錯誤--06-30Q120220000065312P5YP3Y2016-10-312017-10-312018-02-282018-09-302019-02-282020-11-3000000653122021-07-012021-09-3000000653122021-06-30Iso4217：美元I：股票00000653122021-09-30I：股票Iso4217：美元0000065312美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000065312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000065312美國-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300000065312美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300000065312美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000065312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000065312美國-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300000065312美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-3000000653122020-09-300000065312美國-GAAP：CommonStockMember2021-09-300000065312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300000065312美國-GAAP：SecuryStockMember2021-09-300000065312美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-3000000653122020-06-300000065312美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000065312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000065312美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300000065312美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-3000000653122020-07-012020-09-300000065312美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000065312美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300000065312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000065312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-3000000653122021-11-010000065312美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-07-012020-09-300000065312EVI：RestrictedStockUnitsMember2020-07-012020-09-300000065312美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-07-012021-09-300000065312EVI：RestrictedStockUnitsMember2021-07-012021-09-300000065312美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2018-11-020000065312美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberSRT：最大成員數2018-11-020000065312美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-09-300000065312Evi：RevolvingLineOfCreditMember2021-09-300000065312美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-07-012021-09-300000065312美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2018-11-012018-11-020000065312艾維：MikeZuffinettiMember2019-01-040000065312艾維：DennisMackMember埃維：西部州設計成員2021-09-300000065312艾維：馬特·斯蒂芬森成員艾維：三州成員2021-09-300000065312艾維：MikeZuffinettiMember艾維：AAdvantageMember2021-09-300000065312艾維：斯科特·馬丁成員EVI：ScottEquipmentMember2021-09-300000065312艾維：法蘭克公司成員EVI：PACIndustriesIncMember2021-09-300000065312埃維：彼得利蒙塞利成員EVI：YankeeEquipmentSystemsMember2021-09-300000065312SRT：最小成員數2021-09-300000065312SRT：最大成員數2021-09-30EVI：設施I：純淨0000065312EVI：合計最低租賃費用應收賬款成員2021-09-300000065312EVI：取消UfUnenedIncomeMember2021-09-300000065312美國-公認會計準則：受限的股票成員2020-07-012020-09-300000065312美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-09-300000065312EVI：RestrictedStockUnitsMember2021-09-300000065312美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-06-300000065312EVI：RestrictedStockUnitsMember2021-06-30UTR：SQFT0000065312艾維：DennisMackMember埃維：西部州設計成員2021-07-012021-09-300000065312艾維：馬特·斯蒂芬森成員艾維：三州成員2021-07-012021-09-300000065312艾維：MikeZuffinettiMember艾維：AAdvantageMember2021-07-012021-09-300000065312艾維：斯科特·馬丁成員EVI：ScottEquipmentMember2021-07-012021-09-300000065312艾維：法蘭克公司成員EVI：PACIndustriesIncMember2021-07-012021-09-300000065312埃維：彼得利蒙塞利成員EVI：YankeeEquipmentSystemsMember2021-07-012021-09-300000065312艾維：DennisMackMember埃維：西部州設計成員2020-07-012020-09-300000065312艾維：馬特·斯蒂芬森成員艾維：三州成員2020-07-012020-09-300000065312艾維：MikeZuffinettiMember艾維：AAdvantageMember2020-07-012020-09-300000065312艾維：斯科特·馬丁成員EVI：ScottEquipmentMember2020-07-012020-09-300000065312艾維：MikeZuffinettiMember2018-12-202019-01-040000065312艾維：法蘭克公司成員EVI：PACIndustriesIncMember2020-07-012020-09-300000065312艾維：MikeZuffinettiMember2021-07-012021-09-30

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

埃維實業公司(EVI Industries，Inc.)

(註冊人的確切姓名載於其章程)

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。

是☒無☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。

是☒無☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器☐  加速文件管理器☒  非加速文件管理器☐  較小的報告公司☒

新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。

是，☐否☒

註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的已發行股份數目：普通股，每股面值$0.025-12,278,431截至2021年11月1日已發行的股票。

第一部分-財務信息

第1項。財務報表。

埃維實業公司及其子公司

簡明合併操作報表

(千，每股數據除外)(未經審計)

 

請參閲簡明合併財務報表附註

埃維實業公司及其子公司

簡明綜合資產負債表

(單位：千)

 

請參閲簡明合併財務報表附註

埃維實業公司及其子公司

簡明綜合資產負債表

(單位為千，共享數據除外)

 

請參閲簡明合併財務報表附註

埃維實業公司及其子公司

股東權益簡明合併報表

(千，共享數據除外)(未經審計)

 

 

請參閲簡明合併財務報表附註

埃維實業公司及其子公司

現金流量表簡明合併報表

(千)(未經審計)

 

請參閲簡明合併財務報表附註

埃維實業公司及其子公司

現金流量表簡明合併報表

(千)(未經審計)

 

請參閲簡明合併財務報表附註

埃維實業公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

2021年9月30日

(未經審計)

注(1)-總則：隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包括EVI Industries，Inc.及其子公司(“本公司”)的賬目。所有重要的公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。

隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據中期財務報表的美國公認會計原則(“GAAP”)以及有關中期財務報表的表格10-Q及規則S-X第10條的指示編制。因此，隨附的未經審計的簡明合併財務報表不包括GAAP要求完整財務報表的某些信息和腳註。然而，管理層認為，隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包含所有必要的調整(僅包括正常經常性應計和調整)，這些調整對於公平陳述公司截至所列期間的經營業績、財務狀況、股東權益和現金流量是必要的。過渡期的經營業績不一定代表全年或任何其他未來時期的預期結果，特別是考慮到新冠肺炎疫情及其對經濟和市場狀況以及對公司及其業務、業績和財務狀況的影響和潛在未來影響(高度不確定)，如下文和本文其他部分所述。未經審計的簡明綜合財務報表應與公司在截至2021年6月30日的會計年度的Form 10-K年度報告中包括的經審計的綜合財務報表和相關説明(包括重要會計政策摘要)一併閲讀。本文中包含的2021年6月30日資產負債表信息來源於公司截至2021年6月30日的會計年度的10-K表格年度報告中包括的公司截至2021年6月30日的經審計的綜合財務報表。

按照公認會計原則編制未經審計的簡明合併財務報表要求管理層作出影響財務報表和附註中報告金額的估計和假設。所作的估計和假設可能被證明是不正確的，實際結果可能與估計不同。

該公司通過其全資子公司是一家增值分銷商，並提供諮詢和技術服務。該公司通過其龐大的銷售組織，為其客户提供與其商業洗衣業務相關的規劃、設計和諮詢服務。該公司向客户出售和/或租賃商業洗衣設備，專門從事洗滌、烘乾、整理、物料搬運、水加熱、發電和水再利用應用。為支持其提供的系列產品，該公司銷售相關零部件和配件。此外，通過本公司強大的商業洗衣技術人員網絡，本公司為其客户提供安裝、維護和維修服務。

該公司的客户包括政府、機構、工業、商業和零售客户。客户購買的產品範圍從部件和附件，到單個或多個設備單元，再到大型複雜系統。公司還為客户提供上述服務。

公司的增長戰略包括有機增長舉措和根據公司於2015年實施的“買建”增長戰略進行的業務收購。

新冠肺炎疫情已經並將繼續對經濟造成前所未有的破壞，已經並可能繼續對公司的業務和業績產生負面影響。具體地説，從截至2020年3月31日的季度末開始，新冠肺炎疫情和隨之而來的經濟混亂導致客户訂單下達、設備和零部件安裝完成以及零部件訂單履行方面的延誤和下降。在本財政年度內

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埃維實業公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

