目錄
美國 美國證券交易委員會(br}華盛頓特區，20549)
表格
根據1934年證券交易法第13條 或15(D)節的☒季度報告
截至2021年9月30日止的期間
或
根據1934年《證券交易法》第13條 或第15(D)條提交的☐過渡報告
由_ 至_的過渡期
佣金檔案編號
光束 全局
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
| (註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主識別號碼) |
|
5660伊斯特蓋特博士 聖地亞哥， |
|
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(858)
(註冊人電話號碼，含 區號)
_____________________________________________
(前姓名、前地址和正式財政年度，如果自上次報告以來發生更改，則為 年)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人 (1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類備案要求 。是☒否☐
用複選標記表示註冊人 是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章§232.405 )要求提交的每個交互數據文件。是 ☒No☐
根據交易法第12b-2條，用複選標記表示註冊人 是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興成長型公司 。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器☐ | 加速文件服務器☐ |
| 規模較小的報告公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請勾選 標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法☐第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則
用複選標記表示註冊人 是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。YES☐和No☒
截至2021年11月4日，登記的普通股數量為8949,339股，面值為0.001美元。
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分 | 財務信息 | 3 |
| 項目1 | 財務報表(未經審計) | 3 |
| 截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日的濃縮資產負債表 | 3 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明營業報表(未經審計) | 4 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月股東權益變動簡明報表(未經審計) | 5 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月現金流量表簡明表(未經審計) | 7 | |
| 截至2021年9月30日的簡明財務報表附註(未經審計) | 8 | |
| 項目2 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 21 |
| 項目3 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 28 |
| 項目4 | 管制和程序 | 28 |
| 第二部分 | 其他信息 | 29 |
| 第1項。 | 法律程序 | 29 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 29 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 29 |
| 第三項。 | 高級證券違約 | 29 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 29 |
| 第五項。 | 其他信息 | 29 |
| 第6項 | 陳列品 | 29 |
| 簽名 | 30 |
| 2 |
第一部分財務信息
項目1.財務報表
波束全局
濃縮資產負債表
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 預付資產和其他流動資產 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨值 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 專利，網絡 | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債與股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應繳銷售税 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 經營租賃負債，流動 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延收入，非流動收入 | ||||||||
| 非流動經營租賃負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承擔和或有事項(附註8) | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，$面值，授權，截至2021年9月30日和2020年12月31日分別未償還。 | ||||||||
| 普通股，$面值，授權股份，和分別截至2021年9月30日和2020年12月31日的已發行或可發行和已發行股票。 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
隨附的未經審計的附註是這些未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
波束全局
簡明操作報表
(未經審計)
| 在截至的三個月內 | 在過去的9個月裏 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | $ | |||||||||||||||
| 毛損 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 運營費用 | $ | |||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息收入 | $ | |||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 其他收入(費用)合計(淨額) | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
| 所得税費用前虧損 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 所得税費用 | $ | |||||||||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股淨虧損-基本和攤薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均流通股-基本和稀釋 | ||||||||||||||||
隨附的未經審計的附註是這些未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
波束全局
股東權益變動簡明報表
(未經審計)
| 總計 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 其他內容 | 累計 | 股東 | |||||||||||||||||
| 庫存 | 金額 | 實收資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 2019年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 為董事服務發行的股票 | ||||||||||||||||||||
| 發行到託管賬户的股票- 未授權 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 股票期權費用 | – | |||||||||||||||||||
| 行使認股權證 | ||||||||||||||||||||
