asti-10q_20210930.htm
0001350102--12-312021Q3錯誤P20DP2Y00013501022021-01-012021-09-30Xbrli：共享00013501022021-11-10Iso4217：美元00013501022021-09-3000013501022020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享0001350102美國-GAAP：系列APreferredStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：系列APreferredStockMember2020-12-310001350102美國-GAAP：ProductMember2021-07-012021-09-300001350102美國-GAAP：ProductMember2020-07-012020-09-300001350102美國-GAAP：ProductMember2021-01-012021-09-300001350102美國-GAAP：ProductMember2020-01-012020-09-3000013501022021-07-012021-09-3000013501022020-07-012020-09-3000013501022020-01-012020-09-300001350102美國-GAAP：首選股票成員美國-GAAP：系列APreferredStockMember2020-12-310001350102美國-GAAP：首選股票成員ASTI：SeriesOneAPferredStockMember2020-12-310001350102美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001350102美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001350102美國-GAAP：首選股票成員ASTI：SeriesOneAPferredStockMember2021-01-012021-06-300001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-06-3000013501022021-01-012021-06-300001350102美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-06-300001350102美國-GAAP：CommonStockMemberASTI：GlobalIchibanConvertibleNotesMember2021-01-012021-06-300001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMemberASTI：GlobalIchibanConvertibleNotesMember2021-01-012021-06-300001350102ASTI：GlobalIchibanConvertibleNotesMember2021-01-012021-06-300001350102美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-06-300001350102美國-GAAP：首選股票成員美國-GAAP：系列APreferredStockMember2021-06-300001350102美國-GAAP：首選股票成員ASTI：SeriesOneAPferredStockMember2021-06-300001350102美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001350102美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-3000013501022021-06-300001350102美國-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001350102美國-GAAP：首選股票成員ASTI：SeriesOneAPferredStockMember阿斯蒂：TubesolarAGMember2021-07-012021-09-300001350102美國-GAAP：CommonStockMember阿斯蒂：TubesolarAGMember2021-07-012021-09-300001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember阿斯蒂：TubesolarAGMember2021-07-012021-09-300001350102美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001350102美國-GAAP：首選股票成員美國-GAAP：系列APreferredStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：首選股票成員ASTI：SeriesOneAPferredStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：CommonStockMember2021-09-300001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001350102美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300001350102美國-GAAP：首選股票成員美國-GAAP：系列APreferredStockMember2019-12-310001350102美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001350102美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-3100013501022019-12-310001350102美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-06-3000013501022020-01-012020-06-300001350102美國-GAAP：首選股票成員ASTI：SeriesOneAPferredStockMember2020-01-012020-06-300001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-06-300001350102美國-GAAP：CommonStockMemberASTI：BellridgeConvertibleNoteMember2020-01-012020-06-300001350102ASTI：BellridgeConvertibleNoteMember2020-01-012020-06-300001350102美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-06-300001350102美國-GAAP：首選股票成員美國-GAAP：系列APreferredStockMember2020-06-300001350102美國-GAAP：首選股票成員ASTI：SeriesOneAPferredStockMember2020-06-300001350102美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001350102美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-3000013501022020-06-300001350102美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300001350102美國-GAAP：首選股票成員美國-GAAP：系列APreferredStockMember2020-09-300001350102美國-GAAP：首選股票成員ASTI：SeriesOneAPferredStockMember2020-09-300001350102美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001350102US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001350102美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-3000013501022020-09-300001350102SRT：最大成員數Asti:LongTermSupplyAndJointDevelopmentAgreementMember2021-09-15Xbrli：純0001350102ASTI：JointVentureMember美國-GAAP：CoVenturerMember2021-09-300001350102ASTI：JointVentureMember2021-09-30Iso4217：歐元Xbrli：共享0001350102美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2021-09-300001350102美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2020-12-310001350102美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2021-09-300001350102Asti:ManufacturingMachineryAndEquipmentInProgressMember2021-09-300001350102Asti:ManufacturingMachineryAndEquipmentInProgressMember2020-12-310001350102美國-GAAP：BuildingMemberASTI：MortgageHolderMember2020-07-29UTR：SQFT0001350102ASTI：LandlordMember2020-09-202020-09-210001350102ASTI：LandlordMember2020-09-210001350102ASTI：LandlordMember2021-01-012021-01-010001350102ASTI：LandlordMember2021-01-012021-09-300001350102Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-07-012021-09-300001350102Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-09-300001350102Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-07-012020-09-300001350102美國-GAAP：不安全債務成員ASTI：NotePayableConversionMember2017-06-300001350102美國-GAAP：不安全債務成員ASTI：NotePayableConversionMember2021-01-012021-09-300001350102ASTI：安全協議成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMemberASTI：SecuredConvertiblePromissoryNotesMember2017-11-302017-11-300001350102ASTI：安全協議成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMemberASTI：SecuredConvertiblePromissoryNotesMember2021-01-012021-09-300001350102ASTI：SecuredConvertiblePromissoryNotesMemberASTI：GlobalIchibanLimitedMember2021-01-010001350102ASTI：SecuredConvertiblePromissoryNotesMemberASTI：GlobalIchibanLimitedMemberASTI：SettlementAgreement Member2021-03-092021-03-090001350102ASTI：SecuredConvertiblePromissoryNotesMember美國-GAAP：CommonStockMemberASTI：GlobalIchibanLimitedMemberASTI：SettlementAgreement Member2021-03-092021-03-090001350102美國-GAAP：不安全債務成員Asti:SmallBusinessAdministrationSBACARESActPaycheckProtectionProgramMemberASTI：VectraBankColoradoMember2020-04-172020-04-170001350102美國-GAAP：不安全債務成員Asti:SmallBusinessAdministrationSBACARESActPaycheckProtectionProgramMemberASTI：VectraBankColoradoMember2021-01-012021-09-300001350102美國-GAAP：不安全債務成員Asti:SmallBusinessAdministrationSBACARESActPaycheckProtectionProgramMemberASTI：VectraBankColoradoMember2021-09-042021-09-040001350102ASTI：BD1ConvertibleNotesMemberUS-GAAP：可轉換債務成員2020-12-310001350102ASTI：南陽可轉換筆記成員US-GAAP：可轉換債務成員2020-12-310001350102ASTI：CrowdexConvertibleNoteMemberUS-GAAP：可轉換債務成員2020-12-310001350102ASTI：可轉換筆記成員US-GAAP：可轉換債務成員2020-12-310001350102ASTI：BD1ConvertibleNotesMemberUS-GAAP：可轉換債務成員2021-09-300001350102ASTI：南陽可轉換筆記成員US-GAAP：可轉換債務成員2021-09-300001350102ASTI：CrowdexConvertibleNoteMemberUS-GAAP：可轉換債務成員2021-09-300001350102ASTI：可轉換筆記成員US-GAAP：可轉換債務成員2021-09-300001350102ASTI：CrowdexConvertibleNoteMember2021-01-010001350102ASTI：CrowdexConvertibleNoteMember2021-01-012021-01-010001350102ASTI：CrowdexConvertibleNoteMember2021-09-300001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員ASTI：PromissoryNoteMember2020-09-300001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員ASTI：PromissoryNoteMember2020-12-180001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員ASTI：PromissoryNoteMember美國-GAAP：非指定成員2020-12-172020-12-18ASTI：債務工具0001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員ASTI：UnsecuredConvertibleNotesMember2020-12-172020-12-180001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員ASTI：UnsecuredConvertibleNotesMember2020-12-180001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員2020-12-180001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員2020-12-172020-12-180001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：南洋投資管理成員ASTI：UnsecuredConvertibleNotesMember2021-08-130001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員ASTI：UnsecuredConvertibleNotesMember2021-08-140001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員ASTI：UnsecuredConvertibleNotesMember2021-08-142021-08-140001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：南洋投資管理成員ASTI：UnsecuredConvertibleNotesMember2021-08-132021-08-130001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：南洋投資管理成員2021-08-130001350102ASTI：BDOneExchangeAgreement成員ASTI：南洋投資管理成員2021-08-132021-08-130001350102US-GAAP：可轉換債務成員ASTI：BD1InvestmentHoldingLLCM成員2019-12-310001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)SRT：最小成員數US-GAAP：可轉換債務成員ASTI：BD1InvestmentHoldingLLCM成員2019-12-310001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)SRT：最大成員數US-GAAP：可轉換債務成員ASTI：BD1InvestmentHoldingLLCM成員2019-12-310001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUS-GAAP：可轉換債務成員ASTI：BD1InvestmentHoldingLLCM成員2019-12-310001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUs-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMemberUS-GAAP：可轉換債務成員ASTI：BD1InvestmentHoldingLLCM成員2019-12-310001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUS-GAAP：可轉換債務成員ASTI：BD1InvestmentHoldingLLCM成員2020-01-012020-12-310001350102ASTI：GlobalIchibanLimitedMemberUS-GAAP：可轉換債務成員2019-12-310001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)ASTI：GlobalIchibanLimitedMemberUS-GAAP：可轉換債務成員2019-12-310001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberASTI：GlobalIchibanLimitedMemberUS-GAAP：可轉換債務成員2019-12-310001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUs-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMemberASTI：GlobalIchibanLimitedMemberUS-GAAP：可轉換債務成員2019-12-310001350102US-GAAP：可轉換債務成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMemberASTI：GlobalIchibanExchangeNotesMember2020-09-090001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)US-GAAP：可轉換債務成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMemberASTI：GlobalIchibanExchangeNotesMember2020-09-090001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUS-GAAP：可轉換債務成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMemberASTI：GlobalIchibanExchangeNotesMember2020-09-090001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUs-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMemberUS-GAAP：可轉換債務成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMemberASTI：GlobalIchibanExchangeNotesMember2020-09-090001350102美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUS-GAAP：可轉換債務成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMember2020-12-310001350102Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMemberUs-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUS-GAAP：可轉換債務成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMember2020-12-310001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUS-GAAP：可轉換債務成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMember2020-01-012020-12-310001350102US-GAAP：可轉換債務成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMember2020-12-310001350102Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMemberUS-GAAP：可轉換債務成員ASTI：GlobalIchibanLimitedMember2021-01-012021-03-310001350102美國-GAAP：系列APreferredStockMember2013-06-300001350102美國-GAAP：CommonStockMember2013-06-300001350102美國-GAAP：系列APreferredStockMember2013-06-170001350102美國-GAAP：CommonStockMember2013-06-170001350102美國-GAAP：CommonStockMember2013-06-172013-06-170001350102美國-GAAP：系列APreferredStockMember2013-08-310001350102美國-GAAP：CommonStockMember2013-08-310001350102美國-GAAP：CommonStockMember2013-08-312013-08-310001350102美國-GAAP：系列APreferredStockMember2013-06-302013-06-300001350102美國-GAAP：系列APreferredStockMember2021-01-012021-09-300001350102美國-GAAP：CommonStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：PrivatePlacementMemberASTI：證券採購協議成員Asti:CrowdexInvestmentsLimitedLiabilityCompanyMemberAsti:SeriesOneAConvertiblePreferredStockMember2020-09-222020-09-220001350102美國-GAAP：PrivatePlacementMemberASTI：證券採購協議成員Asti:CrowdexInvestmentsLimitedLiabilityCompanyMemberAsti:SeriesOneAConvertiblePreferredStockMember2020-09-220001350102美國-GAAP：PrivatePlacementMemberAsti:InitialClosingUnderSecuritiesPurchaseAgreementMemberAsti:CrowdexInvestmentsLimitedLiabilityCompanyMemberAsti:SeriesOneAConvertiblePreferredStockMember2020-09-222020-09-220001350102美國-GAAP：PrivatePlacementMemberAsti:InitialClosingUnderSecuritiesPurchaseAgreementMemberAsti:CrowdexInvestmentsLimitedLiabilityCompanyMemberAsti:SeriesOneAConvertiblePreferredStockMember2020-11-012020-11-300001350102美國-GAAP：PrivatePlacementMemberAsti:InitialClosingUnderSecuritiesPurchaseAgreementMemberAsti:SeriesOneAConvertiblePreferredStockMember2020-11-012020-11-300001350102Asti:SeriesOneASecuritiesPurchaseAgreementMemberAsti:CrowdexInvestmentsLimitedLiabilityCompanyMemberAsti:SeriesOneAConvertiblePreferredStockMember2020-12-302020-12-310001350102Asti:SeriesOneATTwoSecuritiesPurchaseAgreementMember阿斯蒂：TubesolarAGMemberAsti:SeriesOneAConvertiblePreferredStockMember2021-01-052021-01-050001350102阿斯蒂：TubesolarAGMemberAsti:SeriesOneAConvertiblePreferredStockMember2021-07-012021-09-300001350102Asti:SeriesOneAConvertiblePreferredStockMember2021-07-012021-09-30ASTI：投票0001350102美國-GAAP：PrivatePlacementMemberASTI：CommonStockPurche eAgreement MemberASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員2021-08-020001350102美國-GAAP：PrivatePlacementMemberAsti:CommonStockPurchaseAgreementTrancheOneMemberASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員2021-09-022021-09-020001350102美國-GAAP：PrivatePlacementMemberASTI：CommonStockPurche eAgreement MemberASTI：BDOneInvestmentHoldingLLCM成員2021-01-012021-09-300001350102ASTI：系列1APreferredStockMember2021-09-300001350102ASTI：系列B1首選股票成員2021-09-300001350102ASTI：SeriesB2PferredStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：系列CPferredStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：SeriesDPferredStockMember2021-09-300001350102ASTI：SeriesD1PferredStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：系列EPferredStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：系列FPreferredStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：系列GPreferredStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：系列HPferredStockMember2021-09-300001350102ASTI：SeriesIPferredStockMember2021-09-300001350102ASTI：SeriesJPferredStockMember2021-09-300001350102ASTI：系列J1首選股票成員2021-09-300001350102ASTI：SeriesKPferredStockMember2021-09-300001350102美國-GAAP：次要事件成員ASTI：南陽可轉換筆記成員2021-10-130001350102美國-GAAP：次要事件成員ASTI：南陽可轉換筆記成員2021-10-132021-10-130001350102美國-GAAP：次要事件成員Asti:CommonStockPurchaseAgreementTrancheTwoMember2021-10-292021-11-05

