NLS-2021093000010782073月31日2022Q2假象31,176,24600010782072021-04-012021-09-30Xbrli:共享00010782072021-11-05Iso4217:美元00010782072021-09-3000010782072021-03-31Iso4217:美元Xbrli:共享00010782072021-07-012021-09-3000010782072020-07-012020-09-3000010782072020-04-012020-09-300001078207美國-GAAP:CommonStockMember2021-03-310001078207美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001078207Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001078207美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-3000010782072021-04-012021-06-300001078207Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001078207美國-GAAP:CommonStockMember2021-04-012021-06-300001078207美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-300001078207美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001078207Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000010782072021-06-300001078207美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001078207Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001078207美國-GAAP:CommonStockMember2021-07-012021-09-300001078207美國-GAAP:CommonStockMember2021-09-300001078207美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300001078207Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001078207美國-GAAP:CommonStockMember2020-03-310001078207美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001078207Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-3100010782072020-03-310001078207美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-3000010782072020-04-012020-06-300001078207Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300001078207美國-GAAP:CommonStockMember2020-04-012020-06-300001078207美國-GAAP:CommonStockMember2020-06-300001078207美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001078207Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-3000010782072020-06-300001078207美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300001078207Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300001078207美國-GAAP:CommonStockMember2020-07-012020-09-300001078207美國-GAAP:CommonStockMember2020-09-300001078207美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-300001078207Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-3000010782072020-09-300001078207NLS:VAYAGMember2021-09-172021-09-170001078207NLS:VAYAGMember2021-09-170001078207NLS:VAYAGMember2021-07-012021-09-300001078207NLS:VAYAGMember2021-04-012021-09-30NLS:工程師0001078207NLS:ProductSalesMember2021-07-012021-09-300001078207NLS:ProductSalesMember2020-07-012020-09-300001078207NLS:ProductSalesMember2021-04-012021-09-300001078207NLS:ProductSalesMember2020-04-012020-09-300001078207NLS:ExtendedWarrantiesAndServicesMember2021-07-012021-09-300001078207NLS:ExtendedWarrantiesAndServicesMember2020-07-012020-09-300001078207NLS:ExtendedWarrantiesAndServicesMember2021-04-012021-09-300001078207NLS:ExtendedWarrantiesAndServicesMember2020-04-012020-09-300001078207NLS:OtherProductsAndServicesMember2021-07-012021-09-300001078207NLS:OtherProductsAndServicesMember2020-07-012020-09-300001078207NLS:OtherProductsAndServicesMember2021-04-012021-09-300001078207NLS:OtherProductsAndServicesMember2020-04-012020-09-300001078207國家:美國2021-07-012021-09-300001078207國家:美國2020-07-012020-09-300001078207國家:美國2021-04-012021-09-300001078207國家:美國2020-04-012020-09-300001078207國家/地區:加利福尼亞州2021-07-012021-09-300001078207國家/地區:加利福尼亞州2020-07-012020-09-300001078207國家/地區:加利福尼亞州2021-04-012021-09-300001078207國家/地區:加利福尼亞州2020-04-012020-09-300001078207NLS:歐洲中東和非洲成員2021-07-012021-09-300001078207NLS:歐洲中東和非洲成員2020-07-012020-09-300001078207NLS:歐洲中東和非洲成員2021-04-012021-09-300001078207NLS:歐洲中東和非洲成員2020-04-012020-09-300001078207NLS:所有其他國家/地區成員2021-07-012021-09-300001078207NLS:所有其他國家/地區成員2020-07-012020-09-300001078207NLS:所有其他國家/地區成員2021-04-012021-09-300001078207NLS:所有其他國家/地區成員2020-04-012020-09-300001078207NLS:DirectOrdersMember2021-09-300001078207NLS:RetailOrdersMember2021-09-300001078207NLS:DirectOrdersMember2020-09-300001078207NLS:RetailOrdersMember2020-09-300001078207美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2021-09-300001078207美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2021-09-300001078207美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2021-09-300001078207美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2021-09-300001078207美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001078207美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-09-300001078207美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001078207美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001078207美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-03-310001078207美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-03-310001078207美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-03-310001078207美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-03-310001078207美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310001078207美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從2010年開始的過渡期 至
委託文件編號:001-31321
| | | | | | | | |
華盛頓 | | 94-3002667 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
東南方6號路17750號
温哥華, 華盛頓98683
(主要執行機構地址,包括郵政編碼)
(360) 859-2900
(註冊人電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,無面值 | NLS | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90個月內一直遵守此類提交要求。是 [x]*[]
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併發佈此類文件的較短時間內),以電子方式提交併發佈在其公司網站(如果有)中,根據S-T法規(本章232.405節)第405條要求提交和發佈的每個交互數據文件。是 [x]*[]
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | [] | 加速文件管理器 | [x] | 非加速文件服務器 | [] | 規模較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
| | | | | | | | 如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。[] |
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*[x]
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量:
截至2021年11月5日,註冊人的普通股流通股數量為31,176,246SH阿瑞斯。
鸚鵡螺公司
表格10-Q
截至2021年9月30日的季度
| | | | | | | | | | | |
| 第一部分 | | |
第1項。 | 財務報表 | | 1 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | | 21 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 38 |
第四項。 | 管制和程序 | | 38 |
| | | |
| 第二部分 | | |
第1項。 | 法律程序 | | 39 |
第1A項。 | 風險因素 | | 39 |
| | | |
第6項 | 陳列品 | | 40 |
簽名 | | 41 |
第一部分:報告財務信息。
項目1.編制財務報表
鸚鵡螺公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計,以千計)
| | | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 | | |
資產 | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 20,179 | | | $ | 38,441 | | | |
受限現金 | 1,339 | | | 1,339 | | | |
可供出售的證券 | — | | | 73,448 | | | |
應收貿易賬款,扣除津貼淨額#美元1,065及$1,177 | 88,712 | | | 88,657 | | | |
盤存 | 162,669 | | | 68,085 | | | |
預付和其他流動資產 | 13,120 | | | 25,840 | | | |
應收所得税 | 2,404 | | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
流動資產總額 | 288,423 | | | 295,810 | | | |
財產、廠房和設備、淨值 | 29,463 | | | 24,496 | | | |
經營性租賃使用權資產 | 24,540 | | | 19,108 | | | |
商譽 | 24,508 | | | — | | | |
其他無形資產,淨額 | 9,334 | | | 9,365 | | | |
遞延所得税資產,非流動 | 2,950 | | | 2,144 | | | |
應收非流動所得税 | 5,673 | | | — | | | |
其他資產-受限、非流動 | 3,887 | | | — | | | |
其他資產 | 2,252 | | | 3,307 | | | |
總資產 | $ | 391,030 | | | $ | 354,230 | | | |
負債與股東權益 | | | | | |
貿易應付款 | $ | 115,238 | | | $ | 98,878 | | | |
應計負債 | 22,402 | | | 19,627 | | | |
經營租賃負債,流動部分 | 4,766 | | | 3,384 | | | |
保修義務,本期部分 | 5,899 | | | 7,243 | | | |
應付所得税,本期部分 | 595 | | | 5,709 | | | |
應付債務,當期部分,扣除未攤銷債務發行成本淨額#美元83及$83 | 3,250 | | | 3,000 | | | |
| | | | | |
流動負債總額 | 152,150 | | | 137,841 | | | |
非流動經營租賃負債 | 22,006 | | | 17,875 | | | |
保修義務,非現行 | 1,467 | | | 1,408 | | | |
應付所得税,非流動所得税 | 3,990 | | | 3,657 | | | |
| | | | | |
其他非流動負債 | 4,908 | | | 607 | | | |
非流動應付債務,扣除未攤銷債務發行成本#美元194及$236 | 13,998 | | | 10,297 | | | |
總負債 | 198,519 | | | 171,685 | | | |
承付款和或有事項(附註16) | | | | | |
股東權益: | | | | | |
普通股-不是面值,75,000授權股份,31,159和30,576已發行和已發行股份 | 3,058 | | | 2,176 | | | |
留存收益 | 189,806 | | | 180,524 | | | |
| | | | | |
累計其他綜合損失 | (353) | | | (155) | | | |
股東權益總額 | 192,511 | | | 182,545 | | | |
總負債和股東權益 | $ | 391,030 | | | $ | 354,230 | | | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
鸚鵡螺公司
簡明合併業務報表
(未經審計,以千計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9月30日的6個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨銷售額 | $ | 137,959 | | | $ | 155,391 | | | $ | 322,552 | | | $ | 269,579 | |
銷售成本 | 95,906 | | | 87,453 | | | 224,994 | | | 154,245 | |
毛利 | 42,053 | | | 67,938 | | | 97,558 | | | 115,334 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷 | 21,939 | | | 19,207 | | | 43,239 | | | 31,653 | |
一般事務和行政事務 | 16,376 | | | 8,841 | | | 27,899 | | | 18,156 | |
研發 | 5,688 | | | 4,240 | | | 10,503 | | | 7,968 | |
(收益)處置組虧損 | — | | | (8,345) | | | — | | | 20,668 | |
| | | | | | | |
總運營費用 | 44,003 | | | 23,943 | | | 81,641 | | | 78,445 | |
營業(虧損)收入 | (1,950) | | | 43,995 | | | 15,917 | | | 36,889 | |
其他費用: | | | | | | | |
利息收入 | 12 | | | 1 | | | 33 | | | 2 | |
利息支出 | (481) | | | (253) | | | (795) | | | (591) | |
其他,淨額 | 94 | | | (376) | | | (26) | | | (261) | |
其他費用合計(淨額) | (375) | | | (628) | | | (788) | | | (850) | |
所得税前持續經營收入(虧損) | (2,325) | | | 43,367 | | | 15,129 | | | 36,039 | |
所得税費用 | 2,242 | | | 9,398 | | | 5,680 | | | 7,056 | |
持續經營收入(虧損) | (4,567) | | | 33,969 | | | 9,449 | | | 28,983 | |
停止運營: | | | | | | | |
所得税前非持續經營所得(虧損) | 49 | | | (34) | | | (77) | | | (63) | |
停產企業所得税費用 | 84 | | | 97 | | | 90 | | | 192 | |
停產損失 | (35) | | | (131) | | | (167) | | | (255) | |
淨(虧損)收入 | $ | (4,602) | | | $ | 33,838 | | | $ | 9,282 | | | $ | 28,728 | |
| | | | | | | |
持續經營的每股基本(虧損)收益 | $ | (0.15) | | | $ | 1.13 | | | $ | 0.31 | | | $ | 0.97 | |
非持續經營的每股基本虧損 | — | | | — | | | (0.01) | | | (0.01) | |
每股基本淨(虧損)收益 | $ | (0.15) | | | $ | 1.13 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.96 | |
| | | | | | | |
持續經營的稀釋(虧損)每股收益 | $ | (0.15) | | | $ | 1.05 | | | $ | 0.29 | | | $ | 0.90 | |
非持續經營造成的每股攤薄虧損 | — | | | (0.01) | | | — | | | — | |
稀釋後每股淨(虧損)收益 | $ | (0.15) | | | $ | 1.04 | | | $ | 0.29 | | | $ | 0.90 | |
| | | | | | | |
每股計算中使用的股份: | | | | | | | |
基本信息 | 30,968 | | | 30,038 | | | 30,833 | | | 29,974 | |
稀釋 | 30,968 | | | 32,401 | | | 32,437 | | | 32,038 | |
|
請參閲簡明合併財務報表附註恩茨。
鸚鵡螺公司
簡明綜合綜合(虧損)損益表
(未經審計,以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨(虧損)收入 | $ | (4,602) | | | $ | 33,838 | | | $ | 9,282 | | | $ | 28,728 | |
其他全面收入: | | | | | | | |
可供出售證券未實現虧損,扣除所得税費用淨額#美元7, $—, $—及$— | (4) | | | — | | | (4) | | | — | |
| | | | | | | |
外幣換算,扣除所得税(費用)收益淨額為$(21), $(13), $(8)及$2 | (411) | | | 217 | | | (194) | | | 570 | |
其他綜合(虧損)收入 | (415) | | | 217 | | | (198) | | | 570 | |
綜合(虧損)收益 | $ | (5,017) | | | $ | 34,055 | | | $ | 9,084 | | | $ | 29,298 | |
見合併簡明財務報表附註.
