行病的影響)對我們客户和相關服務需求的影響 ，例如正在進行的疫苗接種的採用和有效性 包括最近批准的強化方案。這些因素仍然是我們無法控制的。
我們 目前預計，我們的可用現金、運營預期現金和循環信貸協議下的可用現金 將足以滿足我們至少在提交申請之日起 未來12個月的預期營運資本和資本支出要求。
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我們 保留籌集額外資金以應對業務突發事件的選項，這些突發事件可能包括需要為更快速的擴張提供資金、 為額外的營銷支出提供資金、為我們的技術開發新市場、增強我們的運營基礎設施、應對競爭 壓力，或者收購補充業務或必要的技術。不能保證我們能夠在需要時獲得 額外資金，或者在我們滿意的條件下獲得這些資金(如果有的話)。
我們 已向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交了表格S-3的通用貨架登記聲明，該聲明原定於2010年7月19日生效。根據擱置註冊聲明，我們可以在未來不時 以一個或多個公開發行的形式提供和出售我們的普通股、優先股、認股權證和單位。我們出售的所有 證券的首次公開發行價格合計不超過25,000,000美元。我們最近一次向美國證券交易委員會續簽註冊是在2020年6月1日，它被 宣佈於2020年6月4日生效。
未來任何發行的具體條款，包括募集資金的價格和用途，將在任何此類發行時確定 ，並將在招股説明書附錄中詳細説明，招股説明書將在發行時提交給美國證券交易委員會。
擱置註冊聲明旨在讓我們能夠靈活地在未來市場 條件合適的時候獲得額外資本。
我們 目前未參與任何法律或監管程序或仲裁，預計其結果將對我們的業務產生重大 影響。
淨營業虧損結轉
截至2020年12月31日，我們的 可用淨營業虧損(NOL)約為1,700萬美元。聯邦和州的NOL可用於抵消未來的應税收入，並將於2021年開始到期。
調整後的 EBITDA
我們 使用調整後的EBITDA作為非GAAP財務業績衡量標準。調整後的EBITDA是通過調整某些 減少額(如債務減免、利息和其他收入(費用)的收益)以及某些附加(如所得税、長期資產和商譽的減值 、折舊、攤銷和基於股票的補償費用)的淨虧損來計算的。調整後的EBITDA提供給投資者 ，以補充根據公認會計準則報告的經營業績。管理層認為，調整後的EBITDA為投資者提供了一個額外的 工具，用於將我們的財務業績與其他公司進行比較，這些公司在與投資者的溝通中也使用調整後的EBITDA 。通過剔除非現金費用，如長期資產和商譽減值、攤銷、折舊和基於股票的 補償，以及利息和所得税的非營業費用，投資者可以評估我們的運營，並可以在更一致的基礎上將 結果與其他公司的結果進行比較。此外，調整後的EBITDA是管理層用來監控和評估財務和經營業績的主要指標之一。
我們 認為調整後的EBITDA是我們運營實力和業務表現的重要指標，也是衡量我們歷史運營趨勢的有用指標 。然而，調整後的EBITDA的使用有很大的限制，因為它不包括債務減免、利息和其他收入(費用)的收益 、長期資產和商譽的減值、基於股票的薪酬支出， 所有這些都會影響我們的盈利能力，以及與使用長期資產相關的折舊和攤銷，這些收益將使 多個時期受益。我們認為，通過僅提供GAAP淨虧損的調整後EBITDA並清楚地確定兩種衡量標準之間的差異，可以彌補這些限制。因此，調整後的EBITDA不應單獨考慮，也不應作為根據公認會計原則列報的淨虧損的替代品 。我們定義的調整後EBITDA可能無法與其他實體提供的類似名稱的衡量標準 相比較。
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以下是GAAP淨虧損與非GAAP調整後EBITDA的對賬：
| (未經審計) | ||||||||||||||||
| 三個月 結束 | 九個月 結束 | |||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 淨(虧損)收入 | $ | (952,233 | ) | $ | 32,412 | $ | (2,750,084 | ) | $ | (701,259 | ) | |||||
| 對帳項目： | ||||||||||||||||
| 無擔保本票的寬恕收益 票據 | - | - | (10,000 | ) | - | |||||||||||
| 利息和其他收入(費用)淨額 | 412 | (6,993 | ) | (5,340 | ) | (18,186 | ) | |||||||||
| 折舊及攤銷 | 42,237 | 46,387 | 126,226 | 127,143 | ||||||||||||
| 股票薪酬 費用 | 638,589 | 97,157 | 2,270,205 | 286,909 | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | (270,995 | ) | $ | 168,963 | $ | (368,993 | ) | $ | (305,393 | ) | |||||
表外安排 表內安排
我們 從未達成任何表外融資安排，也未設立任何特殊目的實體。我們沒有 為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，也沒有就非金融資產達成任何選擇權。
前瞻性陳述
本 文件包含1995年“私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”， 特別是預期未來收入增長、運營虧損和現金流的陳述。諸如“預期”、 “估計”、“預計”、“項目”、“打算”、“計劃”、“相信”等詞彙以及與任何有關未來經營或財務業績的討論有關的類似實質的詞彙和術語都屬於前瞻性表述。這些前瞻性陳述基於管理層對未來 事件的當前預期和信念。與任何預測或預測一樣，它們天生就容易受到不確定性和環境變化的影響，公司 沒有義務，也明確表示不承擔任何義務來更新或改變其前瞻性陳述，無論是由於此類變化、新信息、後續事件或其他原因 。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
金融工具 使我們面臨集中的信用風險，主要由現金組成。我們在兩家金融機構持有現金。 我們對這些機構的相對信用狀況進行定期評估。
第 項4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的 首席執行官和首席財務官在管理層的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期末，我們的 披露控制和程序的有效性。截至2021年9月30日， 我們的首席執行官和首席財務官得出結論，證券 交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的我們的披露控制和程序是有效的。
