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RestructuringPlansMember2021-10-030000893691門：北美住宅細分市場(NorthameranResidentialSegmentMember)2021-10-030000893691門：歐洲細分市場成員2021-10-030000893691門：建築段成員2021-10-030000893691美國-公認會計準則：公司和其他成員2021-10-030000893691門：TwentyTwentyOneRestructuringPlansMember2021-01-030000893691美國-GAAP：員工服務成員門：TwentyTwentyOneRestructuringPlansMember2021-01-042021-10-030000893691US-GAAP：FacilityClosingMember門：TwentyTwentyOneRestructuringPlansMember2021-01-042021-10-030000893691門：TwentyTwentyRestructuringPlansMember2021-01-030000893691美國-GAAP：員工服務成員門：TwentyTwentyRestructuringPlansMember2021-01-042021-10-030000893691US-GAAP：FacilityClosingMember門：TwentyTwentyRestructuringPlansMember2021-01-042021-10-030000893691門：二十九號重組計劃成員2021-01-030000893691美國-GAAP：員工服務成員門：二十九號重組計劃成員2021-01-042021-10-030000893691門：二十九號重組計劃成員US-GAAP：FacilityClosingMember2021-01-042021-10-030000893691美國-GAAP：員工服務成員2021-01-042021-10-030000893691US-GAAP：FacilityClosingMember2021-01-042021-10-030000893691門：二十九號重組計劃成員2019-12-290000893691美國-GAAP：員工服務成員門：二十九號重組計劃成員2019-12-302020-09-270000893691門：二十九號重組計劃成員US-GAAP：FacilityClosingMember2019-12-302020-09-270000893691門：二十九號重組計劃成員2020-09-270000893691門：TentyEighteen 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
____________________________
表格10-Q
____________________________

☑根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年10月3日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：001-11796
____________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/893691/000089369121000068/door-20211003_g1.jpg
美森尼國際公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
____________________________
加拿大不列顛哥倫比亞省98-0377314
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)(國際税務局僱主識別號碼)

盧瑟福道2771號
康科德, 安大略省L4K 2N6加拿大
(主要行政辦公室地址)
(800) 895-2723
(註冊人電話號碼，包括區號)
____________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
普通股(無面值)門紐約證券交易所
(班級名稱)(商品代號)(註冊所在的交易所名稱)
勾選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☑加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐不是☑
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量：
註冊人有出色的表現23,778,958普通股股票，沒有面值，截至2021年11月5日。


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美森尼國際公司
表10-Q季度報告索引
2021年10月3日
第一部分頁面
項目1
未經審計的財務報表
簡明綜合全面收益(虧損)表
1
簡明綜合資產負債表
2
簡明合併權益變動表
3
現金流量表簡明合併報表
4
簡明合併財務報表附註
5
項目2
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
20
項目3
關於市場風險的定量和定性披露
37
項目4
管制和程序
37
第二部分
項目1
法律程序
38
第1A項
風險因素
38
項目2
未登記的股權證券銷售和收益的使用
38
項目3
高級證券違約
39
項目4
煤礦安全信息披露
39
第5項
其他信息
39
項目6
陳列品
40