2021年9月30日

(未經審計)

截至2021年6月30日，隨着Delta變體和其他變體的出現和傳播的增加，新冠肺炎大流行卷土重來，未來可能會出現其他變體，或者大流行可能會持續下去。因此，新冠肺炎大流行的不利影響預計將在近期甚至更長時間內持續，包括但不限於如果大流行的規模和範圍擴大，持續時間延長，或除其他相關事項外，政府採取額外行動，包括但不限於商業限制。為應對2020年的經濟和業務中斷，該公司採取行動降低整個組織的成本和支出，包括更改庫存水平、與供應商重新談判付款條款以及減少招聘活動。本公司繼續積極監測新冠肺炎疫情，如果聯邦、州、地方或外國當局要求或管理層認為其他方面是可取的，本公司可能採取進一步行動，包括那些可能改變業務運營的行動。

截至本季度報告(Form 10-Q)的日期，新冠肺炎大流行的影響程度和持續時間存在重大不確定性。新冠肺炎疫情已經或未來可能對公司的業務和業績(包括銷售額和毛利率)產生負面影響的因素包括但不限於：供應鏈中斷，因為當前的經營環境因應新冠肺炎疫情而不斷變化，這給供應鏈帶來了巨大壓力，已經並可能繼續導致向公司客户交付產品或服務的延遲；由於大流行或當地、州、聯邦或外國訂單可能限制本公司的運營或其客户的運營，或要求對員工進行隔離，本公司員工執行工作的能力受到限制；承運商向本公司的設施和客户交付產品的能力受到限制；與疫苗授權相關的風險，包括潛在的員工流失、不遵守規定的罰款、損失或無法獲得某些合同，包括與聯邦政府簽訂的合同；大流行對某些行業和在這些行業運營的本公司客户的不利影響，對產品和服務的潛在需求下降，包括對公司客户開展業務、購買產品和服務以及及時或根本不付款的能力的潛在限制或意願的不利變化。

圍繞新冠肺炎大流行的局勢仍然不穩定，高度不確定。公司無法確定或預測新冠肺炎大流行對公司業務、運營結果、流動性或財務狀況將產生的整體影響的性質、持續時間或範圍，因為這種影響在很大程度上將取決於未來的事態發展，包括大流行的嚴重程度和持續時間，以及政府和其他應對行動，所有這些都具有高度不確定性。此外，即使在新冠肺炎疫情消退之後，公司仍可能由於經濟或市場總體上已經發生或未來可能發生的任何不利影響，以及客户或供應商行為的變化，而繼續經歷對其業務的不利影響。

注(2)-重要會計政策摘要：在截至2021年6月30日的會計年度中，公司的10-K表格年度報告中包括的公司經審計的綜合財務報表與附註1中所述的公司的重大會計政策沒有任何變化。

注(3)-最近發佈的會計準則：2016年6月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2016-13年度“金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量”(“ASU 2016-13”)，改變了公司評估大多數金融資產和某些其他工具的信用損失的方式。對於貿易和其他應收賬款、持有至到期的債務證券、貸款和其他特定工具，實體將被要求使用新的前瞻性“預期虧損”模型來評估減值，這可能會導致提前確認損失撥備。新標準還要求加強披露，包括要求披露用於跟蹤大多數融資應收賬款來源年份的信用質量的信息。必須應用該指南

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埃維實業公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

2021年9月30日(未經審計)

使用累積效應過渡方法。ASU 2016-13在2022年12月15日之後開始的財年以及這些財年(本公司截至2024年6月30日的財年)內的過渡期內有效，並允許提前採用。該公司目前正在評估採用這一指導方針可能對其合併財務報表產生的影響。

2019年12月，FASB發佈了ASU第2019-12號(“ASU 2019-12”)，“所得税(主題740)：簡化所得税會計”，旨在提高所得税的一致性應用，簡化所得税會計。ASU 2019-12刪除了主題740中一般原則的某些例外，並澄清和修改了現有的指導方針。本標準適用於本公司2021年6月30日以後的財務報告期。本公司自2021年9月30日起採用該標準。採用ASU 2019-12年度並未對本公司的綜合財務報表或相關披露產生實質性影響。

2020年3月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2020-04號文件，題為《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響》。新的指導意見提供了臨時的可選指導，以減輕參考匯率改革的潛在會計負擔。新的指導方針提供了可選的權宜之計和例外，用於在符合某些標準的情況下，對受參考匯率改革影響的交易適用普遍接受的會計原則。這些交易包括：合同修改、套期保值關係以及出售或轉讓歸類為持有至到期的債務證券。各實體可自報告期初作出選擇時起適用新標準的規定。本次更新的條款僅在2022年12月31日前有效，屆時參考匯率置換活動預計將完成。該公司目前正在評估採用這一指導方針可能對其合併財務報表產生的影響。

除上文所述外，管理層不認為已經發布但尚未生效的會計準則和更新將在採用時對本公司的綜合財務報表產生重大影響。

注(4)-每股收益：該公司採用兩級法計算每股收益。計算每股收益的兩級法是一種收益分配公式，它根據宣佈的股息(無論是否支付)和未分配收益的參與權來確定普通股和任何參與證券的每股收益。受非既得性限制性股票獎勵和限制性股票單位約束的公司普通股股票被認為是參與證券，因為它們包含在歸屬或沒收(如果有的話)之前支付的現金股息(限制性股票獎勵)或股息等價物(限制性股票單位)的不可沒收權利，無論獎勵或單位最終是否歸屬。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的基本每股收益和稀釋後每股收益計算如下(單位為千，每股數據除外)：

		在截至的三個月內 9月30日，
		2021 (未經審計)				2020 (未經審計)
淨收入		$	2,019			$	518
減去：分配給未歸屬限制性普通股的已分配和未分配收入			176				42
分配給EVI工業公司股東的淨收入		$	1,843			$	476
用於基本每股收益的加權平均流通股			12,278				11,935
稀釋普通股等價物			381				344
稀釋後每股收益中使用的加權平均流通股			12,659				12,279
基本每股收益		$	0.15			$	0.04
稀釋後每股收益		$	0.15			$	0.04

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埃維實業公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

2021年9月30日(未經審計)

在2021年和2020年9月30日，除1,175,163股票和1,042,830分別屬於未授予限制性股票獎勵或限制性股票單位的普通股，沒有潛在的稀釋證券流通股。

注(5)-債務：截至2021年9月30日和2021年6月30日的長期債務情況如下(單位：千)：

		9月30日， 2021				六月三十日， 2021
循環信貸額度		$	20,000			$	12,000
減去：未攤銷折扣和遞延融資成本			(114	)			(127	)
長期債務總額，淨額		$	19,886			$	11,873

於2018年11月2日，本公司訂立一項銀團信貸協議(“2018年信貸協議”)，五年期循環信貸安排，本金總額最高可達$100100萬美元，帶有手風琴功能，可將循環信貸安排增加高達$40百萬美元，總額為$140百萬美元。循環信貸安排的一部分可用於Swingline貸款，最高可達#美元。5100萬美元，並簽發最高可達#美元的備用信用證。10百萬美元。

2018年信貸協議項下的借款(Swingline貸款除外)按公司在借款時選擇的利率計息，利率等於(A)Libor加1.25%至1.75%的保證金，取決於公司的綜合槓桿率，即綜合融資負債與綜合利息、税項、折舊及攤銷前收益(EBITDA)的比率(“綜合槓桿率”)，或(B)(I)優惠利率、(Ii)聯邦基金利率加50個基點和(Iii)一個月LIBOR利率加100個基點(這種最高利率為“基本利率”)中的最高者，其中最高者為(I)優惠利率，(Ii)聯邦基金利率加50個基點，以及(Iii)一個月libor利率加100個基點(此最高利率為“基本利率”)。Swingline貸款按基本利率加上0.25%至0.75%的保證金計算利息，視乎綜合槓桿率而定。2018年信貸協議的期限為五年並在以下時間成熟2023年11月2日.

