CRC-20210930000160925312月31日2021Q3錯誤P2Y33.3300016092532021-01-012021-09-30Xbrli：共享00016092532021-10-31Iso4217：美元00016092532021-09-3000016092532020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00016092532021-07-012021-09-3000016092532020-07-012020-09-3000016092532020-01-012020-09-300001609253CRC：SaleOfPurchedNaturalGasMember2021-07-012021-09-300001609253CRC：SaleOfPurchedNaturalGasMember2020-07-012020-09-300001609253CRC：SaleOfPurchedNaturalGasMember2021-01-012021-09-300001609253CRC：SaleOfPurchedNaturalGasMember2020-01-012020-09-300001609253CRC：SaleOfElectricyMember2021-07-012021-09-300001609253CRC：SaleOfElectricyMember2020-07-012020-09-300001609253CRC：SaleOfElectricyMember2021-01-012021-09-300001609253CRC：SaleOfElectricyMember2020-01-012020-09-300001609253美國-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-07-012021-09-300001609253美國-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2020-07-012020-09-300001609253美國-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-012021-09-300001609253美國-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2020-01-012020-09-300001609253CRC：發電量費用成員2021-07-012021-09-300001609253CRC：發電量費用成員2020-07-012020-09-300001609253CRC：發電量費用成員2021-01-012021-09-300001609253CRC：發電量費用成員2020-01-012020-09-300001609253CRC：交通成本成員2021-07-012021-09-300001609253CRC：交通成本成員2020-07-012020-09-300001609253CRC：交通成本成員2021-01-012021-09-300001609253CRC：交通成本成員2020-01-012020-09-300001609253美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001609253美國-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300001609253US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001609253美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001609253Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001609253美國-GAAP：母公司成員2021-06-300001609253美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-06-3000016092532021-06-300001609253美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001609253美國-GAAP：母公司成員2021-07-012021-09-300001609253美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-07-012021-09-300001609253US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001609253美國-GAAP：SecuryStockMember2021-07-012021-09-300001609253Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001609253美國-GAAP：CommonStockMember2021-09-300001609253美國-GAAP：SecuryStockMember2021-09-300001609253US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001609253美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300001609253Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001609253美國-GAAP：母公司成員2021-09-300001609253美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-09-300001609253美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001609253美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001609253US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001609253美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001609253Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001609253美國-GAAP：母公司成員2020-12-310001609253美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310001609253美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-09-300001609253美國-GAAP：母公司成員2021-01-012021-09-300001609253美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-09-300001609253US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300001609253美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-09-300001609253Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300001609253美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001609253US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001609253美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001609253Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001609253美國-GAAP：母公司成員2020-06-300001609253美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-06-3000016092532020-06-300001609253Crc:MezzanineEquityRedeemableNoncontrollingInterestMember2020-06-300001609253美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300001609253美國-GAAP：母公司成員2020-07-012020-09-300001609253美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-07-012020-09-300001609253Crc:MezzanineEquityRedeemableNoncontrollingInterestMember2020-07-012020-09-300001609253US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001609253美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001609253US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001609253美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-300001609253Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001609253美國-GAAP：母公司成員2020-09-300001609253美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-09-3000016092532020-09-300001609253Crc:MezzanineEquityRedeemableNoncontrollingInterestMember2020-09-300001609253美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001609253US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001609253美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001609253Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001609253美國-GAAP：母公司成員2019-12-310001609253美國-公認會計準則：非控制性利益成員2019-12-3100016092532019-12-310001609253Crc:MezzanineEquityRedeemableNoncontrollingInterestMember2019-12-310001609253美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-09-300001609253美國-GAAP：母公司成員2020-01-012020-09-300001609253美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-01-012020-09-300001609253Crc:MezzanineEquityRedeemableNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-09-300001609253US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300001609253美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-07-012021-09-300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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☑依據第13或15(D)條提交的季度報告
1934年證券交易法
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
☐根據第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年證券交易法
由_至_的過渡期
佣金檔案編號001-36478
加州資源公司演講
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 46-5670947 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | | (税務局僱主
識別號碼) |
圖爾尼路27200號，200號套房
聖克拉裏塔, 加利福尼亞91355
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(888) 848-4754
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據交易法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股 | CRC | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☑ 是 ☐不是
用複選標記表示註冊人是否已經以電子方式提交了根據S-T規則405規定需要提交的每個交互數據文件(本章232.405節)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)。☑ 是 ☐沒有問題。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☑ |
| 規模較小的報告公司 | ☑ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐是☑ 不是
在根據法院確認的計劃分發證券後，用複選標記表示註冊人是否已提交了1934年證券交易法第12、13或15(D)條要求提交的所有文件和報告。☑是☐沒有問題。
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
截至2021年10月31日，已發行普通股的數量為80,392,897.
加州資源公司及其子公司
目錄
| | | | | | | | |
| 頁面 |
| 第一部分 | | |
| 項目1 | 財務報表(未經審計) | 2 |
| 簡明綜合資產負債表 | 2 |
| 簡明合併操作報表 | 3 |
| 簡明綜合全面收益(虧損)表 | 4 |
| 簡明合併權益表 | 5 |
| 現金流量表簡明合併報表 | 7 |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
| 項目2 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 24 |
| 一般信息 | 24 |
| 營商環境及行業展望 | 24 |
| 生產 | 25 |
| 價格和變現 | 27 |
| 運營報表分析 | 29 |
| 流動性與資本資源 | 36 |
| 2021年資本計劃 | 38 |
| 法規更新 | 39 |
| 分紅 | 39 |
| 股票回購計劃 | 39 |
| 資產剝離 | 40 |
| 收購和合資企業 | 40 |
| 季節性 | 40 |
| 固定和可變成本 | 40 |
| 訴訟、索賠、承諾和或有事項 | 40 |
| 重大會計和披露變更 | 41 |
| 前瞻性陳述 | 42 |
| 項目3 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
| 項目4 | 管制和程序 | 44 |
| | |
| 第II部 | | |
| 項目1 | 法律程序 | 45 |
| 第1A項 | 風險因素 | 45 |
| 項目2 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 45 |
| 第5項 | 其他披露 | 45 |
| 項目6 | 陳列品 | 46 |
第一部分：報告財務信息。
項目1財務報表(未經審計)
加州資源公司及其子公司
簡明綜合資產負債表
截至2021年9月30日和2020年12月31日
(單位：百萬，共享數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 後繼者 |
| 9月30日， | | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 流動資產 | | | |
| 現金 | $ | 189 | | | $ | 28 | |
| 貿易應收賬款 | 261 | | | 177 | |
| 盤存 | 60 | | | 61 | |
| 持有待售資產 | 53 | | | — | |
| 其他流動資產 | 94 | | | 63 | |
| 流動資產總額 | 657 | | | 329 | |
財產、廠房和設備 | 2,779 | | | 2,689 | |
累計折舊、損耗和攤銷 | (192) | | | (34) | |
| 財產、廠房和設備合計，淨額 | 2,587 | | | 2,655 | |
| 其他非流動資產 | 98 | | | 90 | |
| 總資產 | $ | 3,342 | | | $ | 3,074 | |
| | | | | | | | | | | |
| 流動負債 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 應付帳款 | 259 | | | 212 | |
| 與持有待售資產相關的負債 | 124 | | | — | |
| 衍生工具合約的公允價值 | 275 | | | 50 | |
| 應計負債 | 299 | | | 211 | |
| 流動負債總額 | 957 | | | 473 | |
| 非流動負債 | | | |
| 長期債務，淨額 | 589 | | | 597 | |
| | | |
| 衍生工具合約的公允價值 | 153 | | | 6 | |
| 資產報廢義務 | 428 | | | 547 | |
| 其他長期負債 | 163 | | | 269 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 股東權益 | | | |
優先股(20,000,000授權股份價格為$0.01面值)不是在2021年9月30日和2020年12月31日發行的股票 | — | | | — | |
普通股(200,000,000授權股份價格為$0.01面值)(83,367,076和83,319,660已發行股份；80,775,277和83,319,6602021年9月30日和2020年12月31日發行的股票) | 1 | | | 1 | |
庫存股(2,591,799以成本價持有的股票，2021年9月30日和不是(截至2020年12月31日持有的股份) | (84) | | | — | |
| 額外實收資本 | 1,286 | | | 1,268 | |
| 累計赤字 | (225) | | | (123) | |
| 累計其他綜合損益 | 74 | | | (8) | |
| 普通股應佔股本總額 | 1,052 | | | 1,138 | |
| 歸屬於非控股權益的權益 | — | | | 44 | |
| 股東權益總額 | 1,052 | | | 1,182 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 3,342 | | | $ | 3,074 | |
加州資源公司及其子公司
簡明合併操作報表
截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月
(百萬美元，每股數據除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至三個月
9月30日， | | | 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， | | | 截至9個月
9月30日， |
| | 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 收入 | | | | | | | | | |
| 石油、天然氣和天然氣銷售 | $ | 549 | | | | $ | 312 | | | $ | 1,459 | | | | $ | 987 | |
| 商品衍生品的淨(虧損)收益 | (125) | | | | — | | | (603) | | | | 75 | |
| 購進天然氣銷售情況 | 95 | | | | 50 | | | 241 | | | | 109 | |
| 售電量 | 65 | | | | 43 | | | 131 | | | | 75 | |
| 其他收入 | 4 | | | | 4 | | | 27 | | | | 12 | |
| 營業總收入 | 588 | | | | 409 | | | 1,255 | | | | 1,258 | |
| | | | | | | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | |
| 運營成本 | 190 | | | | 141 | | | 523 | | | | 460 | |
| 一般和行政費用 | 51 | | | | 64 | | | 147 | | | | 193 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 54 | | | | 89 | | | 160 | | | | 296 | |
