新聞稿
CAE報告2022財年第二季度業績
·收入8.149億美元，較上年的7.047億美元增長16%
·每股收益0.04美元，上年為負0.02美元
·調整後每股收益(1)為0.17美元，上年為0.13美元(不包括新冠肺炎政府支持計劃(2)為0.03美元)
·營業收入(3)3920萬美元，上年為2820萬美元
·調整後部門營業收入(4)為9,070萬美元，上年為7,930萬美元(不包括新冠肺炎政府支持計劃(5)的4,410萬美元)
·88億美元的積壓訂單(6)和1.07倍的圖書銷售額比(6)的8.714億美元訂單(6)
·季度後宣佈達成協議，收購Sabre的AirCentre航空運營組合
加拿大蒙特利爾，2021年11月11日-(紐約證券交易所代碼：CAE；多倫多證券交易所代碼：CAE)-CAE今天公佈2022財年第二季度營收為8.149億美元，而去年第二季度為7.047億美元。第二季度可歸因於股權持有人的淨收入為1400萬美元(每股0.04美元)，而去年同期虧損520萬美元(每股虧損0.02美元)。2022財年第二季度調整後的淨收入(7)為5320萬美元(每股0.17美元)，而去年同期為3420萬美元(每股0.13美元)。
本季度營業收入為3920萬美元(佔收入的4.8%)，而2021財年第二季度為2820萬美元。第二季度調整後的部門營業收入為9070萬美元(佔收入的11.1%)，而去年同期為7930萬美元。不包括新冠肺炎政府支持項目的調整後部門運營收入為9,070萬美元(佔收入的11.1%)，而去年為4,410萬美元。除非另有説明，否則所有財務信息均以加元表示。
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| 合併結果彙總 | | | | | | |
| (以百萬計，每股除外) | | Q2-2022 | | Q2-2021 | | 差異% |
| 收入 | $ | 814.9 | | $ | 704.7 | | | 16 | % |
| 營業收入 | $ | 39.2 | | $ | 28.2 | | | 39 | % |
| 調整後的部門營業收入(SOI) | $ | 90.7 | | $ | 79.3 | | | 14 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 11.1 | | % | 11.3 | | | |
| 調整後的新冠肺炎不包括政府支持項目的國有資產指數 | $ | 90.7 | | $ | 44.1 | | | 106 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 11.1 | | % | 6.3 | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 17.2 | | $ | (6.0) | | | 387 | % |
| 公司股東應佔淨收益(虧損) | $ | 14.0 | | $ | (5.2) | | | 369 | % |
| 基本和稀釋後每股收益(虧損)(EPS) | $ | 0.04 | | $ | (0.02) | | | 300 | % |
| 調整後淨收益 | $ | 53.2 | | $ | 34.2 | | | 56 | % |
| 調整後每股收益 | $ | 0.17 | | $ | 0.13 | | | 31 | % |
| 調整後淨收入，不包括新冠肺炎政府支持 | | | | | | |
節目(8) | $ | 53.2 | | $ | 8.4 | | | 533 | % |
| 調整後每股收益，不包括新冠肺炎政府支持項目 | $ | 0.17 | | $ | 0.03 | | | 467 | % |
| 訂單接收 | $ | 871.4 | | $ | 667.8 | | | 30 | % |
| 總積壓 | $ | 8,827.9 | | $ | 8,296.2 | | | 6 | % |
CAE總裁兼首席執行官Marc Parent説：“我們第二季度的同比增長得益於我們民事培訓業務的加強、結構性成本節約舉措的持續推進以及L3哈里斯軍事培訓業務與我們國防業績的整合。”總體而言，我們實現了16%的收入同比增長，調整後每股收益為0.17美元。我們還接到了8.71億美元的訂單，圖書與銷售額的比率為1.07倍，本季度結束時積壓了88億美元的訂單。在……裏面
在國防方面，我們在本季度完成了對L3 Harris軍事訓練的收購，帶來了穩定的收入和兩位數的利潤率。本季度我們在國防方面的有機表現較低，反映出訂單和計劃執行的延遲，特別是在國際上，主要是由於大流行。在醫療保健方面，我們的核心收入連續第三個季度同比增長，這讓我感到鼓舞，因為我們通過擴大組織來追求規模和盈利能力。“
在談到CAE的前景時，Parent補充説：“雖然與COVID相關的影響繼續影響我們所有的業務部門，但我們越來越看到復甦的道路更加清晰，未來CAE的規模更大、彈性更強、利潤更高。具體地説，我們目前的目標是到我們的市場普遍復甦時，綜合調整後的部門營業利潤率達到約17%，此後有穩定的進一步改善空間。我們希望在更大的業務基礎上達到這一盈利水平，擁有大流行後的資本結構，這將使我們能夠保持充分的靈活性，進一步投資於我們的未來。在這段混亂的時期，我們繼續進行進攻，我們最近宣佈擬議收購Sabre的AirCentre業務就是明證，這標誌着我們自大流行開始以來的第九次增值收購。隨着商業環境的進一步改善，我們希望擴大這一姿態，因為它既涉及有機增長投資，也涉及無機增長投資。“
Parent最後説：“我們的機會仍然非常有吸引力，我從未像今天這樣對CAE的未來感到興奮。”
民航培訓解決方案(民用)
第二季度民用收入為3.621億美元，與去年第二季度相比持平，這是因為美洲的利用率更高，而且只有5架全飛行模擬器(FFS)(9架)交付，而去年第二季度交付了10架。營業收入為4990萬美元，而去年同期為1550萬美元。調整後的部門營業收入為6530萬美元(佔收入的18.0%)，而去年第二季度為5190萬美元(佔收入的14.2%)。不包括新冠肺炎政府支持項目的調整後部門運營收入也為6,530萬美元(佔營收的18.0%)，而去年同期為3,420萬美元(佔營收的9.4%)。本季度沒有政府支持項目。在本季度，民事培訓中心的利用率(10)為53%，自本季度末以來，全球培訓中心的平均利用率一直保持在60%以上的趨勢。
該季度，Civil簽署了價值4.089億美元的培訓解決方案合同，其中包括9個FFS的銷售合同，使上半年的FFS銷售額達到14個。本季度值得注意的培訓合同包括與加拿大航空公司簽訂的為期5年的飛機維修培訓合作協議、與布魯塞爾航空公司簽訂的為期3年的獨家協議、與特使航空公司簽訂的5年協議、與葡萄牙PGA公司簽訂的4年協議以及與阿拉斯加航空公司簽訂的5年協議。為了應對商務航空培訓方面更高的客户需求，Civil在本季度之後宣佈擴大其商務航空足跡，在內華達州拉斯維加斯引入一個新的飛行培訓地點。該中心預計將於2022年夏天開放，將是Civil在美國的第一個西海岸培訓設施。
Civil的數字生態系統解決方案也被Innotech-Execaire Aviation Group(IEAG)選中，以提高其運營效率，這標誌着IEAG成為CAE在商務航空市場的創新數字服務套件的啟動合作伙伴。此外，Civil宣佈與Beta Technologies建立戰略合作伙伴關係，為Alia eVTOL飛機設計和開發一流的飛行員和維護技術員培訓計劃，並宣佈與Starr保險公司建立首個此類計劃的新合作伙伴關係，該計劃將嚴格的培訓方案和為單人駕駛飛機所有者提供的保險相結合。