 

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

 

表格：10-Q

 

 

(標記一)

 

 

 

 

 

☒

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告

 

在截至本季度末的季度內 2021年9月30日

或

 

 

 

 

☐

根據1934年“證券交易法”第13節或第15(D)節提交的過渡報告

 

在從日本到日本的過渡期內，日本將從日本過渡到日本，而日本將從日本過渡到日本，中國將從中國過渡到中國，從中國過渡到中國，從中國到日本的過渡期將持續下去。

委員會檔案號：001-32919

 

 

Ascent Solar Technologies，Inc.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

 

 

 

 

 

特拉華州

 

20-3672603

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

 

(税務局僱主

識別號碼)

 

 

 

格蘭特街12300號, 桑頓, 公司

 

80241

(主要行政辦公室地址)

 

(郵政編碼)

 

註冊人的電話號碼，包括區號：720-872-5000 

 

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每節課的標題

交易代碼

註冊的交易所名稱

普普通通

ASTI

場外交易

 

用複選標記表示發行人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內，發行人是否一直遵守此類提交要求。是  ☒*☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站(如果有)中，根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定提交和張貼的每個互動數據文件。-(☒  是    ☐編號：

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“較小報告公司”的定義：

 

大型加速文件管理器

 

☐

  

加速的文件管理器

 

☐

 

 

 

 

 

 

 

非加速文件管理器

 

☒

  

規模較小的新聞報道公司

 

☒

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

 

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則第312b-2條所定義)。☐*☒

截至2021年11月10日，有21,012,250,143我們已發行和已發行普通股的股份。

 

 

 

 

 

攀升太陽能技術公司(Ascend Solar Technologies，Inc.)

Form 10-Q季度報告

在截止日期前的一段時間內 2021年9月30日

目錄

 

第一部分：財務信息

 

第一項。

未經審計的簡明合併財務報表

1

 

未經審計的簡明合併資產負債表-截至2021年9月30日和2020年12月31日

1

 

未經審計的簡明綜合經營報表-截至2021年9月30日的三個月和九個月2020年9月30日

2

 

未經審計的股東赤字變動簡明綜合報表-截至2021年9月30日的三個月和九個月2020年9月30日

3

 

未經審計的簡明現金流量表-截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月

5

 

未經審計簡明合併財務報表附註

6

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

16

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

21

第四項。

管制和程序

21

第二部分：其他信息

24

第1項。

法律程序

24

第1A項。

風險因素

24

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

24

第三項。

高級證券違約

24

第四項。

煤礦安全信息披露

24

第五項。

其他信息

24

第6項。

陳列品

25

簽名

27

 

 

 

 

目錄

 

 

前瞻性陳述

這份關於Form 10-Q的季度報告包括涉及風險和不確定性的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括有關我們的計劃、目標、目標、戰略、未來事件、未來淨銷售額或業績、資本支出、融資需求、與收購有關的計劃或意圖、商業趨勢以及其他非歷史信息的陳述，特別是出現在“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”和“業務”等標題下的陳述。在本季度報告中使用的“估計”、“預期”、“預期”、“預計”、“項目”、“計劃”、“打算”、“相信”、“預測”、“預見”、“可能”、“可能”、“應該”、“目標”、“目標”以及此類詞語或類似表述的變體旨在識別前瞻性陳述。所有前瞻性陳述都是基於我們在本季度報告發布之日獲得的信息。

這些前瞻性陳述會受到風險、不確定因素和其他因素的影響，其中許多因素不在我們的控制範圍之內。這些因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中討論的結果大不相同，其中包括本季度報告中題為“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”部分討論的事項。您應該考慮的可能導致這些差異的因素包括：

 

•

新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)疫情對我們的業務、經營業績、現金流、財務狀況和流動性的影響；

 

•

我們的經營歷史和盈利能力不足；

 

•

我們開發產品需求和銷售的能力；

 

•

我們有能力吸引和留住合格的人才，以實施我們的業務計劃和公司增長戰略；

 

•

我們發展銷售、營銷和分銷能力的能力；

 

•

我們有能力成功地發展和維護與主要合作伙伴的戰略關係，包括OEM、系統集成商、分銷商和電子商務公司，這些合作伙伴直接與我們目標市場的最終用户打交道；

 

•

我們估計和預測的準確性；

 

•

我們有能力取得額外融資，以應付短期和長期的財政需要；

 

•

我們維持普通股在場外交易市場上市的能力；

 

•

針對我們或由我們發起的法律程序的開始或結果，包括正在進行的結紮程序；

 

•

我們的商業計劃或公司戰略的變化；

 

•

我們在多大程度上能夠有效地管理我們在國內和國外的業務增長，無論是直接擁有的還是通過許可證間接擁有的；

 

•

設備、部件和原材料的供應、可用性和價格，包括生產我們的光伏組件所需的要素；

 

•

我們有能力擴大和保護與我們的消費電子產品、光伏組件和工藝相關的知識產權組合；

 

•

我們對財務報告保持有效內部控制的能力；

 

•

我們實現預期運營業績和成本指標的能力；

 

•

一般經濟和商業條件，特別是消費電子和太陽能行業的具體條件；以及

 

•

其他風險和不確定性在本季度報告和截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告第一部分第1A項“風險因素”中有更詳細的論述。

可能還有其他因素可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中提到的結果大不相同。除法律要求外，我們沒有義務公開更新或修改前瞻性陳述，以反映作出日期後的後續事件或情況，或反映意外事件的發生。

本季度報告中提及的“我們”、“Ascent”、“Ascent Solar”或“公司”指的是Ascent Solar Technologies，Inc.

 

 

目錄

攀升太陽能技術公司(Ascend Solar Technologies，Inc.)

 

 

第一部分：財務信息

項目1.簡明合併財務報表

壓縮合並資產負債表

(未經審計)

 

 

 

9月30日，

 

 

12月31日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

4,281,094

 

 

$

167,725

 

應收貿易賬款，扣除備抵金額#美元后的淨額26,000及$45,833，分別

 

 

3,971

 

 

 

5,539

 

庫存，淨額

 

 

615,674

 

 

 

534,431

 

預付資產和其他流動資產

 

 

189,730

 

 

 

71,575

 

流動資產總額

 

 

5,090,469

 

 

 

779,270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

物業、廠房及設備：

 

 

24,148,192

 

 

 

24,867,176

 

累計折舊

 

 

(23,964,362

)

 

 

(24,848,408

)

物業、廠房和設備、淨值

 

 

183,830

 

 

 

18,768

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

經營性租賃使用權資產淨額

 

 

5,150,718

 

 

 

5,633,663

 

專利，累計攤銷淨額為$495,745及$467,102,

分別為兩個月和兩個月。

 

 

393,545

 

 

 

439,836

 

其他非流動資產

 

 

625,000

 

 

 

500,000

 

總資產

 

$

11,443,562

 

 

$

7,371,537

 

負債和股東赤字

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$

650,720

 

 

$

736,986

 

關聯方應付款

 

 

45,000

 

 

 

135,834

 

應計費用

 

 

1,031,017

 

 

 

1,518,212

 

應計利息

 

 

479,872

 

 

 

438,063

 

應付票據

 

 

250,000

 

 

 

250,000

 

經營租賃負債的當期部分

 

 

628,438

 

 

 

575,404

 

淨本票

 

 

-

 

 

 

193,200

 

可轉換票據，淨額

 

 

250,000

 

 

 

-

 

內含衍生負債

 

 

-

 

 

 

5,303,984

 

流動負債總額

 

 

3,335,047

 

 

 

9,151,683

 

長期負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

非流動經營租賃負債

 

 

4,698,431

 

 

 

5,179,229

 

非流動擔保本票，淨額

 

 

-

 

 

 

5,405,637

 

非流動可轉換票據，淨額

 

 

8,006,452

 

 

 

7,813,048

 

應計保修責任

 

 

21,225

 

 

 

14,143

 

總負債

 

 

16,061,155

 

 

 

27,563,740

 

股東赤字：

 

 

 

 

 

 

 

 

A系列優先股，$.0001票面價值；750,000授權股份；48,100股

和48,100已發行和已發行股票分別為($)789,241和

   $752,765分別為清算優先權)

 

 

5

 

 

 

5

 

普通股，$0.0001面值，30,000,000,000授權；19,678,916,809

和18,102,583,473分別發行和發行的股票

 

 

1,967,891

 

 

 

1,810,258

 

額外實收資本

 

 

417,608,765

 

 

 

399,780,319

 

累計赤字

 

 

(424,194,254

)

 

 

(421,782,785

)

股東虧損總額

 

 

(4,617,593

)

 

 

(20,192,203

)

總負債和股東赤字

 

$

11,443,562

 

 

$

7,371,537

 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

1

目錄

攀升太陽能技術公司(Ascend Solar Technologies，Inc.)

