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☒表格20-F
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☐表格40-F
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頁面
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第一部分-財務信息
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項目1
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財務報表
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11 |
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項目2
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管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
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49 |
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項目3
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關於市場風險的定量和定性披露
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79 |
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項目4
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管制和程序
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81 |
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第二部分-其他資料
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項目1
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法律程序
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82 |
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項目1A：
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風險因素
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82 |
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項目2
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未登記的股權證券銷售和收益的使用
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82 |
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項目3
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高級證券違約
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83 |
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項目4
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煤礦安全信息披露
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83 |
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第5項
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其他信息
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83 |
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項目6
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陳列品
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83 |
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簽名
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84 |
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| ● |
提及的“2020綠色私募”指的是2026年6月20日到期的2.9億歐元(約3.36億美元)優先擔保票據，該票據是根據與一羣機構投資者簽訂的優先擔保票據購買協議發行的，這些機構投資者是根據該協議發行的票據的購買者，詳情見“項目2-管理層的討論和
財務狀況和經營業績分析-流動性和資本資源-流動性來源-2020綠色私募配售”(Item 2-管理層的討論和
財務狀況和經營業績分析-流動性和資本資源-流動性來源-2020綠色私募)；
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| ● |
除文意另有所指外，提及“Abengoa”是指Abengoa，S.A.及其子公司；
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| ● |
提及的“ACT”是指位於墨西哥塔巴斯科州Villahermosa市附近的Nuevo Pemex天然氣處理設施內的燃氣熱電聯產設施；
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| ● |
上下文所指的“Algonquin”是指北美多元化的發電、輸電和配電公用事業公司Algonquin Power&Utilities Corp.或Algonquin Power&Utilities Corp.及其子公司；
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| ● |
“年度合併財務報表”是指本公司年度報告中包括的截至2020年12月31日和2019年12月31日以及截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的經審計年度合併財務報表，包括根據國際會計準則理事會發布的國際財務報告準則編制的相關附註。
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| ● |
所稱“年度報告”是指我們於2021年3月1日向美國證券交易委員會提交的截至2020年12月31日的Form 20-F年度報告；
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●
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提及“Atlantica Jersey”是指Atlantica
可持續基礎設施澤西有限公司，Atlantica的全資子公司；
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| • |
提及的“自動櫃員機計劃信函協議”是指公司與Algonquin之間於2021年8月3日達成的協議，根據該協議，公司向Algonquin提供了按季度購買若干普通股的權利，而不是義務，以維持其在Atlantica的百分比權益，使其保持在上一季度根據經銷協議
出售的股票的平均價格(經調整)；
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| ● |
所指的“ATN”是指ATN S.A.，這是祕魯運營的電力傳輸資產，是保證傳輸系統的一部分；
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| ● |
對“ATS”的提述是指Aby Transmision Sur S.A.(Aby Transmision Sur S.A.)；
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| ● |
提及的“Befesa Agua Tenes”指的是Befesa Agua Tenes，S.L.U；
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| • |
對“CAISO”的引用是指加州獨立系統運營商；
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| ● |
所提及的“卡爾加里地區供熱”或“卡爾加里”是指我們於2021年5月收購的卡爾加里市55兆瓦熱電容量地區供熱資產；
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| ● |
可供分配的現金，是指公司從子公司收到的現金分配減去公司的現金
費用，包括還本付息和一般及行政費用；
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| ● |
“智利光伏1”指的是位於智利的55兆瓦太陽能光伏發電廠；
|
| ● |
“智利光伏2”指的是位於智利的40兆瓦太陽能光伏發電廠；
|
| ● |
所指的“化學需氧量”是指適用設施的商業運行日期；
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| ● |
綜合簡明中期財務報表“是指截至2021年9月30日和2020年9月30日的綜合簡明未經審計中期財務報表
以及截至2021年和2020年9月30日的9個月期間的綜合簡明未經審計中期財務報表，包括國際會計準則委員會根據國際會計準則編制的相關附註，這些附註構成本季度報告;的一部分。
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| ● |
“COSO”指的是位於加利福尼亞州的135兆瓦地熱發電廠；
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| • |
提及的“分銷協議”是指與作為銷售代理的J.P.摩根證券有限責任公司於2021年8月3日簽訂的協議，根據該協議，公司可不時提供和出售最多1.5億美元的普通股，根據該協議，J.P.摩根證券有限責任公司可通過法律允許的任何方式出售其普通股，該方法被視為根據1933年證券法頒佈的第415(A)(4)條規定的“按市場發售”。經修訂的；
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| ● |
“歐洲、中東和非洲”指的是歐洲、中東和非洲；
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| ● |
提及的“EURIBOR”是指歐洲貨幣市場協會(European Money Markets Institute)公佈的每日參考利率--歐元銀行間同業拆借利率(Euro Interbank Offered Rate)，基於歐元區銀行向歐元批發貨幣市場上的其他銀行提供無擔保資金的平均利率。
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| ● |
“總承包”是指工程、採購和施工；
|
| ● |
凡提及“歐盟”，指的是歐洲聯盟；
|
| ● |
“交易法”指的是1934年修訂的美國證券交易法或任何後續法規，以及美國證券交易委員會根據該法頒佈的規則和
條例；
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| ● |
所指的“聯邦融資銀行”是指以該名稱命名的美國政府公司；
|
| ● |
“綠色可交換票據”指的是Atlantica Jersey於2020年7月17日發行的2025年到期的1.15億美元綠色可交換優先票據，並由Atlantica在優先、無擔保的基礎上提供全面和無條件擔保，詳見“第2項-管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析-流動性和
資本資源-流動性來源-綠色可交換票據”；
|
| ● |
所稱“綠色項目融資”是指
Solaben 1&6和Solaben 2&3的子控股公司Logrosan作為借款人，ING Bank，B.V.和Banco Santander S.A.作為貸款人於2020年4月8日簽訂的綠色項目融資協議；
|
| ● |
“綠色優先票據”是指2028年到期的4億美元綠色優先票據，詳見“第二項--管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析--流動性和資本資源--流動性來源--綠色優先票據”；
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| ● |
提及的“總容量”是指一個設施或一組設施的最大或額定發電能力(MW)，不考慮該設施的寄生電能消耗，也不包括截至本季度報告日期我們在該設施中的所有權百分比；
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| ● |
所指的“GWh”指的是吉瓦時；
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| ● |
“國際會計準則”是指國際會計準則理事會發布的國際會計準則；
|
| ● |
“國際會計準則理事會”指的是國際會計準則理事會；
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| ● |
“IFRIC 12”指的是國際財務報告解釋委員會的解釋12--服務特許權安排
；
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| ● |
“國際會計準則理事會發布的國際財務報告準則”是指國際會計準則理事會發布的國際財務報告準則；
|
| ● |
提及“國際貿易中心”是指投資税收抵免；
|
| ● |
“聯合銀行間同業拆借利率”指的是約翰內斯堡銀行間同業拆借平均利率；
|
| ● |
“卡旭”指的是位於南非的100兆瓦太陽能發電廠；
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| ● |
“Liberty”指的是Liberty Interactive Corporation；
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| ● |
提及“Liberty在Solana的所有權權益”是指ASO Holdings Company LLC(亞利桑那州Solar One LLC的控股公司，位於亞利桑那州馬里科帕縣的250兆瓦淨(280兆瓦)太陽能發電設施的所有者，稱為Solana工廠)的A類會員權益，之前由Liberty所有，並於2020年8月17日被我們收購；
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| ● |
“倫敦銀行同業拆借利率”指的是倫敦銀行間同業拆借利率；
|
| ● |
“Logrosan”指的是Logrosan Solar Inversiones，S.A.