2018年信貸協議包含某些契約，包括要求公司遵守最高槓杆率和最低利息覆蓋率的財務契約。2018年信貸協議還包含其他條款，這些條款可能會限制本公司處置或收購資產或業務、產生額外債務、進行某些投資和資本支出、支付股息、回購股份以及與聯屬公司進行交易的能力(其中包括)。截至2021年9月30日，公司遵守了2018年信貸協議下的契諾，27.5根據循環信貸安排，有100萬美元可供借款。

本公司於2018年信貸協議項下的責任以本公司及其若干附屬公司的實質全部資產作抵押，並由本公司若干附屬公司共同及個別擔保。

注(6)-租約：

作為承租人的公司

本公司租賃倉庫和配送設施、行政辦公空間和服務以及其他車隊車輛，一般條款為三至十年.

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埃維實業公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

2021年9月30日

(未經審計)

該公司適用ASC主題842租賃(“ASC 842”或“主題842”)，其中要求承租人確認其資產負債表上的幾乎所有租賃，並披露有關租賃安排的某些額外關鍵信息。該標準建立了使用權模型，要求承租人在資產負債表上確認期限超過12個月的所有租賃的使用權資產和負債。租賃需要分類為財務租賃或經營性租賃，分類影響經營報表中費用確認的模式和分類。公司採用了這一標準，自2019年7月1日起採用修改後的追溯過渡法，要求對留存收益的期初餘額進行累計效果調整(如果有)，以便在採用之日確認，而不重述以前的期間。

本公司選擇不將主題842中的確認要求應用於短期租約(即12個月或以下的租約)。相反，本公司根據主題842的許可，在租賃期內以直線法確認其短期租賃項下的租賃付款在損益中。該公司為所有類別的基礎資產選擇了這一會計政策。此外，根據專題842，產生這些付款義務期間的可變租賃付款不包括在租賃負債或使用權資產的確認中。

使用權資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，使用權負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。使用權資產及負債於租賃開始日按租賃期內租賃付款的估計現值確認。當可用時，公司使用租賃中隱含的利率將租賃付款貼現到現值。然而，該公司的某些租約並沒有提供一個容易確定的隱含利率。對於該等租賃，本公司根據租賃開始時可獲得的信息，估計用於貼現租賃付款的遞增借款利率。該公司在計算其增量借款利率時使用具有類似特徵的工具。

根據租約的條款和條件，本公司有權延長某些經營租約的期限，並有權在合同到期前終止若干經營租約，在每種情況下，都有權延長某些經營租約的期限，並有權在合同期滿前終止幾個經營租約。租賃期包括租約的不可撤銷期間，以及在合理確定本公司將行使該等選擇權時延長租約的公司選擇權所涵蓋的期間。該公司的租賃協議不包含剩餘價值擔保。本公司已選擇不將具有租賃和非租賃組成部分的所有相關資產類別的非租賃組成部分與相關租賃組成部分分開。

截至2021年9月30日，公司擁有27設施，由倉庫設施和行政辦公室組成，由經營租賃提供資金，租期在2021年至2030年之間到期。租金開支包括根據本公司按直線原則確認的租賃協議條款每月支付的租金。

下表提供了截至2021年9月30日在公司簡明綜合資產負債表上記錄的經營租賃負債項下公司未來最低租賃支付的詳細情況。下表不包括取決於當前不確定或未知事件或其他因素的承諾。

截至6月30日的財年，		經營租賃債務總額(單位：千)
2022年(剩餘時間)		$	1,878
2023			2,182
2024			1,303
2025			834
2026			603
此後			1,692
最低租賃付款總額		$	8,492
減去：代表利息的數額			601
最低租賃付款現值		$	7,891
減：當前部分			2,293
長期部分		$	5,598

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埃維實業公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

2021年9月30日

(未經審計)

下表提供了與該公司的經營租賃相關的其他信息(單位：千)：

		截至三個月 9月30日，
			2021				2020
經營租賃成本
經營租賃成本(1)		$	621			$	474
短期租賃費(1)			-				12
可變租賃成本(1)			35				116
總租賃成本		$	656			$	602

(1)		在公司的簡明綜合經營報表中，費用被歸類為銷售費用、一般費用和行政費用。

下表列出了截至2021年9月30日的租賃相關條款和折扣率：

		2021年9月30日
加權平均剩餘租賃期限
經營租約		5.1年份
加權平均貼現率
經營租約		2.9%

下表提供了與公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的長期經營租賃負債相關的補充現金流信息(單位：千)：

		截至三個月 2021年9月30日
			2021				2020
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：		$	621			$	474
以經營租賃負債換取的經營性租賃使用權資產：		$	610			$	1,928

作為出租人的公司

該公司收入的一部分來自設備租賃安排。這樣的安排規定每月支付所提供的設備、維護和利息。這些安排符合作為銷售型租賃入賬的標準。因此，提供設備的收入在設備交付和客户驗收時確認。於確認該等收入後，即為投資於銷售型租賃而設立資產。維修收入和利息在租賃期內按月確認。

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2021年9月30日

(未經審計)

銷售類型租賃的未來最低應收租賃付款如下(以千為單位)：

截至6月30日的財年，		應收最低租賃付款總額				非勞動收入攤銷				銷售型租賃的淨投資
2022年(剩餘時間)		$	2,470			$	1,489			$	981
2023			2,639				1,549				1,090
2024			2,055				1,135				920
2025			1,448				746				702
2026			928				412				516
此後			629				279				350
										$	4,559*
* 不包括$的剩餘價值2.4百萬美元。

截至2021年9月30日和2021年6月30日，銷售型租賃的總淨投資(包括聲明的剩餘價值)為#美元。7.0百萬美元和$6.7分別為百萬美元。$的當前部分1.5百萬美元和$0.9百萬美元分別計入截至2021年9月30日和2021年6月30日的綜合資產負債表中的其他流動資產，長期部分為5.5百萬美元和$5.8截至2021年9月30日和2021年6月30日，合併資產負債表中的其他資產分別計入了100萬歐元。

注(7)-所得税：所得税是根據公司估計的年度有效所得税税率在公司季度財務報表中記錄的，如果發生，可能會對不連續事件進行調整。

截至2021年9月30日和2021年6月30日，該公司的遞延納税淨負債分別約為400萬美元和420萬美元。根據財務會計準則委員會關於所得税會計的指導，該公司定期評估其收回遞延税項資產的能力，並建立針對遞延税項資產的估值津貼，以將餘額減少到預期可以收回的金額。這項評估包括對幾個因素的考慮，包括對在暫時性差異逆轉的未來期間產生足夠應税收入的可能性的估計、遞延税項負債的預期逆轉、過去和預計的應税收入以及可用的納税籌劃戰略。截至2021年9月30日，管理層認為，未來業務的結果更有可能產生足夠的應税收入，以實現公司在暫時性差異逆轉期間的遞延税項資產淨額。

該公司遵循美國會計準則委員會的主題740-10-25，“所得税中的不確定性會計”(“美國會計準則740”)。ASC740規定了確認閾值和計量屬性，用於確認和計量在納税申報單中採取或預期採取的納税狀況的財務報表。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月內，本公司按照本準則進行的所得税會計沒有導致本公司所得税撥備的任何調整。