i

目錄
關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-Q季度報告包含聯邦證券法定義的“前瞻性陳述”，包括但不限於關於我們的行業狀況、我們的業務、我們的經濟表現和財務狀況的陳述，特別是“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有關我們的業務和增長戰略以及產品開發努力的陳述。前瞻性陳述包括所有不完全與歷史或當前事實有關的陳述，可以通過使用“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“相信”、“展望”、“預測”、“預測”、“客觀”、“仍然”、“預期”、“估計”、“可能”、“可能”、“繼續”、“預期”、“預測”、“相信”、“展望”、“預測”、“預測”、“仍然”、“預期”、“估計”、“可能”、“可能”、“相信”、“展望”、“預測”、“預測”、“繼續“”計劃“、”項目“、”目標“和其他類似的表達方式。告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述，它們只説明瞭它們的日期。這些前瞻性陳述是基於我們管理層的估計和假設，儘管我們認為這些估計和假設是合理的，但這些估計和假設本質上是不確定的，並受到許多風險和不確定因素的影響。這些風險和不確定性包括但不限於，在截至2021年1月3日的年度Form 10-K年度報告、Form 10-Q後續報告以及本季度報告其他部分中在“風險因素”項下確定的風險和不確定性。
下表列出了可能導致實際結果與歷史結果或這些前瞻性陳述預期或預測的結果不同的部分(但不一定是全部)因素：
•我們終端市場和經濟狀況的下降趨勢；
•住宅新建水平降低；住宅維修、翻新和改建；以及非住宅建築建設活動，原因是抵押貸款利率上升、抵押貸款利息扣除變化和相關税收變化以及融資減少；
•競爭；
•在客户集中和整合的情況下，某些關鍵客户的持續成功，以及我們與這些關鍵客户保持關係的能力；
•我們能夠準確預測產品需求，包括季節性需求；
•冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行的規模和範圍及其對我們的運營、客户需求和供應鏈的影響，包括美國政府強制要求的新冠肺炎疫苗的任何不利影響；
•原材料和燃料價格上漲；
•關税和不斷演變的貿易政策，美國與包括中國在內的其他國家之間的摩擦，以及反傾銷和反補貼税的影響；
•勞動力成本增加，勞動力或勞資關係的可用性(即，中斷、罷工或停工)；
•我們管理業務的能力，包括潛在的中斷、生產重組(包括相關的重組費用)和客户信用風險；
•產品責任索賠和產品召回；
•我們有能力產生足夠的現金流來滿足我們的資本支出要求、履行我們的養老金義務和履行我們的償債義務，包括我們在優先票據和基於資產的循環信貸安排(“ABL貸款”)下的義務；
•由於我們現有和未來債務(包括優先票據和ABL貸款)下的契約限制，我們的業務運營受到限制；
•外匯和利率波動；
•我們有能力取代我們即將到期的專利，進行創新，跟上技術發展的步伐，併成功整合收購；
•持續運作我們的信息技術和企業資源規劃系統，並管理潛在的網絡安全威脅和攻擊；
•經營跨國企業所產生的政治、經濟和其他風險；
•與聯合王國退出歐盟有關的不確定性；
•保留密鑰管理人員；以及
•環境和其他政府法規，包括美國“反海外腐敗法”(“FCPA”)，以及此類法規的任何變化。
我們提醒您，前面列出的重要因素並不是包羅萬象的。此外，鑑於這些風險和不確定性，本季度報告中包含的前瞻性陳述中提到的事項可能實際上不會發生。除非法律另有要求，否則我們不承擔因新信息、未來事件或其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。
II

目錄
公司可能使用其網站和/或社交媒體(如LinkedIn)作為重要公司信息的發佈渠道。有關公司的財務和其他重要信息通常發佈在公司網站上，並可通過以下網址獲取：Http://investor.masonite.com和它的LinkedIn頁面，網址是Https://www.linkedin.com/company/masonitedoors/mycompany/。此外，當您註冊您的電子郵件地址時，您可能會自動收到有關公司的電子郵件提醒和其他信息，方法是訪問以下地址的“電子郵件提醒”部分Http://investor.masonite.com.
三、

目錄
第一部分-財務信息

項目1.未經審計的財務報表


美森尼國際公司
簡明綜合全面收益(虧損)表
(單位為千美元，每股除外)
(未經審計)
截至三個月截至9個月
2021年10月3日2020年9月27日2021年10月3日2020年9月27日
淨銷售額$652,208 $587,652 $1,960,955 $1,638,538 
銷貨成本498,103 427,331 1,483,870 1,207,582 
毛利154,105 160,321 477,085 430,956 
銷售、一般和行政費用76,632 118,354 242,774 272,077 
重組成本1,311 1,895 5,146 4,984 
資產減值— 51,515 10,374 51,515 
出售附屬公司的虧損— — 8,590 2,091 
營業收入(虧損)76,162 (11,443)210,201 100,289 
利息支出，淨額11,349 11,805 35,213 34,911 
債務清償損失13,583 — 13,583 — 
其他(收入)費用，淨額(1,471)(1,953)(4,400)(3,350)
所得税費用前收益(虧損)52,701 (21,295)165,805 68,728 
所得税費用(福利)13,854 (804)42,713 23,522 
淨收益(虧損)38,847 (20,491)123,092 45,206 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入1,156 1,275 3,374 3,090 
可歸因於美森尼公司的淨收益(虧損)$37,691 $(21,766)$119,718 $42,116 
美森尼公司普通股每股基本收益(虧損)$1.57 $(0.89)$4.92 $1.71 
可歸因於美森尼的稀釋後每股普通股收益(虧損)$1.54 $(0.89)$4.84 $1.69 
綜合收益(虧損)：
淨收益(虧損)$38,847 $(20,491)$123,092 $45,206 
其他全面收益(虧損)：
外幣折算(虧損)收益(9,164)14,137 (897)(9,818)
精算淨損失攤銷334 173 1,000 518 
與其他綜合收益(虧損)相關的所得税費用(83)(25)(196)(142)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：(8,913)14,285 (93)(9,442)
綜合收益(虧損)29,934 (6,206)122,999 35,764 
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)990 1,481 3,477 2,947 
美森特的綜合收益(虧損)$28,944 $(7,687)$119,522 $32,817 