| 截至2020年3月31日的三個月的淨虧損 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2020年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 為董事服務發行的股票 | ||||||||||||||||||||
| 發行到託管賬户的股票- 未授權 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 股票期權費用 | – | |||||||||||||||||||
| 行使認股權證 | ||||||||||||||||||||
| 截至2020年6月30日的三個月的淨虧損 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2020年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 為董事服務發行的股票 | ||||||||||||||||||||
| 發行到託管賬户的股票- 未授權 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 股票期權費用 | – | |||||||||||||||||||
| 根據公開發行普通股的收益 | ||||||||||||||||||||
| 行使認股權證 | ||||||||||||||||||||
| 股票期權行權(無現金) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 為服務發行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 與股票發行相關的現金費用 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的三個月淨虧損 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2020年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 5 |
| 普通股 股 | 其他內容 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 庫存 | 金額 | 實收資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 2020年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 為董事服務發行的股票 -已授予 | ||||||||||||||||||||
| 發行到託管賬户的股票- 未授權 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 股票期權費用 | – | |||||||||||||||||||
| 行使認股權證以換取現金 | ||||||||||||||||||||
| 股票期權行權(無現金) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 截至2021年3月31日的三個月的淨虧損 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2021年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 為董事服務發行的股票 -已授予 | ||||||||||||||||||||
| 發行到託管賬户的股票- 未授權 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 股票期權費用 | – | |||||||||||||||||||
| 行使認股權證以換取現金 | ||||||||||||||||||||
| 股票期權行權(無現金) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日的三個月淨虧損 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 為董事服務發行的股票 -已授予 | ||||||||||||||||||||
| 發行到託管賬户的股票--未授權 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 股票期權費用 | – | |||||||||||||||||||
| 行使認股權證以換取現金 | ||||||||||||||||||||
| 股票期權行權(無現金) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 股票期權行權(現金) | ||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的三個月淨虧損 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
隨附的未經審計的附註是這些未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
| 6 |
波束全局
現金流量表簡明表
(未經審計)
| 在過去的9個月裏 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動： | ||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 為服務發行的普通股 | ||||||||
| 與授予股票期權相關的補償費用 | ||||||||
| 債務貼現攤銷 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產攤銷 | ( | ) | ||||||
| 資產負債變動情況： | ||||||||
| (增加)減少： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 存款 | ||||||||
| 增加(減少)： | ||||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 代替薪酬關聯方償還的應付可轉換票據 | ( | ) | ||||||
| 應繳銷售税 | ( | ) | ||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動： | ||||||||
| 購買設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 專利費的資金來源 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動： | ||||||||
| 償還汽車貸款 | ( | ) | ||||||
| 應付票據借款-支票保護計劃 | ||||||||
| 預扣股票以支付無現金股票期權行使的税款 | ( | ) | ||||||
| 行使認股權證所得收益 | ||||||||
| 支付股權發行費用 | ( | ) | ||||||
| 根據公開發售發行普通股及認股權證所得款項 | ||||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 現金淨(減)增 | ( | ) | ||||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 補充披露現金流量信息： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 繳税現金 | $ | $ | ||||||
| 補充披露非現金投融資活動： | ||||||||
| 使用權資產及相應負債的記錄 | $ | $ | ||||||
| 將遞延股權發行成本重新分類為APIC | $ | $ | ||||||
| 固定資產轉庫存 | $ | $ | ||||||
隨附的未經審計的附註是這些未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
| 7 |
波束全局
簡明財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
| 1. | 業務性質、主要會計政策的列報依據和摘要 |
業務性質
BEAM Global是內華達州的一家公司 (以下簡稱“公司”、“我們”、“我們”或“BEAM”)是一家總部設在加利福尼亞州聖地亞哥的清潔技術創新公司。BEAM開發、設計、工程、製造和銷售用於電動汽車充電、户外媒體、能源安全和備災的高質量、可再生能源基礎設施 產品。BEAM的產品可以在成本太高或影響太大而無法連接到公用事業電網的地方，或者在電網故障(如停電)無法容忍的地方，實現至關重要的 和非常有價值的能源生產。在與 公用事業公司或典型的太陽能公司競爭時，我們依靠產品的易部署性、可靠性、可及性和總擁有成本，而不是在補貼的幫助下生產最便宜的千瓦時。
陳述的基礎
