美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
截至
的季度：
過渡期 從_
委託文件號：
美國照明集團，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| ( 公司或組織的州或其他司法管轄區) | (税務局僱主 標識號) |
(主要執行機構地址)(郵政編碼)
(註冊人電話： ，含區號)
根據該法第12(B)條註冊的證券：無。
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類備案要求。
用複選標記
表示註冊人是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交併張貼此類文件的較短時間內)根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定提交併張貼每個互動數據文件(如果有)，是否已以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有)，請使用複選標記
表示註冊人是否已以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有)，則要求
提交併張貼所有互動數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司 還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☐ | 規模較小的報告公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型 公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或 修訂的財務會計準則。☐
用複選標記
表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是，☐不是。
截至2021年11月12日，註冊人普通股流通股數量 為97,848,735股。
美國照明集團，Inc.
指數：
| 第一部分：財務信息。 | ||
| 第一項： | 財務報表： | 1 |
| 截至2021年9月30日和2020年12月31日的精簡合併資產負債表 | 1 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合運營報表。 | 2 | |
| 截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的股東赤字簡明綜合報表 。 | 3 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的簡明現金流量表 。 | 4 | |
| 簡明合併財務報表附註： | 5-15 | |
| 第二項： | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 16 |
| 項目3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 25 |
| 項目4. | 控制和程序： | 25 |
| 第二部分：其他信息。 | ||
| 第一項： | 法律訴訟： | 26 |
| 第1A項。他説： | 風險因素： | 26 |
| 第二項： | 未登記的股權證券銷售和收益使用 。 | 26 |
| 項目3. | 高級證券公司違約 | 26 |
| 項目4. | 煤礦安全信息披露： | 26 |
| 項目5. | 其他信息： | 26 |
| 項目6. | 展品： | 27 |
| 簽名 ： | 28 | |
i
第一部分-財務信息
第一項財務報表
美國照明集團，Inc.和子公司
壓縮
合併資產負債表
(未審核)
| 2021年9月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 應收賬款，關聯方 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 對證券交易的投資 | ||||||||
| 非持續經營的資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨值 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益(赤字) | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 一名前情報官員的應計工資單 | ||||||||
| 可轉換應付票據 | ||||||||
| 應付貸款--當期部分 | ||||||||
| 應付貸款，關聯方-當期部分 | ||||||||
| 非持續經營的負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 應付貸款，扣除當期部分 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承諾和或有事項 | ||||||||
| 股東權益(虧損) | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益合計(虧損) | ( | ) | ||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的 部分。
1
美國照明集團，Inc.和子公司
合併業務報表
(未經審計)
| 截至9月30日的三個月， | 截至9個月 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 銷售額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷貨成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 產品開發成本 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 | ||||||||||||||||
| 租賃收入，關聯方 | ||||||||||||||||
| 債務清償收益 | ||||||||||||||||
| 清償債務收益，關聯方 | ||||||||||||||||
| 未實現(虧損)收益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息收入，淨額 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息支出，關聯方 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 持續經營淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 出售非持續經營業務的淨收益 | - | |||||||||||||||
| 非持續經營的淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨(虧損)收入 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 持續運營的每股基本虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 出售非持續經營業務的每股基本收益 | - | |||||||||||||||
| 非持續經營的每股基本收益(虧損) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 每股攤薄收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 加權平均已發行普通股、基本普通股和稀釋普通股 | ||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分 。
2
美國照明集團，Inc.
股東虧損簡明合併報表
(未經審計)
截至2021年9月30日的3個月零9個月
| 優先股 | 普通股 | 額外繳費 | 普通股至 | 累計 | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 將被髮布 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 出售普通股所得淨收益 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股所得款項 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 退還的股份 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2021年6月30日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行普通股 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的3個月零9個月
| 優先股 | 普通股 | 額外繳費 | 累計 | 股東合計 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額，2019年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 出售普通股所得收益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年3月31日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 為可轉換債券發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股所得收益 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 為可轉換債券發行的普通股 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分 。
3
美國照明集團，Inc.和子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
截至9個月
個月 | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流 | ||||||||
| 持續經營淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 出售非持續經營業務的收入 | ||||||||
| 非持續經營的淨(虧損)收入 | ( | ) | ||||||
| 將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行調整 | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 使用權資產攤銷 | ||||||||
| 債務貼現攤銷 | ||||||||
| 為服務發行的股票 | ||||||||
| 未實現收益 | ( | ) | ||||||
| 債務清償收益 | ( | ) | ||||||