鸚鵡螺公司
簡明合併股東權益表
(未經審計,以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 留存收益 | | 累計其他綜合收益 | | 總股東權益 |
| 股票 | | 金額 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
2021年3月31日的餘額 | 30,576 | | | $ | 2,176 | | | $ | 180,524 | | | $ | (155) | | | $ | 182,545 | |
淨收入 | — | | | — | | | 13,884 | | | — | | | 13,884 | |
有價證券未實現虧損,扣除所得税優惠淨額$7 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
外幣折算調整, 扣除所得税優惠後的淨額為$13 | — | | | — | | | — | | | 217 | | | 217 | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | 1,225 | | | — | | | — | | | 1,225 | |
按股權發行的普通股 *薪酬計劃,扣除扣留的股份後的淨額 納税申報單 | 201 | | | (1,259) | | | — | | | — | | | (1,259) | |
根據員工購股計劃發行的普通股 | 17 | | | 269 | | | — | | | — | | | 269 | |
| | | | | | | | | |
2021年6月30日的餘額 | 30,794 | | | 2,411 | | | 194,408 | | | 62 | | | 196,881 | |
淨損失 | — | | | — | | | (4,602) | | | — | | | (4,602) | |
有價證券未實現虧損,扣除所得税費用淨額$7 | — | | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | |
| | | | | | | | | |
外幣折算調整, 扣除所得税優惠後的淨額為$21 | — | | | — | | | — | | | (411) | | | (411) | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | 1,540 | | | — | | | — | | | 1,540 | |
按股權發行的普通股 *薪酬計劃,扣除扣留的股份後的淨額 納税申報單 | 365 | | | (893) | | | — | | | — | | | (893) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
2021年9月30日的餘額 | 31,159 | | | $ | 3,058 | | | $ | 189,806 | | | $ | (353) | | | $ | 192,511 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 留存收益 | | 累計其他綜合損失 | | 總股東權益 |
| 股票 | | 金額 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
2020年3月31日的餘額 | 29,817 | | | $ | 1,781 | | | $ | 92,456 | | | $ | (1,312) | | | $ | 92,925 | |
淨損失 | — | | | — | | | (5,110) | | | — | | | (5,110) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
外幣折算調整, 扣除所得税優惠後的淨額為$15 | — | | | — | | | — | | | 353 | | | 353 | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | 865 | | | — | | | — | | | 865 | |
按股權發行的普通股 *薪酬計劃,扣除扣留的股份後的淨額 納税申報單 | 87 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
根據員工購股計劃發行的普通股 | 63 | | | 83 | | | — | | | — | | | 83 | |
| | | | | | | | | |
2020年6月30日的餘額 | 29,967 | | | 2,729 | | | 87,346 | | | (959) | | | 89,116 | |
淨收入 | — | | | — | | | 33,838 | | | — | | | 33,838 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
外幣折算調整, 扣除所得税費用後的淨額為美元。13 | — | | | — | | | — | | | 217 | | | 217 | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | 1,071 | | | — | | | — | | | 1,071 | |
按股權發行的普通股 *薪酬計劃,扣除扣留的股份後的淨額 納税申報單 | 290 | | | (796) | | | — | | | — | | | (796) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
2020年9月30日的餘額 | 30,257 | | | $ | 3,004 | | | $ | 121,184 | | | $ | (742) | | | $ | 123,446 | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
鸚鵡螺公司
簡明合併現金流量表
(未經審計,以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的6個月, |
| 2021 | | 2020 |
經營活動的現金流: | | | |
持續經營收入 | $ | 9,449 | | | $ | 28,983 | |
停產損失 | (167) | | | (255) | |
淨收入 | 9,282 | | | 28,728 | |
將淨收入與經營活動提供的現金進行調整: | | | |
折舊及攤銷 | 3,979 | | | 4,497 | |
(福利)撥備壞賬準備 | (179) | | | 612 | |
成本或可變現淨值較低的存貨 | — | | | 1,137 | |
基於股票的薪酬費用 | 2,765 | | | 1,936 | |
資產處置損失 | — | | | 980 | |
| | | |
處置集團虧損、商譽和其他無形減值費用 | — | | | 20,668 | |
遞延所得税,扣除估值免税額 | (1,336) | | | (4,885) | |
| | | |
其他 | 1,361 | | | (1,740) | |
營業資產和負債變動情況: | | | |
貿易應收賬款 | 213 | | | (39,373) | |
盤存 | (94,107) | | | (10,347) | |
預付款項和其他資產 | 7,256 | | | (868) | |
應收所得税 | (8,080) | | | 3,549 | |
貿易應付款 | 16,182 | | | 52,595 | |
應計負債和其他負債,包括保證義務 | 5,910 | | | 6,117 | |
經營活動提供的現金淨額(用於) | (56,754) | | | 63,606 | |
投資活動的現金流: | | | |
| | | |
可供出售證券的銷售收益和到期日 | 73,448 | | | — | |
| | | |
收購業務,扣除收購現金後的淨額 | (26,759) | | | — | |
購置物業、廠房及設備 | (4,985) | | | (6,268) | |
| | | |
| | | |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | 41,704 | | | (6,268) | |
融資活動的現金流: | | | |
長期債務收益 | 7,025 | | | 1,143 | |
償還長期債務 | (3,556) | | | (13,566) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
員工購買股票所得收益 | 269 | | | 83 | |
行使股票期權所得收益 | 470 | | | 47 | |
與股票獎勵發行相關的税款支付 | (2,623) | | | (843) | |
| | | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | 1,585 | | | (13,136) | |
匯率變動的影響 | (910) | | | 1,719 | |
(減少)現金、現金等價物和限制性現金增加 | (14,375) | | | 45,921 | |
減去:歸類為待售資產的現金餘額淨變化 | — | | | (108) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | (14,375) | | | 45,813 | |
現金、現金等價物和限制性現金: | | | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 39,780 | | | 26,456 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 25,405 | | | $ | 72,269 | |
| | | |
補充披露現金流信息: | | | |
支付利息的現金 | $ | 323 | | | $ | 466 | |
繳納所得税的現金,淨額 | 19,960 | | | 8,462 | |
補充披露非現金投資活動: | | | |
已發生但尚未支付的資本支出 | $ | 1,052 | | | $ | 989 | |
| | | |
下表對簡併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金與上述相同金額的總額進行了對賬: |
| 9月30日, |
| 2021 | | 2020 |
現金和現金等價物 | $ | 20,179 | | | $ | 70,072 | |
受限現金 | 1,339 | | | 2,197 | |
其他資產-受限、非流動 | 3,887 | | | — | |
現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 25,405 | | | $ | 72,269 | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
鸚鵡螺公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(1) 一般信息
合併和列報的基礎
隨附的簡明合併財務報表介紹了鸚鵡螺公司及其子公司的財務狀況、經營結果和現金流量,這些子公司都是全資擁有的。公司間交易和餘額已在合併中沖銷。
2020年12月30日,我們的董事會批准將我們的財政年度結束時間從12月31日改為3月31日。本文檔反映了我們在2021年4月1日至2022年3月31日這一財年截至2021年9月30日的第二財季。
隨附的簡明綜合財務報表未經審計。我們已根據美國公認會計原則(下稱“美國公認會計原則”)對財務報表中通常包含的某些信息和腳註信息進行了濃縮或遺漏。管理層相信,本文中包含的披露足以使所提供的信息不具誤導性。然而,這些簡明綜合財務報表應與我們的綜合財務報表及其附註一起閲讀,這些綜合財務報表及其附註包括在我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K(“2020 Form 10-K”)中。
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響截至財務報表日期的資產和負債報告金額以及報告期內報告的收入和費用金額。編制財務報表時,有關此類估計和假設的不確定性是固有的,實際結果可能與這些估計不同。新冠肺炎疫情將加劇這些不確定性,因為我們可能無法準確預測新冠肺炎未來的影響,因此我們的估計可能在短期內發生變化。有關重要估計的更多信息可在我們的2020 Form 10-K中找到。我們對上期財務報表中的某些金額進行了重新分類,以符合本期的列報方式。在合併資產負債表上,我們已從應計負債重新分類為應付所得税,當期部分。
管理層認為,隨附的簡明合併財務報表反映了公平反映我們截至2021年9月30日和2021年3月31日的財務狀況、截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和六個月期間的運營結果、全面收益和股東權益以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的六個月期間的現金流量所需的所有調整。中期業績不一定代表全年業績。我們的收入通常會隨季節而變化,這種季節性會對經營業績、庫存水平和營運資金需求產生重大影響。
除非另有説明,否則有關我們經營業績的所有信息都與我們的持續經營有關。
重大會計政策更新
商譽
商譽是指收購成本超過在企業合併中收購的淨資產的公允價值。我們於每年第四季審核減值商譽,並於事件或環境變化顯示賬面值可能減值時審核減值商譽。為此,商譽在報告單位層面進行評估。有關商譽的更多信息,請參見附註8,商譽和其他無形資產。
近期會計公告
最近通過的聲明
亞利桑那州立大學2019-12
2019年12月,FASB發佈了ASU 2019-12,“所得税(主題740):簡化所得税的會計處理”。ASU 2019-12中的修正案引入了以下新的指導方針:(1)提供了一項政策
(2)為評估商譽税基的提高是與確認賬面商譽的企業合併還是與單獨的交易有關提供指導;以及(2)提供指導,以評估商譽税基的提高是與確認賬面商譽的企業合併有關,還是與一項單獨的交易有關。ASU 2019-12年度的修正案對以下現行指導進行了修改:(1)如果持續運營出現虧損和持續運營以外的收益,則進行期間內分配;(2)確定在外國實體的投資者轉換到權益會計方法或從權益會計方法轉換後,何時確認遞延税收負債;(3)對過渡期內税法的變化和年初至今的虧損進行會計處理;以及(4)確定如何將所得税指導應用於部分基於收入的特許經營税。ASU 2019-12對公共業務實體的財年有效,包括這些財年內的過渡期,從2020年12月15日之後開始,允許提前採用。截至2021年1月1日,我們採用ASU 2019-12對我們的財務狀況、運營結果或現金流沒有實質性影響。
最近發佈的聲明尚未被採納
ASU2020-04年度和亞利桑那州立大學2021-01年度
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(主題848)”,其中提供了與參考匯率改革相關的可選指導,併為合同修改和與預期將被終止的參考利率過渡相關的某些套期保值關係提供了實際的權宜之計。本指導適用於我們的借款工具,這些工具使用倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)作為參考利率,從2020年3月12日起生效,我們可以選擇在2022年12月31日之前前瞻性地應用修正案。2021年1月,FASB發佈了ASU 2021-01“參考匯率改革(主題848)”,允許實體將主題848中的可選權宜之計應用於因參考匯率改革導致的貼現過渡而修改的衍生工具。我們預計採用這一指導方針不會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響。
亞利桑那州立大學2020-01
2020年1月,FASB發佈了ASU 2020-01,“投資-股權證券(主題321),投資-股權方法和合資企業(主題323),以及衍生品和套期保值(主題815)。”ASU 2020-01中的修訂澄清了在第321主題下核算某些股權證券的指南、第323主題中的權益會計方法下的投資核算指南和第815主題中的指南之間的某些相互作用,這些指南可能會改變實體如何根據計量替代方案或遠期合同或購買的期權來核算購買證券的權益證券,而在遠期合同結算或行使購買的期權時,這些證券將根據第825號主題(金融工具)的權益會計方法或公允價值期權核算。這些修訂通過減少實踐中的多樣性和增加這些相互作用的會計核算的可比性來改進當前的GAAP。亞利桑那州立大學2020-01財年的有效期為2021年12月15日之後的財年,包括這些財年內的過渡期。我們預計採用這一指導方針不會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響。
亞利桑那州立大學2016-13年度
2016年6月,FASB發佈了ASU 2016-13年度報告,題為《金融工具--信用損失(話題326):金融工具信用損失的計量》。亞利桑那州2016-13年法案要求公司使用反映預期信貸損失的方法來衡量信貸損失,並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息,以告知信用損失估計。2019年5月,FASB發佈了ASU 2019-05,為擁有某些工具的實體提供了不可撤銷地選擇公允價值期權的選擇權。2019年11月,FASB發佈了ASU 2019-11,其中提供了澄清並解決了有關ASU 2016-13某些方面的具體問題。2020年3月,FASB發佈了ASC 2020-03,其中提供了澄清或解決特定問題的最新信息。ASU 2016-13財年從2022年12月15日之後開始的財年有效,包括這些年內的過渡期。我們預計採用這一指導方針不會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響。
(2) 業務收購
2021年9月17日,我們收購了VAY股份公司(VAY AG),總收購對價約為$27.02000萬人使用手頭的現金。VAY總部位於瑞士蘇黎世,專注於計算機視覺和人工智能技術解決方案,並開發了使用筆記本電腦、智能手機或平板電腦等設備上的任何普通RGB(紅綠藍)攝像頭進行人體運動分析的軟件解決方案。VAY的使命是使專業的人體運動分析民主化,使健身和健康行業的客户能夠理解和分析人體運動,實時提供關於重複和形式的個性化反饋。
我們將這筆交易作為一項業務合併進行了核算。收購美元所產生的商譽24.5100萬美元代表收購價格超過所假設的有形和無形資產和負債淨值的公允價值,不能在税收方面扣除。與此次收購相關的商譽主要歸因於知識產權基礎、員工隊伍和對未來數字技術的應用。
截至2021年9月30日的三個月和六個月內發生的總收購成本為$0.8300萬美元和300萬美元1.01000萬美元,並分別在一般費用和行政費用中支出。由於收購發生在2021年9月17日,我們報告的2021年9月30日財務報表中沒有包含與VAY業務相關的重大淨銷售額或淨收入。
VAY的賣家有機會賺取額外的或有對價,條件是在18一個月的時間,總共是二十軟件工程師。或有對價安排要求公司在達到這些里程碑後向VAY的前業主支付$3.91000萬美元,並將確認為服務期內的補償費用。代管賬户的資金用於應急考慮,並報告為其他資產--受限的、非流動的。
購進價格分配
收購資產於收購日按估計公允價值入賬。收購價超出可識別淨資產的估計公允價值導致確認商譽#美元。24.5這主要歸功於VAY的知識產權基礎、員工隊伍和對未來數字技術的應用。商譽不能從所得税中扣除。某些債務是作為交易的一部分獲得的。
收購價分配是根據截至收購日期確認的資產的初步公允價值確定的。如果初步公允價值因收購日存在的情況而發生變化,並在收到最終評估和估值時,可在收購日起不超過12個月的期間內進行調整。有關物業、廠房及設備的公允價值調整,可能在該等資產完成所需估值及實物核實後作出。