截至2021年9月30日，該公司在2018年至2021年的納税年度接受潛在的聯邦和州税務檢查。

注(8)-股權計劃：

股權激勵計劃

2015年11月，公司股東批准了公司2015年股權激勵計劃(以下簡稱“計劃”)。在2020年12月期間，公司股東批准了對該計劃的一項修正案，以

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2021年9月30日

(未經審計)

將根據本計劃授予的獎勵授權發行的公司普通股股票數量增加到3,000,000股份。根據本計劃授予的獎勵的公允價值在獎勵的歸屬期內按直線計算。以股份為基礎的薪酬費用包括在公司簡明綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用中。

在截至2021年9月30日的三個月內，總共有10,303股票是根據該計劃授予的。在截至2021年9月30日的三個月內，根據該計劃，沒有授予限制性股票單位。在截至2021年9月30日的三個月內，總共有8,327股票被沒收並返還給該計劃。有幾個在截至2021年9月30日的三個月裏，沒有沒收限制性股票獎勵。有幾個在截至2020年9月30日的三個月內，沒有根據該計劃授予的限制性股票獎勵或沒收的單位。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，與根據該計劃授予的獎勵(包括限制性股票獎勵和限制性股票單位)相關的非現金股票補償支出總計為#美元。479,000及$578,000，分別為。

截至2021年9月30日，該公司擁有14.8百萬美元和$6.7根據該計劃，分別與限制性股票獎勵和限制性股票單位有關的未確認薪酬支出總額為100萬美元，預計將在#年的加權平均期間確認17.1年和10.9分別是幾年。

以下是截至2021年9月30日及截至2021年9月30日的三個月的非既有限制性股票活動摘要：

		限制性股票獎								限售股單位
		股票				加權平均授予日期公允價值				股票				加權平均授予日期公允價值
截至2021年6月30日未完成的非既得獎勵或單位			919,259			$	19.59				253,913			$	30.92
授與			10,303				24.75				-				-
既得			-				-				-				-
沒收			-				-				(8,327	)			33.50
截至2021年9月30日未完成的非既得獎勵或單位			929,562			$	19.65				245,586			$	30.84

員工購股計劃

該公司的員工股票購買計劃規定了6個月的發售期限，截止日期為每年的12月31日和6月30日。在截至2021年9月30日或2020年9月30日的三個月內，公司的員工購股計劃沒有發行任何股票。

注(9)-與關聯方的交易：本公司的某些子公司向這些子公司的一個或多個負責人或前負責人租用倉庫和辦公場所。這些租約包括以下各項：

在.期間2016年10月，公司的全資子公司西部州立設計公司(“西部州立設計”)簽訂了一份租賃協議，根據該協議，西部州立設計公司將17,600丹尼斯·麥晉桁(Dennis Mack)的一家附屬公司提供的一平方英尺倉庫和辦公空間，麥晉桁是公司董事兼執行副總裁

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簡明合併財務報表附註

2021年9月30日

(未經審計)

公司執行副總裁兼公司西部地區總裁Tom Marks先生介紹了公司的發展戰略。租約的初始期限為五年並由本公司選擇提供兩個連續三年的續訂期限。每月基本租金為#美元。12,000在租約的最初期限內。本公司已行使選擇權，續訂於2021年10月開始的首個三年續期租約。首個續約期的基本租金為$19,000每月一次。除了基本租金外，根據租約，西部州立設計公司還負責與房地產税、水電費、維護、維修和保險相關的費用。根據本租約支付的款項總額約為$。36,000在截至2021年和2020年9月30日的三個月中的每個月。

在.期間2017年10月，公司的全資子公司Tri-State技術服務有限責任公司(“Tri-State”)簽訂了租賃協議，根據這些協議，該公司總共租賃了81,000三州主席馬特·斯蒂芬森(Matt Stephenson)的附屬公司提供的一平方英尺倉庫和辦公空間。每月基本租金支付總額為$21,000在租約的最初期限內。除了基本租金外，根據租約，Tri-State還負責與房地產税、公用事業、維護、維修和保險相關的費用。每份租約的初始期限為五年並由本公司選擇提供兩個連續三年的續訂期限。根據這些租約支付的款項總額約為$。63,000在截至2021年和2020年9月30日的三個月中的每個月。

在.期間2018年2月，公司的全資子公司AAdvantage洗衣系統有限責任公司(“AAdvantage”)簽訂了一份租賃協議，根據該協議，AAdvantage總共租賃了5,000AAdvantage前首席執行官邁克·祖菲內蒂(Mike Zuffinetti)的一家附屬公司提供的一平方英尺倉庫和辦公空間。每月基本租金為$4,000在本租約的初始期限內。此外，2018年11月，AAdvantage簽訂了一項租賃協議，根據該協議，AAdvantage從Mike Zuffinetti的一家附屬公司租賃倉庫和辦公空間。根據本租約，每月基本租金為$。26,000最初是這樣的。根據租賃協議，於2019年1月1日，租賃範圍擴大至包括額外的倉庫空間，與此相關，本租賃項下的每月基本租金增加至#美元。36,000。除了基本租金外，根據這些租約，AAdvantage還負責與房地產税、公用事業、維護、維修和保險相關的成本。每份租約的初始期限為五年並由本公司選擇提供兩個連續三年的續訂期限。根據這些租約支付的款項總額約為$。120,000在截至2021年和2020年9月30日的三個月中的每個月。

在.期間2018年9月，公司的全資子公司Scott Equipment，LLC(“Scott Equipment”)簽訂了租賃協議，根據這些協議，它總共租賃了18,000斯科特設備公司(Scott Equipment)前總裁斯科特·馬丁(Scott Martin)的一家附屬公司提供的一平方英尺倉庫和辦公空間。每月基本租金支付總額為$11,000在租約的最初期限內。除了基本租金外，根據租約，Scott Equipment還負責與房地產税、公用事業、維護、維修和保險相關的成本。每份租約的初始期限為五年並由本公司選擇提供兩個連續三年的續訂期限。根據這些租約支付的款項總額約為$。35,000在截至2021年和2020年9月30日的三個月中的每個月。

在.期間2019年2月，公司的全資附屬公司PAC Industries，LLC(“PAC Industries”)簽訂了兩份租賃協議，根據這些協議，PAC Industries，LLC(“PAC Industries”)租賃了29,500PAC工業公司前總裁弗蘭克·科斯塔比爾和PAC工業公司前財務總監羅科·科斯塔比爾的一家附屬公司提供的一平方英尺倉庫和辦公空間。每月基本租金支付總額為$15,000在租約的最初期限內。除了基本租金外，根據租約，PAC Industries還負責與房地產税、公用事業、維護、維修和保險相關的費用。每份租約的初始期限為四年了並由本公司選擇提供兩個連續三年的續訂期限。根據這些租約支付的款項總額約為$。46,000及$45,000分別在截至2021年和2020年9月30日的三個月內。

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簡明合併財務報表附註

2021年9月30日

(未經審計)

在.期間2020年11月，公司的全資子公司Yankee Equipment Systems，LLC(“Yankee Equipment Systems”)簽訂了一份租賃協議，根據該協議，該公司總共租賃了12,500洋基設備系統公司總裁彼得·利蒙塞利(Peter Limoncelli)的一家附屬公司提供的一平方英尺倉庫和辦公空間。每月基本租金為$11,000在租約的最初期限內。除了基本租金外，根據租約，Yankee Equipment Systems還負責與房地產税、公用事業、維護、維修和保險相關的費用。租約的初始期限為三年並由本公司選擇提供三個連續三年的續期期限。根據本租約支付的款項總額約為$。35,000在截至2021年9月30日的三個月內。