 

簡明合併業務報表

(未經審計)

 

 

截至三個月

9月30日，

 

 

截至9個月

9月30日，

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品

$

11,723

 

 

$

6,293

 

 

$

557,369

 

 

$

60,445

 

總收入

 

11,723

 

 

 

6,293

 

 

 

557,369

 

 

 

60,445

 

成本和開支

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

687,885

 

 

 

5,528

 

 

 

1,184,528

 

 

 

101,156

 

研究、開發和製造業務

 

1,086,513

 

 

 

150,060

 

 

 

2,716,395

 

 

 

485,592

 

銷售、一般和行政

 

882,641

 

 

 

315,660

 

 

 

2,244,771

 

 

 

505,053

 

折舊及攤銷

 

15,111

 

 

 

26,325

 

 

 

40,047

 

 

 

137,978

 

總成本和費用

 

2,672,150

 

 

 

497,573

 

 

 

6,185,741

 

 

 

1,229,779

 

運營虧損

 

(2,660,427

)

 

 

(491,280

)

 

 

(5,628,372

)

 

 

(1,169,334

)

其他收入/(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入/(費用)，淨額

 

67,644

 

 

 

3,055,366

 

 

 

68,443

 

 

 

3,314,966

 

利息支出

 

(167,983

)

 

 

(963,648

)

 

 

(899,533

)

 

 

(3,227,112

)

衍生工具及衍生工具的公允價值變動

*

*負債，淨額

 

195,852

 

 

 

990,183

 

 

 

4,047,993

 

 

 

8,707,333

 

其他收入/(費用)合計

 

95,513

 

 

 

3,081,901

 

 

 

3,216,903

 

 

 

8,795,187

 

淨收益/(虧損)

$

(2,564,914

)

 

$

2,590,621

 

 

$

(2,411,469

)

 

$

7,625,853

 

每股淨收益/(虧損)(基本)

$

(0.00

)

 

$

0.00

 

 

$

(0.00

)

 

$

0.00

 

每股淨收益/(虧損)(稀釋)

$

(0.00

)

 

$

0.00

 

 

$

(0.00

)

 

$

0.00

 

加權平均普通股

**傑出的(基本)

 

19,074,521,203

 

 

 

5,230,490,450

 

 

 

18,531,805,287

 

 

 

5,053,300,857

 

加權平均普通股

**傑出的(稀釋)

 

19,074,521,203

 

 

 

66,848,261,292

 

 

 

18,531,805,287

 

 

 

65,693,072,463

 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

2

目錄

攀升太陽能技術公司(Ascend Solar Technologies，Inc.)

 

簡明合併股東虧損變動表

(未經審計)

截至2021年9月30日的三個月和九個月

 

 

 

系列A

優先股

 

 

1A系列

優先股

 

 

普通股

 

 

其他內容

實繳

 

 

累計

 

 

總計

股東的

權益

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

(赤字)

 

餘額在12月31日，

   2020

 

 

48,100

 

 

$

5

 

 

 

1,300

 

 

$

-

 

 

 

18,102,583,473

 

 

$

1,810,258

 

 

$

399,780,319

 

 

$

(421,782,785

)

 

$

(20,192,203

)

發行債券所得收益

**系列1A優先考慮

中國股票

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,500

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,500,000

 

 

 

-

 

 

 

2,500,000

 

發行債券所得收益

**普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

75,000,000

 

 

 

7,500

 

 

 

2,992,500

 

 

 

-

 

 

 

3,000,000

 

全局轉換

將Ichiban Note轉換為

**普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

168,000,000

 

 

 

16,800

 

 

 

5,783,200

 

 

 

-

 

 

 

5,800,000

 

在轉換為

**衍生品責任

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,686,079

 

 

 

-

 

 

 

1,686,079

 

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

153,445

 

 

 

153,445

 

餘額在6月30日，

   2021

 

 

48,100

 

 

 

5

 

 

 

3,800

 

 

 

-

 

 

 

18,345,583,473

 

 

 

1,834,558

 

 

 

412,742,098

 

 

 

(421,629,340

)

 

 

(7,052,679

)

發行債券所得收益

**普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

333,333,336

 

 

 

33,333

 

 

 

4,966,667

 

 

 

-

 

 

 

5,000,000

 

管式太陽能的轉換

**1A系列優先股

併入普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(100

)

 

 

-

 

 

 

1,000,000,000

 

 

 

100,000

 

 

 

(100,000

)

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2,564,914

)

 

 

(2,564,914

)

9月30日的餘額，

   2021

 

 

48,100

 

 

$

5

 

 

 

3,700

 

 

$

-

 

 

 

19,678,916,809

 

 

$

1,967,891

 

 

$

417,608,765

 

 

$

(424,194,254

)

 

$

(4,617,593

)

 

3

目錄

攀升太陽能技術公司(Ascend Solar Technologies，Inc.)

 

 

簡明合併股東虧損變動表

(未經審計)

截至2020年9月30日的3個月和9個月

 

 

 

系列A

優先股

 

 

1A系列

優先股

 

 

普通股

 

 

其他內容

實繳

 

 

累計

 

 

總計

股東的

權益

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

(赤字)

 

餘額在12月31日，

   2019

 

 

48,100

 

 

$

5

 

 

 

-

 

 

$

-

 

 

 

4,759,161,650

 

 

$

475,917

 

 

$

397,817,526

 

 

$

(423,400,229

)

 

$

(25,106,781

)

利息和股息

所有的費用都是用來支付的

**普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

21,328,800

 

 

 

2,132

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,132

 

發行債券所得收益

**1A系列優先股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,000,000

 

 

 

-

 

 

 

2,000,000

 

貝裏奇的改建

將票據轉換為普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

450,000,000

 

 

 

45,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

45,000

 

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

5,035,232

 

 

 

5,035,232

 

餘額在6月30日，

   2020

 

 

48,100

 

 

 

5

 

 

 

2,000

 

 

 

-

 

 

 

5,230,490,450

 

 

 

523,049

 

 

 

399,817,526

 

 

 

(418,364,997

)

 

 

(18,024,417

)

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,590,621

 

 

 

2,590,621

 

9月30日的餘額，

   2020

 

 

48,100

 

 

$

5

 

 

 

2,000

 

 

$

-

 

 

 

5,230,490,450

 

 

$

523,049

 

 

$

399,817,526

 

 

$

(415,774,376

)

 

$

(15,433,796

)

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

4

目錄

攀升太陽能技術公司(Ascend Solar Technologies，Inc.)

 

簡明合併現金流量表

(未經審計)

 

 

 

在過去的9個月裏

 

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

經營活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益/(虧損)

 

$

(2,411,469

)

 

$

7,625,853

 

對淨收益(虧損)與經營活動中使用的現金進行調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

40,047

 

 

 

137,978

 

經營租賃資產攤銷

 

 

482,945

 

 

 

28,710

 

出售和喪失抵押品贖回權時的已實現(收益)

 

 

—

 

 

 

(3,314,966

)

遞延融資成本攤銷

 

 

—

 

 

 

2,692

 

非現金利息支出

 

 

—

 

 

 

807,368

 

債務貼現攤銷

 

 

837,767

 

 

 

1,331,417

 

壞賬支出

 

 

—

 

 

 

(141

)

保修準備金

 

 

7,082

 

 

 

(7,654

)

衍生工具公允價值變動及負債清償收益淨額

 

 

(4,047,993

)

 

 

(8,707,333

)

營業資產和負債變動情況：

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

1,568

 

 

 

(5,608

)

盤存

 

 

(81,243

)

 

 

23,843

 

預付費用和其他流動資產

 

 

(243,155

)

 

 

(283,912

)

應付帳款

 

 

(86,266

)

 

 

(388,113

)

關聯方應付

 

 

(90,834

)

 

 

—

 

經營租賃負債

 

 

(427,764

)

 

 

(16,129

)

應計利息

 

 

44,461

 

 

 

1,008,568

 

應計費用

 

 

(252,959

)

 

 

283,439

 

淨現金(用於經營活動)

 

 

(6,227,813

)

 

 

(1,473,988

)

投資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

出售資產所得收益

 

 

—

 

 

 

254,600

 

購買資產時的付款

 

 

(176,466

)

 

 

—

 

專利活動成本

 

 

17,648

 

 

 

(156

)

投資活動提供的淨現金(用於)

 

 

(158,818

)

 

 

254,444

 

融資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

償還債務

 

 

—

 

 

 

(145,000

)

發行債券所得款項

 

 

—

 

 

 

443,200

 

發行股票所得款項

 

 

10,500,000

 

 

 

2,000,000

 

融資活動提供的現金淨額

 

 

10,500,000

 

 

 

2,298,200

 

現金和現金等價物淨變化

 

 

4,113,369

 

 

 

1,078,656

 

期初現金及現金等價物

 

 

167,725

 

 

 

—

 

期末現金和現金等價物

 

$

4,281,094

 

 

$

1,078,656

 

非現金交易：

 

 

 

 

 

 

 

 

優先股和可轉換票據的非現金轉換為股權

 

$

5,800,000

 

 

$

47,132

 

PPP貸款的非現金減免

 

$

193,200

 

 

 

 

 

以經營租賃負債換取的經營租賃資產

 

 

 

 

 

$

(5,819,489

)

非現金抵押解除確認

 

 

 

 

 

$

(6,443,897

)

非現金財產止贖

 

 

 

 

 

$

6,443,897

 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

5

目錄

 

 

未經審計的簡明合併財務報表附註

注1.組織結構

Ascent Solar Technologies，Inc.及其全資子公司Ascent Solar(Asia)Pte.本公司(統稱為“本公司”)致力於將其光伏產品整合到航空航天、衞星、近地軌道飛行器和固定翼無人機(“無人機”)等高附加值市場。Ascent專有太陽能技術的價值主張不僅符合這些行業客户的需求，還克服了其他太陽能技術在這些獨特市場面臨的許多障礙。Ascent有能力為這些領域的最終用户設計和開發成品，並與戰略合作伙伴合作，為固定翼無人機等產品設計和開發定製集成解決方案。Ascent發現其中一些行業的最終用户需求存在顯著重疊，並可以在為這些客户將產品商業化方面實現規模經濟。

2021年9月15日，公司與公司現有主要股東TubeSolar AG(“TubeSolar”)簽訂了長期供應和聯合開發協議(“JDA”)。根據聯合開發協議的條款，公司將生產薄膜光伏(“PV”)箔(“PV箔”)，TubeSolar將購買薄膜光伏箔(“PV箔”)，用於TubeSolar的太陽能組件，用於需要太陽能箔才能生產的農業光伏(“APV”)應用。根據聯合發展協議，該公司將獲得最高(I)美元4百萬美元的非經常性工程費(“NRE”)；(Ii)最高可達$13.5(I)在實現某些商定的生產和成本結構里程碑時，可獲得600萬美元的付款；(Iii)向TubeSolar銷售光伏箔的產品收入。JDA沒有固定期限，只有在任何一方違反協議的情況下才能終止。截至2021年9月30日，JDA下沒有任何活動。

本公司與TubeSolar還在德國聯合成立了一家子公司，TubeSolar持有該公司少數股權30%(“合資企業”)。合資公司的目的是在德國建立和運營一家光伏製造廠，專門生產和交付光伏箔給TubeSolar。在合資工廠完全投入運營之前，光伏箔將在公司位於科羅拉多州桑頓的現有工廠生產。雙方期望共同開發下一代模具，用於在合資企業生產光伏箔。該公司被要求購買17,500年合營公司的股份1每股歐元，截至2021年9月30日尚未獲得資金。截至2021年9月30日，合資企業下沒有任何活動。