| 資產減值 | 25 | | | | — | | | 28 | | | | 1,736 | |
| 所得税以外的其他税 | 36 | | | | 42 | | | 113 | | | | 121 | |
| 勘探費 | 2 | | | | 2 | | | 6 | | | | 9 | |
| 購買天然氣費用 | 53 | | | | 35 | | | 144 | | | | 67 | |
| 發電費 | 29 | | | | 17 | | | 70 | | | | 47 | |
| 運輸成本 | 11 | | | | 10 | | | 37 | | | | 31 | |
| 增值費用 | 13 | | | | 10 | | | 39 | | | | 30 | |
| 其他營業費用(淨額) | 4 | | | | 12 | | | 31 | | | | 45 | |
| 總運營費用 | 468 | | | | 422 | | | 1,298 | | | | 3,035 | |
| 資產剝離收益 | (2) | | | | — | | | (4) | | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | 122 | | | | (13) | | | (39) | | | | (1,777) | |
| | | | | | | | | |
| 營業外(費用)收入 | | | | | | | | | |
| 重組項目，淨額 | (1) | | | | 66 | | | (5) | | | | 66 | |
| 利息和債務費用淨額 | (14) | | | | (28) | | | (40) | | | | (200) | |
| 提前清償債務的淨(虧損)收益 | — | | | | — | | | (2) | | | | 5 | |
| 其他營業外費用(淨額) | — | | | | (32) | | | (3) | | | | (93) | |
| 所得税前收入(虧損) | 107 | | | | (7) | | | (89) | | | | (1,999) | |
| 所得税 | — | | | | — | | | — | | | | — | |
| 淨收益(虧損) | 107 | | | | (7) | | | (89) | | | | (1,999) | |
| | | | | | | | | |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | | | | | |
| 夾層股權 | — | | | | (25) | | | — | | | | (85) | |
| 股東權益 | (4) | | | | 3 | | | (13) | | | | (12) | |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | (4) | | | | (22) | | | (13) | | | | (97) | |
| 普通股應佔淨收益(虧損) | $ | 103 | | | | $ | (29) | | | $ | (102) | | | | $ | (2,096) | |
| | | | | | | | | |
| 每股普通股應佔淨收益(虧損) | | | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 1.26 | | | | $ | 2.20 | | | $ | (1.23) | | | | $ | (39.64) | |
| 稀釋 | $ | 1.25 | | | | $ | 2.20 | | | $ | (1.23) | | | | $ | (39.64) | |
| | | | | | | | | |
| 加權平均已發行普通股 | | | | | | | | | |
| 基本信息 | 81.6 | | | | 49.5 | | | 82.6 | | | | 49.4 | |
| 稀釋 | 82.4 | | | | 49.5 | | | 82.6 | | | | 49.4 | |
加州資源公司及其子公司
簡明綜合全面收益(虧損)表
截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月
(百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至三個月
9月30日， | | | 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， | | | 截至9個月
9月30日， |
| | 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 淨收益(虧損) | $ | 107 | | | | $ | (7) | | | $ | (89) | | | | $ | (1,999) | |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | (4) | | | | (22) | | | (13) | | | | (97) | |
| 其他全面收入： | | | | | | | | | |
與養老金和退休後計劃相關的精算收益(a) | 17 | | | | — | | | 17 | | | | — | |
前期服務成本淨額抵免(a) | 65 | | | | — | | | 65 | | | | — | |
| 普通股綜合收益(虧損) | $ | 185 | | | | $ | (29) | | | $ | (20) | | | | $ | (2,096) | |
(a) 不是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，其他全面收益(虧損)的組成部分已計入關聯税。
加州資源公司及其子公司
簡明合併權益表
三號和九號的 截至2021年9月30日的月份
(百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月(繼任者) |
| | 普通股 | | 庫存股 | | 額外實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他
全面
(虧損)收入 | | 普通股應佔權益 | | 非控股權益應佔權益 | | 總計
權益 |
| 餘額，2021年6月30日 | $ | 1 | | | $ | (45) | | | $ | 1,273 | | | $ | (328) | | | $ | (8) | | | $ | 893 | | | $ | 22 | | | $ | 915 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 103 | | | — | | | 103 | | | 4 | | | 107 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 對非控股股東的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19) | | | (19) | |
| 贖回非控制性權益 | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | 7 | | | (7) | | | — | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股回購 | — | | | (39) | | | — | | | — | | | — | | | (39) | | | — | | | (39) | |
| 普通股發行 | — | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 82 | | | 82 | | | — | | | 82 | |
| 餘額，2021年9月30日 | $ | 1 | | | $ | (84) | | | $ | 1,286 | | | $ | (225) | | | $ | 74 | | | $ | 1,052 | | | $ | — | | | $ | 1,052 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月(繼任者) |
| | 普通股 | | 庫存股 | | 額外實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他
全面
(虧損)收入 | | 普通股應佔權益 | | 非控股權益應佔權益 | | 總計
權益 |
| 平衡，2020年12月31日 | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1,268 | | | $ | (123) | | | $ | (8) | | | 1,138 | | | $ | 44 | | | $ | 1,182 | |
| 淨(虧損)收入 | — | | | — | | | — | | | (102) | | | — | | | (102) | | | 13 | | | (89) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 對非控股股東的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (50) | | | (50) | |
| 贖回非控制性權益 | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | 7 | | | (7) | | | — | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | 10 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股回購 | — | | | (84) | | | — | | | — | | | — | | | (84) | | | — | | | (84) | |
| 普通股發行 | — | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 其他 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 82 | | | 82 | | | — | | | 82 | |
| 餘額，2021年9月30日 | $ | 1 | | | $ | (84) | | | $ | 1,286 | | | $ | (225) | | | $ | 74 | | | $ | 1,052 | | | $ | — | | | $ | 1,052 | |
加州資源公司及其子公司
簡明合併權益表
三號和九號的 截至2020年9月30日的月份
(百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的三個月(前身) |
| | 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他
全面
損失 | | 普通股應佔權益 | | 非控股權益應佔權益 | | 總計
權益 | | 可贖回的非控制性權益(b) |
| 平衡，2020年6月30日 | $ | — | | | $ | 5,008 | | | $ | (7,437) | | | $ | (23) | | | (2,452) | | | $ | 76 | | | $ | (2,376) | | | $ | 828 | |
淨(虧損)收入(a) | — | | | — | | | (29) | | | — | | | (29) | | | (3) | | | (32) | | | 25 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 對非控股股東的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | | | (22) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | | | — | |
| 修改非控制性權益 | — | | | 138 | | | — | | | — | | | 138 | | | — | | | 138 | | | (138) | |
| 股票因税收和其他原因被註銷 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
| 平衡，2020年9月30日 | $ | — | | | $ | 5,148 | | | $ | (7,466) | | | $ | (23) | | | $ | (2,341) | | | $ | 68 | | | $ | (2,273) | | | $ | 692 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的9個月(前任) |
| | 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他
全面
損失 | | 普通股應佔權益 | | 非控股權益應佔權益 | | 總計
權益 | | 可贖回的非控制性權益(b) |
| 餘額，2019年12月31日 | $ | — | | | $ | 5,004 | | | $ | (5,370) | | | $ | (23) | | | (389) | | | $ | 93 | | | $ | (296) | | | $ | 802 | |
淨(虧損)收入(a) | — | | | — | | | (2,096) | | | — | | | (2,096) | | | 12 | | | (2,084) | | | 85 | |
| 非控股股東的出資 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 對非控股股東的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (37) | | | (37) | | | (58) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | 6 | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | | | — | |
| 修改非控制性權益 | — | | | 138 | | | — | | | — | | | 138 | | | — | | | 138 | | | (138) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2020年9月30日 | $ | — | | | $ | 5,148 | | | $ | (7,466) | | | $ | (23) | | | $ | (2,341) | | | $ | 68 | | | $ | (2,273) | | | $ | 692 | |
(a)在截至2020年9月30日的三個月中，我們分配了22向非控股利益持有人提供2000萬美元的淨收入，其中1美元31000萬美元的淨虧損計入股東權益和#美元。25600萬美元包括在我們精簡的合併資產負債表上的夾層股權中。剩餘淨虧損#美元29在截至2020年9月30日的三個月裏，我們的普通股持有者獲得了100萬美元，幷包括在我們精簡的合併資產負債表上的股東權益中。在截至2020年9月30日的9個月中，我們分配了97向非控股利益持有人提供2000萬美元的淨收入，其中#美元122000萬美元計入股東權益和#美元。85600萬美元包括在我們精簡的合併資產負債表上的夾層股權中。剩餘淨虧損#美元2,096截至2020年9月30日的9個月，我們的普通股持有者獲得了600萬美元，幷包括在我們精簡的合併資產負債表上的股東權益中。
(b)可贖回的非控股權益在前幾個時期的壓縮合並資產負債表中以夾層權益列報。看見第二部分，第8項--財務報表和補充數據，附註7 合資企業有關我們在阿瑞斯和麋鹿山碳合資企業中的非控股權益的更多信息，請參閲我們的2020年度報告。
加州資源公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表
截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月
(百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的三個月， | | | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， | | | 截至9月30日的9個月， |
| | 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 經營活動現金流 | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 107 | | | | $ | (7) | | | $ | (89) | | | | $ | (1,999) | |
| 對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | | | | | | | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 54 | | | | 89 | | | 160 | | | | 296 | |
| 資產減值 | 25 | | | | — | | | 28 | | | | 1,736 | |
| 商品衍生品的淨虧損(收益) | 125 | | | | — | | | 603 | | | | (75) | |
| 商品衍生品的淨結算(付款)收益 | (99) | | | | 2 | | | (220) | | | | 105 | |
| 提前清償債務淨虧損(收益) | — | | | | — | | | 2 | | | | (5) | |
| 遞延收益攤銷 | — | | | | (6) | | | — | | | | (39) | |
| 資產剝離收益 | (2) | | | | — | | | (4) | | | | — | |
| 重組項目，淨額(非現金) | — | | | | (125) | | | — | | | | (125) | |
| 重組項目淨額(債務人佔有融資成本) | — | | | | 25 | | | — | | | | 25 | |
| | | | | | | | | |
| 其他非現金費用佔收入的淨額 | 17 | | | | 47 | | | 46 | | | | 69 | |
| 營業資產和負債變動，淨額 | (45) | | | | 23 | | | (70) | | | | 153 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 182 | | | | 48 | | | 456 | | | | 141 | |
| | | | | | | | | |
| 投資活動的現金流 | | | | | | | | | |
| 資本投資 | (51) | | | | (4) | | | (128) | | | | (37) | |
| 應計資本投資變動 | 5 | | | | 3 | | | 18 | | | | (25) | |
| 資產剝離收益 | 11 | | | | — | | | 13 | | | | 41 | |
| 收購 | (53) | | | | — | | | (53) | | | | — | |
| 其他 | — | | | | — | | | (1) | | | | (7) | |
| 用於投資活動的淨現金 | (88) | | | | (1) | | | (151) | | | | (28) | |
| | | | | | | | | |
| 融資活動的現金流 | | | | | | | | | |
| 循環信貸融資的收益 | — | | | | — | | | 16 | | | | — | |
| 循環信貸安排的償還 | — | | | | — | | | (115) | | | | — | |
| 2014年循環信貸融資的收益 | — | | | | 2 | | | — | | | | 797 | |
| 償還2014年循環信貸安排 | — | | | | (733) | | | — | | | | (1,315) | |
| 債務人佔有設施的收益 | — | | | | 782 | | | — | | | | 782 | |
| 債務人佔有便利的償還 | — | | | | (49) | | | — | | | | (49) | |
| 債務人佔有融資成本 | — | | | | (25) | | | — | | | | (25) | |
| 高級債券收益 | — | | | | — | | | 600 | | | | — | |
| 債務回購 | — | | | | — | | | — | | | | (3) | |
| 發債成本 | — | | | | — | | | (13) | | | | — | |
| 償還第二留置權定期貸款 | — | | | | — | | | (200) | | | | — | |
| 償還EHP債券 | — | | | | — | | | (300) | | | | — | |
| 償還2020年高級債券 | — | | | | — | | | — | | | | (100) | |
| 普通股回購 | (39) | | | | — | | | (84) | | | | — | |
| 行使認股權證所得收益 | 2 | | | | — | | | 2 | | | | — | |
| 非控股股東的出資 | — | | | | — | | | — | | | | 1 | |
| 支付給非控股利益持有人的分配 | (19) | | | | (27) | | | (50) | | | | (95) | |
| | | | | | | | | |
| 股票因税收和其他原因被註銷 | — | | | | (1) | | | — | | | | (1) | |
| 用於融資活動的淨現金 | (56) | | | | (51) | | | (144) | | | | (8) | |
| 增加(減少)現金 | 38 | | | | (4) | | | 161 | | | | 105 | |
| 現金-期初 | 151 | | | | 126 | | | 28 | | | | 17 | |