| 貸款應計利息 | ||||||||
| 關聯方貸款應計利息 | ||||||||
| 資產負債變動情況 | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 盤存 | ||||||||
| 預付費用和其他費用 | ( | ) | ||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 應計費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 發給一名退役軍官的應計工資單 | ( | ) | ||||||
| 非持續經營產生的經營現金流 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | ( | ) | ||||||
| 投資活動的現金流 | ||||||||
| 購置房產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 對證券交易的投資 | ( | ) | ||||||
| 出售固定資產 | ||||||||
| 證券交易收益 | ||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流 | ||||||||
| 出售普通股所得收益 | ||||||||
| 有擔保的應付可轉換票據的收益 | ||||||||
| 應付貸款收益 | ||||||||
| 應付貸款的償付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付融資租賃 | ( | ) | ||||||
| 應付票據收益關聯方 | ||||||||
| 應付票據付款關聯方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息 | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 已繳税款 | $ | $ | ||||||
| 非現金融資活動 | ||||||||
| 應收抵銷租賃、有應付票據的關聯方、關聯方 | $ | $ | ||||||
附註是 這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
4
美國 照明集團，Inc.
簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
附註 1-列報基礎和流動資金
隨附的美國照明集團公司(“本公司”)中期簡明財務報表 未經審計，但在 中，管理層的意見包含所有必要的調整，包括正常的經常性調整，以公平呈現我們在2021年9月30日的財務 狀況、截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績，以及截至2021年和2020年9月30日的九個月的現金流量 。截至2020年12月31日的資產負債表來源於公司 經審計的財務報表。
根據美國公認的會計 原則編制的財務報表中通常包含的某些 信息和腳註披露已根據 美國證券交易委員會關於中期財務報告的規則和規定予以精簡或省略。我們相信，這些簡明的 財務報表中包含的披露足以使本文提供的信息不具誤導性。欲瞭解更多信息，請參閲公司於2021年3月24日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的截至2020年12月31日財年的Form 10-K年度報告中包含的財務 報表及其註釋。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果 不一定代表截至2021年12月31日的整個財年預期的運營結果 。
新冠肺炎 考慮事項
截至 這些財務報表發佈之日，新冠肺炎疫情並未對我們的經營業績產生實質性淨影響。在 未來，如果疫情導致經濟衰退，可能會導致對我們產品的需求減少。 這會對購買我們產品的消費者造成負面影響。
我們 能否在不因新冠肺炎疫情造成重大負面運營影響的情況下運營，在一定程度上取決於我們保護員工和供應鏈的能力 。公司努力遵循政府和衞生部門的建議行動 以保護我們的員工。在這些財務報表發佈之日，我們在新冠肺炎疫情爆發期間保持了業務的一致性 。但是，大流行帶來的不確定性可能會對我們的員工和供應鏈造成不可預見的中斷 (例如，關鍵供應商或運輸供應商無法採購和運輸材料) ，這可能會對我們的運營產生負面影響。
截至 這些財務報表發佈之日，新冠肺炎疫情並未對公司的流動性狀況產生負面影響 截至該日期，公司在報告期內產生了現金流以滿足其短期流動性需求， 公司預計將保持進入資本市場的機會。本公司未發現其資產因新冠肺炎疫情而出現任何重大減值或資產公允價值發生重大 變化。
流動性
隨附的 未經審核綜合財務報表乃以持續經營為基礎編制，考慮在正常業務過程中變現資產及清償負債及承擔。
在截至2021年9月30日的9個月中，公司實現淨收益3,156,000美元，經營活動提供的現金為 3,307,000美元，而去年同期經營活動中使用的現金為389,000美元。根據目前的預測，我們相信 我們手頭的可用現金，我們目前營銷和銷售產品的努力，以及我們大幅降低開支的能力， 將提供足夠的現金資源來滿足我們的運營需求，至少在這些財務報表發佈之日起 一年內。
截至2021年9月30日，公司手頭現金為91,000美元。管理層估計，目前手頭的現金資金和流動投資將足以持續運營到2021年12月31日。不能保證未來會有任何融資 ，或者如果有，也不能保證以令公司滿意的條款融資。即使公司能夠獲得額外的 融資，在債務融資或股權融資的情況下，也可能會對我們的運營造成不適當的限制，或者對我們的股東造成嚴重的稀釋。
5
附註 2-重要會計政策摘要
合併依據
合併財務報表包括本公司及其全資子公司telitronix Corp.和Cortes Campers，LLC的賬户。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
2021年1月11日，該公司在懷俄明州成立了一家名為Cortes Campers，LLC的新子公司。Cortes Campers，LLC是為休閒車市場銷售旅行拖車後的拖車而創建的 。截至本報告日期，該部門處於創收的早期階段 。Cortes Campers，LLC由本公司持有99%的股份，由本公司前首席執行官保羅·斯皮瓦克持有1%的股份。
美國照明集團有限公司於2021年4月12日在懷俄明州成立了一家名為Fusion X Marine，LLC的新子公司，向休閒海洋市場銷售船隻和其他 相關產品。Fusion X Marine 99%的股份由公司持有，1%的股份由公司前首席執行官保羅·斯皮瓦克(Paul Spivak)持有。截至本報告日期，該子公司還沒有銷售任何產品。
使用預估的
按照美國公認的會計原則編制合併財務報表要求 管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響報告期內報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和費用。重要的 估計用於評估我們的壞賬準備、存貨陳舊準備金、衍生負債的評估、為服務發行的股本工具的評估，以及遞延税項資產的估值準備等。實際結果可能與這些估計值不同 。
分部 報告
公司在生產和分銷我們的產品的一個細分市場中運營。根據ASC的“分部報告” 主題，公司的首席運營決策者被確定為首席執行官和總裁， 負責審查經營業績，以做出有關整個公司的資源分配和業績評估的決策。現有的 指南以細分市場報告的管理方法為基礎，規定必須每季度報告選定的細分市場信息，並每年報告有關產品和服務、主要客户以及 實體持有重大資產和報告收入的國家/地區的實體範圍內的披露信息。所有材料業務實體都有資格根據“細分報告”進行彙總 ，因為它們在以下方面具有相似的客户基礎和相似之處：經濟特徵；產品和服務的性質；以及採購、製造 和分銷流程。由於本公司在一個部門運營，“部門報告” 要求的所有財務信息都可以在隨附的合併財務報表中找到。
每股虧損 計算
基本 每股收益的計算方法是將普通股股東可用的淨收益(虧損)除以可用普通股的加權平均數 。稀釋後每股收益的計算方法是將適用於普通股股東的淨收入除以加權 平均已發行普通股數量加上如果所有稀釋性 潛在普通股都已使用庫存股方法發行時應發行的額外普通股數量。如果 潛在普通股的影響是反稀釋的，則將其排除在計算範圍之外。如果 行權價格低於報告期內普通股的平均公平市價，潛在攤薄證券的攤薄效應反映在每股攤薄淨收益中。
根據可轉換票據協議收購20,000股普通股和226,356股普通股的權證 已從2021年9月30日已發行的加權平均普通股計算中剔除 ，因為它們的影響將是反稀釋的。 收購4,104,000股普通股的權證已從2020年9月30日的加權平均已發行普通股計算中剔除 ，因為它們的效果將是反稀釋的。
收入 確認
公司根據會計準則更新(“ASU”)第2014-09號確認收入。本標準提供了權威的 指導，明確了確認收入的原則，併為美國公認會計原則制定了共同的收入標準 。指導意見的核心原則是，實體應確認收入，以描述向客户轉讓承諾的貨物和 服務的金額，其金額應反映該實體預期在交換這些 貨物或服務時有權獲得的對價。
根據 本指南，收入在承諾的商品或服務控制權轉讓給公司客户時確認，金額 反映公司預期有權用來交換這些商品或服務的對價。公司審查 其銷售交易，以確定合同權利、履約義務和交易價格，包括將價格 分配給單獨的履約義務(如果適用)。一旦產品交付給客户 控制和履行義務，即確認銷售收入和成本。
6
現金 和現金等價物
現金 和現金等價物包括在購買之日剩餘期限不超過三個月的所有高流動性投資。
應收賬款
公司根據多個因素評估其貿易應收賬款的可收回性。在公司 意識到特定客户無法履行其對公司的財務義務的情況下，將估計並記錄特定的壞賬準備金 ，這將確認的應收賬款減少到公司認為最終將收回的估計金額。 除了特定客户識別潛在壞賬外，壞賬費用還根據公司的歷史 虧損和對逾期貿易應收賬款未償還的總體評估來記錄。
壞賬和退款撥備是通過降低應收賬款賬面價值的撥備設立的。在2021年9月30日和2020年12月31日，本公司確定不需要對可疑賬户進行撥備。
盤存
存貨 按成本或可變現淨值中較低者列報。成本是按照先進先出的原則計算的。公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的庫存 計入停產業務。
公司根據主要由未來需求預測確定的過剩和過時庫存提供庫存儲備。減記金額 是根據對未來需求的假設計算的庫存成本與市場成本之間的差額， 計入作為銷售成本組成部分的庫存撥備。在確認損失時，將為該庫存建立一個新的、較低的成本 基礎，隨後事實和情況的變化不會導致恢復或增加該新建立的成本基礎 。在2021年9月30日和2020年12月31日，公司確定不需要為超額 和陳舊庫存預留準備金。
財產 和設備
財產和設備按成本減去累計折舊和攤銷。折舊採用直線 法計算資產的預計使用年限。本公司已確定其財產和設備的預計使用壽命， 如下：
| 建房 | ||
| 建築 和土地改善 | ||
| 車輛 | ||
| 生產設備 | ||
| 辦公設備 | ||
| 傢俱 和固定裝置 |
維護 和維修在發生時計入費用。出售或以其他方式處置的資產的成本和累計折舊從相關賬户中扣除 ，由此產生的損益反映在經營報表中。