見簡明合併財務報表附註。
1

目錄
美森尼國際公司
簡明綜合資產負債表
(單位為千美元，不包括股票金額)
(未經審計)
資產2021年10月3日2021年1月3日
流動資產：
現金和現金等價物$393,730 $364,674 
受限現金10,246 10,560 
應收賬款淨額352,167 290,508 
庫存，淨額309,832 260,962 
預付費用和其他資產41,186 42,538 
應收所得税3,737 1,124 
流動資產總額1,110,898 970,366 
財產、廠房和設備、淨值601,415 625,126 
經營性租賃使用權資產183,284 146,806 
對股權被投資人的投資12,540 14,636 
商譽136,958 138,692 
無形資產，淨額154,816 169,392 
遞延所得税21,287 25,331 
其他資產48,802 47,411 
總資產$2,270,000 $2,137,760 
負債和權益
流動負債：
應付帳款$117,748 $97,211 
應計費用221,932 277,716 
應付所得税12,912 11,086 
流動負債總額352,592 386,013 
長期債務865,399 792,242 
長期經營租賃負債171,940 136,235 
遞延所得税80,195 73,073 
其他負債59,393 55,080 
總負債1,529,519 1,442,643 
承擔和或有事項(附註7)
股本：
股本：授權無限股，無面值，23,896,040和24,422,934分別截至2021年10月3日和2021年1月3日發行和發行的股票
549,468 552,969 
額外實收資本218,127 223,666 
累計收益73,905 20,385 
累計其他綜合損失(112,259)(112,063)
美森特應佔總股本729,241 684,957 
非控股權益應佔權益11,240 10,160 
總股本740,481 695,117 
負債和權益總額$2,270,000 $2,137,760 

見簡明合併財務報表附註。
2

目錄
美森尼國際公司
簡明合併權益變動表
(單位為千美元，不包括股票金額)
(未經審計)
截至三個月截至9個月
2021年10月3日2020年9月27日2021年10月3日2020年9月27日
總股本，期初$750,173 $646,245 $695,117 $636,862 
股本：
期初556,398 553,766 552,969 558,514 
為交付基於股票的獎勵而發行的普通股779 310 11,843 7,583 
根據員工購股計劃發行的普通股769 597 1,593 1,305 
回購並註銷普通股(8,478)— (16,937)(12,729)
期末549,468 554,673 549,468 554,673 
額外實收資本：
期初217,599 213,814 223,666 216,584 
基於份額的薪酬費用2,336 6,299 11,460 13,509 
為交付基於股票的獎勵而發行的普通股(779)(310)(11,843)(7,583)
預扣普通股，用於支付因發放基於股票的獎勵而應繳納的所得税(890)(356)(4,834)(2,752)
根據員工購股計劃發行的普通股(139)(140)(322)(451)
期末218,127 219,307 218,127 219,307 
累計收益(赤字)：
期初68,845 21,794 20,385 (20,047)
可歸因於美森特的淨收入37,691 (21,766)119,718 42,116 
回購並註銷普通股(32,631)— (66,198)(22,041)
期末73,905 28 73,905 28 
累計其他綜合虧損：
期初(103,512)(153,547)(112,063)(130,169)
可歸因於美森尼的扣除税後的其他綜合收益(虧損)(8,747)14,079 (196)(9,299)
期末(112,259)(139,468)(112,259)(139,468)
歸屬於非控股權益的股本：
期初10,843 10,418 10,160 11,980 
可歸因於非控股權益的淨收入1,156 1,275 3,374 3,090 
可歸因於非控股權益的扣除税後的其他綜合收益(虧損)(166)206 103 (143)
向非控股權益派發股息(593)(937)(2,397)(3,965)
期末11,240 10,962 11,240 10,962 
總股本，期末$740,481 $645,502 $740,481 $645,502 
已發行普通股：
期初24,238,024 24,487,121 24,422,934 24,869,921 
為交付基於股票的獎勵而發行的普通股20,370 8,767 195,858 183,812 
根據員工購股計劃發行的普通股6,794 7,079 15,091 16,505 
回購並註銷普通股(369,148)— (737,843)(567,271)
期末23,896,040 24,502,967 23,896,040 24,502,967 
見簡明合併財務報表附註。
3