| 現金-期末 | $ | 189 | | | | $ | 122 | | | $ | 189 | | | | $ | 122 | |
加州資源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
注1*陳述的基礎
我們是一家獨立的石油和天然氣勘探和生產公司，專門在加州經營物業。
除上下文另有要求或另有説明外，所有提及的“CRC”、“本公司”、“我們”、“本公司”和“本公司”均指加利福尼亞資源公司及其子公司。
我們的管理層認為，隨附的未經審計的財務報表包含所有必要的調整(包括正常經常性調整)，以公平地列報我們所有呈列期間的財務狀況、經營業績、全面收益、權益和現金流量。我們已經消除了所有重要的公司間交易和賬户。我們通過在簡明合併財務報表中報告我們在相關項目中的資產、負債、收入、成本和現金流的比例來核算我們在石油和天然氣生產活動中的份額，我們在這些活動中擁有直接的工作利益。
我們根據美國公認會計原則(GAAP)和美國證券交易委員會(SEC)適用於臨時財務信息的規則和規定編制本報告，這些規則和規定允許遺漏某些披露，只要這些披露自最新的年度財務報表以來沒有實質性變化。我們相信，我們的披露足以使所提供的信息不具誤導性。
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層選擇適當的會計政策，並對某些類型的財務報表餘額和披露做出知情的估計和判斷。實際結果可能會有所不同。管理層相信，這些估計和判斷為我們的簡明綜合財務報表的公允列報提供了合理的基礎。這些簡明合併財務報表應與我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中的合併財務報表及其附註一起閲讀(2020年年報)。
某些前期金額已重新分類，以符合本期列報。
附註2：。會計和披露變更
2020年7月15日，我們根據破產法第11章第11章提交了自願救濟請願書。2020年10月13日，破產法院確認了我們的聯合重組計劃(該計劃)，隨後我們於2020年10月27日脱離破產法第11章，成立了新的董事會、新的股權所有者和顯著改善的財務狀況。
我們有資格在擺脱破產後重新開始會計核算，並在這一點上成為一個新的財務報告實體。我們採用了2020年10月31日為會計便利日，以便重新開始會計核算。由於採用重新開始會計和實施該計劃的影響，2020年10月31日之後的財務報表可能無法與該日期之前的財務報表進行比較。因此，“黑線”財務報表的出現是為了區分前身公司和後繼公司。提及的“前身”是指截至2020年10月31日或之前的公司，提及的“繼任者”是指2020年10月31日之後的公司。見第二部分，項目8--財務報表和補充數據，附註2，第11章程序和附註3重新開始會計核算在我們的2020年年度報告中，我們瞭解了關於該計劃條款的更多信息，我們從破產中脱穎而出，以及重新開始會計的應用。
我們於2020年1月1日採用了新的會計準則，對準則生效的第一個時期採用了修改後的追溯方法。新規則改變了對金融資產和某些其他工具(包括有權收取現金的貿易和其他應收款)的信貸損失的計量，並要求使用新的前瞻性預期損失模型，從而提前確認損失撥備。採用這些新規則並未對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
注3：*其他信息
其他流動資產 — 其他流動資產包括：
| | | | | | | | | | | |
| 後繼者 |
| 9月30日， | | 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| (單位：百萬) |
| 共同權益合夥人應付的款項 | $ | 37 | | | $ | 42 | |
| 衍生品合約保費應收賬款 | 7 | | | — | |
| 衍生工具合約的公允價值 | 8 | | | — | |
| 預付費用 | 13 | | | 20 | |
| 預付温室氣體津貼 | 25 | | | — | |
| 其他 | 4 | | | 1 | |
| 其他流動資產 | $ | 94 | | | $ | 63 | |
其他非流動資產- 其他非流動資產包括：
| | | | | | | | | | | |
| 後繼者 |
| 9月30日， | | 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| (單位：百萬) |
| 經營性租賃使用權資產 | $ | 42 | | | $ | 38 | |
| 遞延融資成本-循環信貸安排 | 12 | | | 17 | |
| 減排信用額度 | 11 | | | 11 | |
| 預付費發電廠維修 | 19 | | | 14 | |
| 衍生工具合約的公允價值 | 2 | | | — | |
| 長期存款和其他 | 12 | | | 10 | |
| 其他非流動資產 | $ | 98 | | | $ | 90 | |
應計負債 — 應計負債包括以下各項：
| | | | | | | | | | | |
| 後繼者 |
| 9月30日， | | 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| (單位：百萬) |
| 應計員工相關成本 | $ | 62 | | | $ | 72 | |
| 所得税以外的應計税款 | 39 | | | 36 | |
| 資產報廢義務 | 51 | | | 50 | |
| 應計利息 | 8 | | | 1 | |
| 租賃責任 | 8 | | | 7 | |
| | | |
| 衍生品合約的遞延保費 | 56 | | | 18 | |
| 衍生品合約到期的結算淨額 | 37 | | | 3 | |
| 其他 | 38 | | | 24 | |
| *應計負債 | $ | 299 | | | $ | 211 | |
其他長期負債 — 其他長期負債包括：
| | | | | | | | | | | |
| 後繼者 |
| 9月30日， | | 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| (單位：百萬) |
| | | |
| 遞延薪酬和退休後 | $ | 97 | | | $ | 184 | |
| 租賃責任 | 38 | | | 35 | |
| | | |
| 衍生品合約的遞延保費 | 14 | | | 31 | |
| 其他 | 14 | | | 19 | |
| 其他長期負債 | $ | 163 | | | $ | 269 | |
石油、天然氣和天然氣銷售 — 向客户銷售石油、天然氣和天然氣液體(NGL)的分類收入包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的三個月， | | | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， | | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
| 油 | $ | 413 | | | | $ | 246 | | | $ | 1,124 | | | | $ | 795 | |
| 天然氣 | 69 | | | | 34 | | | 161 | | | | 98 | |
| NGLS | 67 | | | | 32 | | | 174 | | | | 94 | |
| 石油、天然氣和天然氣銷售 | $ | 549 | | | | $ | 312 | | | $ | 1,459 | | | | $ | 987 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他營業費用(淨額)— 其他營業費用，淨額包括以下費用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的三個月， | | | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， | | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
| 遣散費和解僱費 | $ | — | | | | $ | — | | | $ | 15 | | | | $ | — | |
| 管道輸送合同欠款 | — | | | | — | | | — | | | | 20 | |
| 閒置井費 | — | | | | — | | | 6 | | | | 4 | |
| 發電廠停運 | — | | | | — | | | — | | | | 7 | |
| 從價費 | — | | | | 4 | | | — | | | | 4 | |
| 其他，淨額 | 4 | | | | 8 | | | 10 | | | | 10 | |
| 其他費用(淨額) | $ | 4 | | | | $ | 12 | | | $ | 31 | | | | $ | 45 | |
重組項目，淨額代表與我們重組有關的一次性成本，包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的三個月， | | | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， | | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
未攤銷遞延收益和發行成本淨額(a) | $ | — | | | | $ | 125 | | | $ | — | | | | $ | 125 | |
| 法律、專業和其他，網絡 | (1) | | | | (34) | | | (5) | | | | (34) | |
| 債務人佔有融資成本 | — | | | | (25) | | | — | | | | (25) | |
| 重組項目總數(淨額) | $ | (1) | | | | $ | 66 | | | $ | (5) | | | | $ | 66 | |
(a)反映了對我們出現前長期債務賬面價值的非現金調整，以便在2020年7月15日提交破產申請時按面值陳述這些金額。
補充現金流信息
我們做到了不是T在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月內繳納美國聯邦和州所得税。扣除資本化金額後支付的利息總額為#美元。23百萬美元和$21截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元。扣除資本化金額後支付的利息總額為#美元。27百萬美元和$72截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月內，為重組項目支付的現金為$1300萬美元和300萬美元5分別為法律費、專業費和其他費用，淨額為2000萬英鎊。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，為重組項目支付的現金為$7法律、專業和其他費用，淨額為3.6億美元。
非現金投資活動包括#美元。2在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，與收購麥格理基礎設施和實物資產公司(Mira)持有的工作權益相關的收購價格調整達1.8億美元。
截至2020年9月30日的三個月和九個月的非現金融資活動包括138由於與我們的一個合資夥伴達成和解協議，夾層股權下調了100萬美元。看見第二部分，項目8--財務報表和補充數據，附註7，合資企業有關和解協議的更多信息，請參閲我們的2020年度報告。
金融工具的公允價值
現金和資產負債表內金融工具(債務除外)的賬面價值大致為公允價值。參考附註5債務我們債務的公允價值。參考附註13資產減值與我們的長期資產相關的減值費用。
附註4：。庫存
材料和供應品主要由石油和天然氣業務中使用的油井設備和管材組成，按加權平均成本計價，並定期審查是否過時。成品主要包括庫存中的成品油和NGL，它們的估值以成本或可變現淨值中的較低者為準。按類別劃分的庫存如下：
| | | | | | | | | | | |
| 後繼者 |
| 9月30日， | | 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| (單位：百萬) |
| 材料和用品 | $ | 55 | | | $ | 58 | |
| 成品 | 5 | | | 3 | |
| 盤存 | $ | 60 | | | $ | 61 | |
注5：*債務
截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的長期債務包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | |
| 9月30日， | | 十二月三十一日， | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 利率，利率 | | 成熟性 |
| (單位：百萬) | | | | |
| | | | | | | |
| 循環信貸安排 | $ | — | | | $ | 99 | | | Libor Plus3%-4% ABR PLUS2%-3% | | 2024年4月29日 |
| | | | | | | |
| 第二留置權定期貸款 | — | | | 200 | | | Libor Plus9%-10.5% ABR PLUS8%-9.5% | | 2025年10月27日 |
| | | | | | | |
| EHP註釋 | — | | | 300 | | | 6% | | 2027年10月27日 |
| 高級註釋 | 600 | | | — | | | 7.125% | | 2026年2月1日 |
| 本金金額 | $ | 600 | | | $ | 599 | | | | | |
| 未攤銷債務發行成本 | (11) | | | (2) | | | | | |
| 長期債務，淨額 | $ | 589 | | | $ | 597 | | | | | |
循環信貸安排
2020年10月27日，我們與作為行政代理的北卡羅來納州花旗銀行和某些其他貸款人簽訂了信貸協議。該信貸協議包括一項優先循環貸款安排(循環信貸安排)，總承諾額為#美元。4922000萬美元，如果我們從新的或現有的貸款人那裏獲得額外的承諾，我們可以增加這一數字。我們的循環信貸安排還包括#美元的分項限額。200用於開立信用證的金額為3.6億美元。信用證的簽發是為了支持普通課程的營銷、保險、監管和其他事項。
借款基數每半年重新確定一次，再次確定為#美元。1.22021年11月為10億美元。借款基數會考慮我們已探明儲備的估計價值、負債總額，以及符合以儲備為基礎的慣常借貸準則的其他有關因素。根據我們的循環信貸安排，我們能夠借到的金額僅限於上述承諾額。
截至2021年9月30日，我們在循環信貸安排下的可用性如下：
| | | | | | | |
| 後繼者 |
| 9月30日， | | |
| 2021 | | |
| (單位：百萬) |
| 借款能力 | $ | 492 | | | |
| 未償還信用證 | (133) | | | |
| 可用性 | $ | 359 | | | |
高級註釋
2021年1月20日，我們發行了美元600我們的本金總額為1,300萬美元。7.1252026年到期的優先無抵押票據百分比(優先票據)。淨收益為$5872000萬美元之後13600萬美元的債務發行成本用於全額償還我們的第二筆留置權定期貸款和EHP票據，其餘的用於償還我們循環信貸安排下當時尚未償還的幾乎所有借款。看見第二部分，第8項--財務報表和補充數據，附註8債務在我們的2020年年報中，介紹了我們的第二筆留置權定期貸款和EHP票據。我們認出了一張$2與這些償還相關的債務清償損失，包括未攤銷債務發行成本。
其他
截至2021年9月30日，我們遵守了循環信貸安排和優先票據下的所有金融和其他債務契約。
前身票據回購
在2020年第一季度，我們回購了7第二期留置權票據面值百萬元3百萬美元現金，税前收益為$5百萬美元，包括未攤銷遞延收益和發行成本的影響。看見第二部分，第8項--財務報表和補充數據，附註8債務在我們的2020年度報告中對我們的第二筆留置權票據進行了描述。
公允價值
我們估計，我們可變利率債務的公允價值接近其賬面價值，因為利率接近當前市場利率。如下表所示，我們根據可見投入(第1級)和無可見投入的EHP票據的公允價值(第3級)估計我們固定利率高級票據的公允價值。
| | | | | | | | | | | |
| 後繼者 |
| 9月30日， | | 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| (單位：百萬) |
| 可變利率債務 | $ | — | | | $ | 299 | |
| 固定利率債務 | | | |
| | | |
| 高級註釋 | 634 | | | — | |
| EHP註釋 | — | | | 300 |
| 長期債務公允價值 | $ | 634 | | | $ | 599 | |
備註6：00-11：00持有待售資產
在2021年第二季度，我們達成了出售文圖拉盆地業務的協議。我們預計將收到高達$的現金對價102在購進價格調整之前的3.8億美元，外加與未來大宗商品價格相關的額外賺取對價。對價(不包括收益)包括$。82成交時要支付的現金(視購買價格調整而定)，最高可達800萬美元20如果買家不對剝離的房產履行一定的放棄義務，潛在的額外對價為100萬美元。額外的對價由生產付款#美元作為擔保。20在一年多的時間裏五年期句號。在一定程度上，買方在一年內履行了所有規定的放棄義務。五年期截止日期後的期間，無在$20將向我們支付100萬美元的潛在額外對價。交易的完成取決於慣例的成交條件，包括滿足土地和環境盡職調查以及第三方同意。
我們文圖拉盆地業務的出售符合持有待售資產的標準，並在截至2021年9月30日的濃縮綜合資產負債表中歸類為此類資產。報告為待售資產的金額主要包括房地產、廠房和設備以及相關的資產報廢債務。參考注16後續事件瞭解此次交易的成交情況。
注7：*收購和資產剝離
收購
2017年4月，我們與米拉成立了一家開發合資企業，開發我們在聖華金盆地的某些石油和天然氣資產，以換取90相關物業的工作權益百分比。2021年8月，我們以#美元的價格收購了米拉在轉讓資產中的全部工作權益份額。53300萬美元，未扣除購進價格調整和交易成本。我們將這筆交易計入了資產收購。在收購之前，我們的綜合業績僅反映我們的10在生產井中佔工作權益的百分比。
資產剝離
在截至2021年9月30日的三個月內，我們以$的價格出售了未經改善的土地。112000萬美元的收益確認為21000萬美元的收益。在截至2021年9月30日的9個月中，我們以美元的價格出售了非核心資產，包括未改善的土地。132000萬美元的收益確認為41000萬美元的收益。
在截至2020年9月30日的9個月內，我們以1美元的價格出售了特許權使用費權益和一項非核心資產。412000萬。這些資產剝離被視為正常退休，不是確認的損益。
注8*訴訟、索賠、承諾和或有事項
訴訟及索償
在正常業務過程中，我們涉及訴訟、環境和其他索賠以及其他意外情況，其中包括要求賠償據稱的人身傷害、違約、財產損失或其他損失、懲罰性賠償、民事處罰、強制令或宣告性救濟。
我們為目前未決的訴訟、索賠和法律程序計提準備金，當很可能已經發生了一項責任，並且該責任可以合理地估計的時候，我們將為當前未決的訴訟、索賠和法律程序計提準備金。截至2021年9月30日和2020年12月31日，這些項目的儲備餘額對我們的精簡合併資產負債表並不重要。我們還評估了這些事件可能造成的合理損失的數額。我們相信，我們可能蒙受的超過儲備的合理損失是無法準確確定的。
2020年10月，Signal Hill Services，Inc.未能履行與以下項目相關的退役義務二近海平臺。安全和環境執法局(BSEE)認定，前承租人，包括我們的前母公司西方石油公司(Oxy)，擁有37.5%的股份，負責與這些海上平臺相關的應計退役義務。Oxy出售了它在這些平臺上的權益30幾年前，據我們瞭解，Oxy從那時起就與業務沒有任何聯繫，並正在挑戰BSEE的訂單。Oxy根據我們和Oxy之間的分離和分銷協議的賠償條款通知了我們索賠。2021年9月，我們接受了Oxy的賠償要求，並將對BSEE的訂單提出質疑。
注9：*衍生品
我們維持主要以原油為重點的大宗商品對衝計劃，以幫助保護我們的現金流、利潤率和資本計劃不受大宗商品價格波動的影響。截至2021年9月30日和2020年9月30日的3個月和9個月，我們沒有任何被指定為會計對衝的衍生品工具。除非另有説明，否則我們使用術語“套期保值”來描述旨在實現我們的套期保值要求和計劃目標的衍生工具，即使它們沒有被計入會計套期保值。
我們的循環信貸安排要求我們對不低於(I)的最低原油產量(每半年確定一次)進行套期保值。75從我們已探明儲量中合理預期的石油產量24循環信貸安排於2020年10月27日結束後的幾個月，以及(Ii)50在同一日期之後的第25個月到第36個月期間，我們合理預期的石油產量將從我們的已探明儲量中提取出來。循環信貸安排規定了套期保值的形式和價格(可以是現行價格)，這些套期保值的一部分必須使用。
我們的循環信貸安排還要求我們維持可接受的商品套期保值，保值金額不低於50從我們已探明的儲量中合理預期的石油產量的%至少在24如果我們的槓桿率高於2.00：1.00。如果我們的槓桿率低於2.00：1.00，那麼我們需要維護的最低對衝金額將從50%至33%。目前，我們可能不會對衝超過85根據我們的石油和天然氣屬性合理預測的原油、天然氣和天然氣總產量的百分比48-一個月的期限，除了我們可以購買的看跌期權和地板，最高可達100佔這類產量的%。我們的原油產量被套期保值的百分比不包括我們衍生品合約上的抵消頭寸。
未平倉衍生工具合約摘要 — 截至2021年9月30日，我們持有以下基於布倫特原油的合約：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q4
2021 | | Q1
2022 | | Q2
2022 | | Q3
2022 | | Q4
2022 | | 2023 |
| 已售出呼叫 | | | | | | | | | | | |
| 每天的桶數 | 37,037 | | | 35,347 | | | 35,343 | | | 34,380 | | | 25,167 | | | 14,790 | |
| 每桶加權平均價格 | $ | 60.75 | | | $ | 60.37 | | | $ | 60.63 | | | $ | 60.76 | | | $ | 57.82 | | | $ | 58.01 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 買入看跌期權 | | | | | | | | | | | |