本文所包括的中期未經審計簡明財務報表已根據美國公認的中期財務報表會計原則 (“GAAP”)編制，並採用美國證券交易委員會在Form 10-Q指示 和規則S-X規則10-01中規定的格式。管理層認為，所有必要的調整(包括正常的經常性調整 和重新分類)都已完成，以便公平地顯示我們截至2021年9月30日的9個月的運營和現金流結果 和2020年，以及我們截至2021年9月30日的財務狀況。該等中期的經營業績 不一定代表全年預期的經營業績。
年度財務報表附註中通常包含的某些信息和披露 已從中期財務報表中精簡或遺漏。 因此，這些未經審計的中期簡明財務報表應與截至2020年12月31日的年度財務報表及其附註 一併閲讀。2020年12月31日的資產負債表就是從這些報表中得出的。
風險和不確定性
持續不斷的新型冠狀病毒 (新冠肺炎)大流行已導致旅行限制、隔離、“待在家裏”和“原地避難”命令 ，並導致世界各地許多企業關閉。這些停工已導致產品短缺和交貨提前期延長， 由於對這些商品和服務的需求不斷增加，導致全球發貨中斷和成本上升。雖然我們受到供應商 成本上漲和其他供應鏈問題的影響，但新冠肺炎疫情並未對我們截至2021年9月30日的9個月的財務狀況或 運營業績產生實質性不利影響。隨着新冠肺炎疫苗和加強疫苗的推出，企業和政府正開始恢復到大流行前的狀態。然而，很難預測未來政府可能會採取什麼行動，或者大流行造成的大範圍經濟中斷可能對我們的業務產生什麼影響。大流行的範圍和持續時間 尚不清楚，未來對我們業務的影響也不確定。該公司正在繼續監測圍繞新冠肺炎大流行的事件和 情況，這可能需要在 未來調整公司的估計和假設。
| 8 |
預算的使用
根據公認會計準則編制財務 報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。隨附的 財務報表中的重大估計包括應收賬款壞賬準備、存貨和標準成本分配的估值、財產和設備的折舊 壽命、無形資產的估值、或有虧損的估計、租賃負債和相關使用權資產的估值、基於股份的成本的估值以及遞延税項資產的估值。
近期會計公告
2020年8月，財務 會計準則委員會(FASB)發佈了《會計準則更新(ASU)2020-06》，債務-帶轉換和其他選擇的債務 (分主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有權益中的合同(分主題815-40)：實體自有權益中可轉換工具和合同的會計 為解決某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計複雜性 。本ASU包括的修訂顯著改變了關於可轉換工具的指導 和實體自有權益合同的衍生範圍例外，並通過刪除470-20分主題中的某些分離模式簡化了 包括受益轉換特徵或現金轉換特徵的可轉換工具的會計處理。之前的 條件難以適用，導致如果根據登記聲明發行認股權證，可能需要將認股權證作為負債 而不是權益進行會計處理。本公司在徵詢法律顧問的意見後，確定其根據表格S-1的註冊聲明發行的尚未發行的 公開認股權證符合並繼續符合基於認股權證條款 的股權標準。如果權證被確定需要責任處理，截至2020年12月31日，953,595份公共權證的負債約為6400萬美元，截至2020年12月31日的年度運營報表中的非現金費用為6100萬美元。
ASU對較小的 報告公司在2023年12月15日之後的財年(包括這些財年內的過渡期)有效，但允許提前 採用，最早可從2020年12月15日之後的財年開始。因此，本公司採用ASU 2020-06，於2021年1月1日起生效 ，這將允許本公司繼續將認股權證分類為股權，因此 結果不會對其簡明財務報表和相關披露產生任何影響。如果本公司早先將認股權證記錄為負債 ，並於2021年1月1日全面追溯性採用，則負債將重新計入權益，並保留 調整後的收益，以扭轉負債分錄的影響，因此，不會對所列任何期間的財務報表 造成影響。
2016年6月，FASB發佈了 ASU 2016-13, 金融工具--信貸損失(ASC主題326)當很可能已發生損失時，要求初步確認信用損失 以及估計中的任何後續更改。該標準取消了當前美國公認會計原則(GAAP)中初始確認的 門檻，它涵蓋了廣泛的金融工具，包括每個報告日期的貿易和其他 應收賬款。預期信用損失的計量基於歷史經驗、當前狀況和影響金融資產可收回性的合理且可支持的預測。該標準自2023年1月1日起適用於本公司 。本指引的採納預計不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
濃度
信用風險
可能使我們面臨集中信用風險的金融工具包括現金和應收賬款。
本公司將其 現金存入銀行和金融機構存款，有時可能會超過聯邦保險的限額。自成立至2021年9月30日，該公司在此類賬户中未出現任何 虧損。截至2021年9月30日，公司現金存款中有23,184,771美元超過聯邦保險限額 。
| 9 |
主要客户
在截至2021年9月30日的三個月中，來自一個客户的收入佔總收入的74%，在截至2021年9月30日的九個月中，來自一個客户的收入佔總收入的74%。
在截至
2020年9月30日的三個月中，來自四個客户的收入佔41%，
在截至
2021年9月30日和2020年9個月的9個月中，我們對聯邦、州和地方政府的銷售高度集中，佔71%
現金和現金等價物
就未經審計的 簡明現金流量表而言，本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有流動投資視為現金等價物。分別在2021年9月30日和2020年12月31日沒有現金等價物。
金融工具的公允價值
本公司的財務 工具，包括應收賬款、應付賬款、應計費用和短期貸款，均按歷史成本列賬。 由於這些 工具的短期性質，這些工具的賬面價值在2021年9月30日接近其公允價值。
應收帳款
應收賬款是在正常貿易條件下到期的客户 債務。管理層定期審核應收賬款，以確定是否有任何應收賬款可能 無法收回。管理層的評估包括幾個因素，包括應收賬款餘額的賬齡、 對重大逾期賬款的審查、與客户的對話、客户的財務狀況、我們的歷史註銷經驗、 回收淨額和經濟狀況。本公司將任何被確定為無法收回的應收賬款餘額計入壞賬準備 。在所有應收賬款收款嘗試失敗後，將應收賬款從津貼中註銷 。
庫存
存貨按成本和可變現淨值中的較低者列報。成本是採用先進先出會計方法確定的。庫存成本主要 涉及用於製造我們的產品、正在製造的產品的在製品、 和產成品中使用的採購原材料和組件。這些成本包括與製造 流程相關的直接人工和某些製造間接成本。公司定期檢查庫存組成和庫存數量，並進行年度實物盤點。如果此審核過程確定此類庫存的可變現淨值可能低於賬面價值，則建立儲備 。
| 10 |
專利
該公司相信，它將為其專利
實現未來的經濟價值效益。獲得專利的所有管理成本均累計在資產負債表
中作為專利資產，直至專利頒發。這些無形資產的成本被歸類為長期資產
，並在此類資產的法定壽命(通常為20年)內按直線攤銷。如果專利被拒絕或放棄，所有累積的管理費用將在該專利被拒絕或放棄期間支出。專利
攤銷費用為13,156美元和
租契
2016年2月，財務會計準則委員會發布了會計準則更新第2016-02號：“租賃(主題842)”，承租人需要將資產負債表上的幾乎所有租賃確認為使用權資產和相應的租賃負債。本公司自2019年1月1日起採用此標準 採用生效日期法，並將一攬子實際權宜之計應用於在 生效日期之前開始的租約，本公司選擇不重新評估以下事項：(I)任何過期或現有合同是否包含租約， 和(Ii)任何現有租約的初始直接成本。對於在生效日期之後簽訂的合同，在合同開始時 公司評估合同是否為租賃或包含租賃。本公司的評估依據是：(1)合同 是否涉及使用特定的已識別資產，(2)我們是否獲得在整個期間使用該資產的幾乎所有經濟效益的權利，以及(3)本公司是否有權指示使用該資產。公司根據每個租賃組件的相對獨立價格將合同中的對價 分配給每個租賃組件，以確定租賃付款。本公司已選擇 不確認期限為12個月或以下的短期租賃的使用權資產和租賃負債。
收入確認
BEAM遵循財務會計準則委員會(FASB)2014-09號更新的收入標準 ：“與客户簽訂合同的收入(主題606)”。本主題的核心 原則是，實體確認收入以描述向客户轉讓承諾的商品或服務的金額 ，該金額反映該實體預期有權獲得的對價，以換取這些商品或服務。根據核心原則，通過應用以下五個步驟來確認收入：1)確定與客户簽訂合同；2)確定合同中的履約義務；3)確定交易價格；4)將交易價格分配給履約義務； 和5)當我們滿足履約義務時確認收入。
收入主要來自制造產品的直銷 。收入還可能包括維護以前銷售的產品的維護費 和銷售專業服務的收入。
庫存 產品的收入在該產品最終交付給客户或發生合法所有權轉移時確認。收入 值是在下單或簽訂合同時確定的固定價格安排。客户通常 有義務在交貨後30-45天內為此類產品付款。
本公司提供的服務的維護收入 在維護期限內平等確認。收入值是在下單或簽訂合同時確定的固定價格 安排。客户通常有義務在維護期之前支付服務費用 。
延長維護或保修 服務(客户可以選擇將此延期作為單獨購買選項購買)被視為單獨的履行義務 。如果公司不控制擴展服務，則公司有責任履行義務 或有權選擇誰將執行服務，則公司將作為代理並按淨額報告收入。
| 11 |