注2.陳述依據

隨附的未經審計的簡明綜合財務報表來源於公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的會計記錄，以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績。所有重大的公司間餘額和交易已在隨附的簡明合併財務報表中沖銷。

隨附的未經審核的簡明綜合財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“美國公認會計原則”)及表格10-Q及S-X條例第8條的指示編制。因此，這些中期財務報表不包括通常在美國公認會計準則審計的年度財務報表中發現的所有信息和腳註。管理層認為，所有被認為是公允陳述所必需的調整(僅包括正常的經常性調整)都已包括在內。截至2020年12月31日的簡明綜合資產負債表來源於截至該日的經審計財務報表，但不包括公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的所有信息和附註。這些簡明的綜合財務報表和説明應與公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中包含的財務報表及其説明一併閲讀。

按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。實際結果可能與這些估計不同。截至2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定表明截至2021年12月31日的年度可能預期的業績。

附註3.主要會計政策摘要

公司在截至2020年12月31日的年度10-K表格年度報告中的審計財務報表附註3中介紹了公司的重要會計政策。截至2021年9月30日，我們的會計政策沒有重大變化。

6

目錄

 

衍生品：本公司根據財務會計準則委員會(FASB ASC)815對其金融工具進行評估。“衍生工具和套期保值”以確定儀器是否包含嵌入的導數。當存在嵌入衍生工具時，該工具將在發行時和每個報告期結束時進行公允價值調整評估。對公允價值的任何調整都被視為衍生工具公允價值的損益，並記錄在簡明綜合經營報表中。

有關每種樂器嵌入導數的進一步討論，請參閲註釋8、10和11。

薪資保障計劃貸款：本公司已選擇將根據“冠狀病毒援助、救濟和經濟保障法案”(“CARE”)的Paycheck Protection Program(“PPP”)條款收到的可免除貸款作為債務工具入賬，並對未償還貸款餘額計提利息。市場利率(由於購買力平價貸款的規定利率低於市場)的額外利息不計入，因為政府機構規定的利率被排除在計入利息的會計指導範圍之外的交易。貸款所得款項將繼續作為負債記錄，直至(1)部分或全部免除貸款，本公司已合法解除貸款，或(2)本公司向貸款人償還貸款。

有關詳細討論，請參閲註釋9。

每股收益：每股收益(EPS)是指普通股每股應佔收益的金額。基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。普通股股東可獲得的收入是通過從淨收入中減去當期累積的累積優先股股息(無論是否賺取)而計算出來的。稀釋每股收益的計算方法是將當期按IF轉換基礎調整的淨收入除以普通股和潛在稀釋性已發行普通股(包括使用庫存股方法或IF轉換方法(視情況而定)稀釋程度的期權和可轉換證券)的加權平均數。大約144十億美元，939在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，分別將10億股稀釋股排除在每股收益計算之外，因為它們的影響是反稀釋的。大約有67十億美元，66分別在截至2020年9月30日的三個月和九個月期間發行10億股稀釋股。  

最近採用或即將採用的會計政策

2020年8月，FASB發佈了ASU第2020-06號法規，債務-有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和實體自有股權的衍生工具和套期保值合同(分主題815-40)：實體自有股權的可轉換工具和合同的會計美國亞利桑那州立大學2020-06年度將通過減少可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模式來簡化可轉換工具的會計核算。與當前的美國GAAP相比，限制會計模型會導致從主機合同中單獨識別的嵌入式轉換功能較少。繼續受分離模式約束的可轉換工具包括：(1)具有與宿主合同不明確和密切相關、符合衍生工具定義且不符合衍生工具會計例外範圍的嵌入轉換特徵的可轉換債務工具；(2)溢價記為實收資本的已發行溢價較高的可轉換債務工具。ASU 2020-06年度還修訂了實體自有股權合同衍生品範圍例外的指導意見，以減少基於形式而不是實質的會計結論。ASU 2020-06財年將在2023年12月15日之後的財年對上市公司有效，包括這些財年內的過渡期。允許提前採用，但不得早於2020年12月15日之後的財年，包括這些財年內的過渡期。管理層尚未評估2020-06年度採用ASU將對公司的簡明綜合財務報表呈報或披露產生的影響。

截至2021年9月30日發佈但尚未生效的其他新聲明預計不會對公司的精簡合併財務報表產生實質性影響。

注4：流動資金、持續經營、持續經營等。

在截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度內，公司簽訂了多項融資協議，為運營提供資金。有關這些交易的進一步討論，請參閲截至2021年9月30日及截至2021年9月30日的9個月財務報表的附註9、10、11和14，以及公司截至2020年12月31日的年度報告10-K表格中的財務報表附註8、9、10、11、12、15和22。

7

目錄

 

該公司繼續在其製造工廠進行有限的光伏生產。該公司預計，在完全實施其產品戰略之前，銷售收入和現金流將不足以支持運營和現金需求。在.期間九截至的月份2021年9月30日該公司使用的是$6,227,813以現金支付運營費用.

預計未來12個月的額外預計產品收入不會帶來正的現金流狀況，截至2021年9月30日，公司的營運資本為$1,755,422。因此，未來12個月的現金流動資金不足，需要額外融資。

由於公司經常性的運營虧損，以及需要額外的融資來滿足其運營和資本要求，公司維持足夠的流動性以有效運營業務的能力存在不確定性，這使得人們對公司作為一家持續經營的企業繼續經營的能力產生了懷疑。由於現金流問題，該公司在2019年和2020年縮減了業務規模。在2021年期間，該公司獲得了額外的資金，以擴大業務。但是，要繼續這一進程，還需要額外的資金。

管理層不能保證公司將成功完成其任何計劃。這些簡明的綜合財務報表不包括任何必要的調整，如果公司不能繼續經營下去的話。

注5.物業、廠房及設備

下表彙總了截至2021年9月30日和2020年12月31日的物業、廠房和設備：

 

 

 

自.起

9月30日，

 

 

自.起

12月31日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

傢俱、固定裝置、計算機硬件和

使用計算機軟件

 

$

437,532

 

 

$

489,421

 

製造機械設備

 

 

23,607,580

 

 

 

-

 

製造機械設備，

正在進行的測試

 

 

103,080

 

 

 

24,377,755

 

可折舊的財產、廠房和設備

 

 

24,148,192

 

 

 

24,867,176

 

減去：累計折舊和攤銷

 

 

(23,964,362

)

 

 

(24,848,408

)

淨財產、廠房和設備

 

$

183,830

 

 

$

18,768

 

 

每當事件或環境變化顯示資產的賬面金額可能無法收回時，本公司就其長期資產進行個別和整體減值分析。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的折舊費用為5,956及$15,316，分別為。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的折舊費用為$11,404及$103,014，分別為。折舊費用在未經審計的合併經營報表中記在“折舊和攤銷費用”項下。

於二零二零年七月二十九日，本公司位於均頓格蘭特街12300號(CO 80241)的自有設施(“大廈”)被大廈的第一留置權持有人(“按揭持有人”)取消抵押品贖回權，並在公開拍賣中出售。該大廈的中標者為按揭持有人，成交價為$。7.193百萬美元。因此，本公司對按揭持有人的責任及本公司就該大廈未清繳的所有不動產税均被視為已悉數清還。

於二零二零年九月二十一日，本公司與按揭持有人的聯屬公司12300格蘭特有限責任公司(“業主”)訂立租賃協議，租期約為100,000建築的可出租平方英尺(“租約”)。該租賃被歸類為經營性租賃，並相應入賬。租賃期限為88個月，並開始於2020年9月21日租金是$50,000每個月包括税、保險和公共區域維護，直到2020年12月31日。從2021年1月1日開始，租金調整為$80,000每月以三倍淨額計算，按年增加3到2027年12月31日為止，年利率為%。

截至2021年9月30日，公司記錄的經營租賃資產和負債總額為#美元。5,150,718及$5,326,869，分別為。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，公司在簡明綜合經營報表上記錄了包括銷售、一般和行政費用在內的經營租賃成本共計$258,392及$775,177，分別為。於截至二零二零年九月三十日止三個月內，本公司將營業租賃成本計入簡明綜合經營報表的銷售、一般及行政費用，總額為

8

目錄

 

$28,710.

經營租賃負債的未來到期日如下：

 

2021年剩餘時間

 

$

240,000

 

2022

 

 

988,800

 

2023

 

 

1,018,464

 

2024

 

 

1,049,018

 

2025

 

 

1,080,488

 

此後

 

 

2,259,194

 

租賃付款總額

 

 

6,635,964

 

減去相當於利息的金額

 

 

(1,309,095

)

租賃負債現值

 

$

5,326,869

 

 

經營租賃的剩餘租期和折扣率為75.5月和7.0%。

 

注6.庫存

截至2021年9月30日和2020年12月31日，扣除儲備後的庫存包括以下內容：

 

 

 

自.起

9月30日，

 

 

自.起

12月31日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

原料

 

$

614,656

 

 

$

525,626

 

在製品

 

 

992

 

 

 

-

 

成品

 

 

26

 

 

 

8,805

 

總計

 

$

615,674

 

 

$

534,431

 

 

附註7.應付票據

2017年6月30日，本公司與賣方(“賣方”)簽訂協議，將其賬户餘額轉換為應付票據，金額為$250,000。這張鈔票上有……的利息5年息2%，於2018年2月28日到期。截至2021年9月30日，本公司尚未就該票據支付任何款項，應計利息為$。53,185，而這張票據是按要求到期的。據我們所知，自2019年以來，供應商沒有試圖追回任何欠他們的金額。

附註8.有擔保的本票

 

全球Ichiban擔保本票

在2021年之前，公司向Global Ichiban Limited(“Global”)發行了一張有擔保的可轉換本票，本金餘額為#美元5,800,000，及不是應計利息，截至2021年1月1日。

這張鈔票將於本日到期。2022年9月30日。本金，如果不轉換，將在2022年9月30日一次性支付。這張鈔票沒有任何利息。適用習慣違約條款。根據#年#月#日的擔保協議，該票據以對本公司幾乎所有資產的留置權為抵押。2017年11月30日(“擔保協議”)由本公司與Global訂立。

與票據相關的轉換選擇權被認為包括需要分叉和單獨核算的嵌入衍生品。詳情請參閲附註11.衍生負債。

在……上面2021年3月9日，本公司與Global訂立和解協議(“和解”)。根據和解協議，公司發行了168,000,000向Global出售公司普通股(“結算股”)，以換取註銷未償還的有擔保本票#美元。5,800,000(“有擔保票據”)。擔保票據，原定於2022年9月30日，具有可變匯率轉換功能，該功能名為

9

目錄

 

Global將在以下時間轉換為公司普通股80%的5-天平均收盤價-任何轉換前的平均收盤價。擔保票據還對公司的幾乎所有資產(包括知識產權)擁有留置權。在和解之後，留置權被取消，公司的資產目前沒有擔保。