| 每天的桶數 | 35,820 | | | 56,814 | | | 57,850 | | | 57,855 | | | 43,121 | | | 14,790 | |
| 每桶加權平均價格 | $ | 40.19 | | | $ | 48.29 | | | $ | 48.98 | | | $ | 49.48 | | | $ | 50.05 | | | $ | 40.00 | |
| | | | | | | | | | | |
| 賣出看跌期權 | | | | | | | | | | | |
| 每天的桶數 | 14,193 | | | 28,336 | | | 22,507 | | | 27,475 | | | 19,302 | | | — | |
| 每桶加權平均價格 | $ | 32.00 | | | $ | 38.06 | | | $ | 40.00 | | | $ | 38.84 | | | $ | 39.44 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 掉期 | | | | | | | | | | | |
| 每天的桶數 | 13,922 | | | 12,369 | | | 10,669 | | | 10,476 | | | 17,263 | | | 10,101 | |
| 每桶加權平均價格 | $ | 54.86 | | | $ | 54.38 | | | $ | 54.12 | | | $ | 53.97 | | | $ | 58.79 | | | $ | 55.69 | |
衍生品頭寸的結果如下：
•賣出看漲期權-我們為高於每桶加權平均價格的價格進行結算支付。
•購買看跌期權-我們收到低於每桶加權平均價格的結算付款。
•賣出看跌期權-我們為低於每桶加權平均價格的價格進行結算支付。
•掉期-我們為高於每桶加權平均價格的價格支付結算款項，並收到低於每桶加權平均價格的結算付款。
我們使用這些頭寸的組合來滿足我們的循環信貸安排的要求，並提高我們對衝計劃的效率。
衍生工具的公允價值 — 下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日我們的未償還大宗商品衍生品的經常性公允價值(按毛值和淨值)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日(繼任者) |
| 分類 | | 按公允價值計算的總金額 | | 網目 | | 公允淨值 |
| 資產 | | (單位：百萬) |
| *其他流動資產 | | $ | 29 | | | $ | (21) | | | $ | 8 | |
| *其他非流動資產 | | 27 | | | (25) | | | 2 | |
| | | | | | |
| 負債 | | | | | | |
| 衍生工具合約的當期公允價值 | | (296) | | | 21 | | | (275) | |
| 衍生品合約的非流動公允價值 | | (178) | | | 25 | | | (153) | |
| | $ | (418) | | | $ | — | | | $ | (418) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日(繼任者) |
| 分類 | | 按公允價值計算的總金額 | | 網目 | | 公允淨值 |
| 資產 | | (單位：百萬) |
| *其他流動資產 | | $ | 21 | | | $ | (21) | | | $ | — | |
| *其他非流動資產 | | 63 | | | (63) | | | — | |
| | | | | | |
| 負債 | | | | | | |
| 衍生工具合約的當期公允價值 | | (71) | | | 21 | | | (50) | |
| 衍生品合約的非流動公允價值 | | (69) | | | 63 | | | (6) | |
| | $ | (56) | | | $ | — | | | $ | (56) | |
我們的衍生品合約按公允價值計量，採用行業標準模型，包含各種投入，包括報價遠期價格，並在所述期間被歸類為所需公允價值等級中的第二級。我們在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的精簡綜合經營報表中確認了每個報告期商品衍生品淨(虧損)收益中衍生工具的公允價值變化。公允價值的變化源於我們現有頭寸、波動性、到期時間、合約價格和相關遠期曲線之間的關係。
備註10：00。每股收益
截至2021年9月30日的三個月和九個月的基本和稀釋每股收益(EPS)是使用庫存股方法計算的，而截至2020年9月30日的三個月和九個月的基本和稀釋每股收益(EPS)是使用參與證券所需的兩級法計算的。在截至2020年9月30日的9個月中，我們的某些限制性和績效股票單位獎勵被視為參與證券，因為它們擁有與我們出現前的普通股相同的不可沒收股息權。我們在擺脱破產後授予的限制性和績效股票單位獎勵，如中所述附註14基於股票的薪酬，不被視為參與證券，因為未歸屬股份的股息權是可以沒收的。
在兩級法下，在確定普通股股東可獲得的淨收入時，分配給參與證券的未分配收益從普通股淨收入中減去。在虧損期間，不會對參與證券進行分配，因為參與證券不分擔損失。對於基本每股收益，已發行普通股的加權平均數不包括與未歸屬股本結算的獎勵和認股權證相關的相關股票。對於稀釋後的每股收益，如果稀釋，則通過增加潛在普通股來調整已發行的基本股票。
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的基本和稀釋每股收益的計算：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的三個月， | | | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， | | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| (單位為百萬，不包括每股金額) | | | | | | | | | |
| 鹼性和稀釋性EPS的分子 | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 107 | | | | $ | (7) | | | $ | (89) | | | | $ | (1,999) | |
較少：可歸因於非控股權益的淨收入 | (4) | | | | (22) | | | (13) | | | | (97) | |
| 普通股應佔淨收益(虧損) | 103 | | | | (29) | | | (102) | | | | (2,096) | |
修改非控制性權益(a) | — | | | | 138 | | | — | | | | 138 | |
| 普通股股東可獲得的淨收益(虧損) | $ | 103 | | | | $ | 109 | | | $ | (102) | | | | $ | (1,958) | |
| | | | | | | | | |
| 基本每股收益的分母 | | | | | | | | | |
| 加權平均股價 | 81.6 | | | | 49.5 | | | 82.6 | | | | 49.4 | |
| | | | | | | | | |
| 潛在稀釋普通股： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 限售股單位 | 0.4 | | | | — | | | — | | | | — | |
| 績效股票單位 | 0.4 | | | | — | | | — | | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 稀釋每股收益的分母 | | | | | | | | | |
| 加權平均股份-稀釋 | 82.4 | | | | 49.5 | | | 82.6 | | | | 49.4 | |
| | | | | | | | | |
| 易辦事 | | | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 1.26 | | | | $ | 2.20 | | | $ | (1.23) | | | | $ | (39.64) | |
| 稀釋 | $ | 1.25 | | | | $ | 2.20 | | | $ | (1.23) | | | | $ | (39.64) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(a)非控股權益的修改涉及ECR於2020年第三季度贖回ECR在Ares合資企業中的非控股權益。有關戰神合資企業和和解協議的更多信息，請參見第二部分，項目8--財務報表和補充數據，附註7，合資企業在我們2020年度報告中。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的稀釋後每股收益不包括4.3根據這些時期的平均股價，在行使認股權證時可發行2000萬股普通股，這些認股權證是現金之外的。看見附註15股權以獲取有關認股權證條款的信息。
截至2021年9月30日的9個月稀釋後每股收益不包括0.9300萬股加權平均普通股，是我們限制性股票單位和0.62000萬股加權平均普通股是我們業績股單位的基礎。我們的業績股有市場條件，另外還有0.2截至2021年9月30日，有100萬股潛在普通股不符合基於市場的標準。
截至2020年9月30日的三個月和九個月的稀釋後每股收益不包括1.25根據這些時期的平均股價，在行使認股權證時可發行100萬股潛在普通股，這些認股權證是現金之外的。看見第二部分，項目8--財務報表和補充數據，附註7，合資企業有關這些認股權證條款的更多信息，請參閲我們的2020年度報告。截至2020年9月30日的三個月稀釋後每股收益不包括0.2一億美元，0.51000萬美元，1.4我們當時的限制性股票單位、績效股票單位和股票期權分別以600萬股加權平均普通股為基礎。截至2020年9月30日的9個月稀釋後每股收益不包括在內0.6一億美元，0.81000萬美元，1.7我們當時的限制性股票單位、績效股票單位和股票期權分別以600萬股加權平均普通股為基礎。
注11：*養老金和退休後福利計劃
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，我們的固定福利養老金和退休後福利計劃的定期福利淨成本的組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的三個月， | | | 截至9月30日的三個月， |
| 2021 | | | 2020 |
| 養老金
效益 | | 退休後
效益 | | | 養老金
效益 | | 退休後
效益 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | |
| 服務成本 | $ | — | | | $ | 1 | | | | $ | — | | | $ | 1 | |
| 利息成本 | 1 | | | — | | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 削減增益 | — | | | (1) | | | | — | | | — | |
總計 | $ | 1 | | | $ | — | | | | $ | — | | | $ | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的9個月， | | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | | 2020 |
| 養老金
效益 | | 退休後
效益 | | | 養老金
效益 | | 退休後
效益 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | |
| 服務成本 | $ | 1 | | | $ | 3 | | | | $ | 1 | | | $ | 3 | |
| 利息成本 | 1 | | | 2 | | | | 1 | | | 3 | |
| 計劃資產的預期回報率 | (1) | | | — | | | | (1) | | | — | |
| 已確認的精算損失 | — | | | — | | | | 1 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 削減增益 | — | | | (1) | | | | $ | — | | | $ | — | |
總計 | $ | 1 | | | $ | 4 | | | | $ | 2 | | | $ | 6 | |
我們捐了$1300萬美元和300萬美元2在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，我們的固定福利計劃分別增加了100萬美元。我們預計在2021年剩餘時間內不會為我們的固定收益養老金計劃做出任何重大貢獻。
我們做到了不是在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，我們的固定收益養老金計劃沒有做出重大貢獻。在此期間，我們向我們的固定收益養老金計劃遞延了大約#美元的繳費。5根據2020年3月27日頒佈的《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(CoronaVirus Aid，Response，and Economic Security Act)，這一數字為100萬美元。我們2020年的計劃捐款是在2020年12月獲得資金的。
2021年第三季度，我們採取了退休後福利設計變化，終止了僱主分擔65歲以上退休人員健康福利的費用，自2022年1月1日起生效。我們為符合特定資格要求的當前和未來退休人員提供的65歲以下的退休人員醫療保健福利不受這一變化的影響。由於這一變化，我們的退休後醫療福利義務在2021年9月30日重新衡量。重新計量導致福利義務減少#美元。822000萬美元，累計其他綜合收入相應增加。計劃設計的改變帶來的好處將在我們未來在職員工平均剩餘服務年限的營業報表中確認，作為其他營業外費用淨額的一部分。
附註12：00。所得税
我們估計我們的年度有效所得税税率將記錄我們所在司法管轄區的季度所得税撥備。法定税率變化和其他重大或不尋常項目(如果有)不包括在我們的年度有效所得税率中，而是在它們發生的那個季度確認為離散項目。
在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們沒有提供任何活期或遞延所得税撥備或福利。我國法定税率與我國現行有效税率之間的差額零考慮到我們近期和預期的未來收益趨勢，報告的所有期間都包括根據我們的淨遞延税項資產維持我們的全額估值津貼的變化。我們認為，如果油價繼續保持在當前水平，在可預見的未來有可能部分或全部釋放這種估值津貼。然而，被認為可變現的遞延税項淨資產的金額取決於我們能夠實現的持續盈利水平。
注13*資產減值
下表彙總了我們的資產減值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的三個月， | | | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， | | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
| *已探明的石油和天然氣性質 | $ | — | | | | $ | — | | | $ | — | | | | $ | 1,487 | |
| 未經證實的財產 | — | | | | — | | | — | | | | 228 | |
| 其他 | 25 | | | | — | | | 28 | | | | 21 | |
| 總計 | $ | 25 | | | | $ | — | | | $ | 28 | | | | $ | 1,736 | |
我們記錄的減損費用為#美元。25在截至2021年9月30日的三個月內，與減記位於加利福尼亞州貝克爾斯菲爾德的一座商業寫字樓的公允價值有關的資金為100萬美元，該公允價值是根據市場方法(使用公允價值層次結構中的第3級投入)確定的。商業寫字樓價值下降的主要原因是貝克爾斯菲爾德市場對這種規模和類型的辦公空間的需求有限，以及新冠肺炎疫情導致的商業房地產的總體趨勢。我們不擁有任何其他商業寫字樓。不是減值費用是在2020年同期記錄的。
我們記錄的減損費用為#美元。28在截至2021年9月30日的9個月中，25加利福尼亞州貝克斯菲爾德商業辦公空間減記1.3億澳元至公允價值3與被放棄的項目相關的資本化成本的1.8億美元核銷。在2020年同期，我們記錄的減值費用為#美元。1,7362000萬美元，原因是2020年3月大宗商品價格大幅下跌，其中包括1美元1,4872000萬美元與我們已探明的某些財產有關，以及大約500萬美元2281億美元與當時我們的發展計劃中不再包括的未經證實的種植面積有關。看見第二部分，第8項--財務報表和補充數據，附註13資產減值在我們的2020年年報中，我們對截至2020年9月30日的9個月內已探明和未經探明的油氣資產減值以及其他資產減值進行了描述。
附註14：00。基於股票的薪酬
加州資源公司2021年長期激勵計劃(Long Term Incentive Plan)規定，可能向公司及其關聯公司的員工、高級管理人員、非員工董事和其他服務提供商授予股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、限制性股票單位、既得股票獎勵、股息等價物、其他基於股票的獎勵和替代獎勵。長期激勵計劃取代了早些時候修訂和重新修訂的加州資源公司長期激勵計劃，該計劃在我們擺脱破產時被取消，以及根據該計劃授予的所有未償還的基於股票的薪酬獎勵。
我們可能會扣留我們普通股的股份，以履行在歸屬限制性股票單位(RSU)和績效股票單位(PSU)時產生的預扣税款義務。
基於股票的薪酬費用記錄在我們簡明的綜合經營報表上，其依據是領取補助金的員工的工作職能，如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的三個月， | | | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， | | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
| 一般和行政費用 | $ | 5 | | | | $ | 1 | | | $ | 11 | | | | $ | 3 | |
| 運營成本 | 1 | | | | — | | | 1 | | | | — | |
| 基於股票的薪酬總費用 | $ | 6 | | | | $ | 1 | | | $ | 12 | | | | $ | 3 | |
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月裏，我們做到了不是I don‘我不承認任何與股票薪酬相關的所得税優惠。在截至2020年9月30日的三個月裏，我們為出現前獎勵的現金結算部分支付了微不足道的現金。在截至2020年9月30日的9個月中，我們支付了1美元的現金152000萬美元用於我們出現前獎勵的現金結算部分。
管理激勵計劃
限售股單位
2021年前9個月，高管和非僱員董事獲得了RSU，這些RSU的形式或價值相當於我們普通股的實際股份。這些獎項一般都是按比例授予的。三年，在適用的批出日期的首三個週年紀念日，每年均有三分之一的已批出單位歸屬。RSU在第三年末以我們普通股的股票結算三年制歸屬期。
下表列出了截至2021年9月30日的9個月的RSU活動：
| | | | | | | | | | | |
| |
| 單位數 | | 加權平均授權日公允價值 |
| (單位：千) | | |
| 2020年12月31日未授權(繼任者) | — | | | $ | — | |
| 授與 | 1,185 | | | $ | 24.75 | |
| 取消或沒收 | (67) | | | $ | 24.50 | |
| 未歸屬於2021年9月30日(繼任者) | 1,118 | | | |
補償費用是在授予之日使用我們普通股的報價市場價格計算的，並在根據實際沒收(如果有的話)調整後的必要服務期內以直線基礎確認。
截至2021年9月30日，我們未授權的RSU的未確認補償費用約為$221000萬美元，預計在加權平均剩餘服務期約為兩年.
績效股票單位
在2021年的前9個月，高管們獲得了PSU。PSU在達到指定標準後即可獲得60-交易日成交量加權平均價，我們普通股的股票一般在一年內三年制服務期從授權日開始。一旦賺取單位，賺取的單位不會因隨後股價的下降而減少。在三年制期間，最少0%，最大值為100授予的PSU的百分比可以賺取。賺取的PSU通常在授予日的三週年時授予，並在那時以我們普通股的股票結算。
下表列出了截至2021年9月30日的9個月的PSU活動：
| | | | | | | | | | | |
| |
| 單位數 | | 加權平均授權日公允價值 |
| (單位：千) | | |
| 2020年12月31日未授權(繼任者) | — | | | $ | — | |
| 授與 | 969 | | | $ | 19.72 | |
| 取消或沒收 | (53) | | | $ | 19.31 | |
| 未歸屬於2021年9月30日(繼任者) | 916 | | | |
授予日期、公允價值和相關的股權補償費用是使用蒙特卡洛模擬模型來衡量的，該模型基於對我們的股票價格的預測，對將在年內賺取的單位數量進行了概率評估。三年制服務期。
蒙特卡洛模擬模型對2021年前9個月批准的PSU使用的假設範圍如下：
| | | | | | | |
| 後繼者 | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 | | |
| | | |
| | | |
| | | |
預期波動率(a) | 60.00% - 65.00% | | |
無風險利率(b) | 0.16% - 0.32% | | |
| 股息率 | — | % | | |
| 預測期(年) | 2 - 3 | | |
(a)預期波動率是使用同業集團計算的，因為自我們擺脱破產以來，我們的交易歷史有限。
(b)根據一年的美國國債收益率二-或三年制在授予之日的期限。
補償費用在根據實際沒收調整後的必要服務期限(如果有的話)內以直線方式確認。
截至2021年9月30日，我們未授權PSU的未確認補償費用約為$141000萬美元，預計在加權平均剩餘服務期約為兩年.