目錄
美森尼國際公司
現金流量表簡明合併報表
(單位：千美元)
(未經審計)
截至9個月
經營活動的現金流：2021年10月3日2020年9月27日
淨收入$123,092 $45,206 
將淨收入與經營活動提供的淨現金流量進行調整：
出售附屬公司的虧損8,590 2,091 
債務清償損失13,583 — 
折舊52,876 50,742 
攤銷16,749 17,900 
基於份額的薪酬費用11,460 13,509 
遞延所得税11,989 (2,806)
未實現外匯收益(490)(83)
股權投資所得份額(扣除税後)(2,404)(1,972)
股權被投資人的股息4,500 4,275 
養老金和退休後資金(扣除費用)(3,708)(3,447)
非現金應計項目和利息1,268 1,268 
出售財產、廠房和設備的損失1,954 3,629 
資產減值10,374 51,515 
資產和負債變動(扣除收購因素)：
應收賬款(65,448)(51,071)
盤存(54,425)(3,950)
預付費用和其他資產1,261 2,823 
應付賬款和應計費用(28,587)69,865 
其他資產和負債(2,615)19,762 
經營活動提供的淨現金流量100,019 219,256 
投資活動的現金流：
物業、廠房和設備的附加費(46,626)(45,899)
收購業務，扣除收購現金後的淨額(160)(1,912)
出售子公司所得收益，扣除處置的現金後的淨額7,001 — 
出售財產、廠房和設備所得收益3,377 5,086 
其他投資活動(1,782)(1,762)
用於投資活動的淨現金流量(38,190)(44,487)
融資活動的現金流：
發行長期債券所得款項375,000 — 
償還長期債務(300,945)(57)
清償債務費用的支付(10,810)— 
支付發債成本(4,672)— 
股票獎勵預扣税款(4,834)(2,752)
對非控股權益的分配(2,397)(3,965)
普通股回購(83,135)(34,770)
用於融資活動的淨現金流量(31,793)(41,544)
現金淨外幣折算調整(1,294)524 
現金、現金等價物和限制性現金增加28,742 133,749 
期初現金、現金等價物和限制性現金375,234 177,608 
期末現金、現金等價物和限制性現金$403,976 $311,357 
見簡明合併財務報表附註。
4

目錄
美森尼國際公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)


1. 業務概述和重要會計政策
除非我們另有説明或文意另有所指外，本附註中提及的簡明合併財務報表中的“美森尼”、“我們”和“公司”均指美森尼國際公司及其子公司。
業務説明
美森尼國際公司是世界上最大的門製造商之一，在室內門和外門產品方面都佔有相當大的市場份額。美森尼運營58中國的製造和分銷設施七我們向世界各地的客户銷售車門，最大的市場是美國、加拿大和英國。
陳述的基礎
我們根據美國公認會計原則以及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務報告的適用規則和規定編制這些未經審計的簡明綜合財務報表。因此，它們不包括GAAP要求的年度財務報表的所有信息和附註。管理層認為，所有由正常和經常性分錄組成的調整都已包括在內，這些分錄被認為是公平列報中期業績所必需的。所有重要的公司間餘額和交易都已被沖銷。按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出影響財務報表和附註中報告金額的估計和假設。這些估計是基於截至未經審計的簡明合併財務報表日期可獲得的信息；因此，實際結果可能與這些估計不同。中期業績不一定代表全年業績。
這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司提交給美國證券交易委員會的截至2021年1月3日的財政年度Form 10-K年度報告一併閲讀。我們的財政年度是52周或53周，在最接近12月31日的週日結束。在52周的一年中，每個會計季度由13周組成。為了便於披露，13周的期限被稱為3個月，52周或53周的期限被稱為年。
會計準則和政策的變化
重大會計政策與2020財年經審計的綜合財務報表披露的會計政策相比沒有發生重大變化，但如下所述。
採納最新的會計公告
2019年12月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2019-12號文件，名為“簡化所得税會計”，這是其簡化計劃的一部分，目的是降低所得税會計的成本和複雜性。本標準剔除了與期內税收分配方法、過渡期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債有關的某些例外情況。它還修訂了指南的其他方面，以幫助簡化和促進GAAP的一致應用。截至2021年1月4日，也就是2021年財年開始時，我們已前瞻性地採用了新的指導方針，該指導方針的採用並未對我們的財務報表產生實質性影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-14年度的“披露框架-對限定福利計劃的披露要求的變化”，其中修訂了ASC 715的“補償-退休福利”。這一標準適用於發起固定福利養老金或其他退休後計劃的僱主，並取消了不再被視為成本有利的披露，澄清了對提供兩個或更多計劃的彙總披露的實體的具體披露要求，並增加了對與福利義務變化相關的重大損益的解釋要求。截至2021年1月3日，即2020財年末，我們採用了追溯性的方法採用了新的指導方針，該指導方針的採用並未對我們的財務報表或披露產生實質性影響。
5

目錄

簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)