每當發生事件或環境變化表明賬面價值可能無法收回時，管理層 都會評估財產和設備的賬面價值。如果有減值跡象，管理層將對資產的使用和最終處置預計產生的未來現金流進行估計。如果這些現金流低於資產的賬面價值，則確認減值 損失以將資產減記至其估計公允價值。本公司在截至2021年和2020年9月30日的9個月內沒有記錄減值虧損 。
7
產品 開發成本
產品 開發成本在發生的期間內支出。成本主要包括樣機和測試成本。截至2021年和2020年9個月的產品開發成本分別為41,000美元和119,000美元。
運費和手續費
公司與進出港運費相關的運輸和搬運成本在合併的 運營報表中報告為貨物銷售成本。該公司將向客户收取的運費金額歸類為收入。
所得税 税
收入 税費以税前財務會計收入為基礎。遞延税項資產和負債根據資產和負債的計税基礎與其報告的金額之間的暫時性差異而產生的預期税項後果 確認。計入估值免税額 是為了將遞延税項資產減少到更有可能變現的金額。截至2021年9月30日和2020年12月31日，本公司已將其遞延税項資產計入估值免税額 。
公司使用兩步法來確認和衡量不確定的税收狀況，以計算所得税的不確定性。 第一步是通過確定現有證據的權重是否表明該立場在審計(包括相關上訴或訴訟流程的解決(如果有))中保持的可能性較大，來評估確認的税收狀況。 第二步是將税收優惠衡量為和解後實現的可能性超過50%的最大金額。 本公司將未確認税收優惠的責任歸類為當前負債，前提是公司預期付款(或 收據)。 在公司預期付款(或 收據)的範圍內，公司將未確認的税收優惠的責任歸類為當前負債，前提是公司預期付款(或 收據)。 第二步是將税收優惠衡量為和解後實現可能性超過50%的最大金額。 與不確定的税收狀況相關的利息和罰款在所得税撥備 中確認。
廣告費用
廣告 成本在發生時計入銷售費用、一般費用和管理費用。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，持續運營的廣告成本分別為11,000美元和0美元。
濃度
公司將其大部分現金餘額以活期存款的形式存放在一家金融機構。 公司定期有超過聯邦保險限額25萬美元的現金存款。本公司認為，由於對金融機構的信譽和財務可行性進行了評估，因此這些現金餘額不存在明顯的信用風險集中 。
公允價值計量
公司根據在計量日期市場參與者之間的 有序交易中為資產或負債在本金或最有利市場上轉讓負債(退出價格)而收到的美元兑換價格來確定其資產和負債的公允價值。用於計量公允價值的估值技術最大限度地利用了可觀察到的投入，最大限度地減少了不可觀察到的投入的使用。本公司採用公允價值層次結構，包括三個級別的投入，其中前兩個被認為是可觀察的，最後一個被認為是不可觀察的，以衡量公允價值：
| ● | 級別 1-相同資產或負債的活躍市場報價。 |
| ● | 級別 2-除級別1以外，可直接或間接觀察到的輸入，例如類似資產或負債的報價 ；非活躍市場的報價；或其他可觀察到或可由資產或負債整個期限的可觀察到的 市場數據證實的輸入。 | |
| ● | 第 3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的、對 資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。 |
由於這些工具的短期到期日， 現金、應收賬款、存貨、應付賬款和應計負債、應計工資負債和預付客户存款等金融工具的賬面價值接近相關公允價值。 由於 這些債務的利率基於現行市場利率，信貸額度和應付票據的賬面價值接近其公允價值。
8
最近 會計聲明
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具信用損失衡量。ASU 2016-13要求實體使用基於當前預期信用損失(“CECL”)的 前瞻性方法來估計某些類型的金融 工具(包括應收貿易賬款)的信用損失。這可能導致提早確認損失免税額。ASU 2016-13從2023年1月1日起對公司生效 ，允許提前採用。本公司並不認為新指引及相關編碼改善的潛在影響會對其財務狀況、經營業績及現金流造成重大影響。
財務會計準則委員會、其新興問題特別工作組、美國註冊會計師協會和證券交易委員會最近發佈的其他 會計聲明沒有或不被管理層認為會對公司當前或未來的財務報表產生實質性影響。
附註 3-出售資產/非連續性業務
2021年5月14日，US Lighting Group，Inc.和Intelitronix Corporation與俄亥俄州合作協會Ohio INTX Cooperative簽訂資產購買協議，出售Intelitronix Corporation的某些資產。資產購買協議和相關的 銷售於2021年5月14日敲定，售價為4,520,000.00美元。Intelitronix公司仍然是美國照明集團公司的全資子公司。
美國照明集團(US
Lighting Group，Inc.)為履行Intelitronix Corporation在資產購買協議項下的
職責和義務提供最長法定期限的父母擔保。將Intelitronix公司的資產出售給俄亥俄州INTX合作社後，
該公司將經營活動轉向休閒車(RV)市場，
，並創建了一家名為Cortes Campers，LLC的新子公司，為休閒車市場銷售旅行拖車後的拖車。
Cortes Campers，LLC
根據美國會計準則205-20“財務報表列報”的規定，我們在合併資產負債表中分別報告了停產業務的資產和負債。截至2021年9月30日和2020年12月31日，資產和負債已在合併資產負債表中反映為 非持續經營，包括：
| 2021年9月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 非持續經營的流動資產： | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | $ | $ | ||||||
| 庫存 | ||||||||
| 財產和設備 | ||||||||
| 非持續經營的流動資產總額： | $ | $ | ||||||
| 非持續經營的流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 向人員發放的累算工資單 | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 非持續經營的流動負債總額： | $ | $ | ||||||
9
根據美國會計準則205-20的規定，我們沒有將非持續經營的經營結果計入合併經營報表中持續經營的結果 。截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的非持續運營的運營結果已在截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的運營合併報表 中反映為非持續運營，包括以下內容。
| 截至三個月 九月三十號， | 截至9個月 九月三十號， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 停產業務的銷售額 | $ | - | $ | $ | $ | |||||||||||
| 停產經營的貨物銷售成本 | - | |||||||||||||||
| 停產毛利 | - | |||||||||||||||
| 停產營業費用： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 產品開發成本 | ||||||||||||||||
| 停產營業總費用 | ||||||||||||||||
| 停產造成的營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 非持續經營的其他收入(費用)： | ||||||||||||||||
| 出售資產的收益 | - | |||||||||||||||
| 其他與收入有關的人士 | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 非持續經營的淨收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
附註 4-投資於交易證券
2020年5月17日，本公司從美國企業投資公司購買了380萬美元的各種共同基金資產。此項投資符合一級投入的標準 ，即截至報告日期，相同資產或負債的活躍市場上的報價市場價格 。截至2021年9月30日，據報道，美國企業的股票市值為3103,000美元。該公司已將報告的這些投資的 金額調整為市值，導致報告的未實現收益為19.5萬美元。
本公司用於從ameripriseInvestments購買各種共同基金資產的380萬美元的 來源是出售Intelitronix Corporation的某些 資產，該交易於2021年5月14日完成。該公司購買了美國企業投資公司的股票，以便在決定如何將這些資金用於其計劃的業務運營的同時，為公司股東提供合理的回報率。 該公司購買了美國企業投資公司的股票，以便在決定如何將這些資金用於其計劃的業務運營的同時，為公司股東提供合理的回報率。然而，由於本公司從ameripriseInvestments購買了共同的 基金資產，本公司可能被視為根據1940年第一投資公司法(“投資公司法”) 投資公司的“投資公司”(Investment Company Act Of 1 Investment Company Act Of 1940)(“投資公司法”)下的“投資公司”。
10
公司不打算成為一家投資公司，也不打算從事投資、再投資、擁有、 持有或交易證券的業務。因此，本公司打算依據《投資公司法》第3a-2條規則，該規則為符合某些標準的發行人提供了 排除在“投資公司”定義之外的規定。本公司將在規則3a-2允許的時間內，努力 確保其符合依賴本規則的條件。為了遵守這一排除，公司打算在合理可能的情況下儘快清算美國企業投資公司的證券，直到 公司不再擁有價值超過公司未合併總資產價值40%的證券為止。 該行動方案已於2021年8月17日獲得公司董事會一致書面同意 批准和授權。
截至2021年9月30日 ，本公司持有的證券在合併基礎上佔本公司總資產價值的33% 。
附註 5-財產和設備
截至2021年9月30日和2020年12月31日，財產 和持續運營的設備包括：
9月30日， 2021 | 2020年12月31日 | |||||||
| 建築和改善 | $ | $ | ||||||
| 土地 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 辦公設備 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 物業和設備總成本 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨值 | $ | $ | ||||||
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的折舊 分別為39,000美元和51,000美元。
注 6-官員應計工資總額
從2018年1月開始，公司總裁兼首席執行官保羅·斯皮瓦克(Paul Spivak)自願選擇推遲支付員工薪酬。 截至2021年9月30日和2020年12月31日，欠公司總裁和首席執行官的薪酬餘額分別為536,000美元和442,000美元。 截至2020年12月31日，公司總裁兼首席執行官的薪酬餘額分別為536,000美元和442,000美元。
截至本報告日期 ，Paul Spivak不再是本公司的高管或董事。
附註 7-信用額度