長期現金獎勵獎勵
2021年6月30日，我們向162000萬美元的績效現金獎勵，大約500非執行員工，其中一半的獎金隨獎金的變化而變化，從75%至150授權值的%。獎勵的可變部分是根據獲得指定的60-在每個歸屬日期之前，我們普通股股票的交易日成交量加權平均價格。這些獎項授予一個三年制服務期從授予之日開始，並以現金結算。獎勵的公允價值根據使用蒙特卡洛模擬模型確定的價值的累積變化按季度進行調整，蒙特卡洛模擬模型對我們的股票價格在每個季度期間進行概率評估。三年制服務期。
截至2021年9月30日的績效現金獎勵的蒙特卡洛模擬模型中使用的假設如下：
| | | | | | | |
| 後繼者 | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 | | |
| | | |
| | | |
| | | |
預期波動率(a) | 60 | % | | |
無風險利率(b) | 0.47 | % | | |
| 股息率 | — | % | | |
| 預測期(年) | 2.7 | | |
(a)預期波動率是使用同業集團計算的，因為自我們擺脱破產以來，我們的交易歷史有限。
(b)基於美國國債收益率2.7一年剩餘任期。
截至2021年9月30日，我們所有未授權現金結算獎勵的未確認補償費用為$141000萬美元，預計在加權平均剩餘服務期約為三年。在截至2021年9月30日的三個月內被沒收的獎勵微不足道。
附註15：00。股權
股票回購計劃
2021年，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，收購金額最高可達$2502000萬股我們的普通股，一直到2022年3月31日，這一期限延長到2022年6月30日，如中所述注16後續事件。根據市場情況，回購可能會不時通過公開市場購買、私下協商的交易、規則10b5-1計劃、加速股票回購、衍生品合約或其他符合規則10b-18的方式進行。股票回購計劃並不要求我們回購任何金額或數量的股票，我們的董事會可以隨時修改、暫停或終止對該計劃的授權。
截至2021年9月30日，我們回購了2.62000萬股我們的普通股，平均價格為$32.39每股，通過公開市場購買或我們的規則10b5-1計劃為$842000萬。截至2021年9月30日，回購的股票以庫存股形式持有。
認股權證
根據計劃，我們預留了一筆4.42000萬股我們的普通股，用於向我們的前身債務索賠持有人發行認股權證。認股權證可予行使，初始行權價為$。36每股在一段時間內四年了從2020年10月27日開始，也就是本計劃的生效日期。認股權證協議包含在任何股票拆分、反向股票拆分、股票分紅、我們董事會可能根據本計劃設立的管理激勵計劃(如果有)下的股權獎勵或其他分配的情況下的常規反稀釋調整。權證持有人可全權酌情選擇支付現金或在無現金基礎上行使，據此，權證持有人在行使權證時將不需要支付現金購買普通股，而是獲得較少的股份。看見第二部分，第8項--財務報表和補充數據，附註15權益在我們的2020年度報告中，瞭解我們的認股權證的描述。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，我們發佈了47,416普通股，並收到約$2800萬美元與行使認股權證有關。
BSP合資企業
2017年2月，我們與Benefit Street Partners(BSP)成立了一家開發合資企業，以開發某些石油和天然氣資產，以換取BSP合資企業的優先權益。BSP投資了$200於二零二一年九月收到相當於預定門檻的現金分派後，根據合資協議的條款，優先權益自動悉數贖回。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，我們分發了19300萬美元和300萬美元50分別為BSP提供了1000萬美元。贖回時，我們將非控股權益的餘額減少到零並將我們的額外實收資本增加了同樣的數額。看見第二部分，項目8--財務報表和補充數據，附註6，合資企業有關我們BSP合資公司的更多信息，請參閲我們的2020年度報告。
附註16：00。後續事件
文圖拉盆地資產剝離
季度結束後，我們的文圖拉盆地業務的出售已經完成，涉及該盆地的大部分資產，隨後的關閉預計將在接下來的幾個季度發生。到目前為止，隨着資產剝離的結束，我們實現了$62成交時支付的現金(在購買價格調整前)，我們對相關資產報廢義務的負債約為#美元100800萬美元，由買方承擔。看見附註6持有待售資產瞭解有關此交易的更多信息。
分紅
2021年11月11日，我們的董事會宣佈季度現金股息為$0.17每股普通股。股息將在2021年12月1日收盤時支付給登記在冊的股東，預計將於2021年12月16日支付。本季度股息是根據董事會批准的現金股息政策發放的，預計年度股息總額為#美元。0.68，按季遞增，金額為$0.17每股普通股。未來現金股利的實際宣佈，以及記錄和支付日期的確定，取決於我們的董事會每個季度在審查我們的財務業績和狀況後做出的最終決定。
股息將作為額外實收資本的減少入賬。
股票回購計劃
2021年11月11日，我們的董事會將股票回購計劃的期限延長至2022年6月30日。
項目2管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
一般信息
我們是一家獨立的石油和天然氣勘探和生產公司，專門在加州經營物業。我們以安全和負責任的方式提供充足、負擔得起和可靠的能源，以支持和提高加州人和我們運營的當地社區的生活質量。我們通過開發我們廣泛的資產組合來做到這一點，同時堅持我們做出基於價值的資本投資的承諾。除上下文另有要求或另有説明外，所有提及的“CRC”、“本公司”、“我們”、“本公司”和“本公司”均指加利福尼亞資源公司及其子公司。
我們致力於能源部門的能源轉型，並擁有美國一些碳強度最低的生產。通過我們的子公司Carbon TerraVault，我們正處於開發聖華金河谷幾個碳捕獲和封存項目的早期階段。另外，我們正在評估在Elk Hills發電廠安裝碳捕獲系統的可行性。我們還在推行多個表前和表後太陽能項目。
2020年10月27日，我們有資格從破產中恢復過來，並採用了新的開始會計，在這一點上，我們成為了一個新的財務報告實體。我們採用了2020年10月31日為會計便利日，以便重新開始會計核算。由於重新開始會計的應用和我們聯合重組計劃(本計劃)的實施效果，2020年10月31日之後的財務報表可能無法與該日期之前的財務報表相比較。因此，“黑線”財務報表的出現是為了區分前身公司和後繼公司。提及的“前身”是指本公司截至2020年10月31日或之前的期間，而提及的“繼任者”是指本公司在2020年10月31日之後的期間。
看見第二部分，項目8--財務報表和補充數據，附註2，第11章程序和附註3重新開始會計核算在我們截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度報告(2020年度報告)中，瞭解有關計劃條款、我們擺脱破產和應用重新開始會計的更多信息。
營商環境及行業展望
商品價格
我們的經營業績以及整個石油和天然氣行業的經營業績都受到大宗商品價格的嚴重影響。由於眾多與市場相關的變量，石油和天然氣的價格和差價可能會大幅波動。這些因素和其他因素使人們不可能可靠地預測已實現的價格。我們通過調整資本計劃的金額和分配來應對經濟狀況，同時繼續確定效率和成本節約。從長遠來看，油價的波動可能會對我們能夠在經濟上生產的石油和天然氣儲量產生重大影響。
與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月，全球油價都有所上漲。2021年前9個月，布倫特原油的基準價格比2020年同期上漲了59%，這是因為穩步提取全球庫存，顯示出較上年同期的強勁復甦，當時油價受到2019年冠狀病毒病(CoronaVirus Disease 2019年)大流行的負面影響，以及外國生產商的行動。
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的布倫特原油、西德克薩斯中質原油和紐約商品交易所的日均價格：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 布倫特原油(美元/桶) | $ | 73.23 | | | $ | 43.37 | | | $ | 67.78 | | | $ | 42.53 | |
| WTI石油(美元/桶) | $ | 70.56 | | | $ | 40.93 | | | $ | 64.82 | | | $ | 38.32 | |
| 紐約商品交易所天然氣(美元/MMBtu) | $ | 3.71 | | | $ | 1.93 | | | $ | 3.06 | | | $ | 1.92 | |
注：MMBtu指的是一桶；MMBtu指的是百萬英熱單位。
看見第二部分，第7項--管理層對財務狀況和經營、生產、價格結果的討論和分析和第II部分，第1A項--風險因素在我們的2020年年度報告中，我們將進一步討論疫情的影響和商品價格的下跌。
生產
下表列出了我們在所述時期內運營的四個加州石油和天然氣盆地的石油、天然氣液體(NGL)和天然氣的平均日淨產量。看見第一部分，第1項--財務報表，附註6持有待售資產和注16後續事件有關剝離我們文圖拉盆地業務的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至三個月
9月30日， | | | 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， | | | 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 油量(MBbl/d) | | | | | | | | | |
| 在聖華金盆地開採天然氣。 | 40 | | | | 40 | | | 39 | | | | 42 | |
| 洛杉磯盆地的天然氣資源。 | 19 | | | | 22 | | | 19 | | | | 25 | |
| 天然氣開採文圖拉盆地 | 3 | | | | 2 | | | 3 | | | | 3 | |
| | | | | | | | | |
| *道達爾(Total) | 62 | | | | 64 | | | 61 | | | | 70 | |
| NGL(MBbl/d) | | | | | | | | | |
| 在聖華金盆地開採天然氣。 | 13 | | | | 14 | | | 13 | | | | 14 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| *道達爾(Total) | 13 | | | | 14 | | | 13 | | | | 14 | |
| 天然氣(MMcf/d) | | | | | | | | | |
| 在聖華金盆地開採天然氣。 | 135 | | | | 142 | | | 135 | | | | 148 | |
| 洛杉磯盆地的天然氣資源。 | 1 | | | | 2 | | | 1 | | | | 2 | |
| 天然氣開採文圖拉盆地 | 5 | | | | 4 | | | 5 | | | | 4 | |
| 加拿大開發薩克拉門託盆地 | 19 | | | | 20 | | | 19 | | | | 21 | |
| *道達爾(Total) | 160 | | | | 168 | | | 160 | | | | 175 | |
| | | | | | | | | |
| 總淨產量(MBOe/d) | 102 | | | | 106 | | | 101 | | | | 113 | |
注：/MBbl/d指的是數千桶/日；MMcf/d指的是數百萬立方英尺/日；MBoe/d指的是數千桶油當量(Boe)/日。天然氣體積已根據6000立方英尺天然氣對一桶石油的能量當量換算為boe。每桶石油當量並不一定會導致價格等值。
與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月的日總產量減少了約4MBoe/d，降幅為4%。截至2021年9月30日的9個月，與2020年同期相比，日總產量減少了約12MBoe/d，降幅為11%。產量下降的主要原因是2020年期間鑽探活動和資本投資有限，以及自然下降率。這一下降被我們2021年鑽探計劃的運營業績改善以及我們在2021年第三季度收購麥格理基礎設施和實物資產公司(Mira)持有的某些合資油井的工作權益所部分抵消。我們的產量分成合同(PSC)如下所述，與2020年同期相比，在截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們的石油產量分別減少了約1MBOe/d和約3MBOe/d。
生產分享合同(PSC)
我們在洛杉磯盆地Wilmington油田運營中的產量和儲量份額受制於類似於在資產的經濟生命週期內有效的生產分享合同(PSC)的合同安排。根據這類合同，我們有義務為所有資本和運營成本提供資金。我們記錄一部分產量和儲量，以收回部分資本和運營成本，並額外計入一部分利潤。我們的產量部分代表數量：(I)收回我們代表合作伙伴產生的資本和運營成本份額，(Ii)我們在合同規定的基礎產量中的份額，以及(Iii)我們在此後剩餘產量中的份額。我們通過上述(Ii)和(Iii)項規定的產量份額產生回報。這些合同不會將任何所有權轉讓給我們，從這些安排中報告的儲量是基於合同中定義的我們的經濟利益。假設可比的資本投資和運營成本，我們從這些合同中獲得的產量和儲量份額在產品價格上漲時減少，在價格下降時增加。但是，產品價格越高，我們的淨經濟效益就越大。這些合同約佔我們截至2021年9月30日的三個月淨產量的15%。
按照報告PSC類型合同的行業慣例，我們在精簡的綜合運營報表中報告這類合同下100%的運營成本，而不是隻報告我們在這些成本中的份額。我們報告的生產收益旨在收回我們的合作伙伴在我們收入中的這類成本(成本回收)份額。我們報告的生產量僅反映了我們在包括成本回收在內的總生產量中的份額，低於PSC類型合同下的總生產量。報告全部運營成本、一般成本和管理成本的差異，但只有我們的淨產量份額，同樣增加了我們的石油、天然氣和NGL銷售收入、一般和行政費用以及運營成本，但對我們的淨業績沒有影響。
我們的PSC類型合同的報告造成了報告的運營成本(針對整個油田)和報告的產量(僅佔我們的淨份額)之間的差異，從而抬高了每桶的運營成本。下表列出了在扣除可歸因於PSC類型合同的超額成本後，截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 | | 截至2021年9月30日的9個月 |
| (單位：百萬) | | (每桶$) | | (單位：百萬) | | (每桶$) |
| 運營成本 | $ | 190 | | | $ | 20.28 | | | $ | 523 | | | $ | 19.04 | |
| 可歸因於PSC類型合同的超額成本 | (17) | | | $ | (1.84) | | | (47) | | | $ | (1.72) | |
運營成本，不包括PSC類型合同的影響(a) | $ | 173 | | | $ | 18.44 | | | $ | 476 | | | $ | 17.32 | |
(a)不包括PSC類型合同影響的運營成本是一種非GAAP衡量標準。如上所述，我們PSC類型合同的報告造成了報告的整個油田的運營成本和報告的產量(僅為我們的淨份額)之間的差異，從而抬高了每桶的運營成本。這些金額是扣除這一差額後的運營成本。
價格和變現
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，我們產品的平均實現價格和價格實現佔布倫特原油、西德克薩斯中質原油和紐約商品交易所平均價格的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的三個月， | | | 截至9月30日的三個月， |
| 2021 | | | 2020 |
| 價格 | | 實現 | | | 價格 | | 實現 |
| 石油(每桶$) | | | | | | | | |
| 布倫特原油 | $ | 73.23 | | | | | | $ | 43.37 | | | |
| | | | | | | | |
| 無衍生結算的已實現價格 | $ | 72.89 | | | 100% | | | $ | 41.83 | | | 96% |
| 衍生工具交收的影響 | (17.47) | | | | | | 0.32 | | | |
| 衍生品結算實現價格 | $ | 55.42 | | | 76% | | | $ | 42.15 | | | 97% |
| | | | | | | | |
| WTI | $ | 70.56 | | | | | | $ | 40.93 | | | |
| | | | | | | | |
| 無衍生結算的已實現價格 | $ | 72.89 | | | 103% | | | $ | 41.83 | | | 102% |
| 衍生品結算實現價格 | $ | 55.42 | | | 79% | | | $ | 42.15 | | | 103% |
| | | | | | | | |
| NGL(每桶$) | | | | | | | | |
| 實現價格(布倫特原油的百分比) | $ | 53.74 | | | 73% | | | $ | 25.16 | | | 58% |
| 已實現價格(WTI的%) | $ | 53.74 | | | 76% | | | $ | 25.16 | | | 61% |
| | | | | | | | |
| 天然氣 | | | | | | | | |
| 紐約商品交易所(美元/MMBtu) | $ | 3.71 | | | | | | $ | 1.93 | | | |
| | | | | | | | |
| 不含衍生產品結算的已實現價格(美元/mcf) | $ | 4.66 | | | 126% | | | $ | 2.22 | | | 115% |
| 衍生工具交收的影響 | (0.02) | | | | | | 0.02 | | | |
| 衍生產品結算實現價格(美元/mCf) | $ | 4.64 | | | 125% | | | $ | 2.24 | | | 116% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 |
| 截至9月30日的9個月， | | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | | 2020 |
| 價格 | | 實現 | | | 價格 | | 實現 |
| 石油(每桶$) | | | | | | | | |
| 布倫特原油 | $ | 67.78 | | | | | | $ | 42.53 | | | |
| | | | | | | | |
| 無衍生結算的已實現價格 | $ | 67.62 | | | 100% | | | $ | 41.27 | | | 97% |
| 衍生工具交收的影響 | (13.19) | | | | | | 2.00 | | | |
| 衍生品結算實現價格 | $ | 54.43 | | | 80% | | | $ | 43.27 | | | 102% |
| | | | | | | | |
| WTI | $ | 64.82 | | | | | | $ | 38.32 | | | |
| | | | | | | | |
| 無衍生結算的已實現價格 | $ | 67.62 | | | 104% | | | $ | 41.27 | | | 108% |