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| ● |
對“Mft3”的提述是指百萬標準立方英尺；
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| ● |
“蒙特雷”指的是位於墨西哥蒙特雷的142兆瓦燃氣發動機設施，包括130兆瓦的裝機容量和12兆瓦的電池容量。
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| ● |
所指的“多國投資擔保機構”是指多國投資擔保機構，是世界銀行集團成員，提供政治保險和信用增強擔保的金融機構；
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| ● |
提到的“兆瓦”指的是兆瓦；
|
| ● |
所指的“兆瓦時”指的是兆瓦時；
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| ● |
提到的“兆瓦”指的是熱力兆瓦；
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| ● |
指的是2017年2月10日的優先擔保票據安排，金額為2.75億歐元
(約3.18億美元)，由Westbourne Capital管理的一組基金，作為據此發行的票據的購買者，已於2020年4月全額償還；
|
| ● |
指的是日期為2019年4月30日，並於2019年5月14日、2020年10月23日和2021年3月30日修訂的高級無擔保票據融資，總額2.68億歐元，約3.1億美元，Lucid Agency Services Limited作為融資代理，Westbourne Capital管理的一組基金作為據此發行的
票據的購買者，於2021年6月4日全額償還；
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| ● |
提及的“2020年票據發行安排”指的是日期為2020年7月8日，並於2021年3月30日修訂的優先無擔保票據安排，金額為1.4億歐元(約合1.62億美元)，由Lucid Agency Services Limited作為貸款代理，以及由Westbourne Capital管理的一組基金作為據此發行的票據的購買者，在“項目
2-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析-流動性和資本資源-流動性來源-票據發行機制2020”中進一步描述；
|
| ● |
對“運營”的提及是指已達到化學需氧量(如上定義)的項目的狀態；
|
| ● |
提及的“墨西哥國家石油公司”指的是墨西哥國家石油公司；
|
| ● |
所指的“PG&E”是指PG&E公司及其受監管的公用事業子公司太平洋燃氣電力公司(Pacific Gas And Electric Company)；
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| ● |
PPA是指我們的發電資產通過購電協議將能源出售給
各種承購方；
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| ● |
提及的“臨時運輸系統”指的是墨西哥國家石油公司運輸系統；
|
|
●
|
“光伏”指的是光伏發電；
|
| ● |
指的是2018年5月10日與銀行銀團簽訂並於2019年1月24日、2019年8月2日、2019年12月17日、2020年8月28日和2021年3月1日修訂的信貸和擔保協議，規定本金總額為4.5億美元的優先擔保循環信貸安排。如“項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--流動性和資本資源--流動性來源--循環信貸安排”中進一步描述的
；
|
| ● |
“Rioglass”指的是Rioglass Solar Holding，S.A.;
|
| ● |
凡提及“RoFo”，指的是第一要約權；
|
|
●
|
提到的“Skikda”指的是阿爾及利亞的海水淡化廠，該廠34%的股份由Atlantica擁有
；
|
| ● |
“Solaben盧森堡”指的是Solaben盧森堡公司；
|
| ● |
提到“Tenes”指的是Ténès Lilmiyah spa，這是阿爾及利亞的海水淡化廠，由Befesa Agua Tenes擁有51%的股份；
|
| ● |
對“U.K.”的提述指英國；
|
| ● |
提到“美國”或“美國”指的是美利堅合眾國；
|
| ● |
提到的“Vento II”指的是我們在2021年6月收購了49%權益的美國風能投資組合；以及
|
| ● |
除文意另有所指外，凡提及“我們”、“Atlantica”和“公司”時，均指Atlantica可持續基礎設施公司或Atlantica可持續基礎設施公司及其合併子公司。
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| ● |
債務和股權資本市場的狀況以及我們借入額外資金和進入資本市場的能力，以及我們的鉅額債務和未來可能產生額外債務的可能性；
|
| ● |
我們的交易對手，包括墨西哥國家石油公司，履行其財務承諾或業務義務的能力，以及我們在競爭激烈的市場中尋找新交易對手的能力；
|
| ● |
政府監管，包括遵守監管和許可要求以及影響可再生能源的税法、市場規則、費率、關税、環境法和政策的變化；
|
| ● |
税收法律法規的變化；
|
| ● |
與我們在經濟、社會和政治不確定地區的活動有關的風險；
|
| ● |
我們有能力以優惠的條件融資和進行新的投資和收購，或完成未完成的收購；
|
| ● |
與風險較高的新資產和新業務相關的風險，以及我們成功過渡這些資產和業務的能力；
|
| ● |
與我們對卡旭的項目融資安排及其豁免相關的潛在問題和風險；
|
| ● |
潛在的環境責任以及遵守適用的環境法律法規的成本和條件；
|
| ● |
與我們依賴第三方承包商或供應商相關的風險；
|
| ● |
與我們對資產進行適當保險的能力相關的風險；
|
| ● |
與我們的設施未按預期運行、計劃外停機、高於預期的運營成本和/或資本支出相關的風險
；
|
| ● |
與我們在勞動力市場的風險敞口相關的風險；
|
| ● |
與運營商員工產生的潛在問題，包括與員工工會和分包商的分歧；
|
| ● |
與氣候變化相關的極端天氣事件相關的風險可能會損壞我們的資產或導致重大負債，並導致我們的運營和維護成本
增加；
|
| ● |
針對我們、我們的子公司、我們的資產和我們的員工的訴訟和其他法律程序(包括破產)的影響；
|
| ● |
我們的承購協議和購電協議中的價格波動、撤銷和終止條款；
|
| ● |
我們的發電量、我們的預測以及影響生產的因素，包括與新冠肺炎疫情相關的因素；
|
| ● |
我們關於來自低碳足跡資產的調整後EBITDA的目標或預期；
|
| ● |
與我們目前或以前與Abengoa的關係相關的風險，Abengoa是我們的前最大股東，目前是我們的運營和維護供應商之一，包括破產、聲譽風險，特別是Abengoa S.A.的破產申請和Abenewco1，S.A.潛在的破產申請的潛在影響以及訴訟風險；
|
| ● |
與我們與股東的關係相關的風險，包括我們的大股東阿爾岡昆；
|
| ● |
新冠肺炎事件對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流的潛在影響；
|
| ● |
承購者的PG&E和Pemex造成的聲譽和財務損失；
|
| ● |
向墨西哥市場出售電力；
|
| ● |
關於低碳足跡資產調整後EBITDA金額的指導；
|
|
●
|
關於與我們的融資相關的計劃的聲明，包括再融資計劃；
|
| ● |
關於我們的“市場計劃”的計劃和相關的聲明，以及根據該計劃發行股票所得收益的使用情況；以及
|
| ● |
在“風險因素”項下討論的其他因素。
|
|
自.起
9月30日，
|
自.起
十二月三十一日，
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|
注(1)
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2021
|
2020
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|
資產
|
||||||||||||
|
非流動資產
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|
承包特許權資產
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6
|
|
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|||||||||
|
按權益法結轉的投資
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7
|
|
|
|||||||||
|
金融投資
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8
|
|
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|||||||||
|
遞延税項資產
|
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非流動資產總額
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|
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||||||||||
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流動資產
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|
盤存
|
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貿易和其他應收款
|
12
|
|
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|||||||||
|
金融投資
|
8
|
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|||||||||
|
現金和現金等價物
|
15
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|
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|||||||||
|
流動資產總額
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|
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|
總資產
|
|
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| (1) |
附註1至22為綜合中期財務報表的組成部分。
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|
自.起
9月30日，
|
自.起
十二月三十一日，
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|||||||||||
|
注(1)
|
2021
|
2020
|
||||||||||
|
權益和負債
|
||||||||||||
|
公司應佔權益
|
||||||||||||
|
股本
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13
|
|
|
|||||||||
|
股票溢價
|
13
|
|
|
|||||||||
|
資本儲備
|
13
|
|
|
|||||||||
|
其他儲備
|
9
|
|
|
|||||||||
|
累計貨幣換算差額
|
13
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
|
累計赤字
|
13
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
|
非控制性權益
|
13
|
|
|
|||||||||
|
總股本
|
|
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||||||||||
|
非流動負債
|
||||||||||||
|
長期公司債務
|
14
|
|
|
|||||||||
|
長期項目債務
|
15
|
|
|
|||||||||
|
贈款和其他法律責任
|
16
|
|
|
|||||||||
|
衍生負債
|
9
|
|
|
|||||||||
|
遞延税項負債
|
|
|
||||||||||
|
非流動負債總額
|
|
|
||||||||||
|
流動負債
|
||||||||||||
|
短期公司債
|
14
|
|
|
|||||||||
|
短期項目債務
|
15
|
|
|
|||||||||
|
貿易應付款項和其他流動負債
|
17
|
|
|
|||||||||
|
應納税所得額及其他應納税額
|
|
|
||||||||||
|
流動負債總額
|
|
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||||||||||
|
權益和負債總額
|
|
|
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| (1) |
附註1至22為綜合中期財務報表的組成部分。
|
|
注(1)
|
在截至9月30日的9個月期間，
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|||||||||||
|
2021
|
2020 | |||||||||||
|
收入
|
4
|
|
|
|||||||||
|
其他營業收入
|
20
|
|
|
|||||||||
|
員工福利支出
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
|
折舊、攤銷和減值費用
|
4
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
|
其他運營費用
|
20
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
|
營業利潤
|
|
|
||||||||||
|
財政收入
|
19
|
|
|
|||||||||
|
財務費用
|
19
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
|
淨匯兑差額
|
19
|
|
(
|
)
|
||||||||
|
其他財務收入，淨額
|
19
|
|
|
|||||||||
|
財務費用，淨額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
|
按權益法結轉的聯營公司利潤/(虧損)份額
|
|
(
|
)
|
|||||||||
|
所得税前利潤
|
|
|
||||||||||
|
所得税
|
18
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
|
該期間的利潤/(虧損)
|
(
|
)
|
|
|||||||||
|
可歸因於非控股權益的(利潤)/虧損
|
(
|
)
|
|
|||||||||
|
本公司當期應佔利潤/(虧損)
|
(
|
)
|
|
|||||||||
|
已發行普通股加權平均數(千股)-基本
|
21
|
|
|
|||||||||
|
已發行普通股加權平均數(千股)-稀釋
|
21
|
|
|
|||||||||
|
基本每股收益(每股美元)
|
21
|
(
|
)
|
|
||||||||
|
稀釋後每股收益(每股美元)
|
21
|
(
|
)
|
|
||||||||
| (1) |
附註1至22為綜合中期財務報表的組成部分。
|
|
在截至9月30日的9個月期間，
|
||||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||
|
該期間的利潤/(虧損)
|
(
|
)
|
|
|||||
|
可轉入損益表的項目
|
||||||||
|
現金流量套期保值的公允價值變動
|
|
(
|
)
|
|||||
|
貨幣換算差異
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
税收效應
|
(
|
)
|
|
|||||
|
直接在權益中確認的淨收益/(費用)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
現金流對衝
|
|
|
||||||
|
税收效應
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
轉賬至損益表
|
|
|
||||||
|
其他綜合收益/(虧損)
|
|
(
|
)
|
|||||
|
當期綜合收益/(虧損)合計
|
|
|
||||||
|
可歸因於非控股權益的綜合(收益)/虧損總額
|
(
|
)
|
|
|||||
|
公司應佔綜合收益/(虧損)合計
|
|
|
||||||
|
分享
資本
|
分享
補價
|
資本
儲量
|
其他
儲量
|
累計
貨幣
翻譯
差異
|
累計
赤字
|
總計
股權
可歸因性
發送到
公司
|
非-
控管
利息
|
總計
股權
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
截至2020年1月1日的餘額
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
前九個月税後利潤
|
|
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
現金流量套期保值的公允價值變動
|
|
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