2016年6月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU 2016-13“金融工具-信貸損失(專題326)”，用當前的預期信貸損失模型取代了確認信貸損失的已發生損失方法。這一標準適用於大多數金融資產，包括貿易應收賬款。我們之前的應收賬款政策在我們截至2021年1月3日的年度報告Form 10-K中有詳細説明。我們採用了截至2019年12月30日(2020財年開始)的修改後的追溯方法，採用了新的指導方針，該指導方針的採用對我們的財務報表沒有實質性影響，也不需要對2019年12月30日的留存收益進行調整。
2. 收購和資產剝離
收購
2020年12月4日，我們完成了對美國洛氏公司(Lowe‘s Companies，Inc.)一家門製造廠的收購，現金對價為1美元3.92000萬。在2021年第一季度，由於營運資金調整，我們額外支付了$0.22000萬。收購的購買價分配、淨銷售額、美森尼應佔淨收益(虧損)以及收購的形式信息並未列報，因為它們在列報的任何期間都不是實質性的。
2020年8月31日，我們以現金對價美元收購了與內門技術相關的知識產權和其他資產。1.92000萬。收購的購買價分配、淨銷售額、美森尼應佔淨收益(虧損)以及收購的形式信息並未列報，因為它們在列報的任何期間都不是實質性的。
資產剝離
2021年6月14日，我們完成了我們捷克業務(“捷克”)所有股本的出售，代價為#美元。7.02000萬美元，扣除處置的現金後的淨額。買方不被視為關聯方。這項業務的剝離導致出售子公司虧損#美元。8.62000萬歐元，於2021年第二季度在歐洲部分確認。總費用為$。5.1與出售淨資產的核銷和其他專業費用有關的費用和#美元3.5與確認累計其他綜合虧損中的累計折算調整有關的1000萬美元。
在2020年第二季度，我們完成了我們在印度的法人清算。因此，我們確認了$2.1因出售子公司而虧損1.8億美元。總費用為$。2.32000萬美元，用於確認累計其他綜合虧損中的累計折算調整數和#美元0.2與淨資產沖銷和其他專業費用有關的400萬美元。
3. 應收帳款
我們的客户主要包括零售商、分銷商和承包商。我們的十最大的客户佔了57.1%和53.1截至2021年10月3日和2021年1月3日的應收賬款總額的百分比。我們最大的客户，家得寶，Inc.10截至2021年10月3日和2021年1月3日的合併應收賬款總額的%。壞賬餘額撥備為#美元。2.2百萬美元和$2.8分別截至2021年10月3日和2021年1月3日。
我們與第三方保持一個應收賬款銷售計劃(“應收賬款銷售計劃”)。根據應收賬款銷售計劃，我們可以轉讓某些客户符合條件的貿易應收賬款的所有權。應收賬款直接賣給第三方，第三方承擔全部收款風險，在發生損失時不向我們追索。本方案項下應收賬款的轉移作為銷售入賬。轉讓的收益反映了應收賬款的面值減去折扣。根據應收賬款銷售計劃出售的應收賬款不包括在簡明綜合資產負債表中的應收貿易賬款，而計入簡明綜合現金流量表中經營活動的現金流量。根據應收賬款銷售計劃銷售的貿易應收賬款的銷售折扣(如果有的話)在所列任何期間都不是實質性的，並在簡明綜合全面收益表(虧損)內的銷售、一般和行政費用中記錄。
6

目錄

簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)

4. 盤存
截至所示日期，手頭的庫存量如下：
(單位：千)2021年10月3日2021年1月3日
原料$235,553 $191,784 
成品81,361 75,483 
為陳舊或陳舊的存貨撥備(7,082)(6,305)
庫存，淨額$309,832 $260,962 

5. 應計費用
截至所示日期，我們應計費用的詳細情況如下：
(單位：千)2021年10月3日2021年1月3日
應計工資總額$64,361 $86,517 
應計回扣50,845 49,531 
經營租賃負債的當期部分25,407 22,667 
應計利息7,126 16,435 
應計法律和解— 40,000 
其他應計項目74,193 62,566 
應計費用總額$221,932 $277,716 

6. 長期債務
(單位：千)2021年10月3日2021年1月3日
2030年到期的3.50%優先無擔保票據$375,000 $— 
2028年到期的5.375%優先無擔保票據500,000 500,000 
2026年到期的5.750%優先無擔保票據— 300,000 
發債成本(9,601)(8,694)
其他長期債務— 936 
長期債務總額$865,399 $792,242 
與優先無擔保票據項下合併債務有關的利息支出為#美元。10.7百萬美元和$33.5截至2021年10月3日的三個月和九個月分別為100萬美元和11.4300萬美元和300萬美元34.1截至2020年9月27日的三個月和九個月分別為2.5億美元。
優先債券將於2030年到期，息率3.50%
2021年7月26日，我們發行了美元375.0合計本金優先無抵押票據(“2030年票據”)1,000,000,000,000,000,000元。2030年債券是根據經修訂的1933年證券法第144A條(下稱“證券法”)以私募方式發行，轉售予合資格的機構買家，並根據證券法下的S規例向美國以外的買家出售。2030年債券的利息為3.50年息%，從2022年2月15日開始，每半年以現金支付一次，從2022年2月15日開始，每半年拖欠一次，2030年2月15日到期。2030年的債券是按面值發行的。我們收到淨收益#美元。370.3扣除美元后的400萬美元4.7300萬美元的債券發行成本。債務發行成本已資本化為債務賬面價值的減少，並使用實際利息方法計入2030年票據期限的利息支出。發行2030年債券所得款項淨額用於贖回餘下的$300.02026年債券的本金總額為100萬英鎊(如下所述)，包括支付相關保費、費用和開支，所得款項的餘額可用於一般企業用途。
7

目錄

簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)