| 衍生品結算實現價格 | $ | 54.43 | | | 84% | | | $ | 43.27 | | | 113% |
| | | | | | | | |
| NGL(每桶$) | | | | | | | | |
| 實現價格(布倫特原油的百分比) | $ | 49.20 | | | 73% | | | $ | 25.17 | | | 59% |
| 已實現價格(WTI的%) | $ | 49.20 | | | 76% | | | $ | 25.17 | | | 66% |
| | | | | | | | |
| 天然氣 | | | | | | | | |
| 紐約商品交易所(美元/MMBtu) | $ | 3.06 | | | | | | $ | 1.92 | | | |
| | | | | | | | |
| 不含衍生產品結算的已實現價格(美元/mcf) | $ | 3.67 | | | 120% | | | $ | 2.05 | | | 107% |
| 衍生工具交收的影響 | (0.03) | | | | | | 0.06 | | | |
| 衍生產品結算實現價格(美元/mCf) | $ | 3.64 | | | 119% | | | $ | 2.11 | | | 110% |
油-在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，不包括對衝結算的布倫特指數和已實現價格高於2020年同期，因為經濟重新開放和與新冠肺炎大流行相關的流動性限制放鬆提振了石油需求。由於2020年美國上游油氣領域投資減少以及歐佩克成員國的供應管理減少，國內需求上升和供應減少，油價也有所上漲。
NGLS-與2020年同期相比，截至2021年9月30日的3個月和9個月期間，NGL的價格上漲。更高的價格是美國和國外需求增加的結果。
天然氣-截至2021年9月30日的3個月和9個月，天然氣價格與去年同期相比有所上漲。價格上漲-無論是在美國各地還是在加利福尼亞州-都是由強勁的工業和出口需求推動的。
運營報表分析
石油和天然氣業務成果
下表包括我們的石油和天然氣業務的關鍵運營數據，不包括某些公司費用，在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的基礎上，按BOE計算。能源運營成本包括購買用於發電的天然氣、購買電力以及用於我們運營的發電的內部成本。非能源運營成本等於總運營成本減去能源成本和天然氣處理成本。然而，非能源運營成本包括購買天然氣的成本，天然氣用於為我們的蒸汽洪水產生蒸汽。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至三個月
9月30日， | | | 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， | | | 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 能源運營成本 | $ | 5.49 | | | | $ | 4.25 | | | $ | 4.97 | | | | $ | 3.81 | |
| 天然氣加工成本 | $ | 0.56 | | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.59 | | | | $ | 0.54 | |
| 非能源運營成本 | $ | 14.23 | | | | $ | 9.81 | | | $ | 13.48 | | | | $ | 10.50 | |
運營成本(a) | $ | 20.28 | | | | $ | 14.52 | | | $ | 19.04 | | | | $ | 14.85 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
外地一般和行政費用(b) | $ | 0.96 | | | | $ | 1.34 | | | $ | 0.87 | | | | $ | 1.16 | |
實地折舊、損耗和攤銷(c) | $ | 5.12 | | | | $ | 8.03 | | | $ | 5.21 | | | | $ | 8.68 | |
所得税以外的田野税(d) | $ | 2.67 | | | | $ | 3.40 | | | $ | 3.02 | | | | $ | 3.10 | |
(a)截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營成本同比增加，主要原因是2021年井下維護活動增加，以及與2020年相比能源成本和天然氣價格上漲。這些增長被裁員和員工福利成本降低帶來的與薪酬相關的成本降低部分抵消。前一年的比較期間包括我們在2020年採取措施簡化運營所節省的成本，在2020年4月和5月，由於大宗商品價格的大幅下降，我們減少了工作時間。有關非GAAP運營成本衡量標準(不包括PSC類型合同的影響)，請參見生產、生產分享合同上面。
(b)不包括公司一般和行政費用。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的現場一般和行政費用有所下降，這主要是由於2020年下半年和2021年第一季度的裁員。
(c)不包括與我們的公司資產和Elk Hills發電廠相關的折舊、損耗和攤銷。截至2021年9月30日的三個月和九個月，實地折舊、損耗和攤銷比2020年同期有所下降，主要原因是我們的物業、廠房和設備的賬面價值下降，這是作為重新開始會計的一部分記錄的公允價值調整的結果。看見第二部分，第8項--財務報表和補充數據，附註3重新開始會計請參閲我們2020年度報告，瞭解有關我們的物業、廠房和設備重新開始估值的更多信息。
(d)與上年同期相比，在截至2021年9月30日的三個月裏，除收入外的實地税收減少，主要是因為對大宗商品價格敏感、通常在每個歷年年初確定的從價税較低。與2020年初相比，2021年初的大宗商品價格有所下降。
綜合運營結果
截至2021年9月30日的三個月與2020年
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的營業收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | | 截至三個月
9月30日， | | | | | |
| 2021 | | | 2020 | | | | | |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
| 石油、天然氣和天然氣銷售 | $ | 549 | | | | $ | 312 | | | | | | |
| 商品衍生品的淨(虧損)收益 | (125) | | | | — | | | | | | |
| 購進天然氣銷售情況 | 95 | | | | 50 | | | | | | |
| 售電量 | 65 | | | | 43 | | | | | | |
| 其他收入 | 4 | | | | 4 | | | | | | |
| 營業總收入 | $ | 588 | | | | $ | 409 | | | | | | |
石油、天然氣和天然氣銷售-在截至2021年9月30日的三個月裏，石油、天然氣和NGL的銷售額(不包括衍生品和解的影響)為5.49億美元，比2020年同期的3.12億美元增加了2.37億美元。增加的原因是實現價格較高，但產量下降部分抵消了這一影響，如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 油 | | NGLS | | 天然氣 | | 總計 |
| (單位：百萬) |
| 截至2020年9月30日的三個月 | $ | 246 | | | $ | 32 | | | $ | 34 | | | $ | 312 | |
| 已實現價格變動情況 | 182 | | | 36 | | | 38 | | | 256 | |
| 生產的變化 | (15) | | | (1) | | | (3) | | | (19) | |
| 截至2021年9月30日的三個月 | $ | 413 | | | $ | 67 | | | $ | 69 | | | $ | 549 | |
注：請參閲生產按商品類型和價格和變現用於比較期間的指數和已實現價格。
上表未包括結算對我們大宗商品衍生品的影響。截至2021年9月30日的三個月，衍生品和解支付的金額為9900萬美元，而2020年同期的收益為200萬美元。包括大宗商品衍生品結算支付的影響，我們的石油、天然氣和NGL銷售額比去年同期增加了1.36億美元，增幅為43%。
商品衍生品淨虧損-截至2021年9月30日的三個月，大宗商品衍生品的淨虧損為1.25億美元，如下表所示。在2020年同期，我們沒有重大的大宗商品衍生品。我們未償還商品衍生品的公允價值的非現金變化源於每個計量期末持有的頭寸以及合同價格與相關遠期曲線之間的關係。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | | 截至三個月
9月30日， |
| 2021 | | | 2020 |
| (單位：百萬) | | | | |
| 非現金商品衍生(虧損)收益，不包括非控股權益 | $ | (26) | | | | $ | 4 | |
| 非現金商品衍生損失、非控制性權益 | — | | | | (6) | |
| *非現金變動總額 | (26) | | | | (2) | |
| **結算商品衍生品的淨(支付)收益 | (99) | | | | 2 | |
| | | | |
| *大宗商品衍生品淨虧損 | $ | (125) | | | | $ | — | |
購進天然氣銷售情況-截至2021年9月30日的三個月，購買天然氣的銷售額為9500萬美元，比2020年同期的5000萬美元增長了4500萬美元，增幅為90%。這一增長主要是由於需求增加導致天然氣價格上漲的結果。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的天然氣銷售額扣除相關購買的淨額為4200萬美元，而2020年同期為1500萬美元。
售電量-與2020年同期的4300萬美元相比，2021年第三季度的電力銷售額增加了2200萬美元，達到6500萬美元。這一增長主要是由於2021年天然氣價格上漲以及加州水力發電量減少導致的電價上漲。
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的運營和非運營費用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | | 截至三個月
9月30日， | | | | | |
| 2021 | | | 2020 | | | | | |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | |
| 能源運營成本 | $ | 52 | | | | $ | 41 | | | | | | |
| 天然氣加工成本 | 5 | | | | 5 | | | | | | |
| 非能源運營成本 | 133 | | | | 95 | | | | | | |
| 一般和行政費用 | 51 | | | | 64 | | | | | | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 54 | | | | 89 | | | | | | |
| 資產減值 | 25 | | | | — | | | | | | |
| 所得税以外的其他税 | 36 | | | | 42 | | | | | | |
| 勘探費 | 2 | | | | 2 | | | | | | |
| 購買天然氣費用 | 53 | | | | 35 | | | | | | |
| 發電費 | 29 | | | | 17 | | | | | | |
| 運輸成本 | 11 | | | | 10 | | | | | | |
| 增值費用 | 13 | | | | 10 | | | | | | |
| 其他營業費用(淨額) | 4 | | | | 12 | | | | | | |
| 總運營費用 | 468 | | | | 422 | | | | | | |
| 資產剝離收益 | (2) | | | | — | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | 122 | | | | (13) | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 營業外(費用)收入 | | | | | | | | | |
| 重組項目，淨額 | (1) | | | | 66 | | | | | | |
| 利息和債務費用淨額 | (14) | | | | (28) | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他營業外費用(淨額) | — | | | | (32) | | | | | | |
| 税前淨收益(虧損) | $ | 107 | | | | $ | (7) | | | | | | |
| | | | | | | | | |
能源運營成本-截至2021年9月30日的三個月的能源運營成本為5200萬美元，比2020年同期的4100萬美元增加了1100萬美元，增幅為27%。這一增長主要是因為購買的天然氣和購買的電力價格上漲，天然氣是我們運營所用的電力。
非能源運營成本-截至2021年9月30日的三個月，非能源運營成本為1.33億美元，比2020年同期的9500萬美元增加了3800萬美元，增幅為40%。這一增長主要是由於2021年井下維護活動增加所致，這一活動在2020年被推遲，因為我們關閉了油井和地面維護活動。此外，2021年非能源運營成本增加，原因是購買的天然氣價格上漲，我們用天然氣為蒸汽洪水生產蒸汽。2020年底和2021年初裁員導致的薪酬相關成本下降，以及2021年第二季度員工福利減少，部分抵消了這些增長。我們2020年第三季度的業績反映了我們在精簡運營方面的成本節約，以應對新冠肺炎疫情導致的行業低迷。儘管2021年天然氣價格上漲增加了我們的運營成本，但由於銷售這種我們也生產的商品的收入增加，價格上漲對我們的運營業績產生了淨積極影響。
一般和行政費用-截至2021年9月30日的三個月，我們的一般和行政(G&A)費用為5100萬美元，比截至2020年9月30日的三個月的6400萬美元減少了1300萬美元。G&A費用的減少反映了薪酬相關成本的降低，這主要是由於2020年下半年和2021年第一季度發生的裁員，以及2021年第二季度福利的減少。比較期間之間的剩餘減少主要是由於節約成本的努力，這導致一些費用類別的支出減少。這一減少被與2021年授予高管和董事的獎勵相關的非現金股票薪酬支出部分抵消。
折舊、損耗和攤銷-與2020年同期的8900萬美元相比，2021年第三季度的折舊、損耗和攤銷減少了3500萬至5400萬美元，這主要是由於作為重新開始會計的一部分記錄的公允價值調整導致我們的財產、廠房和設備的賬面價值下降。看見第二部分，第8項--財務報表和補充數據，附註3重新開始會計在我們的2020年度報告中，請參閲我們的物業、廠房和設備的估值的更多信息。
資產減值-在截至2021年9月30日的三個月裏，我們記錄了2500萬美元的減值費用，這與將位於加利福尼亞州貝克斯菲爾德的一座商業寫字樓減記到公平市值有關。資產價值下降主要與貝克爾斯菲爾德市場對這種規模和類型的寫字樓需求有限，以及新冠肺炎疫情導致的商業房地產總體趨勢有關。2020年同期沒有記錄減值費用。看見第一部分，第1項--財務報表，附註13資產減值以獲取更多信息。
購買天然氣費用-購買天然氣費用涉及與我們的某些營銷活動相關的從第三方獲得的天然氣。在截至2021年9月30日的三個月裏，這項支出達到5300萬美元，比2020年同期的3500萬美元增加了1800萬美元，增幅為51%。這一增長主要是天然氣價格上漲的結果。
發電費-發電費用從截至2020年9月30日的三個月的1700萬美元增加到2021年同期的2900萬美元。這一增長主要是由於用於發電的天然氣價格上漲所致。
重組項目，淨額-重組項目，截至2021年9月30日的三個月，淨支出從2020年同期的6600萬美元減少到100萬美元，減少了6700萬美元。我們在2020年第三季度確認了6600萬美元的收入，這主要是因為在2020年7月15日提交破產申請時，我們的長期債務的遞延收益和發行成本的未攤銷餘額被註銷了。部分收益被法律、專業和其他費用所抵消，包括債務人佔有融資成本，所有這些費用都與我們的破產程序有關。
利息和債務費用淨額-利息和債務支出，2021年第三季度淨額降至1400萬美元，而2020年同期為2800萬美元，主要原因是我們在2020年10月27日擺脱破產後，整體債務水平有所下降。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的循環信貸安排沒有提取任何金額。看見第二部分，項目8--財務報表和補充數據，附註2，第11章程序和附註8債務在我們的2020年年度報告中，我們將瞭解有關該計劃條款、我們擺脱破產和長期債務交易的更多信息。
其他營業外費用(淨額)-其他營業外支出，截至2021年9月30日的三個月淨減少3200萬美元，降至零。這一減少主要是由於為準備我們於2020年提交的破產法第11章而產生的大量法律、專業和其他費用。
截至2021年9月30日的9個月與2020年
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的營業收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 後繼者 | | | 前身 |
| | | | | | 截至9個月
9月30日， | | | 截至9個月
9月30日， |
| | | | | | 2021 | | | 2020 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
| 石油、天然氣和天然氣銷售 | | | | | | $ | 1,459 | | | | $ | 987 | |
| 商品衍生品的淨(虧損)收益 | | | | | | (603) | | | | 75 | |
| 購進天然氣銷售情況 | | | | | | 241 | | | | 109 | |
| 售電量 | | | | | | 131 | | | | 75 | |
| 其他收入 | | | | | | 27 | | | | 12 | |
| 營業總收入 | | | | | | $ | 1,255 | | | | $ | 1,258 | |
石油、天然氣和天然氣銷售-在截至2021年9月30日的9個月裏，石油、天然氣和NGL的銷售額(不包括衍生品和解的影響)為14.59億美元，比2020年同期的9.87億美元增加了4.72億美元。增加的原因是實現價格較高，但產量下降部分抵消了這一影響，如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 油 | | NGLS | | 天然氣 | | 總計 |
| (單位：百萬) |
| 截至2020年9月30日的9個月 | $ | 795 | | | $ | 94 | | | $ | 98 | | | $ | 987 | |
| 已實現價格變動情況 | 508 | | | 89 | | | 78 | | | 675 | |
