目錄
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
在截至本季度末的季度內
或
在從中國到印度的過渡期內,
委託文件編號: |
(註冊人的確切姓名載於其約章)
| 不適用 | |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | (税務局僱主 |
(主要行政辦公室地址) |
| (郵政編碼) |
註冊人電話號碼,包括區號:( |
證券 註冊 根據 至 部分12(B)項這個行動:
每節課的題目: |
| 商品代號: |
| 在其註冊的每個交易所的名稱: |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
⌧ | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
截至2021年11月4日,註冊人擁有
目錄
目錄
|
| 頁面 |
第I部分 | 財務信息 |
|
項目1 | 財務報表 | 6 |
項目2 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19 |
項目3 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 24 |
項目4 | 管制和程序 | 24 |
|
|
|
第II部 | 其他信息 |
|
項目1 | 法律程序 | 25 |
項目A | 風險因素 | 25 |
項目2 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 25 |
項目3 | 高級證券違約 | 25 |
項目4 | 煤礦安全信息披露 | 25 |
項目5 | 其他信息 | 25 |
項目6 | 陳列品 | 26 |
|
|
|
簽名 |
| 27 |
2
目錄
就已測量、已指示和推斷的資源以及已探明和可能儲量的估計向美國投資者發出警示
國際塔山礦業有限公司(以下簡稱“我們”、“ITH”或“公司”)是一家從事礦產收購和勘探的礦產勘探公司。一如本季度報告所載表格10-Q所用,術語“礦產儲量”、“探明礦產儲量”及“可能礦產儲量”乃根據加拿大國家文書43-101“礦產項目披露標準”(“NI 43-101”)及加拿大采礦、冶金及石油學會(“CIM”)經CIM理事會通過的“礦產資源及礦產儲量定義標準”(“CIM”)所界定的加拿大采礦術語。這些定義與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)行業指南7(“美國證券交易委員會行業指南7”)中的定義不同。根據“美國證券交易委員會”行業指南7的標準,報告儲量必須提交“最終”或“可銀行”的可行性研究報告,任何儲量或現金流分析都要使用三年曆史平均價格來指定儲量,初步環境分析或報告必須提交給適當的政府部門。此外,“礦產資源”、“已測量礦產資源”、“指示礦產資源”和“推斷礦產資源”等術語在NI 43-101中進行了定義,並要求其披露;但是,這些術語不是“美國證券交易委員會產業指南”7中的定義術語,通常不允許用於向美國證券交易委員會提交的報告和登記聲明中。告誡投資者,不要以為這些類別的礦藏全部或任何部分都會轉化為礦產儲備。
“推斷礦產資源”的存在有很大的不確定性,經濟和法律上的可行性也有很大的不確定性。不能假設推斷出的礦產資源的全部或任何部分都會升級到更高的類別。根據加拿大的披露規則,除非在極少數情況下,對推斷出的礦產資源的估計可能不會構成可行性或預可行性研究的基礎。告誡投資者不要假設推斷出的礦產資源的全部或任何部分存在,或者在經濟上或法律上是可開採的。
根據加拿大法規,披露資源中的“含盎司”是允許披露的,前提是此類披露包括每一類礦產資源和礦產儲量的品位或質量和數量;然而,SEC通常只允許發行人報告按SEC標準不構成“儲量”的礦化,如現有的噸位和品位,而不參考單位衡量標準。因此,本報告中包含的信息和本文引用的文件包含對我們礦藏的描述,這些描述可能無法與遵守美國聯邦證券法及其規則和法規下的報告和披露要求的美國公司公佈的類似信息相提並論。
本季度報告中的Form 10-Q中使用的術語“礦化材料”,雖然在“美國證券交易委員會”行業指南7中是允許的,但並不表示“美國證券交易委員會”行業指南7標準中的“儲量”。我們不能確定礦化材料的任何部分將被確認或轉換為符合“美國證券交易委員會行業指南7”的“儲量”。告誡投資者不要認為所有或任何部分礦化材料都會得到確認或轉換為儲量,或者礦化材料可以經濟或合法地提取。
向所有投資者發出的關於包括推斷資源在內的經濟評估的警示説明
本公司目前持有或有權取得阿拉斯加一個名為Livengood Gold Project(“LivenGood Gold Project”)的高級勘探項目的權益。不屬於礦產儲備的礦產資源沒有證明的經濟可行性。對利文古德金礦項目的初步評估屬於初步評估,包括對其存在很大不確定性的“推斷礦產資源”,在地質上被認為過於投機,無法將其歸類為礦產儲量。不能假設推斷出的礦產資源的全部或任何部分都會升級到更高的類別。根據加拿大的披露規則,對推斷出的礦產資源的估計可能不會構成可行性或預可行性研究的基礎。利文古德金礦項目的這種推斷礦產資源是否會實現還不確定。告誡投資者不要假設推斷出的礦產資源的全部或任何部分存在,或者在經濟上或法律上是可開採的。
3
目錄
前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告包含符合1995年美國私人證券訴訟改革法的前瞻性陳述或信息,涉及公司未來經營的預期結果和發展、計劃的勘探活動、公司財務資源的充分性以及未來可能發生的其他事件或條件。前瞻性陳述經常(但並非總是)由諸如“預期”、“預期”、“相信”、“打算”、“估計”、“潛在”、“可能”、“計劃”和類似的表述,或事件、條件或結果“將”、“可能”、“可能”或“應該”(或這些術語的負面和語法變化)發生或實現的表述來識別。這些前瞻性陳述可能包括但不限於有關以下方面的陳述:
● | 公司未來的現金需求,公司履行到期財務義務的能力,以及公司以可接受的條件籌集必要資金繼續運營的能力(如果有的話); |
● | 公司有能力推進並納入利文古德金礦項目未來的工程研究,更新了在優化過程中確定的礦山設計、生產計劃和回收概念; |
● | 公司實施工程階段評估和優化利文古德黃金項目配置以及資本和運營費用的潛力,包括確定利文古德黃金項目的最佳規模; |
● | 公司關於利文古德金礦項目的總體和具體戰略和目標; |
● | 公司相信,沒有任何已知的環境問題會對公司在利文古德金礦項目進行採礦作業的能力產生重大影響; |
● | 擴大利文古德金礦項目估計礦產資源的潛力; |
● | 關於利文古德金礦項目的生產決策和任何生產的可能性; |
● | 關於利文古德黃金項目開發項目的時間和成本以及必要的許可和授權的發放的決定順序; |
● | 公司對利文古德金礦項目礦產資源質量和數量的估計; |
● | 利文古德金礦項目未來任何勘探項目的時間和成本,以及收到結果的時間; |
● | 預計的間接開支水平;及 |
● | 未來的一般商業和經濟狀況,包括黃金價格的變化和公眾股票市場的整體情緒。 |
這些前瞻性陳述反映了該公司目前對未來事件的看法,可能會受到某些已知和未知的風險、不確定性和假設的影響。許多因素可能導致實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述可能明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同,包括但不限於:
● | 黃金價格的需求、水平和波動性; |
● | 金融市場的總體狀況,即市場對公共股本、利率、貨幣利率和通貨膨脹率的總體情緒; |
● | 一般商業和經濟狀況,包括新冠肺炎疫情對這些狀況的影響; |
● | 政府規章和擬議立法(及其修改或解釋); |
● | 債權存在瑕疵或取得表面權的能力,其中任何一項都可能影響公司的財產權和債權; |
● | 公司在利文古德黃金項目和其他活動中以優惠條件獲得必要服務和供應的能力; |