該季度Civil圖書與銷售額的比率為1.13倍，過去12個月為0.92倍。季度末的民事積壓為43億美元。
為了加速Civil的數字戰略和SaaS解決方案，CAE在本季度之後宣佈了一項協議，收購Sabre的AirCentre航空運營組合(AirCentre)，這是一套非常有價值的飛行和機組人員管理和優化解決方案。該協議價值3.925億美元，不包括交易結束後的調整，包括Sabre AirCentre的產品組合、相關技術和知識產權，以及AirCentre極具才華的勞動力的轉移。交易預計將在2022年第一季度完成，並取決於慣例條件和監管部門的批准。
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| 民航培訓解決方案成果總結 |
| (金額以百萬為單位，不包括SEU、FFSS) | | Q2-2022 | | Q2-2021 | | 差異% |
| 收入 | $ | 362.1 | | $ | 364.5 | | | (1 | %) |
| 營業收入 | $ | 49.9 | | $ | 15.5 | | | 222 | % |
| 調整後的部門營業收入(SOI) | $ | 65.3 | | $ | 51.9 | | | 26 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 18.0 | | % | 14.2 | | | |
| 調整後的新冠肺炎不包括政府支持項目的國有資產指數 | $ | 65.3 | | $ | 34.2 | | | 91 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 18.0 | | % | 9.4 | | | |
| 訂單接收 | $ | 408.9 | | $ | 353.3 | | | 16 | % |
| 總積壓 | $ | 4,263.2 | | $ | 4,399.4 | | | (3 | %) |
模擬器當量單元(SEU)(11)。 | | 245 | | | 251 | | | (2 | %) |
CAE網絡中的FFSS(9) | | 312 | | | 308 | | | 1 | % |
| FFS送貨 | | 5 | | | 10 | | | (50 | %) |
| 利用率 | % | 53 | | % | 49 | | | 8 | % |
國防和安全(國防)
第二季度國防收入為4.179億美元，比去年第二季度增長38%，其中包括來自L3Harris Technologies軍事訓練業務(L3H MT)的1.351億美元。營業虧損為890萬美元，而去年同期的收入為1140萬美元。調整後的部門營業收入為2670萬美元(佔收入的6.4%)，其中包括來自L3H MT的1620萬美元，而去年第二季度為2420萬美元(佔收入的8.0%)。不包括新冠肺炎政府支持項目的調整後部門運營收入也為2,670萬美元(佔收入的6.4%)，而去年同期為730萬美元(佔收入的2.4%)。有機防務業務(防務不包括L3H MT)本季度提供了較低的季度收入和同比收入，並調整了部門運營收入，反映了與產品相關的訂單和計劃執行的延遲，特別是在國際上，這在很大程度上是由於大流行造成的。
在本季度，CAE完成了之前宣佈的對L3H MT的收購，這對CAE的核心軍事訓練業務具有很強的互補性。國防部獲得了4.276億美元的訂單，其中包括它與美國國家地理空間情報局(NGA)的Beyond 3D原型簽訂的第一份來自美國情報界的主要合同。通過集成數字技術、大數據架構、機器學習和人工智能的功能，這是CAE在跨多領域環境的任務和運營支持的建模和仿真專業知識方面處於前沿的又一個例子。
其他值得注意的合同包括：美國陸軍繼續在CAE Dothan培訓中心提供固定翼飛行訓練和支持服務；美國空軍(USAF)和空軍國民警衞隊(Air National Guard)對F-16模擬器進行一系列模擬器升級和修改；德國聯邦國防軍設備、信息技術和現役支持辦公室(BAINBw)升級和修改設在海軍航空站諾德霍爾茲的聯合Lynx模擬器培訓機構全任務飛行教練機阿聯酋總部繼續為阿聯酋空軍和防空部門提供遙控飛機訓練服務；美國空軍將對C-130H和E-3空中預警與控制訓練設備進行一系列模擬器升級和改裝，並繼續提供初步飛行訓練服務；阿聯酋空軍將繼續向阿聯酋空軍和防空部門提供遠程駕駛飛機訓練服務；美國空軍將繼續對C-130H和E-3空中預警與控制訓練設備進行一系列模擬器升級和改裝，並繼續提供初步飛行訓練服務。
本季度國防賬面與銷售額的比率為1.02倍，過去12個月為0.90倍(不包括合同選項)。截至季度末，國防積壓(包括期權和CAE在合資企業中的權益)為46億美元。國防渠道仍然強大，約有65億美元的投標和提案等待客户決定。
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| 國防和安全成果摘要 |
| (金額(百萬)) | | Q2-2022 | | Q2-2021 | | 差異% |
| 收入 | $ | 417.9 | | $ | 303.2 | | | 38 | % |
| 營業(虧損)收入 | $ | (8.9) | | $ | 11.4 | | | (178 | %) |
| 調整後的部門營業收入(SOI) | $ | 26.7 | | $ | 24.2 | | | 10 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 6.4 | | % | 8.0 | | | |
| 調整後的新冠肺炎不包括政府支持項目的國有資產指數 | $ | 26.7 | | $ | 7.3 | | | 266 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 6.4 | | % | 2.4 | | | |
| 訂單接收 | $ | 427.6 | | $ | 277.5 | | | 54 | % |
| 總積壓 | $ | 4,564.7 | | $ | 3,896.8 | | | 17 | % |
醫療保健
第二季度醫療保健收入為3490萬美元，與去年第二季度相比下降了6%，其中包括向加拿大政府供應呼吸機的合同收入710萬美元。不包括去年呼吸機合同的收入，本季度的收入將增長17%。營業虧損為180萬美元，而去年同期的收入為130萬美元。調整後的部門運營虧損也為130萬美元，而去年第二季度的收入為320萬美元(佔收入的8.6%)。不包括新冠肺炎政府支持計劃的調整後部門運營虧損為130萬美元，而去年同期收入為260萬美元(佔收入的7.0%)。醫療保健繼續實現季度收入同比增長(不包括呼吸機)，因為它加強了一個擴大和重新煥發活力的組織，並明確將重點放在實現更大的規模上。
在本季度，Healthcare推出了最新一代駕駛患者模擬器CAE Maestro的兩次更新，顯著擴大了CAE Maestro的價值並增強了CAE產品的功能。此外，標準化的CAE Maestro Evolve操作系統被擴展到其他模擬器，包括Lucina。
醫療保健公司還與RCSI醫學與健康科學大學(RCSI)建立了新的合作伙伴關係，通過模擬推動醫療保健教育、技術和研究的發展。RCSI還獲得了CAE模擬教育和培訓卓越中心的認證，這在歐洲尚屬首例。
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| 醫療保健結果摘要 |