在2030年債券發售結束後，2026年債券被贖回，這些債券被認為於2021年7月26日失效。根據管理2026年債券的契約條款，我們支付了適用的溢價#美元。10.82000萬。此外，未攤銷債務發行成本為#美元。2.8與2026年紙幣有關的1.8億美元與2026年紙幣的清償一起被註銷。因清償債務而產生的損失為#美元。13.62000萬美元，並在2021年第三季度的簡明綜合全面收益(虧損)表中記錄為所得税支出前持續運營收入的一部分。此外，到贖回日(但不包括贖回日)應計利息的現金支付被加快至贖回日。
2030年票據項下的債務由我們的某些直接或間接全資子公司在優先無擔保的基礎上共同和無條件地全面和無條件地擔保。我們可以在債券中指定的某些情況下贖回2030年債券。
管理2030年債券的契約包含有限的契約，其中包括限制我們的能力和我們子公司(I)產生某些有擔保債務、(Ii)從事某些出售和回租交易以及(Iii)與其他實體合併或合併的能力。上述限制在管理2030年票據的契約中規定的例外情況下適用。管理2030年票據的契約包含習慣違約事件(在某些情況下，適用於習慣寬限期和治療期)。截至2021年10月3日，我們遵守了管理2030年票據的契約下的所有契約。
5.375釐優先債券，2028年到期
2019年7月25日，我們發行了$500.0合計本金優先無抵押票據(“2028年票據”)1,000,000,000,000,000,000元。2028年發行的債券的利息為5.375%，每半年以現金支付一次，每年2月1日和8月1日拖欠，2028年2月1日到期。2028年發行的債券是按面值發行的。
我們在截至2021年1月3日的年度Form 10-K年度報告中詳細介紹了2028年票據下的義務及其契約的相關信息。截至2021年10月3日，我們遵守了管理2028年票據的契約下的所有契約。

優先債券2026年到期，息率5.750
2018年8月27日，我們發行了$300.0合計本金優先無抵押票據(“2026年票據”)百萬元。2026年發行的債券的利息為5.750年息%，每半年以現金支付一次，每年3月15日和9月15日拖欠，2026年9月15日到期。2026年發行的債券是按面值發行的。
我們在截至2021年1月3日的年度Form 10-K年度報告中詳細介紹了2026年票據下的義務和約束這些義務的契約。如上所述，截至2021年7月26日，2026年債券已全部贖回。
ABL設施
2019年1月31日，我們和我們的某些子公司簽訂了一項250.02024年1月31日到期的基於資產的百萬循環信貸安排(“ABL安排”)取代了以前的安排。ABL貸款項下的借款利息由我們選擇，利率等於(I)美國、加拿大或聯合王國的基本利率(各自在與ABL貸款有關的信貸協議(“修訂和重新簽署的信貸協議”中的定義)加上以下範圍的保證金)：(I)美國、加拿大或英國的基本利率(每種利率在與ABL貸款有關的信貸協議(“修訂和重新簽署的信貸協議”中定義))0.25%至0.50年利率，或(Ii)調整後的libo利率或BA利率(各自在修訂和重新簽署的信貸協議中定義)，外加以下範圍的保證金：1.25%至1.50每年的百分比。除了支付ABL貸款項下任何未償還本金的利息外，還應就ABL貸款的未提取部分支付承諾費，金額相當於0.25每個日曆季度內未使用的承付款的日均餘額的每年百分比。
ABL設施包含各種慣例陳述、我們的保證和契諾，在我們截至2021年1月3日的年度報告Form 10-K中詳細描述了這些內容。截至2021年10月3日，我們遵守了管理ABL貸款的信貸協議下的所有契約。我們有$的可用空間208.8在我們的ABL設施下有100萬美元，不是截至2021年10月3日的未償還金額。
8

目錄

簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)