● | 公司吸引和留住關鍵員工的能力,特別是與利文古德金礦項目任何礦山的許可和開發有關的能力; |
● | 公司資源估計的準確性(包括關於規模和品位的估計),以及這些估計所依據的地質、運營和價格假設; |
● | 公司開始和完成利文古德黃金項目計劃工作計劃的時間; |
4
目錄
● | 在利文古德金礦項目進行勘探和開發項目所需的同意、許可和授權的時間和條款,以及公司在安全和成本效益的基礎上遵守這些條款的能力; |
● | 公司與其財產權益出租人及適用的監管機構之間的持續關係; |
● | 從公司某些礦物屬性提取的樣品的冶金和回收特徵,以及該等特徵是否反映了礦牀的整體情況;以及 |
● | LivenGood Gold Project物業內任何礦山的持續開發及潛在建設,均不需要與本公司所確定的有重大差異的同意、批准、授權或許可。 |
如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者潛在的假設被證明是不正確的,實際結果可能與本文描述的結果大不相同。這份清單並沒有詳盡列出可能影響公司任何前瞻性陳述的因素。前瞻性表述是關於未來的表述,固有的不確定性,由於各種風險、不確定因素和其他因素,包括但不限於我們在截至2020年12月31日的10-K表年報第I部分第1A項風險因素中討論的內容(這些內容在本文通過引用併入本文),以及本公司在提交給美國證券交易委員會的其他報告中描述的其他因素,本公司的實際業績或其他未來事件或狀況可能與前瞻性表述中反映的結果存在實質性差異。
本季度報告(Form 10-Q)中包含的公司前瞻性陳述是基於截至本報告發表之日管理層的信念、預期和意見。除非法律要求,否則如果情況或管理層的信念、期望或意見發生變化,公司不承擔任何更新前瞻性陳述的義務。基於上述原因,投資者不應將不適當的確定性歸因於前瞻性陳述,也不應過度依賴前瞻性陳述。
5
目錄
第1部分
項目1.財務報表
國際塔山礦山有限公司。
壓縮合並中期資產負債表
截至2021年9月30日和2020年12月31日
(以美元表示-未經審計)
|
| 9月30日-- |
| 2011年12月31日 | ||||
注意事項 | 2021 | 2020 | ||||||
資產 |
|
|
|
| ||||
|
|
|
| |||||
當前 |
|
|
|
| ||||
現金和現金等價物 | 1 |
| $ | |
| $ | | |
預付費用和其他費用 | | | ||||||
流動資產總額 | | | ||||||
財產和設備 | | | ||||||
資本化收購成本 |
| 4 | | | ||||
總資產 |
| $ | |
| $ | | ||
|
| |||||||
負債和股東權益 |
|
| ||||||
|
| |||||||
流動負債 |
|
| ||||||
應付帳款 |
| $ | |
| $ | | ||
應計負債 |
| 5 | | | ||||
總負債 | | | ||||||
股東權益 | ||||||||
股本, |
| 6 | | | ||||
繳款盈餘 | 6 | | | |||||
累計其他綜合收益 | | | ||||||
赤字 | ( | ( | ||||||
股東權益總額 | | | ||||||
總負債和股東權益 |
| $ | | $ | |
一般資料及行動性質(注1)
承諾(附註8)
後續活動(注9)
附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。
6
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期經營報表和全面虧損
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(以美元表示-未經審計)
截至三個月 |
| 截至9個月 | ||||||||||||
| 注意事項 |
| 2021年9月30日 |
| 2020年9月30日 | 2021年9月30日 |
| 2020年9月30日 | ||||||
運營費用 |
|
|
|
|
| |||||||||
諮詢費 |
| 6 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
折舊 |
|
|
| |
| |
| |
| | ||||
保險 |
|
|
| |
| |
| |
| | ||||
投資者關係 |
| 6 |
| |
| |
| |
| | ||||
礦業權勘查 |
| 4 |
| |
| |
| |
| | ||||
辦公室 |
|
|
| |
| |
| |
| | ||||
其他 |
|
|
| |
| |
| |
| | ||||
專業費用 |
|
|
| |
| |
| |
| | ||||
監管部門 |
|
|
| |
| |
| |
| | ||||
租金 |
|
|
| |
| |
| |
| | ||||
旅行 |
|
|
| |
| |
| |
| | ||||
工資和福利 |
| 6 |
| |
| |
| |
| | ||||
總運營費用 |
|
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
|
|
|
|
|
| |||||||||
其他收入(費用) |
|
|
|
|
|
| ||||||||
外匯損益 |
|
|
| |
| |
| ( |
| | ||||
利息收入 |
|
|
| |
| |
| |
| | ||||
其他收入 |
|
|
| |
| — |
| |
| | ||||
其他收入(費用)合計 |
|
|
| |
| |
| ( |
| | ||||
|
|
|
|
|
| |||||||||
當期淨虧損 |
|
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
|
|
|
|
|
| |||||||||
其他綜合收益(虧損) |
|
|
|
|
|
| ||||||||
對外業務翻譯的匯兑差異 |
|
|
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
當期其他綜合收益(虧損)合計 |
|
|
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
當期綜合虧損 |
|
| $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
|
|
|
|
|
| |||||||||
和 損失 |
|
| $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
|
|
|
|
|
| |||||||||
平均值 的 -基本的和稀釋的 |
|
|
| |
| |
| |
| |
附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。
7
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期股東權益變動表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(以美元表示-未經審計)
截至2021年9月30日的9個月期間 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
| 積累的數據 |
|
| ||||||||||
其他 | |||||||||||||||||
數量: | 貢獻 | 全面 | |||||||||||||||
| 中國股票 |
| 股本 |
| 貿易順差 |
| 收入 |
| 赤字 |
| 總計 | ||||||
平衡,2020年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
基於股票的薪酬-期權 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