貨幣換算差異
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
|
税收效應
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
||||||||||||||||||||||||
|
其他綜合收益
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
|
綜合收益總額
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| 業務合併(附註5) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
分發(注13)
|
|
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
|
截至以下日期的餘額九月三十日, 2020
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
分享
資本
|
分享
補價
|
資本
儲量
|
其他
儲量
|
累計
貨幣
翻譯
差異
|
累計
赤字
|
總計
股權
可歸因性
發送到
公司
|
非-
控管
利益
|
總計
權益
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
截至2021年1月1日的餘額
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
前九個月税後利潤/(虧損)
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
||||||||||||||||||||||||
|
現金流量套期保值的公允價值變動
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
貨幣換算差異
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
|
税收效應
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
|
其他綜合收益
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
綜合收益總額
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
增資(附註13)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
降低股份溢價(附註13)
|
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
業務合併(附註5)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
以股份為基礎的薪酬(附註13)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
分發(注13)
|
|
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
|
截至以下日期的餘額九月三十日, 2021
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
注(1)
|
在截至前九個月的期間內
9月30日，
|
|||||||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||||||
|
一、當期利潤/(虧損)
|
(
|
)
|
|
|||||||||
|
財務費用和非貨幣調整
|
|
|
||||||||||
|
二、非貨幣性項目調整期損益
|
|
|
||||||||||
|
三、營運資金變動情況
|
|
(
|
)
|
|||||||||
|
支付的淨利息和所得税
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
|
A.經營活動提供的現金淨額
|
|
|
||||||||||
|
按權益法收購子公司和實體
|
5&7
|
(
|
)
|
|
||||||||
|
合同特許權資產投資
|
6
|
(
|
)
|
|
||||||||
|
權益法下的實體分配
|
7
|
|
|
|||||||||
|
其他非流動資產/負債
|
|
(
|
)
|
|||||||||
|
B.淨現金(用於投資活動)/由投資活動提供
|
(
|
)
|
|
|||||||||
|
項目債務收益
|
15
|
|
|
|||||||||
|
公司債收益
|
14
|
|
|
|||||||||
|
項目債務的償還
|
15
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
| 償還公司債務 | 14 |
( |
) | ( |
) | |||||||
|
支付給公司股東的股息
|
13
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
|
支付給非控股權益的股息
|
13
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
| 購買Liberty在Solana的股權 |
( |
) | ||||||||||
|
增資
|
13
|
|
|
|||||||||
|
C.融資活動提供/(用於)的現金淨額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
|
現金和現金等價物淨增加/(減少)
|
(
|
)
|
|
|||||||||
|
期初現金及現金等價物
|
|
|
||||||||||
|
現金或現金等價物的折算差額
|
(
|
)
|
|
|||||||||
|
期末現金和現金等價物
|
|
|
||||||||||
| (1) |
附註1至22為綜合中期財務報表的組成部分。
|
|
注1.-業務性質
|
19 |
|
注2.-準備依據
|
22 |
|
注3.-財務風險管理
|
25 |
|
注4.-按分類分列的財務信息
|
25 |
|
注5.-業務合併
|
32 |
|
附註6.簽約的特許權資產
|
34 |
|
附註7.-按權益法結轉的投資
|
36 |
|
附註8.-財務投資
|
37 |
|
注9.-衍生金融工具
|
37 |
|
附註10.-金融工具的公允價值
|
38 |
|
注11.關聯方
|
38 |
|
附註12.-貿易和其他應收款
|
39 |
|
注13.-公平
|
40 |
|
注14.-公司債務
|
41 |
|
注15.-項目債務
|
43 |
|
附註16.-批地及其他法律責任
|
45 |
|
附註17.-貿易應付款項和其他流動負債
|
45 |
|
注18.-所得税
|
46 |
|
附註19.-財務費用，淨額
|
46 |
|
附註20.-其他營業收入和費用
|
47
|
|
注21.-每股收益
|
48
|
|
注22.-後續事件
|
48
|
| - |
2020年4月3日，該公司與金融合作夥伴一起，在智利進行了初步投資，創建了一個可再生能源平臺，該公司在智利擁有大約
|
| - |
於2019年1月，本公司與Abengoa(“Abengoa”
指Abengoa，S.A.及其附屬公司，或Abenewco1，S.A.及其附屬公司，除非文意另有所指外)訂立協議，以收購Abengoa，S.A.及其附屬公司，或Abenewco1，S.A.及其附屬公司，除非文意另有所指，否則指Abengoa，S.A.及其附屬公司。
|
| - |
2020年8月17日，公司完成了對Liberty在
Solana的股權的收購。Liberty是Solana項目的税務股權投資者。預計股權投資總額將高達美元。
|
|
資產
|
類型
|
所有權
|
位置
|
貨幣(9)
|
容量
(毛)
|
交易對手
信用評級(10)
|
鱈魚*
|
合同
年數
剩餘(16)
|
|
索拉納
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
莫哈韋
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
智利PV 1
|
|
|
|
|
|
|
|
不適用
|
|
智利PV 2
|
|
|
|
|
|
|
|
不適用
|
|
Solaben 2和3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solacor 1和2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PS10和PS20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
太陽能1和2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
太陽神1號和2號
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solnova 1、3和4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solaben 1和6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
塞維利亞光伏
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Re鞋底 |
||||||||
| 阿格里鬆 |
||||||||
|
卡旭
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
埃爾克霍恩山谷
|
||||||||
|
草原之星
|
||||||||
|
雙子林II
|
||||||||
|
孤星II
|
||||||||
|
棕櫚樹
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
卡多爾語
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
梅洛温德
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| COSO | ||||||||
|
小水電
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
施展
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
蒙特雷
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 卡爾加里 | ||||||||
|
ATN(13)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
安非他明
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ATN 2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四邊形1和2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
帕爾穆喬
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
智利TL3
|
|
|
|
|
|
|
|
受管制
|
|
斯基達
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
霍納因
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天鵝絨
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)
|
|
|
(2)
|
|
|
(3)
|
|
|
(4)
|
|
|
(5)
|
|
|
(6)
|
|
|
(7)
|
|
|
(8)
|
|
|
(9)
|
|
|
(10)
|
|
|
(11)
|
|
|
(12)
|
|
|
(13)
|
|
|
(14)
|
|
|
(15)
|
|
|
(16)
|
|
|
(*)
|
|
| a) |
根據公司在編制這些簡明中期財務報表時採用的IFRS-IASB，
自2021年1月1日起生效的標準、解釋和修訂：
|
| - |
國際財務報告準則4、國際財務報告準則7、國際財務報告準則16、國際財務報告準則9和國際會計準則39。在國際銀行同業拆借利率改革的
背景下關於更換問題的修正案。根據IFRS-IASB，從2021年1月1日或之後開始的年度期間，這一修正是強制性的。
|
| - |
國際財務報告準則第16號修正案，延長豁免評估新冠肺炎相關租金優惠是否為租約修改的豁免
。根據IFRS-IASB，從2021年4月1日或之後開始的年度期間，這一修正是強制性的。
|
|
b)
|
標準，
IASB發佈的解釋和修訂，自2022年1月1日或之後開始生效：
|
| - |
國際財務報告準則1.2018-2020年國際財務報告準則年度改進引起的修訂
(子公司作為首次採用者)。根據IFRS-IASB，從2022年1月1日或之後開始的年度期間，這一修正是強制性的。
|
| - |
“國際財務報告準則”3.更新對概念框架的引用的修正案。根據IFRS-IASB，從2022年1月1日或之後開始的年度期間，
此修訂是強制性的。
|
| - |
國際會計準則37。關於評估合同是否繁重時要包括的費用的修正案。根據IFRS-IASB，從
開始或在2022年1月1日之後的年度期間，這一修正是強制性的
|
| - |
國際財務報告準則4.關於延期辦法到期日的修訂。IFRS 4中臨時豁免適用IFRS 9的固定到期日
現在是2023年1月1日。
|
| - |
國際財務報告準則9.2018-2020年國際財務報告準則年度改進引起的修訂。根據IFRS-IASB，從2022年1月1日或之後開始的年度期間，此
修正案是強制性的。
|
| - |
“國際財務報告準則”第17號.為解決在“國際財務報告準則”第17號公佈後確定的關切和執行挑戰而進行的修正案
。根據IFRS-IASB，從2023年1月1日或之後開始的年度期間，這一修正是強制性的。
|
| - |
“國際會計準則”第1條(修訂)負債分類。根據IFRS-IASB，從2023年1月1日或之後開始的年度
期間，此修訂是強制性的。
|
| - |
國際會計準則1.推遲2020年1月修正案生效日期的修正案。根據IFRS-IASB，從2023年1月1日或之後開始的年度期間，
此修訂是強制性的。
|
| - |
“國際會計準則”1.(修訂)會計政策披露。根據IFRS-IASB，從2023年1月1日或之後開始的年度
期間，此修訂是強制性的。
|
| - |
國際會計準則8.關於會計估計定義的修訂根據IFRS-IASB，從2023年1月1日或之後開始的年度期間，此修訂是強制性的
。
|
| - |
國際會計準則第12號關於租賃遞延税金和退役義務的修正案。根據IFRS-IASB，從2023年1月1日或之後開始的年度期間，此修訂是強制性的。
|
| - |
國際會計準則第16號.修正案禁止公司從財產、廠房和
設備成本中扣除在公司準備資產以供其預定用途時生產的物品所收到的金額。根據IFRS-IASB，從2022年1月1日或之後開始的年度期間，這一修正是強制性的。
|
| ● |
對簽訂的特許權協議的評估。
|
| ● |
合同特許權資產減值。
|
| ● |
控制評估。
|
| ● |
衍生金融工具和公允價值估計。
|
| ● |
所得税和遞延税金資產的可收回金額。
|
|
a)
|
下表顯示了截至
個月的9個月期間按運營部門和業務部門劃分的收入和調整後EBITDA九月三十日, 2021和2020:
|
|
收入
|
調整後的EBITDA
|
|||||||||||||||
|
在截至的九個月期間
9月30日，
|
在截至的九個月期間
9月30日，
|
|||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||
|
地理學
|
2021
|
2020
|
2021
|
2020
|
||||||||||||
|
北美
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
南美
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
歐洲、中東和非洲地區
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
總計
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
收入
|
調整後的EBITDA
|
|||||||||||||||
|
在截至的九個月期間
9月30日，
|
在截至的九個月期間
9月30日，
|
|||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||
|
商界
|
2021
|
2020
|
2021
|
2020
|
||||||||||||
|
可再生能源
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
高效天然氣和熱力
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
傳輸線
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
水
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
總計
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
在截至的九個月期間
9月30日，
(千美元)
|
||||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||
|
公司應佔利潤/(虧損)
|
(
|
)
|
|
|||||
|
非控股權益應佔利潤/(虧損)
|
|
(
|
)
|
|||||
|
所得税
|
|
|
||||||
|
按權益法結轉的聯營公司的(利潤)/虧損份額
|
(
|
)
|
|
|||||
|
財務費用，淨額
|
|