| 生產的變化 | (179) | | | (9) | | | (15) | | | (203) | |
| 截至2021年9月30日的9個月 | $ | 1,124 | | | $ | 174 | | | $ | 161 | | | $ | 1,459 | |
注：請參閲生產按商品類型和價格和變現用於比較期間的指數和已實現價格。
上表未包括結算對我們大宗商品衍生品的影響。截至2021年9月30日的9個月，衍生品和解支付金額為2.2億美元，而2020年第一季度的收益為1.05億美元，其中包括到期前出售的大宗商品衍生品合約收益6300萬美元。包括大宗商品衍生品結算支付的影響，我們的石油、天然氣和NGL銷售額比去年同期增加了1.47億美元，增幅為13%。
商品衍生品的淨(虧損)收益-截至2021年9月30日的9個月，大宗商品衍生品的淨虧損為6.03億美元，而2020年同期的淨收益為7500萬美元，如下表所示。我們未償還商品衍生品的公允價值的非現金變化源於每個計量期末持有的頭寸以及合同價格與相關遠期曲線之間的關係。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月
9月30日， | | | 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | | 2020 |
| (單位：百萬) | | | | |
| 非現金商品衍生品虧損，不包括非控股權益 | $ | (383) | | | | $ | (31) | |
| 非現金商品衍生收益、非控制性權益 | — | | | | 1 | |
| *非現金變動總額 | (383) | | | | (30) | |
| **結算商品衍生品的淨(支付)收益 | (220) | | | | 42 | |
| **取消到期前出售的大宗商品衍生品合約的淨收益 | — | | | | 63 | |
| **從大宗商品衍生品中獲得淨(虧損)收益 | $ | (603) | | | | $ | 75 | |
購進天然氣銷售情況-截至2021年9月30日的9個月，購買天然氣的銷售額為2.41億美元，比2020年同期的1.09億美元增長1.32億美元，增幅為121%。這一增長主要是由於與2020年相比，2021年需求增加導致天然氣價格上漲。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們的天然氣銷售額扣除相關購買的淨額為9700萬美元，而2020年同期為4200萬美元。
售電量-2021年前9個月的電力銷售額增加了5600萬美元，達到1.31億美元，而2020年同期為7500萬美元。2021年前9個月的電力銷售比去年同期有所增加，部分原因是加州水力發電減少，導致天然氣價格上漲。2020年前9個月，由於Elk Hills發電廠的計劃維護和停電，銷售量也有所下降。
其他收入-2021年前9個月，其他收入增加了1500萬美元，達到2700萬美元，而2020年同期為1200萬美元。這一增長主要是由於濕氣收入增加，以及天然氣價格上漲導致的加工費收入增加。
下表列出了我們截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的運營和非運營費用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 後繼者 | | | 前身 |
| | | | | | 截至9個月
9月30日， | | | 截至9個月
9月30日， |
| | | | | | 2021 | | | 2020 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | |
| 能源運營成本 | | | | | | $ | 137 | | | | $ | 118 | |
| 天然氣加工成本 | | | | | | 16 | | | | 17 | |
| 非能源運營成本 | | | | | | 370 | | | | 325 | |
| 一般和行政費用 | | | | | | 147 | | | | 193 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | | | | | | 160 | | | | 296 | |
| 資產減值 | | | | | | 28 | | | | 1,736 | |
| 所得税以外的其他税 | | | | | | 113 | | | | 121 | |
| 勘探費 | | | | | | 6 | | | | 9 | |
| 購買天然氣費用 | | | | | | 144 | | | | 67 | |
| 發電費 | | | | | | 70 | | | | 47 | |
| 運輸成本 | | | | | | 37 | | | | 31 | |
| 增值費用 | | | | | | 39 | | | | 30 | |
| 其他營業費用(淨額) | | | | | | 31 | | | | 45 | |
| 總運營費用 | | | | | | 1,298 | | | | 3,035 | |
| 資產剝離收益 | | | | | | (4) | | | | — | |
| 營業虧損 | | | | | | (39) | | | | (1,777) | |
| | | | | | | | | |
| 營業外(費用)收入 | | | | | | | | | |
| 重組項目，淨額 | | | | | | (5) | | | | 66 | |
| 利息和債務費用淨額 | | | | | | (40) | | | | (200) | |
| 提前清償債務的淨(虧損)收益 | | | | | | (2) | | | | 5 | |
| 其他營業外費用(淨額) | | | | | | (3) | | | | (93) | |
| 税前淨虧損 | | | | | | $ | (89) | | | | $ | (1,999) | |
能源運營成本-截至2021年9月30日的9個月的能源運營成本為1.37億美元，比2020年同期的1.18億美元增加了1900萬美元，增幅為16%。這一增長主要是因為購買的天然氣和購買的電力價格上漲，天然氣是我們運營所用的電力。
非能源運營成本-截至2021年9月30日的9個月，非能源運營成本為3.7億美元，比2020年同期的3.25億美元增加了4500萬美元，增幅為14%。這一增長主要是由於2021年井下維護活動增加所致，這一活動在2020年被推遲，因為我們關閉了油井和地面維護活動。此外，由於天然氣價格上漲，2021年非能源運營成本增加，我們用天然氣為蒸汽洪水生產蒸汽。2020年底和2021年初裁員導致的薪酬相關成本下降，以及2021年第二季度員工福利減少，部分抵消了這些增長。儘管2021年天然氣價格上漲增加了我們的運營成本，但由於銷售這種我們也生產的商品的收入增加，價格上漲對我們的運營業績產生了淨積極影響。
一般和行政費用-截至2021年9月30日的9個月，我們的一般和行政(G&A)費用為1.47億美元，比截至2020年9月30日的9個月的1.93億美元減少了4600萬美元。G&A費用的減少主要是由於2020年下半年和2021年第一季度裁員以及2021年第二季度福利減少導致薪酬相關成本下降。其餘減少主要是由於節約成本的努力，導致若干費用類別的支出減少。與2021年授予高管和董事的獎勵相關的非現金股票薪酬支出增加，部分抵消了這一減少。
折舊、損耗和攤銷-與2020年同期的2.96億美元相比，2021年前9個月的折舊、損耗和攤銷減少了1.36億至1.6億美元，這主要是由於作為重新開始會計的一部分記錄的公允價值調整導致我們的財產、廠房和設備的賬面價值下降。看見第二部分，第8項--財務報表和補充數據，附註3重新開始會計在我們的2020年度報告中，請參閲我們的物業、廠房和設備的估值的更多信息。
資產減值-截至2021年9月30日的9個月的資產減值費用為2800萬美元，其中包括將加利福尼亞州貝克斯菲爾德的商業辦公空間減記為公允價值，以及註銷與被放棄的項目相關的資本化成本。商業寫字樓價值下降的主要原因是貝克爾斯菲爾德市場對這種規模和類型的辦公空間的需求有限，以及新冠肺炎疫情導致的商業房地產的總體趨勢。在2020年同期，由於2020年3月大宗商品價格大幅下跌，我們記錄了17億美元的減值費用，其中包括與我們某些已探明物業相關的15億美元，以及與當時不再包括在我們的發展計劃中的未探明面積相關的約2.28億美元。看見第一部分，第1項--財務報表，附註13資產減值以獲取更多信息。
購買天然氣費用-購買天然氣費用涉及與我們的某些營銷活動相關的從第三方獲得的天然氣。在截至2021年9月30日的9個月裏，這項支出總計1.44億美元，比2020年同期的6700萬美元增加了7700萬美元，增幅為115%。這一變化主要是天然氣價格上漲的結果。
發電費-銷售電力成本從2020年前9個月的4700萬美元增加到2021年同期的7000萬美元。這一增長主要是由於購買天然氣的價格上漲所致。
其他營業費用(淨額)-其他費用，截至2021年9月30日的9個月淨額為3100萬美元，比2020年同期的4500萬美元減少了1400萬美元。2020年前9個月包括與即將到期的管道交付合同相關的2000萬美元的一次性付款，以及與Elk Hills發電廠停電相關的700萬美元。2021年的前9個月包括1500萬美元的遣散費。
重組項目，淨額-重組項目，截至2021年9月30日的9個月的淨支出為500萬美元，比2020年同期的6600萬美元的收入減少了7100萬美元。我們在2020年第三季度確認了6600萬美元的收入，這主要是因為在2020年7月15日提交破產申請時，我們長期債務的遞延收益和發行成本的未攤銷餘額被法律、專業和其他費用(包括債務人佔有融資成本)部分抵消，所有這些費用都與我們的破產程序有關。
利息和債務費用淨額-利息和債務支出，2021年前9個月淨減少1.6億美元，至4000萬美元，而2020年同期為2億美元，主要原因是我們在2020年10月27日擺脱破產後，整體債務水平下降。此外，在2021年第一季度，我們償還了循環信貸安排，第二季度和第三季度都沒有提取餘額。看見第二部分，項目8--財務報表和補充數據，附註2，第11章程序和附註8債務在我們的2020年年度報告中，我們將瞭解有關該計劃條款、我們擺脱破產和長期債務交易的更多信息。
其他營業外費用(淨額)-其他營業外支出，截至2021年9月30日的9個月淨減少9000萬美元，至300萬美元，而2020年同期為9300萬美元。2020年前9個月的較高費用主要是由於與我們的破產申請和放棄的融資交易相關的法律、專業和其他費用的結果。
流動性與資本資源
現金流分析
經營活動的現金流-我們的經營活動提供的淨現金對許多變量很敏感，包括大宗商品價格的變化。大宗商品價格變動還可能導致我們業務中的其他變量發生變化，包括我們資本計劃的調整。
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的運營現金流增長了279%，即1.34億美元，從2020年同期的4800萬美元增至1.82億美元。截至2021年9月30日的9個月，我們的運營現金流增長了22.3%，即3.15億美元，從2020年同期的1.41億美元增至4.56億美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營現金流的增長主要是因為2021年的平均實現價格(包括我們的商品衍生品結算的影響)比去年同期有所上升。平均實現價格上升的主要原因是經濟復甦，與新冠肺炎相關的流動限制取消，需求增加。與2020年同期相比，2021年的產量下降部分抵消了這一增長。
2021年第三季度，我們購買了2400萬美元的温室氣體補貼，其中600萬美元用於我們2021年第四季度的義務，1800萬美元是我們2022年合規義務的預付款。這筆預付款包括在我們截至2021年9月30日的三個月和九個月的精簡綜合現金流量表的營運資本變化中。
投資活動的現金流-我們用於投資活動的淨現金從截至2020年9月30日的三個月的100萬美元增加到2021年同期的8800萬美元。我們用於投資活動的淨現金從截至2020年9月30日的9個月的2800萬美元增加到2021年同期的1.51億美元，增幅為1.23億美元。
2021年更多的現金用於投資活動，主要是因為我們增加了資本投資，以及我們收購了米拉持有的某些合資油井的工作權益。2020年的投資活動包括截至2020年9月30日的9個月與出售特許權使用費權益和一項非核心資產相關的4100萬美元收益。截至2021年9月30日的9個月，非核心資產出售的收益為1300萬美元，主要用於出售未改善的土地。下表彙總了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月投資活動中使用的淨現金(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至三個月
2021年9月30日 | | | 截至三個月
2020年9月30日 | | 截至9個月
2021年9月30日 | | | 截至9個月
2020年9月30日 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
| 資本投資 | $ | (51) | | | | $ | (4) | | | $ | (128) | | | | $ | (37) | |
| 資本投資應計項目的變動 | 5 | | | | 3 | | | 18 | | | | (25) | |
| 資產剝離收益 | 11 | | | | — | | | 13 | | | | 41 | |
| 收購 | (53) | | | | — | | | (53) | | | | — | |
| 其他 | — | | | | — | | | (1) | | | | (7) | |
| 用於投資活動的淨現金 | $ | (88) | | | | $ | (1) | | | $ | (151) | | | | $ | (28) | |
融資活動的現金流-截至2021年9月30日的三個月，我們用於融資活動的淨現金為5600萬美元，而2020年同期用於融資活動的淨現金為5100萬美元。截至2021年9月30日的9個月，我們用於融資活動的淨現金為1.44億美元，而2020年同期用於融資活動的淨現金為800萬美元。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的融資活動包括根據我們的股票回購計劃回購普通股。截至2020年9月30日的9個月，與債務交易相關的融資現金流出包括我們的債務人佔有貸款項下的7.33億美元淨借款，部分被我們當時未償還的循環信貸安排的5.18億美元淨償還所抵消，1億美元用於到期償還我們的2020年優先票據，2500萬美元用於債務人佔有融資成本，以及300萬美元用於公開市場購買我們當時未償還的第二筆留置權票據。下表彙總了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月融資活動使用的現金淨額(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至三個月
2021年9月30日 | | | 截至三個月
2020年9月30日 | | 截至9個月
2021年9月30日 | | | 截至9個月
2020年9月30日 |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | |
| 債務交易，淨額 | $ | — | | | | $ | (23) | | | $ | (12) | | | | $ | 87 | |
| 分配給非控股股東，淨額 | (19) | | | | (28) | | | (50) | | | | (94) | |
| 普通股回購 | (39) | | | | — | | | (84) | | | | — | |
| 行使認股權證所得收益 | 2 | | | | — | | | 2 | | | | — | |
| 其他 | — | | | | — | | | — | | | | (1) | |
| 用於融資活動的淨現金 | $ | (56) | | | | $ | (51) | | | $ | (144) | | | | $ | (8) | |
流動性
我們的流動性和資本資源的主要來源是運營現金流、手頭現金和循環信貸安排下的可用借款能力。我們認為我們的低槓桿和控制成本的能力是我們的核心優勢和戰略優勢，我們正專注於保持這一優勢。2021年前9個月，我們運營現金流的主要用途是資本投資、向非控股股東分配、從Mira收購營運權益和回購我們的普通股。
2021年11月，我們循環信貸安排下的借款基數重申為12億美元。
根據目前的大宗商品價格和我們計劃的2021年資本計劃(如下所述)，我們預計將產生正的自由現金流，我們可以利用這些現金流(I)增加對我們鑽井計劃的投資以加速價值，(Ii)在我們的循環信貸安排和高級票據契約允許的範圍內支付股息或回購股票，(Iii)保持我們資產負債表上的現金，或(Iv)用於其他公司目的。如果布倫特原油價格在持續一段時間內保持在當前水平，我們預計將在2022年開始繳納所得税。我們的納税狀況取決於多個因素，包括但不限於商品價格、資本支出的數量和類型、成本結構和活動水平。潛在的立法可能會改變美國現行企業所得税制度的關鍵條款，目前還不確定部分或全部立法提案是否會獲得通過。我們目前預計，擬議的修改不會對我們的所得税負擔產生實質性影響。我們相信我們有足夠的現金來源來履行我們未來12個月的義務。
下表彙總了我們的流動性(單位：百萬)：
| | | | | |
| 後繼者 |
| 9月30日， |
| 2021 |
| (單位：百萬) |
| 現金 | $ | 189 | |
| 循環信貸安排： | |
| 借款能力 | 492 | |
| 未償還信用證 | (133) | |
| 可用性 | $ | 359 | |
| |
| 流動性 | $ | 548 | |
衍生品
石油和天然氣價格的重大變化可能會對我們的流動性產生實質性影響。大宗商品價格下跌對我們的運營現金流產生了負面影響，在大宗商品價格上漲期間，情況正好相反。為了減輕油價下跌所固有的一些風險，我們可以通過各種衍生工具來對衝大宗商品價格風險。
除非另有説明，否則我們使用“套期保值”一詞來描述旨在實現我們的套期保值要求和計劃目標的衍生工具，即使它們沒有計入現金流或公允價值套期保值。截至2021年9月30日的三個月或九個月，我們沒有任何大宗商品衍生品被指定為會計對衝。
看見第一部分，第1項--財務報表，附註9衍生工具有關我們衍生品的更多信息，以及截至2021年9月30日的未平倉衍生品合約摘要。
2021年資本計劃
我們的資本計劃將是動態的，以應對石油市場的波動，同時專注於維持我們的石油生產和強大的流動性，並最大化我們的自由現金流。進入2021年時，我們的內部資金計劃為2億至2.25億美元。在2021年第二季度，我們將鑽井資本重新分配給井下維護活動，這使我們的全年預期降至1.7億美元。–1.9億美元。到目前為止，鑽探計劃的成功，加上大宗商品價格的上漲，導致2021年第四季度增加了一個鑽井平臺，計劃於2022年投入使用。因此，我們預計我們的全年資本計劃將在180美元之間。–2億美元。
任何削減物業發展的做法，都會導致我們的產量下降，並可能減少我們的儲備。我們的產量和儲量的持續下降將對我們的運營現金流和我們的資產價值產生負面影響。
下表中的金額反映了我們在所示期間的資本投資的組成部分，不包括資本投資應計項目的變化(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 後繼者 |