基於股票的薪酬(DSU) | | | | | | | |||||||||||
對外業務翻譯的匯兑差異 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
淨損失 |
| |
| |
| |
| |
| ( |
| ( | |||||
平衡,2021年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
截至2021年9月30日的三個月 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
| 積累的數據 |
|
| ||||||||||
其他 | |||||||||||||||||
用户數量為 | 貢獻: | 全面 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 股本 |
| 盈餘 |
| 收入 |
| 赤字 |
| 總計 | ||||||
餘額,2021年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
基於股票的薪酬-期權 | — | — | | — | — | | |||||||||||
對外業務翻譯的匯兑差異 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
淨損失 | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
平衡,2021年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
8
目錄
截至2020年9月30日的9個月期間 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
| 積累的數據 |
|
| ||||||||||
其他 | |||||||||||||||||
數量: | 貢獻 | 全面 | |||||||||||||||
| 中國股票 |
| 股本 |
| 貿易順差 |
| 收入 |
| 赤字 |
| 總計 | ||||||
平衡,2019年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
基於股票的薪酬-期權 |
| — |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
基於股票的薪酬(DSU) | — | | | | | | |||||||||||
對外業務翻譯的匯兑差異 |
| |
| |
| |
| ( |
| |
| ( | |||||
股票發行 | | | | | | | |||||||||||
股票發行成本 | — | ( | | | | ( | |||||||||||
淨損失 | | | | | ( | ( | |||||||||||
平衡,2020年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
截至2020年9月30日的三個月期間 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
| 積累的數據 |
|
| ||||||||||
其他 | |||||||||||||||||
數量: | 貢獻: | 全面 | |||||||||||||||
| 中國股票 |
| 股本 |
| 盈餘 |
| 收入 |
| 赤字 |
| 總計 | ||||||
平衡,2020年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
基於股票的薪酬-期權 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
對外業務翻譯的匯兑差異 | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||
股票發行 |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||
股票發行成本 |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( | |||||
淨損失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
平衡,2020年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。
9
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期現金流量表
截至2021年和2020年9月30日的9個月
(以美元表示-未經審計)
| 截至9個月 | |||||
|
| 2021年9月30日 |
| 2020年9月30日 | ||
經營活動 |
|
| ||||
當期虧損 | $ | ( | $ | ( | ||
添加不影響現金的項目: |
| |||||
折舊 |
| | | |||
基於股票的薪酬-期權 |
| | | |||
基於股票的薪酬(DSU) | | | ||||
非現金項目變動: |
|
| ||||
應收賬款 |
| | | |||
預付費用和其他費用 |
| ( | ( | |||
應付賬款和應計負債 |
| | | |||
用於經營活動的現金 |
| ( | ( | |||
| ||||||
融資活動 |
| |||||
發行股份 | | | ||||
股票發行成本 |
| | ( | |||
融資活動提供的現金 |
| | | |||
外匯對現金的影響 |
| | ( | |||
現金及現金等價物變動 |
| ( | | |||
期初現金和現金等價物 |
| | | |||
| ||||||
期末現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
補充披露: | ||||||
非現金投融資交易 | ||||||
應付賬款中的股票發行成本 | | | ||||
應計負債中的股票發行成本 | | |
附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。
10
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(以美元表示-未經審計)
1.提供業務的一般信息和性質。
國際塔山礦業有限公司(“ITH”或“公司”)是根據加拿大不列顛哥倫比亞省的法律註冊成立的。公司總部地址是加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華格蘭維爾街2710-200號。
國際塔山礦業有限公司由ITH及其全資子公司Tower Hill Mines,Inc.(“TH Alaska”)(阿拉斯加公司)、Tower Hill Mines(US)LLC(“TH US”)(科羅拉多州有限責任公司)和LivenGood Placers,Inc.(“LPI”)(內華達州公司)組成。本公司從事收購、勘探和評估礦產資產的業務,並在評估完成後合資或進一步開發這些資產或處置這些資產。於2021年9月30日,本公司擁有
該等未經審核的簡明綜合中期財務報表乃以持續經營為基礎編制,並假設在可預見的未來在正常業務過程中變現資產及清償負債。
截至2021年9月30日,公司擁有現金和現金等價物#美元。
該公司將需要大量額外資金來繼續其與推進利文古德黃金項目活動和開發可能確定在利文古德黃金項目建造的任何礦山相關的業務(包括一般和行政費用)。不能保證本公司將決定在LivenGood金礦項目建造一座礦山,如果是這樣的話,它將能夠以可接受的條件獲得所需的額外融資(如果有的話)。此外,利文古德黃金項目正在進行的工作所需許可證的發放出現任何重大延誤,或與正在進行的工作相關的意外結果,都可能導致公司需要籌集額外資金來推進許可工作。該公司對其融資選擇的審查包括考慮未來的戰略聯盟,以協助進一步的開發、許可和未來的建設成本,儘管不能保證任何這樣的戰略聯盟實際上會得到追求或實現。