| (金額(百萬)) | | Q2-2022 | | Q2-2021 | | 差異% |
| 收入 | $ | 34.9 | | $ | 37.0 | | | (6 | %) |
| 營業(虧損)利潤 | $ | (1.8) | | $ | 1.3 | | | (238 | %) |
| 調整後的部門營業(虧損)收入(SOI) | $ | (1.3) | | $ | 3.2 | | | (141 | %) |
| 佔收入的百分比 | % | — | | % | 8.6 | | | |
| 調整後的新冠肺炎不包括政府支持項目的國有資產指數 | $ | (1.3) | | $ | 2.6 | | | (150 | %) |
| 佔收入的百分比 | % | — | | % | 7.0 | | | |
其他財務亮點
CAE在2022財年第二季度發生了5150萬美元的重組、整合和收購成本，其中包括與L3H MT相關的3570萬美元整合和收購成本，以及與先前宣佈的重組計劃相關的1320萬美元，這些措施旨在通過優化CAE的全球資產基礎和足跡、調整其全球員工隊伍和調整其業務，以符合對某些產品和服務的預期需求水平，從而最好地服務於市場。該公司繼續預計，到2023年財政年度開始時，每年將節省大量經常性成本，運行率約為6500萬美元至7000萬美元。
本季度經營活動提供的淨現金為3090萬美元，而去年第二季度為4560萬美元。該季度的自由現金流(12)為1940萬美元，而去年第二季度為4490萬美元。減少的主要原因是經營活動提供的現金減少，部分原因是本季度重組、整合和收購成本的現金成本減少，但被較低的現金費用部分抵消。
非現金營運資金投資。CAE通常預計，本財年下半年將有一部分非現金營運資本投資逆轉。
本季度所得税退税總額為1300萬美元，實際負税率為310%，而去年第二季度的實際税率為14%。本季度所得税税率受到重組、整合和收購成本的影響，剔除其中，税率將為負1%。在此基礎上，税率的下降主要歸因於税法變化對税收資產的影響、加拿大税務審計的積極影響以及來自不同司法管轄區的收入組合的變化。
本季度增長和維護資本支出(13)總計4670萬美元。
季度末的淨債務(14)為24.815億美元，淨債務與資本比率(15)為38.2%。相比之下，上一季度末的淨債務為16.692億美元，淨債務與資本比率為33.9%。淨債務的增加主要歸因於L3H MT收購交易的完成和相關融資的執行。
本季度調整後的資本回報率(ROCE)(16)為6.6%，而上一季度和去年第二季度分別為6.7%和7.2%。不包括新冠肺炎的政府支持項目，本季度調整後淨資產收益率為5.5%，而上一季度和去年第二季度的淨資產收益率分別為5.3%和6.0%。
CAE參與加拿大政府CEW計劃(新冠肺炎政府支持)已於2021年6月5日停止，因此，CAE沒有就2021年6月5日之後發生的工資和薪金成本索賠任何CEW福利。
管理觀
自2020年3月疫情爆發以來，CAE通過抓住市場混亂帶來的機遇，採取了幾項重要的戰略舉措，包括籌集約15億美元的股本以尋求一系列增長機會，以及獲得(或宣佈)9筆增值收購。在向外部擴展CAE業務的同時，該公司開始了企業層面的計劃，以大幅降低其成本結構，實現更高水平的運營卓越，包括鞏固其全球資產基礎和創新數字化流程。CAE一直在實施增長戰略，目的是從這場流行病中脱穎而出，成為一家比以往任何時候都更大、更具彈性和更有利可圖的公司。具體地説，本公司目前的目標是在其市場普遍復甦時達到約17%的綜合調整後分部營業利潤率，此後有穩定的進一步改善空間。該公司預計將在更大的業務基礎上達到這一盈利水平，並採用大流行後的資本結構，使公司能夠保持充分的靈活性，進一步投資於未來。
預期的長期趨勢對公司的所有三個核心業務部門都是有利的。航空公司更加渴望將其關鍵培訓和數字運營支持以及機組人員管理需求委託給CAE，更高的預期飛行員需求(自然減員和危機導致的職業轉變)以及公務機旅行需求的強勁增長對民用業務來説是持久的積極因素。從非對稱威脅到近端威脅的範式轉變，以及認識到國防領域對基於數字沉浸的合成解決方案的需求急劇增加，是有利於國防業務的順風。醫療保健正準備利用日益嚴重的護理短缺和對公共安全和安保不斷增長的需求帶來的機遇。
該公司認為，對航空旅行有相當大的被壓抑的需求，民用航空公司恢復到大流行前水平和更高水平的斜率取決於世界各地邊境限制和檢疫措施安全解除的時間和速度。民間社會在美洲的強勁表現，如該地區目前培訓利用率幾乎完全恢復和加強FFS訂單渠道活動所證明的那樣，為更廣泛的全球復甦潛力提供了令人信服的藍圖。在2022財年，該公司預計Civil將繼續強勁增長，下半年的權重將更大。
鑑於訓練和模擬的相關性越來越大，CAE的國防部門也正走在一條多年的道路上，成為一項規模更大、利潤更高的業務。管理層目前專注於L3H MT的成功整合，預計到2024財年完全實現3500萬至4500萬美元的成本協同效應。防務現在與其防務客户的最高優先事項更加緊密地結合在一起，並被確立為世界領先的平臺不可知、全球培訓和模擬防務純遊戲業務。預計這將帶來更多的
隨着合併後的實體現在擁有的擴展能力和客户羣，加速了在世界各地獲取業務的潛力。國際防務業務面臨的與新冠肺炎相關的逆風依然存在；然而，管理層認為這些逆風是暫時的，並繼續預計2022財年將實現強勁增長，下半年國防收入和調整後的部門運營收入將出現連續的季度改善。該公司預計，這一改善將受到訂單接收重新加速的推動，包括利潤率更高的產品計劃，以及其年度國防賬簿與銷售額的比率將在過去四年中首次超過1倍。該公司還預計，隨着大流行相關中斷的緩解以及與L3H MT整合相關的協同效應的逐步實現，涉及產品的計劃的執行水平將提高，從而推動更強勁的國防表現。
而在醫療保健方面，隨着它加快擴張和重振旗鼓的組織，並明確將重點放在實現更大的規模上，該公司的前景是季度同比持續增長。長期的潛力是，醫療保健將成為CAE內部的一項實質性和有利可圖的業務，管理層預計，在本財年，它將實現頂線和底線兩位數的增長(不包括呼吸機)。
預計2022財年總資本支出將超過2.5億美元，主要用於支持可持續和可增長的增長機會。公司通常會在本財年上半年看到較高的非現金營運資金賬户投資，與往年一樣，管理層預計下半年非現金營運資金投資的一部分將逆轉。該公司繼續將本年度的目標是將淨收益100%轉換為自由現金流。除了與收購國防公司L3H MT相關的重組、整合和收購成本外，CAE預計在2022財年還將產生與其正在進行的成本節約計劃相關的總重組費用約5000萬美元。該公司繼續預計，到2023年財政年度開始時，每年可節省約6500萬至7000萬美元的經常性成本。
管理層的預期基於當時的市場狀況、全球新冠肺炎相關流動限制放鬆的時機和程度、客户對中航工程培訓解決方案和運營支持解決方案的接受程度以及本新聞稿、季度MD&A和中航工程2021財年MD&A中包含的重大假設。
企業社會責任
在本季度，CAE專注於員工的健康計劃。作為‘R U OK？’活動的一部分，已經進行了幾項活動。倡議“的目的是鼓勵關於工作場所心理健康的討論，並提供工具和技術來幫助員工和領導者解決這些問題。CAE還推出了其首個“CAE BE Active Challest”，通過一個在線平臺促進身體活動，向全球所有員工提供廣泛的課程和鍛鍊。最後，位於蒙特利爾總部的CAE疫苗接種中心已經完成了為CAE及其合作伙伴公司的員工及其家人和周圍人羣接種疫苗的任務。在接種了33,000種新冠肺炎疫苗後，該中心於8月20日結束了運營。
欲瞭解更多有關中國建築工程公司企業可持續發展路線圖和成就的信息，該報告可從以下網址下載：https://www.cae.com/social-responsibility/.