截至2021年9月30日,收購資產的公允價值是初步的,因為最終評估和估值尚未完成。下表彙總了截至收購日收購資產的初步公允價值(以千為單位):
| | | | | |
| 2021年9月17日的初步估值 |
現金 | $ | 230 | |
應收賬款 | 9 | |
| |
預付費用 | 15 | |
遞延税項資產 | 58 | |
開發的技術(包括房地產、廠房和設備) | 3,000 | |
| |
*收購的可識別資產 | 3,312 | |
| |
| |
應計負債 | 187 | |
未賺取收入 | 53 | |
遞延税項負債,非流動 | 591 | |
| |
**承擔的總負債 | 831 | |
| |
取得的可確認淨資產 | 2,481 | |
商譽 | 24,508 | |
收購的總資產 | $ | 26,989 | |
這項收購對我們的淨銷售額、經營業績或任何期間的總資產都不是實質性的。因此,由於此次收購,我們的綜合運營結果與歷史表現沒有實質性差異,因此不提供形式上的結果。
(3) 收入
我們從與客户簽訂的合同中獲得的收入(不包括銷售税)按收入來源分類如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
產品銷售 | $ | 133,126 | | | $ | 150,639 | | | $ | 312,937 | | | $ | 261,234 | |
延長保修和服務 | 1,388 | | | 1,905 | | | 3,144 | | | 3,370 | |
其他(1) | 3,445 | | | 2,847 | | | 6,471 | | | 4,975 | |
淨銷售額 | $ | 137,959 | | | $ | 155,391 | | | $ | 322,552 | | | $ | 269,579 | |
(1)其他收入主要是運費和送貨、特許權使用費收入和訂閲收入。
根據收貨地址,我們按地理區域分類的收入如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
美國 | $ | 102,521 | | | $ | 130,289 | | | $ | 249,670 | | | $ | 227,652 | |
加拿大 | 17,852 | | | 12,744 | | | 37,214 | | | 18,992 | |
歐洲、中東和非洲 | 13,140 | | | 8,505 | | | 27,582 | | | 16,998 | |
所有其他 | 4,446 | | | 3,853 | | | 8,086 | | | 5,937 | |
淨銷售額 | $ | 137,959 | | | $ | 155,391 | | | $ | 322,552 | | | $ | 269,579 | |
截至2021年9月30日,預計未來將確認的收入估計總額為美元。84.0主要與客户訂單積壓有關,其中包括未來發貨的確定訂單和對我們零售客户的未履行訂單,以及直接渠道中未履行的消費者訂單。我們已經進一步完善了我們的零售積壓訂單,以包括未完成的未來訂單。直接訂購$1.1百萬美元和零售額82.9截至2021年9月30日,我們的積壓訂單為100萬美元,而直接訂單為$23.1百萬美元和零售額208.5截至2020年9月30日,這一數字為100萬。預計的未來收入是扣除適用零售客户的合同回扣和應付對價,以及為我們的直接客户提供當前促銷計劃和銷售折扣後的淨收入。由於集裝箱嚴重短缺,一些工廠履行了訂單,收入超過2200萬美元,但沒有按計劃在9月下旬發貨。其中56%的訂單是在10月份發貨的。
下表提供了我們從與客户的合同中獲得的負債信息,主要是客户存款和遞延收入,在控制權移交之前收到了預付對價。收入在控制權轉移時確認。所有收到的客户存款及遞延收入均屬短期性質,並在簡明綜合資產負債表中作為應計負債入賬。合同負債餘額的重大變化,包括列入期初合同負債的在本報告所述期間確認的收入,顯示如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
期初餘額 | $ | 1,757 | | | $ | 3,503 | | | $ | 5,551 | | | $ | 2,050 | |
現金加成 | 3,457 | | | 1,182 | | | 4,546 | | | 3,553 | |
收入確認 | (1,761) | | | (1,046) | | | (6,644) | | | (1,964) | |
期末餘額 | $ | 3,453 | | | $ | 3,639 | | | $ | 3,453 | | | $ | 3,639 | |
(4) 公允價值計量
確定金融資產和負債公允價值的因素歸納為三大類:
•級別1-可觀察到的輸入,如截至報告日期相同證券在活躍的流動性市場的報價(未調整);
•第2級--其他重要的直接或間接可觀察到的投入,包括類似證券的報價、利率、提前還款速度和信用風險,或交易量不足和/或交易不頻繁的市場中的可觀察到的市場價格;以及
•第3級-重大投入通常是不可觀察的投入,市場數據很少或沒有,包括我們自己在確定公允價值時的假設。
按公允價值經常性計量的資產和負債如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 |
| | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
外幣遠期合約 | | — | | | 126 | | | — | | | 126 | |
總導數 | | — | | | 126 | | | — | | | 126 | |
按公允價值計量的總資產 | | $ | — | | | $ | 126 | | | $ | — | | | $ | 126 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年3月31日 |
| | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
現金等價物 | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 9,679 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9,679 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
現金等價物合計 | | 9,679 | | | — | | | — | | | 9,679 | |
可供出售的證券 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
商業票據 | | — | | | 9,994 | | | — | | | 9,994 | |
公司債券 | | — | | | 8,227 | | | — | | | 8,227 | |
美國政府債券 | | — | | | 55,227 | | | — | | | 55,227 | |
*可供出售的證券總額 | | — | | | 73,448 | | | — | | | 73,448 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
按公允價值計量的總資產 | | $ | 9,679 | | | $ | 73,448 | | | $ | — | | | $ | 83,127 | |
| | | | | | | | |
負債: | | | | | | | | |
衍生品 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
外幣遠期合約 | | $ | — | | | $ | 672 | | | $ | — | | | $ | 672 | |
按公允價值計量的負債總額 | | $ | — | | | $ | 672 | | | $ | — | | | $ | 672 | |
| | | | | | | | |
對於我們在經常性基礎上按公允價值計量的資產,我們確認在事件發生的實際日期或導致轉移的情況發生變化時的水平之間的轉移。在截至2021年9月30日的6個月期間,水平之間沒有轉移,截至2021年3月31日的一年也沒有轉移。
我們將我們的有價證券歸類為可供出售的證券,並相應地按公允價值進行記錄。一級投資估值是從涉及相同資產的活躍外匯市場交易的實時報價中獲得的。第二級投資估值乃根據市場上可直接或間接觀察到的投入(相同資產在活躍市場的報價除外)以及在成交量有限或交易不頻繁的市場上的報價獲得。用於評估證券的因素或方法不一定表明與投資這些證券相關的風險。未實現的持股損益不包括在收益中,在實現之前在綜合收益中報告扣除税後的淨額。
我們的外幣遠期合約的公允價值是根據相關的第二級市場投入(包括遠期曲線和波動率水平)得出的貼現係數,按估計未來現金流的現值計算。
在截至2021年9月30日的六個月期間,我們的估值技術沒有任何變化,截至2021年3月31日的年度也沒有任何變化。
我們確認或披露某些資產的公允價值,例如與減值評估相關的非金融資產,主要是房地產、廠房和設備、商譽、其他無形資產和某些其他長期資產。我們所有的非經常性估值都使用重要的不可觀察到的投入,因此屬於公允價值層次的第三級。除收購資產外,見附註2,業務收購,吾等採用成本法釐定物業、廠房及設備所包括的我們開發的技術的公允價值,該成本法考慮了更換具有同等效用的資產的成本。我們沒有對在非經常性基礎上按公允價值估值的資產或負債進行任何估值。我們每年或在確定觸發事件時執行商譽和無限期商號減值估值。
截至2021年9月30日和2021年3月31日,在非經常性基礎上沒有按公允價值記錄的資產或負債。
現金及現金等價物、限制性現金、貿易應收賬款、預付款項及其他流動資產、貿易應付款項及應計負債的賬面價值因到期日較短而接近公允價值。我們債務的賬面價值接近其公允價值,屬於公允價值等級的第二級,因為利率是可變的,並基於當前的市場利率。
(5) 衍生品
我們不時訂立外匯遠期合約,以抵消匯率波動對某些貨幣資產和負債的盈利影響。除管理外幣風險外,我們不會出於任何目的訂立衍生工具。也就是説,我們不會利用衍生工具進行貨幣匯率投機。
我們可以用遠期外匯合約對衝我們已確認的淨外幣資產和負債,以降低我們的收益和現金流因外幣匯率變化而受到不利影響的風險。這些衍生工具對衝以外幣計價並按公允價值列賬的資產和負債,公允價值變動記為其他收入。這些衍生工具不會因匯率變動而使我們面臨重大資產負債表風險,因為這些衍生工具的損益旨在抵消所對衝資產和負債的損益。截至2021年9月30日,未償還合同名義總金額為42.3百萬美元,到期日為78幾天或更短的時間。
我們的衍生工具的公允價值包括在我們的簡明綜合資產負債表中,具體如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資產負債表分類 | | 自.起 | | |
| | | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
未指定為現金流對衝的衍生工具: | | | | | | | | |
外幣遠期合約 | | 預付和其他流動資產 | | $ | 126 | | | $ | — | | | |
| | 應計負債 | | — | | | 672 | | | |
| | | | | | | | |
衍生工具對我們的簡明綜合經營報表的影響如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 操作分類説明書 | | 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
未指定為現金流對衝的衍生工具: | | | | | | | | | | |
在收益中確認的虧損 | | 其他,淨額 | | $ | (943) | | | $ | (284) | | | $ | (960) | | | $ | (425) | |
所得税優惠 | | 所得税費用 | | 238 | | | 71 | | | 234 | | | 106 | |
(6) 庫存
存貨按成本和可變現淨值中較低者列報,成本按先進先出法確定。我們的庫存包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 | | |
成品(1) | $ | 155,962 | | | $ | 63,918 | | | |
零部件 | 6,707 | | | 4,167 | | | |
總庫存 | $ | 162,669 | | | $ | 68,085 | | | |
(1)由於全球物流持續中斷,在健身季節之前增加現有庫存水平的戰略決定推動了製成品的增長。
(7) 財產、廠房和設備
房產、廠房和設備由以下部分組成(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 估計數 有用的生活 (以年為單位) | | 自.起 |
| | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 | | |
汽車 | 5 | | $ | 23 | | | $ | 23 | | | |
租賃權的改進 | 4 | 至 | 20 | | 3,149 | | | 3,059 | | | |
計算機軟件和設備 | 2 | 至 | 7 | | 41,112 | | | 36,956 | | | |
機器設備 | 3 | 至 | 5 | | 15,861 | | | 15,699 | | | |
傢俱和固定裝置 | 5 | 至 | 20 | | 2,635 | | | 2,586 | | | |
正在進行的工作(1) | 不適用 | | 5,438 | | | 1,314 | | | |
總成本 | | | | | 68,218 | | | 59,637 | | | |
累計折舊 | | | | | (38,755) | | | (35,141) | | | |
財產、廠房和設備合計,淨額 | | | | | $ | 29,463 | | | $ | 24,496 | | | |
(1)正在進行的工作包括信息技術資產和生產工具。
折舊費用如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
折舊費用 | $ | 1,909 | | | $ | 1,815 | | | $ | 3,948 | | | $ | 3,658 | |
(8) 商譽和其他無形資產
商譽
商譽的前滾如下(以千為單位): | | | | | | | |
| | | 總計 |
餘額,2021年4月1日 | | | $ | — | |
業務收購(注2) | | | 24,508 | |
| | | |
餘額,2021年9月30日 | | | $ | 24,508 | |
其他無形資產
其他無形資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 估計數 有用的生活 (以年為單位) | | 自.起 |
| | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 | | |
無限期存在的商標 | 不適用 | | $ | 9,052 | | | $ | 9,052 | | | |
| | | | | | | | | |
專利 | 7 | 至 | 24 | | 1,443 | | | 1,443 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | 10,495 | | | 10,495 | | | |
累計攤銷-定期無形資產 | | | | | (1,161) | | | (1,130) | | | |
其他無形資產,淨額 | | | | | $ | 9,334 | | | $ | 9,365 | | | |
攤銷費用如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
攤銷費用 | $ | 16 | | | $ | 38 | | | $ | 31 | | | $ | 841 | |
固定壽命無形資產的未來攤銷情況如下(單位:千):
| | | | | |
2022 | $ | 31 | |
2023 | 61 | |
2024 | 61 | |
2025 | 61 | |
2026 | 47 | |
此後 | 21 | |
| $ | 282 | |
(9) 租契
我們有幾個不可取消的經營租約,主要是辦公空間,在接下來的不同日期到期。九年了。這些租約通常包含可續訂的選項一租期為五年。對於吾等合理肯定將行使租約續期選擇權的租賃,在確定租賃期時已考慮該等選擇權,相關的潛在選擇權付款將計入租賃付款中。在續期期間使用的付款是根據每個將進行續簽的地點的歷史租金付款的百分比增長率來估算的。
根據租賃合同到期的付款包括辦公空間的年度固定付款。可變付款,包括支付我們按比例分攤的建築物財產税、保險和公共區域維護費用,被視為非租賃組成部分,並在發生成本的期間確認。
營業租賃費用如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
經營租賃費用 | $ | 1,466 | | | $ | 1,052 | | | $ | 2,932 | | | $ | 2,197 | |
| | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
初始租期為12個月或以下的租約(“短期租約”)不會記錄在資產負債表上,而是按租賃期內的直線基礎確認。
與租賃有關的其他信息如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 自.起 |
| | | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 | | |
補充現金流信息: | | | | | | |
為計入經營租賃負債的金額支付的現金: | | |
營業租賃的營業現金流 | | $ | 1,497 | | | $ | 1,076 | | | |
其他運營租賃信息: | | | | | | |
| | | | | | |
減少經營租賃債務導致的ROU資產減少 | | $ | 343 | | | $ | 268 | | | |
| | | | | | | |
加權平均剩餘經營租賃期(年) | | 6.07 | | 6.97 | | |
營業租賃加權平均貼現率 | | 5.01% | | 4.95% | | |
我們使用投資組合方法來確定租賃的貼現率,以確定增量借款利率來計算使用權資產和租賃負債。
不可撤銷租賃項下的經營租賃負債到期日如下(以千計):
| | | | | |
| 自.起 |
| 2021年9月30日 |
2022 | $ | 3,005 | |
2023 | 5,606 | |
2024 | 5,168 | |
2025 | 5,330 | |
2026 | 4,267 | |
此後 | 7,967 | |
未貼現的租賃付款總額 | 31,343 | |
扣除的利息 | (4,571) | |
租賃總負債 | $ | 26,772 | |
(10) 應計負債
應計負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 | | |
工資總額及相關負債 | $ | 7,420 | | | $ | 6,616 | | | |
儲量(1) | 3,081 | | | 2,624 | | | |
遞延收入 | 3,453 | | | 5,551 | | | |
法律和解(2) | 4,250 | | | — | | | |
其他 | 4,198 | | | 4,836 | | | |
*應計負債總額 | $ | 22,402 | | | $ | 19,627 | | | |
(1)準備金主要是銷售退貨、庫存、銷售税和產品責任準備金。
(2)法律和解是與涉及我們跑步機廣告的集體訴訟相關的法律和解相關的或有損失應計項目。詳情見附註16,承付款和或有事項.