|
||||||
|
折舊、攤銷和減值費用
|
|
|
||||||
|
分部調整後EBITDA合計
|
|
|
||||||
|
b)
|
截至2021年9月30日和2020年12月31日，按經營部門(和業務部門)劃分的資產和負債如下：
|
|
北
美國
|
南
美國
|
歐洲、中東和非洲地區
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
2021
|
|||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||
|
分配的資產
|
||||||||||||||||
|
承包特許權資產
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
按權益法結轉的投資
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
當前財務投資
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
現金和現金等價物(項目公司)
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
分配的小計
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
未分配資產
|
||||||||||||||||
|
其他非流動資產
|
|
|||||||||||||||
|
其他流動資產(包括控股公司層面的現金和現金等價物)
|
|
|||||||||||||||
|
小計未分配
|
|
|||||||||||||||
|
總資產
|
|
|||||||||||||||
|
北
美國
|
南
美國
|
歐洲、中東和非洲地區
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
2021
|
|||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||
|
分配的負債
|
||||||||||||||||
|
長期和短期項目債務
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
贈款和其他法律責任
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
分配的小計
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
未分配負債
|
||||||||||||||||
|
長期和短期公司債務
|
|
|||||||||||||||
|
其他非流動負債
|
|
|||||||||||||||
|
其他流動負債
|
|
|||||||||||||||
|
小計未分配
|
|
|||||||||||||||
|
總負債
|
|
|||||||||||||||
|
未分配的權益
|
|
|||||||||||||||
|
未分配的負債和權益總額
|
|
|||||||||||||||
|
負債和權益總額
|
|
|||||||||||||||
|
北
美國
|
南
美國
|
歐洲、中東和非洲地區
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
2020
|
|||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||
|
分配的資產
|
||||||||||||||||
|
承包特許權資產
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
按權益法結轉的投資
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
當前財務投資
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
現金和現金等價物(項目公司)
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
分配的小計
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
未分配資產
|
||||||||||||||||
|
其他非流動資產
|
|
|||||||||||||||
|
其他流動資產(包括控股公司層面的現金和現金等價物)
|
|
|||||||||||||||
|
小計未分配
|
|
|||||||||||||||
|
總資產
|
|
|||||||||||||||
|
北
美國
|
南
美國
|
歐洲、中東和非洲地區
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
2020
|
|||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||
|
分配的負債
|
||||||||||||||||
|
長期和短期項目債務
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
贈款和其他法律責任
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
分配的小計
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
未分配負債
|
||||||||||||||||
|
長期和短期公司債務
|
|
|||||||||||||||
|
其他非流動負債
|
|
|||||||||||||||
|
其他流動負債
|
|
|||||||||||||||
|
小計未分配
|
|
|||||||||||||||
|
總負債
|
|
|||||||||||||||
|
未分配的權益
|
|
|||||||||||||||
|
未分配的負債和權益總額
|
|
|||||||||||||||
|
負債和權益總額
|
|
|||||||||||||||
|
可再生
能量
|
高效
天然的
燃氣和供暖
|
傳輸
線條
|
水
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
2021
|
||||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||||||
|
分配的資產
|
||||||||||||||||||||
|
承包特許權資產
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
按權益法結轉的投資
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
當前財務投資
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
現金和現金等價物(項目公司)
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
分配的小計
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
未分配資產
|
||||||||||||||||||||
|
其他非流動資產
|
|
|||||||||||||||||||
|
其他流動資產(包括控股公司層面的現金和現金等價物)
|
|
|||||||||||||||||||
|
小計未分配
|
|
|||||||||||||||||||
|
總資產
|
|
|||||||||||||||||||
|
可再生
能量
|
高效
天然氣
&熱力
|
傳輸
線條
|
水
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
2021
|
||||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||||||
|
分配的負債
|
||||||||||||||||||||
|
長期和短期項目債務
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
贈款和其他法律責任
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
分配的小計
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
未分配負債
|
||||||||||||||||||||
|
長期和短期公司債務
|
|
|||||||||||||||||||
|
其他非流動負債
|
|
|||||||||||||||||||
|
其他流動負債
|
|
|||||||||||||||||||
|
小計未分配
|
|
|||||||||||||||||||
|
總負債
|
|
|||||||||||||||||||
|
未分配的權益
|
|
|||||||||||||||||||
|
未分配的負債和權益總額
|
|
|||||||||||||||||||
|
負債和權益總額
|
|
|||||||||||||||||||
|
可再生
能量
|
高效
天然的 燃氣
&熱力
|
傳輸
線條
|
水
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
2020
|
||||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||||||
|
分配的資產
|
||||||||||||||||||||
|
承包特許權資產
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
按權益法結轉的投資
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
當前財務投資
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
現金和現金等價物(項目公司)
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
分配的小計
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
未分配資產
|
||||||||||||||||||||
|
其他非流動資產
|
|
|||||||||||||||||||
|
其他流動資產(包括控股公司層面的現金和現金等價物)
|
|
|||||||||||||||||||
|
小計未分配
|
|
|||||||||||||||||||
|
總資產
|
|
|||||||||||||||||||
|
可再生
能量
|
高效
天然的 燃氣
&熱力
|
傳輸
線條
|
水
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
2020
|
||||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||||||
|
分配的負債
|
||||||||||||||||||||
|
長期和短期項目債務
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
贈款和其他法律責任
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
分配的小計
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
未分配負債
|
||||||||||||||||||||
|
長期和短期公司債務
|
|
|||||||||||||||||||
|
其他非流動負債
|
|
|||||||||||||||||||
|
其他流動負債
|
|
|||||||||||||||||||
|
小計未分配
|
|
|||||||||||||||||||
|
總負債
|
|
|||||||||||||||||||
|
未分配的權益
|
|
|||||||||||||||||||
|
未分配的負債和權益總額
|
|
|||||||||||||||||||
|
負債和權益總額
|
|
|||||||||||||||||||
|
c)
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月期間確認的折舊、攤銷和減值費用
金額如下：
|
|
在截至的九個月期間
9月30日，
|
||||||||
|
按地域劃分的折舊、攤銷和減值
|
2021
|
2020 |
||||||
| (千美元) | ||||||||
|
北美
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
南美
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
歐洲、中東和非洲地區
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
總計
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
在截至的九個月期間
9月30日，
|
||||||||
|
按業務部門分列的折舊、攤銷和減值
|
2021
|
2020
|
||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
可再生能源
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
高效天然氣和熱力
|
|
(
|
)
|
|||||
|
傳輸線
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
水
|
|
(
|
)
|
|||||
|
總計
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
企業合併
對於九-截至月底的期間九月三十日, 2021
|
||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||
| COSO | 其他 |
總計 |
||||||||||
|
承包特許權資產
|
|
|||||||||||
|
遞延税項資產
|
|
|||||||||||
| O其他非流動資產 | ||||||||||||
|
現金及現金等價物
|
|
|||||||||||
|
其他流動資產
|
|
|||||||||||
|
非流動項目債務
|
(
|
)
|
( |
) | ( |
) | ||||||
|
當前項目債務
|
(
|
)
|
( |
) | ( |
) | ||||||
| 遞延税項負債 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
其他流動和非流動負債
|
(
|
)
|
( |
) | ( |
) | ||||||
|
非控制性權益
|
|
( |
) | ( |
) | |||||||
|
按公允價值購得的淨資產總額
|
|
|||||||||||
|
資產購置-已支付的購買價格
|
(
|
)
|
( |
) | ( |
) | ||||||
|
之前持有的Rioglass 15%股份的公允價值
|
|
( |
) | ( |
) | |||||||
|
企業合併的淨結果
|
|
|||||||||||
|
企業合併
截至二零二零年十二月三十一日止年度
|
||||
|
(千美元)
|
||||
|
承包特許權資產
|
|
|||
|
其他非流動資產
|
|
|||
|
現金及現金等價物
|
|
|||
|
其他流動資產
|
|
|||
|
非流動項目債務
|
(
|
)
|
||
|
當前項目債務
|
(
|
)
|
||
|
其他流動和非流動負債
|
(
|
)
|
||
|
非控制性權益
|
(
|
)
|
||
|
按公允價值購得的淨資產總額
|
|
|||
|
資產購置-購買價格
|
(
|
)
|
||
|
企業合併的淨結果
|
|
|||
|
金融
資產項下
IFRIC 12
|
金融
資產項下
國際財務報告準則16
|
無形的
資產項下
IFRIC 12
|
無形的
資產項下
國際財務報告準則16
(承租人)
|
其他
無形
資產項下
國際會計準則38
|
財產，
廠房及設備
國際會計準則16
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
2021
|
||||||||||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
合同特許權資產成本
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
攤銷和減值
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||
|
總計
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
金融
資產項下
IFRIC 12
|
金融
資產項下
國際財務報告準則16
|
無形的
資產項下
IFRIC 12
|
無形的
資產項下
國際財務報告準則16
(承租人)
|
其他
無形
資產項下
國際會計準則38
|
財產，
廠房及設備
國際會計準則16
|
截至12月的餘額
31, 2020
|
||||||||||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
合同特許權資產成本
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
攤銷和減值
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||
|
總計
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
2021
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
2020
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
| 2007 Vento II，LLC | ||||||||
|
Vacuación Valdecaballos，S.L.