專業 服務的收入在執行服務時確認。收入價值基於固定費用安排或小時收費安排 ，並根據專業知識要求商定服務類別的小時費率。這些服務在提供此類 服務時向客户收費，客户有義務在通常30-45天內為此類服務付款。
當產品控制權轉移到客户手中時，將確認票據並持有安排的收入 ，但實際擁有產品的權利將在未來某個時間點轉移 。要確定這一點，安排的原因必須是實質性的，產品必須經過單獨的 標識並準備好進行實物轉讓，客户可以直接使用產品，並且不能將產品 定向給其他客户。
該公司的政策是 將銷售獎勵記錄為相反的收入。
該公司將運費 和手續費計入向客户收取的收入。
在購買的產品交付之前從客户那裏收到的任何存款或在提供服務期間之前支付的任何款項都在資產負債表上作為遞延收入計入 。
銷售税按 淨額入賬，不包括在收入中。
該公司通常為其產品提供標準的一年材料和工藝保修，但可能會根據協議提供多年保修， 它將傳遞供應商提供的保修(如果有的話)，保修通常涵蓋這一年的保修期限。根據ASC 450-20-25， 本公司在損失可能且可以合理估計的情況下應計產品保修費用。在2021年9月30日，由於本公司的歷史財務保修費用， 本公司沒有產品保修應計費用。
收入成本
公司將直接 材料和組件成本、直接人工和相關福利以及製造間接成本(如監督、製造 設備折舊、租金和公用事業成本)記錄為收入成本，所有這些成本均在銷售前計入庫存。公司 還將運輸和搬運成本計入收入成本。
公司遵循ASC 718， “補償-股票補償”。ASC 718要求公司估計和確認給予員工和董事的股票獎勵的公允價值。 最終預期歸屬的獎勵部分的公允價值使用直線歸因法確認為服務期或歸屬期中較短的一項費用 。
本公司採用ASU 2018-07 ，並根據ASC 718的計量標準對非員工股票獎勵進行核算，並確認該等獎勵在服務期間的公允價值 。該公司採用了修改後的預期收養方法。
該公司使用Black-Scholes期權定價模型估算每個股票期權在授予日的公允價值。
| 12 |
每股基本淨虧損是 通過將淨虧損除以報告期內已發行普通股的加權平均股數計算得出的。攤薄後 每股普通股淨虧損採用當期已發行普通股的加權平均數計算，如果攤薄，則使用當期潛在已發行普通股的加權平均數 計算。潛在普通股包括在行使股票期權、認股權證、可轉換債務工具或其他普通股等價物後可發行的普通股的增量股份 。如果潛在稀釋性證券的影響是反稀釋性的，則將其排除在計算範圍之外。
購買222,383股普通股和認股權證的選擇權 普通股在2021年9月30日發行。這些股票 沒有計入截至2021年9月30日的三個月或九個月的每股攤薄虧損，因為其影響將 是反攤薄的。這些期權和認股權證可能稀釋未來每股收益。
重新分類
如有必要， 上一年的信息已重新分類，以符合本期報表的列報方式。在簡明現金流量表 中，在2020年9月30日轉換為存貨的預付存貨 從存貨中重新分類，以符合2021年9月30日的列報，69,711美元的遞延收入重新歸類為遞延收入，在簡明資產負債表上為非流動收入。
細分市場
本公司遵循ASC 280-10 “關於企業部門和相關信息的披露”。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，本公司僅在一個部門運營，因此沒有提供部門信息。
| 2. | 流動性 |
如所附的
截至2021年9月30日的9個月未經審計的簡明財務報表所示，公司淨虧損和經營活動使用的淨現金為4,581,228美元(其中包括#美元)。非現金薪酬支出)和5160604美元。此外，
截至2021年9月30日，公司累計虧損$
2019年4月，
公司通過公開發行普通股，產生了13,201,000美元的總收益，
用於償還公司債務和為業務運營提供資金。該公司在另外兩次公開發行股票中發行了股票，總收益為#美元。
截至2021年9月30日，我們的
現金餘額為23,078,452美元，營運資本為$
| 13 |
| 3. | 盤存 |
庫存由以下幾部分組成：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 成品 | $ | $ | ||||||
| 在製品 | ||||||||
| 原料 | ||||||||
| 淨庫存合計 | $ | $ | ||||||
| 4. | 財產和設備 |
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 辦公傢俱和設備 | $ | $ | ||||||
| 計算機設備 | ||||||||
| 租賃權的改進 | ||||||||
| 汽車 | ||||||||
| 機器設備 | ||||||||
| 總資產和設備 | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨值 | $ | $ | ||||||
| 5. | 應計費用 |
應計費用的主要組成部分彙總如下：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 累積假期 | $ | $ | ||||||
| 應計薪金和獎金 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 應計費用總額 | $ | $ | ||||||
| 14 |
| 6. | 可轉換應付票據-關聯方和應付票據 |
2016年10月18日，本公司 與本公司首席執行官、 總裁兼董事長Desmond Wheatley先生簽訂了一份為期五年的僱傭協議，自2016年1月1日起生效(“該協議”)。根據該協議，韋奕禮先生收取50,000美元的年度遞延 薪金，韋奕禮先生遞延至韋奕禮先生和董事會同意支付遞延 薪金和/或停止遞延是適當的時候。於2018年8月，該協議經修訂，規定其薪金須延後 至下列情況中最早發生者：(I)守則第409a節指定的可容許事件、(Ii)2020年12月31日、(Iii) 協議所界定的控制權變更，或(Iv)出售本公司全部或實質所有資產。
所有遞延金額均由本公司應付予韋奕禮先生的無抵押可轉換承付票
證明，該票據按每年10%
的利率計息，直至支付為止，可在任何時間全部或部分按每股7.50美元轉換為本公司普通股，由韋奕禮先生酌情決定。由於轉換價格相當於2018年6月30日之前不同薪資
遞延日期的普通股公允價值，因此在該日期之前，本票據沒有有益的轉換功能。從2018年6月30日至2018年12月31日，根據我們普通股的日均收盤價，本公司記錄了8,672美元的債務折扣
，用於在票據期限內攤銷為利息支出的受益轉換特徵價值。截至2019年3月31日的三個月
，根據我們普通股的日均收盤價，本公司錄得$
2019年9月17日，
董事會通過決議，在不久的將來償還向韋奕禮先生發行的可轉換本票，以支付其遞延薪酬
(以韋奕禮先生關於時間的建議為準)，2019年9月15日之後不再延期支付任何額外的工資。
2020年2月，剩餘的5990美元債務貼現記為利息支出，額外利息為#美元。
2020年5月1日，公司
獲得了美國小企業管理局薪資保護計劃339,262美元的貸款，該貸款是通過冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(CARE法案)提供的。這筆貸款被記錄為應付票據，受
| 7. | 汽車貸款 |
2015年10月，公司 購買了一輛新車，並通過經銷商汽車貸款為購買提供資金。貸款期限為60個月，每月最低還款額約為950美元，利息利率為5.99%。這筆貸款的最後一筆付款是在2020年10月31日。
| 15 |
| 8. | 承諾和或有事項 |
法律事務：
我們可能會不時 捲入與我們在正常業務過程中的運營所引起的索賠有關的訴訟。截至2021年9月30日， 沒有任何懸而未決或受到威脅的訴訟可以合理地預期會對我們的運營結果產生實質性影響。
租約：
2016年8月，本公司
為其現有的公司總部和製造設施簽訂了轉租合同。分租期於二零二零年八月到期，與本公司為分租客的主租約的租期
相同。2020年9月，該公司啟動了新的五年主租賃協議
，包括兩次可選的一年續訂。每月租賃費的範圍為
其他承諾：
本公司在正常業務過程中籤訂各種 合同或協議，據此該等合同或協議可能包含承諾。自成立以來， 本公司簽訂協議，充當某些供應商的經銷商；與第三方簽訂聯合開發合同；轉介 協議，公司將向推薦人支付推薦費，用於產生業務；銷售代理協議，銷售代理 將獲得相當於代理所產生收入的一定百分比的費用；業務發展協議和戰略聯盟協議 ，雙方同意合作並相互提供商機，在某些情況下，規定了優先拒絕的權利 供應商可提供營銷、投資者關係、公共關係、技術諮詢或分包商服務的供應商協議，具有不具約束力的最低採購條款的供應商安排，以及財務顧問將收取費用和/或佣金為公司籌集資金的財務諮詢協議。 在此期間，與此類合同相關的所有費用和負債均根據GAAP進行記錄。
| 9. | 租契 |
公司根據租約(主題842)中定義的標準在開始時評估新的
租約。2020年9月1日，本公司簽訂了新的五年經營租賃
，支付金額從52,000美元到58,526美元不等。租約有兩個一年的選項來延長租期。在這次
，我們不能合理確定是否延長租約期限，因此續訂期限已從使用權(“ROU”)資產中排除
。我們使用10%的有效借款