(11) 產品保修
我們的產品對材料或工藝缺陷有明確的保修,根據其條款,我們通常有義務支付向客户供應和運輸更換部件的成本,在某些情況下,還需要支付維修產品的人工和其他成本。未完成的產品保修期從三十天在有限的情況下,延長某些產品組件的使用壽命。我們在銷售時記錄了履行未來保修索賠的估計成本的負債。如有必要,當特定保修相關事項已知並可合理評估時,我們會調整其責任。基於歷史保修索賠經驗和可用的產品質量數據,估計保修費用包括在銷售成本中。保修費用受以下因素影響:新產品的性能、產品交付給客户後才發現的重大製造或設計缺陷、產品故障率以及高於或低於預期的維修成本。如果保修費用與以前的估計不同,或者如果情況發生變化,導致先前估計中固有的假設不再有效,則產品保修義務的金額將相應調整。
我們產品保修義務的變化如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的6個月, |
| | 2021 | | 2020 |
期初餘額 | | $ | 9,782 | | | $ | 6,250 | |
應計項目(1) | | (551) | | | (487) | |
| | | | |
付款 | | (1,865) | | | (2,238) | |
期末餘額 | | $ | 7,366 | | | $ | 3,525 | |
(1)截至2021年9月30日的6個月,由於與室內自行車相關的特別保修準備金發生逆轉,以及截至2020年9月30日的6個月,由於持有待售資產,應計項目為負值。
(12) 累計其他綜合損失
下表列出了累計其他綜合虧損(税後淨額)的變化(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售證券的未實現(虧損)收入 | | 衍生證券收益 | | 外幣折算調整 | | 累計其他綜合損失 |
平衡,2021年3月31日 | $ | (8) | | | $ | — | | | $ | (147) | | | $ | (155) | |
變更分類前當期其他綜合收益(虧損) | (4) | | | — | | | (194) | | | (198) | |
| | | | | | | |
期內其他綜合收益(虧損)淨額 | (4) | | | — | | | (194) | | | (198) | |
餘額,2021年9月30日 | $ | (12) | | | $ | — | | | $ | (341) | | | $ | (353) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 可供出售證券的未實現(虧損)收益 | | 衍生證券收益 | | 外幣折算調整 | | 累計其他綜合收益(虧損) |
餘額,2021年6月30日 | $ | (8) | | | $ | — | | | $ | 70 | | | $ | 62 | |
變更分類前當期其他綜合收益(虧損) | (4) | | | — | | | (411) | | | (415) | |
| | | | | | | |
期內其他綜合收益(虧損)淨額 | (4) | | | — | | | (411) | | | (415) | |
餘額,2021年9月30日 | $ | (12) | | | $ | — | | | $ | (341) | | | $ | (353) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 可供出售證券的未實現收益 | | 衍生證券收益 | | 外幣折算調整 | | 累計其他綜合虧損(收益) |
平衡,2020年3月31日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1,312) | | | $ | (1,312) | |
更改分類前的當期其他綜合收益 | — | | | — | | | 570 | | | 570 | |
| | | | | | | |
期內其他綜合收益淨額 | — | | | — | | | 570 | | | 570 | |
平衡,2020年9月30日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (742) | | | $ | (742) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 可供出售證券的未實現收益 | | 衍生證券收益 | | 外幣折算調整 | | 累計其他綜合(虧損)收入 |
平衡,2020年6月30日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (959) | | | $ | (959) | |
更改分類前的當期其他綜合收益 | — | | | — | | | 217 | | | 217 | |
| | | | | | | |
期內其他綜合收益淨額 | — | | | — | | | 217 | | | 217 | |
平衡,2020年9月30日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (742) | | | $ | (742) | |
(13)(損失)每股收益
每股基本金額是使用已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋每股金額是根據庫存股方法確定的與股票獎勵相關的稀釋潛在普通股增加的基本加權平均流通股數量計算的。每股基本收益金額是用已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋每股收益金額是根據庫存股方法確定的與股票獎勵相關的稀釋潛在普通股增加的基本加權平均流通股數量計算的。
用於計算每股(虧損)收益的加權平均流通股數量如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
用於計算每股基本收入的股票 | 30,968 | | | 30,038 | | | 30,833 | | | 29,974 | |
已發行股票期權、績效股票單位和限制性股票單位的稀釋效應 | — | | | 2,363 | | | 1,604 | | | 2,064 | |
用於計算每股攤薄收益的股票 | 30,968 | | | 32,401 | | | 32,437 | | | 32,038 | |
下表中列出的流通股加權平均數是反攤薄的,不包括在由於持續運營虧損而稀釋後的每股計算中,因此,行使或轉換任何潛在股份將增加分母中的股份數量,並導致每股虧損較低(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | |
限制性股票單位 | 894 | | | — | | | — | | | — | |
股票期權 | 526 | | | — | | | — | | | — | |
下表所列流通股的加權平均數是反攤薄的,不包括在每股攤薄收益的計算中。就限制性股票單位而言,這是因為未確認的補償費用超過了獎勵的現值(即授予日期的市場價值高於當前的平均市場價格)。就股票期權而言,這是因為市場平均價格沒有超過行權價。
這些股票可能是未來的反稀釋潛在普通股(單位為千股):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2021 |
| | | | | | | |
限制性股票單位 | 407 | | | 1 | | | 295 | | | 2 | |
股票期權 | 2 | | | 4 | | | 2 | | | 14 | |
(14) 細分市場和企業範圍的信息
我們有二運營部門,直銷和零售。在截至2021年9月30日的六個月裏,我們的運營部門沒有變化。
我們使用幾個因素來評估經營部門的業績,其中主要的財務衡量標準是淨銷售額和可報告的部門貢獻。貢獻是對利潤或虧損的衡量,定義為淨銷售額減去產品成本和直接應佔費用。直接應佔費用包括與部門運營直接相關的銷售和營銷費用、一般和行政費用以及研發費用。分部資產是指直接分配給經營分部運營的資產,主要是應收賬款、庫存和其他無形資產。未分配資產主要包括現金、現金等價物和限制性現金、衍生證券、共享信息技術基礎設施、分銷。
中心、公司總部、預付和其他流動資產、遞延所得税資產和其他資產。直接和零售部門的直接資本支出在任何時期都不顯著。
以下是按可報告細分市場劃分的彙總信息(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨銷售額: | | | | | | | |
直接 | $ | 37,853 | | | $ | 61,194 | | | $ | 101,249 | | | $ | 111,627 | |
零售 | 99,153 | | | 93,155 | | | 219,637 | | | 156,103 | |
版税 | 953 | | | 1,042 | | | 1,666 | | | 1,849 | |
合併淨銷售額 | $ | 137,959 | | | $ | 155,391 | | | $ | 322,552 | | | $ | 269,579 | |
| | | | | | | |
捐款: | | | | | | | |
直接 | $ | (1,835) | | | $ | 17,588 | | | $ | 4,924 | | | $ | 34,583 | |
零售 | 18,741 | | | 23,442 | | | 40,831 | | | 35,055 | |
版税 | 953 | | | 1,042 | | | 1,666 | | | 1,849 | |
合併繳款 | $ | 17,859 | | | $ | 42,072 | | | $ | 47,421 | | | $ | 71,487 | |
| | | | | | | |
對持續經營收入的合併貢獻(虧損)進行對賬: | | | | | | |
合併繳款 | $ | 17,859 | | | $ | 42,072 | | | $ | 47,421 | | | $ | 71,487 | |
與細分市場沒有直接關係的金額: | | | | | | | |
運營費用 | (19,809) | | | 1,923 | | | (31,504) | | | (34,598) | |
其他費用,淨額 | (375) | | | (628) | | | (788) | | | (850) | |
所得税費用 | (2,242) | | | (9,398) | | | (5,680) | | | (7,056) | |
持續經營收入(虧損) | $ | (4,567) | | | $ | 33,969 | | | $ | 9,449 | | | $ | 28,983 | |
| | | | | | | |
| | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 | | |
資產: | | | | | |
直接 | $ | 64,780 | | | $ | 47,002 | | | |
零售 | 211,566 | | | 146,001 | | | |
未分配的公司 | 114,684 | | | 161,227 | | | |
總資產 | $ | 391,030 | | | $ | 354,230 | | | |
以下客户佔總淨銷售額的10%或更多,具體如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 六個月結束 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
百思買 | 18.6% | | * | | 17.8% | | * |
Amazon.com | 15.4% | | 22.9% | | 16.8% | | 20.8% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
*不到總淨銷售額的10%。 | | | | | | | |
(15) 借款
富國銀行信貸協議
於2021年5月13日,我們修訂了我們於2020年1月31日與富國銀行、全國協會(“富國銀行”)及不時與貸款人(與富國銀行合稱為“貸款人”)訂立的信貸協議(“信貸協議”),根據該協議,貸款人同意(其中包括)向我們提供一項本金總額高達$的基於資產的循環貸款安排。55.0100萬美元,以借款基數為準(“ABL循環貸款”)和本金總額為#美元的定期貸款貸款15.0在每種情況下,上述金額可根據信貸協議的條款增加或減少,包括定期貸款融資(“定期貸款融資”),以及ABL循環融資(“信貸融資”),因為該等金額可能會根據信貸協議的條款而增加或減少。已對幾個關鍵功能進行了有益的修改,包括永久刪除$7.5原定於2022年2月1日生效的600萬最低流動性契約和最低EBITDA契約。信貸安排現在包含一個單一的基於市場的1.0X彈性固定費用覆蓋率僅在可用性小於$中的較大值時進行測試6.01000萬美元,12.5信貸協議中定義的貸款上限的%。各種借款基數的定義和限額也進行了修訂,這將改善資產負債表循環貸款下的可得性。除上述結構性改善外,定期貸款利率降至倫敦銀行同業拆息加碼。4.50%與5.00%。定期貸款安排繼續按原定計劃包含攤銷。信貸協議項下債務的償還基本上由我們的所有資產擔保。本金和利息應如期支付。
ABL循環貸款的利息將按倫敦銀行同業拆借利率加保證金計算1.75%至2.25%(基於季度平均可獲得性),定期貸款工具的利息將以LIBOR加4.50%。截至2021年9月30日,我們的利率是1.83對於ABL循環設施和4.58定期貸款工具的利率為%。
截至2021年9月30日,未償還借款總額為$17.5百萬美元,帶着$11.5百萬美元和$6.0根據我們的定期貸款安排和ABL循環安排,分別為100萬美元。截至2021年9月30日,我們遵守了信貸協議的財務契約,49.0根據ABL循環貸款機制,有100萬美元可供借款。任何未償還的餘額都將於2025年1月31日到期並支付。
循環貸款信貸安排下的借款的資產負債表分類已根據ASC470確定,債務。根據包括主觀加速條款和要求保持彈跳鎖箱安排的循環信貸協議,未償還借款根據ASC 470的規定進行分類,因為鎖箱匯款不會自動減少未償債務。
有關2021年10月信貸協議修正案的討論,請參見附註17,其中包括將到期日從2025年1月31日延長至2026年10月29日。
(16) 承諾和或有事項
擔保、承諾和表外安排
截至2021年9月30日,我們有1美元的備用信用證。0.9百萬美元。
我們有很長的庫存採購提前期,因此,必須提前從供應商那裏確保工廠產能。截至2021年9月30日,我們大約有78.0百萬美元,而不是$216.3截至2021年3月31日,公司承擔了不可取消的基於市場的採購義務,主要是為了在未來12個月內確保額外的工廠庫存採購能力。採購義務的減少主要是因為收到了我們為當季訂購的大部分庫存。由於許多因素,採購義務可能會因季度而異,與前幾年同期相比有所不同,其中包括直接運往零售客户倉庫的產品數量,而不是通過鸚鵡螺倉庫發貨的產品數量。