詳細信息
強烈建議讀者在管理層討論與分析(MD&A)和CAE的綜合財務報表中查看有關我們業績的更詳細的討論，這些內容發佈在我們的網站www.cae.com/Investors上。
CAE截至2021年9月30日的季度的綜合中期財務報表和MD&A已在SEDAR(www.sedar.com)上提交給加拿大證券管理人，並可在我們的網站(www.cae.com)上查閲。它們還已提交給美國證券交易委員會(U.S.Securities and Exchange Commission)，並可在其網站(www.sec.gov)上查閲。CAE公司證券的持有者還可以通過聯繫投資者關係部(Investor.Relations@cae.com)免費索取公司綜合財務報表和MD&A的印刷本。
電話會議2022財年第二季度
CAE總裁兼首席執行官Marc Parent、負責財務的執行副總裁兼首席財務官Sonya Branco和負責投資者關係和企業風險管理的高級副總裁Andrew Arnovitz將於今天下午1點舉行收益電話會議。Et.此次電話會議面向分析師、機構投資者和媒體。與會者可以通過撥打電話+1 877-586-3392或+1-416 981 9024收聽會議。電話會議還將在www.cae.com向公眾進行音頻網絡直播。
CAE是一家高科技公司，處於數字沉浸技術的前沿，提供讓世界變得更安全的解決方案。憑藉70多年的行業第一紀錄，我們繼續重新想象客户體驗，並對民航、國防和安全以及醫療保健領域的培訓和運營支持解決方案進行革命性的改革。我們是在複雜、高風險和基本受監管的環境中運營的全球客户的首選合作伙伴，在這些環境中，成功的結果至關重要。作為客户對我們解決方案持續需求的證明，CAE超過60%的收入本質上是經常性的。我們在我們的行業中擁有最廣泛的全球業務，在超過35個國家和地區擁有超過11,000名員工、180個地點和培訓地點。
有關收入摘要新聞稿限制的警告
本摘要收益新聞稿包含的信息有限，旨在幫助讀者評估CAE的表現，但對於不熟悉CAE的讀者來説，它不是一個合適的信息來源，也不能以任何方式替代公司的財務報表、財務報表註釋和MD&A報告。
有關前瞻性陳述的注意事項
本新聞稿包括有關我們預期或預期未來可能發生的活動、事件和發展的前瞻性陳述，例如，關於我們的願景、戰略、市場趨勢和展望、未來收入、資本支出、擴張和新舉措、財務義務、可用流動資金、預期銷售額、總體經濟前景、行業前景和趨勢、預期的年度運營卓越計劃的預期經常性成本節省、估計的潛在市場、與我們收購L3H MT和我們擬收購Sabre‘s AirCentre AirCentre航空運營組合CAE有關的陳述。這些信息涉及預期的成本節約和協同效應、L3H MT和Sabre收購與我們現有業務和團隊的實力、互補性和兼容性、L3H MT和Sabre收購的其他預期收益及其對我們未來增長的影響、運營結果、業績、業務、前景和機會、我們的業務前景、目標、發展、計劃、增長戰略和其他戰略重點，以及我們在我們市場的領先地位和其他非歷史事實的陳述。
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CAE表示，前瞻性表述不反映任何特殊項目或2021年11月11日之後可能發生的任何處置、貨幣化、合併、收購、其他業務合併或其他交易的潛在影響。這些交易和特殊項目的財務影響可能是複雜的，取決於每個交易和特殊項目所特有的事實。因此，我們不能以有意義的方式描述預期的影響，也不能以同樣的方式描述影響我們業務的已知風險。本新聞稿中提供前瞻性陳述是為了幫助投資者和其他人瞭解我們2022財年預期財務業績的某些關鍵要素，並更好地瞭解我們預期的經營環境。提醒讀者，此類信息可能不適合用於其他目的。
重大假設
本新聞稿中陳述的前瞻性陳述基於某些假設，包括但不限於：新冠肺炎疫情對我們的業務、經營業績、現金流和/或財務狀況的預期負面影響，包括因新冠肺炎疫情而實施的緩解措施的預期效果和全球新冠肺炎相關流動性限制放鬆的時間和程度、當前的市場狀況、客户對中航工程培訓和運營支持解決方案的接受程度、我們對潛在市場和市場機遇估計的準確性。預期的年度經常性成本節約和其他預期收益來自最近的重組舉措和卓越的運營計劃、匯率的穩定性、對衝利率和匯率波動風險的能力、根據我們的一個或多個高級信貸協議提取的借款的可用性和利用率、我們的現金和現金等價物的可用流動資金、循環信貸安排的未支取金額、我們的應收賬款購買計劃下的可用餘額、我們的運營現金流以及繼續獲得債務融資，將足以滿足以下財務要求：我們的現金和現金等價物、循環信貸安排的未支取金額、我們的應收賬款購買計劃下的可用餘額、我們的運營現金流以及繼續獲得債務融資的能力將足以滿足以下財務要求：在預期的時間範圍內獲得預期的資本資源，法規的變化不會對我們的業務產生重大的財務、運營或競爭後果，我們保留和吸引新業務的能力，完成擬議的Sabre收購，整合和實現擬議的Sabre收購的預期收益和協同效應在預期的時間框架內, 我們在與L3H MT收購相關的成功整合計劃中實現協同效應並保持市場地位的能力，我們在預期時間內以預期成本水平完成收購的L3H MT業務整合的能力，我們吸引和留住與L3H MT收購相關的關鍵員工的能力，管理層對未來經濟和商業狀況的估計和預期，以及與L3H MT收購相關的其他因素，以及對各種財務指標的增長和積累的影響，實現L3H MT收購的預期戰略、財務和其他好處L3Harris Technologies公開披露和其他披露(包括財務披露)的準確性和完整性，沒有與L3H MT收購相關的重大未披露成本或負債。欲瞭解更多信息，包括新聞稿中前瞻性陳述所依據的其他假設，請參閲CAE截至2021年3月31日的年度的MD&A中適用的可報告部分。考慮到圍繞新冠肺炎疫情不斷變化的環境的影響，以及中國工程院、政府、監管機構、企業和客户做出的相關反應，中國工程院的假設固有地存在更多的不確定性。因此，本新聞稿中概述的假設以及基於這些假設的前瞻性陳述可能最終被證明是不準確的。
重大風險
可能導致實際結果或事件與我們的前瞻性陳述中所表達或暗示的結果大不相同的重要風險因素在CAE提交給加拿大證券管理人(www.sedar.com)和美國證券交易委員會(www.sec.gov)的截至2021年3月31日的年度的MD&A中列出。2021財年MD&A也可在www.cae.com上查閲。中國工程院MD&A中列出的任何一個或多個因素可能會因日益嚴重的新冠肺炎疫情而加劇，並可能對中國工程院的業務、經營業績和財務狀況造成比沒有爆發這種疫情時嚴重得多的影響。因此，敬請讀者注意，所披露的任何風險都可能對我們的前瞻性陳述產生重大不利影響。我們警告説，披露的風險因素清單並不詳盡，其他因素也可能對我們的結果產生不利影響。
非公認會計準則和其他財務指標
本新聞稿包括非公認會計準則和其他財務指標。根據公認會計原則，非公認會計原則的衡量標準是有用的補充信息，但沒有標準化的含義。這些措施應該
不要與根據公認會計原則計算的績效衡量標準混淆，也不要將其用作績效衡量標準的替代方案。此外，這些非GAAP指標不應與其他公司提供或使用的類似名稱的指標進行比較。管理層認為，提供某些非GAAP衡量標準可以讓用户更好地瞭解我們的結果和趨勢，並提供有關我們財務和經營業績的更多信息。
非公認會計準則計量和比較數字的變化
在2021財年第四季度，我們更改了以下盈利指標的名稱，但沒有更改這些財務指標的組成：
-營業收入(原營業利潤)；
-調整後的分部營業收入(特定項目前的分部營業收入)；
-調整後的EBITDA(特定項目之前的EBITDA)；
-調整後的淨收入(以前為特定項目前的淨收入)；以及
-調整後每股收益(原特定項目前每股收益)。
我們還引入了新的非公認會計準則措施，以反映新冠肺炎政府支持計劃對上述指標的影響，以便納入加拿大證券管理人最近發佈和不斷髮展的指導意見。這些措施沒有考慮到新冠肺炎運營成本上升的因素，我們一直在承擔這些成本，這些成本已經包括在我們的業績中。
此外，我們不再使用分部營業收入作為非GAAP衡量標準，因為它已被調整後的分部營業收入所取代。
比較數字已重新分類，以符合這些採用的列報方式的改變。
(1)調整後每股收益或虧損是一項非公認會計準則(GAAP)計量，其計算方法是剔除重組、整合和收購成本以及税後重大戰略交易或重大事件產生的減值和其他損益，以及公司股權持有人應佔稀釋後每股收益中的重大一次性税項。每股收益是通過將這些重組、整合和收購成本以及減值和其他税後損益以及一次性税項除以平均稀釋後股份數量而獲得的。我們跟蹤它是因為我們認為它能更好地反映我們每股的經營業績，並便於在不同報告期之間進行比較。
(2)調整後的每股收益或虧損(不包括新冠肺炎政府支持計劃)進一步不包括與新冠肺炎支持計劃相關的政府捐款的影響，這些捐款計入税後收入，但沒有根據我們一直承擔的和已包括在我們業績中的新冠肺炎增加的運營成本進行調整。
(3)營業收入或虧損是一項額外的GAAP衡量標準，它向我們展示了在某些融資決定、税收結構和停產業務影響之前我們的表現如何。我們跟蹤它是因為我們認為它有助於跨報告期的比較，以及與資本結構或税法不同的公司和行業的比較。