2020年4月28日，公司從KeyBank獲得了50,000美元的無擔保信貸額度。信貸額度目前的利率為最優惠利率加3.86%，目前為7.11%。截至2021年9月30日和2020年12月31日，信貸額度上的未償還餘額分別為48,000美元和49,000美元。信貸額度是停產業務的一部分。
11
附註 8-應付關聯方貸款
截至2021年9月30日和2020年12月31日，應付給關聯方的貸款 包括以下內容：
| 2021年9月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 應付給高級職員/股東的貸款(A) | $ | $ | ||||||
| 應付關聯方貸款(B) | ||||||||
| 應付關聯方貸款-逾期(C) | ||||||||
| 應付關聯方貸款-(D) | ||||||||
| 應付關聯方貸款總額 | ||||||||
| 應付關聯方貸款，本期部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付關聯方貸款，扣除當期部分 | $ | $ | ||||||
| a. |
| b. | 在截至2017年12月31日的年度內，公司總裁兼大股東 |
| c. |
| d. |
12
附註 9-應付貸款
截至2021年9月30日和2020年12月31日，持續運營的應付貸款 包括以下內容：
9月30日， 2021 | 2020年12月31日 | |||||||
| 有擔保本票(C) | ||||||||
| 有擔保本票(D) | ||||||||
| 車輛貸款(E) | - | |||||||
| 設備貸款(G) | ||||||||
| 設備貸款(H) | ||||||||
| SBA PPP貸款(一) | ||||||||
| 貸款貼現 | ( | ) | ||||||
| 應付貸款總額 | ||||||||
| 應付貸款，本期部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付貸款，扣除當期部分 | $ | $ | ||||||
| a. | 2020年8月26日，本公司與Apex Commercial Capital Corp.簽訂了本金為美元的貸款協議。 |
| b. | 該公司為其首席執行官和研發活動採購設備。一般情況下，車輛在租賃期結束時出售或以舊換新。在截至2021年9月的9個月裏， |
| c. |
| d. |
13
票據 10-可轉換擔保應付票據
公司向認可投資者發行可轉換擔保債券(“可轉換票據”)，年利率為10%， 期限為18個月，並以本公司及其子公司的全部資產為抵押。可轉換票據提供轉換 權利，可轉換票據的本金連同任何應計但未支付的利息可按每股0.25美元的轉換價格轉換為公司普通股 。2020年12月31日的可轉換票據餘額(包括應計利息5,000美元)為55,000美元。在截至2021年9月30日的9個月內，本公司累計額外利息4,000美元，截至2021年9月30日尚欠59,000美元。截至2021年9月30日，可轉換票據可轉換為 236,000股普通股。
附註 11-股東權益
普通股 現金髮行
在截至2021年和2020年9月30日的9個月內，本公司通過私募2,012,000股和200,000股普通股獲得了301,000美元和50,000美元的收益，平均價格分別為每股0.15美元和0.25美元。
在截至2021年9月30日的9個月中，該公司發行了350,000股普通股用於服務，非現金支出總額為55,000美元。
在截至2021年9月30日的9個月中，50萬股普通股返還國庫。
在截至2021年9月30日的9個月中，發行了16,000股普通股，以更正2020年的股票發行。
認股權證摘要
截至2021年9月30日的認股權證摘要如下：
| 數量： | 加權平均 鍛鍊 | |||||||
| 認股權證 | 價格 | |||||||
| 未償還餘額，2020年12月31日 | ||||||||
| 已批出的認股權證 | ||||||||
| 行使認股權證 | ( | ) | ||||||
| 認股權證到期或被沒收 | ||||||||
| 未償還餘額，2021年9月30日 | $ | |||||||
| 可行使餘額，2021年9月30日 | $ | |||||||
在出售作為上文討論的定向增發的一部分發行的部分普通股的同時，公司 發行了18個月的認股權證，以0.25美元的行使價購買普通股。
附註 12--法律訴訟
2021年6月8日，該公司前首席執行官保羅·斯皮瓦克因合謀進行證券欺詐而被捕。在他被捕後，本公司獲悉，2021年6月7日，俄亥俄州北區美國地區法院對Spivak先生提起刑事訴訟，案件編號1：21MJ4128-JDG。刑事起訴書中的指控明確指出，從2021年2月至今，在俄亥俄州北區和其他地方，被告保羅·斯皮瓦克(Paul Spivak)與其他人合謀犯罪，即證券欺詐，因為他明知並故意實施與全美照明集團(US Lighting Group，Inc.)有關的騙局和詭計， 以實物方式從投資者和潛在投資者那裏獲取金錢和財產。違反美國法典第15條第78j(B)條、第78ff條、第17條；“聯邦法規法典”，第240.10b-5節，和“美國法典”第18章，第371節。本公司已被告知，斯皮瓦克先生已對指控提出無罪抗辯。
14
注 13-後續事件。
2021年10月8日，美國俄亥俄州北區地區法院公佈了一份替代起訴書(案件編號 1：21CR491)，其中包括對斯皮瓦克先生和斯米爾諾娃女士等幾個人的指控。替代起訴書中的指控 包括以下內容：
| ● | 從2016年前後到2019年前後，斯皮瓦克先生、斯米爾諾娃女士和其他人明知並故意合謀實施證券欺詐，因為他們明知和故意地使用州際商業和郵件的手段和工具，使用和使用與證券買賣有關的操縱性和欺騙性的手段和手段 通過(A)使用設備、計劃和詭計， 使用和使用了與證券買賣有關的操縱性和欺騙性的手段和手段 ， 他們明知並故意地利用州際商業和郵件的手段和工具進行證券交易 ，使用和使用與證券買賣有關的操縱性和欺騙性的手段和手段 (B)作出和致使作出虛假的重要事實陳述及 遺漏重要事實，而根據作出該等陳述的情況 ，為使該等陳述不具誤導性而有必要遺漏該等重要事實；以及(C)違反美國法典第15章第78j(B)和78ff節以及聯邦法規第17章第10b-5節，從事或將作為欺詐 和欺騙任何人，包括投資公眾成員以及美國照明集團公司 (“本公司”)證券的賣家和購買者的行為、做法和業務過程。 |
| ● | 從2021年2月15日左右至2021年6月7日左右，斯皮瓦克先生、斯米爾諾娃女士和其他人在知情和故意的情況下共謀實施證券欺詐，他們明知和故意地使用州際商業和郵件的手段和工具，使用和使用與(A)僱員買賣證券有關的操縱性和欺騙性的手段和手段。(B)因應作出陳述的情況而作出和安排作出虛假的具關鍵性事實的陳述，以及遺漏為作出該等陳述而必需的具關鍵性的事實 而不具誤導性的 ；以及(C)從事違反美國法典第15章第78j(B)和78ff條以及聯邦法規第17章第 10b-5節的行為、做法和業務過程，對任何人(包括投資大眾以及本公司證券的賣家和購買者)進行欺詐和欺騙，並且 將 作為欺詐和欺騙對任何人(包括投資大眾和本公司證券的賣家和購買者)實施欺詐和欺騙。(C)從事違反美國法典第15章第78j(B)和78ff條以及違反聯邦法規第17章10b-5節的行為、做法和業務過程。 |
| ● | 斯皮瓦克先生 在2016年至2021年的某些日期，除其他人外，明知並故意實施證券欺詐， 並故意利用州際商業和郵件的手段和工具，使用和使用與證券買賣有關的操縱性 和欺騙性手段和手段，方法是(A)使用設備、計劃和 詭計進行欺詐；(B)作出和安排作出虛假的關鍵性事實陳述和遺漏關鍵性事實，而該等陳述是必需的 ，以使作出的陳述在顧及作出陳述的情況下不具誤導性；以及(C) 從事對任何人(包括投資公眾成員以及公司證券的賣家和買家)進行欺詐和欺騙的行為、做法和業務過程，違反美國法典第15章、聯邦法規第17章第78j(B)和78ff節、第10b-5節和美國法典第2節。 |
| ● | 從2016年前後到2019年前後，斯皮瓦克等人在知情的情況下實施了電信欺詐，違反了美國法典第18章第1343節和第2節。 |
| ● | 從2021年2月15日左右到2021年6月7日左右，斯皮瓦克先生等人在知情的情況下實施了電信欺詐， 違反了美國法典第18章第1343和2節。 |
公司被告知，斯皮瓦克已對指控提出無罪抗辯，斯米爾諾娃打算對指控提出無罪抗辯。 兩家公司都表示，他們打算否認指控，並打算針對這些指控進行激烈辯護。公司 未在替代起訴書中被點名，無法知道此事的最終結果、時間和行動過程。
15
項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析包括許多前瞻性陳述 ，這些陳述反映了管理層對未來事件和財務業績的當前看法。您可以通過“可能”、“將會”、“預期”、“預期”、“相信”、“估計”和“繼續”等前瞻性詞語來識別這些陳述 。這些陳述包括有關我們和我們管理團隊成員的意圖、信念或當前期望的陳述，以及此類陳述所基於的假設。敬請潛在投資者 注意，任何此類前瞻性聲明都不能保證未來的業績，涉及風險和不確定性。 實際結果可能與此類前瞻性聲明中預期的大不相同。
請讀者 仔細查看和考慮我們在本報告和我們提交給證券交易委員會的其他報告中所披露的各種信息。 管理層目前已知的重要因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同 。我們沒有義務更新或修改前瞻性陳述，以反映發生變化的假設， 隨着時間的推移，未來經營業績中發生意想不到的事件或變化。我們相信，我們的假設是基於從我們的業務和運營中得出並瞭解的合理數據 。不能保證運營的實際結果或我們未來活動的結果不會與我們的假設有實質性差異。可能導致差異的因素包括 但不限於對我們產品的預期市場需求、材料價格波動和競爭。
常規 概述
公司於2003年10月17日在佛羅裏達州註冊成立，公司名稱為Luxury Travel Corp.，目的是開發、營銷和分發酒店預訂引擎軟件，該軟件可連接並捕獲酒店預訂的各種費率渠道和庫存控制。 該系統允許用户營銷、管理和銷售酒店預訂，以及開具發票、跟蹤跟蹤和管理 客户關係。
公司於2016年7月13日收購了美國照明集團公司(根據懷俄明州法律成立於2013年)的全部已發行和已發行股本，並於2016年8月9日將公司名稱更名為美國照明集團公司(US Lighting Group，Inc.)。
公司有多個運營子公司，從事各種業務，具體如下：
| ● | Intelitronix Corp.於2016年12月1日被公司收購。Intelitronix Corp.是美國汽車 電子產品的設計商和製造商，例如數字和模擬儀表、能源管理系統和點火盒。產品通過 售後分銷商以及消費者直接銷售，並通過一些OEM渠道銷售。Intelitronix Corp.的大部分運營資產於5月14日出售 ，2021年到俄亥俄州INTX合作社。美國照明集團繼續探索和開發房車行業的電子控制微處理器 控制產品。 |
| ● | 2021年1月11日，該公司在懷俄明州成立了一家名為Cortes Campers，LLC的新子公司。Cortes Campers，LLC是 為休閒車市場營銷旅行拖車而創建的，截至本報告發布日期 ，該公司已開始產生銷售。 |
| ● | 美國照明集團有限公司於2021年4月12日在懷俄明州成立了一家名為Fusion X Marine，LLC的新子公司，向休閒海洋市場銷售船隻和 其他相關產品。 |
16
美國 照明集團，Inc.