在正常的業務過程中,我們簽訂協議,要求我們賠償交易對手不受第三方索賠的影響。這些可能包括:與供應商和供應商的協議,根據該協議,我們可以賠償他們因使用其產品或服務而提出的索賠;與客户簽訂的協議,根據該協議,我們可以賠償他們因使用或銷售我們的產品而提出的索賠;房地產和設備租賃,根據該協議,我們可以賠償出租人與其財產的使用有關的第三方索賠;與被許可人或許可人的協議,根據該協議,我們可以賠償被許可人或許可人因使用我們的知識產權或我們的
這些賠償義務的性質和條款因合同而異,通常協議中沒有規定最高賠償義務。我們持有的保險單可以減輕某些類型的賠償義務帶來的潛在損失。管理層不認為這些債務對我們的財務狀況、經營結果或現金流有重大影響,因此,截至2021年9月30日沒有記錄相關負債。
法律事項
在正常的業務過程中,我們不時會涉及到各種索賠、訴訟和其他訴訟。這些法律和税務程序涉及當一個或多個未來事件發生或未能發生時可能實現的最終結果和損失的不確定性。
我們定期監測我們對這些意外事件的估計風險敞口,並在瞭解到更多信息後,可能會相應地改變我們的估計。吾等按季度評估可能影響任何應計金額的法律訴訟、調查或索償的發展,以及可能或合理可能出現虧損的任何發展,以及可能或合理可能的虧損金額是否可予估計。在其他因素中,我們評估內部和外部律師的意見、類似訴訟的結果、訴訟的現狀(包括和解措施)、立法發展和其他因素。由於與這些判斷和假設相關的眾多變量,由此得出的相關或有損失估計的精確度和可靠性都存在很大的不確定性。此外,雖然我們面臨着合理可能發生的意外情況,但除了下面討論的情況外,我們目前無法估計可能的損失或損失範圍。
截至2021年9月30日,我們累積了$4.71000萬美元用於與法律和解相關的或有損失,該法律和解涉及與我們跑步機廣告相關的集體訴訟。和解協議包括損害賠償,JRNY一年免費會員資格®,和行政費用,並反映在我們的綜合資產負債表上的應計負債和其他長期負債中,並報告為一般和行政費用。
(17) 後續事件
2021年10月29日,我們修改了我們的信貸協議。這項修正案將ABL循環貸款下的可用本金總額從#美元增加到15億美元。55.0600萬至300萬美元100.02000萬歐元(“革命者”),以借款基數為準。信貸安排的到期日延長至2026年10月29日。這筆定期貸款的未攤銷餘額為#美元。11.52000萬美元,截至修正案生效日期,並將在新的60-月直線基數與延長的到期日重合。
信貸協議的其他結構性改善包括修改觸發事件的定義,以表示(I)中較大者10.0(A)轉帳承擔額和(B)截至該決定日期的借款基數中較小者的百分比及(Ii)$7.52000萬。彈跳觸發事件與將應用和測試固定充電覆蓋率測試的時間段有關。與修訂前的信貸協議一致,繼續沒有額外的財務維持契約。此外,對借用基數的定義進行了有利的修改,將符合條件的在途庫存從#美元更改為昇華。10.0600萬至300萬美元22.51000萬美元,總庫存從1美元升至1美元。35.0600萬至300萬美元65.02000萬。
第二項:上市公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論和分析基於我們截至本節所列日期和期間的財務報表。本討論及分析應與本公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告(“2020 10-K表格”)第I部分10-Q表格第1項所載的財務報表及附註,以及本公司的綜合財務報表及其附註一併閲讀。所有提及2021年和2020年第二季度的數據都意味着三個和六個分別截至2021年和2020年9月30日的季度。除文意另有所指外,“Nautilus”、“我們”、“我們”和“我們”是指Nautilus,Inc.及其子公司。除非另有説明,否則有關我們經營業績的所有信息都與我們的持續經營有關。
關於前瞻性陳述的警示通知
這份關於Form 10-Q的季度報告包含符合1995年“私人證券訴訟改革法案”的前瞻性陳述。諸如“計劃”、“預期”、“目標”、“相信”、“項目”、“打算”、“估計”、“將會”、“應該”、“可能”等詞彙以及其他類似含義的詞彙通常識別前瞻性陳述。我們也可能在提交給美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的其他文件中作出前瞻性陳述。此外,我們的高級管理層可能會向分析師、投資者、媒體代表和其他人口頭髮表前瞻性聲明。前瞻性表述包括與我們未來業務、財務業績或經營結果有關的任何表述;由於季節性因素導致淨銷售額的預期波動;有關毛利率和營業利潤率的計劃和預期;有關研發費用和資本支出的計劃和預期以及此類支出和對我們能力和資源的其他投資的預期結果;預期的非持續經營虧損;新產品推出計劃、戰略合作伙伴關係和對我們新產品和現有產品的預期需求;以及有關我們的庫存和營運資金需求以及我們財務資源的充足性的表述。這些前瞻性陳述以及我們不時做出的其他陳述會受到許多風險和不確定因素的影響。許多因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中預測的結果大不相同,包括我們能否及時從獨家來源的外國製造商那裏以可接受的成本獲得符合我們質量控制標準的庫存,消費者健身趨勢的變化,我們目標消費者媒體消費習慣的變化或有效性。, 媒體時間的可用性和價格與我們的成本和受眾概況參數一致,與推出新產品相關的成本或延遲大於預期,對新產品或現有產品的需求弱於預期,由於不利的經濟狀況導致消費者支出下降,零售市場疲軟或零售商提供大幅折扣的競爭性產品,我們為購買提供資金的客户的信貸供應發生不利變化,我們轉嫁供應商原材料價格上漲的能力和其他成本壓力,包括運輸成本增加和不利的外幣匯率,關税,與當前和潛在的相關風險。或冠狀病毒大流行造成的供應鏈中斷,我們僱用和留住關鍵管理人員的能力,我們有效開發、營銷和銷售未來產品的能力,為我們的戰略舉措提供資金的可用性和時機,包括能夠以有利的條件或根本不融資的方式籌集資金;金融市場的變化,包括影響我們以優惠條件進入這些市場的能力的信貸市場和利率的變化,任何未來減損的影響,我們保護我們知識產權的能力,競爭產品的推出,以及我們及時通過海關獲得外購產品的能力。附加的假設、風險和不確定性在我們的2020 Form 10-K中的第I部分第1A項“風險因素”中進行了描述,並在Form 10-Q季度報告中進行了補充或修改。我們不承擔任何義務在前瞻性陳述發表後對其進行更新,或使其符合實際結果或環境或預期的變化。
概述
我們通過個性化的互聯健身體驗讓生活變得更健康,並致力於建設一個更健康的世界,一次一個人。我們的主要業務活動包括設計、開發、採購和營銷供消費者使用的高質量的有氧和力量健身產品、相關配件和數字平臺,主要是在美國、加拿大、歐洲和亞洲。我們的產品以健身行業中一些最知名的品牌銷售:Bowflex®、施温®,JRNY®和鸚鵡螺®.
我們通過兩個不同的分銷渠道營銷我們的產品,直銷和零售,我們認為這兩個渠道是獨立的業務部門。我們的直接企業主要通過網站直接向消費者提供產品。我們的零售Business通過獨立零售公司網絡提供我們的產品,以接觸到美國和國際家用市場的消費者。我們還從我們的品牌和知識產權授權中獲得一部分收入。
正如之前披露的那樣,我們將會計年度從1月1日開始到12月31日結束的12個月改為從4月1日開始到3月31日結束的12個月。
我們截至2021年9月30日的三個月和六個月的業績是由我們的北極星戰略中概述的行動推動的。我們北極星戰略的五大戰略支柱是:(1)樹立消費者至上的理念;(2)擴大差異化的數字產品;(3)將投資集中在核心業務上;(4)將供應鏈發展為戰略優勢;(5)通過釋放我們團隊的力量,建立取勝的組織能力。我們打算利用我們的眾多優勢,轉變為一家通過個性化的互聯健身體驗實現更健康生活的公司。我們的轉型將適當利用我們領先的品牌、產品、創新、分銷和數字資產,一次一個人地建設一個更健康的世界。
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月的比較
•截至2021年9月30日的三個月,淨銷售額為1.38億美元,而截至2020年9月30日的三個月淨銷售額為1.554億美元,同比下降11.2%,降幅為5.4%,不包括與辛烷品牌相關的銷售額,辛烷品牌於2020年10月售出。銷售額下降的主要原因是直銷和發貨限制較低。由於集裝箱嚴重短缺,一些工廠履行了訂單,收入超過2200萬美元,但沒有按計劃在9月下旬發貨。其中56%的訂單是在10月份發貨的。
•與截至2020年9月30日的三個月相比,截至2021年9月30日的三個月,我們直接部門的淨銷售額減少了2330萬美元,降幅為38.1%。
•與截至2020年9月30日的三個月相比,截至2021年9月30日的三個月,我們零售部門的淨銷售額增加了600萬美元,增幅為6.4%。剔除與2020年銷售的辛烷品牌相關的銷售額,淨銷售額增長18.6%。
•與截至2020年9月30日的三個月相比,截至2021年9月30日的三個月的特許權使用費收入減少了10萬美元。
•截至2021年9月30日的三個月的毛利潤為4210萬美元,而截至2020年9月30日的三個月的毛利潤為6790萬美元。截至2021年9月30日的三個月的毛利率為30.5%,而截至2020年9月30日的三個月的毛利率為43.7%。毛利率下降13.2%的主要原因是:物流(-8%)、大宗商品、零部件和外匯(-4%)以及對JRNY的投資增加®(-1ppt)。
•截至2021年9月30日的三個月的運營費用為4400萬美元,比截至2020年9月30日的三個月的2390萬美元的運營費用增加了2010萬美元,增幅為83.8%,這主要是由於在截至2020年9月30日的三個月中,處置集團獲得了830萬美元的辛烷值收益,達成了470萬美元的法律和解,廣告增加了400萬美元,JRNY增加了350萬美元®投資和收購費用為80萬美元。截至2021年9月30日的三個月,廣告總支出為1210萬美元,而截至2020年9月30日的三個月為800萬美元,更接近歷史水平。
•截至2021年9月30日的三個月,營業虧損為200萬美元,營業利潤率為負1.4%,而截至2020年9月30日的三個月的營業收入為4400萬美元,主要原因是毛利潤下降和營業費用增加。
•截至2021年9月30日的三個月,持續運營的虧損為460萬美元,或每股稀釋後虧損-0.15美元,而截至2020年9月30日的三個月,持續運營的收入為3400萬美元,或每股稀釋後收益1.05美元。
•截至2021年9月30日的三個月淨虧損為460萬美元,而截至2020年9月30日的三個月的淨收益為3380萬美元。
•截至2021年9月30日的三個月的實際税率為負96.4%,截至2020年9月30日的三個月的實際税率為21.7%,這主要是由於收購VAY的影響。
截至2021年9月30日的6個月與截至2020年9月30日的6個月的比較
•截至2021年9月30日的6個月,淨銷售額為3.226億美元,同比增長19.7%,而截至2020年9月30日的6個月,淨銷售額為2.696億美元。不包括與辛烷品牌相關的銷售額,與截至2020年9月30日的六個月相比,淨銷售額增長了28.2%。銷售額的增長主要是由我們廣受歡迎的SelectTech的強勁銷售推動的®重量。
•截至2021年9月30日的6個月毛利潤為9760萬美元,而截至2020年9月30日的6個月毛利潤為1.153億美元。截至2021年9月30日的6個月毛利率為30.2%,而截至2020年9月30日的6個月毛利率為42.8%。毛利率下降12.6個百分點的主要原因是:物流(-7個百分點)、大宗商品、零部件和外匯(-5個百分點)以及對JRNY的投資增加。® (-1ppt)。
•截至2021年9月30日的6個月,營業費用為8160萬美元,增加320萬美元,增幅為4.1%,而截至2020年9月30日的6個月的營業費用為7840萬美元,主要是由於增加了1250萬美元的廣告,增加了JRNY® 投資590萬美元,法律和解470萬美元,收購費用100萬美元,部分被處置集團截至2020年9月30日的6個月的2070萬美元辛烷值虧損所抵消。截至2021年9月30日的6個月,廣告總支出為2290萬美元,而截至2020年9月30日的6個月,廣告總支出為1040萬美元。
•截至2021年9月30日的6個月的營業收入為1590萬美元,而截至2020年9月30日的6個月的營業收入為3690萬美元。這一下降主要是由於毛利潤下降和運營費用增加所致。
•截至2021年9月30日的6個月的淨收益為930萬美元,而截至2020年9月30日的6個月的淨收益為2870萬美元。
JRNY®更新
鸚鵡螺公司繼續加強日元®平臺,為其成員創造差異化的互聯健身體驗。2021年9月17日,鸚鵡螺完成了對VAY股份公司(VAY)的收購。Vay專門從事計算機視覺和人工智能技術,並利用標準RGB(紅-綠-藍)攝像頭(如筆記本電腦、智能手機和平板電腦上的攝像頭)的輸入,開發了可靠而精確的人體運動分析軟件解決方案。VAY的使命是使專業的人體運動分析民主化,使健身與健康領域的客户能夠理解和分析人體運動,實時提供關於重複和形式的個性化反饋。此次收購將提升日元®通過推動會員的創新和功能,保持他們的參與度,並幫助他們實現健身目標,實現互聯健身體驗。
該公司最近宣佈,JRNY®數字健身平臺現在包括一個由教練指導的Bowflex力量訓練的視頻庫®SelectTech®552和1090個啞鈴,在有限的時間內,新的JRNY®客户將獲得為期一年的免費會員資格。這標誌着JRNY在製造JRNY方面邁出了最新一步®為更多的消費者提供體驗-無論他們是在使用有氧運動設備還是力量運動設備。
該公司最近還推出了Bowflex®最大總計®16台有氧運動機是廣受歡迎的獨一無二的Max Trader系列的首屈一指的型號,它包括一個16英寸的嵌入式高清觸摸屏,與增強型JRNY相集成®數字健身平臺,通過提供精心策劃的鍛鍊和娛樂選項來幫助會員實現健身目標,這些選項可以在接受指導的同時流傳輸。MAX訓練機一直是公司最暢銷的產品之一。這一最新優惠包括為期一年的JRNY®數字健身平臺會員。JRNY®會員可以無限制地進行語音指導的個性化鍛鍊、世界級教練指導的鍛鍊,以及將鍛鍊與探索世界™路線相結合的身臨其境的體驗,從而保持參與度和積極性。JRNY®還提供與其他健身應用程序鍛鍊的集成,這些鍛鍊會被跟蹤並保存在JRNY中®會員日記。
公司定義JRNY®會員作為所有擁有JRNY的個人®帳户和/或訂閲,包括訂閲者、其各自的關聯成員和使用免費內容的成員。
前瞻性指導
2022財年的後半部分
•由於疫情對去年淨銷售額的影響,該公司未來幾個季度的收入將與創紀錄的業績進行比較。為了衡量相對於擴大的目標市場的持續進展,該公司將在接下來的幾個季度衡量與兩年前同期相比的業務量。
•該公司預計,2022財年下半年公司總淨銷售額將在2.9億美元至3.2億美元之間,兩年收入複合年增長率為21%至27%。銷售指引反映了600萬至700萬美元的遞延收入,這與公司繼續捆綁12個月日元的計劃有關®有氧器械銷售的試驗。
•該公司預計全球供應鏈挑戰將繼續給下半年的毛利率帶來壓力。在物流、遞延收入和對JRNY的投資增加的推動下,毛利率預計將比去年同期下降15至17個百分點®.