(4)調整後的部門營業收入或虧損是非GAAP衡量標準，是我們每個部門財務表現的關鍵指標的總和。調整後的部門營業收入或虧損為我們提供了每個部門盈利能力的指標，因為它不包括與部門業績沒有明確相關的任何項目的影響。我們計算調整後分部營業收入的方法是計入營業收入，不包括重組、整合和收購成本以及重大戰略交易或重大事件產生的減值和其他損益。我們跟蹤它是因為我們認為它能更好地顯示我們的經營業績，並便於在不同報告期之間進行比較。此外，調整後的分部營業收入或虧損是管理層用來做出分配資源給分部的決策和評估分部業績的盈利能力衡量標準。
(5)調整後的部門營業收入或虧損(不包括新冠肺炎政府支持計劃)進一步不包括與新冠肺炎支持計劃相關的政府捐款的影響，這些捐款記入收入，但沒有根據我們一直承擔的和已包括在我們業績中的新冠肺炎增加的運營成本進行調整。雖然管理層意識到這種進一步調整的衡量標準，但管理層並沒有專門採用它作為盈利能力衡量標準，以做出關於向部門分配資源和評估部門業績的決策。
(6)訂單接收和積壓
訂單接收是一項非GAAP衡量標準，表示我們收到的訂單的期望值：
-對於民航培訓解決方案部門，當我們與客户簽訂了具有法律約束力的商業協議，其中包括足夠詳細的各方義務以構成合同基礎時，我們會將項目視為我們收到的訂單的一部分。此外，當客户承諾向我們支付培訓費時，或當我們合理地預期將產生收入時，將包括短期和長期培訓合同下客户的預期未來收入；
-對於國防和安全部分，如果我們與客户簽訂了具有法律約束力的商業協議，其中包括足夠詳細的各方義務以構成合同的基礎，我們就會將某一項目視為我們收到的訂單的一部分。國防和安全合同通常是長期執行的，但其中一些合同必須每年續簽。對於這一部分，我們只在客户授權合同項目並獲得資金的情況下才在訂單接收中包括合同項目；
-對於醫療保健部門，訂單接收通常在一年內轉換為收入，因此我們假設訂單接收等於收入。
賬面與銷售額的比率是一定時期內的總訂單除以總營收。
總積壓是一種非GAAP衡量標準，代表預期的未來收入，包括有義務的積壓、合資企業的積壓和無資金的積壓和選項：
-義務積壓代表我們尚未執行的訂單接收的價值，計算方法是將本期的訂單接收與上一會計年度末的義務積壓餘額相加，減去本期確認的收入，再加上或減去積壓調整。如果上一會計年度已確認的訂單金額被修改，則通過調整來修改積壓訂單；
-合資企業積壓是有義務的積壓，代表我們的合資企業已收到但尚未執行的訂單份額的預期價值。合資企業積壓的確定依據與上文所述的義務積壓相同；
-無資金積壓是指我們收到但尚未執行、尚未獲得資金授權的確定國防和安全訂單。當很有可能被執行時，選項包括在積壓中，但不確定交付/不確定數量(ID/IQ)合同不包括在內。當行使期權時，該期權在該期間被視為訂單接收，並從無資金的積壓和期權中刪除。
(7)調整後的淨收入或虧損是我們用來替代我們經營業績的非GAAP衡量標準。我們從持續經營中扣除公司股東應佔淨收益，不包括重組、整合和收購成本，以及税後重大戰略交易或重大事件產生的減值和其他損益，以及重大一次性税項。我們跟蹤它是因為我們認為它能更好地顯示我們的經營業績，並便於在不同報告期之間進行比較。
(8)不包括新冠肺炎政府支持計劃的調整後淨收益或虧損進一步不包括與新冠肺炎支持計劃相關的政府捐款的影響，這些捐款計入税後收入，但沒有根據我們一直承擔的和已包括在我們業績中的新冠肺炎高運營成本進行調整。
(9)全飛行模擬器(FFS)是特定型號、型號和系列的飛機駕駛艙的全尺寸複製品，包括運動系統。在我們對網絡中的FFS的計數中，我們通常只包括保真度最高的FFS，不包括任何基於固定的培訓設備或其他較低級別的設備，因為這些設備通常是在相同批准的培訓計劃中除了FFS之外使用的。
(10)使用率是我們用來評估我們民用模擬器培訓網絡表現的操作指標之一。雖然使用率與確認的收入並不完全相關，但我們與其他指標一起對其進行跟蹤，因為我們認為它是我們運營業績的一個指標。我們的計算方法是將這段時間內在模擬器上銷售的培訓小時數除以同期可用的實際培訓能力。
(11)模擬器當量單位(SEU)是我們用來顯示在此期間可用於產生收益的FFS總數的操作度量。
(12)自由現金流是一種非公認會計準則(GAAP)的衡量標準，它向我們展示了我們有多少現金可用於投資於增長機會、償還債務和履行持續的財務義務。我們用它來衡量我們的財務實力和流動性。我們通過將持續經營活動產生的淨現金減去維護資本支出、對與增長無關的其他資產的投資和支付的股息，再加上處置財產、廠房和設備的收益、從權益核算投資中獲得的股息以及從權益會計投資中獲得的收益(扣除付款)來計算它。
(13)維修資本支出是我們用來計算維持當前經濟活動水平所需的投資的非公認會計準則。增長資本支出是我們用來計算提高當前經濟活動水平所需的投資的非公認會計準則(GAAP)。
(14)淨負債是一種非公認會計準則(GAAP)的衡量標準，我們用來監測在計入現金和現金等價物後我們有多少債務。我們用它作為我們整體財務狀況的一個指標，通過計算我們的長期債務總額，包括長期債務的當前部分，然後減去現金和現金等價物。
(15)淨負債對資本比率的計算方法為淨負債除以總股本加淨負債之和。
(16)已動用資本回報率(ROCE)是我們用來評估投資資本盈利能力的非GAAP衡量標準。我們計算這一比率的方法是，將公司股東應佔淨收益(不包括税後淨財務費用)除以使用的平均資本，在連續四個季度內計算這一比率。
調整後分部營業收入對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 民航 | 辯方 | | | | |
| 培訓解決方案 | 和安全性 | 醫療保健 | | 總計 |
截至9月30日的三個月 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 |
| 營業收入(虧損) | $ | 49.9 | | $ | 15.5 | | $ | (8.9) | | $ | 11.4 | | $ | (1.8) | | $ | 1.3 | | $ | 39.2 | | $ | 28.2 | |
| 重組、整合和收購成本 | 15.4 | | 36.4 | | 35.6 | | 12.8 | | 0.5 | | 1.9 | | 51.5 | | 51.1 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 調整後部門營業收入(虧損)(SOI) | $ | 65.3 | | $ | 51.9 | | $ | 26.7 | | $ | 24.2 | | $ | (1.3) | | $ | 3.2 | | $ | 90.7 | | $ | 79.3 | |
| “新冠肺炎”政府支持項目 | — | | 17.7 | | — | | 16.9 | | — | | 0.6 | | — | | 35.2 | |
| 調整後的國企指數，不包括新冠肺炎政府 | | | | | | | | |
| 支持計劃 | $ | 65.3 | | $ | 34.2 | | $ | 26.7 | | $ | 7.3 | | $ | (1.3) | | $ | 2.6 | | $ | 90.7 | | $ | 44.1 | |
調整後淨收益和調整後每股收益的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至三個月 |
| | | 九月三十日 |
| (以百萬計，每股除外) | | | | | 2021 | | 2020 |
| 公司股東應佔淨收益(虧損) | | $ | 14.0 | | | $ | (5.2) | |
| | | | | | | |
| 税後重組、整合和收購成本 | | | | | 39.2 | | | 39.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 調整後淨收益 | | | | | $ | 53.2 | | | $ | 34.2 | |
| 新冠肺炎政府支持項目，税後 | | | | | $ | — | | | $ | 25.8 | |
| 調整後淨收入，不包括新冠肺炎政府支持項目 | | $ | 53.2 | | | $ | 8.4 | |
| | | | | | | |
| 平均流通股數量(稀釋) | | | | | 318.7 | | | 265.8 | |
| | | | | | | |
| 調整後每股收益 | | | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.13 | |
| 調整後每股收益，不包括新冠肺炎政府支持項目 | | $ | 0.17 | | | $ | 0.03 | |
自由現金流的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額(百萬)) | | | | | | | | Q2-2022 | | Q2-2021 |
| 經營活動提供的現金** | | | | | | | | $ | 78.2 | | | $ | 103.9 | |