主要產品
美國 照明集團設計、製造和分銷4‘LED管燈，由於獨家的極簡主義設計和專有製造工藝，這些燈在用電量、壽命、保修、 和成本節約方面具有卓越優勢。進入市場的渠道包括 家得寶直運計劃，以及公司歷史上早期的區域分銷商連鎖店。美國照明集團(US Lighting Group，Inc.)在美國俄亥俄州歐幾裏德擁有研發、測試和生產設施，所有產品均由 國產和進口零部件設計和製造。
分銷 與當前市場
LED 照明是一種商品產品，由於價格低廉的海外進口產品已經變得非常有競爭力，這使得美國照明集團(US Lighting Group，Inc.)的經營環境變得艱難 。我們正在研究其他LED照明產品線，這些產品線將利用我們的電子創新能力 來提供更多專業型LED照明。美國照明集團與家得寶有供應商合同關係。客户 可以在HomeDepot.com在線訂購產品，產品直接從我們的倉庫發貨給客户，但過去兩年的銷售額一直很低 。
美國照明集團(US Lighting Group)正在關注房車電子等其他行業，但產品仍處於早期開發階段。
Intelitronix 公司
近年來，該公司的主要業務一直圍繞Intelitronix Corporation(“Intelitronix”)展開。 Intelitronix從事汽車電子製造，為客户安裝和幾個新興的OEM應用提供利基市場的售後電子產品。
產品
| ● | 汽車 -Intelitronix的產品組合包括雪佛蘭(Chevrolet)、福特(Ford)、吉普(Jeep)等公司生產的特定車型的直接配合更換儀表盤，以及許多其他品牌和車型的通用儀表盤。其他產品包括汽車照明、點火系統、轉速開關和其他汽車電子產品。Intelitronix Corporation是一個久負盛名的品牌，可通過主要的售後分銷商 向消費者銷售。本公司對其所有品牌產品提供有限終身工廠保修。 |
| ● | 海軍陸戰隊 -我們為海洋工業設計和製造產品，包括GPS控制的船用速度表和普羅米修斯點火系統，以防止點火故障。 |
| ● | OEM -近年來，我們為川崎汽車 和Coachman RV等公司開發了幾個從設計到生產的定製OEM項目。能源管理多功能系統(EMMS)是作為OEM項目為休閒車設計和製造的，最近收到了Intelitronix的首批客户訂單。目前正在開發的4合1單元 集成了能源管理和減載、斷路器面板、自動轉換開關、自動發電機啟動器和顯示屏 單元、藍牙、WiFi和多路複用功能。 |
17
Intelitronix的 能力包括廣泛的設計和製造服務，例如用於汽車、電子、船舶和休閒車市場的各種微處理器控制產品，該公司一直在利用其作為其他OEM供應商高效、低成本 製造合作伙伴的競爭優勢。我們正專注於發展OEM和自有品牌細分市場，以提供大批量和低管理費用的製造機會 。
Intelitronix的絕大多數產品都是在Intelitronix位於俄亥俄州歐幾裏德的工廠生產的。
分佈
在截至2021年9月30日的9個月中，Intelitronix擁有三個銷售渠道，包括Intelitronix品牌汽車產品線 通過企業對消費者(B2C)和零售渠道銷售，企業對企業(B2B)和自有品牌產品線，以及 原始設備製造商(OEM)。對於OEM客户，Intelitronix提供設計和製造服務，以滿足原始 設備製造商的規格，這些產品已安裝在新車中。最近的項目已在不斷增長的房車行業完成，符合所有適用的安全標準。Intelitronix的客户包括O‘Reilly汽車零部件公司、頂峯賽車設備公司、JEGS公司、川崎汽車公司、Coachman RV公司、美國汽車零部件公司、CJ Pony Parts公司、克爾維特中央公司、中美汽車公司、埃克勒汽車公司等。W Intelitronix的產品還通過eBay、亞馬遜和其他電子商務平臺銷售。
Cortes 露營者有限責任公司。
此後 至5月14日，公司主要集中精力於Cortes Campers，LLC(“Cortes Campers”)，這是公司於2021年1月11日成立的子公司 。Cortes露營車專為休閒汽車市場銷售玻璃纖維旅行拖車後的拖車，採用獨特的複合構造技術，為最終用户提供耐用、輕便和高檔美觀。全美照明集團(US Lighting Group)持有Cortes Campers 99%的股份，該公司前首席執行官保羅·斯皮瓦克(Paul Spivak)擁有1%的股份。
產品
Cortes 露營者目前專注於其17英寸玻璃纖維旅行露營車，這款車與幾款模製旅行露營車展開競爭，例如由Casita旅行拖車和奧利弗旅行拖車製造的那些。與典型的旅行露營車相比，模壓玻璃纖維結構的主要優勢是強度高、隔熱性能最佳，而且幾乎可以四季使用。美國照明集團通過前子公司Intelitronix Corp.一直是休閒車行業的供應商，並通過市場研究和 經驗確定了這一利基市場。
通過使用最新的輕型航空材料，Cortes露營者的目標是提供一種不受腐蝕、生鏽和 腐爛的露營車，所有這些都非常輕巧，價格都可以與市場上的傳統露營車競爭。
第一輛模壓玻璃纖維拖車的開發已經完成，公司已經開始開發其分銷網絡 。Cortes Campers目前正在設立從Mig Marine Corp.購買單元，Mig Marine Corp.是由美國照明集團(US Lighting Group)前首席執行官保羅·斯皮瓦克(Paul Spivak)100%擁有的關聯方，但目前還沒有正式的供應協議。MIG Marine Corp.也是美國照明集團(US Lighting Group)的租户
與Cortes露營者產品相關的技術有兩項專利正在申請中，但發明人Paul Spivak和US Lighting Group之間目前沒有正式的許可協議 。
分佈
Cortes 露營者正處於為其旅行露營者的銷售開發全國分銷網絡的早期階段。
Fusion X Marine，LLC
Fusion X Marine，LLC(“Fusion”)由本公司於2021年4月12日組建。該公司打算讓Fusion向休閒海洋市場銷售船隻和其他相關產品。
計劃 個產品
截至本報告日期 ，Fusion尚未銷售任何產品。Fusion正在開發玻璃纖維船-但是， Fusion尚未完成任何產品的開發。截至本報告之日，該公司正集中精力在Cortes 露營者身上，預計Fusion在不久的將來不會有任何實質性的行動。
18
新冠肺炎 考慮事項
截至 這些財務報表發佈之日，新冠肺炎疫情並未對我們的經營業績產生實質性淨影響。在 未來，如果疫情導致經濟衰退，可能會導致對我們產品的需求減少。 這會對購買我們產品的消費者造成負面影響。
我們 能否在不因新冠肺炎疫情造成重大負面運營影響的情況下運營，在一定程度上取決於我們保護員工和供應鏈的能力 。公司努力遵循政府和衞生部門的建議行動 以保護我們的員工。在這些財務報表發佈之日，我們在新冠肺炎疫情爆發期間保持了業務的一致性 。但是，大流行帶來的不確定性可能會對我們的員工和供應鏈造成不可預見的中斷 (例如，關鍵供應商或運輸供應商無法採購和運輸材料) ，這可能會對我們的運營產生負面影響。
截至 這些財務報表發佈之日，新冠肺炎疫情尚未對公司截至該日期的流動性 狀況產生負面影響，公司繼續產生現金流以滿足其短期流動性需求，預計將 保持進入資本市場的機會。本公司未發現其資產因新冠肺炎疫情而出現任何重大減值或 其資產公允價值發生重大變化。
關鍵會計政策
本 “管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”部分基於我們的綜合財務報表，該報表是根據美國公認的會計原則 (“美國公認會計原則”)編制的。編制合併財務報表要求我們做出影響 報告的資產、負債、淨銷售額和費用以及相關披露金額的估計和判斷。我們會持續評估我們的估計， 包括但不限於與庫存、所得税、應收賬款備抵、公允價值衍生工具和保修索賠準備金相關的估計。我們基於歷史經驗、業績指標以及我們認為在當時情況下合理的各種其他假設進行估計，這些假設的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。在不同的 假設或條件下，實際結果將與這些估計值不同。我們在編制合併財務報表時採用以下關鍵會計政策：
使用預估的
財務 根據美國普遍接受的會計原則編制的財務報表要求管理層做出估計 和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債報告金額以及報告期內收入和費用的報告金額 。除其他事項外，管理層估計包括 其應收賬款的估計可收回性、長期資產的估值、保修準備金、用於計算衍生負債的假設、用於對為融資和補償而發行的股本工具進行估值的假設，以及遞延税項資產的估值。實際 結果可能與這些估計值不同。
收入 確認
我們 根據會計準則更新(“ASU”)第2014-09號確認收入。本標準提供了權威的 指導，明確了確認收入的原則，併為美國公認會計原則制定了共同的收入標準 。指導意見的核心原則是，實體應確認收入，以描述向客户轉讓承諾的貨物和 服務的金額，其金額應反映該實體預期在交換這些 貨物或服務時有權獲得的對價。
根據 本指南，收入在承諾的商品或服務控制權轉讓給公司客户時確認，金額 反映公司預期有權用來交換這些商品或服務的對價。公司審查 其銷售交易，以確定合同權利、履約義務和交易價格，包括將價格 分配給單獨的履約義務(如果適用)。一旦產品交付給客户 控制和履行義務，即確認銷售收入和成本。