|
|
|
||||||
|
Myah Bahr Honaine，S.P.A.
|
|
|
||||||
|
Pectonex，R.F.專有有限公司
|
|
|
||||||
|
CA Ku A1，S.A.P.I.de CV(PTS)
|
|
|
||||||
|
Windlectric Inc.
|
|
|
||||||
|
Pemcorp SAPI de CV
|
|
|
||||||
|
其他可再生能源夥伴
|
|
|
||||||
|
總計
|
|
|
||||||
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
2021
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
2020
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
透過保監處的公允價值(投資十西環線)
|
|
|
||||||
|
損益公允價值(投資Rioglass)
|
|
|
||||||
|
衍生資產(附註9)
|
|
|
||||||
|
其他按攤銷成本計算的應收賬款
|
|
|
||||||
|
非經常金融投資總額
|
|
|
||||||
|
契約性優惠金融資產
|
|
|
||||||
|
衍生資產(附註9)
|
|
|
||||||
|
其他按攤銷成本計算的應收賬款
|
|
|
||||||
|
當期財政投資總額
|
|
|
||||||
|
截至2021年9月30日的餘額
|
截至2020年12月31日的餘額
|
|||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||
|
資產
|
負債
|
資產
|
負債
|
|||||||||||||
|
利率現金流對衝
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
外匯衍生工具
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
備註轉換選項(備註14)
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
總計
|
|
|
|
|
||||||||||||
| - |
與領先的國際金融機構進行貨幣期權，這些機構
保證歐元兑美元的最低匯率。該公司的戰略是在扣除歐元計價的利息支付和歐元計價的一般管理費用和
行政費用後，對其西班牙資產中分配的匯率進行對衝。通過貨幣期權，該公司進行對衝
|
| - |
綠色
2020年7月發行的可交換票據的轉換選擇權(附註14)，公允價值為負$
|
|
●
|
級別1：投入品是相同資產或負債在活躍市場上的報價
。
|
|
●
|
第2級：公允價值是根據第1級中包括的可觀察到的資產或負債的報價以外的投入來計量的，無論是直接(即作為價格)還是間接(即從價格得出)。
|
|
●
|
第3級：公允價值是根據
資產或負債的不可觀察的投入計量的。
|
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||
|
信用應收賬款(當期)
|
|
|
||||||
|
應收信貸(非流動)
|
|
|
||||||
|
關聯方應收賬款總額
|
|
|
||||||
|
貸方應付款(當前)
|
|
|
||||||
|
貸項應付款(非當前)
|
|
|
||||||
|
應付關聯方應付款總額
|
|
|
||||||
|
在截至的九個月期間
9月30日，
|
||||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
財政收入
|
|
|
||||||
|
財務費用
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
|
|||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
貿易應收賬款
|
|
|
||||||
|
應收税金
|
|
|
||||||
|
提前還款
|
|
|
||||||
|
其他應收賬款
|
|
|
||||||
|
總計
|
|
|
||||||
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
|
|||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
非電流
|
|
|
||||||
|
當前
|
|
|
||||||
|
公司債務總額
|
|
|
||||||
|
剩餘部分
2021年的
|
介於
一月
和
九月
2022
|
介於
十月
和
十二月
2022
|
2023
|
2024
|
2025
|
後續
年份
|
總計
|
|||||||||||||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2017年信貸安排
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 循環信貸安排 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
商業票據
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 2020綠色私募 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
2020年紙幣發行機制
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
綠色可交換票據
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
銀行貸款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
綠色高級票據
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
總計
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
2021
|
2022
|
2023
|
2024
|
2025
|
後續
年份
|
總計
|
||||||||||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
2017年信貸安排
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
2019年票據發行機制
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
商業票據
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
2020綠色私募
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
2020年紙幣發行機制
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
綠色可交換票據
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
銀行貸款
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
總計
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
|
|||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
非電流
|
|
|
||||||
|
當前
|
|
|
||||||
|
項目債務總額
|
|
|
||||||
|
2021年剩餘時間
|
|||||||||||||||||||||||||
|
利息
付款
|
名義上的
還款
|
介於
一月
和
2022年9月
|
介於
十月
和 2022年12月
|
2023
|
2024
|
2025
|
後續
年份
|
總計
|
|||||||||||||||||
|
(千美元)
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
2021
|
2022
|
2023
|
2024
|
2025
|
後續
年份
|
總計
|
||||||||||||||||||
|
(千美元)
|
||||||||||||||||||||||||
|
利息
付款
|
名義上的
還款
|
|||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
|
|||||||
2021 |
2020
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
贈款
|
|
|
||||||
|
其他負債
|
|
|
||||||
|
贈款和其他非流動負債
|
|
|
||||||
|
截至以下日期的餘額
9月30日，
|
截至以下日期的餘額
十二月三十一日，
|
|||||||
|
2021
|
2020 | |||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
應付貿易賬款
|
|
|
||||||
|
客户的首付
|
|
|
||||||
|
其他應付帳款
|
|
|
||||||
|
總計
|
|
|
||||||
|
在截至9月30日的9個月期間，
|
||||||||
|
財政收入
|
2021
|
2020
|
||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
貸款和信貸的利息收入
|
|
|
||||||
|
衍生產品的利率收益：現金流對衝
|
|
|
||||||
|
總計
|
|
|
||||||
|
對於九-month
期間已結束九月三十日,
|
||||||||
|
財務費用
|
2021
|
2020
|
||||||
|
利息支出：
|
(千美元)
|
|||||||
|
-來自信貸實體的貸款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
-其他債務
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
衍生品利率損失：現金流對衝
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
總計
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
對於九-month
期間已結束九月三十日,
|
||||||||
|
其他財務收入/(支出)
|
2021
|
2020
|
||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
其他財務收入
|
|
|
||||||
|
其他財務損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
總計
|
|
|
||||||
|
其他營業收入
|
在截至9月30日的9個月期間，
|
|||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