| 非現金營運資金變動情況 | | | | | | | | (47.3) | | | (58.3) | |
| 經營活動提供的淨現金 | | | | | | $ | 30.9 | | | $ | 45.6 | |
| 維修資本支出 | | | | | | | | (10.3) | | | (4.6) | |
| 其他資產的變動 | | | | | | (8.0) | | | (0.6) | |
| 處置財產、廠房和設備所得收益 | | | | | | 6.1 | | | 0.2 | |
| 股權入賬被投資人的淨收益 | | | | | | 0.1 | | | 0.4 | |
| 從計入股權的被投資人那裏收到的股息 | | | | | | | | 0.6 | | | 3.9 | |
| | | | | | | | | | |
| 自由現金流 | | | | | | | | $ | 19.4 | | | $ | 44.9 | |
| *非現金營運資金變動前 | | | | | | | | | | |
已動用資本和淨債務的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至九月三十日 | | 截至3月31日 |
| (金額(百萬)) | | | | 2021 | | | | 2021 |
| 資本的使用： | | | | | | | | |
| 流動資產 | | | $ | 2,156.6 | | | | $ | 3,378.6 | |
| 減去：現金和現金等價物 | | | | (340.4) | | | | | (926.1) | |
| 流動負債 | | | | (1,703.3) | | | | | (2,633.3) | |
| 減去：長期債務的當前部分 | | | | 205.7 | | | | | 216.3 | |
| 非現金營運資金 | | | $ | 318.6 | | | | $ | 35.5 | |
| 財產、廠房和設備 | | | | 2,111.9 | | | | | 1,969.4 | |
| | | | | | | | |
| 其他長期資產 | | | | 4,884.1 | | | | | 3,400.4 | |
| 其他長期負債 | | | | (814.5) | | | | | (767.1) | |
| 已動用資本總額 | | | $ | 6,500.1 | | | | $ | 4,638.2 | |
| 資金來源： | | | | | | | | |
| 長期債務的當期部分 | | | $ | 205.7 | | | | $ | 216.3 | |
| 長期債務 | | | | 2,616.2 | | | | | 2,135.2 | |
| 減去：現金和現金等價物 | | | | (340.4) | | | | | (926.1) | |
| 淨債務 | | | $ | 2,481.5 | | | | $ | 1,425.4 | |
| 本公司股東應佔權益 | | | | 3,944.4 | | | | | 3,140.5 | |
| 非控制性權益 | | | | 74.2 | | | | | 72.3 | |
| 資金來源 | | | $ | 6,500.1 | | | | $ | 4,638.2 | |
有關CAE監測的非GAAP和其他財務指標，以及此類指標與GAAP下最直接可比指標的對賬，請參閲CAE提交給加拿大證券管理人的截至2021年9月30日的季度MD&A第5節，可在我們的網站(www.cae.com)和SEDAR(www.sedar.com)上獲得。
合併收益(虧損)表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | | 截至三個月
九月三十日 | | | 截至六個月
九月三十日 |
| | | | | | | | | | |
| (以百萬加元計，每股除外) | | | 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 814.9 | | $ | 704.7 | | | $ | 1,567.6 | | $ | 1,255.2 | |
| 銷售成本 | | | 587.3 | | | 513.7 | | | | 1,126.2 | | | 956.2 | |
| 毛利 | | $ | 227.6 | | $ | 191.0 | | | $ | 441.4 | | $ | 299.0 | |
| 研發費用 | | | 30.7 | | | 25.6 | | | | 54.2 | | | 45.7 | |
| 銷售、一般和行政費用 | | | 122.1 | | | 88.2 | | | | 228.0 | | | 182.1 | |
| 其他(得失) | | | (4.1) | | | (2.7) | | | | (9.8) | | | 93.9 | |
| 被投資企業税後(利潤)權益損失份額 | | | (11.8) | | | 0.6 | | | | (20.1) | | | 8.3 | |
| 重組、整合和收購成本 | | | 51.5 | | | 51.1 | | | | 63.7 | | | 51.1 | |
| 營業收入(虧損) | | $ | 39.2 | | $ | 28.2 | | | $ | 125.4 | | $ | (82.1) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 財務費用-淨額 | | | 35.0 | | | 35.2 | | | | 63.6 | | | 70.3 | |
| 所得税前收益(虧損) | | $ | 4.2 | | $ | (7.0) | | | $ | 61.8 | | $ | (152.4) | |
| 所得税退還 | | | (13.0) | | | (1.0) | | | | (2.7) | | | (36.4) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | $ | 17.2 | | $ | (6.0) | | | $ | 64.5 | | $ | (116.0) | |
| 歸因於： | | | | | | | | | | |
| 公司股權持有人 | | $ | 14.0 | | $ | (5.2) | | | $ | 60.4 | | $ | (115.8) | |
| 非控制性權益 | | | 3.2 | | | (0.8) | | | | 4.1 | | | (0.2) | |
| | | | | | | | | | |
| 公司股東應佔每股收益(虧損) | | | | | | | | | | |
| 基本的和稀釋的 | | $ | 0.04 | | $ | (0.02) | | | $ | 0.20 | | $ | (0.44) | |
| | | | | | | | | | |
綜合全面收益表(損益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | | 截至三個月
九月三十日 | | | 截至六個月
九月三十日 |
| | | | | | | | | | |
(金額以百萬加元為單位) | | | 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | $ | 17.2 | | $ | (6.0) | | | $ | 64.5 | | $ | (116.0) | |
| 可重新分類為淨收益(虧損)的項目 | | | | | | | | | | |
| 涉外業務折算中的外幣兑換差異 | | $ | 49.4 | | $ | (13.7) | | | $ | 11.8 | | $ | (119.6) | |
| 對外經營淨投資套期淨收益(虧損) | | | (21.9) | | | 25.1 | | | | (7.5) | | | 72.2 | |
| 對外幣匯兑差額收入的重新分類 | | | (1.0) | | | (10.7) | | | | (3.2) | | | (16.5) | |
| 現金流套期保值的淨(虧損)收益 | | | (3.9) | | | 13.1 | | | | (17.7) | | | 43.4 | |
| 現金流量套期保值損失(收益)收益的重新分類 | | | 3.8 | | | (7.4) | | | | 0.1 | | | (12.4) | |
| 所得税 | | | (5.6) | | | (3.6) | | | | 0.5 | | | (11.0) | |
| | | $ | 20.8 | | $ | 2.8 | | | $ | (16.0) | | $ | (43.9) | |
| 永遠不會重新分類為淨收益(虧損)的項目 | | | | | | | | | | |
| 固定收益養老金計劃義務的重新計量 | | $ | 32.5 | | $ | 15.1 | | | $ | 36.1 | | $ | (107.9) | |