7. 承諾和或有事項
以下討論描述了自2021年1月3日以來之前披露的法律程序的實質性進展。有關之前披露的法律程序的完整説明，請參閲我們截至2021年1月3日的年度報告Form 10-K中合併財務報表中的附註10.承諾和或有事項。
彌償
我們已根據某些物業租賃協議向我們的房東提供慣例賠償，以便第三方就其使用房產提出索賠。我們還為税法變更和第三方專利侵權帶來的不利影響提供例行賠償。由於這些賠償的性質，不能合理估計這些賠償的最高金額。在某些情況下，我們可以向其他各方追索，以減輕因這些賠償而造成的損失風險。從歷史上看，我們沒有支付任何與此類賠償相關的重大款項。
反壟斷集體訴訟程序 -美國
關於弗吉尼亞州東區(“法院”)可能未決的集體訴訟反壟斷案件，於2021年6月3日，法院最終批准了與直接買方原告達成的和解，隨後：(I)吾等支付了先前於2021年6月就直接買方和解協議而應計的剩餘款項，該部分已在簡明綜合資產負債表中的應計費用內支付，及(Ii)法院對直接買方案件中的被告作出了駁回的最終判決。(Ii)法院於2021年6月最終批准與直接買方原告達成和解，隨後：(I)吾等支付了先前於2021年6月就直接買方和解協議而應計的剩餘款項，及(Ii)法院對直接買方案件中的被告作出了駁回的最終判決。此外，2021年7月27日，法院最終批准與間接買方原告達成和解，隨後：(I)我們支付了#美元。9.25於2021年8月，法院就間接買方和解協議達成的和解協議的剩餘部分，即在精簡綜合資產負債表中的應計費用內累算，及(Ii)法院就間接買方案件中的被告登錄駁回的最終判決。
在截至2020年9月27日的三個月內，我們記錄了$的法定準備金。37.75在與這些和解相關的簡明綜合全面收益(虧損)報表中，銷售、一般和行政費用為100萬美元。
集體訴訟程序-加拿大
關於加拿大魁北克即將審理的集體訴訟反壟斷案，魁北克訴訟各方於2020年12月22日向魁北克法院提出動議，尋求暫停訴訟。魁北克法院尚未公佈對這項動議的裁決。
關於加拿大聯邦法院正在審理的可能的集體訴訟反壟斷案，原告於2021年3月31日送達了其認證記錄。雙方正在就縮小問題範圍和雙方同意的步驟時間表進行協商，以促成原告的認證動議。雙方已致函聯邦法院，通知雙方尚未提議設定導致認證動議的步驟時間表，並要求允許各方在2022年1月31日之前向聯邦法院提供進一步的最新情況，法院批准了這一請求。我們沒有確認與這件事相關的損害賠償費用，因為儘管可能出現不利結果，但任何潛在損失的金額或範圍都無法合理估計。
雖然我們打算對這些索賠進行有力的抗辯，但不能保證這起訴訟的最終解決方案不會對我們的綜合財務狀況或經營業績產生重大的不利影響。
一般信息
除上述外，我們還不時涉及各種索賠和法律訴訟，包括但不限於工資、工時和勞動訴訟。管理層認為，這些事項的最終處置，無論是個別的還是整體的，都不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
9

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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)

8. 基於股份的薪酬計劃
基於股份的薪酬支出為$2.3百萬美元和$11.5截至2021年10月3日的三個月和九個月分別為100萬美元和6.3300萬美元和300萬美元13.5截至2020年9月27日的三個月和九個月分別為2.5億美元。截至2021年10月3日，與基於股份的薪酬相關的剩餘未確認薪酬支出總額為美元。19.7百萬美元，將在加權平均剩餘的必需服務期內攤銷。1.5好幾年了。
股權激勵計劃
2021年3月10日，董事會通過了美森尼國際公司2021年綜合激勵股權計劃(《2021年股權計劃》)，該計劃在2021年5月13日的年度股東大會上獲得了我們股東的批准。2021年股權計劃對十年自批准之日起生效。根據2021年股權計劃，可以發行的普通股總數不能超過880,000股份數目；加上為二零一二年計劃預留的股份數目超過與已發行授出有關的股份數目；加上根據二零一二年計劃須予現有授予的股份數目，該等股份可能到期或被沒收或註銷。截至2021年10月3日，有1,555,528根據2021年股權計劃，可供未來發行的普通股。
我們在2009年計劃和2012年計劃下的股權激勵計劃在我們截至2021年1月3日的年度報告Form 10-K中詳細描述和定義。根據2009年和2012年的計劃，除了可發行的未償還獎勵的股票外，未來沒有其他普通股可供發行。
延期薪酬計劃
我們向我們的某些員工和董事提供遞延薪酬計劃，我們在截至2021年1月3日的年度報告Form 10-K中進一步介紹了這一計劃。截至2021年10月3日，與遞延補償相關的負債和資產的公允價值為#美元。8.9百萬美元和$9.0分別為百萬美元。截至2021年10月3日，對遞延薪酬計劃的參與有限，沒有限制性股票獎勵被推遲到遞延薪酬計劃中。根據財務會計準則委員會的公允價值框架，所有計劃投資都被歸類為具有1級估值投入。
股票增值權
吾等已根據二零零九年計劃及二零一二年計劃向若干僱員授予股票增值權(“非典型肺炎”)，使獲獎者有權在一段時間內按適用獎勵協議所指定的行使價增值若干普通股的價值。授予的任何特別行政區的行使價格不得低於授予日我們普通股的公平市值。嚴重急性呼吸系統綜合症的補償開支是根據授予之日的嚴重急性呼吸系統綜合症的公允價值計算，並在所需的服務期內確認。非典病毒最多可感染三年，擁有一種十年以普通股結算。假設所有以時間為基礎的SARS都會被賦予。我們承認SARS在發生期間被沒收。
歸屬嚴重急性呼吸系統綜合症的總公允價值為$0.8在截至2021年10月3日的9個月內達到100萬。
截至2021年10月3日的9個月股票增值權合計內在價值(以千為單位)*加權平均行使價*平均剩餘合同年限(年)
未清償，期初207,094 $7,409 $62.56 7.5
授與28,707 107.68 
練習(61,916)3,943 56.67 
沒收(7,853)82.76 
未償還，期末166,032 $6,260 $71.61 7.7
可行使，期末88,781 $4,054 $63.64 7.1
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)