補助金(附註16)
|
|
|
||||||
|
保險收益及其他
|
|
|
||||||
|
總計
|
|
|
||||||
|
其他運營費用
|
對於九-month
{Br}
期間結束九月三十日,
|
|||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
使用的原材料和消耗品
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
租約及費用
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
運維
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
獨立的專業服務
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
供應品
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
保險
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
徵款及税項
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
其他費用
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
總計
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
項目
|
對於九-截至月底的期間九月三十日,
|
|||||||
|
2021
|
2020
|
|||||||
|
(千美元)
|
||||||||
|
可歸因於Atlantica的利潤/(虧損)
|
(
|
)
|
|
|||||
|
已發行普通股平均數量(千股)-基本
|
|
|
||||||
|
已發行普通股平均數量(千股)-稀釋
|
|
|
||||||
|
當期每股收益(每股美元)-基本
|
(
|
)
|
|
|||||
|
當期每股收益(每股美元)-稀釋後
|
(
|
)
|
|
|||||
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
|
| - |
兩個PPA在2026年之前約佔收入的85%，2027年至2036年佔收入的60%，其中兩個社區選擇聚合器(CCA)硅谷清潔能源和蒙特雷海灣社區電力
均獲得標準普爾全球評級(S&P)的“A”信用評級。
|
| - |
2026年之前的PPA約為15%，2027年至2036年的PPA為40%，2037年至2041年的PPA為50%，南加州公共電力局(SCPPA)的收入未評級。
|
| • |
埃爾克霍恩山谷
|
| • |
派裏之星
|
| • |
雙子林II
|
| • |
孤星II
|
|
截至9月30日的9個月期間，
|
||||||||||||||||
|
按地域劃分的收入
|
2021
|
2020
|
||||||||||||||
|
|
$in
百萬
|
的百分比
收入
|
$in
百萬
|
的百分比
收入
|
||||||||||||
|
北美
|
$
|
308.7
|
32.8
|
%
|
$
|
267.7
|
34.8
|
%
|
||||||||
|
南美
|
117.1
|
12.5
|
%
|
112.0
|
14.6
|
%
|
||||||||||
|
歐洲、中東和非洲地區
|
514.6
|
54.7
|
%
|
389.0
|
50.6
|
%
|
||||||||||
|
總收入
|
$
|
940.4
|
100
|
%
|
$
|
768.7
|
100
|
%
|
||||||||
|
截至9月30日的9個月期間，
|
||||||||||||||||
|
按業務部門劃分的收入
|
2021
|
2020
|
||||||||||||||
|
$in
百萬
|
的百分比
收入
|
$in
百萬
|
的百分比
收入
|
|||||||||||||
|
可再生能源
|
$
|
725.8
|
77.2
|
%
|
$
|
579.2
|
75.4
|
%
|
||||||||
|
高效天然氣和熱力
|
93.5
|
9.9
|
%
|
80.1
|
10.4
|
%
|
||||||||||
|
傳輸線
|
80.4
|
8.6
|
%
|
79.2
|
10.3
|
%
|
||||||||||
|
水
|
40.7
|
4.3
|
%
|
30.2
|
3.9
|
%
|
||||||||||
|
總收入
|
$
|
940.4
|
100
|
%
|
$
|
768.7
|
100
|
%
|
||||||||
|
截至9月30日的9個月期間，
|
||||||||||||||||
|
按地理位置調整的EBITDA
|
2021
|
2020
|
||||||||||||||
|
$in
百萬
|
調整後的
EBITDA
保證金(2)
|
$in
百萬
|
調整後的
EBITDA
保證金(2)
|
|||||||||||||
|
北美
|
$
|
233.8
|
75.7
|
%
|
$
|
233.2
|
87.1
|
%
|
||||||||
|
南美
|
90.6
|
77.4
|
%
|
89.8
|
80.2
|
%
|
||||||||||
|
歐洲、中東和非洲地區
|
293.6
|
57.1
|
%
|
286.6
|
73.7
|
%
|
||||||||||
|
調整後EBITDA合計(1)
|
$
|
618.0
|
65.7
|
%
|
$
|
609.6
|
79.3
|
%
|
||||||||
|
截至9月30日的9個月期間，
|
||||||||||||||||
|
調整後的EBITDA(按業務部門劃分)
|
2021
|
2020 | ||||||||||||||
|
$in
百萬
|
調整後的
EBITDA
保證金(2)
|
$in
百萬
|
調整後的
EBITDA
保證金(2)
|
|||||||||||||
|
可再生能源
|
$
|
458.2
|
63.1
|
%
|
$
|
456.4
|
78.8
|
%
|
||||||||
|
高效天然氣和熱力
|
73.5
|
78.6
|
%
|
72.4
|
90.4
|
%
|
||||||||||
|
傳輸線
|
64.2
|
79.9
|
%
|
64.1
|
80.9
|
%
|
||||||||||
|
水
|
22.1
|
54.3
|
%
|
16.7
|
55.3
|
%
|
||||||||||
|
調整後EBITDA合計(1)
|
$
|
618.0
|
65.7
|
%
|
$
|
609.6
|
79.3
|
%
|
||||||||
| (1) |
調整後的EBITDA計算為母公司當期應佔利潤/(虧損)，扣除非控股權益、所得税、按權益法結轉的聯營公司
利潤/(虧損)份額、財務費用淨額、折舊、攤銷和減值費用後的當期利潤/(虧損)。調整後的EBITDA不是IASB發佈的國際財務報告準則(IFRS)下的業績衡量標準，您不應將調整後EBITDA視為營業收入或利潤的替代方案，也不應將調整後EBITDA視為我們經營業績、運營、投資和融資活動的現金流的衡量標準，也不應將其視為我們滿足現金需求的能力的衡量標準或公認會計原則下的任何其他業績衡量標準。我們相信，調整後的EBITDA是衡量我們產生和償還債務能力的有用指標
，可以幫助證券分析師、投資者和其他各方對我們進行評估。調整後的EBITDA和類似的衡量標準被不同的公司用於不同的目的，並且通常以反映這些公司的情況的方式進行計算。
調整後的EBITDA可能不代表我們的歷史經營業績，也不意味着對未來潛在業績的預測。見“項目2-管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
-關鍵財務指標。”
|
| (2) |
調整後的EBITDA利潤率按基於地理位置和業務部門的每個部門的調整後EBITDA除以基於地理位置和業務部門的每個部門的收入計算。
|
|
|
在這九個月內
截至9月30日，
|
|||||||
|
|
2021
|
2020
|
||||||
|
|
(百萬美元)
|
|||||||
|
本年度母公司應佔利潤/(虧損)
|
$
|
(18,2
|
)
|
61.2
|
||||
|
非控股權益應佔利潤/(虧損)
|
11.7
|
(3.0
|
)
|
|||||
|
所得税
|
42.4
|
25.1
|
||||||
|
聯營公司的(利潤)/虧損份額按權益法結轉
|
(4.2
|
)
|
2.2
|
|||||
|
財務費用，淨額
|
251.4
|
221.9
|
||||||
|
營業利潤
|
$
|
283,1
|
307.4
|
|||||
|
折舊、攤銷和減值費用
|
334,9
|
302.2
|
||||||
|
調整後的EBITDA
|
$
|
618.0
|
609.6
|
|||||
|
在這九個月內
截至9月30日，
|
||||||||
|
|
2021
|
2020
|
||||||
|
|
(百萬美元)
|
|||||||
|
經營活動提供的淨現金流量
|
$
|
441.9
|
303.2
|
|||||
|
支付的淨利息/税款
|
209.0
|
162.6
|
||||||
|
營運資金的變動
|
(47.9
|
)
|
128.9
|
|||||
|
其他非現金調整和其他
|
15.1
|
14.8
|
||||||
|
調整後的EBITDA
|
$
|
618.0
|
609.6
|
|||||
| ● |
對於可再生能源和高效天然氣和熱力資產，運行中的兆瓦、變速器中的運行里程和水務資產中的每天運行的Mft3是
指標，它們提供有關我們的資產組合的裝機容量或規模的信息。
|
| ● |
我們的可再生能源、高效天然氣和熱能資產以GWh計算的產量提供了有關這些資產表現的信息。
|
| ● |
在我們高效的天然氣和熱力資產、輸電和供水資產的情況下，可獲得性還提供有關資產表現的信息。在這些業務部門中，收入基於可用性
，即客户完全或部分可獲得資產的時間除以合同可獲得性或預算可獲得性(視情況而定)。
|
|
|
銷售量和可用性級別
截至9月30日的9個月期間，
|
|||||||
|
關鍵績效指標
|
2021
|
2020
|
||||||
|
可再生能源
|
||||||||
|
運行中的兆瓦(1)
|
2,022
|
1,551
|
||||||
|
生產的GWh(2)
|
3,460
|
2,608
|
||||||
|
高效天然氣和熱力
|
||||||||
|
運行中的兆瓦(3)
|
398
|
343
|
||||||
|
生產的GWh(4)
|
1,665
|
1,932
|
||||||
|
可用性(%)
|
99.8
|
%
|
102.4
|
%
|
||||
|
傳輸線
|
||||||||
|
運營里程數
|
1,166
|
1,166
|
||||||
|
可用性(%)
|
100.0
|
%
|
99.9
|
%
|
||||
|
水
|
||||||||
|
MFT3在運營中(1)
|
17.5
|
17.5
|
||||||
|
可用性(%)
|
99.8
|
%
|
101.6
|
%
|
||||
| (1) |
代表期末擁有或合併的資產的總裝機容量，無論我們在每項資產中的所有權百分比如何，但Vento II除外，我們已將49%的權益計入Vento II。