儘管到目前為止,該公司成功地籌集了大量的股權融資,為其運營提供資金,但該公司能否在當前或未來的股票市場獲得任何額外的融資仍存在很大的不確定性。擬籌集的資金數額和可能進行的任何擬議股權融資的條款將在籌資機會出現時由管理層協商。一旦融資完成,管理層知道有哪些資金可用於這些目的,就會制定與收益使用有關的具體計劃。
新冠肺炎大流行
2020年3月,世界衞生組織宣佈新型冠狀病毒2019年(簡稱新冠肺炎)為全球大流行。這場繼續蔓延的傳染性疾病暴發以及任何相關的不利公共衞生事態發展,對全球勞動力、經濟和金融市場造成了不利影響,有可能導致經濟低迷。雖然公司目前無法預測疫情不良後果的持續時間或程度,包括病毒變異株的出現和正在進行的疫苗接種工作,及其對公司業務、經營結果或籌資能力的最終影響,但截至本季度報告10-Q表格的日期,新冠肺炎疫情尚未對公司產生任何實質性的不利影響。
11
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(以美元表示-未經審計)
2.説明陳述的依據
這些未經審計的簡明綜合中期財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“美國公認會計原則”)編制的,並符合1934年證券交易法(經修訂)下形成10-Q和S-X條例第8條的指示。因此,它們不包括美國公認會計準則要求的年度財務報表的所有信息和腳註。這些未經審計的簡明綜合中期財務報表應與我們在Form 10-K年度報告中提交的截至2020年12月31日的已審計綜合財務報表一併閲讀。公司管理層認為,這些財務報表反映了所有必要的調整,包括正常的經常性調整,以公平地反映公司在2021年9月30日的財務狀況以及截至那時的3個月和9個月的運營結果。截至2021年9月30日的3個月和9個月的經營業績不一定代表截至2021年12月31日的年度的預期業績。
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設,這些判斷、估計和假設會影響財務報表日期報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露,以及該期間報告的收入和費用。這些判斷、估計和假設不斷被評估,並基於管理層對相關事實和情況的經驗和知識。雖然管理層認為這些估計是合理的,但實際結果可能與這些估計不同,並可能影響未來的運營和現金流。
2021年11月10日,本公司董事會(“董事會”)批准了該等精簡合併中期財務報表。
鞏固基礎
這些精簡的合併中期財務報表包括ITH及其全資子公司TH阿拉斯加、TH美國和LPI的賬目。所有公司間交易和餘額都已取消。
3.提高金融工具的公允價值
由於這些金融工具的短期性質,現金和現金等價物、應收賬款以及應付賬款和應計負債的賬面價值接近其公允價值。
按公允價值計量的金融工具根據用於計量的投入的重要性被分類為公允價值層次中的三個級別之一。公允價值層次的三個層次如下:
● | 第1級-相同資產或負債在活躍市場的未調整報價; |
● | 第2級-直接或間接可觀察到的資產或負債的報價以外的投入;以及 |
● | 級別3-不基於可觀察到的市場數據的輸入。 |
有幾個
4.保護礦產資源
該公司開展了以下與礦產有關的活動:
資本化收購成本 |
| 金額 | |
平衡,2020年12月31日 | $ | | |
採購成本 |
| | |
平衡,2021年9月30日 | $ | |
12
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(以美元表示-未經審計)
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的勘探和評估活動發生的成本:
| 2021年9月30日 |
| 2020年9月30日 | |||
勘探成本: |
|
|
|
| ||
飛機 | $ | | $ | | ||
環境 | | | ||||
設備租賃 |
| |
| | ||
實地成本 |
| |
| | ||
地質/地球物理 |
| |
| | ||
土地維護和保有權 |
| |
| | ||
法律 |
| |
| | ||
交通和旅行 |
| |
| | ||
該期間的總支出 | $ | | $ | |
利文古德黃金項目物業
利文古德地產位於阿拉斯加費爾班克斯西北約70英里(113公里)的廷蒂納金礦帶上。該物業包括從阿拉斯加心理健康信託基金租賃的土地、一些較小的私人礦產租約、公司購買或定位的阿拉斯加州立採礦權利以及公司持有的專利土地。
契約詳情如下:
a) | 阿拉斯加精神健康信託礦業權租約,租期從2004年7月1日開始並延長 |
b) | 聯邦無專利礦脈採礦權利的租約,初始期限為 |
13
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(以美元表示-未經審計)
c) | 初始期限為#年的專利礦脈採礦權租約 |
d) | 無專利的聯邦礦脈開採和聯邦無專利的砂礦主張的租約,初始期限為 |
礦業權
取得礦業權是一個詳細而耗時的過程。該公司已採取步驟核實其擁有權益的所有礦產的所有權。雖然該公司已採取一切合理的預防措施,確保其物業的合法業權以該公司的名義妥為記錄,但不能保證該業權最終會獲得保證。
5.減少應計負債
下表列出了2021年9月30日和2020年12月31日的應計負債餘額。
| 2021年9月30日 |
| 2020年12月31日 | |||
應計負債 | $ | | $ | | ||
應計薪金和福利 |
| |
| | ||
應計負債總額 | $ | | $ | |
截至2021年9月30日的應計負債包括一般公司成本和項目成本的應計項目成本#美元。
6.增加股本
授權
該公司的法定股本由無面值的無限數量普通股組成。在2020年12月31日和2021年9月30日,
股票發行
有幾個
14
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(以美元表示-未經審計)
股票期權
本公司於2006年通過激勵性股票期權計劃,於2012年9月19日修訂,並於2015年5月28日、2018年5月30日及2021年5月25日經本公司股東重新批准(以下簡稱“股票期權計劃”)。股票期權計劃的基本要素規定,根據根據股票期權計劃授予的期權和任何其他以股票為基礎的補償安排,公司可能發行的普通股總數不得超過
截至2021年9月30日和2020年12月31日,根據股票期權計劃授予的期權摘要如下:
截至9個月 | 截至年底的一年 | ||||||||||||||||
2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||||||||||||||||
|
| 加權 |
|
|
|
| 加權 |
| |||||||||
平均值 | 集料 | 平均值 | 集料 | ||||||||||||||
數量: | 行使價格 | 內在價值 | 數量: | 行使價格 | 內在價值 | ||||||||||||
選項 | (C$) | (C$) | 選項 | (C$) | (C$) | ||||||||||||
期初餘額 |
| | $ | |
| |
| $ | |
|
| ||||||
授與 |
| | $ | |
| |
| |
|
| |||||||
期末餘額 |
| | $ | | $ | | | $ | | $ | |
截至2021年9月30日,未償還期權的加權平均剩餘壽命為
截至2021年9月30日和2020年12月31日的未償還股票期權如下:
| 2021年9月30日 |
|
| 2020年12月31日 | |||||||||||
鍛鍊 | 數量: |
|
| 鍛鍊 | 數量: | ||||||||||
到期日 |
| 價格(加元) |
| 選項 |
| 可操練的 | 價格(加元) |
| 選項 |
| 可操練的 | ||||