我們的 披露控制和程序旨在確保：(I)我們根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求我們披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，以及(Ii)我們需要披露的信息經過積累 並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時 決定所需披露的信息
財務報告內部控制變更
在本10-Q表格季度報告所涵蓋的2021年第三季度，我們對財務報告的內部控制沒有 發生變化(如《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義) 對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性 對財務報告的內部控制產生了重大影響。
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第 第二部分-其他信息
第 項1.法律訴訟
沒有。
第 1A項。風險因素
當前的經濟狀況，包括持續的新冠肺炎疫情，可能會導致企業和消費者支出下降，這可能會對我們的業務和財務業績產生不利的 影響。
我們的 經營業績可能會受到北美經濟整體健康狀況的影響。我們的業務和財務業績，包括 應收賬款的收回和資產的可回收性，可能會受到當前和未來經濟狀況的不利影響， 例如信貸供應減少、金融市場波動、經濟衰退等。
2019年12月，首次有報道稱中國爆發了一種新的新冠肺炎毒株。此後，新冠肺炎 繼續在中國境外傳播，包括遍及美國和世界其他地區，成為全球性流行病。 在本10-Q表格涵蓋的期間，新冠肺炎流行病影響了我們的業務，並可能在可預見的未來繼續直接和/或間接影響我們的業務 。雖然我們希望新冠肺炎的廣泛接種將帶來新的正常感 ，但我們無法準確預測新冠肺炎大流行將對我們的運營結果或財務狀況產生的全面影響 因為許多我們無法控制的因素，包括疫情的持續時間和嚴重程度 以及全國病例增加導致的全州範圍內的任何額外關閉，無論是新冠肺炎還是新冠肺炎的變種，如達美變種，這種變種可能更具傳染性，可能或包括最近 批准的強化療法。
受影響地區的政府 已經並可能繼續實施安全預防措施，包括居家命令、旅行限制、關閉企業、取消公眾集會以及其他措施。其他組織和個人正在採取其他 措施來避免或減少感染，包括限制旅行和讓員工遠程工作。這些措施擾亂了受影響地區內外的正常 業務運營。雖然政府原來徵收的許多限制已經取消， 考慮到最近案件的上升，地方政府可能會重新實施之前實施的部分或全部限制性措施 ，以遏制報告案件數量的增加。我們將繼續監控我們的運營和政府建議 ，並已因為新冠肺炎對我們的運營進行了適當的修改，包括過渡到遠程工作環境、大幅減少員工差旅、客户和員工活動的虛擬化或取消，以及遠程銷售、實施、 和支持活動，以及其他修改。這些決定可能會延遲或減少銷售，並影響生產效率和協作。 全國範圍內取消行業活動會降低我們與現有和潛在新客户會面的能力。我們客户的 業務可能會中斷，或者他們可能會尋求限制技術支出，而這兩種情況中的任何一種都可能會阻止未來的商機。 可能會對我們客户與我們簽訂或續簽合同的意願產生負面影響，並最終對我們的 收入產生不利影響。雖然我們無法預測新冠肺炎對我們業務的確切影響，但我們的業務在很大程度上取決於客户與我們簽訂或續簽合同的意願。
此外，雖然新冠肺炎大流行的長期經濟影響和持續時間可能很難評估或預測，但大範圍的 大流行已經並可能繼續導致全球金融市場嚴重混亂，這可能會降低我們獲得資本的能力 並可能對我們的流動性以及我們普通股市場的流動性和穩定性產生負面影響。
我們的運營和財務結果會受到各種其他風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和普通股的交易價格產生不利影響。有關可能對我們產生負面影響的其他風險和不確定性的詳細信息，請參閲我們提交的2020財年Form 10-K年度報告 2021年3月29日。
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第 項2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
無
第 項3.高級證券違約
無
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
第 項5.其他信息
無
物品 6.展品
(A) 以下展品作為Form 10-Q季度報告的一部分存檔：
| 證物編號： | 描述 | |
| 31.1 | 規則13a-14(A)首席執行官的證明 官員 | |
| 31.2 | 規則13a-14(A)首席財務官的證明 | |
| 32 | “美國法典”第18編第1350條認證 | |
| 101.INS | 內聯XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構 | |
| 101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫 | |
| 101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase | |
| 101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase | |
| 101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中 ) |
| 25 |
簽名
根據 1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人 代表其簽署。
| 日期：2021年11月12日 | Intelicheck，Inc. | |
| 由以下人員提供： | /s/布萊恩·劉易斯 | |
| 布萊恩·劉易斯 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 由以下人員提供： | /s/Bill White | |
| 比爾·懷特 | ||
| 首席財務官、首席運營官 | ||
| (首席財務會計官) | ||
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