| 2021年全年預估 | | 截至2021年9月30日的9個月 |
| (單位：百萬) |
| 鑽探 | $110 - $120 | | $73 |
| 資本修繕 | 25 - 30 | | 25 | |
| 基礎設施、企業和其他 | 45 - 50 | | 30 | |
| 總計 | $180 - $200 | | $128 |
法規更新
2021年4月，州長加文·紐瑟姆(Gavin Newsom)簽署了一項行政命令，指示加州保護部地質能源管理部(CalGEM)啟動一項規則制定，在2024年1月1日之前結束髮放新的油井刺激處理許可證，並指示加州空氣資源委員會(California Air Resources Board)評估到2045年在全州逐步停止石油開採的方法。2021年5月，CalGEM公佈了終止發放油井刺激治療新許可證的擬議規則。自從州長宣佈以來，CalGem還沒有發佈任何關於油井刺激治療的批准。我們預計對未來開發活動的影響很小，甚至沒有影響，因為我們不依賴油井增產治療。在我們已探明的儲量中，只有不到1%需要油井增產，而且我們目前的長期發展計劃不包括油井增產。
2021年10月，CalGEM發佈了一份更新其公共衞生法規的規則草案，徵求公眾意見。在其他變化中，草案包括一項擬議的3200英尺的挫折，用於新油井，這些油井具有來自敏感接收器的新表面位置，如住宅、學校和醫療設施。草案受到公眾意見和規則制定過程的影響。預計規則草案的一個版本將在未來12至24個月內通過。我們預計對我們的長期發展計劃幾乎沒有影響，因為我們的發展戰略不依賴於在受影響的受阻地區新建大量地面位置的新油井。
分紅
2021年11月11日，我們的董事會宣佈季度現金股息為每股普通股0.17美元。股息將在2021年12月1日收盤時支付給登記在冊的股東，預計將於2021年12月16日支付。這一季度紅利是根據董事會批准的現金紅利政策發放的。該政策預計年度紅利總額為0.68美元，以普通股每股0.17美元的季度增量支付。未來現金股利的實際宣佈，以及記錄和支付日期的確定，取決於我們的董事會每個季度在審查我們的財務業績和狀況後做出的最終決定。此次股息的支付總額約為1,400萬美元。我們預計我們的下一次股息將在2022年第一季度支付。根據我們目前的流通股數量，我們預計每年支付的股息總額約為5600萬美元。
股票回購計劃
我們的董事會批准了一項股票回購計劃，截至2022年3月31日，回購金額最高可達2.5億美元。截至2021年9月30日，我們通過公開市場購買或Rule 10b5-1計劃回購了260萬股普通股，平均價格為每股32.39美元，總成本為8400萬美元。截至2021年9月30日，回購的股票以庫存股形式持有。2021年11月11日，我們的董事會將股票回購計劃的期限延長至2022年6月30日。
資產剝離
季度結束後，我們的文圖拉盆地業務的出售已經完成，涉及該盆地的大部分資產，隨後的關閉預計將在接下來的幾個季度發生。看見第一部分，第1項--財務報表，附註6持有待售資產瞭解有關此交易的更多信息。
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們以1100萬美元的收益出售了未經改善的土地，確認了200萬美元的收益。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們出售了非核心資產，包括未改善的土地，獲得了1300萬美元的收益，確認了400萬美元的收益。
收購和合資企業
2021年第三季度，我們完成了與米拉的開發合資企業(JV)以及與Benefit Street Partners(BSP)的開發合資企業的清盤。
2021年8月，我們以5300萬美元的價格收購了米拉在轉讓資產中的全部工作權益份額，這還沒有扣除購買價格調整和交易成本。在收購之前，我們的綜合業績只反映了我們在生產油井中10%的工作權益份額。看見第二部分，第8項--財務報表和補充數據，附註7 合資企業在我們2020年度報告中 有關我們米拉合資公司的更多信息，請訪問。
2021年9月，根據合資協議的條款，BSP在BSP合資公司的優先權益自動全部贖回。在贖回之前，我們在2021年向BSP總共分配了5000萬美元，這減少了我們濃縮綜合資產負債表上的非控股權益，並在截至2021年9月30日的9個月的濃縮綜合現金流量表上記錄為融資現金流出。看見第二部分，第8項--財務報表和補充數據，附註7 合資企業在我們2020年度報告中 有關我們BSP合資公司的更多信息。
季節性
雖然我們運營的某些方面受到季節性因素的影響，如能源成本，但季節性並不是我們季度業績變化的主要驅動因素。
固定和可變成本
我們的運營成本包括(1)隨產量水平波動的可變成本和(2)固定成本，這些成本通常不會隨着產量水平或油井數量的變化而變化，特別是在短期內。我們的大部分短期固定成本在長期內是可變的，因為我們根據油田的生命階段和運營特點來管理它們。例如，部分勞動力和材料成本、能源、修井和維護支出與井數、產量和活動水平相關。這些相同成本的一部分可以在短期內相對固定；然而，隨着油田的成熟，它們將以與產量和大宗商品價格水平相關的方式進行管理。在項目的早期階段，設施、地面支持、監視和相關維護的一定數額的成本可以被視為固定的。然而，隨着某一地區的產量成熟，井數增加，單井日產量下降，這樣的支持成本可以在更多的井上減少和鞏固，從而降低每口作業井的成本。此外，我們的許多其他成本，如物業税和油田服務，都是可變的，將對活動水平做出反應，並往往與大宗商品價格相關。為解決前一年行業不景氣而採取的措施表明，我們可以大幅降低運營成本，以應對當前的市場狀況。我們進一步相信，我們很大一部分運營成本在油田的生命週期中是可變的。我們積極管理我們的油田，在其整個生命週期內以安全和負責任的方式優化生產並將成本降至最低。
訴訟、索賠、承諾和或有事項
在正常業務過程中，我們涉及訴訟、環境和其他索賠以及其他意外情況，其中包括要求賠償據稱的人身傷害、違約、財產損失或其他損失、懲罰性賠償、民事處罰、強制令或宣告性救濟。
我們為目前未決的訴訟、索賠和法律程序計提準備金，當很可能已經發生了一項責任，並且該責任可以合理地估計的時候，我們將為當前未決的訴訟、索賠和法律程序計提準備金。截至2021年9月30日和2020年12月31日的儲備餘額對我們的精簡合併資產負債表並不重要。我們還評估了這些事件可能造成的合理損失的數額。我們相信，我們可能蒙受的超過儲備的合理損失是無法準確確定的。
2020年10月，Signal Hill Services，Inc.未能履行與兩個海上平臺相關的退役義務。安全和環境執法局(BSEE)認定，前承租人，包括我們的前母公司西方石油公司(Oxy)，持有37.5%的股份，負責與這些海上平臺相關的應計退役義務。Oxy在大約30年前出售了它在這些平臺上的權益，據我們所知，Oxy從那時起就與這些業務沒有任何聯繫，正在挑戰BSEE的訂單。Oxy根據我們和Oxy之間的分離和分銷協議的賠償條款通知了我們索賠。2021年9月，我們接受了Oxy的賠償要求，並將對BSEE的訂單提出質疑。
看見第一部分，第1項--財務報表，附註8訴訟、索賠、承付款和或有事項以獲取更多信息。
重大會計和披露變更
看見第I部，第1項–財務報表，附註2會計和披露變更討論新的會計問題。
前瞻性陳述
本文包含的信息包含前瞻性陳述，涉及風險和不確定因素，這些風險和不確定因素可能對我們的預期經營結果、流動性、現金流和業務前景產生重大影響。這些陳述不是對未來行為、業績或政策的承諾或保證，涉及風險和不確定因素，這些風險和不確定因素可能對我們的預期經營結果、流動性、現金流和業務前景產生重大影響。這些陳述包括關於我們對未來的期望的陳述：
•財務狀況、流動資金、現金流和經營業績
•業務前景
•交易記錄和項目
•運營成本
•經營和經營業績，包括生產、套期保值和資本投資
•預算和維護資金要求
•儲量與儲層特徵
•型曲線
•預期來自收購和合資企業的協同效應
•能源轉型倡議
實際結果可能與預期結果不同，有時是實質性的，報告的結果不應被視為未來業績的指示。雖然我們相信我們的預期背後的假設或基礎是合理的，並真誠地做出這些假設或基礎，但它們幾乎總是與實際結果不同，有時甚至是實質性的。因此，我們活動的實際進行，包括開發、實施或繼續任何碳捕獲和封存計劃或本報告或未來討論或預測的與這些計劃、計劃和努力的更新相關的其他計劃或努力，在未來可能會有很大不同。
可能導致結果不同的因素(但不一定是所有因素)包括：
•我們在出現後執行商業計劃的能力，包括我們資助和實施碳儲存計劃的能力；
•我們有能力實現與能源轉型相關的商業戰略和倡議的好處，包括碳捕獲和封存項目以及其他可再生能源努力；
•全球社會人口和經濟趨勢以及技術創新；
•大宗商品價格的波動以及石油、天然氣和天然氣液體價格持續低迷的可能性；
•我們最近從破產中脱穎而出對我們的業務和關係的影響；
•債務限制了我們的財務靈活性；
•現金流不足以為計劃中的投資、債務利息支付、債務回購或資本計劃變更提供資金；
•資本或流動性不足，包括由於貸款人限制、資本市場不可用或無法吸引潛在投資者；
•運輸或儲存能力的限制以及關井的需要；
•無法進行理想的交易，包括收購、資產出售和合資企業；
•我們有能力利用我們的淨營業虧損結轉來減少我們的所得税義務；
•法律或法規變更，包括與(I)鑽井、完井、油井刺激、操作、維護或廢棄油井或設施，(Ii)管理能源、水、土地、温室氣體(GHGs)或其他排放，(Iii)保護健康、安全和環境，(Iv)税收抵免或其他激勵措施，或(V)我們產品的運輸、營銷和銷售有關的變更；
•合資和收購以及我們實現預期協同效應的能力；
•資源的可採性和突發地質條件；
•對儲備及相關未來現金流估計不正確，無法替代儲備；
•經營戰略的變化；
•我們股息政策的變化和我們宣佈未來股息的能力；
•生產分成合同對生產成本和單位經營成本的影響；
•我們成功收集和核實有關我們的環境影響和倡議的數據的能力；
•各第三方遵守我們的政策和程序、法律要求以及我們與氣候相關倡議簽訂的合同；
•我們的股票價格對與激勵性薪酬相關的成本的影響；
•套期保值交易的影響；
•設備、服務或勞動力價格上漲或不可用；
•許可和批准的可獲得性或時間，或對其施加的條件；
•低於預期的開發項目、合資、收購的產量、儲量或者資源，或者超預期的遞減率；
•與氣候有關的條件和天氣事件
•因事故、機械故障、停電、運輸或儲存限制、自然災害、勞動困難、網絡攻擊或其他災難性事件造成的中斷；
•大流行、流行病、暴發或其他公共衞生事件，如新冠肺炎；
•中討論的其他因素項目1A，風險因素在我們的Form 10-K年度報告中，請訪問www.crc.com。
諸如“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“目標”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將”或“將”等詞彙以及反映事件或結果的預期性質的類似詞彙通常是前瞻性表述。任何前瞻性聲明僅在該聲明發表之日發表，除非適用法律要求，否則我們沒有義務更正或更新任何前瞻性聲明，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
此報告還可能包含來自第三方來源的信息。這些數據可能涉及許多假設和限制，我們沒有獨立核實這些假設和限制，也不保證此類第三方信息的準確性或完整性。
項目3關於市場風險的定量和定性披露
截至2021年9月30日的三個月和九個月，根據標題下包括的S-K法規第305項提供的信息，市場風險沒有實質性變化第二部分，第7A項--關於市場風險的定量和定性披露在2020年年度報告中，除以下情況外下面討論.
商品價格風險
我們的財務業績對石油、天然氣和天然氣價格的波動非常敏感。為了減輕油價下跌所固有的一些風險，我們可以通過各種衍生工具來對衝大宗商品價格風險。與我們衍生品合同相關的主要市場風險與我們名義產量的固定合同價格相比市場價格的波動有關。截至2021年9月30日，我們的衍生品頭寸淨負債4.18億美元，這些頭寸按公允價值列賬，使用包含各種投入的行業標準模型，包括相關價格指數的遠期曲線。有關我們的衍生品頭寸的更多信息，請參見2021年9月30日，請參閲第一部分，第1項--財務報表，附註9衍生工具。
利率風險
2018年3月，我們簽訂了衍生品合約，在以下方面限制了我們的利率敞口名義金額為13億美元的浮動利率債務。利率合約每月重置，如果一個月期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)在2021年5月4日之前的任何月度超過2.75%，交易對手就必須支付該金額的任何超額利息。這些合同於2021年5月4日到期。在截至2021年9月30日或2020年9月30日的9個月裏，我們沒有報告這些合約的任何損益。2021年或2020年都沒有收到和解款項。
交易對手信用風險
我們的信用風險主要與貿易應收賬款和衍生金融工具有關。對每個客户的信用風險敞口進行監測，以確定未償還餘額和當前活動。對於作為我們套期保值計劃的一部分簽訂的衍生工具，如果交易對手無法履行其結算承諾，我們將受到交易對手信用風險的影響。我們通過選擇我們認為財務實力雄厚的交易對手積極管理這一信用風險，並持續監控他們的財務健康狀況。
截至2021年9月30日，與我們業務相關的大部分信用敞口是與投資級交易對手有關的。我們認為，截至2021年9月30日，與我們業務相關的交易對手信用相關損失的敞口並不重大，與交易對手信用風險相關的損失在所有報告期間都是微不足道的。
項目4管制和程序
我們的首席執行官和首席財務官監督並參與了管理層對我們的披露控制和程序(根據1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)的定義)的評估。根據評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。
在截至2021年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制(根據1934年證券交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分：報告和其他信息
項目1法律程序
有關法律程序的其他信息，請參見項目1–財務報表，附註8訴訟、索賠、承諾和或有事項在本表格10-Q第I部分包括的簡明合併財務報表附註中，第一部分，項目2--管理層對財務狀況和經營結果、訴訟、索賠、承諾和或有事項的討論和分析在此表格10-Q中，以及第一部分，第3項，法律程序在我們2020年度報告中。
第1A項：風險因素
我們在經營過程中面臨各種風險和不確定因素。關於這種風險和不確定性的討論可以在標題下找到。風險因素在我們2020年度報告中。在截至2021年9月30日的9個月裏，這些風險因素沒有發生實質性變化。
第二項：股權證券的未登記銷售和所得資金的使用
我們的董事會批准了一項股票回購計劃，在2022年6月30日之前收購最多2.5億美元的我們的普通股。根據市場情況，回購可能會不時通過公開市場購買、私下協商的交易、規則10b5-1計劃、加速股票回購、衍生品合約或其他符合規則10b-18的方式進行。股票回購計劃並不要求我們回購任何金額或數量的股票，我們的董事會可以隨時修改、暫停或終止對該計劃的授權。回購的股票作為庫存股持有。
截至2021年9月30日的三個月，我們的股票回購活動如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的最高美元價值(a) |
| 2021年7月1日-2021年7月31日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| 2021年8月1日-2021年8月31日 | 710,270 | | | $ | 29.90 | | | 710,270 | | — | |
| 2021年9月1日-2021年9月30日 | 441,326 | | | $ | 39.08 | | | 441,326 | | — | |
| 總計 | 1,151,596 | | | | | 1,151,596 | | $ | — | |
(a)截至2021年9月30日，根據股票回購計劃可能購買的股票的美元價值總計1.66億美元。
第5項：其他披露
沒有。
項目6陳列品
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| 3.1 | 修訂和重新發布的加州資源公司註冊證書(作為註冊人註冊聲明的附件3.1提交於2020年10月27日提交的表格8-A，並通過引用併入本文)。 |
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| 3.2 | 修訂和重新修訂了加州資源公司的章程(作為註冊人註冊聲明的附件3.2提交於2020年10月27日提交的表格8-A，並通過引用併入本文)。 |
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| 31.1* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席執行官。 |
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| 31.2* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席財務官。 |
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| 32.1* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條頒發的首席執行官和首席財務官證書。 |
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| 101.INS* | 內聯XBRL實例文檔。 |
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| 101.SCH* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
| |
| 101.CAL* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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| 101.LAB* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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| 101.PRE* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
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| 101.DEF* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
*-隨函存檔
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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| 日期： | 2021年11月12日 | /s/Noelle M.Repetti | |
| | 諾埃爾·M·雷佩蒂 | |
| | 副總裁兼財務總監 | |
| | (首席會計官) | |