2022年2月25日 | $ | |
| |
| | $ | |
| |
| | |||
2022年2月25日 | $ | |
| |
| | $ | |
| |
| | |||
2022年3月10日 | $ | |
| |
| | $ | |
| |
| | |||
2023年3月16日 | $ | |
| |
| | $ | |
| |
| | |||
2023年3月16日 | $ | |
| |
| | $ | |
| |
| | |||
2023年6月9日 | $ | |
| |
| | $ | |
| |
| | |||
2024年3月21日 | $ | |
| |
| | $ | |
| |
| | |||
2025年2月1日 | $ | |
| |
| | $ | |
| |
| | |||
2025年8月8日 | $ | | | | $ | | | | |||||||
2026年5月27日 | $ | | | | $ | | | | |||||||
2027年5月25日 | $ | | | | — | — | — | ||||||||
| |
| |
| |
| |
15
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(以美元表示-未經審計)
截至2021年9月30日的非既得期權以及截至2021年9月30日的9個月期間的變化摘要如下:
加權平均數 | |||||
數量: | 授予日期和公允價值 | ||||
非既得期權: |
| 選項 |
| (C$) | |
截至2020年12月31日未償還 |
| | $ | | |
授與 | | $ | | ||
既得 |
| ( | $ | | |
截至2021年9月30日未償還 |
| | $ | |
截至2021年9月30日,有未確認的補償費用為加元
遞延股份單位激勵計劃
2017年4月4日,公司通過了遞延股份單位計劃(簡稱“DSU計劃”)。DSU計劃於2017年5月24日獲得公司股東批准,並於2020年5月27日和2021年5月25日再次獲得公司股東批准。根據DSU計劃和股票期權計劃可以發行的普通股的最大總數為
在截至2021年9月30日的9個月中,公司授予每位董事會成員(保爾森公司提名參加選舉的董事除外)。
DSU使持有者有權獲得本公司的普通股,而無需支付任何代價。DSU在被授予後立即歸屬,但作為DSU基礎的普通股在持有人不再擔任董事會成員之前不能交付給持有人。
截至2021年9月30日和2020年12月31日未償還的DSU如下:
| 截至9個月 | 截至年底的一年 | |||||||||
2021年9月30日 |
|
| 2020年12月31日 | ||||||||
| 加權平均 |
| 加權 | ||||||||
數量: | 行使價格 | 數量: | 平均運動量 | ||||||||
單位 | (C$) | 單位 | 價格(加元) | ||||||||
期初餘額 |
| | $ | |
| | $ | | |||
已發佈 |
| | $ | |
| | $ | | |||
期末餘額 |
| | $ | |
| | $ | |
股份支付
在截至2021年9月30日的9個月期間,有
16
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(以美元表示-未經審計)
在截至2020年9月30日的9個月期間,有
| 年初至2021年9月30日 | ||
期權的預期壽命 |
| ||
無風險利率 |
| ||
年化波動率 |
| ||
股息率 |
| ||
行權價(加元) | $ |
7.中國細分市場和地理信息
該公司以單一的可報告部門經營,即礦產的勘探和開發。下表按地理位置顯示選定的財務信息:
| 加拿大 |
| 美國 |
| 總計 | ||||
2021年9月30日 |
|
|
|
|
|
| |||
資本化收購成本 | $ | | $ | | $ | | |||
財產和設備 |
| |
| |
| | |||
流動資產 |
| |
| |
| | |||
總資產 | $ | | $ | | $ | | |||
2020年12月31日 |
|
|
| ||||||
資本化收購成本 | $ | | $ | | $ | | |||
財產和設備 |
| |
| |
| | |||
流動資產 |
| |
| |
| | |||
總資產 | $ | | $ | | $ | |
截至三個月 |
| 2021年9月30日 |
| 2020年9月30日 | ||
當期淨收益/(虧損)-加拿大 | $ | | $ | ( | ||
當期淨虧損-美國 |
| ( |
| ( | ||
當期淨虧損 | $ | ( | $ | ( |
截至9個月 |
| 2021年9月30日 |
| 2020年9月30日 | ||
當期淨虧損-加拿大 | $ | ( | $ | ( | ||
當期淨虧損-美國 |
| ( |
| ( | ||
當期淨虧損 | $ | ( | $ | ( |
17
目錄
國際塔山礦山有限公司。
簡明合併中期財務報表附註
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
(以美元表示-未經審計)
8.加強對中國的承諾
下表披露了該公司截至2021年9月30日的合同義務,包括預期的礦產資產付款。根據本公司的礦產購買協議、礦物租賃及非專利礦物權利要求的條款,本公司須支付若干預定收購款項、產生若干水平的開支、支付租賃或預付特許權使用費、向政府當局付款及產生評估工作開支(摘要見下表),以維持及維護本公司於相關礦產的權益。如本公司不能或不願意支付任何該等款項或招致任何該等開支,本公司很可能會喪失或喪失其收購或持有相關礦產的權利。下表假設該公司保留其目前所有礦產的權利,但不行使任何租賃購買或特許權使用費買斷選擇權:
| 付款將於明年到期 | ||||||||||||||||||||
2021 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2025 |
| 2026年及以後 |
| 總計 | |||||||||
礦業權租約(1) | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
採礦索賠政府收費 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||
總計 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
1. | 不包括所需工作支出,因為假設所需支出水平大大低於公司實際進行的工作水平。不包括可能支付的潛在特許權使用費(年度最低特許權使用費支付除外)。請參閲註釋4。 |
9.在隨後的活動中舉行第二次會議
2021年11月4日,該公司公佈了其位於阿拉斯加的LivenGood金礦項目的前期可行性研究結果,並宣佈將在45天內提交一份根據加拿大國家儀器43-101(“NI 43-101”)編寫的技術報告。
18
目錄
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)應與我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K一併閲讀。除非另有説明,否則所有貨幣金額均以美元表示。
當前業務活動
一般信息
國際塔山礦業有限公司由ITH及其全資子公司Tower Hill Mines,Inc.(“TH Alaska”)(阿拉斯加公司)、Tower Hill Mines(US)LLC(“TH US”)(科羅拉多州有限責任公司)和LivenGood Placers,Inc.(“LPI”)(內華達州公司)組成。本公司從事收購、勘探和評估礦產資產的業務,並在評估完成後合資或進一步開發這些資產或處置這些資產。截至2021年9月30日,該公司在其位於美國阿拉斯加的勘探階段項目LivenGood Gold Project中擁有100%的權益。