附註9.本票

SBA PPP

2020年4月17日，公司從科羅拉多州威特拉銀行(“威特拉”)獲得了一筆PPP貸款，總金額為#美元。193,200，這是根據CARE法案設立的，由小企業協會(“SBA”)管理。根據CARE法案和PPP的條款，只要在公司收到PPP貸款收益後的24周內，公司將這些收益用於工資成本、租金、公用事業成本或維持員工和薪酬水平，PPP貸款的全部或部分本金就可以免除。PPP貸款是無擔保的，由SBA擔保，並有兩年制期限，於2022年4月17日. 貸款利息從最初支付開始計算；然而，本金和利息的支付將推遲，直到Vectra對本公司申請的寬恕金額的確定得到SBA的批准。如果本公司在承保期限最後一天(由本公司選擇為24周)後10個月內沒有申請寬恕，該等款項將在當月到期。2021年9月4日，本公司收到Vectra的通知，稱SBA已免除PPP貸款。公司確認了$195,852扣除衍生工具公允價值變動中的本金和應計利息，以及清償負債時的收益/(虧損)，在合併綜合經營報表中為淨額。

 

注10.可轉換票據

下表彙總了該公司無擔保、可轉換、期票的活動情況：

 

 

 

校長

天平

12/31/2020

 

更少：

折扣

天平

 

網絡

校長

天平

12/31/2020

 

校長

天平

9/30/2021

 

更少：

折扣

天平

 

網絡

校長

天平

9/30/2021

 

BD 1備註

交易(關聯方)

$

10,500,000

 

$

(2,936,952

)

$

7,563,048

 

$

9,900,000

 

$

(2,351,060

)

$

7,548,940

 

南洋筆記

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

600,000

 

 

(142,488

)

 

457,512

 

皇冠紙幣

交易(關聯方)

 

250,000

 

 

—

 

 

250,000

 

 

250,000

 

 

—

 

 

250,000

 

 

$

10,750,000

 

$

(2,936,952

)

$

7,813,048

 

$

10,750,000

 

$

(2,493,548

)

$

8,256,452

 

 

半影/冠可兑換票據

截至2021年1月1日，Crowdex Investment，LLC(“Crowdex”)持有一張總本金餘額為#美元的可轉換本票。250,000.

本金總額(連同累算利息)將於2021年6月9日；然而，該公司和Crowdex同意將到期日延長一年，至2022年6月9日。這張鈔票的利息為6每年的百分比。利率上升到18如果發生違約，則為%。根據持有者的選擇權，票據可以轉換為公司普通股，轉換價格相當於#美元。0.0001每股。

截至2021年9月30日，該票據的本金餘額為$250,000以及應計利息餘額#美元。19,644.

10

目錄

 

BD 1可轉換票據

於二零二零年九月期間，本公司若干投資者訂立轉讓協議，將其現有債務出售予BD 1 Investment Holding，LLC(“BD 1”)，結果BD 1購入本金及應計利息餘額約為$1的未償還本票。6.3百萬美元和$1.3分別為百萬美元。

於二零二零年十二月十八日，本公司與BD1訂立證券交換協議(“BD1交換協議”)。根據BD1交換協議的條款，BD1同意退回及交換其全部未償還本票，本金及應計利息餘額約為$。6.3百萬美元和$1.3分別為百萬美元。與票據相關的違約金約為$2.9100萬人沒有被指定。作為交換，本公司向BD發行了1二本金總額為$的無擔保可轉換票據10,500,000(“BD1交換票據”)，並錄得約$的原始發行折扣。3.0百萬，這將被確認為利息支出，按比例，在票據的有效期內。是次發行的BD1交換票據不收取任何利息，並將於年月日期滿。2025年12月18日。BD 1有權在BD1交易所票據全部付清之前的任何時間，以相當於#美元的固定轉換價將任何未償還本金轉換為普通股。0.0001每股。因此，公司將發佈105,000,000,000BD 1交換票據完全轉換後的普通股。BD 1已同意在未經本公司事先同意下不會對債券進行任何轉換，除非及直至本公司設立足以悉數轉換所有債券的額外授權及發行普通股。

2021年8月13日，BD 1分配了$600,000南洋投資管理有限公司(“南陽”)將其未償還本金餘額中的一部分支付給南洋投資管理有限公司(“南洋”)。轉讓後，屋宇署1持有本金總額為$的票據。9,900,000可兑換為99,000,000,000普通股。

南陽可轉換票據

2021年8月13日，如上所述，BD 1分配了$600,000給南陽的BD 1交換票據。這張票據不計息，將於2025年12月18日。在票據付清之前，南陽有權隨時將任何未償還本金轉換為普通股，轉換價格固定為1美元。0.0001每股。因此，公司將發佈6,000,000,000本票據全部轉換後的普通股。如果轉換或發行生效後，南陽及其關聯公司實益擁有的普通股數量超過下列股份，則不得根據本附註發行普通股。4.99佔公司普通股流通股的百分比。

2021年9月30日之後，與南陽的債務部分轉換為普通股。請參閲南陽轉換注15部分。後續活動以瞭解更多詳細信息。

附註11.衍生負債

下表為截至2021年9月30日的9個月衍生品負債活動摘要：

 

截至2020年12月31日的衍生負債餘額

 

$

5,303,984

 

責任消滅

 

 

(5,303,984

)

截至2021年9月30日的衍生負債餘額

 

$

—

 

 

分配給BD 1的可轉換票據

於2020年9月轉讓予BD 1並於2021年8月部分轉讓予南陽的可換股票據(上文附註10進一步描述)於2020年12月18日兑換新票據，作為本公司於2020年6月開始的資本重組及重組工作的一部分。在交換之前，根據ASC主題815中概述的多個因素，衍生工具與套期保值，票據中的轉換選項被認為包括需要分叉和單獨核算的嵌入衍生品。因此，本公司確認轉換選擇權的價值，猶如獨立於可換股發行，並將該價值適當記錄為衍生負債。公允價值計量主要依賴於特定於公司的投入和公司自己的假設。由於缺乏可觀察到的投入，本公司確定這些經常性公允價值計量主要位於公允價值層次的第三級。與票據相關的衍生品接近管理層對嵌入衍生品負債公允價值的估計，這是基於以下確定的假設，在幾何布朗運動之後使用蒙特卡羅模擬。

11

目錄

 

於2019年12月31日，與該等票據相關的衍生工具負債總額為$5,706,175。這一價值是從管理層的公允價值評估中得出的，使用了以下假設：年度波動率範圍為42%至46%，現值貼現率12%，股息率為0%.

2020年，根據ASC主題815，衍生工具與套期保值，管理層對與這些票據相關的嵌入衍生品進行了季度公允價值評估。在聘請了一家專門研究這些估值的公司提供服務後，人們斷定，理性的投資者不會轉換這些票據，而且在可預見的未來也不會這樣做。自2015年以來，該公司一直報告懷疑其是否有能力繼續作為一家持續經營的企業。該公司縮減了業務規模，預計在獲得大量融資之前不會擴大規模，並且已經在這些條件下運營了一段時間，不斷追逐資金以繼續運營。2019年末和2020年初，情況發生了變化，使籌資和持續運營變得更加困難，從而降低了普通股的流動性和吸引力。這些新情況向現有和潛在投資者表明，該公司要麼申請破產，要麼與戰略投資者進行重組。因此，將債務工具轉換為不能在市場上出售的普通股，與作為債務持有該工具相比，將使持有者處於遠不那麼安全的境地。由於公允價值評估，本公司錄得合共淨收益#美元。5,706,175截至2020年12月31日止年度，綜合經營報表中的“衍生工具公允價值變動及清償負債損益淨額”，以正確反映嵌入衍生工具的價值已於2020年抵銷。

Global Ichiban持有的可轉換票據

關於以上註釋8中進一步描述的Global持有的可轉換票據，根據ASC主題815中概述的若干因素，衍生工具與套期保值，票據中的轉換選項被認為包括需要分叉和單獨核算的嵌入衍生品。因此，本公司確認轉換選擇權的價值，猶如獨立於可換股發行，並將該價值適當記錄為衍生負債。公允價值計量主要依賴於特定於公司的投入和公司自己的假設。由於缺乏可觀察到的投入，本公司確定這些經常性公允價值計量主要位於公允價值層次的第三級。與票據相關的衍生品接近管理層對嵌入衍生品負債公允價值的估計，這是基於以下確定的假設，在幾何布朗運動之後使用蒙特卡羅模擬。

於2019年12月31日，與該等票據相關的衍生工具負債總額為$2,010,975。這一價值是根據管理層使用以下假設進行的公允價值評估得出的：46%，現值貼現率12%，股息率為0%.

GI交易所票據中的轉換選擇權被視為包括需要分叉和單獨核算的嵌入衍生品。因此，本公司根據以下假設確定轉換選擇權的價值，如同與可轉換髮行分開：49%，預期利率為1.52%，股息率為0%，並將該價值適當地記錄為衍生負債。截至2020年9月9日，與全球票據相關的衍生負債為$447,903。衍生工具的公允價值被記錄為債務貼現，並將在票據的有效期內計入利息。

與票據相關的衍生負債須按季重估，以反映內含轉換期權的市值變動。管理層使用以下假設評估了這一嵌入式衍生品的公允價值期權，截至2020年12月31日：62%，股息率為0%。由於公允價值評估，本公司錄得合共淨虧損#美元。2,845,106截至2020年12月31日止年度，於綜合經營報表中列載“衍生工具公允價值變動及清償負債損益淨額”，以正確反映嵌入衍生工具的價值$5,303,984截至2020年12月31日。

 

2021年3月9日，本公司與Global簽訂和解協議，詳情見上文附註8。和解後，全部債務被取消，本公司錄得合計淨收益#美元。5,303,984截至2021年3月31日止三個月，本公司於綜合綜合經營報表中列載“衍生工具公允價值變動及清償負債損益”，以正確反映嵌入衍生工具的價值已被抵銷。

注12.A系列優先股

於二零一三年六月，本公司與一名投資者訂立證券購買協議，出售合共$750,000A系列優先股，價格為$8.00每股，毛收入為$6.0百萬美元。這份購買協議包括認股權證，可以購買最多13,125本公司普通股。現金和證券的轉移是逐步進行的，第一筆交易發生在2013年6月17日，轉移了125,000A系列優先股股份及認購權證2,187普通股價格為$1.0百萬美元。最後的結案是在#年進行的。

12

目錄

 

2013年8月，隨着625,000A系列優先股股份及認購權證10,938普通股價格為$5.0百萬美元。

A系列優先股的持有者有權獲得累計股息，股息率為8在董事會自行決定宣佈的情況下，年利率為%。股息可以現金支付，也可以普通股形式支付(估值為10(但不得超過適用測算期內的最低收市價)，由董事會酌情決定。A系列優先股的股息率與公司的股票價格掛鈎，可能會進行調整。此外，A系列優先股包含一項補充條款，根據該條款，優先股在以下範圍內轉換或贖回4多年的發行將需要全額分紅。四年本公司須以現金或普通股支付的期間(估值較市價低10%，但不得超過適用測算期內的最低收市價)。這一補充條款已於2017年6月到期。

如果A系列優先股的收盤價超過$，公司可以選擇將A系列優先股轉換為普通股。232，經調整，連續二十個交易日，或由持有人在任何時候。公司有權以$$的價格贖回A系列優先股8.00每股，加上任何應計和未支付的股息，加上完整的金額(如果適用)。於2021年9月30日，根據本公司的選擇，優先股不符合轉換為普通股的資格。優先股持有人可隨時免費轉換為普通股，轉換比例為1優先股進入1普通股(受標準應課税額反稀釋調整的影響)。於任何轉換後(不論由本公司或持有人選擇)，持有人有權收取任何應計但未支付的股息。

除非法律另有要求(或與批准某些行動有關)，否則A系列優先股沒有投票權。在本公司任何清算、解散或清盤時，在支付或撥備支付本公司的債務和其他債務後，A系列優先股的持有人有權獲得相當於A系列優先股每股8.00美元加上任何應計和未付股息的金額，與向本公司普通股持有人進行的任何分配相同。

截至2021年9月30日，有48,100A系列優先股的流通股、應計和未支付股息為$404,441.