注(10)--承付款和或有事項：在正常業務過程中，公司的某些合同要求公司提供與在建項目相關的履約保證金和付款保證金。這些債券旨在向客户提供擔保，保證公司將根據合同條款履行義務，並向分包商和供應商付款。如果公司未能履行合同或向分包商和供應商付款，客户可以要求保證人根據保函支付款項或提供服務。本公司須向擔保人報銷其所發生的費用或支出。截至2021年9月30日和2021年6月30日，沒有此類履約或支付債券未償還。

公司可能會不時受到訴訟和其他法律程序的影響。訴訟和其他法律程序可能需要公司招致鉅額費用，包括與法律和其他專業費用有關的費用。此外，訴訟和其他法律程序本質上是不確定的，訴訟或其他法律程序的不利結果可能會對公司的財務狀況、現金流和經營業績產生不利影響。

注(11)-商譽：商譽賬面金額變動情況如下(單位：千)：

2021年6月30日的餘額		$	63,881
營運資金調整(1)			14
2021年9月30日的餘額		$	63,895

(1)	代表公司在截至2021年6月30日的財政年度內完成的與業務收購相關的營運資本調整。

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。

前瞻性陳述

本季度報告中關於Form 10-Q的某些陳述屬於“1995年私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。在這份Form 10-Q季度報告中使用的“可能”、“應該”、“尋求”、“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“項目”、“打算”、“戰略”等詞語以及類似的表述都是為了識別前瞻性陳述。前瞻性陳述可能與可能影響公司未來計劃、運營、業務、戰略、經營結果、財務狀況和前景的事件、條件和趨勢有關。前瞻性陳述會受到許多已知和未知的風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能會導致公司的實際結果、趨勢、業績或成就，或行業趨勢和結果，與這些前瞻性陳述明示或暗示的未來結果、趨勢、業績或成就大不相同。這些風險和不確定因素包括，除其他外，與以下情況有關的風險和不確定性：美國和公司運營的其他國家或公司客户和供應商所在國家的一般經濟和商業狀況；行業狀況和趨勢；與新冠肺炎疫情及其迅速變化的影響和相關事態發展有關的風險，包括新冠肺炎疫情對公司及其業務、財務狀況、流動性和業績的影響，這些風險在很大程度上將取決於未來的事態發展，這些情況在很大程度上將取決於未來的事態發展，這些情況高度不確定且超出公司的控制範圍，新冠肺炎疫情的持續時間和嚴重程度以及新冠肺炎疫情後的恢復速度，Delta變體的持續時間，以及新變體的潛在出現和傳播, 公司為應對新冠肺炎疫情所採取或可能採取的行動的成功，經濟波動，包括信貸市場，供應鏈中斷，對產品和服務的需求減少，訂單履行延誤，商業限制，工人缺勤，隔離和其他與健康有關的限制，政府和機構訂單，針對新冠肺炎疫情的授權和指導，新冠肺炎大流行對公司供應商和客户，包括那些在某些行業(包括酒店業)經營的供應商和客户的影響，冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)條款的影響，包括對公司所得税的影響，商譽或其他無形資產的潛在減值，以及與根據CARS法案建立的工資保護計劃(“PPP”)下公司及其某些子公司收到的貸款的潛在審計相關的風險，儘管這些貸款在2021財年第四季度得到了豁免；這些風險包括與疫苗授權相關的風險，包括潛在的員工流失、因不遵守規定而被罰款和損失或無法獲得某些合同，包括與聯邦政府的合同；公司執行其業務和增長戰略和計劃的能力，包括這些戰略的變化；與公司“購買並建造”增長戰略相關的風險和不確定性，包括但不限於，公司可能無法成功識別或完成收購或其他戰略機會、整合風險、與公司因收購融資而產生的債務相關的風險。, 公司現有股東因發行與收購相關的公司普通股而遭受的稀釋，與被收購業務的業務、運營和前景相關的風險，被收購業務的供應商可能不同意交易或在交易後繼續與被收購業務保持關係的風險，以及任何此類供應商的損失可能對公司和被收購業務的業績產生的影響，公司收購和其他戰略交易的目標或預期可能無法實現的風險，以及與收購會計相關的風險；與供應鏈延遲和中斷相關的風險及其可能對公司業務產生的影響；與公司在擴大和追求市場份額增長過程中可能不時採取的定價優惠和其他措施的影響有關的風險，包括這些措施可能不會成功，並可能對公司的毛利率和其他財務業績產生不利影響；技術變化；競爭，包括公司有效競爭的能力以及競爭可能對公司及其結果產生的影響，包括公司可能對其產品和服務收取的價格以及對公司利潤率的影響，以及對合格員工的競爭；在適用的範圍內，與公司進入新行業並有效競爭的能力有關的風險，與這些行業相關的風險和趨勢，以及公司在這方面的努力的成本和時機；風險

與公司與其主要供應商和客户的關係有關，包括失去任何此類關係的影響；設備銷售可能不會帶來預期的輔助效益的風險，包括它們可能不會增加客户(或加強與客户的關係)或提高與設備相關的零部件、配件、供應品和技術服務的毛利率銷售；以及長期合同下毛利率較低的設備銷售的好處不會超過對毛利率的可能短期影響的風險；公司服務業務可能沒有達到預期的程度或根本不能擴展的風險；與公司負債相關的風險；債務和股權資本的可用性、條款和部署(如果需要擴張或其他情況)；政府法規(包括環境法規)的變化或未能遵守；訴訟風險，包括辯護訴訟的成本和任何不利裁決的影響；公司購買的庫存的可用性和成本；美元對公司客户、供應商和競爭對手所在國家貨幣的相對價值；與確認收入有關的風險，包括收入的數額和時間(包括因安裝或接收所需物資的延遲而可能造成的延誤)，以及公司積壓的訂單可能無法按預期或按預期完成；與採用新會計準則有關的風險及其可能對公司財務報表和業績的影響；公司分散經營模式以及該產品、最終用户和地理多樣性的風險, 可能不會產生預期的收益，並且可能會隨着時間的推移而變化；與有機增長計劃、市場份額和其他增長戰略相關的風險，包括它們可能不會產生預期的收益；投資、計劃和支出，包括但不限於對收購業務和現代化計劃的投資；與公司實施其ERP系統相關的費用，以及其他投資、計劃和支出可能無法產生預期的收益的風險；以及公司提交給美國證券交易委員會的文件中討論的其他經濟、競爭、政府、技術和其他風險和因素，包括但不限於公司截至2021年6月30日的財政年度10-K表格年度報告中“風險因素”部分描述的那些風險和因素。其中許多風險和因素都不是本公司所能控制的。此外，過去的表現和感知的趨勢可能不能預示未來的結果，包括但不限於，鑑於新冠肺炎大流行的影響和相關不確定性。本公司提醒，上述因素並不是排他性的。讀者不應過分依賴任何前瞻性陳述，因為這些陳述只説明瞭截止日期的情況。除非法律另有要求，否則公司不承諾、也不特別不承擔任何前瞻性陳述的更新或補充義務，無論是由於環境變化、新信息、後續事件或其他原因。

公司概述

EVI工業公司通過其全資子公司(統稱為“EVI”或“公司”)是一家增值分銷商，並提供諮詢和技術服務。該公司通過其龐大的銷售組織，為其客户提供與其商業洗衣業務相關的規劃、設計和諮詢服務。該公司向客户出售和/或租賃商業洗衣設備，專門從事洗滌、烘乾、整理、物料搬運、水加熱、發電和水再利用應用。為支持其提供的系列產品，該公司銷售相關零部件和配件。此外，通過本公司強大的商業洗衣技術人員網絡，本公司為其客户提供安裝、維護和維修服務。