|
| (2) |
包括自收購以來Vento II風能組合產量的49%。包括我們獲得補償的風能資產的削減。
|
| (3) |
包括43兆瓦，相當於我們在蒙特雷的30%份額，以及55兆瓦，相當於卡爾加里地區供暖的熱容量。
|
| (4) |
生產的GWH佔蒙特雷產量的30%。
|
|
|
截至9月30日的9個月期間，
|
|
|||||||||||
|
|
2021
|
2020
|
更改百分比
|
||||||||||
|
|
(百萬美元)
|
||||||||||||
|
收入
|
$
|
940.4
|
$
|
768.7
|
22.3
|
%
|
|||||||
|
其他營業收入
|
57.6
|
75.9
|
(24.1
|
)
|
%
|
||||||||
|
員工福利支出
|
(59.1
|
)
|
(37.4
|
)
|
58.0
|
%
|
|||||||
|
折舊、攤銷和減值費用
|
(334.9
|
)
|
(302.2
|
)
|
10.8
|
%
|
|||||||
|
其他運營費用
|
(320.9
|
)
|
(197.6
|
)
|
62.4
|
%
|
|||||||
|
營業利潤
|
$
|
283.1
|
$
|
307.4
|
(7.9
|
)
|
%
|
||||||
|
|
|||||||||||||
|
財政收入
|
1.9
|
6.4
|
(70.3
|
)
|
%
|
||||||||
|
財務費用
|
(277.0
|
)
|
(289.4
|
)
|
(4.3
|
)
|
%
|
||||||
|
淨匯兑差額
|
2.0
|
(1.5
|
)
|
(233.3
|
)
|
%
|
|||||||
|
其他財務收入淨額
|
21.7
|
62.6
|
(65.3
|
)
|
%
|
||||||||
|
財務費用，淨額
|
$
|
(251.4
|
)
|
$
|
(221.9
|
)
|
13.3
|
%
|
|||||
|
|
|
||||||||||||
|
按權益法結轉的聯營公司利潤/(虧損)份額
|
4.2
|
(2.2
|
)
|
(290.9
|
)
|
%
|
|||||||
|
所得税前利潤
|
$
|
35.9
|
$
|
83.3
|
(56.9
|
)
|
%
|
||||||
|
|
|
||||||||||||
|
所得税
|
(42.4
|
)
|
(25.1
|
)
|
68.9
|
%
|
|||||||
|
當期利潤
|
$
|
(6.5
|
)
|
$
|
58.2
|
(111.2
|
)
|
%
|
|||||
|
|
|
||||||||||||
|
可歸因於非控股權益的(利潤)/虧損
|
(11.7
|
)
|
3.0
|
(490.0
|
)
|
%
|
|||||||
|
母公司當期應佔利潤/(虧損)
|
$
|
(18.2
|
)
|
$
|
61.2
|
(129.7
|
)
|
%
|
|||||
|
已發行普通股加權平均數(千股)-基本
|
110,749
|
101,602
|
|||||||||||
|
已發行普通股加權平均數(千股)-稀釋
|
114,156
|
102,499
|
|||||||||||
|
歸屬於母公司的每股基本收益(每股美元)
|
(0.16
|
)
|
0.60
|
||||||||||
|
可歸因於母公司的稀釋後每股收益(每股美元)
|
(0.16
|
)
|
0.60
|
||||||||||
|
每股派息(1)
|
1.28
|
1.24
|
|||||||||||
| (1) |
2021年2月26日、2021年5月4日和2021年7月30日，我們的董事會批准了每股0.42美元、0.43美元和0.43美元的股息，分別對應於2020年第四季度、2021年第一季度和2021年第二季度，分別於2021年3月22日、2021年6月15日和2021年9月15日支付。2020年2月26日、2020年5月6日和2020年7月31日，我們的董事會分別批准了2019年第四季度、2020年第一季度和2020年第二季度對應的每股股息
0.41美元、0.41美元和0.42美元，分別於2020年3月23日、2020年6月15日和2020年9月15日派發。
|
|
九個月期
截至9月30日，
|
||||||||
|
其他營業收入
|
2021
|
2020
|
||||||
|
(百萬美元)
|
||||||||
|
贈款
|
$
|
44.5
|
$
|
44.2
|
||||
|
保險收益及其他
|
13.1
|
31.7
|
||||||
|
總計
|
$
|
57.6
|
$
|
75.9
|
||||
|
|
截至9月30日的9個月期間，
|
|||||||||||||||
|
其他運營費用
|
2021
|
2020
|
||||||||||||||
|
|
$in
百萬
|
的百分比
收入
|
$in
百萬
|
的百分比
收入
|
||||||||||||
|
租約及費用
|
$
|
(6.5
|
)
|
0.7
|
%
|
$
|
(2.4
|
)
|
3.1
|
%
|
||||||
|
運維
|
(117.7
|
)
|
12.5
|
%
|
(77.1
|
)
|
10.0
|
%
|
||||||||
|
獨立的專業服務
|
(27.3
|
)
|
2.9
|
%
|
(28.5
|
)
|
3.7
|
%
|
||||||||
|
供應品
|
(25.3
|
)
|
2.7
|
%
|
(20.4
|
)
|
2.7
|
%
|
||||||||
|
保險
|
(33.9
|
)
|
3.6
|
%
|
(28.0
|
)
|
3.6
|
%
|
||||||||
|
徵款及税項
|
(25.9
|
)
|
2.8
|
%
|
(30.5
|
)
|
4.0
|
%
|
||||||||
|
其他費用
|
(19.5
|
)
|
2.1
|
%
|
(5.7
|
)
|
0.7
|
%
|
||||||||
|
原料
|
(64.8
|
)
|
6.9
|
%
|
(5.0
|
)
|
0.7
|
%
|
||||||||
|
總計
|
$
|
(320.9
|
)
|
34.1
|
%
|
$
|
(197.6
|
)
|
25.7
|
%
|
||||||
|
|
截至9月30日的9個月期間，
|
|||||||
|
財務收入和財務費用
|
2021
|
2020
|
||||||
|
|
百萬美元
|
|||||||
|
財政收入
|
$
|
1.9
|
$
|
6.4
|
||||
|
財務費用
|
(277.0
|
)
|
(289.4
|
)
|
||||
|
淨匯兑差額
|
2.0
|
(1.5
|
)
|
|||||
|
其他財務收入/(費用)，淨額
|
21.7
|
62.6
|
||||||
|
財務費用，淨額
|
$
|
(251.4
|
)
|
$
|
(221.9
|
)
|
||
|
|
截至9月30日的9個月期間，
|
|||||||
|
財務費用
|
2021
|
|
2020
|
|||||
|
|
(百萬美元)
|
|||||||
|
利息支出：
|
||||||||
|
-來自信貸實體的貸款
|
$
|
(180.9
|
)
|
$
|
(186.8
|
)
|
||
|
-其他債務
|
(51.2
|
)
|
(56.6
|
)
|
||||
|
衍生品利率損失：現金流對衝
|
(44.9
|
)
|
(46.0
|
)
|
||||
|
總計
|
$
|
(277.0
|
)
|
$
|
(289.4
|
)
|
||
|
|
截至9月30日的9個月期間，
|
|||||||
|
其他財務收入/(費用)，淨額
|
2021
|
2020
|
||||||
|
|
(百萬美元)
|
|||||||
|
其他財務收入
|
$
|
35.4
|
$
|
163.0
|
||||
|
其他財務費用
|
(13.7
|
)
|
(100.4
|
)
|
||||
|
總計
|
$
|
21.7
|
$
|
62.6
|
||||
|
截至9月30日的9個月期間，
|
||||||||||||||||
|
按地域劃分的收入
|
2021
|
2020 | ||||||||||||||
|
|
$in
百萬
|
%
收入的百分比
|
$in
百萬
|
%
收入的百分比
|
||||||||||||
|
北美
|
$
|
308.7
|
32.8
|
%
|
$
|
267.7
|
34.8
|
%
|
||||||||
|
南美
|
117.1
|
12.5
|
%
|
112.0
|
14.6
|
%
|
||||||||||
|
歐洲、中東和非洲地區
|
514.6
|
54.7
|
%
|
389.0
|
50.6
|
%
|
||||||||||
|
總收入
|
$
|
940.4
|
100
|
%
|
$
|
768.7
|
100
|
%
|
||||||||
|
截至9月30日的9個月期間，
|
||||||||||||||||
|
按地理位置調整的EBITDA
|
2021
|
2020 | ||||||||||||||
|
|
$in
百萬
|
調整後的
EBITDA
保證金(2)
|
$in
百萬
|
調整後的
EBITDA
保證金(2)
|
||||||||||||
|
北美
|
$
|
233.8
|
75.7
|
%
|
$
|
233.2
|
87.1
|
%
|
||||||||
|
南美
|
90.6
|
77.4
|
%
|
89.8
|
80.2
|
%
|
||||||||||
|
歐洲、中東和非洲地區
|
293.6
|
57.1
|
%
|
286.6
|
73.7
|
%
|
||||||||||
|
調整後EBITDA合計(1)
|
$
|
618.0
|
65.7
|
%
|
$
|
609.6
|
79.3
|
%
|
||||||||
| (1) |
調整後的EBITDA計算為母公司當期應佔利潤/(虧損)，扣除非控股權益、所得税、按權益法結轉的聯營公司
利潤/(虧損)份額、財務費用淨額、折舊、攤銷和減值費用後的當期利潤/(虧損)。調整後的EBITDA不是IASB發佈的國際財務報告準則(IFRS)下的業績衡量標準，您不應將調整後EBITDA視為營業收入或利潤的替代方案，也不應將調整後EBITDA視為我們經營業績、運營、投資和融資活動的現金流的衡量標準，也不應將其視為我們滿足現金需求的能力的衡量標準或公認會計原則下的任何其他業績衡量標準。我們相信，調整後的EBITDA是衡量我們產生和償還債務能力的有用指標
，可以幫助證券分析師、投資者和其他各方對我們進行評估。調整後的EBITDA和類似的衡量標準被不同的公司用於不同的目的，並且通常以反映這些公司的情況的方式進行計算。
調整後的EBITDA可能不代表我們的歷史經營業績，也不意味着對未來潛在業績的預測。見“項目2-管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
-關鍵財務指標。”
|
| (2) |
調整後的EBITDA利潤率按基於地理位置和業務部門的每個部門的調整後EBITDA除以基於地理位置和業務部門的每個部門的收入計算。
|
|
|
生產量/可用性
|
|||||||
|
|
截至9月30日的9個月期間，
|
|||||||
|
按地理位置劃分的體積
|
2021
|
2020
|
||||||
|
|
||||||||
|
北美(GWh) (1)
|
3,463
|
3,048