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本公司銷售的產品 為不同的單品。產品僅作為成品出售，不要求客户在裝運後履行 義務以獲得預期價值。該公司的大部分銷售是通過幾個eBay電子商務網站 收到的，這些網站要求客户在下單時付款。
公司自發貨之日起提供30天退貨政策。本公司還為其產品提供終身有限保修。 由於退貨歷史有限，本公司不保留保修準備金。
最近 會計聲明
有關管理層對最近會計聲明的討論，請參閲 簡明合併財務報表附註2。
截至2021年9月30日的三個月的運營業績 與截至2020年9月30日的三個月相比
與截至2020年9月30日的三個月相比，我們 截至2021年9月30日的三個月的收入、運營費用和持續運營淨虧損如下：
| 截至9月30日的前三個月 ， | 百分比 變化 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 變化 | Inc.(12月) | |||||||||||||
| 總銷售額(淨額) | 21,000 | 1,000 | 20,000 | (2,000 | )% | |||||||||||
| 商品銷售總成本 | - | 1,000 | (1,000 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 毛利 | 21,000 | - | 21,000 | 100 | % | |||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | 224,000 | 163,000 | 61,000 | 37 | % | |||||||||||
| 產品開發成本 | 2,000 | 31,000 | (29,000 | ) | (94 | )% | ||||||||||
| 總運營費用 | 226,000 | 194,000 | 32,000 | 16 | % | |||||||||||
| 運營虧損 | (205,000 | ) | (194,000 | ) | (11,000 | ) | 6 | % | ||||||||
| 其他收入(費用) | 63,000 | (40,000 | ) | 103,000 | (258 | )% | ||||||||||
| 淨虧損 | $ | (142,000 | ) | $ | (234,000 | ) | $ | 92,000 | (39 | )% | ||||||
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銷售額
截至2021年9月30日的三個月，持續運營的總銷售額增加了20,000美元，達到21,000美元，而截至2020年9月30日的三個月，持續運營的總銷售額為1,000美元。銷售額的增長歸因於其Cortes露營者子公司的新銷售。
銷售商品成本
截至2021年9月30日的三個月，持續運營銷售的商品成本 下降了1,000美元(100%)至0美元，而截至2020年9月30日的三個月為 1,000美元。
運營費用
運營 費用包括銷售、一般和管理費用以及產品開發成本。
在截至2021年9月30日的三個月中，持續運營的一般和行政費用增加了61,000美元(37%)，達到22.4萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為163,000美元。 銷售方面，持續運營的一般和行政費用增加了61,000美元(37%)，達到22.4萬美元。銷售、一般和行政費用增加 主要是由於人員成本增加。
產品 截至2021年9月30日的三個月的開發成本減少了29,000美元(94%)，降至2,000美元，而截至2020年9月30的三個月的開發成本為31,000美元。產品開發成本的降低主要歸因於專注於利潤率較高的新產品減少 。
運營虧損
截至2021年9月30日的三個月，持續運營虧損 增至約205,000美元，而截至2020年9月30日的三個月，持續運營虧損為19.4萬美元。運營虧損的增加主要是由於人員成本增加，但被產品開發成本降低所抵消。
其他 費用
截至2021年9月30日的三個月來自持續運營的其他 收入為63,000美元，而截至2020年9月30日的三個月的其他費用為40,000美元 。在截至2021年9月30日的三個月中，我們記錄了52,000美元的PPP貸款豁免收益 ，9,000美元的未實現虧損以及7,000美元的股息和利息收入。截至2021年9月30日的三個月的利息支出總額為33,000美元，而截至2020年9月30日的三個月的利息支出總額為40,000美元。
淨虧損
截至2020年9月30日的三個月，持續運營淨虧損為149,000美元，而截至2020年9月30日的三個月淨虧損為234,000美元。
截至2021年9月30日的9個月的運營業績 與截至2020年9月30日的9個月相比
與截至2020年9月30日的9個月相比，我們 截至2021年9月30日的9個月的收入、運營費用和運營淨虧損如下：
| 截至9月30日的前九個月 ， | 百分比 變化 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 變化 | Inc.(12月) | |||||||||||||
| 總銷售額(淨額) | 23,000 | 2,000 | 21,000 | (1,050 | )% | |||||||||||
| 商品銷售總成本 | 3,000 | 1,000 | 2,000 | (200 | )% | |||||||||||
| 毛利 | 20,000 | 1,000 | 19,000 | (1,900 | )% | |||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | 799,000 | 494,000 | 305,000 | 62 | % | |||||||||||
| 產品開發成本 | 41,000 | 119,000 | (78,000 | ) | (66 | )% | ||||||||||
| 總運營費用 | 840,000 | 613,000 | 227,000 | 37 | % | |||||||||||
| 運營虧損 | (820,000 | ) | (612,000 | ) | (208,000 | ) | 34 | % | ||||||||
| 其他收入(費用) | 219,000 | (116,000 | ) | 335,000 | (289 | )% | ||||||||||
| 淨虧損 | $ | (601,000 | ) | $ | (728,000 | ) | $ | 127,000 | (17 | )% | ||||||
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銷售額
截至2021年9月30日的9個月，持續運營的總銷售額增加了21,000美元，達到23,000美元，而截至2020年9月30日的9個月的銷售額為2,000美元。銷售額的增長歸因於其Cortes露營者子公司的新銷售。
銷售商品成本
截至2021年9月30日的9個月，持續運營銷售的商品成本 增加了2,000美元(200%)，達到3,000美元，而截至2020年9月30日的9個月，成本為1,000美元。
運營費用
運營 費用包括銷售、一般和管理費用以及產品開發成本。
在截至2021年9月30日的9個月中，來自持續運營的一般和行政費用增加了305,000美元(62%)，達到799,000美元，而截至2020年9月30日的9個月為494,000美元。 銷售方面，持續運營的一般和行政費用增加了305,000美元(62%)，達到799,000美元。銷售、一般和行政費用的增加 主要是因為銷售Intelitronix的銷售佣金為21.2萬美元，這是昆茲曼訴訟的15萬美元的法律和解方案， 增加了法律費用和人事成本。
產品 截至2021年9月30日的9個月的開發成本減少了78,000美元(66%)至41,000美元，而截至2020年9月30的9個月的開發成本為119,000美元。產品開發成本的降低主要歸因於專注於利潤率較高的新產品減少 。
運營虧損
在截至2021年9月30日的9個月中，持續運營虧損 增至約820,000美元，而在截至2020年9月30日的9個月中， 運營虧損為612,000美元。如上所述，運營虧損增加是由於運營費用增加 。
其他 收入/支出
截至2021年9月30日的9個月，持續運營的其他 收入為21.9萬美元，而截至2020年9月30日的9個月的其他支出為11.6萬美元 。在截至2021年9月30日的9個月中，我們記錄了5.2萬美元的PPP 債務減免收益，19.5萬美元的未實現收益以及7000美元的與投資相關的股息和利息收入。截至2021年9月30日的9個月的總利息支出 為92,000美元，而截至2020年9月30日的9個月為116,000美元。
淨虧損
截至2020年9月30日的9個月中，持續運營的淨虧損為601,000美元，而截至2020年9月30日的9個月淨虧損為728,000美元。從淨虧損變為淨收益的主要原因是如上所述確認了其他收入 。
流動性 與資本資源
以下 彙總了我們截至2021年9月30日和2020年9月的9個月的現金流活動：
現金流