該公司的客户包括政府、機構、工業、商業和零售客户。客户購買的產品範圍從部件和附件，到單個或多個設備單元，再到大型複雜系統。公司還為客户提供上述服務。

公司的運營費用主要包括：(A)銷售、一般和行政費用，主要是工資，以及與銷售變化相關的可變佣金和營銷費用；(B)與倉庫設施運營有關的費用，包括安裝和

服務車輛和設施租金，主要根據不可撤銷的經營租約支付；(C)母公司的運營費用，包括薪酬費用、專業服務費、與上市公司相關的其他費用，以及為促進公司的“購買並建造”增長戰略而支付的費用。(C)母公司的運營費用，包括薪酬費用、專業服務費、其他與上市公司相關的費用，以及為促進公司的“購買並建造”增長戰略而支付的費用。

增長戰略；收購歷史

2015年，公司實施了“先買後建”的增長戰略。該戰略的“買入”部分包括對收購和其他戰略交易的考慮和追求，管理層認為這些收購和其他戰略交易將補充公司的現有業務，或以其他方式為公司提供增長機會，或使公司受益。該公司通常尋求將收購安排為包括現金和股票對價。

自2015年實施“先買後建”增長戰略以來，公司已完成16項業務收購。本公司透過全資附屬公司進行各項業務收購，該全資附屬公司以資產購買或合併方式收購被收購公司的業務或資產，並在交易完成後經營所收購的業務。就每項交易而言，本公司亦透過其適用的全資附屬公司間接承擔所收購業務的若干負債。收購結束後，被收購企業的財務狀況(包括資產和負債)以及經營結果都包括在公司的綜合財務報表中。

公司“先買後建”增長戰略的“建立”部分涉及在公司和被收購企業的管理團隊之間交流想法和業務概念的基礎上，以及通過某些舉措在被收購企業實施增長文化，這可能包括投資於增加銷售和服務人員、新的產品線、增強的服務運營和能力、新的和改進的設施以及先進技術。

該公司利用各種戰略追求市場份額的增長，旨在增加該公司所代表的各種商業洗衣設備的裝機量。某些市場份額增長策略可能會不時導致毛利率下降。然而，該公司相信，更大的設備裝機量將加強公司現有的客户關係，並可能導致客户總數的增加，從而創造一個更大、更強大的客户羣，使公司可以向其銷售產品和服務。這些可能包括某些利潤率較高的產品和服務，以及公司可能因任何業務收購、銷售或租賃補充產品以及擴大其服務業務而不時提供或銷售的任何額外產品和服務。該公司還不時簽訂長期合同，包括為聯邦政府各部門履行大型複雜洗衣項目。與其他設備銷售相比，此類合同的性質和競爭可能導致較低的毛利率。儘管此類長期合同有可能降低毛利率，但該公司相信，其安裝設備的增加帶來的長期收益將超過對毛利率可能產生的短期影響。

此外，作為商業洗衣行業的增值分銷商和技術服務提供商，該公司與其客户合作規劃、設計、安裝和維護他們的商業洗衣業務。該公司的業務性質不僅需要一個經驗豐富、訓練有素的銷售組織來採購客户訂單，還需要適當、及時和成本效益高的安裝，範圍從單個設備到價值數百萬美元的複雜洗衣系統。此類安裝還需要與公司客户及其可能保留的任何第三方進行協調和協作。因此，收入和利潤的確認可能會不時受到延遲建設和/或客户設施安裝準備的影響

購買商業洗衣設備和系統。這可能會導致當期收入和利潤減少，但通過最終履行訂單成為未來收入和利潤的來源。

新冠肺炎對公司業務的影響

新冠肺炎疫情已經並將繼續對經濟造成前所未有的破壞，已經並可能繼續對公司的業務和業績產生負面影響。具體地説，從截至2020年3月31日的季度末開始，新冠肺炎疫情和隨之而來的經濟混亂導致客户訂單下達、設備和零部件安裝完成以及零部件訂單履行方面的延誤和下降。在截至2021年6月30日的財年中，隨着Delta變種和其他變種的存在和傳播增加，新冠肺炎大流行卷土重來，未來可能會出現其他變種，或者大流行可能會持續下去。因此，新冠肺炎大流行的不利影響預計將在近期甚至更長時間內持續，包括但不限於如果大流行的規模和範圍擴大，持續時間延長，或除其他相關事項外，政府採取額外行動，包括但不限於商業限制。為應對2020年的經濟和業務中斷，該公司採取行動降低整個組織的成本和支出，包括更改庫存水平、與供應商重新談判付款條款以及減少招聘活動。本公司繼續積極監測新冠肺炎疫情，如果聯邦、州、地方或外國當局要求或管理層認為其他方面是可取的，本公司可能採取進一步行動，包括那些可能改變業務運營的行動。

截至本季度報告(Form 10-Q)的日期，新冠肺炎大流行的影響程度和持續時間存在重大不確定性。新冠肺炎疫情已經或未來可能對公司的業務和業績(包括銷售額和毛利率)產生負面影響的因素包括但不限於：供應鏈中斷，因為當前的經營環境因應新冠肺炎疫情而不斷變化，這給供應鏈帶來了巨大壓力，已經並可能繼續導致向公司客户交付產品或服務的延遲；由於大流行或當地、州、聯邦或外國訂單可能限制本公司的運營或其客户的運營，或要求對員工進行隔離，本公司員工執行工作的能力受到限制；承運商向本公司的設施和客户交付產品的能力受到限制；與疫苗授權相關的風險，包括潛在的員工流失、不遵守規定的罰款、損失或無法獲得某些合同，包括與聯邦政府簽訂的合同；大流行對某些行業和在這些行業運營的本公司客户的不利影響，對產品和服務的潛在需求下降，包括對公司客户開展業務、購買產品和服務以及及時或根本不付款的能力的潛在限制或意願的不利變化。

圍繞新冠肺炎大流行的局勢仍然不穩定，高度不確定。公司無法確定或預測新冠肺炎大流行對公司業務、運營結果、流動性或財務狀況將產生的整體影響的性質、持續時間或範圍，因為這種影響在很大程度上將取決於未來的事態發展，包括大流行的嚴重程度和持續時間，以及政府和其他應對行動，所有這些都具有很高的不確定性。此外，即使在新冠肺炎疫情消退之後，公司仍可能由於經濟或市場總體上已經發生或未來可能發生的任何不利影響，以及客户或供應商行為的變化，而繼續經歷對其業務的不利影響。

近期會計公告

關於未經審計的簡明合併財務報表的説明，請參閲本季度報告10-Q表第1項中的未經審計簡明合併財務報表附註3近期發佈的會計準則.