|
||||||
|
北美供應情況
|
99.8
|
%
|
102.4
|
%
|
||||
|
南美(GWh) (2)
|
524
|
472
|
||||||
|
南美供應情況
|
100.0
|
%
|
99.9
|
%
|
||||
|
歐洲、中東和非洲地區(GWh)
|
1,138
|
1,019
|
||||||
|
歐洲、中東和非洲地區的可用性
|
99.8
|
%
|
101.6
|
%
|
||||
| (1) |
自收購以來，GWH的產量包括蒙特雷30%的產量和Vento II風能組合產量的49%。包括我們獲得補償的風能資產的削減。
|
| (2) |
包括我們獲得補償的風能資產的削減。
|
|
截至9月30日的9個月期間，
|
||||||||||||||||
|
按業務部門劃分的收入
|
2021
|
2020 | ||||||||||||||
|
|
$in
百萬
|
的百分比
收入
|
$in
百萬
|
的百分比
收入
|
||||||||||||
|
可再生能源
|
$
|
725.8
|
77.2
|
%
|
$
|
579.2
|
75.4
|
%
|
||||||||
|
高效天然氣和熱力
|
93.5
|
9.9
|
%
|
80.1
|
10.4
|
%
|
||||||||||
|
傳輸線
|
80.4
|
8.6
|
%
|
79.2
|
10.3
|
%
|
||||||||||
|
水
|
40.7
|
4.3
|
%
|
30.2
|
3.9
|
%
|
||||||||||
|
總收入
|
$
|
940.4
|
100
|
%
|
$
|
768.7
|
100
|
%
|
||||||||
|
截至9月30日的9個月期間，
|
||||||||||||||||
|
調整後的EBITDA(按業務部門劃分)
|
2021
|
2020 | ||||||||||||||
|
|
$in
百萬
|
調整後的
EBITDA
保證金(2)
|
$in
百萬
|
調整後的
EBITDA
保證金(2)
|
||||||||||||
|
可再生能源
|
$
|
458.2
|
63.1
|
%
|
$
|
456.4
|
78.8
|
%
|
||||||||
|
高效天然氣和熱力
|
73.5
|
78.6
|
%
|
72.4
|
90.4
|
%
|
||||||||||
|
傳輸線
|
64.2
|
79.9
|
%
|
64.1
|
80.9
|
%
|
||||||||||
|
水
|
22.1
|
54.3
|
%
|
16.7
|
55.3
|
%
|
||||||||||
|
調整後EBITDA合計(1)
|
$
|
618.0
|
65.7
|
%
|
$
|
609.6
|
79.3
|
%
|
||||||||
| (1) |
調整後的EBITDA計算為母公司當期應佔利潤/(虧損)，扣除非控股權益、所得税、按權益法結轉的聯營公司
利潤/(虧損)份額、財務費用淨額、折舊、攤銷和減值費用後的當期利潤/(虧損)。調整後的EBITDA不是IASB發佈的國際財務報告準則(IFRS)下的業績衡量標準，您不應將調整後EBITDA視為營業收入或利潤的替代方案，也不應將調整後EBITDA視為我們經營業績、運營、投資和融資活動的現金流的衡量標準，也不應將其視為我們滿足現金需求的能力的衡量標準或公認會計原則下的任何其他業績衡量標準。我們相信，調整後的EBITDA是衡量我們產生和償還債務能力的有用指標
，可以幫助證券分析師、投資者和其他各方對我們進行評估。調整後的EBITDA和類似的衡量標準被不同的公司用於不同的目的，並且通常以反映這些公司的情況的方式進行計算。
調整後的EBITDA可能不代表我們的歷史經營業績，也不意味着對未來潛在業績的預測。見“項目2-管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
-關鍵財務指標。”
|
| (2) |
調整後的EBITDA利潤率按基於地理位置和業務部門的每個部門的調整後EBITDA除以基於地理位置和業務部門的每個部門的收入計算。
|
|
|
生產量/可用性
|
|||||||
|
|
截至九月三十日止年度，
|
|||||||
|
按業務部門劃分的業務量
|
2021
|
|
2020
|
|||||
|
可再生能源(GWh) (1)
|
3,460
|
2,608
|
||||||
|
高效天然氣和熱能(GWh) (2)
|
1,665
|
1,932
|
||||||
|
高效天然氣和熱利用率
|
99.8
|
%
|
102.4
|
%
|
||||
|
傳輸可用性
|
100.0
|
%
|
99.9
|
%
|
||||
|
水的可用性
|
99.8
|
%
|
101.6
|
%
|
||||
| (1) |
自收購以來，GWH Products包括蒙特雷30%的產量和Vento II風力發電組合產量的49%。包括我們獲得補償的風能資產的削減。
|
| (2) |
生產的GWH佔蒙特雷產量的30%。
|
| ● |
我們現有和未來債務的償債要求；
|
| ● |
向投資者派發現金股息；以及
|
| ● |
投資和收購新資產、新公司和新業務。
|
|
|
||||||||
|
|
截至9月30日，
2021
|
截止到十二月三十一號，
2020
|
||||||
|
|
百萬美元
|
|||||||
|
企業流動資金(1)
|
||||||||
|
Atlantica可持續基礎設施公司的現金和現金等價物，不包括子公司(2)
|
$
|
78.6
|
$
|
335.2
|
||||
|
循環信貸安排的可用性
|
425.0
|
415.0
|
||||||
|
公司總流動資金(1)
|
$
|
503.6
|
$
|
750.2
|
||||
|
項目公司的流動性
|
||||||||
|
受限現金
|
286.8
|
279.8
|
||||||
|
非限制性現金
|
398.2
|
253.5
|
||||||
|
項目公司現金總額
|
$
|
685.0
|
$
|
533.3
|
||||
| (1) |
公司流動性是指截至2021年9月30日在Atlantica可持續基礎設施公司持有的現金和現金等價物，以及截至2021年9月30日的可用左輪手槍能力。
|
| (2) |
公司現金相當於Atlantica可持續基礎設施公司持有的現金和現金等價物。
|
|
|
標普(S&P)
|
惠譽
|
|
Atlantica可持續基礎設施企業評級
|
BB+
|
BB+
|
|
優先擔保債務
|
BBB-
|
BBB-
|
|
優先無擔保債務
|
BB+
|
BB+
|
|
|
自.起
九月
30, 2021
|
自.起
十二月
31, 2020
|
||||||||||
|
|
成熟性
|
(百萬美元)
|
||||||||||
|
循環信貸安排
|
2023
|
13.6
|
-
|
|||||||||
|
其他設施(1)
|
2021-2025
|
$
|
26.7
|
$
|
29.7
|
|||||||
|
2019年票據發行機制(2)
|
-
|
-
|
344.0
|
|||||||||
|
綠色可交換票據
|
2025
|
104.0
|
102.1
|
|||||||||
|
2020綠色私募
|
2026
|
333.0
|
351.0
|
|||||||||
|
2020年紙幣發行機制
|
2027
|
158.6
|
166.9
|
|||||||||
|
綠色高級票據
|
2028
|
394.2
|
-
|
|||||||||
|
公司債務總額
|
$
|
1,030.1
|
$
|
993.7
|
||||||||
|
項目債務總額
|
$
|
5,278.9
|
$
|
5,237.6
|
||||||||
| (1) |
其他安排包括2020年10月發行的商業票據計劃、應計應付利息和其他債務。
|
| (2) |
2019年票據發行設施於2021年6月4日全額預付。
|
|
聲明
|
|
記錄日期
|
|
付款日期
|
|
每股$
|
|
2020年2月26日
|
|
2020年3月12日
|
|
2020年3月23日
|
|
0.41
|
|
2020年5月6日
|
|
2020年6月1日
|
|
2020年6月15日
|
|
0.41
|
|
2020年7月31日
|
|
2020年8月31日
|
|
2020年9月15日
|
|
0.42
|
|
2020年11月4日
|
|
2020年11月30日
|
|
2020年12月15日
|
|
0.42
|
|
2021年2月26日
|
|
2021年3月12日
|
|
2021年3月22日
|
|
0.42
|
|
2021年5月4日
|
|
2021年5月31日
|
|
2021年6月15日
|
|
0.43
|
|
2021年7月30日
|
|
2021年8月31日
|
|
2021年9月15日
|
|
0.43
|
|
2021年11月9日
|
|
2021年11月30日
|
|
2020年12月15日
|
|
0.435
|
|
|
截至9月30日的9個月期間，
|
|||||||
|
|
2021
|
2020
|
||||||
|
|
(百萬美元)
|
|||||||
|
經營活動的現金流量總額
|
||||||||
|
該期間的利潤/(虧損)
|
$
|
(6.4
|
)
|
$
|
58.2
|
|||
|
財務費用和非貨幣調整
|
609.4
|
536.5
|
||||||
|
經財務費用和非貨幣調整調整的期間利潤
|
$
|
603.0
|
$
|
594.7
|
||||
|
營運資金的變動
|
47.9
|
(128.9
|
)
|
|||||
|
支付的淨利息和所得税
|
(209.0
|
)
|
$
|
(162.6
|
)
|
|||
|
經營活動提供的現金淨額合計
|
$
|
441.9
|
$
|
303.2
|
||||
|
由投資活動提供/(用於)投資活動的淨現金
|
$
|
(322.9
|
)
|
$
|
18.6
|
|||
|
融資活動提供的(用於)現金淨額
|
$
|
(207.9
|
)
|
$
|
(95.8
|
)
|
||
|
現金和現金等價物淨增加/(減少)
|
(88.9
|
)
|
226.0
|
|||||
|
期初的現金和現金等價物
|
868.5
|
562.8
|
||||||
|
現金或現金等價物的折算差異
|
(16.0
|
)
|
(0.1
|
)
|
||||
|
期末現金和現金等價物
|
$
|
763.6
|
$
|
788.9
|
||||
|
第四項。
|
關於市場風險的定量和定性披露
|
| ● |
歐元項目債務：100%名義金額，2030年到期，平均執行利率在0.00%至4.87%之間
|
| ● |
美元項目債務：名義金額的75%至100%，2040年之前到期，平均執行利率在0.86%至5.27%之間
|
|
第四項。
|
控制和程序
|
|
第1項。
|
法律程序
|
|
第1A項。
|
風險因素
|
|
第二項。
|
未登記的股權證券銷售和收益的使用
|
|
第三項。
|
高級證券違約
|
|
第四項。
|
煤礦安全信息披露
|
|
第五項。
|
其他信息
|
|
第6項
|
陳列品
|
|
|
亞特蘭蒂卡可持續基礎設施公司
|
|
|
|
|
|
|
日期：2021年11月10日
|
由以下人員提供：
|
/s/聖地亞哥賽奇
|
|
|
|
姓名：聖地亞哥·塞奇(Santiago Seage)
|
|
|
|
頭銜：阿里巴巴首席執行官
|