利率計算了租賃付款流的現值，並記錄了ROU資產和運營租賃負債各為$
| 16 |
下表顯示了截至2020年12月31日的 營業ROU資產和負債以及截至2021年9月30日的餘額，包括 期間的變化。
| 運營中 | ||||
| 權利 | ||||
| 使用資源 | ||||
| 截至2020年12月31日的經營租賃ROU資產 | $ | |||
| 經營租賃ROU資產攤銷較少 | ( | ) | ||
| 截至2021年9月30日的經營租賃ROU資產 | $ | |||
截至2021年9月30日 和2020年12月31日，租賃負債的當期和非當期部分計入資產負債表如下：*
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營租賃負債，流動 | $ | $ | ||||||
| 非流動經營租賃負債 | ||||||||
| 租賃總負債 | $ | $ | ||||||
截至2021年9月30日，我們的經營租賃與租賃負債的未來最低租金承諾 如下：*
| 2021年9月30日 | ||||
| 2021 | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 未貼現的未來最低付款總額 | ||||
| 扣除的利息 | ( | ) | ||
| 租賃總負債 | $ | |||
| 10. | 所得税 |
由於公司淨虧損，截至2021年9月30日或2020年9月30日的9個月沒有聯邦所得税 支出。所得税費用代表 應繳的最低州税。由於本公司的營業虧損歷史，截至2021年9月30日，已設立全額估值撥備以抵銷所有遞延税項資產，並未為本年度迄今的虧損提供任何福利。(br}截至2021年9月30日，已設立全額估值津貼以抵銷所有遞延税項資產，且未為今年迄今的虧損提供任何福利。該公司每季度評估一次正面和負面證據，以評估在確定是否會進一步調整估值免税額時，是否滿足了更可能的標準 。
| 17 |
| 11. | 每年 向董事授予限制性股票 |
2021年9月30日， 公司向我們的兩名非僱員董事每人授予2900股我們的普通股和我們的首席 獨立董事每年4000股普通股的年度限制性股票授予，從2021年12月31日開始按季度授予四(4)個等額分期付款 。在授予日，基於我們普通股的收盤價 ，這些股票的每股公允價值為27.37美元，或268,234美元。截至2021年9月30日的季度沒有確認任何費用。
2021年4月1日，董事會 批准根據2011年股票激勵計劃向韋奕禮先生授予兩次限制性股票。授予的股票總數是根據112,500美元的獎勵除以2021年4月1日的每股收盤價確定的 。在授予日，這些股票的每股 股公允價值為$發行了2806股，其中一半將按季度授予3次等額分期付款，另一半 將按季度授予11次等額分期付款。在截至2021年9月30日的六個月內，其中歸屬的股份產生了47,728美元的費用。截至2021年9月30日，1614股未歸屬股票，相當於$未確認的限制性股票授予費用 ，將在截至2023年12月31日的季度確認。
2021年4月16日，董事會 任命南希·弗洛伊德為公司董事會成員。在任命她的同時，公司根據薪酬委員會的建議，授予弗洛伊德女士5592股限制性股票，每股公允價值為#美元。在授予之日 ，並將按季度授予，截止日期為2021年9月30日。在截至2021年9月30日的9個月內，所有5592股股票全部歸屬，產生了 美元的費用。截至2021年9月30日，所有這些股票都已歸屬，沒有未確認的限制性股票授予費用。
2021年4月16日，董事會 任命Posawatz先生為首席獨立董事。根據薪酬委員會的建議，公司根據薪酬委員會的建議，授予Posawatz先生2246股限制性股票擔任這一職務，每股公允價值為#美元。在授予之日， 將按季度授予，直至2021年9月30日。在截至2021年9月30日的9個月中，所有2246股已歸屬股票產生了 美元的費用。截至2021年9月30日，所有這些股票都已歸屬，沒有未確認的限制性股票授予費用。
2020年10月20日，公司 分別向我們的兩名非僱員董事每人授予12,200股我們普通股的年度限制性股票，以及我們當時的首席獨立董事 年度限制性股票授予普通股，每季度分四(4)次等額分期付款。在 授予日，基於我們普通股的收盤價，這些股票的每股公允價值為14.95美元，即#美元。。在截至2021年3月31日的三個月內，我們的首席獨立董事去世後，12,825股限制性股票的未歸屬股份被沒收並返還給本公司。在截至2021年9月30日的9個月中，與 其他兩名董事相關的限制性股票歸屬，產生費用273,584美元。截至2021年9月30日，所有這些股票都已歸屬，沒有未確認的 限制性股票授予費用。
2020年6月17日，董事會 根據2011年股票激勵計劃批准向韋奕禮先生授予兩次限制性股票。授予的股票總數是根據150,000美元的獎勵除以2020年6月17日的每股交易價格確定的 。在授予日，這些股票的每股公允價值為7.35美元，股票被授予，其中一半在4個等額分期付款中按季度授予，另一半在12個等額分期付款中按季度授予 。在截至2021年9月30日的9個月內，本授權書中的5101股已歸屬和 2019年10月1日授予的股票產生的總費用為56,250美元。在2021年9月30日，這兩項授予的股票未歸屬 ，相當於50,000美元的未確認限制性股票授予費用，這些費用將在截至2023年3月31日的季度確認。
| 18 |
| 12. | 股票期權及認股權證 |
股票期權
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月內，公司 記錄了基於股票期權的非現金薪酬支出49,136美元和，分別為。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，公司記錄的基於股票期權的非現金薪酬支出為175,724美元和 截至2021年9月30日，將有435,461美元未確認的基於股票期權的薪酬支出將在接下來的 中確認好幾年了。
在截至2021年9月30日的三個月內，未授予 股票期權。有幾個 以無現金方式行使33,142股普通股的股票期權，加權平均行權價為$。 公司扣繳股份以支付總計543,937美元的所得税和工資税， 這筆税款已計入額外實收資本。有幾個 以現金方式行使的股票期權，行權價為12.76美元，總收購價為10,706美元。
在截至2021年9月30日的9個月內，未授予 股票期權。有幾個 以無現金方式行使35,522股普通股的股票期權，加權平均行權價為$。 公司扣繳股份以支付總計624,976美元的所得税和工資税， 這筆税款已計入額外實收資本。有幾個 以現金方式行使的股票期權，行權價為12.76美元，總收購價為10,706美元。
已發行的股票期權 可購買222,383股普通股，加權平均行權價為$。 2021年9月30日。在截至2021年9月30日的9個月中，22,833 股票期權被沒收。
認股權證
在截至2021年9月30日的9個月內，行使了購買422,761股本公司普通股的認股權證，收入為$
| 13. | 收入 |
對於確定的每個 期間，收入可分為以下幾類：
| 在過去的9個月裏 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 產品銷售 | $ | $ | ||||||
| 維護費 | ||||||||
| 專業服務 | ||||||||
| 運輸和裝卸 | ||||||||
| 折扣和津貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
截至2021年9月30日和2020年12月31日，遞延收入分別為159,596美元和
| 19 |
| 14. | 後續事件 |
2021年10月，一名員工獲得了購買最多20000股本公司普通股的選擇權 。此期權將在4年內授予， 的行權價為每股26.80美元。
| 20 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
本報告包含前瞻性 陳述，這些陳述基於對比姆環球公司(以下簡稱“比姆”、“ ”公司、“我們”、“我們”或“我們的”)、我們所在的行業和其他事項的當前預期、估計、預測和預測，以及 管理層的信念和假設，以及有關非歷史事實事項的其他陳述。這些聲明特別包括， 關於我們的計劃、戰略和前景的聲明。例如，當我們使用諸如“項目”、“預期”、“ ”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“應該”、“ ”將、“可能”、“將”、“機會”、“潛在”或“可能”等詞語以及表達未來事件或結果不確定性的此類詞語或其他詞語的變體 時，我們就是在作出前瞻性陳述。
這些前瞻性陳述 受許多假設、風險和不確定因素的影響，這些假設、風險和不確定性可能會導致公司的實際結果與公司在這些陳述中明示或暗示的任何未來結果大不相同 。可能阻礙公司 實現其聲明目標的最重要因素包括但不限於以下因素：
| (a) | 公司股價波動、下跌或者股價沒有升值的； |
| (b) | 季度業績波動； |
| (c) | 公司未賺取收入或利潤； |
| (d) | 資金不足，無法繼續或擴大業務，無法籌集額外資金或融資實施業務計劃； |