為應對金價上漲及全球宏觀經濟狀況變化有利於加快利文古德黃金項目的工作,董事會於2020年5月7日指示管理層為利文古德黃金項目編制最新的預可行性研究報告(“PFS”)。
最新發展動態
2021年1月12日,公司宣佈董事會已經批准了2021年560萬美元的預算,並批准了推進利文古德黃金項目的相關2021年工作計劃。2021年工作計劃的關鍵要素是完成利文古德黃金項目的加油站。該工作計劃還將推進水文和廢石地球化學表徵等關鍵領域的基線環境數據收集,以支持未來的許可,並促進社區參與。
利文古德金礦項目前期可行性研究
2021年11月4日,公司公佈了利文古德黃金項目(以下簡稱“項目”)的加油站結果。PFS詳細介紹了一個項目,該項目將每天加工6.5萬噸黃金,並在21年內從估計為1360萬盎司的黃金資源中生產640萬盎司黃金,價格為0.60克/噸。PFS利用惠特爾諮詢公司和BBA Inc.的第三方審查,基於擴展的地質數據庫、改進的地質建模、新的資源估計方法、優化的採礦計劃和生產計劃、不同金品位和磨礦粒度的額外詳細冶金工作、磨礦目標磨礦的變化、新的工程估算和更新的成本投入,整合了新的解釋,所有這些都大大降低了項目的風險。PFS估計該項目的資本成本為19.3億美元,每噸磨礦的總成本為13.12美元,總維持成本為每盎司1171美元,淨現值(5%)為1800美元/盎司,4億美元。
在PFS中評估的項目配置是一個常規的、業主操作的露天礦,它將在爆破/裝載/運輸作業中使用大型採礦設備。磨礦原料將在每天65,000噸的粉碎迴路中進行處理,包括一次和二次粉碎、在單個半自磨(“SAG”)和單個球磨機中進行濕磨,然後是重力金迴路和常規浸出碳(“CIL”)迴路。
惠特爾企業優化
在開始PFS之前,該公司聘請惠特爾工程公司和BBA工程公司合作進行企業優化研究(“惠特爾和BBA研究”),以審查各種技術和項目配置,並建議PFS的最佳配置。惠特爾和BBA的研究回顧了SAG和球磨機的二次粉碎、球磨機的三次粉碎、90微米至250微米的P80重力/CIL、獨立和輔助堆浸配置、純重力回收金、加壓氧化的重力/浮選以及浮選精礦的CIL。這些配置在項目提升戰略、年生產能力、一次、二次和三次磨礦規模以及採礦船隊規模和庫存管理戰略的不同組合下進行了評估。審查的尾礦技術包括常規尾礦和加壓過濾尾礦。
19
目錄
惠特爾和BBA的研究確定,P80 250微米的重力/CIL工廠使用常規尾礦提供了最高的淨現值,這是PFS中詳細説明的配置。
PFS由獨立的第三方顧問編制,並提供有關優化項目的信息,與National Instrument 43-101中評估的項目相比,該項目具有更高的吞吐量、更新的資源估計以及資本和運營成本估計。礦產項目信息披露標準(“NI 43-101”)2017年4月技術報告(“2017報告”)。包含PFS的NI 43-101技術報告的最終版本將在45天內提交給SEDAR。由於PFS中評估的項目發生了變化,包括礦產資源評估方法的差異以及應用於地質區塊模型的經濟參數(金價、回收率、資本支出和運營成本)的變化,所有這些都導致礦產資源的變化,因此2017年報告中評估的項目不再被視為當前項目,因此投資者不應依賴2017年的報告。
該公司警告説,油站計劃屬初步性質,並以技術和經濟假設為基礎,這些假設會在全面可行性研究中進一步完善和評估。PFS基於截至2021年8月20日生效的最新項目礦產資源估計,使用的礦產資源模型與2017年報告中使用的不同。
新冠肺炎大流行
2020年3月,世界衞生組織宣佈新型冠狀病毒2019年(簡稱新冠肺炎)為全球大流行。這場繼續蔓延的傳染性疾病暴發以及任何相關的不利公共衞生事態發展,對全球勞動力、經濟和金融市場造成了不利影響,有可能導致經濟低迷。雖然公司目前無法預測疫情不良後果的持續時間或程度,包括病毒變異株的出現和正在進行的疫苗接種工作,及其對公司業務、運營結果或籌資能力的最終影響,但截至本季度報告(Form 10-Q)的日期,新冠肺炎疫情尚未對公司產生任何實質性的不利影響。
經營成果
季度業績摘要
描述 |
| 2021年9月30日 |
| 2021年6月30日 |
| 2021年3月31日 |
| 2020年12月31日 | ||||
淨收益(虧損) | $ | (1,648,913) | $ | (2,178,014) | $ | (1,137,872) | $ | (1,995,576) | ||||
普通股基本和稀釋後淨收益(虧損) | $ | (0.01) | $ | (0.01) | $ | (0.01) | $ | (0.01) |
| 2020年9月30日 |
| 2020年6月30日 |
| 2020年3月31日 |
| 2019年12月31日 | |||||
淨收益(虧損) | $ | (1,101,763) | $ | (1,486,464) | $ | 65,085 | $ | (760,035) | ||||
普通股基本和稀釋後淨收益(虧損) | $ | (0.01) | $ | (0.01) | $ | 0.00 | $ | (0.00) |
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月相比
在截至2021年9月30日的三個月中,該公司淨虧損1648913美元,而截至2020年9月30日的三個月淨虧損為1101763美元。
截至2021年9月30日的三個月,礦產資產支出為1,378,786美元,而截至2020年9月30日的三個月為718,541美元。增加660,245美元的主要原因是,在截至2021年9月30日的三個月中,與完成利文古德黃金項目加油站339,144美元,利文古德地區土地維護240,000美元,阿拉斯加州索賠租金的時間差異153,430美元,與土地有關的法律費用(69,282美元)和基線環境成本的時間差異(3,047美元)部分抵消。
不包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的基於股票的成本分別為2235美元和2169美元,截至2021年9月30日的三個月的諮詢成本為68,970美元,而截至2020年9月30日的三個月的諮詢成本為40,006美元。增加28964美元的主要原因是增加了投資者關係支持服務。
截至2021年9月30日的三個月的保險費為46,695美元,而截至2020年9月30日的三個月的保險費為37,913美元。增加8,782元,主要是因為保費增加。
20
目錄
截至2021年9月30日的三個月,寫字樓成本為10,963美元,而截至2020年9月30日的三個月為4,976美元。增加5987美元的主要原因是更換計算機設備的時間安排。
截至2021年9月30日的三個月的監管成本為52,229美元,而截至2020年9月30日的三個月的監管成本為59,065美元。減少6,836美元主要是由於截至2020年9月30日的三個月內產生的多倫多證券交易所(“多倫多證券交易所”)上市費用6,360美元。
基於股份的支付費用
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月期間,基於股份的支付費用分配如下:
費用類別: |
| 2021年9月30日 |
| 2020年9月30日 | ||
諮詢 | $ | 2,235 | $ | 2,169 | ||
投資者關係 |
| 1,852 |
| 1,084 | ||
工資和福利 |
| 25,934 |
| 15,180 | ||
總計 | $ | 30,021 | $ | 18,433 |
截至2021年9月30日的三個月,基於股票的支付費用為30021美元,而截至2020年9月30日的三個月為18433美元。增加11588美元的主要原因是2020年5月27日和2021年5月25日向其員工和顧問發行的購買公司普通股的股票期權的結果。三分之一的股票期權在授予時自動歸屬,其餘的期權在兩年內等量歸屬。