•公司對JRNY的結果感到滿意®對%1的投資ST一半,並計劃增加下半年的投資,以加快會員資格的獲得。該公司預計這些投資將稀釋營業利潤率5至6個百分點。
•該公司預計將在第二季度增加廣告支出發送以9到11個百分點的銷售率將最新的聯網健身產品推向市場,以在即將到來的健身季節保持話語權份額的競爭力。
•最後,該公司預計將繼續投資於規模所需的基礎設施,並預計這些投資將稀釋營業利潤率4至5個百分點。
•鑑於這些投資和毛利率面臨的外部宏觀壓力,該公司預計下半年將出現虧損,營業利潤率將在15歲左右出現負增長。
•該公司繼續預計全年資本支出在1,200萬美元至1,400萬美元之間,其中大部分專門用於JRNY®投資。
•該公司正在提高對JRNY的指導®到22財年末會員數量增至250,000至350,000
更長遠的觀點,超越2022財年
•在2023財年,由於物流環境的穩定和利潤率較高的訂閲業務的增加影響,公司預計毛利率將改善至30%的低區間。因此,該公司預計在2023會計年度恢復正數調整後的EBITDA。
•該公司表示,他們已經做出戰略決定,在2022財年剩餘時間和2023財年加快對JRNY的投資,重點放在產品創新和營銷上。該公司現在相信,JRNY將比之前預期的更早實現增長,並將在2025財年之前加快實現15%的長期運營利潤率目標,到第26財年利潤率將擴大到十幾歲。
影響我們業績的因素
我們的運營結果在不同時期可能會有很大不同。我們的收入通常會因我們行業的季節性、客户購買模式、產品創新、健康和健身產品競爭的性質和水平、我們採購產品以滿足客户需求的能力、我們在媒體和廣告項目上的支出水平和有效性以及我們吸引新客户和維持現有銷售關係的能力而波動。此外,我們的收入很容易受到經濟因素的影響,其中包括美國和加拿大的整體經濟狀況和消費信貸的可獲得性。新冠肺炎的流行使人們對居家健身產品的需求出乎意料地增加。我們無法估計我們的許多家庭健身產品的短期需求增長將超過供應的時間長度,我們正在加快關鍵產品的製造和交付。我們無法預測新冠肺炎的長期影響,對我們運營結果的影響也不確定。我們的毛利率正受到用於生產我們產品的材料的成本或可用性波動、關税、
加快運輸成本和產品保修成本。毛利率還可能受到與產品和技術採購或許可相關的成本波動、產品保修成本、燃料成本、外幣匯率以及其他分銷或製造相關服務成本變化的影響。我們的營業利潤或虧損也可能受到我們組織的效率和效力的影響。從歷史上看,我們的運營費用一直受到在電視、網站和其他媒體上製作和發佈我們產品廣告的媒體成本、設施成本、我們信息和通信系統的運營成本、產品供應鏈管理、客户支持和新產品開發活動的影響。此外,我們的運營費用不時受到資產減值費用、重組費用和其他重大不尋常或罕見費用的影響。
由於上述和其他因素的影響,我們的季度經營業績可能不能預示未來的業績。您不應過分依賴我們的經營業績,應根據我們和其他公司在我們行業內外通常遇到的風險、費用和困難來考慮我們的前景。我們可能無法成功解決這些風險和困難,因此,我們不能向您保證未來的任何增長或盈利能力。有關更多信息,請參閲我們在2020 Form 10-K第I部分第1A項中對風險因素的討論,並補充我們的Form 10-Q季度報告。
停產運營
非持續經營的結果與出售我們的前商業業務有關,該業務於2011年4月完成。“截至2012年12月31日,我們基本上完成了資產清算。儘管在2021年底或2020年前兩個時期都沒有與前商業業務相關的收入,但我們繼續產生與之前銷售到商業渠道的產品相關的產品責任和其他法律費用。
行動結果
行動結果信息如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
淨銷售額 | $ | 137,959 | | | $ | 155,391 | | | $ | (17,432) | | | (11.2) | % |
銷售成本 | 95,906 | | | 87,453 | | | 8,453 | | | 9.7 | % |
毛利 | 42,053 | | | 67,938 | | | (25,885) | | | (38.1) | % |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷 | 21,939 | | | 19,207 | | | 2,732 | | | 14.2 | % |
一般事務和行政事務 | 16,376 | | | 8,841 | | | 7,535 | | | 85.2 | % |
研發 | 5,688 | | | 4,240 | | | 1,448 | | | 34.2 | % |
處置收益組 | — | | | (8,345) | | | 8,345 | | | (100.0) | % |
總運營費用 | 44,003 | | | 23,943 | | | 20,060 | | | 83.8 | % |
營業(虧損)收入 | (1,950) | | | 43,995 | | | (45,945) | | | (104.4) | % |
其他費用: | | | | | | | |
利息收入 | 12 | | | 1 | | | 11 | | | |
利息支出 | (481) | | | (253) | | | (228) | | | |
其他,淨額 | 94 | | | (376) | | | 470 | | | |
其他費用合計(淨額) | (375) | | | (628) | | | 253 | | | |
所得税前持續經營收入(虧損) | (2,325) | | | 43,367 | | | (45,692) | | | |
所得税費用 | 2,242 | | | 9,398 | | | (7,156) | | | |
持續經營收入(虧損) | (4,567) | | | 33,969 | | | (38,536) | | | |
非持續經營虧損,扣除税款後的淨額 | (35) | | | (131) | | | 96 | | | |
淨(虧損)收入 | $ | (4,602) | | | $ | 33,838 | | | $ | (38,440) | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月結束 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
淨銷售額 | $ | 322,552 | | | $ | 269,579 | | | $ | 52,973 | | | 19.7 | % |
銷售成本 | 224,994 | | | 154,245 | | | 70,749 | | | 45.9 | % |
毛利 | 97,558 | | | 115,334 | | | (17,776) | | | (15.4) | % |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷 | 43,239 | | | 31,653 | | | 11,586 | | | 36.6 | % |
一般事務和行政事務 | 27,899 | | | 18,156 | | | 9,743 | | | 53.7 | % |
研發 | 10,503 | | | 7,968 | | | 2,535 | | | 31.8 | % |
處置虧損組 | — | | | 20,668 | | | (20,668) | | | (100.0) | % |
總運營費用 | 81,641 | | | 78,445 | | | 3,196 | | | 4.1 | % |
營業收入 | 15,917 | | | 36,889 | | | (20,972) | | | (56.9) | % |
其他費用: | | | | | | | |
利息收入 | 33 | | | 2 | | | 31 | | | |
利息支出 | (795) | | | (591) | | | (204) | | | |
其他,淨額 | (26) | | | (261) | | | 235 | | | |
其他費用合計(淨額) | (788) | | | (850) | | | 62 | | | |
所得税前持續經營所得 | 15,129 | | | 36,039 | | | (20,910) | | | |
所得税費用 | 5,680 | | | 7,056 | | | (1,376) | | | |
持續經營收入 | 9,449 | | | 28,983 | | | (19,534) | | | |
非持續經營虧損,扣除税款後的淨額 | (167) | | | (255) | | | 88 | | | |
淨收入 | $ | 9,282 | | | $ | 28,728 | | | $ | (19,446) | | | |
|
各部門和主要產品線的運營信息結果如下(單位:千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
淨銷售額: | | | | | | | |
直接淨銷售額: | | | | | | | |
*卡迪奧產品(1) | $ | 22,406 | | | $ | 44,278 | | | $ | (21,872) | | | (49.4) | % |
有實力的產品(2) | 15,447 | | | 16,916 | | | (1,469) | | | (8.7) | % |
直接 | 37,853 | | | 61,194 | | | (23,341) | | | (38.1) | % |
| | | | | | | |
**零售淨銷售額: | | | | | | | |
有氧運動產品(1) | $ | 58,848 | | | $ | 71,924 | | | (13,076) | | | (18.2) | % |
強勢產品(2) | 40,305 | | | 21,231 | | | 19,074 | | | 89.8 | % |
零售 | 99,153 | | | 93,155 | | | 5,998 | | | 6.4 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
版税 | 953 | | | 1,042 | | | (89) | | | (8.5) | % |
| $ | 137,959 | | | $ | 155,391 | | | $ | (17,432) | | | (11.2) | % |
| | | | | | | |
銷售成本: | | | | | | | |
直接 | $ | 23,877 | | | $ | 26,204 | | | $ | (2,327) | | | (8.9) | % |
零售 | 72,029 | | | 61,249 | | | 10,780 | | | 17.6 | % |
| | | | | | | |
| $ | 95,906 | | | $ | 87,453 | | | $ | 8,453 | | | 9.7 | % |
| | | | | | | |
毛利: | | | | | | | |
直接 | $ | 13,976 | | | $ | 34,990 | | | $ | (21,014) | | | (60.1) | % |
零售 | 27,124 | | | 31,906 | | | (4,782) | | | (15.0) | % |
版税 | 953 | | | 1,042 | | | (89) | | | (8.5) | % |
| $ | 42,053 | | | $ | 67,938 | | | $ | (25,885) | | | (38.1) | % |
毛利率: | | | | | | | |
直接 | 36.9 | % | | 57.2 | % | | (2,030) | | 基點 |
零售 | 27.4 | % | | 34.3 | % | | (690) | | 基點 |
| | | | | | | |
捐款: | | | | | | | |
直接 | $ | (1,835) | | | $ | 17,588 | | | (19,423) | | | (110.4) | % |
零售 | 18,741 | | | 23,442 | | | (4,701) | | | (20.1) | % |
| | | | | | | |
供款率: | | | | | | | |
直接 | (4.8) | % | | 28.7 | % | | (3,350) | | 基點 |
零售 | 18.9 | % | | 25.2 | % | | (630) | | 基點 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)有氧運動產品包括:聯網健身自行車、Bowflex®C6、VeloCore®、施温® IC4,MAX培訓師®, 聯網健身跑步機、其他健身自行車、橢圓車和 訂閲服務。 |
(2) 實力產品包括:Bowflex®家庭健身房,Bowflex®SelectTech®啞鈴,壺鈴和槓鈴重量,以及配件。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月結束 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
淨銷售額: | | | | | | | |
直接淨銷售額: | | | | | | | |
有氧運動產品(1) | $ | 53,836 | | | $ | 89,863 | | | $ | (36,027) | | | (40.1) | % |
強勢產品(2) | 47,413 | | | 21,764 | | | 25,649 | | | 117.9 | % |
直接 | 101,249 | | | 111,627 | | | (10,378) | | | (9.3) | % |
| | | | | | | |
零售淨銷售額: | | | | | | | |
有氧運動產品(1) | 148,772 | | | 120,935 | | | 27,837 | | | 23.0 | % |
強勢產品(2) | 70,865 | | | 35,168 | | | 35,697 | | | 101.5 | % |
零售 | 219,637 | | | 156,103 | | | 63,534 | | | 40.7 | % |
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版税 | 1,666 | | | 1,849 | | | (183) | | | (9.9) | % |
| $ | 322,552 | | | $ | 269,579 | | | $ | 52,973 | | | 19.7 | % |
銷售成本: | | | | | | | |
直接 | $ | 62,759 | | | $ | 49,114 | | | $ | 13,645 | | | 27.8 | % |
零售 | 162,235 | | | 105,131 | | | 57,104 | | | 54.3 | % |
| | | | | | | |
| $ | 224,994 | | | $ | 154,245 | | | $ | 70,749 | | | 45.9 | % |
毛利: | | | | | | | |
直接 | $ | 38,490 | | | $ | 62,513 | | | $ | (24,023) | | | (38.4) | % |
零售 | 57,402 | | | 50,972 | | | 6,430 | | | 12.6 | % |
版税 | 1,666 | | | 1,849 | | | (183) | | | (9.9) | % |
| $ | 97,558 | | | $ | 115,334 | | | $ | (17,776) | | | (15.4) | % |
| | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | |
直接 | 38.0 | % | | 56.0 | % | | (1,800) | | 基點 |
零售 | 26.1 | % | | 32.7 | % | | (660) | | 基點 |
| | | | | | | |
捐款: | | | | | | | |
直接 | $ | 4,924 | | | $ | 34,583 | | | $ | (29,659) | | | (85.8) | % |
零售 | 40,831 | | | 35,055 | | | 5,776 | | | 16.5 | % |
| | | | | | | |
供款率: | | | | | | | |
直接 | 4.9 | % | | 31.0 | % | | (2,610) | | 基點 |
零售 | 18.6 | % | | 22.5 | % | | (390) | | 基點 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)有氧運動產品包括:聯網健身自行車、Bowflex®C6、VeloCore®、施温® IC4,MAX培訓師®, 聯網健身跑步機、其他健身自行車、橢圓車和 訂閲服務。 |
(2) 實力產品包括:Bowflex®家庭健身房,Bowflex®SelectTech®啞鈴,壺鈴和槓鈴重量,以及配件。 |
銷售額和毛利潤
直接分段
在截至2021年9月30日的三個月裏,淨銷售額為3790萬美元,而與2020年同期相比,淨銷售額為6120萬美元,下降了38.1%。該季度的需求趨勢和銷售結果更符合大流行前的季節性。
與2020年同期相比,有氧運動的銷售額下降了49.4%。銷量下降的主要原因是自行車銷量下降,部分抵消了跑步機和Max M9銷量增加的影響,Max M9是Direct細分市場最暢銷的車型。與2020年同期相比,Strong產品銷售額下降了8.7%。銷售額下降的主要原因是Bowflex的銷售額下降®家庭健身房部分被SelectTech的銷售增長所抵消®重量。
鑑於公司庫存狀況的改善和在本季度內完成訂單的能力,截至2021年9月30日,Direct部門的積壓金額降至110萬美元,而截至2021年3月31日的積壓金額為2650萬美元。這些金額代表扣除當前促銷計劃和銷售折扣後的未完成消費者訂單。
截至2021年9月30日的三個月,毛利率為36.9%,而2020年同期為57.2%。毛利率下降20.3%的主要原因是:物流(-13%),對JRNY的投資增加®(-5個百分點)和商品、零部件和外匯(-2個百分點)。毛利潤為1400萬美元,比2020年同期下降60.1%。
在截至2021年9月30日的三個月裏,部門貢獻虧損為180萬美元,而2020年同期的收入為1760萬美元。下降的主要原因是毛利潤下降,包括增加了對JRNY的投資®,部分被媒體支出的減少所抵消。廣告費用為680萬美元,而2020年同期為800萬美元。
截至2021年9月30日的6個月期間與截至2020年9月30日的6個月期間的分部業績比較
截至2021年9月30日的六個月,淨銷售額為1.012億美元,較2020年同期下降9.3%。銷售額下降主要是由有氧運動產品推動的,與2020年同期相比下降了40.1%,原因是自行車銷量下降,部分抵消了跑步機和MAX訓練器銷量的增長。在SelectTech的推動下,Strong Products的銷售額比2020年同期增長了117.9®舉重和長凳。
截至2021年9月30日的六個月毛利率為38.0%,低於2020年同期的56.0%。毛利率下降18.0個百分點的主要原因是:物流(-12個百分點)、大宗商品、零部件和外匯(-3個百分點)以及對JRNY的投資增加®(-3pps)。毛利潤為3850萬美元,比2020年同期下降38.4%。
2021年第二季度,我們的主要和次要美國第三方融資提供商批准的消費信貸合計為56.1%,而2020年同期為48.5%。批准數量的增加反映了信用質量申請的提高。
零售細分市場
截至2021年9月30日的三個月,淨銷售額為9920萬美元,比2020年同期的9320萬美元增長6.4%,不包括辛烷品牌相關的銷售額,增幅為18.6%。美國和加拿大以外的零售部門銷售額增長了42%,不包括辛烷的銷售額增長了57%。由於集裝箱嚴重短缺,一些工廠履行了訂單,收入超過2200萬美元,但沒有按計劃在9月下旬發貨。其中56%的訂單是在10月份發貨的。
截至2021年9月30日的三個月期間,心臟銷售額下降了18.2%,不包括與辛烷淨銷售額相關的銷售額與2020年同期相比下降了5.6%。銷售額下降主要是由自行車和橢圓車推動的。實力產品銷售額增長89.8%,受歡迎的SelectTech領銜®重量.