經營成果

截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月

收入

截至2021年9月30日的三個月的收入比上一財年同期增加了590萬美元，增幅為10%。收入增加的原因是，在2020財年期間，新冠肺炎大流行帶來了更大的不利影響，以及在2021財年期間完成了之前因新冠肺炎大流行而推遲的項目。此外，公司在截至2021年9月30日的三個月中的收入得益於在截至2020年9月30日的三個月期間收購的業務的結果，其中主要包括Yankee Equipment Systems公司。

毛利

截至2021年9月30日的三個月的毛利潤比上一財年同期增加了430萬美元，增幅為32%，這主要是由於收入增加以及更有利的產品和客户組合，導致毛利率從截至2020年9月30日的三個月的23.0%增加到截至2021年9月30日的三個月的27.7%。

如前所述，與聯邦政府各部門簽訂的長期合同，包括完成大型複雜洗衣項目的合同，與其他設備銷售相比，毛利率通常較低，因此可能會對公司的毛利率產生不利影響。該公司相信，這些長期合同將帶來更高的長期毛利率機會。在截至2021年9月30日的三個月期間，這些較長期聯邦政府合同的變化導致毛利率增加了100個基點。

銷售、一般和行政費用

在截至2021年9月30日的三個月裏，營業費用比上一財年同期增加了大約250萬美元，增幅為20%。增加的主要原因是(A)被收購企業的運營費用，包括被收購企業為追求未來增長和與公司的優化舉措有關的額外運營費用，(B)收入增加帶來的銷售成本(包括佣金)的增加，(C)與公司的優化舉措相關的母公司層面的運營費用和投資的增加，包括與公司業務合併有關的費用，通過實施先進技術(包括新的ERP軟件系統、新的客户關係管理系統)實現公司運營的現代化，和完全數字化的銷售和服務運營平臺，以及(D)增加運營費用，以支持公司的“先買後建”增長戰略。

利息和其他(費用)收入，淨額

截至2021年9月30日的三個月的淨利息支出為11.5萬美元，而上一財年同期為16.9萬美元。淨利息支出減少的主要原因是平均未償還借款減少和平均實際利率下降。

所得税

在截至2021年9月30日的3個月裏，該公司的有效税率為20.9%，而上一會計年度同期為28.7%。截至2021年9月30日的三個月的有效税率的下降主要是由於永久賬面税差的淨影響減少，這主要是由於不可抵扣補償的減少。

淨收入

截至2021年9月30日的三個月的淨收益為200萬美元，而上一財年同期的淨收益為51.8萬美元。截至2021年9月30日的三個月淨收入的增長主要歸因於收入和毛利潤的增長，但銷售、一般和行政費用的增加部分抵消了這一增長，所有這些都在上文進行了更詳細的描述。

綜合財務狀況

該公司的總資產從2021年6月30日的1.779億美元增加到2021年9月30日的1.836億美元。總資產的增加主要歸因於流動資產的增加，如下文“流動性和資本資源-營運資本”所述。公司的總負債從2021年6月30日的7110萬美元增加到2021年9月30日的7430萬美元，這主要是由於長期債務的增加，但被流動負債的減少部分抵消了。長期債務的增加是由於公司現有信貸安排的借款超過了可選擇償還的金額。流動負債的減少主要與應付帳款、應計費用和合同負債的減少有關，如下文“流動資金和資本資源-營運資本”中進一步描述的那樣。

流動性與資本資源

在截至2021年9月30日的三個月中，現金減少了約330萬美元，而截至2020年9月30日的三個月減少了約470萬美元。

週轉金

營運資本從2021年6月30日的1580萬美元增加到2021年9月30日的2680萬美元，主要反映了應收賬款和存貨的增加以及應付賬款和應計費用以及合同負債的減少，但部分被手頭現金的減少所抵消。應收賬款增加是由於收入增加，庫存增加是由於庫存庫存水平增加，以及因供應鏈限制導致庫存提前期延長而調整庫存採購時間。應付賬款和應計費用減少的主要原因是供應商付款的時間安排。如上所述，合同負債的減少在很大程度上是由於聯邦政府各部門某些大型複雜洗衣項目的完成。

現金流

下表彙總了該公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的現金流活動(單位：千)：

在本季度報告10-Q表第1項中包含的未經審計的簡明綜合現金流量表中詳細列出了在本報告所述期間造成現金流量變化的個別項目。

經營活動

在截至2021年9月30日的三個月裏，運營活動使用了1040萬美元的現金，而截至2020年9月30日的三個月，運營活動提供的現金為430萬美元。經營活動使用的現金增加了1,480萬美元，這主要是由於營運資本的變化，包括應收賬款和存貨等經營資產的變化帶來的增加，但被合同資產和其他資產等經營資產的減少以及應付賬款、應計費用和合同負債等經營負債的變化所部分抵消。

投資活動

在截至2021年9月30日的三個月裏，用於投資活動的淨現金減少了14.9萬美元，降至84.8萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為99.7萬美元。減少14.9萬美元的主要原因是資本支出減少。

融資活動

在截至2021年9月30日的三個月裏，融資活動提供了800萬美元的現金，而在截至2020年9月30日的三個月裏，融資活動使用的現金為800萬美元。融資活動提供的現金增加了1600萬美元，這主要是因為在截至2021年9月30日的三個月裏，借款收益增加了，超過了為營運資本變化提供資金的可選債務支付。

循環信貸協議

於2018年11月2日，本公司就循環信貸安排訂立銀團信貸協議(“2018年信貸協議”)，期限為五年，本金總額最高可達1億美元，並設有手風琴功能，可將循環信貸安排增加最多4,000萬美元，總額達1.4億美元。本公司利用循環信貸機制下的借款，為其營運資金需求、收購、股息(如果並在公司董事會宣佈的範圍內)、資本支出、在某些限制性股票獎勵歸屬時為履行預扣税金而支付的金額、信用證的簽發以及其他一般公司目的提供部分資金，以滿足其營運資金需求、收購、股息(如果並達到本公司董事會宣佈的程度)、資本支出、支付某些限制性股票獎勵時支付的預扣税義務、簽發信用證，以及用於其他一般公司目的。本公司於2018年信貸協議項下的責任以本公司及其若干附屬公司的實質全部資產作抵押，並由本公司若干附屬公司共同及個別擔保。

2018年信貸協議下的借款(Swingline貸款除外)按公司在借款時選擇的利率計息，利率等於(A)LIBOR加上1.25%至1.75%的保證金，這取決於公司的綜合槓桿率，即綜合資金的比率

負債與未計利息、税項、折舊及攤銷之綜合收益(EBITDA)(“綜合槓桿率”)或(B)(I)最優惠利率，(Ii)聯邦基金利率加50個基點，及(Iii)一個月LIBOR利率加100個基點(該最高利率為“基本利率”)中最高者，另加0.25%至0.75%的利潤率，視乎綜合槓桿率而定。Swingline貸款按基本利率加上0.25%至0.75%的保證金計算利息，視乎綜合槓桿率而定。2018年信貸協議期限為五年，2023年11月2日到期。

2018年信貸協議包含某些契約，包括要求公司遵守最高槓杆率和最低利息覆蓋率的財務契約。2018年信貸協議還包含其他條款，這些條款可能會限制本公司處置或收購資產或業務、產生額外債務、進行某些投資和資本支出、支付股息、回購股份以及與聯屬公司進行交易的能力(其中包括)。截至2021年9月30日，本公司遵守了2018年信貸協議下的契諾，可根據循環信貸安排借款2750萬美元。

本公司相信，其現有現金、預期營運現金及根據本公司2018年信貸協議可動用的資金，將足以為本報告提交後至少未來12個月的營運及預期資本開支提供資金。該公司還可能尋求通過發行股票和/或債務證券或產生額外的有擔保或無擔保債務來籌集資金，包括與收購或公司作為其“先買後建”增長戰略的一部分進行的其他交易有關的資金。

表外融資

截至2021年9月30日，公司沒有S-K條例第303(A)(4)項所指的表外融資安排。

通貨膨脹率

在報告的任何期間，通貨膨脹都沒有對公司的業績產生重大影響。

與關聯方的交易

公司的某些子公司從這些子公司的一個或多個負責人那裏租用倉庫和辦公場所。這些租約包括以下各項：

於2016年10月，本公司的全資附屬公司Western State Design，Inc.(“Western State Design”)訂立租賃協議，根據該協議，本公司向本公司董事兼企業戰略執行副總裁Dennis Mack及本公司業務發展執行副總裁兼西區總裁Tom Marks的附屬公司租用17,600平方英尺的倉庫及辦公空間。租約的初始期限為五年，並由本公司選擇提供兩個連續三年的續期期限。在租約最初期限內，每月基本租金為12000美元。本公司已行使選擇權，續訂於2021年10月開始的首個三年續期租約。第一次續期的基本租金為每月19,000元。除了基本租金外，根據租約，西部州立設計公司還負責與房地產税、水電費、維護、維修和保險相關的費用。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，根據本租約支付的款項總額約為3.6萬美元。