在截至2021年9月30日的三個月裏,其他項目的其他收入總額為258,079美元,而截至2020年9月30日的三個月期間,其他收入總額為85,510美元。由於匯率對公司某些美元現金餘額的影響,在截至2021年9月30日的三個月中,公司的外匯收益為249,160美元,而在截至2020年9月30日的三個月中,公司的外匯收益為73,542美元。在截至2021年9月30日的三個月期間,平均匯率為1加元至0.7937美元,而截至2021年9月30日的三個月期間的平均匯率為1加元至0.7508美元。截至2021年9月30日的三個月的利息收入為3627美元,而截至2020年9月30日的三個月的利息收入為11968美元。減少8,341元,主要是因為短期投資證明書到期後以較低利率再投資。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月
截至2021年9月30日的9個月,該公司淨虧損4964799美元,而截至2020年9月30日的9個月淨虧損2523142美元。
截至2021年9月30日的9個月,礦產資產支出為3043,856美元,而截至2020年9月30日的9個月為1,370,564美元。增加1,673,292美元的主要原因是,在截至2021年9月30日的9個月中,利文古德黃金項目的加油站完工1,253,667美元,利文古德地區的土地維護為240,000美元,阿拉斯加州索賠租金的時間差異為151,315美元,基線環境成本的時間差異為50,156美元,但被與土地相關的法律成本(21,846美元)部分抵消。
不包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的基於股票的成本分別為378,645美元和303,096美元,截至2021年9月30日的9個月的諮詢成本為174,225美元,而截至2020年9月30日的9個月的諮詢成本為120,074美元。增加54151美元的主要原因是增加了投資者關係支助服務。
截至2021年9月30日的9個月的監管成本為185,235美元,而截至2020年9月30日的9個月的監管成本為139,321美元。增加45,914美元的主要原因是多倫多證券交易所上市費的成本和由於公司市值增加而增加的申請費。
截至2021年9月30日的9個月的保險費為134,632美元,而截至2020年9月30日的9個月的保險費為104,799美元。增加29833美元的主要原因是保費增加。
21
目錄
不包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的基於股票的成本分別為8430美元和4239美元,截至2021年9月30日的9個月的投資者關係成本為56,944美元,而截至2020年9月30日的9個月的投資者關係成本為45,002美元。增加11942美元的主要原因是參加了投資者關係會議和增加了投資者關係服務。
截至2021年9月30日的9個月,辦公成本為24,368美元,而截至2020年9月30日的9個月為18,703美元。增加5665美元的主要原因是更換計算機設備的時間安排。
基於股份的支付費用
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月期間,基於股份的支付費用分配如下:
費用類別: |
| 2021年9月30日 |
| 2020年9月30日 | ||
諮詢 | $ | 378,645 | $ | 303,096 | ||
投資者關係 |
| 8,430 |
| 4,239 | ||
工資和福利 |
| 118,026 |
| 59,350 | ||
總計 | $ | 505,101 | $ | 366,685 |
截至2021年9月30日的9個月,基於股票的支付費用為505,101美元,而截至2020年9月30日的9個月為366,685美元。增加138,416美元的主要原因是,2021年5月25日發行的DSU的收盤價為1.40加元,而2020年5月27日發行的DSU的收盤價為0.90加元(73,233美元),以及2020年5月27日和2021年5月25日向其員工和顧問發行的購買公司普通股的股票期權。三分之一的股票期權在授予時自動歸屬,其餘的期權在兩年內平分歸屬(65183美元)。
在截至2021年9月30日的9個月裏,其他項目的支出為16,674美元,而截至2020年9月30日的9個月期間的收入為475,559美元。由於匯率對公司某些美元現金餘額的影響,在截至2021年9月30日的9個月裏,公司出現了49356美元的匯兑損失,而在截至2020年9月30日的9個月裏,公司則獲得了389,633美元的收益。截至2021年9月30日的9個月期間,平均匯率為1加元至0.7994美元,而截至2021年9月30日的9個月期間的平均匯率為1加元至0.7391美元。截至2021年9月30日的9個月,利息收入為17,390美元,而截至2020年9月30日的9個月為62,634美元。減少45244美元,主要是因為短期投資憑證到期後以較低的利率進行再投資。
流動性與資本資源
該公司沒有可在內部產生資金的創收業務。迄今為止,該公司主要通過公開發售和非公開配售的方式出售其股本證券,以及隨後行使與該等非公開配售相關的股票購買和經紀認股權證和期權,為其持續運營提供資金。
截至2021年9月30日,該公司的現金和現金等價物為9268,200美元,而2020年12月31日為13,049,293美元。減少約380萬美元的主要原因是業務活動支出380萬美元,外幣交易影響為零。
在截至2021年9月30日的9個月期間,該公司沒有來自融資活動的現金流。
在截至2020年9月30日的9個月期間,融資活動包括根據公司與B.Riley證券公司(“B.Riley”)簽訂的“按市場發售”的銷售協議發行普通股(“銷售協議”),該協議允許公司通過B.Riley擔任銷售代理,按出售時的現行市場價格不時發行和出售最多1030萬美元的普通股。“銷售協議”包括根據公司與B.Riley證券公司(“B.Riley”)簽訂的“在市場上發售”的銷售協議(“銷售協議”)發行普通股。銷售協議允許公司通過B.Riley擔任銷售代理,按當時的市價不時發行和出售最多1030萬美元的普通股。在截至2020年9月30日的三個月裏,公司根據銷售協議出售了6,531,273股普通股,扣除佣金和開支前的毛收入總額約為920萬美元,向B.Riley支付的佣金總額為10萬美元。截至2020年9月30日,通過銷售協議出售普通股的剩餘資金約為120萬美元,全部在2020年第四季度出售。
22
目錄
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月期間,該公司沒有來自投資活動的現金流。
截至2021年9月30日,公司的營運資本為8,311,032美元,而2020年12月31日的營運資本為12,718,381美元。該公司預計在可預見的未來將出現虧損,但相信目前的現金和現金等價物將足以支付利文古德黃金項目預期的2021年工作計劃,並至少在未來12個月內滿足目前預期的一般和行政成本。
公司將需要大量額外融資來繼續其與推進LivenGood黃金項目活動和開發任何可能確定在LivenGood黃金項目建造的礦山相關的業務(包括一般和行政費用),並且不能保證公司能夠以可接受的條件獲得所需的額外融資(如果有的話)。此外,利文古德黃金項目正在進行的工作所需許可證的發放出現任何重大延誤,或與正在進行的工作相關的意外結果,都可能導致公司需要籌集額外資金來推進許可工作。該公司對其融資選擇的審查包括考慮未來的戰略聯盟,以協助進一步的開發、許可和未來的建設成本,儘管不能保證任何這樣的戰略聯盟實際上會得到追求或實現。
儘管到目前為止,該公司成功地籌集了大量的股權融資,為其運營提供資金,但該公司能否在當前或未來的股票市場獲得任何額外的融資仍存在很大的不確定性。見“風險因素-我們將需要額外的資金來資助勘探,如果有必要的話,還會為開發和生產提供資金。如果不能獲得額外融資,可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響,並可能給我們繼續經營下去的能力帶來不確定性。包括在第一部分中的公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告的第1A項。