注13.1A系列優先股

系列1A優先股-第1批收盤

在……上面2020年9月22日，公司與Crowdex訂立證券購買協議(“系列1A SPA”)，私募金額最高可達$5,000,000公司新指定的1A系列可轉換優先股(“1A系列優先股”)。

每股1A系列優先股的原始發行價為$1,000每股。1A系列優先股的股票可按相當於美元的固定轉換價格轉換為普通股。0.0001每股普通股，須經標準應課税額反攤薄調整。

1A系列優先股的流通股有權與普通股持有人作為單一類別(在轉換為普通股基礎上)就提交本公司股東在任何股東大會上採取行動或考慮的任何事項(或股東書面同意代替會議)進行表決。

1A系列優先股的持有者無權獲得任何固定的股息率。如果公司支付普通股的股息或以其他方式進行應付的分配，1A系列優先股的持有者將在轉換為普通股的基礎上獲得此類股息或分配。1A系列優先股沒有特定的贖回權。在清算、解散或清盤時，1A系列優先股的持有者將有權優先於我們的普通股持有者從我們的資產中獲得一筆相當於#美元的款項。1,000每股加任何應計但未支付的股息(如有)。

該公司出售了2,000將1A系列優先股出售給Crowdex，以換取$2,000,000根據1A系列SPA於2020年9月22日初步結束時的毛收入。

13

目錄

 

2020年11月，Crowdex將1,200已發行系列1A優先股入股12,000,000,000普通股。

2020年12月31日，公司出售500向Crowdex出售1A系列優先股，以換取2020年11月27日發行的Crowdex票據的註銷。這筆交易沒有額外的現金收益。

2021年1月4日，公司與光伏薄膜管開發商TubeSolar AG簽訂了一項證券購買協議(“系列1ATranche 2 SPA”)，以提供比傳統太陽能組件(“TubeSolar”)更多的太陽能發電應用機會。根據系列1A第2批SPA，該公司出售2,500向TubeSolar出售1A系列優先股，並獲得$2,500,0002021年1月5日的毛收入。在截至2021年9月31日的三個月內，TubeSolar將100將1A系列優先股股份轉換為1,000,000,000普通股。

附註14.股東權益(虧損)

普通股

於2021年9月期間，本公司將其授權股份由2010億到3010億股普通股。因此，在2021年9月30日，公司擁有3010億股普通股，$0.0001面值，授權發行。普通股每股有權一投票吧。截至2021年9月30日，公司擁有19,678,916,809已發行普通股的股份。截至2021年9月30日，該公司尚未宣佈或支付任何與普通股相關的股息。

於2021年8月2日，本公司與BD 1訂立普通股購買協議(“普通股SPA”)，配售666,666,672公司普通股，固定收購價為$0.015每股，總購買價為$10,000,000. 第一批333,333,336股票價格為$5,000,000第二批將於2021年9月2日結束，第二批將於2021年10月31日或之前結束(如果公司已授權但未發行的普通股足以發行所有第二批普通股)，或在公司有足夠的未發行普通股的生效日期後5個工作日內完成。  

2021年9月30日之後，BD 1的普通股SPA的第二批關閉。請參閲第二批結賬注15的部分。後續事件以瞭解更多詳細信息。

優先股

截至2021年9月30日，公司擁有25,000,000優先股股票，$0.0001面值，授權發行。優先股可以分類發行，也可以系列發行。名稱、權力、偏好、權利、資格、限制和限制由公司董事會決定。

14

目錄

 

下表彙總了公司優先股的名稱、授權股份和流通股：

 

優先股系列名稱

 

股票

授權

 

 

股票

傑出的

 

系列A

 

 

750,000

 

 

 

48,100

 

1A系列

 

 

5,000

 

 

 

3,700

 

B-1系列

 

 

2,000

 

 

 

—

 

B-2系列

 

 

1,000

 

 

 

—

 

C系列

 

 

1,000

 

 

 

—

 

D系列

 

 

3,000

 

 

 

—

 

D-1系列

 

 

2,500

 

 

 

—

 

E系列

 

 

2,800

 

 

 

—

 

F系列

 

 

7,000

 

 

 

—

 

G系列

 

 

2,000

 

 

 

—

 

H系列

 

 

2,500

 

 

 

—

 

系列I

 

 

1,000

 

 

 

—

 

J系列

 

 

1,350

 

 

 

—

 

J-1系列

 

 

1,000

 

 

 

—

 

系列K

 

 

20,000

 

 

 

—

 

 

A系列優先股

有關A系列優先股活動，請參閲註釋12。

 

1A系列優先股

有關1A系列優先股活動，請參閲註釋13。

系列B-1、B-2、C、D、D-1、E、F、G、H、I、J、J-1和K優先股

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月期間，沒有涉及B-1、B-2、C、D、D-1、E、F、G、H、I、J、J-1或K系列的交易。

注15.後續事件

 

南陽轉換

 

2021年10月13日，$100,000的可轉換票據被轉換為1,000,000,000普通股。

 

普通股SPA-第2批收盤

 

在2021年10月29日至11月5日期間，該公司收到的付款總額為$5,000,000併發布了333,333,336普通股SPA第二批普通股的總股份。

 

15

目錄

 

 

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下關於我們財務狀況和經營結果的討論應與我們未經審計的財務報表以及本10-Q表中其他地方出現的財務報表的附註以及我們審計的財務報表及其相關附註一起閲讀，這些附註包括在我們於2021年5月13日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的年度報告中的10-K表年報中。本討論和分析包含有關未來事件或我們未來財務表現的前瞻性陳述。由於許多因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的大不相同。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。您應仔細閲讀本季度報告和我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中的“風險因素”部分，以瞭解可能導致實際結果與我們的前瞻性陳述大不相同的重要因素。另請參閲題為“前瞻性陳述”的章節。

概述

我們是一家利用我們的專有技術將柔性光伏組件商業化的公司。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，我們從產品銷售中分別獲得了11,723美元和557,369美元的收入。截至2021年9月30日，我們的累計赤字為424,194,254美元。

2017年1月，Ascent獲得了供應高壓超輕型薄膜CIGS光伏毯子的合同。這些50W的全層壓柔性毯子是使用一種新工藝製造的，該工藝經過優化，可在高温下的近空間條件下實現高性能，並且經過定製設計，可輕鬆地模塊化集成到串聯和並聯配置中，以獲得此類應用所需的電壓和電流。

2017年11月，Ascent推出了XD™系列的下一代基於通用串行總線的便攜式電源系統。第一個推出的產品是XD-12，和以前的產品一樣，它是一個摺疊的，重量輕，易於裝載，帶有USB電源調節的光伏系統。這一代光伏便攜式電源的獨特之處在於更高的光伏功率(12瓦)和2.0安培的智能USB輸出，使XD-12能夠像牆上插座一樣快速為大多數智能手機、平板電腦和支持USB的設備充電。增強型智能USB電路與要充電的設備配合使用，這樣設備就可以確定它能夠從XD-12獲得的最大功率，並確保直接從太陽能獲得最佳的充電性能。

此外，在2017年，Ascent為一家太空客户製造了一個新的微型模塊，大小約為12.8 mm x 50 mm(0.5英寸x 2.0英寸)，非常適合實驗室規模的環境測試，以及隨後集成到飛行實驗中。

2018年2月，公司推出了我們XD系列的第二款產品。提供高達48瓦的太陽能功率，耐用緊湊的Ascent XD-48太陽能充電器是為許多便攜式電子產品和離網電源系統充電的理想解決方案。XD-48的多功能性使得它可以在任何需要的地方直接從太陽為軍用和消費電子產品充電。與XD-12一樣，XD-48也具有緊湊和便攜的設計，其堅固耐用的耐候性結構能夠經受住衝擊、跌落、損壞，甚至是輕微的刺傷，以在最惡劣的條件下提供動力。

2018年3月，Ascent成功發貨給一家歐洲客户，用於一個比空氣輕、充氦的飛艇項目，該項目基於我們最新開發的超輕型模塊，其襯底材料的厚度不到標準模塊的一半。2019年，Ascent完成了來自同一客户的重複訂單，該客户後來在美國建立了飛艇開發業務。2020年，Ascent收到了來自同一客户的第三份擴大訂單，並於2021年5月完成訂單。

2021年9月15日，公司與TubeSolar簽訂了長期供應和聯合開發協議(“JDA”)。根據聯合開發協議的條款，公司將生產薄膜光伏薄膜(“光伏薄膜”)，TubeSolar將購買薄膜光伏薄膜(“光伏薄膜”)，用於TubeSolar的用於農業光伏(“APV”)應用的太陽能組件，這些應用需要太陽能薄膜才能生產。Ascent和TubeSolar在德國聯合成立了一家子公司，Ascent持有70%的股份，TubeSolar持有30%的少數股權(簡稱合資企業)。合資公司的目的是在德國建立和運營一家光伏鋁箔製造廠，該工廠將專門生產和交付光伏鋁箔給TubeSolar。在合資工廠完全投入運營之前，光伏箔將在公司位於科羅拉多州桑頓的現有工廠生產。雙方期望共同開發下一代模具，用於在合資企業生產光伏箔。根據聯合發展協議，公司將獲得(I)高達400萬美元的非經常性工程費，(Ii)在實現某些商定的生產和成本結構里程碑時獲得高達1350萬美元的付款，以及(Iii)向TubeSolar銷售光伏薄膜的產品收入。JDA沒有固定的期限，只有在任何一方違反規定的情況下才能終止。

16

目錄

 

我們繼續為商業和軍事用户設計和製造光伏集成便攜式電源應用。由於我們的技術所採用的單片集成所帶來的高耐用性，定製不同外形的模塊的能力，以及我們的模塊所提供的業界領先的輕量化和靈活性，我們相信我們產品的潛在應用是廣延.