| 通過保監處按公允價值列賬的金融資產淨收益 | | | — | | | 0.1 | | | | — | | | — | |
| 所得税 | | | (8.6) | | | (3.8) | | | | (9.5) | | | 28.5 | |
| | | $ | 23.9 | | $ | 11.4 | | | $ | 26.6 | | $ | (79.4) | |
| 其他綜合收益(虧損) | | $ | 44.7 | | $ | 14.2 | | | $ | 10.6 | | $ | (123.3) | |
| 綜合收益(虧損)總額 | | $ | 61.9 | | $ | 8.2 | | | $ | 75.1 | | $ | (239.3) | |
| 歸因於： | | | | | | | | | | |
| 公司股權持有人 | | $ | 58.0 | | $ | 9.4 | | | $ | 70.8 | | $ | (236.3) | |
| 非控制性權益 | | | 3.9 | | | (1.2) | | | | 4.3 | | | (3.0) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
合併財務狀況表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | | 九月三十日 | 3月31日 | | |
| (金額以百萬加元為單位) | | | | | 2021 | 2021 | | |
| | | | | | | |
資產 | | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | | | $ | 340.4 | | $ | 926.1 | | | |
| 認購收據存款受限資金 | | | | | — | | | 700.1 | | | |
| 應收賬款 | | | | | 559.1 | | | 518.6 | | | |
| 合同資產 | | | | | 588.9 | | | 461.9 | | | |
| 盤存 | | | | | 537.6 | | | 647.8 | | | |
| 提前還款 | | | | | 59.3 | | | 52.1 | | | |
| 可追回的所得税 | | | | | 53.1 | | | 39.8 | | | |
| 衍生金融資產 | | | | | 18.2 | | | 32.2 | | | |
| | | | | | | | | |
流動資產總額 | | | | $ | 2,156.6 | | $ | 3,378.6 | | | |
| 財產、廠房和設備 | | | | | 2,111.9 | | | 1,969.4 | | | |
| 使用權資產 | | | | | 357.9 | | | 308.5 | | | |
| 無形資產 | | | | | 3,431.1 | | | 2,055.8 | | | |
| 對計入股權的被投資人的投資 | | | | | 445.0 | | | 422.2 | | | |
| 遞延税項資產 | | | | | 119.5 | | | 104.9 | | | |
| 衍生金融資產 | | | | | 7.2 | | | 13.2 | | | |
| 其他非流動資產 | | | | | 523.4 | | | 495.8 | | | |
總資產 | | | | $ | 9,152.6 | | $ | 8,748.4 | | | |
| | | | | | | | | |
負債和權益 | | | | | | | | | |
| 應付賬款和應計負債 | | | | $ | 796.1 | | $ | 945.6 | | | |
| 條文 | | | | | 42.0 | | | 52.6 | | | |
| 應付所得税 | | | | | 16.2 | | | 16.2 | | | |
| 合同責任 | | | | | 634.6 | | | 674.7 | | | |
| 長期債務的當期部分 | | | | | 205.7 | | | 216.3 | | | |
| 認購收據的負債 | | | | | — | | | 714.1 | | | |
| 衍生金融負債 | | | | | 8.7 | | | 13.8 | | | |
| | | | | | | | | |
流動負債總額 | | | | $ | 1,703.3 | | $ | 2,633.3 | | | |
| 條文 | | | | | 28.8 | | | 30.9 | | | |
| 長期債務 | | | | | 2,616.2 | | | 2,135.2 | | | |
| 特許權使用費義務 | | | | | 149.3 | | | 141.8 | | | |
| 員工福利義務 | | | | | 198.1 | | | 222.2 | | | |
| 遞延税項負債 | | | | | 93.7 | | | 123.5 | | | |
| 衍生金融負債 | | | | | 2.9 | | | 3.1 | | | |
| 其他非流動負債 | | | | | 341.7 | | | 245.6 | | | |
總負債 | | | | $ | 5,134.0 | | $ | 5,535.6 | | | |
權益 | | | | | | | | | |
| 股本 | | | | $ | 2,219.7 | | $ | 1,516.2 | | | |
| 繳款盈餘 | | | | | 37.3 | | | 22.5 | | | |
| 累計其他綜合收益 | | | | | 56.7 | | | 58.1 | | | |
| 留存收益 | | | | | 1,630.7 | | | 1,543.7 | | | |
| 本公司股東應佔權益 | | | | $ | 3,944.4 | | $ | 3,140.5 | | | |
| 非控制性權益 | | | | | 74.2 | | | 72.3 | | | |
總股本 | | | | $ | 4,018.6 | | $ | 3,212.8 | | | |
負債和權益總額 | | | | $ | 9,152.6 | | $ | 8,748.4 | | | |
合併權益變動表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | 歸屬於本公司股權持有人 | | | | |
| 截至2021年9月30日的6個月 | | 普通股 | | | 累計其他 | | | | | | | | |
(金額以百萬加元為單位， | | 數量 | | 陳述 | 貢獻 | 全面 | 留用 | | | 非控制性 | | 總計 |
| 除股數外) | | 股票 | | 價值 | | 盈餘 | 收入 | | 收益 | | 總計 | | 利益 | | 股權 |
| 截至2021年3月31日的餘額 | | 293,355,463 | | $ | 1,516.2 | | $ | 22.5 | | $ | 58.1 | | $ | 1,543.7 | | $ | 3,140.5 | | $ | 72.3 | | $ | 3,212.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 60.4 | | $ | 60.4 | | $ | 4.1 | | $ | 64.5 | |
| 其他綜合(虧損)收入 | | — | | | — | | | — | | | (16.2) | | | 26.6 | | | 10.4 | | | 0.2 | | | 10.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 綜合(虧損)收入總額 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (16.2) | | $ | 87.0 | | $ | 70.8 | | $ | 4.3 | | $ | 75.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
轉換為普通股時發行普通股 | | | | | | | | | | | | | | | | |
認購收據 | | 22,400,000 | | | 677.2 | | | 12.5 | | | — | | | — | | | 689.7 | | | — | | | 689.7 | |
| 股票期權的行使 | | 1,032,293 | | | 26.3 | | | (3.5) | | | — | | | — | | | 22.8 | | | — | | | 22.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份支付費用 | | — | | | — | | | 5.8 | | | — | | | — | | | 5.8 | | | — | | | 5.8 | |