| (e) | 無法向公司的潛在客户提供資金或融資，使其能夠從公司購買產品和服務； |
| (f) | 未將本公司的技術商業化或未進行銷售的； |
| (g) | 對本公司產品和服務的需求減少，無論是由於競爭、一般行業條件、失去太陽能税收優惠、技術過時或其他原因； |
| (h) | 市場快速而重大的變化； |
| (i) | 與外部當事人提起訴訟或者由外部當事人提出法律要求和指控的； |
| (j) | 收入不足以支付運營成本，導致持續虧損； |
| (k) | 由於公司未來發行新證券，公司現有股東的股權可能被稀釋；以及 |
| (l) | 原材料成本迅速發生重大變化。 |
| 21 |
新的因素會不斷出現 ，我們無法預測會出現哪些因素。此外，我們無法評估每個因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合可能在多大程度上導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同。 我們無法評估每個因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。由於本報告中關於Form 10-Q的其他部分以及我們之前提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告(有時也稱為“2020 Form 10-K”)中提到的因素，包括但不限於2020 Form 10-K中的“風險因素”部分，可能會導致 實際結果或結果與我們所作的任何前瞻性陳述中表達的結果大不相同，因此您不應過度依賴 此外，任何前瞻性聲明僅表示截至發佈之日 ，除非適用法律另有要求，否則我們沒有義務公開發布對這些 前瞻性聲明的任何修訂結果，或以10-Q表格的形式反映本報告日期之後發生的事件或情況。
概述
BEAM是一家總部位於加利福尼亞州聖地亞哥的清潔技術創新 公司，開發、製造和銷售高質量、可再生能源的基礎設施產品 ，用於電動汽車充電基礎設施、户外媒體廣告以及能源安全和備災。
該公司設計了五個 產品線，這些產品線採用了相同的基礎專有技術，可生產一種獨特的替代電動汽車併網充電的方案，具有內置的可再生能源，形式為附加太陽能電池板和/或輕型風力發電機，以產生 電力和電池存儲來儲存電力。這些產品部署迅速，設計美觀。我們的產品線包括：
| · | EV ARC™電動汽車自動可再生充電器-這是一款獲得專利的快速部署的基礎設施產品，它使用集成的太陽能和電池存儲為任何品牌的出廠安裝的電動汽車充電站提供安裝資產和電源。2019年，我們開始部署我們的升級版EV ARC™2020，它提供了原始EV ARC™的所有功能，此外還將電子設備提升到太陽能電池板的底部，使裝置的防洪能力高達9英尺，並在工程鎮流器和牽引墊上提供了更多空間，從而確保了產品的穩定性。 | |
| · | Solar Tree®DCFC-離網、可再生能源和快速部署、獲得專利的單柱安裝式智能發電和儲能系統，能夠為一輛或多輛電動汽車或更大的車輛提供50kW直流快速充電。 | |
| · |
為電動汽車充電的電動汽車ARC™DCFC-DC快速充電系統 。他説：
| |
| · | EV-標準版™-專利於2019年12月31日頒發，仍在開發中。路燈標準更換電動汽車充電和應急電源產品，利用現有路燈的基礎，結合太陽能、風能、電網連接和車載儲能，提供路邊充電、路燈照明和應急電力。 | |
| · | 無人機ARC™-專利於2020年11月24日頒發，目前仍在開發中。一種離網、可再生能源和快速部署的產品和網絡，用於為無人機(UAV)機隊充電。 |
| 22 |
我們認為，對可快速部署和高度可擴展的電動汽車充電基礎設施有着明顯的需求，我們的產品滿足了這一要求。與 需要一般和電氣承包商、工程師、顧問、挖溝、許可、澆注混凝土、佈線和持續水電費的併網安裝不同，EV ARC™系統可以在幾分鐘內部署，而不是幾個月，並且由可再生能源供電，因此沒有水電費。我們不確定電動汽車充電服務設備或供應商，並根據客户要求集成同類最佳解決方案 。例如，我們的EV ARC™和Solar Tree®產品已經部署了ChargePoint、Blink、Enel X、Electritfy America、BTC Power和其他高質量的電動汽車充電解決方案。我們可以向客户提出建議，或者 我們可以符合他們的規格和/或現有的充電器網絡。我們的產品取代了支持 個電動汽車充電器所需的基礎設施，而不是充電器本身。我們不銷售電動汽車充電，而是銷售支持電動汽車充電的產品。
我們相信，我們電動汽車充電基礎設施產品的主要優勢 是：
| · | 與傳統的公共電網併網的替代方案相比，我們獲得專利的可再生能源產品極大地降低了電動汽車充電基礎設施和户外媒體平臺的安裝和運行成本、時間和複雜性； |
| · | 我們率先進入市場的優勢是電動汽車充電基礎設施產品，這些產品可再生能源，部署迅速，不需要現場施工或電力工作； |
| · | 我們的產品能夠在電網中斷時運行，並提供電動汽車充電和應急電源，而不是在緊急或其他電網中斷期間無法運行；以及 |
| · | 我們有能力不斷創造可銷售的新的可申請專利的發明，並將我們自己的專有技術和部件與其他可用的工程組件相結合，為我們的競爭對手創造了進一步的進入壁壘。 |
整體業務展望
我們的收入從2020年前9個月的4,009,644美元增加到2021年同期的5,514,102美元。在我們2021年前9個月的收入中，71%來自州和地方政府，主要是因為加州交付了52台訂單中的30台。我們 還通過我們的聯邦總務署(GSA)多重獎勵計劃 (MAS)合同實現了聯邦客户的增長，該合同佔2021年前九個月收入的14%，企業客户佔同期收入的11% 。在過去的一年裏，我們加強了銷售隊伍，並加大了營銷力度，包括聘請公共關係公司和品牌重塑，以向潛在客户傳達和提高對我們產品的認識。2021年1月27日，拜登總統發佈了一項行政命令，呼籲“聯邦、州、地方和部落政府的車隊清潔、零排放”。此外，參議院於2021年8月10日通過了一項法案，國會於11月5日通過了該法案。, 2021年，1.2萬億美元的基礎設施一攬子計劃 ，其中包括75億美元，用於建設全國範圍內的插電式電動汽車充電器網絡。BEAM Global將聯邦政府對電動汽車基礎設施的投資 視為未來收入的重要潛在來源，特別是現在該公司已經獲得了聯邦總務署(GSA)的多重授予時間表(MAS)合同，這將使聯邦機構的採購過程 變得更容易和更快。我們聘請了一名政府關係人員，並聘請了華盛頓特區的一家遊説公司來支持這一增長機會 。我們還在增加我們在全美的銷售額，以增加我們在加州的重要業務。我們相信，隨着工作場所和公共充電需求的增加，我們在企業市場的機會 將會增加。我們相信，我們的產品定位得天獨厚，可以從這一增長中受益，同時由於我們能夠快速部署彈性強、總成本低的電動汽車充電基礎設施，從而提高市場份額 無需複雜的建設、電氣工作或許可。
2021年，我們的户外媒體廣告業務將繼續取得進展 ，我們的簽約行業專家正在努力識別和審查潛在的 企業贊助商，以獲得聖地亞哥市和其他美國主要城市計劃的EV ARC™系統網絡的全球冠名權。
| 23 |
我們有兩項新專利， 分別於2019年底和2020年由美國專利商標局頒發給我們的電動汽車標準™以及 無人機ARC™，我們預計它將使用與當前產品相同的專有技術擴展我們的產品供應，並使 我們能夠擴展到新市場。我們的可轉換電動汽車弧光™在中國也獲得了新的專利。
在截至2021年9月30日的9個月裏，我們的總虧損為631,020美元 ，而去年同期的總虧損為173,037美元。我們目前 擁有固定的管理結構和設施，將支持我們未來幾年的預期增長。在我們的產量增加之前， 我們的產能未得到充分利用，這會增加我們利潤率的固定成本負擔。一旦我們能夠增加產量，我們將 提高單位固定成本，並通過協商批量採購折扣 從提高的勞動效率、利用率和成本中獲益。我們還在實施精益製造流程改進，並對我們的產品進行工程更改 我們可以從降低成本中獲益。我們集成到產品中的許多組件都是由其他公司製造的。這 與我們的戰略一致，即利用資金雄厚的大型組織的投資來改進我們集成到最終產品中的各種 組件和子組件。電池和太陽能電池板等組件預計在未來幾個月和幾年內繼續降低成本。我們預計電動汽車充電基礎設施的需求將大幅增長 因此，我們預計我們的產品不會面臨巨大的定價壓力。電動汽車充電基礎設施需求的增長 以及我們的收入增長，再加上上述成本削減措施， 我們相信未來我們的毛利率將大幅提高。在短期內, 我們正在經歷鋼材價格和運輸成本的上漲 。我們正在與供應商合作，儘可能獲得最好的定價，並確保充足的供應 ，直到生產供應改善，預計定價將恢復到正常定價。
重要會計政策和估算
公司重要的 會計政策在公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中的附註1中進行了説明。 這些政策或其應用沒有實質性變化。
估計的使用。 按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期報告的 資產和負債額以及披露或有資產和負債，以及報告期內報告的 收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。所附財務報表中的重大估計 包括存貨和標準成本分配的估值、財產和設備的折舊壽命、無形資產的估值、或有虧損的估計、租賃負債和 相關使用權資產的估值、基於股份的成本的估值以及遞延税項資產的估值撥備。