商業化與製造戰略

我們通過在柔性塑料基板上貼上一層薄薄的CIGS層來製造我們的產品，這種大幅面卷對卷工藝允許我們在集成的順序操作中製造我們的柔性光伏組件。我們使用專利的單片集成技術，使我們能夠形成完整的光伏組件，電池間連接的後端組裝成本很低，甚至沒有成本。傳統的光伏製造商通過將離散的光伏電池粘接或焊接在一起來組裝光伏組件。這一製造步驟通常會增加製造成本，有時證明不利於成品的總體產量和可靠性。通過使用我們專有的單片集成技術減少或消除這一額外步驟，我們相信我們可以實現光伏組件的成本節約，並提高其可靠性。我們滿足近期生產要求所需的所有工具都安裝在我們位於科羅拉多州桑頓的工廠。2012年，我們進一步調整了戰略，將重點放在新興和高價值專業光伏市場的應用上，包括離網、航空航天、軍事和國防以及以消費者為導向的產品。

我們計劃繼續開發我們目前的光伏技術，以提高模塊效率，改善我們的製造工具和加工能力，並降低製造成本。我們還計劃繼續利用研發合同為這一開發項目提供部分資金。

重大趨勢、不確定性和挑戰

我們認為，直接或間接影響我們的財務業績和經營結果的重大趨勢、不確定性和挑戰包括：

 

•

我們有能力讓客户對我們的產品產生認可和需求；

 

•

在已安裝的設備上成功實現商業化生產；

 

•

我們的產品已成功並及時通過認證，可在我們的目標市場使用；

 

•

成功操作生產工具，以達到實現成本目標所需的效率、產量和產量；

 

•

我們設計的產品以足以產生利潤的價格銷售；

 

•

我們有能力籌集足夠的資本，使我們的銷售額達到足以在對我們有利的條件下實現盈利的水平；

 

•

有效管理我們國內和國際業務的計劃升級；

 

•

我們有能力成功地發展和維持與主要合作伙伴的戰略關係，包括OEM、系統集成商、分銷商、零售商和電子商務公司，這些合作伙伴直接與我們目標市場的最終用户打交道；

 

•

我們維持普通股在場外交易市場上市的能力；

 

•

我們對財務報告保持有效內部控制的能力；

 

•

我們實現預期運營業績和成本指標的能力；

 

•

我們有能力達成商業上可行的許可、合資或其他商業安排；

 

•

原材料的可獲得性；以及

 

•

新冠肺炎以及圍繞全球大流行持續時間和影響的不確定性。

17

目錄

 

 

演示基礎：隨附的未經審計的簡明綜合財務報表來自Ascent Solar Technologies，Inc.和Ascent Solar(Asia)Pte的會計記錄。Ascent Solar(Asia)Pte.Ltd.(統稱為“公司”)截至2021年9月30日和2020年12月31日，以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績。Ascent Solar(Asia)Pte.Ltd.Ltd由Ascent Solar Technologies，Inc.全資擁有。所有重大的公司間餘額和交易已在隨附的簡明合併財務報表中註銷。

關鍵會計政策和估算

管理層定期審查報告財務結果時使用的關鍵會計政策。編制這些財務報表需要我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。用於制定這些估計的流程將在持續的基礎上進行評估。估計基於歷史經驗和各種其他假設，這些假設被認為對判斷資產和負債的賬面價值是合理的。實際結果可能不同，因為假設的結果可能會發生變化。

公司在截至2020年12月31日的年度10-K表格年度報告中的審計財務報表附註3中介紹了公司的重要會計政策。截至2021年9月30日，我們的會計政策沒有重大變化。

經營成果

 

 

 

截至三個月

9月30日，

 

 

 

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

$CHANGE

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品收入

 

 

11,723

 

 

 

6,293

 

 

 

5,430

 

總收入

 

 

11,723

 

 

 

6,293

 

 

 

5,430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

成本和開支

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

687,885

 

 

 

5,528

 

 

 

(682,357

)

研究、開發和

**製造業務

 

 

1,086,513

 

 

 

150,060

 

 

 

(936,453

)

SG&A

 

 

882,641

 

 

 

315,660

 

 

 

(566,981

)

折舊

 

 

15,111

 

 

 

26,325

 

 

 

11,214

 

總成本和費用

 

 

2,672,150

 

 

 

497,573

 

 

 

(2,174,577

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營虧損

 

 

(2,660,427

)

 

 

(491,280

)

 

 

(2,169,147

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入/(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入/(費用)，淨額

 

 

67,644

 

 

 

3,055,366

 

 

 

(2,987,722

)

利息支出

 

 

(167,983

)

 

 

(963,648

)

 

 

795,665

 

衍生工具及衍生工具的公允價值變動

債務清償的收益/(虧損)

 

 

195,852

 

 

 

990,183

 

 

 

(794,331

)

其他收入/(費用)合計

 

 

95,513

 

 

 

3,081,901

 

 

 

(2,986,388

)

淨(虧損)/收益

 

 

(2,564,914

)

 

 

2,590,621

 

 

 

(5,155,535

)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月比較

收入。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月，我們的收入增加了5430美元，這主要是由於本季度的運營增加。在2020年的三個月期間，公司處於休眠狀態，因為2020年的重點是對公司的資產負債表進行資本重組和重組。

收入成本。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月，我們的收入成本增加了682,357美元。主要原因是，與2020年相比，截至2021年9月30日的三個月的產量增加，導致維修和維護、材料和勞動力成本增加。截至2021年9月30日的三個月的收入成本主要包括維修和維護、直接人工和間接成本。

18

目錄

 

管理層認為，我們的工廠目前利用率嚴重不足，收入的大幅增加將導致直接勞動力和間接費用的邊際增長，這些費用包括在收入成本中。因此，管理層今後的重點是通過增加銷售額和提高工廠利用率來提高毛利率。我們目前正在追求高價值的光伏市場。

研發和製造業務。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月的研發和製造運營成本增加了936,453美元，這主要是由於與2020年三個月期間公司的休眠狀態相比，本季度的運營水平有所提高。研究、開發和製造運營成本包括我們製造設施的產品開發、生產前和生產活動所發生的成本。研發和製造運營成本還包括與技術開發和政府合同相關的成本。

銷售， 一般的和行政的。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月，銷售、一般和行政費用增加了566,981美元。成本增加的主要原因是，與2020年三個月期間的休眠狀態相比，本季度的運營水平有所提高。

其他收入/支出。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月，其他收入減少了2986,388美元。減少主要是由於前期確認的衍生負債公允價值變動帶來的收益和出售大樓的收益。本期內，本公司從PPP貸款清償中獲得的收益被利息支出部分抵消。

淨(虧損)/收入。*與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月，我們的淨虧損增加了5155,535美元，這主要是由於上述項目。

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的比較

 

 

 

截至9個月

9月30日，

 

 

 

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

$CHANGE

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品收入

 

 

557,369

 

 

 

60,445

 

 

 

496,924

 

總收入

 

 

557,369

 

 

 

60,445

 

 

 

496,924

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

成本和開支

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

1,184,528

 

 

 

101,156

 

 

 

(1,083,372

)

研究、開發和

**製造業務

 

 

2,716,395

 

 

 

485,592

 

 

 

(2,230,803

)

SG&A

 

 

2,244,771

 

 

 

505,053

 

 

 

(1,739,718

)

折舊

 

 

40,047

 

 

 

137,978

 

 

 

97,931

 

總成本和費用

 

 

6,185,741

 

 

 

1,229,779

 

 

 

(4,955,962

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營虧損

 

 

(5,628,372

)

 

 

(1,169,334

)

 

 

(4,459,038

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入/(費用)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

其他收入/(費用)，淨額

 

 

68,443

 

 

 

3,314,966

 

 

 

(3,246,523

)

利息支出

 

 

(899,533

)

 

 

(3,227,112

)

 

 

2,327,579

 

衍生工具及衍生工具的公允價值變動

債務清償的收益/(虧損)

 

 

4,047,993

 

 

 

8,707,333

 

 

 

(4,659,340

)

其他收入/(費用)合計

 

 

3,216,903

 

 

 

8,795,187

 

 

 

(5,578,284

)

淨(虧損)/收益

 

 

(2,411,469

)

 

 

7,625,853

 

 

 

(10,037,322

)

收入。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月，我們的收入增加了496,924美元，這主要是由於本季度的運營增加。在2020年的9個月期間，公司處於休眠狀態，因為2020年的重點是對公司的資產負債表進行資本重組和重組。

19

目錄

 

收入成本。我們的收入成本增加vt.d.由. $1,083,372對於截至2021年9月30日的9個月與2020年同期相比。這個增加收入成本下降的主要原因是增加在……裏面維修保養，材料,以及勞動力成本n 增加在為九截至的月份2021年9月30日相比之下，這一數字為2020。企業的收入成本九截至的月份2021年9月30日主要由以下內容組成維修保養，直接人工和管理費用費用。管理層認為，我們的工廠目前利用率嚴重不足，收入的大幅增加將導致直接勞動力和間接費用的邊際增長，這些費用包括在收入成本中。因此，管理層今後的重點是通過增加銷售額和提高工廠利用率來提高毛利率。我們目前正在追求高價值的光伏市場。

研發和製造業務。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月，研發和製造運營成本增加了2230803美元。成本增加的主要原因是，與2020年9個月期間的休眠狀態相比，本季度的運營有所增加。研究、開發和製造運營成本包括我們製造設施的產品開發、生產前和生產活動所發生的成本。研發和製造運營成本還包括與技術開發和政府合同相關的成本。

銷售， 一般的和行政的。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月，銷售、一般和行政費用增加了1739,718美元。成本增加的主要原因是，與2020年9個月期間的休眠狀態相比，本季度的運營水平有所提高。

其他收入/支出。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月，其他收入減少了5578,284美元。減少的主要原因是，與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月內衍生債務變化帶來的收益減少，以及出售2020年確認的大樓帶來的收益在2021年沒有重複。

淨(虧損)/收入。*與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月，我們的淨收入減少了10037,322美元。減少主要是由於衍生負債的公允價值變動所致。

 

流動性與資本資源

該公司繼續在其製造工廠進行有限的光伏生產。該公司預計，在完全實施其產品戰略之前，銷售收入和現金流將不足以支持運營和現金需求。在截至2021年9月30日的9個月中，該公司使用了6227,813美元的現金進行運營。

預計額外的產品收入不會為全年帶來正的現金流狀況，截至2021年9月30日，該公司的營運資本為1755422美元。因此，未來12個月的現金流動資金將不夠用，需要額外的融資。

該公司通過擴大銷售和分銷渠道，繼續加快與其軍用太陽能產品和特種光伏應用戰略相關的銷售和營銷工作。公司已經開始通過戰略或財務投資者獲得額外融資的活動，但不能保證公司能夠以可接受的條件籌集額外資本，或者根本不能保證。如果公司的收入沒有迅速增加，和/或沒有獲得額外的融資，公司將被要求大幅縮減業務，以降低成本和/或出售資產。這樣的行動可能會對公司未來的運營產生不利影響。

由於公司經常性的運營虧損，以及需要額外的融資來滿足其運營和資本要求，公司維持足夠的流動性以有效運營業務的能力存在不確定性，這使得人們對公司作為一家持續經營的企業繼續經營的能力產生了懷疑。

管理層不能保證公司將成功完成其任何計劃。這些簡明的綜合財務報表不包括任何必要的調整，如果公司不能繼續經營下去的話。

20

目錄

 

年度現金流量表比較九截至的月份2021年9月30日 和 2020

截至2021年9月30日的9個月，我們在運營中使用的現金為6,227,813美元，而截至2020年9月30日的9個月為1,473,988美元，增加了4,753,825美元。這一增長主要是由於本期間擴大業務規模以及本公司在2020年9個月期間處於休眠狀態所致。截至2021年9月30日的9個月，投資活動使用的現金為158,818美元，而截至2020年9月30日的9個月，投資活動提供的現金為254,444美元。這一變化主要是由於出售資產的收益減少所致。在截至2021年9月30日的9個月裏，運營中使用的淨現金約6227,813美元是通過發行優先股和普通股的收益1050萬美元提供資金的。

表外交易

截至2021年9月30日，我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。

較小的報告公司狀態

我們是一家“較小的報告公司”，這意味着我們非關聯公司持有的股票市值不到7億美元，在最近結束的財年中，我們的年收入不到1億美元。如果(I)非關聯公司持有的我們股票的市值低於2.5億美元，或(Ii)在最近結束的會計年度，我們的年收入低於1億美元，並且非關聯公司持有的股票市值低於7億美元，我們可能會繼續成為一家規模較小的報告公司。(I)非關聯公司持有的股票的市值低於2.5億美元，或者(Ii)我們在最近結束的會計年度的年收入低於1億美元，並且非關聯公司持有的股票的市值低於7億美元。作為一家較小的報告公司，我們可能會依賴較小的報告公司可以獲得的某些披露要求的豁免。具體地説，作為一家較小的報告公司，我們可能會選擇在我們的Form 10-K年度報告中只公佈最近兩個會計年度的經審計財務報表，而較小的報告公司已經減少了有關高管薪酬的披露義務。