截至2021年9月30日的三個月,毛利率為27.4%,低於2020年同期的34.3%。毛利率下降6.9個百分點的主要原因是:大宗商品、零部件和外匯(-4個百分點)和物流(-3個百分點)。毛利潤為2710萬美元,比2020年同期下降15.0%。
截至2021年9月30日的三個月期間,部門貢獻收入為1870萬美元,佔銷售額的18.9%,而2020年同期為2340萬美元,佔銷售額的25.2%,這主要是由於毛利潤下降所致。
截至2021年9月30日的6個月期間與截至2020年9月30日的6個月期間的分部業績比較
截至2021年9月30日的6個月,淨銷售額為2.196億美元,與2020年同期的1.561億美元相比增長了40.7%。不包括與辛烷相關的銷售額,淨銷售額比2020年同期增長了58.9%。與2020年同期相比,有氧運動的銷售額增長了23.0%,主要是由自行車推動的
還有跑步機。不包括與辛烷相關的銷售額,有氧運動的銷售額比2020年同期增長了44.4%。與2020年同期相比,Strong銷售額增長了101.5,這主要是由SelectTech推動的®重量。
截至2021年9月30日的六個月毛利率為26.1%,低於2020年同期的32.7%。毛利率下降6.6個百分點的主要原因是:大宗商品、零部件和外匯(-4個百分點)和物流(-3個百分點)。毛利潤為5740萬美元,比2020年同期增長12.6%。
截至2021年9月30日的6個月,部門貢獻收入為4080萬美元,而截至2020年9月30日的6個月為3510萬美元,佔銷售額的18.6%,這主要是由更高的毛利潤推動的。
版税
與2020年同期相比,在截至2021年9月30日的三個月期間,特許權使用費收入減少了10萬美元,降幅為8.5%,主要是由於特許權使用費和解。
與2020年同期相比,在截至2021年9月30日的六個月裏,特許權使用費收入減少了20萬美元,降幅為9.9%,降至170萬美元,主要是由於特許權使用費和解。
銷售和市場營銷
銷售和營銷費用包括與銷售和營銷人員相關的工資、員工福利和其他與員工人數相關的費用,以及與我們的JRNY相關的媒體廣告、促銷、貿易展覽、研討會、銷售激勵等費用。® 平臺和其他程序。
銷售和營銷信息如下(以千美元為單位):
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| 截至三個月 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
銷售和營銷 | $ | 21,939 | | | $ | 19,207 | | | $ | 2,732 | | | 14.2% |
佔淨銷售額的百分比 | 15.9 | % | | 12.4 | % | | | | |
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| 六個月結束 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
銷售和營銷 | $ | 43,239 | | | $ | 31,653 | | | $ | 11,586 | | | 36.6% |
佔淨銷售額的百分比 | 13.4 | % | | 11.7 | % | | | | |
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月銷售和營銷費用增加,主要與530萬美元的品牌廣告有關。與2020年同期相比,截至2021年9月30日的6個月期間銷售和營銷費用增加,主要與810萬美元的品牌廣告有關。
媒體廣告費用是銷售和營銷的最大組成部分,具體如下(千美元): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
媒體廣告-直接 | $ | 6,776 | | | $ | 8,017 | | | $ | (1,241) | | | (15.5)% |
媒體廣告--品牌 | 5,279 | | | — | | | 5,279 | | | * |
**總廣告數量 | $ | 12,055 | | | $ | 8,017 | | | $ | 4,038 | | | 50.4% |
*沒有意義
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| 六個月結束 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
媒體廣告-直接 | $ | 14,792 | | | $ | 10,402 | | | $ | 4,390 | | | 42.2% |
媒體廣告--品牌 | 8,087 | | | — | | | 8,087 | | | * |
**總廣告數量 | $ | 22,879 | | | $ | 10,402 | | | $ | 12,477 | | | 119.9% |
*沒有意義
截至2021年9月30日的三個月期間,Direct的媒體廣告與2020年同期相比有所減少,主要原因是Bowflex的推出®VeloCore®去年騎過自行車。漲幅與2020年同期相比,Direct在截至2021年9月30日的六個月期間的媒體廣告收入下降的主要原因是媒體支出恢復到正常水平。
一般事務和行政事務
一般費用和行政費用包括工資、員工福利、股票薪酬費用,以及與財務、法律、設施、某些人力資源和其他行政人員、收購成本和其他行政費用相關的其他與員工人數相關的費用。
一般和行政費用如下(千美元):
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| 截至三個月 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
一般事務和行政事務 | $ | 16,376 | | | $ | 8,841 | | | $ | 7,535 | | | 85.2% |
佔淨銷售額的百分比 | 11.9 | % | | 5.7 | % | | | | |
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| 六個月結束 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
一般事務和行政事務 | $ | 27,899 | | | $ | 18,156 | | | $ | 9,743 | | | 53.7% |
佔淨銷售額的百分比 | 8.6 | % | | 6.7 | % | | | | |
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的一般和行政費用增加,主要是由於與集體訴訟的法律和解有關的470萬美元的或有損失,人事費用增加170萬美元,以及採購成本80萬美元。
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的6個月期間的一般和行政費用增加,主要是由於與集體訴訟的法律和解有關的470萬美元的或有損失,人事費用增加340萬美元,以及100萬美元的收購成本。
研究與開發
研發費用包括工資、員工福利、其他與員工人數相關的費用以及與產品開發相關的信息技術費用。
研究和開發情況如下(單位:千美元):
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| 截至三個月 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
研發 | $ | 5,688 | | | $ | 4,240 | | | $ | 1,448 | | | 34.2% |
佔淨銷售額的百分比 | 4.1 | % | | 2.7 | % | | | | |
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| 六個月結束 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
研發 | $ | 10,503 | | | $ | 7,968 | | | $ | 2,535 | | | 31.8% |
佔淨銷售額的百分比 | 3.3 | % | | 3.0 | % | | | | |
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月和六個月的研發費用增加,主要是由於對JRNY的投資增加®,我們的數字平臺。
(收益)處置虧損集團
出售集團截至2020年9月30日的3個月和6個月期間的(收益)虧損與2020年出售我們的辛烷值業務有關。
營業(虧損)收入
截至2021年9月30日的三個月,營業虧損為200萬美元,與2020年同期4,400萬美元的營業收入相比,減少了4,600萬美元,降幅為104.4%。如上文更詳細討論的,減少的主要原因是毛利下降和運營費用增加。
截至2021年9月30日的6個月,營業收入為1,590萬美元,與2020年同期的3,690萬美元相比,減少了2,100萬美元,降幅為56.9%。如上文更詳細討論的,減少的主要原因是毛利下降和運營費用增加。
其他,淨額
其他,淨額與與美國和我們的外國子公司的匯率波動的影響有關。
所得税費用
所得税條款包括美國和國際所得税,以及對不確定税收頭寸的利息和罰款。
所得税支出如下(千美元):
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| 截至三個月 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
所得税費用 | $ | 2,242 | | | $ | 9,398 | | | $ | (7,156) | | | (76.1)% |
實際税率 | (96.4) | % | | 21.7 | % | | | | |
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| 六個月結束 9月30日, | | 變化 |
| 2021 | | 2020 | | $ | | % |
所得税費用(福利) | $ | 5,680 | | | $ | 7,056 | | | $ | (1,376) | | | (19.5)% |
實際税率 | 37.5 | % | | 19.6 | % | | | | |
截至2021年9月30日的三個月的所得税費用主要是由於不可扣除的GAAP賬面費用,這些費用不允許用於所得税目的。這些費用是在第二季度由於我們收購VAY而產生的,因此提高了同期的實際税率。截至2020年9月30日的三個月的所得税支出是由於在美國產生的利潤。
截至2021年9月30日的6個月的所得税支出主要是由於在美國產生的利潤加上第二季度發生的上述不可扣除的GAAP賬面支出。截至2020年9月30日的六個月,持續經營的有效税率較低,主要是由於CARE法案的頒佈,淨營業虧損結轉的14%税率收益。
(虧損)持續經營收入
在截至2021年9月30日的三個月裏,持續運營的虧損為460萬美元,或稀釋後每股虧損-0.15美元,而截至2020年9月30日的三個月,持續運營的收入為3400萬美元,或每股稀釋後收益1.05美元。如上文更詳細討論的,持續經營收入減少的主要原因是毛利下降和運營費用增加。
截至2021年9月30日的6個月,持續運營收入為940萬美元,或每股稀釋後收益0.29美元,而截至2020年9月30日的6個月,持續運營收入為2900萬美元,或每股稀釋後收益0.90美元。如上文更詳細討論的,減少的主要原因是毛利下降和運營費用增加。
淨(虧損)收入
截至2021年9月30日的三個月淨虧損為460萬美元,而截至2020年9月30日的三個月的淨收益為3380萬美元。截至2021年9月30日的三個月,稀釋後每股淨虧損為-0.15美元,而截至2020年9月30日的三個月,稀釋後每股淨收益為1.04美元。
截至2021年9月30日的6個月的淨收益為930萬美元,而截至2020年9月30日的6個月的淨收益為2870萬美元。截至2021年9月30日的6個月,稀釋後每股淨收益為0.29美元,而截至2020年9月30日的6個月,稀釋後每股淨收益為0.90美元。
流動性和資本資源
我們未來的資本需求可能與目前計劃的有很大不同,這將取決於許多因素,包括我們的收入水平、在研發工作和其他業務活動上支出的時機和程度、銷售和營銷活動的擴大、推出新產品的時機、市場對我們產品的接受程度以及整體經濟狀況。在目前和預期的未來流動資金來源不足以為我們未來的業務活動和需求提供資金的情況下,我們可能需要尋求額外的股本或債務融資。出售額外的股權將導致我們股東的股權被進一步稀釋。債務融資將導致償債義務,而管理這類債務的工具可以規定運營和融資契約,這些契約將限制我們的運營。
截至2021年9月30日,我們有2150萬美元的現金、現金等價物、限制性現金,根據ABL循環工具,我們有4900萬美元可供借款,而截至2021年3月31日,我們有1.132億美元的現金、現金等價物、限制性現金和可供出售的證券,以及5440萬美元的ABL循環工具可供借款。我們預計,截至2021年9月30日,我們的現金、現金等價物、限制性現金和我們信貸安排下可供借款的金額,加上預計將從運營中產生的現金,將足以為我們從2021年9月30日起至少12個月的運營和資本需求提供資金。
2021年10月29日,我們修改了我們的信貸協議。該修正案將ABL循環貸款下的可用本金總額從5500萬美元增加到1.0億美元(“轉賬”),但須有借款基數。信貸安排的到期日延長至2026年10月29日。截至修正案生效日期,定期貸款的未攤銷餘額為1150萬美元,將在新的60個月直線基礎上攤銷,以配合延長的到期日。
截至2021年9月30日的6個月中,運營活動中使用的現金為5680萬美元,而截至2020年9月30日的6個月中,運營活動中提供的現金為6360萬美元。與2020年同期相比,截至2021年9月30日的6個月期間經營活動的現金流減少,主要原因是我們的經營資產和負債發生變化,以及淨收入減少。
截至2021年9月30日和2021年3月31日,應收貿易賬款基本持平,為8870萬美元,主要是由於客户對銷售額下降的付款時間。
截至2021年9月30日,庫存為1.627億美元,而截至2021年3月31日的庫存為6810萬美元。庫存增加的原因是,鑑於全球物流持續中斷,戰略決定增加假日季的現有庫存水平。截至2021年9月30日,約40%的庫存為在途庫存。
預付和其他流動資產減少了1270萬美元,降至1310萬美元,而截至2021年3月31日,預付和其他流動資產為2580萬美元,主要與其他短期庫存存款有關。
截至2021年9月30日,貿易應付款增加了1640萬美元,達到1.152億美元,而截至2021年3月31日,貿易應付款增加了9890萬美元,這主要是由於庫存支付的時間。
截至2021年9月30日,應計負債增加了280萬美元,達到2240萬美元,而截至2021年3月31日,應計負債為1960萬美元,這主要是由於與集體訴訟法律和解相關的應計虧損或有。