於2017年10月，本公司的全資附屬公司Tri-State Technical Services，LLC(“Tri-State”)訂立租賃協議，根據該協議，本公司向Tri-State總裁Matt Stephenson的附屬公司租賃合共81,000平方尺的倉庫及寫字樓。在租約的初始期限內，每月基本租金支付總額為21,000美元。除了基本租金外，Tri-State還負責

與房地產税、公用事業、維護、維修和保險有關的費用的租賃。每份租約的初始期限為五年，並由本公司選擇提供兩個連續三年的續期期限。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，這些租約下的付款總額約為6.3萬美元。

於2018年2月，本公司的全資附屬公司AAdvantage洗衣系統有限公司(“AAdvantage”)訂立租賃協議，根據該協議，本公司向AAdvantage前首席執行官Mike Zuffinetti的聯營公司租用合共5,000平方英尺的倉庫及寫字樓。在本租約的初始期限內，每月基本租金為4000美元。此外，2018年11月，AAdvantage簽訂了一項租賃協議，根據該協議，AAdvantage從Mike Zuffinetti的一家附屬公司租賃倉庫和辦公空間。根據本租約，每月基本租金最初為26,000美元。根據租賃協議，於2019年1月1日，租賃範圍擴大至包括額外的倉庫空間，與此相關，本租賃項下的每月基本租金增加至36,000美元。除了基本租金外，根據這些租約，AAdvantage還負責與房地產税、公用事業、維護、維修和保險相關的成本。每份租約的初始期限為五年，並由本公司選擇提供兩個連續三年的續期期限。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，這些租約下的付款總額約為12萬美元。

於2018年9月，本公司的全資附屬公司Scott Equipment，LLC(“Scott Equipment”)訂立租賃協議，根據該協議，本公司向Scott Equipment前總裁Scott Martin的附屬公司租賃合共18,000平方英尺的倉庫及辦公空間。在租約的最初期限內，每月基本租金總額為11,000美元。除了基本租金外，根據租約，Scott Equipment還負責與房地產税、公用事業、維護、維修和保險相關的成本。每份租約的初始期限為五年，並由本公司選擇提供兩個連續三年的續期期限。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，這些租約下的付款總額約為3.5萬美元。

於2019年2月，本公司的全資附屬公司PAC Industries，LLC(“PAC Industries”)訂立兩份租賃協議，據此，本公司向PAC Industries前總裁Frank Costaile及PAC Industries前財務總監Rocco CoStability ile的聯屬公司租賃合共29,500平方尺的倉庫及辦公地方。在租約的最初期限內，每月基本租金總額為15,000美元。除了基本租金外，根據租約，PAC Industries還負責與房地產税、公用事業、維護、維修和保險相關的費用。每份租約的初始期限為四年，並由本公司選擇提供兩個連續三年的續期期限。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，這些租賃下的付款總額分別約為4.6萬美元和4.5萬美元。

在2020年11月期間，公司的全資子公司Yankee Equipment Systems，LLC(“Yankee Equipment Systems”)簽訂了一項租賃協議，根據該協議，公司從Yankee Equipment Systems總裁彼得·利蒙塞利(Peter Limoncelli)的一家附屬公司租賃了總計12500平方英尺的倉庫和辦公場所。在租約的最初期限內，每月的基本租金為11000美元。除了基本租金外，根據租約，Yankee Equipment Systems還負責與房地產税、公用事業、維護、維修和保險相關的費用。租約的初始期限為三年，並由本公司選擇提供三個連續三年的續期期限。在截至2021年9月30日的三個月裏，根據本租約支付的款項總額約為3.5萬美元。

關鍵會計政策

在編制財務報表時，公司作出估計和假設，包括那些影響報告期內報告的資產和負債、或有資產和負債以及收入和費用的估計和假設。所作的估計和假設可能被證明是不正確的，實際結果可能與估計不同。該公司的會計政策

公司已經確定對其業務運營和對公司財務報表的理解至關重要，財務報表保持不變，與公司截至2021年6月30日的年度報告Form 10-K中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”部分中描述的內容相同。

近期發佈的會計準則

有關最近發佈的會計準則的説明，請參閲本季度報告中表格10-Q第1項中未經審計的簡明合併財務報表的附註3。

第三項。關於市場風險的定量和定性披露。

公司的負債使公司面臨利率風險。利率通常受到國內外經濟狀況的影響，也受到美國及其機構，特別是美聯儲(Federal Reserve)貨幣和財政政策的影響。此類政策或一般經濟狀況的任何變化的性質和時間以及它們可能對本公司產生的影響都是不可預測的。本公司的負債亦可能對本公司造成其他重要影響，包括本公司須利用現金流償還債務、負債可能令本公司更易受經濟衰退影響，以及本公司的負債使本公司受制於契諾，並可能對其營運及活動造成限制，包括派發股息及採取某些其他行動的能力。公司2018年信貸協議項下的借款利息按公司在借款時選擇的利率計算，利率等於(A)LIBOR加上1.25%至1.75%的保證金，這取決於公司的綜合槓桿率，即綜合融資負債與綜合利息、税項、折舊及攤銷前收益(EBITDA)的比率(“綜合槓桿率”)或(B)(I)最高者，(Ii)聯邦基金利率加50個基點。及(Iii)一個月期倫敦銀行同業拆息加100個基點(該利率的最高利率為“基本利率”)，另加0.25%至0.75%的保證金，視乎綜合槓桿率而定。截至2021年9月30日，公司根據2018年信貸協議約有2000萬美元的未償還借款，加權平均利率為1.33%。根據截至2021年9月30日的未償還金額, 假設每日利率增加1%，公司的年度利息支出將增加約20萬美元。

該公司所有的出口銷售都要求客户用美元付款。因此，海外銷售可能會受到美元相對於公司客户所在國家貨幣的強勢以及公司客户所在國家經濟實力的影響。過去，該公司有時會用歐元向某些供應商付款。截至2021年9月30日或2021年6月30日，該公司沒有未平倉外匯合約。

公司的現金存入銀行賬户，按現行利率計息。2021年9月30日，銀行存款超過了聯邦存款保險公司的限額。

第四項。控制和程序。

信息披露控制和程序的評估

截至本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間結束時，公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下，評估了公司的“披露控制和程序”(根據1934年“證券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條的規定)的有效性。根據這項評估，本公司的主要行政人員和主要財務官得出結論，截至2021年9月30日，本公司的披露控制和程序是有效的，以確保本公司在其提交或提交的報告中要求披露的信息符合

交易所法案(A)在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內被記錄、處理、彙總和報告，(B)被積累並酌情傳達給公司管理層，包括公司的主要高管和主要財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。應該注意的是，無論控制系統的設計和操作有多好，它只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，即它將檢測或發現公司內部在披露本公司定期報告中要求列出的重大信息方面的失誤。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年9月30日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分-其他資料

第1項。法律程序

本公司不時涉及或受制於在正常業務過程中產生的法律和監管索賠、訴訟、要求或行動。從公司截至2021年6月30日的10-K表格年度報告的“法律訴訟”部分披露的信息來看，這些事項沒有發生重大變化。

第1A項。風險因素

與公司截至2021年6月30日的財務年度10-K報表的“風險因素”部分披露的風險和不確定因素相比，公司面臨的風險和不確定因素沒有實質性變化。

第6項展品。

*以表格10-Q與本季度報告一併提交。

+以表格10-Q提交本季度報告。

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。