| 截至9月30日的前九個月 ， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 3,307,000 | $ | (389,000 | ) | |||
| 用於投資活動的淨現金 | (2,571,000 | ) | (769,000 | ) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | (753,000 | ) | 1,138,000 | |||||
| 期內現金減少 | (17,000 | ) | (20,000 | ) | ||||
| 期初現金 | 108,000 | 107,000 | ||||||
| 期末現金 | $ | 91,000 | $ | 87,000 | ||||
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截至2021年9月30日的9個月，運營活動提供的淨現金總額為3,307,000美元，而截至2020年9月30日的9個月，運營活動使用的淨現金為389,000美元。截至2021年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金有所改善，這主要是由於出售了選定的Intelitronix資產。
截至2021年9月30日的9個月，投資活動中使用的現金淨值約為2571,000美元，而截至2020年9月30日的9個月，淨現金使用量為769,000美元。在截至2021年9月30日的9個月中，公司以63,000美元購買了生產設備 ，以40,000美元購買了一輛汽車，並以23,000美元購買了其他財產和設備。我們還從出售固定資產中獲得了40萬美元 ，並將380萬美元用於購買證券。截至2020年9月30日的9個月內，投資活動中使用的淨現金約為769,000美元 ，用於購買不動產和設備。
截至2021年9月30日的9個月，用於融資活動的現金淨額為753,000美元，其中包括私募普通股收到的308,000美元收益和發行應付貸款收益177,000美元。這些收益被償還161,000美元的應付貸款和償還1,077,000美元的應付關聯方票據所抵消。截至2020年9月30日的9個月，融資 活動提供的淨現金為1,138,000美元，其中包括私募 普通股收益399,000美元，發行有擔保可轉換本票227,000美元，應付貸款收益730,000美元，以及應付關聯方票據收益408,000美元 。這些收益被支付2,000美元的融資租賃，償還224,000美元的應付票據 ，以及償還400,000美元的應付關聯方票據所抵消。
自 成立以來，我們的主要流動性來源一直是通過融資提供的現金，包括通過私募可轉換票據和股權證券、貸款和銷售我們產品的毛利。我們的現金主要用於 勞動力和外部服務、擴大業務、開發新產品和改進現有產品、擴大營銷力度以推廣我們的產品和品牌，以及資本支出。我們預計，在實現充足和一致的正運營現金流(包括足夠的現金流來償還現有負債和相關利息)之前， 需要額外支出來開發和擴大我們的資產。可能需要額外資金才能繼續生產和運營，保持盈利能力並實現我們的目標。因此，如果沒有額外的 融資，我們的現金資源可能不足以滿足我們當前的 運營費用和生產要求，以及本10-K表格提交日期之後的計劃業務目標。
應付關聯方貸款
2016年12月1日，公司從公司總裁兼股東手中收購了Intelitronix Corporation。該公司同意支付4,000,000美元，以換取Intelitronix公司的全部股份。這筆為期60個月的貸款將於2021年12月到期，需要 每月支付74,000美元，利率為6.25%，由Intelitronix Corporation的資產擔保。2021年9月30日和2020年12月31日的貸款餘額 包括應計利息分別為108萬美元和213萬美元。
在截至2017年12月31日的年度內，公司總裁兼股東向公司貢獻了12.5萬美元的營運資金。 繳出的營運資金餘額被轉換為無息貸款，按需到期。2021年9月30日和2020年12月31日的貸款餘額均為125,000美元 。
於2020年4月24日，本公司與本公司總裁兼股東Paul Spivak(“貸款人”)訂立貸款協議(“貸款協議”)，據此，本公司向貸款人借款408,000美元。貸款期限為12個月 個月，利率為6.00%。2021年9月30日和2020年12月31日的貸款餘額，包括應計利息， 分別為346,000美元和330,000美元。
應付貸款
於2020年8月26日，本公司與Apex Commercial Capital Corp.簽訂本金為266,000美元的貸款協議，年利率為9.49%，於2030年9月10日到期。這筆貸款需要119(119)個月支付2322美元， 第一百二十(120)個月，即2030年9月10日的最後一筆氣球付款為224,835美元。這筆貸款由本公司 和本公司首席執行官擔保，並由本公司的房地產擔保。2021年9月30日和2020年12月31日的貸款餘額分別為263,000美元和265,000美元。
公司為首席執行官和研發活動採購車輛。通常，車輛在車輛租賃期結束時出售 或以舊換新。在截至2021年6月30日的9個月內，本公司以40,000美元購買了一輛汽車，貸款期限為72個月，利率為4.15%，並支付了總計3,000美元的汽車貸款本金。2021年9月30日和2020年12月31日的貸款餘額總額分別為37,000美元和0美元。
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2021年2月22日，公司與CIT銀行簽訂了一筆86,000美元的定期貸款，用於購買生產設備。貸款 要求在36個月內按月還款，年利率為9.96%，並由公司首席執行官 親自擔保。在截至2021年9月30日的9個月中，公司支付了8000美元的本金，截至2021年9月30日共欠78000美元 。
2021年4月27日，根據《關愛法案》(CARE Act)，本公司從亨廷頓銀行(Huntington Bank)獲得一筆總額為52,000美元的貸款(PPP貸款)，用於支付支票保護計劃(Paycheck Protection Program，簡稱PPP)。PPP貸款協議日期為2021年4月27日，2022年4月27日到期 ，年利率為1%，由美國小企業管理局(SBA)提供無擔保和擔保。根據PPP的條款，如果某些金額的貸款用於符合條件的費用，則可以免除。2021年9月24日， PPP貸款被全額免除，截至2021年9月30日，共欠0美元。
可轉換 擔保應付票據
公司向認可投資者發行可轉換擔保債券(“可轉換票據”)，年利率為10%， 期限為18個月，並以本公司及其子公司的全部資產為抵押。可轉換票據提供轉換 權利，可轉換票據的本金連同任何應計但未支付的利息可按每股0.25美元的轉換價格轉換為公司普通股 。2021年9月30日和2020年12月31日的可轉換票據餘額分別為59,000美元和55,000美元。截至2021年9月30日，可轉換票據可轉換為236,000股普通股 。
關鍵會計政策和估算
美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)將“關鍵會計政策”定義為要求 應用管理層最困難、最主觀或最複雜的判斷的那些政策，通常是因為需要對本質上不確定且可能在後續時期發生變化的事項的影響 做出估計。並非所有會計政策都要求管理層 做出困難、主觀或複雜的判斷或估計。但是，在 美國證券交易委員會定義中，以下政策可能被視為關鍵政策。
收入 確認
我們 根據會計準則更新(“ASU”)第2014-09號確認收入。本標準提供了權威的 指導，明確了確認收入的原則，併為美國公認會計原則制定了共同的收入標準 。指導意見的核心原則是，實體應確認收入，以描述向客户轉讓承諾的貨物和 服務的金額，其金額應反映該實體預期在交換這些 貨物或服務時有權獲得的對價。
根據 本指南，收入在承諾的商品或服務控制權轉讓給公司客户時確認，金額 反映公司預期有權用來交換這些商品或服務的對價。公司審查 其銷售交易，以確定合同權利、履約義務和交易價格，包括將價格 分配給單獨的履約義務(如果適用)。一旦產品交付給客户 控制和履行義務，即確認銷售收入和成本。
本公司銷售的產品 為不同的單品。產品僅作為成品出售，不要求客户在裝運後履行 義務以獲得預期價值。該公司的大部分銷售是通過幾個eBay電子商務網站 收到的，這些網站要求客户在下單時付款。
公司自發貨之日起提供30天退貨政策。本公司還為其產品提供終身有限保修。 由於退貨歷史有限，本公司不保留保修準備金。
最近 會計聲明
管理層對最近會計聲明的討論見 簡明合併財務報表附註2。
表外安排 表內安排
我們 沒有任何資產負債表外安排，這些安排合理地可能會對我們的財務狀況、 收入和運營結果、流動性或資本支出產生當前或未來的影響。
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第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
根據 S-K法規(§229.305(E))第305(E)項，公司不需要提供本項目所要求的信息，因為 根據規則229.10(F)(1)的定義，公司是一家“較小的報告公司”。
第 項4.控制和程序
對披露控制和程序進行評估 。