在截至2021年9月30日的6個月裏,投資活動提供的現金為4170萬美元,主要是由於出售收益和可供出售證券的到期日,部分被以2680萬美元收購VAY所抵消。我們預計2022財年在數字平臺增強、系統集成和生產工具方面的支出在1200萬至1400萬美元之間。
在截至2021年9月30日的6個月裏,融資活動提供的現金為160萬美元,主要與長期債務收益有關。
融資安排
2021年10月29日,我們修改了我們的信貸協議。該修正案將ABL循環貸款下的可用本金總額從5500萬美元增加到1.0億美元(“轉賬”),但須有借款基數。信貸安排的到期日延長至2026年10月29日。截至修正案生效日期,定期貸款的未攤銷餘額為1150萬美元,將在新的60個月直線基礎上攤銷,以配合延長的到期日。
信貸協議的其他結構性改善包括修訂觸發事件的定義,以指(I)轉賬承擔及(B)截至釐定日期的借款基數兩者中較大者(I)10.0%及(Ii)750萬美元。彈跳觸發事件與將應用和測試固定充電覆蓋率測試的時間段有關。與修訂前的信貸協議一致,繼續沒有額外的財務維持契約。此外,對借款基數的定義進行了有利的修改,將符合條件的在途庫存昇華金額從1,000萬美元改為2,250萬美元,將總庫存昇華金額從3,500萬美元改為6,500萬美元。
於2021年5月13日,我們修訂了2020年1月31日與富國銀行、全國協會(“富國銀行”)以及不時與貸款方(統稱為“貸款方”)簽訂的“信貸協議”(“信貸協議”),根據該協議,貸款方同意(其中包括)向我們提供本金總額高達5500萬美元的基於資產的循環貸款安排(“ABL循環貸款”),以及本金總額為1,500萬美元的定期貸款融資(“定期貸款融資”,連同ABL循環融資,“信貸融資”),在每種情況下,該等金額可根據信貸協議的條款增加或減少。S對幾個關鍵特徵進行了有益的修改,包括永久取消原定於2022年2月1日開始的750萬美元最低流動性契約和最低EBITDA契約。信貸安排現在包含一個基於市場的1.0x彈性固定費用覆蓋率,僅當可獲得性低於信貸協議中定義的貸款上限的600萬美元和12.5%時才進行測試。還修訂了各種借款基數的定義和限額,從而提高了基於資產的左輪手槍下的可得性。除上述結構性改善外,定期貸款利率由5.00%降至LIBOR加4.50%。定期貸款安排繼續按原定計劃包含攤銷。信貸協議項下債務的償還基本上由我們的所有資產擔保。本金和利息金額必須按計劃支付。ABL循環貸款的利息將按LIBOR加1.75%至2.25%的保證金(基於平均季度可獲得性)應計,定期貸款安排的利息將按LIBOR加4.50%應計。截至2021年9月30日,我們的ABL循環貸款利率為1.83%,定期貸款貸款利率為4.58%。
截至2021年9月30日,未償還借款總額為1750萬美元,其中我們的定期貸款工具和ABL循環工具項下分別為1150萬美元和600萬美元。截至2021年9月30日,我們遵守了信貸協議的財務契約,ABL循環貸款項下可供借款的資金為4900萬美元。任何未償還的餘額都將於2025年1月31日到期並支付。
循環貸款信貸安排下的借款的資產負債表分類已根據ASC470確定,債務。根據包括主觀加速條款和要求保持彈跳鎖箱安排的循環信貸協議,未償還借款根據ASC 470的規定進行分類,因為鎖箱匯款不會自動減少未償債務。
表外安排
我們有很長的庫存採購提前期,因此,必須提前從供應商那裏確保工廠產能。截至2021年9月30日,我們有大約美國國家公路交通安全管理局7800萬美元,與2.163億美元截至2021年3月31日,在不可取消的基於市場的採購義務中,主要是為了確保未來12個月庫存採購的額外工廠產能。由於許多因素,採購義務可能會因季度而異,與前幾年同期相比有所不同,其中包括直接運往零售客户倉庫的產品數量,而不是通過鸚鵡螺倉庫發貨的產品數量。採購債務減少主要是由於收到庫存訂單D用於健身季節。
在正常的業務過程中,我們簽訂協議,要求我們賠償交易對手不受第三方索賠的影響。這些可能包括:與供應商和供應商簽訂的協議,根據該協議,我們可以賠償出租人因我們使用其產品或服務而提出的索賠;與客户簽訂的協議,根據該協議,我們可以賠償出租人因使用或銷售我們的產品而提出的索賠;房地產和設備租賃,根據該協議,我們可以賠償出租人因使用其財產而提出的第三方索賠;
與被許可人或許可人簽訂協議,根據該協議,我們可以賠償被許可人或許可人因使用我們的知識產權或我們使用他們的知識產權而產生的索賠;以及與債務安排各方簽訂的協議,根據該協議,我們可以就與他們參與交易有關的索賠向他們進行賠償。
這些賠償的性質和條款因合同的不同而不同,通常沒有規定最高義務。我們持有的保險單可以減輕因某些類型的賠償而產生的潛在損失。管理層不認為這些債務對我們的財務狀況、運營結果或現金流有重大影響,因此,在2021年9月30日沒有記錄任何負債。
季節性
我們預計我們來自健身器材產品的收入會隨着季節的變化而變化。銷售通常在第四季度最強勁,通常在第二季度最弱。我們認為,消費者傾向於在春夏兩個月參與户外活動,包括户外鍛鍊,這會影響室內健身器材的銷售。這種季節性會對我們的庫存水平、營運資金需求和資源利用率產生重大影響。
關鍵會計政策和估算
我們的關鍵會計政策與2020年Form 10-K中討論的政策沒有變化。
新會計公告
關於最近會計聲明的討論,見第一部分第1項中的“簡明合併財務報表附註1”。
第三項:加強對市場風險的定量和定性披露
利率與外匯風險
我們因利率變化而面臨的市場風險主要與我們的現金等價物、衍生資產和可變利率債務有關。我們的現金等價物在購買之日起三個月內到期。原始到期日超過三個月,剩餘到期日不到一年的有價證券被歸類為短期投資。期限超過一年的投資可能被歸類為短期投資,這取決於它們的高流動性,以及因為這類有價證券代表了對當前業務可用現金的投資。我們已將我們的有價證券歸類為可供出售的證券,因此,當市場發生變化時,我們可能會選擇出售或持有它們。由於我們投資組合中工具的短期性質,隨着時間的推移,利率下降將減少我們的利息收入,而利率上升可能會對投資組合中某些證券的市場價格或流動性產生負面影響。
我們的ABL循環貸款和定期貸款通常根據倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)等基準利率收取利息。短期利率的波動可能會導致定期貸款本金的利息支付和週轉線上提取的金額增加或減少。截至2021年9月30日,我們ABL循環貸款和定期貸款工具的未償還餘額總計1750萬美元。
我們簽訂外匯遠期合約,以抵消匯率波動對某些貨幣資產和負債的收益影響。截至2021年9月30日未償還的名義總金額雷亞爾(Re)4230萬美元。
假設利率上升10%,或外幣衍生工具頭寸的貨幣變動10%,都會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。除管理我們的利率或外幣風險外,我們不會出於任何目的訂立衍生工具。也就是説,我們不會利用衍生工具進行利率或貨幣匯率投機。
第四項:管理控制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據安全規則第13a-15條根據修訂後的1934年“證券交易法”(“交易法”),截至本季度報告所涵蓋的10-Q表格期間結束時,我們的管理層在首席執行官、首席財務官和首席會計官的參與下,評估了我們的披露控制和程序(定義見交易法下的規則13a-15(E)和規則15d-15(E))的有效性。根據對這些披露控制和程序的評估,我們的管理層(包括首席執行官、首席財務官和首席會計官)得出結論,截至本報告所述期間結束時,我們的披露控制和程序是有效的,我們的披露控制和程序是有效的,旨在確保根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在適用的證券交易委員會規則和表格指定的必要時間內被記錄、處理、彙總和報告,並積累並傳達給我們的管理層,包括我們的主要高管以便及時做出關於要求披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年9月30日的三個月內,我們的財務報告內部控制沒有發生任何變化,這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分:報告和其他信息
第1項。 法律程序
在正常的業務過程中,我們不時會涉及到各種索賠、訴訟和其他訴訟。這些法律和税務程序涉及當一個或多個未來事件發生或未能發生時可能實現的最終結果和損失的不確定性。截至2021年9月30日,我們累積了470萬美元的或有損失,這與一項涉及我們跑步機廣告的集體訴訟的法律和解有關。和解協議包括損害賠償,JRNY一年免費會員資格®,和行政費用,並反映在我們的綜合資產負債表上的應計負債和其他長期負債中。
截至提交本季度報告Form 10-Q之日,我們並未涉及任何重大法律訴訟。
第1A項:不同的風險因素
我們的運營環境涉及許多風險和不確定性。我們在2020年10-K表格中描述的風險和不確定因素並不是我們面臨的唯一風險和不確定因素,還可能存在其他風險和不確定因素,這些風險和不確定因素目前並不被認為是實質性的或我們不知道的,這些風險和不確定因素可能會影響我們的業務或運營。如果我們2020 Form 10-K中描述的任何風險真的發生,我們的業務、經營業績和財務狀況都可能受到不利影響。我們2020年的Form 10-K中列出的風險因素沒有實質性變化。
項目6.所有展品
現將以下展品存檔,本清單旨在構成展品索引:
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展品編號: | | 描述 | |
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3.1 | | 修訂和重新制定的公司章程-參照附表14A的附件A成立為公司,於2008年4月22日提交給歐盟委員會。 | |
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3.2 | | 修訂和重新制定附例-參照我們於2005年4月5日提交給證監會的表格8-K的當前報告的附件3.1而合併。 | |
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3.3 | | 修訂和重新制定的公司章程-參照我們於2007年1月31日提交給委員會的表格8-K的當前報告的附件3.1成立為法團。 | |
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10.1 | | 日期為2021年10月29日的第三次信貸協議修正案,由Nautilus,Inc.和富國銀行(Wells Fargo Bank)於2021年11月4日提交給委員會,由Nautilus,Inc.和富國銀行全國協會(Wells Fargo Bank,National Association)通過參考我們2021年10月29日提交的表格8-K的附件10.1成立。 | |
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31.1 | | 根據修訂後的1934年證券交易法第13a-14(A)條規則對首席執行官的認證。 | |
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31.2 | | 根據經修訂的1934年證券交易法第13a-14(A)條規則對首席財務官進行認證。 | |
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32.1 | | 根據1934年修訂的《證券交易法》第13a-14(B)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。 | |
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101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互式數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | |
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101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 | |
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101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
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101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
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101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
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101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
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*表示我們的董事或高管可以參與的管理合同、補償協議或安排。 | |
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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| | 鸚鵡螺公司 |
| | (註冊人) |
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2021年11月9日 | | 由以下人員提供: | /S/*詹姆斯·巴爾四世(James Barr IV) |
日期 | | | 詹姆斯·巴爾四世 |
| | | 首席執行官
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| | 鸚鵡螺公司 |
| | (註冊人) |
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2021年11月9日 | | 由以下人員提供: | /S/記者艾娜·E·科諾德(Aina E.Konold) |
日期 | | | 艾娜·E·科諾德 |
| | | 首席財務官
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