會計原則的變化。 在截至2021年9月30日的三個月內，採用的會計原則沒有重大變化。
經營成果
截至2021年9月30日和2020年9月30日的 三個月經營業績對比
收入。在截至2021年9月30日的三個月中，收入為2,020,612美元，比截至2020年9月30日的三個月的1,237,434美元增長了63%。 在2021年第三季度，我們集中了加州的收入，因為我們部署了加利福尼亞州通過全州總務部(DGS)合同訂購的52台設備中的另外23台。這些部隊正部署在不同的州機構，包括加州消防局、加州消防局和加州交通局。我們還根據全州佛羅裏達州警長的 協會合同交付了我們的第一份訂單。我們在本季度收到了540萬美元的新訂單，導致2021年9月30日有710萬美元的大量積壓 。
| 24 |
毛損。截至2021年9月30日的三個月，我們的總虧損為208,023美元，而截至2020年9月30日的三個月的總虧損為188,732美元。儘管2021年第三季度的收入與2020年相比有所增長，但與最初的EV ARC™相比，我們的毛虧損主要增加了 ，這主要是由於2019年底推出並於2020年推出的新EV ARC™的成本增加。根據我們生產原始EV ARC™的經驗，我們認為新EV ARC的每台生產成本 TM隨着我們的運營和工程團隊改進生產流程，2020年將逐漸減少。 由於高需求，鋼鐵和其他組件的增長也對我們產生了負面影響。我們看到 本季度我們的許多鋼鐵部件訂單大幅增加，這開始反映在我們的收入成本中，並將隨着收到更多訂單而繼續 增加。我們預計，這些較高的材料成本可能還會持續幾個季度，直到全球產量 水平提高。由於價格大幅上漲，我們在2021年第三季度對我們的發貨做法進行了一些更改，以最大限度地減少使用第三方物流公司。與最近幾個季度相比，這節省了部署成本。這部分被本季度運輸和搬運收入的減少 所抵消，因為DGS合同免付運輸和搬運費用。
運營費用。截至2021年9月30日的三個月，總運營費用為1,481,306美元，而2020年同期為906,962美元，增長了 63%。增加的主要原因是股票期權費用和授予董事 限制性股票的非現金薪酬支出202,463美元，為支持收入增長而增加的銷售和營銷費用243,614美元，與我們2021年年度股東大會相關的增加成本31,997美元，以及其他淨增加96,269美元。
其他收支。 截至2021年9月30日的季度，其他收入和支出為698美元，而截至2020年9月30日的季度其他收入和支出為159美元。
淨虧損。截至2021年9月30日的三個月，我們的淨虧損 為1,688,631美元，比2020年同期的淨虧損1,100,023美元增加了592,777美元，主要原因是總虧損增加和運營費用增加。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月經營業績對比
收入。截至2021年9月30日的9個月，收入為5,514,102美元，比截至2020年9月30日的9個月的4,009,644美元增長38%。 主要原因是加利福尼亞州訂購了52臺中的30台。與去年同期相比，聯邦機構在2021年前9個月的銷售額也有所增長。此外，與前幾個季度相比，我們繼續看到更多的多臺訂單 ，加利福尼亞州和其他幾個州的52個系統訂單就是明證。在2020年間，由於新冠肺炎疫情，我們在客户下單方面遇到了一些 個延遲，現在這些延遲將在2021年繼續推進。我們在2021年9月30日的積壓金額為710萬美元。
毛損。截至2021年9月30日的9個月，我們的總虧損為631,020美元，而截至2020年9月30日的9個月的總虧損為173,037美元。儘管2021年前九個月的收入與2020年相比有所增長，但我們的毛虧損增加的主要原因是，與最初的EV ARC™相比，於2019年底推出並於2020年推出的新EV ARC™的成本增加了 。根據我們生產原始EV ARC™的經驗，我們相信隨着我們的運營和工程團隊改進生產流程，我們新EV ARC 2020的單位生產成本將隨着時間的推移而降低。由於需求旺盛，鋼材價格和運輸成本上漲也給我們帶來了負面影響 。鋼鐵成本在過去兩個季度大幅上升，我們預計這一趨勢將在未來幾個季度持續，直到全球產量改善。與前一年相比，我們使用第三方物流公司的運輸成本在2021年前9個月也有所增加。但是，我們在2021年第三季度對我們的發貨做法進行了一些更改，以最大限度地減少對第三方物流公司的使用，這比上一季度節省了大量成本。
運營費用。截至2021年9月30日的9個月，總運營費用為3,952,991美元，而2020年同期為2,697,418美元，增長了 47%。增加的主要原因是股票期權費用和董事限制性股票歸屬的非現金薪酬支出475,559美元，為支持收入增長而增加的銷售和營銷費用394,177美元，用於支持開發項目的研發人員增加的78,310美元，與2021年年度股東大會相關的成本增加的71,934美元，董事和高級管理人員保險費增加的57,190美元，增加的董事現金薪酬33,334美元，以及39,790美元
| 25 |
其他收支。 截至2021年9月30日的9個月，利息收入為3,658美元，而2020年同期為10,280美元，原因是我們的投資平均毛利率大幅下降。截至2020年9月30日的9個月的利息支出為11,357美元，而截至2021年9月30日的9個月的名義利息支出為50美元。
淨虧損。截至2021年9月30日的9個月，我們的淨虧損 為4,581,228美元，比2020年同期的淨虧損2,876,501美元增加了1,704,727美元，主要原因是總虧損增加和運營費用增加。
流動性與資本資源
截至2021年9月30日，我們 的現金為23,078,452美元，而2020年12月31日的現金為26,702,804美元。我們歷來通過股權和債務融資相結合 來滿足我們的現金需求。我們的現金需求一般用於經營活動。
我們的經營、 投資和融資活動產生的現金流，如簡明現金流量表所示，彙總如下：
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 現金(用於)由以下機構提供： | ||||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | $ | (5,160,604 | ) | $ | (3,231,325 | ) | ||
| 用於投資活動的淨現金 | $ | (533,999 | ) | $ | (222,648 | ) | ||
| 融資活動提供的現金淨額 | $ | 2,070,251 | $ | 11,936,741 | ||||
經營活動
截至2021年9月30日的9個月，淨虧損4,581,228美元，包括折舊和攤銷、為董事薪酬服務發行的普通股、與授予股票期權相關的非現金薪酬支出以及經營租賃使用權資產攤銷 等非現金支出項目減少了899,123美元。這一時期運營中使用的現金包括根據預測的 需求增加1,011,971美元的庫存，由於一些緩慢付款導致應收賬款增加689,353美元，以及應付銷售税減少18,691美元。運營部門提供的現金 包括因保險預付款而增加的預付費用和其他流動資產89,663美元，購買存貨的應付帳款增加62,549 ，由於銷售維護 計劃而增加的遞延收入52,107美元，以及累計費用增加37,198美元。
截至2020年9月30日的9個月，淨虧損2,876,501美元，減少了345,899美元的非現金支出項目，包括折舊和攤銷、為董事薪酬服務發行的普通股、與授予股票期權相關的非現金薪酬支出、與關聯方票據相關的債務折價的攤銷 以及經營租賃使用權資產的攤銷。本期間運營中使用的現金 包括由於2020年第三季度收入高於2019年第四季度，應收賬款增加545,619美元，存貨預付款和保險保證金的預付費用和其他流動資產增加239,863美元，支付最初 發行的可轉換票據以代替關聯方工資220,417美元，以及應付賬款減少114,228美元。運營部門提供的現金包括應計費用增加177,640美元，主要用於工資和相關費用，庫存減少增加143,224美元 ，應付銷售税增加74,703美元，維護合同遞延收入增加18,968美元，押金增加4,869 美元。
| 26 |
投資活動中使用的現金 包括473,318美元用於購買製造設備，其中包括兩輛卡車用於產品交付，以及在截至2021年9月30日的9個月中用於專利相關成本的60,681美元 。在截至2020年9月30日的9個月中，153,097美元用於購買製造設備，69,551美元用於支付與專利相關的成本。
在截至2021年9月30日的9個月中，我們的融資活動產生的現金包括行使認股權證所得的2,684,519美元 ，我們使用了614,269美元的現金來支付與無現金股票期權行使相關的工資税。在截至2020年9月30日的9個月中，我們的融資活動產生的現金包括根據公開發行發行普通股的收益11,499,675美元，被遞延股權發行成本960,833美元和行使認股權證的1,066,912美元所抵消，我們通過小企業管理局支薪支票保護計劃借入了339,262美元，該計劃通過冠狀病毒援助、救濟和 經濟安全法(CARE Act)獲得