我們的 管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本10-Q表格 季度報告所涵蓋的期間結束時，我們根據1934年證券交易法規則13a-15進行的披露 控制程序和程序的有效性。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制 和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。 此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且管理層 必須運用其判斷來評估可能的控制和程序相對於其成本的益處。
根據管理層的評估，我們得出結論，截至本報告日期，我們的補救工作仍在繼續，這與我們在財務報告內部控制中發現的每個重大弱點 相關，需要額外的時間和資源 才能完全解決這些重大弱點。我們無法完成所有必要的操作並測試 已補救的控制措施，以使我們能夠得出此類控制措施有效的結論。我們致力於實施 必要的控制措施，以在我們的資源允許的情況下補救下面所述的重大缺陷。在(1)新流程設計、適當控制和實施了足夠的 時間，以及(2)我們有充分證據證明新流程和相關控制正在有效運行之前，這些重大缺陷將不會被視為補救 。截至2021年9月30日，管理層發現我們的財務報告內部控制存在以下重大問題 ：
無效的 控制環境。公司沒有維護有效的控制環境，而有效的控制環境是對財務報告進行有效的 內部控制所必需的基礎。具體地説，本公司(I)沒有維持一個正常運作的獨立審計委員會； (Ii)董事會沒有審查和批准重大交易；(Iii)沒有足夠數量的適當 有資格進行控制設計、執行和監測活動的人員；(Iv)具備適當的美國公認會計準則知識和經驗的人員數量不足，並且沒有接受與公司財務報告要求相適應的關於應用美國公認會計準則和美國證券交易委員會披露要求的持續培訓；(V)沒有足夠的人員參加與公司財務報告要求相適應的美國公認會計原則和美國會計準則披露要求的應用培訓；(V)沒有足夠數量的人員具備適當的美國公認會計準則知識和經驗，並接受與公司財務報告要求相稱的持續培訓。 和(Vi)缺少有關公司財務報告的關鍵內部控制政策和程序的書面文件。 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的規定，公司必須擁有有關財務報告的關鍵內部控制的書面文件 。公司沒有正式記錄政策和控制措施，使管理層和其他人員能夠理解和履行其內部控制責任，包括缺乏預算與實際的分析、資產負債表差異分析和預計財務報表 。此外，公司沒有足夠的流程來及時完成對財務報告內部控制的設計和運行有效性的測試和評估；
對財務報表結算和報告流程的控制無效 。該公司沒有對其財務 報表結賬和報告流程進行有效控制。具體地説，本公司：(I)對公司財務報表所附披露的準備和審查程序不足；(Ii)沒有合理保證賬目完整、準確，並同意提供詳細的支持，以及賬目核對得到適當的執行、審查和批准；以及(Ii)沒有提供合理的保證，保證賬目完整、準確，並同意提供詳細的支持，並且賬目的對賬工作得到了適當的執行、審查和批准；以及
由於人員有限，我們的財務和會計職能職責分工不足。我們在會計職能中沒有充分劃分 職責。在截至2021年3月31日的季度內，我們執行財務報告流程幾乎所有方面 的人員有限，包括但不限於訪問基礎會計記錄和系統、發佈和記錄日記帳分錄的能力 以及編制財務報表的責任。由於這些職責通常由同一人執行 ，因此對財務報告流程缺乏審查，這很可能導致 無法發現用於編制提交給美國證券交易委員會的財務報表和相關披露的電子表格、計算或假設中的錯誤 。這些控制缺陷可能會導致我們的中期或年度財務報表出現重大錯誤陳述，這是無法預防或檢測到的 。
更改財務報告的內部控制 。
在截至2021年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有 發生重大影響或合理地可能對財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分
第1項法律訴訟
2021年6月8日，該公司前首席執行官保羅·斯皮瓦克因合謀進行證券欺詐而被捕。斯皮瓦克被捕後， 公司獲悉，2021年6月7日，美國俄亥俄州北區地區法院對斯皮瓦克先生提起刑事訴訟，案件編號1：21MJ4128-JDG。刑事起訴書中的指控明確指出，從2021年2月前後 到Current，在俄亥俄州北區和其他地方，被告保羅·斯皮瓦克與其他人合謀犯下了一項罪行，即證券欺詐，因為他明知並故意實施一項計劃和詭計，欺騙與美國照明集團公司有關的投資者 和潛在投資者，以實物方式從投資者和潛在投資者那裏獲得金錢和財產 違反美國法典第15條第78j(B)、78ff、第17條； 聯邦法規代碼，240.10b-5節，和美國法典標題18，第371節。
第1A項。風險因素。
本公司不需要提供本項目要求的信息 ，因為它是規則229.10(F)(1)所定義的“較小的報告公司”。
第二項股權證券的未登記銷售及所得款項的使用。
在截至2021年9月30日的9個月中，本公司通過私募2,012,000股普通股獲得了301,000美元的收益，平均價格為每股0.15美元。 該公司尚未部署此次發行所得資金，但打算將所得資金用於支付正在進行的上市公司 義務(審計師、法律人員等)。以及其他運營成本，如轉賬代理和投資者關係服務。
在截至2021年9月30日的9個月內，本公司發行了350,000股普通股，其中300,000股作為向本公司提供的諮詢服務的非現金補償 ，50,0000股是為了結算第三方服務提供商的銷售佣金發票，非現金支出總額為55,000美元。 本公司發行了350,000股普通股，其中300,000股作為向本公司提供諮詢服務的非現金補償 ，其中50,0000股是為結算第三方服務提供商的銷售佣金發票而發行的。 非現金支出總額為55,000美元。
在截至2021年9月30日的9個月中，發行了16,000股普通股，以糾正2020年的股票發行。
第3項高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
2021年7月9日，公司首席執行官、截至2021年7月9日的大股東保羅·斯皮瓦克(Paul Spivak)向公司祕書、公司董事會成員奧爾加·斯米爾諾娃(Olga Smirnova)簽署了一份持久的總授權書(POA)。POA授權斯米爾諾娃夫人擁有、出售或租賃斯皮瓦克先生的財產，以斯皮瓦克先生的名義借入資金，並代表斯皮瓦克先生簽署和背書文件 。此外，它還規定，斯米爾諾娃夫人有權投票表決斯皮瓦克先生在任何公司(包括本公司)擁有的任何股票。截至本報告日期，斯米爾諾娃夫人尚未對斯皮瓦克先生持有的股份 行使任何投票權。
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第六項展品
| 展品 號碼 |
展品説明 | |
| 2.1 | Intelitronix Corporation、US Lighting Group，Inc.和俄亥俄州INTX合作社於2021年5月14日簽訂的資產購買協議(合併內容參考公司於2021年5月19日提交的8-K表格當前報告的附件2.3) | |
| 31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的交易所法案規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席執行官的認證。 | |
| 31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的交易所法案規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席財務官的認證。 | |
| 32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 | |
| 32.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。 | |
| 101 | 以下材料來自美國照明集團公司截至2021年9月30日的Form 10-Q季度報告，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)：(I)簡明合併資產負債表，(Ii)簡明綜合經營報表，(Iii)簡明股東虧損表，(Iv)簡明現金流量表，以及(Vi)未經審計簡明説明 | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
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簽名
根據交易所 法案的要求，註冊人促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
| 美國照明集團，Inc. | ||
| 日期：2021年11月12日 | 由以下人員提供： | /s/安東尼語料庫 |
| 安東尼·科拉 | ||
|
首席執行官 | ||
| 日期：2021年11月12日 | 由以下人員提供： | /s/史蒂文·E·艾森伯格(Steven E.Eisenberg) |
| 史蒂文·E·艾森伯格 | ||
| 首席財務官 (首席財務官和 首席會計官) | ||
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