| 轉移已實現現金流量對衝相關損失 | | | | | | | | | | | | | | | | |
歸因於業務合併 | | — | | | — | | | — | | | 14.8 | | | — | | | 14.8 | | | — | | | 14.8 | |
| 具有非控制性權益的交易 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.4) | | | (2.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的餘額 | | 316,787,756 | | $ | 2,219.7 | | $ | 37.3 | | $ | 56.7 | | $ | 1,630.7 | | $ | 3,944.4 | | $ | 74.2 | | $ | 4,018.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 歸屬於本公司股權持有人 | | | | |
| 截至2020年9月30日的6個月 | | 普通股 | | | 累計其他 | | | | | | | | |
(金額以百萬加元為單位， | | 數量 | | 陳述 | 貢獻 | 全面 | 留用 | | | 非控制性 | | 總計 |
| 除股數外) | | 股票 | | 價值 | | 盈餘 | 收入 | | 收益 | | 總計 | | 利益 | | 股權 |
| 截至2020年3月31日的餘額 | | 265,619,627 | | $ | 679.5 | | $ | 26.9 | | $ | 193.2 | | $ | 1,590.1 | | $ | 2,489.7 | | $ | 88.6 | | $ | 2,578.3 | |
| 淨損失 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (115.8) | | $ | (115.8) | | $ | (0.2) | | $ | (116.0) | |
| 其他綜合損失 | | — | | | — | | | — | | | (41.1) | | | (79.4) | | | (120.5) | | | (2.8) | | | (123.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 全面損失總額 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (41.1) | | $ | (195.2) | | $ | (236.3) | | $ | (3.0) | | $ | (239.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的行使 | | 167,500 | | | 2.8 | | | (0.4) | | | — | | | — | | | 2.4 | | | — | | | 2.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份支付費用 | | — | | | — | | | 7.5 | | | — | | | — | | | 7.5 | | | — | | | 7.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的餘額 | | 265,787,127 | | $ | 682.3 | | $ | 34.0 | | $ | 152.1 | | $ | 1,394.9 | | $ | 2,263.3 | | $ | 85.6 | | $ | 2,348.9 | |
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | | | |
| 截至9月30日的六個月 | | | | | | |
(金額以百萬加元為單位) | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
經營活動 | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | | $ | 64.5 | | $ | (116.0) | |
| 對以下各項進行調整： | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | | | | 149.7 | | | 161.8 | |
| 非金融資產減值 | | | | 11.3 | | | 128.3 | |
| 被投資企業税後(利潤)權益損失份額 | | | | (20.1) | | | 8.3 | |
| 遞延所得税 | | | | (8.9) | | | (46.1) | |
| 投資税收抵免 | | | | (13.3) | | | (8.6) | |
| 股份支付費用 | | | | (1.8) | | | 12.9 | |
| 固定收益養老金計劃 | | | | 11.9 | | | 9.6 | |
| 其他非流動負債 | | | | (15.8) | | | (9.2) | |
| 衍生金融資產和負債-淨額 | | | | 15.6 | | | (30.1) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 其他 | | | | 20.2 | | | 29.9 | |
| 非現金營運資金變動情況 | | | | (311.5) | | | (183.6) | |
| 用於經營活動的現金淨額 | | | $ | (98.2) | | $ | (42.8) | |
投資活動 | | | | | | |
| 企業合併，扣除收購現金後的淨額 | | | $ | (1,376.4) | | $ | — | |
| 收購股權入賬被投資人的投資 | | | | (4.3) | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 物業、廠房和設備的附加費 | | | | (120.6) | | | (33.2) | |
| 處置財產、廠房和設備所得收益 | | | | 7.9 | | | 0.2 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 無形資產的增加額 | | | | (38.9) | | | (28.7) | |
| 淨收益(支付給)權益入賬的被投資人 | | | | (0.4) | | | 0.9 | |
| 從計入股權的被投資人那裏收到的股息 | | | | 0.6 | | | 10.0 | |
| 其他 | | | | (2.4) | | | (0.1) | |
| 用於投資活動的淨現金 | | | $ | (1,534.5) | | $ | (50.9) | |
融資活動 | | | | | | |
| 循環信貸安排項下借款的淨償還 | | | $ | — | | $ | (555.4) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 長期債務收益 | | | | 414.5 | | | 17.3 | |
| 償還長期債務 | | | | (21.9) | | | (11.7) | |
| 償還租賃債務 | | | | (32.4) | | | (39.0) | |
| | | | | | |
| 發行普通股的淨收益 | | | | 691.8 | | | 2.4 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 其他 | | | | (1.1) | | | (0.7) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | | | $ | 1,050.9 | | $ | (587.1) | |
外幣兑換差異對現金及現金等價物的影響 | | | $ | (3.9) | | $ | (7.7) | |
| 現金和現金等價物淨減少 | | | $ | (585.7) | | $ | (688.5) | |
期初現金和現金等價物 | | | | 926.1 | | | 946.5 | |
期末現金和現金等價物 | | | $ | 340.4 | | $ | 258.0 | |
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投資者關係和企業風險管理高級副總裁安德魯·阿諾維茨(Andrew Arnovitz)電話：1-514-734-5760電子郵件：andrew.arnovitz@cae.com
媒體：
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