除了子公司為其在美國的即時經營需要而持有的現金外,該公司的所有現金儲備都存放在一家主要的加拿大特許銀行。本公司並不認為與此有關的信貸、流動資金或市場風險因當前市況而有所增加。
合同義務和承諾
下表披露了該公司截至2021年9月30日的合同義務,包括預期的礦產資產付款和工作承諾。根據本公司的礦產購買協議、礦物租賃及非專利礦物權利要求的條款,本公司須支付若干預定收購款項、產生若干水平的開支、支付租賃或預付特許權使用費、向政府當局付款及產生評估工作開支(摘要見下表),以維持及維護本公司於相關礦產的權益。如本公司不能或不願意支付任何該等款項或招致任何該等開支,本公司很可能會喪失或喪失其收購或持有相關礦產的權利。下表假設該公司保留其目前所有礦產的權利,但不行使任何租賃購買或特許權使用費買斷選擇權:
按年到期付款 | |||||||||||||||||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2025 |
| 2026年及以後 |
| 總計 | ||||||||
礦業權租約(1) | $ | — | $ | 426,972 | $ | 513,715 | $ | 519,136 | $ | 524,625 | $ | 530,183 | $ | 2,514,631 | |||||||
採礦索賠政府收費 |
| 7,400 |
| 205,720 |
| 205,720 |
| 205,720 |
| 205,720 |
| 205,720 |
| 1,036,000 | |||||||
總計 | $ | 7,400 | $ | 632,692 | $ | 719,435 | $ | 724,856 | $ | 730,345 | $ | 735,903 | $ | 3,550,631 |
1. | 不包括所需工作支出,因為假設所需支出水平大大低於公司實際進行的工作水平。不包括可能支付的潛在特許權使用費(年度最低特許權使用費支付除外)。 |
表外安排
公司沒有任何表外安排。
環境法規
本公司的營運日後可能會不時受到環境法規(包括有關未來搬遷及場地修復費用的法規)的改變而受到不同程度的影響。無論是出臺新法規的可能性,還是它們的整體效果
23
目錄
對本公司的影響差異很大,無法預測。本公司的政策是採用經技術證明及經濟可行的措施,以達致或在可能的情況下超越有關法例所訂的標準。
針對美國持有者的某些美國聯邦所得税考慮因素
該公司近年來在美國聯邦所得税方面一直是一家“被動外國投資公司”(“PFIC”),並預計未來將繼續是一家PFIC。現有和潛在的美國股東應就PFIC分類和美國聯邦税收對待PFIC的税收後果諮詢他們的税務顧問。有關這一問題的更多信息包括在該公司截至2020年12月31日的年度報告10-K表格中的“第二部分.第5項.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股票證券--針對美國持有者的某些美國聯邦所得税考慮因素”下。
第三項關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
項目4.控制和程序
披露控制和程序
截至2021年9月30日,在包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,對公司披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條規定)的設計和操作的有效性進行了評估。在評估的基礎上,首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年9月30日,公司的披露控制和程序有效地確保了根據交易法提交或提交給證券交易委員會的報告中需要披露的信息:(I)在適用規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告,(Ii)積累並傳達給管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時決定所需的披露。
我們或任何披露控制程序制度的有效性,無論其設計和運作如何完善,都只能提供合理的保證,確保該制度的目標得以實現,並受到一定的限制,包括在設計、實施和評估控制和程序時運用判斷,以及在確定未來事件的可能性時所使用的假設。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年9月30日的季度內,財務報告的內部控制沒有發生重大影響,或有可能對公司的財務報告內部控制產生重大影響。
24
目錄
第二部分--其他信息
第一項:法律訴訟
不適用。
項目1A。危險因素
公司在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”項下披露的風險因素沒有發生重大變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
不適用。
第三項優先證券違約
不適用。
第294項礦山安全信息披露
根據多德-弗蘭克法案第1503(A)條的規定,在美國經營煤礦或其他煤礦的發行人,或其子公司是煤礦經營者的發行人,必須在其定期報告中披露有關煤礦健康和安全的具體信息。這些報告要求基於1977年“聯邦礦山安全和健康法案”(“礦業法”)適用於礦山的安全和健康要求,該法案由美國勞工部礦山安全和健康管理局(“MSHA”)管理。在截至2021年9月30日的三個月期間,本公司及其子公司不受MSHA根據礦業法的監管,因此不需要根據多德-弗蘭克法案第1503(A)條進行披露。
第五項:其他信息
不適用。
25
目錄
項目6.展品
展品編號 |
| 描述 |
31.1* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的交易所法案規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席執行官的認證。 | |
|
| |
31.2* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第3302節通過的交易所法案規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席財務官的認證。 | |
|
| |
32.1+ | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官的認證。 | |
|
| |
32.2+ | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。 | |
|
| |
101* | (I)截至2021年9月30日和2020年12月31日的簡明綜合中期資產負債表,(Ii)截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合中期經營報表和全面虧損表,(Iii)截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合中期股東權益變動表,(Iv)截至2021年和2020年9月30日的簡明中期財務報表 | |
104* | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
*在此提交的文件。
隨函提供的+1號文件。
26
目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
國際塔山礦業有限公司。
由以下人員提供: | /s/卡爾·L·漢尼曼(Karl L.Hanneman) |
|
| 卡爾·L·漢曼(Karl L.Hanneman) |
|
| 首席執行官 |
|
| (首席行政主任) |
|
| ||
日期:2021年11月12日 |
由以下人員提供: | /s/David Cross |
|
| 大衞·克羅斯 |
|
| 首席財務官 |
|
| (首席財務會計官) |
|
| ||
日期:2021年11月12日 |
27