第三項關於市場風險的定量和定性披露

外幣兑換風險

截至2021年9月30日，我們沒有持有重大資金，也沒有重大未來以外幣計價的債務。

雖然我們的報告貨幣是美元，但我們可能會以其他國家的當地貨幣開展業務併產生成本，我們可能會在這些國家開展業務、銷售和購買材料。因此，我們面臨貨幣兑換風險。此外，外幣與美元匯率的變化可能會影響我們未來的淨銷售額和銷售成本，並可能導致匯兑損失。

利率風險

我們因利率變化而面臨的市場風險主要與我們的現金等價物和投資組合有關。截至2021年9月30日，我們的現金等價物僅包括在金融機構持有的運營賬户。我們可能會不時持有限制性基金、貨幣市場基金、對美國政府證券和高質量公司證券的投資。我們投資活動的主要目標是保留本金並按需提供流動性，同時在不顯著增加風險的情況下最大化我們從投資中獲得的收入。與利率波動相關的對我們的直接風險僅限於我們的投資組合，我們不認為利率的變化會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

第四項：安全控制和程序

信息披露控制和程序的評估

我們維持披露控制和程序，旨在確保我們根據1934年修訂的“證券交易法”(“交易法”)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。我們的披露控制和程序包括但不限於，旨在確保根據交易法提交的報告中要求披露的信息積累並傳達給管理層的控制和程序

21

目錄

 

適當地允許及時決定所要求的披露。我們的管理層根據交易法規則13a-15和15d-15的要求，對交易法規則13a-15和15d-15所定義的披露控制和程序的有效性進行了評估，截至2021年9月30日。基於這項評估，我們的管理層得出結論，我們的披露控制和程序的設計和操作在以下日期是有效的2021年9月30日.

管理層關於財務報告內部控制的報告

我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條所定義。我們的財務報告內部控制制度旨在根據美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證，幷包括以下政策和程序：

 

•

與保存合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關；

 

•

提供合理的保證根據需要記錄交易，以便根據美國公認會計原則編制財務報表，並且我們的收入和支出僅根據我們管理層和董事的授權進行；以及

 

•

提供合理保證，防止或及時發現可能對我們的財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置我們的資產。

在董事會審計委員會的監督下，在包括首席執行官在內的管理層的參與下，我們使用特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中建立的標準，對我們的財務報告內部控制的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的管理層得出結論，截至2021年9月30日，我們的財務報告內部控制是有效的。我們的管理層與審計委員會一起審查了評估結果。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得本公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。

物質薄弱

正如公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告第9A項“控制和程序”所披露的那樣，管理層得出結論認為，其財務報告的內部控制存在重大弱點，因為這與缺乏具有技術專長的會計資源有關，以確保公司的所有交易都按照美國公認會計原則(GAAP)進行會計核算。具體地説，公司確保公司存貨和收入成本的適當會計以及公司複雜債務和股權證券交易的會計的控制措施設計得不夠精確，不足以降低重大錯報的風險。

財務報告內部控制重大薄弱環節的補救方案

在截至2021年9月30日的9個月中，隨着現金流的改善，公司在2020年下半年和截至2021年9月30日的9個月中獲得了資金，公司在2020年面臨的財務挑戰有所緩解，並開始使公司恢復運營狀態。為彌補上述財務報告內部控制的重大缺陷，本公司採取了以下措施：

 

•

公司在2020年第四季度聘請了一名新的首席財務官，並在2021年第二季度聘請了一名具有強大財務報表審計和技術會計背景的新財務總監。公司財務總監與公司首席財務官協調行動，高度參與實施和監督公司季度財務報告的內部控制，包括監督控制。

22

目錄

 

 

特別是與公司的庫存活動、收入分配成本以及公司債務和股權證券的會計有關，監督公司季度財務報告中涉及的會計人員，並確定、監測和解決公司整個持續活動中提出的會計問題.

 

•

本公司通過合併和簡化條款，大大降低了債務結構的複雜性，從而降低了相關的行政和成本負擔。

 

•

公司聘請了一名具有技術專長的外部資源，協助記錄和測試2002年薩班斯·奧克斯利法案第302和404節規定的內部控制。

在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，公司債務和證券會計的複雜性的大幅消除，以及財務報告內部控制的上述變化，實質性地改善了公司對財務報告的內部控制，並有效地彌補了公司先前披露的重大弱點。

財務報告內部控制的變化

除了識別和緩解上述重大弱點外，截至2021年9月30日的9個月內，財務報告內部控制沒有其他變化對我們的財務報告內部控制產生或合理地可能產生重大影響。

23

目錄

 

第二部分：其他信息

我們可能會不時地捲入正常業務過程中出現的法律訴訟。我們目前不知道有任何這樣的訴訟或索賠，我們認為這些訴訟或索賠將對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大不利影響，無論是個別的還是總體的。

項目1A。風險因素

新冠肺炎在美國和世界範圍內的流行已經造成了業務中斷，這可能會對公司的運營和業績產生負面影響。儘管目前預計這種幹擾是暫時的，但持續時間存在相當大的不確定性。因此，這可能會對公司的經營活動和業績產生影響。然而，目前還不能合理估計相關的財務影響和持續時間。

除本10-Q表格所載資料外，閣下應仔細考慮本公司截至2020年12月31日止年度10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”項下披露的風險因素。與截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的風險因素相比，我們的風險因素沒有實質性變化。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

不是必需的。

收益的使用

不是必需的。

發行人購買股票證券

在截至2021年9月30日的9個月裏，我們沒有回購任何股權證券。

第三項高級證券違約

不適用。

第294項礦山安全信息披露

不適用。

項目5.其他信息

沒有。

24

目錄

 

項目6.展品

本表格10-Q中的展品隨附索引中所列的展品均已歸檔或併入本表格10-Q中，以供參考。

展品索引

 

證物編號：

 

描述

 

 

 

    3.1

 

修訂和重新註冊的公司證書(通過參考我們於2006年1月23日提交的SB-2表格註冊聲明的附件3.2併入(REG.第333-131216號)

 

 

 

    3.2

 

經修訂及重訂的公司註冊證書的修訂證書(在截至2011年9月30日的季度10-Q表格中引用附件3.1併入本公司的季度報告中)

 

 

 

    3.3

 

修訂後的公司註冊證書的修訂證書(通過引用附件3.1併入2014年2月11日提交的我們當前的8-K表格報告中)，修訂後的公司註冊證書(通過引用附件3.1併入我們於2014年2月11日提交的表格8-K的當前報告中)

 

 

 

    3.4

 

2014年8月26日修訂後的“公司註冊證書”。(參考附件3.1併入我們於2014年9月2日提交的當前8-K表格報告中)

 

 

 

    3.5

 

2014年10月27日修訂後的公司註冊證書的修訂證書(通過引用附件3.1併入我們於2014年10月28日的8-K表格的當前報告的附件3.1中)，日期為2014年10月27日的修訂後的公司註冊證書(通過引用附件3.1併入我們於2014年10月28日的表格8-K的當前報告中)

 

 

 

    3.6

 

修訂後的公司註冊證書，日期為2014年12月22日。(參考附件3.1併入我們於2014年12月23日提交的當前8-K表格報告中)

 

 

 

    3.7

 

第二次修訂和重新修訂附例(通過參考我們2009年2月17日提交的當前表格8-K報告的附件3.2併入)

 

 

 

    3.8

 

第二次修訂和重新修訂附例的第一修正案(通過參考我們截至2009年9月30日的季度報告10-Q表的附件3.3併入)

 

 

 

    3.9

 

第二次修訂和重新修訂附例的第二修正案(通過引用附件3.1併入我們2013年1月25日提交的當前8-K表格報告中)

 

 

 

    3.10

 

第二次修訂和重新修訂附例的第三修正案(通過引用附件3.1併入我們於2015年12月18日提交的當前表格8-K報告的附件3.1)

 

 

 

    3.11

 

修訂後的公司註冊證書，日期為2016年5月26日(通過引用附件3.1併入我們於2016年6月2日提交的當前8-K表格報告中)

 

 

 

    3.12

 

修訂後的公司註冊證書，日期為2016年9月15日(通過引用附件3.1併入我們於2016年9月16日提交的當前8-K表格報告中)

 

 

 

    3.13

 

修訂後的公司註冊證書，日期為2017年3月16日(通過引用附件3.1併入我們於2017年3月17日提交的當前8-K表格報告中)

 

 

 

    3.14

 

公司於2018年7月19日修訂並重新註冊的公司註冊證書(通過引用附件3.1併入我們於2018年7月23日提交的當前8-K表格報告中)

 

 

 

    3.15

 

1A系列可轉換優先股的優先股、權利和限制的指定證書(通過引用附件3.1併入我們於2020年9月30日提交的8-K表格的當前報告中)

 

 

 

  3.16

 

修訂後的公司註冊證書，日期為2021年9月23日(通過引用附件3.1併入我們於2021年9月24日提交的當前8-K表格報告中)

 

 

 

25

目錄

 

    4.1

 

普通股證書表格(通過引用我們於2006年6月6日提交的SB-2/A表格註冊説明書的附件4.1併入(REG.第333-131216號)

 

 

 

    4.2

 

A系列優先股指定證書(作為我們2013年7月1日提交的S-3表格註冊説明書的附件4.2提交(註冊第333-189739號)

 

 

 

    4.3

 

證券説明(參考我們於2021年5月13日提交的Form 10-K年報附件4.3)

 

 

 

  10.1

 

2021年8月2日的普通股證券購買協議(通過引用附件10.2併入我們於2021年8月5日提交的8-K表格的當前報告中)

 

 

 

  10.2+

 

日期為2021年9月15日的長期供應和聯合開發協議

 

 

 

  31.1*

 

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節頒發的首席執行官證書

 

 

 

  31.2*

 

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節的首席財務官認證

 

 

 

  32.1*

 

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節頒發的首席執行官證書

 

 

 

  32.2*

 

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節的首席財務官認證

 

 

 

101.INS

 

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

 

 

 

101.SCH

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔

 

 

 

101.CAL

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

 

 

 

101.DEF

 

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

 

 

 

101.LAB

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

 

 

 

101.PRE

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

 

 

 

104

 

封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)

 

 

 

*

 

在此提交

 

 

 

+

 

根據S-K條例第601(B)(10)條的規定，展品的某些部分已被省略。遺漏的資料(I)不具重大意義，及(Ii)如公開披露，可能會對本公司造成競爭損害。

 

 

 

 

 

 

 

26

目錄

 

 

攀升太陽能技術公司(Ascend Solar Technologies，Inc.)

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已於2021年11月10日正式授權以下簽字人代表註冊人在本報告上簽字。

 

 

阿森斯太陽能技術公司。

 

 

 

2021年11月10日

由以下人員提供：

/s/維克多·李(Victor Lee)

 

 

李江賢(又名李維克多)

總裁兼首席執行官

(首席行政主任)

 

 

 

2021年11月10日

由以下人員提供：

/s/Michael J.Gilbreth

 

 

邁克爾·J·吉爾布瑞斯

首席財務官

(首席財務會計官)

 

27