營運資本已從2020年12月31日的28,133,031美元減少到2021年9月30日的26,125,088美元，這主要是由於運營現金的使用，但部分被認股權證行使的現金收益所抵消。
雖然本公司繼續 專注於銷售並提高其產品的市場知名度，但在最近幾年中，本公司的產品銷售總體上沒有實現淨利潤 。然而，我們相信，隨着收入的增長，我們的淨利潤將會改善。管理層相信，隨着產量的增加 我們相信產量將會增加，效率將繼續提高，單位生產總成本將會降低， 因此可以在未來提高EV ARC™和太陽能樹®產品的毛利。公司可能會通過發行證券或債務工具來籌集資金 ，直到其業務實現正現金流，這是基於 銷售量的增加和持續的生產成本降低措施。管理層目前無法預測其 何時或是否會實現正現金流。
2020年7月7日，本公司 以每股8.25美元的價格公開發行了1,393,900股普通股，扣除承銷折扣和佣金以及本公司預計應支付的發售費用後，收益約為10,500,000美元。2020年11月27日，公司 以每股30.00美元的價格公開發行了25萬股普通股，扣除承銷折扣和佣金以及估計公司應支付的發售費用後，產生了約690萬美元的收入。該公司打算將這些發行的淨收益合計主要用於營運資金和一般公司用途。
管理層認為，公司運營的演變 可能使其能夠執行其戰略計劃，並使其在未來實現盈利增長。 這一演變預計將包括以下持續步驟：增加銷售人員和獨立銷售渠道，繼續管理間接費用成本，因收入增長而增加間接費用吸收，改進流程和供應商談判以降低成本，提高公眾對公司及其產品的認識，以及成熟某些較長的銷售週期 機會。管理層相信，如果這些步驟成功，可能會使公司產生足夠的收入來繼續 運營。不過，我們不能保證該公司能否或何時能夠達到該等經營目標。
表外安排
我們沒有任何對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來影響的 表外安排，這些安排對投資者來説都是重要的，或者很可能會對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來的影響。
| 27 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層負責 建立和維護披露控制和程序，旨在確保根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)在我們的報告中要求披露的信息 在美國證券交易委員會(簡稱《美國證券交易委員會》)的規則和表格中規定的時間段內進行記錄、處理、彙總和報告，並確保此類 信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)。 嚴格按照《交易法》第15d-15(E)條規則中“披露控制和程序”的定義，及時做出有關要求披露的決定 。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到， 任何控制和程序，無論設計和操作有多好，都只能為實現預期的 控制目標提供合理的保證，管理層有必要在評估可能的 控制和程序的成本效益關係時運用其判斷。
在本文件所涵蓋的 期間，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運行的有效性進行了評估。 基於上述情況，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年9月30日，我們還沒有 足夠的控制和程序來確保我們的交易所法案報告中要求披露的所有信息都得到記錄、 處理、彙總和及時報告。
本公司打算 改善財務報告的內部控制，並改善其披露控制和程序。截至2020年12月31日，我們發現了 以下重大弱點，其中截至2021年9月30日至本報告日期，以下項目仍然存在：
|
|
· | 該公司目前沒有自動化製造或採購系統來跟蹤庫存採購、交易、物料清單、零件號、產品成本計算、勞動力或永久庫存系統。該公司在年內執行人工流程以跟蹤和控制庫存交易，將人工和管理費用應用於庫存，並在年末進行逐個實地盤點，以確認期末庫存餘額和估值。雖然這些流程在確定庫存和銷售交易成本方面提供了良好的結果，但隨着我們的發展，這已成為一個非常耗時的流程，並可能影響我們及時提交報告的能力。企業計劃系統還將提供更好的管理工具來分析和計劃生產。這將避免過度採購或庫存短缺。這將避免過度採購或庫存短缺。我們計劃在2021財年實施製造和採購系統。 |
由於這些控制在整個組織中具有普遍影響，管理層已確定這些情況構成重大弱點。
糾正措施與財務報告內部控制的變化
在截至2021年9月30日的三個月中，我們繼續開發我們的手動控制，包括在生產中設置庫存位置，以幫助 跟蹤和清點我們的庫存。我們有一些人員流動，導致新的企業資源規劃(ERP)軟件包的選擇延遲。我們計劃在2022年初選擇新的ERP。
| 28 |
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
本公司可能不時捲入正常業務過程中出現的法律訴訟和索賠 。截至本報告日期，沒有 管理層知道的持續或未決的法律索賠或訴訟。
項目1A。風險因素
除本表格10-Q中列出的其他信息 外，您還應仔細考慮第I部分“第1A項”中討論的因素。在截至2020年12月31日的年度報告中，我們的 Form 10-K年度報告中的“風險因素”可能會對我們的業務、財務狀況、流動性 或未來業績產生重大影響。我們在Form 10-K年度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。其他風險和 我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的不確定性也可能對我們的業務、財務狀況、流動性或未來業績產生重大不利影響。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
無
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
| 29 |
項目6.展品
| 通過引用併入本文 | ||||||||||||
|
展品 數 |
展品説明 | 表格 | 文件編號 | 展品 |
歸檔 日期 |
已歸檔 特此聲明 | ||||||
| 3.1 | 法團章程細則 | SB-2 | 333-147104 | 3.1 | 11/2/2007 | |||||||
| 3.2 | 修訂日期為2016年12月23日的公司章程 | S-1/A | 333-226040 | 3.1.2 | 4/4/2019 | |||||||
| 3.3 | 公司章程變更證書日期為2019年4月11日 | 8-K | 001-38868 | 3.1 | 4/18/2019 | |||||||
| 3.4 | 2020年9月14日公司章程修正案證書 | 8-K | 000-53204 | 3.1 | 9/14/2020 | |||||||
| 3.5 | 公司章程修訂證書日期為2021年7月20日 | 8-K | 001-38868 | 3.1 | 7/20/2021 | |||||||
| 31.1 | 依據薩班斯-奧克斯利法案第302條對行政總裁的認證 | X | ||||||||||
| 31.2 | 根據薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席財務官 | X | ||||||||||
| 32.1 | 依據薩班斯-奧克斯利法案第906條認證行政總裁 | X | ||||||||||
| 32.2 | 根據薩班斯-奧克斯利法案第906條認證首席財務官 | X | ||||||||||
| 101.INS | 內聯XBRL實例文檔 | X | ||||||||||
| 101.SCH | 內聯XBRL架構文檔 | X | ||||||||||
| 101.CAL | 內聯XBRL計算鏈接庫文檔 | X | ||||||||||
| 101.DEF | 內聯XBRL定義Linkbase文檔 | X | ||||||||||
| 101.LAB | 內聯XBRL標籤Linkbase文檔 | X | ||||||||||
| 101.PRE | 內聯XBRL演示文稿鏈接庫文檔 | X | ||||||||||
| 104 | 此季度報告(Form 10-Q)的封面已採用內聯XBRL格式 | X | ||||||||||
| 30 |
簽名
根據修訂後的1934年證券交易法第13或15(D)節的要求 ，註冊人已正式授權以下簽名者代表註冊人 簽署本報告。
| 日期：2021年11月12日 | 波束全局 |
| 由以下人員提供：/S/Desmond Wheatley | |
|
董事長兼首席執行官韋奕禮(Desmond Wheatley) (首席行政主任) | |
| 由以下人員提供：/凱瑟琳·H·麥克德莫特 | |
|
首席財務官凱瑟琳·H·麥克德莫特(Katherine H.McDermott) (首席財務/會計官) |
| 31 |