授予的SARS的價值是使用Black-Scholes-Merton估值模型確定的，相應的費用預計將在#年的平均必需服務期內確認。2.0好幾年了。預期波動率是基於我們普通股的歷史波動性以及其他考慮因素。由於近年來鍛鍊活動不足，預期期限是用簡化的方法計算的，以此作為估計未來鍛鍊模式的基礎。獲批沙士的加權平均批出日期假設如下：
2021年贈款
SAR值(模型結論)$28.08
無風險利率0.8 %
預期股息收益率0.0 %
預期波動率25.2 %
預期期限(年)6.0
限售股單位
根據2012年和2021年計劃，我們已向董事和某些員工授予限制性股票單位(“RSU”)。RSU授予在指定的未來日期或滿足某些條件時接收我們普通股的權利。授予的RSU的補償費用以授予之日RSU的公允價值為基礎，等於授予日的股票價格，並在必要的服務期內確認。RSU最多可授予三年並要求標的股票在歸屬日期後30天內交付，除非參與者受到禁售期的限制。在這種情況下，股票將在停電限制解除後交付。假設所有基於時間的RSU都將被授予。我們承認在RSU發生期間沒收RSU。
截至2021年10月3日的9個月未償還的限制性股票單位總數加權平均授予日期公允價值
未清償，期初488,057 $68.15 
授與186,968 109.89 
績效調整 (1)
14,474 63.05 
投遞(173,835)66.61 
扣費以承保 (2)
(33,061)
沒收(48,115)79.85 
未償還，期末434,488 $85.95 
___________
(1)在上表中，以績效為基礎的RSU以未完成、授予和沒收的形式列示，假設達到了目標，並且獎勵支付為100%。這些獎勵的支付金額從目標獎勵價值的0%到200%不等，具體取決於成績。業績調整代表由於業績實現高於或低於目標而最終獲得的股份差額。
(2)已交付的部分歸屬RSU的淨份額已結算，以支付所得税和其他就業税的法定要求。我們將等值的現金匯給適當的税務機關。這些股票淨額結算產生了我們回購股票的效果，因為我們減少和註銷了原本因歸屬而發行的股票數量。
在截至2021年10月3日的9個月中，大約三分之二的RSU在指定的未來日期授予，僅有服務要求，而其餘部分RSU根據性能和服務要求授予。在截至2021年10月3日的9個月內授予的RSU的價值正在加權平均必需服務期內確認2.3好幾年了。在截至2021年10月3日的9個月內，206,896以公允價值#美元歸屬的RSU13.5百萬美元。
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(未經審計)

9. 重組成本
2021年5月，我們啟動了進一步的行動，以提高整體業務業績，其中包括重組我們的建築可報告部門的特種門製造能力。我們製造能力的重組導致從2021年第二季度開始關閉了一家現有的門檻和鐵路設施，並進行了相關的裁員(統稱為“2021年計劃”)。與2021年計劃相關的成本包括遣散費和關門費，並將持續到2022年。截至2021年10月3日，我們預計將產生高達$0.5與2021年計劃相關的額外費用1.8億美元。
2020年11月，我們開始實施一項改善整體業務業績的計劃，其中包括重組我們的製造能力，減少我們的管理費用和銷售、一般和管理人員，主要是在我們的建築可報告部門，以及在北美住宅可報告部門採取的有限行動。我們製造能力的重組涉及建築部分的特定設施，與關閉這些設施相關的成本和相關的裁員於2020年第四季度開始進行(統稱為“2020計劃”)。與2020計劃相關的成本包括遣散費和關門費，並將持續到2021年。截至2021年10月3日，我們預計將產生高達$0.5與2020計劃相關的額外費用1.8億美元。
2019年2月，我們開始實施一項提高整體業務業績的計劃，其中包括重組我們的製造能力，減少我們所有可報告部門和總部的管理費用以及銷售、一般和管理人員。我們製造能力的重組涉及北美住宅和建築部門的特定工廠，與關閉這些工廠和相關員工相關的成本於2019年第一季度開始發生(統稱為“2019年計劃”)。與2019年計劃相關的成本包括遣散費、留職費和封閉費，並將持續到2021年。截至2021年10月3日，我們預計將產生高達$0.5與2019年計劃相關的額外費用達100萬美元。
2018年第四季度，我們開始實施一項計劃，重組和整合我們英國總部職能的某些方面，並通過剝離非核心資產來優化我們的投資組合，以在歐洲部分實現更有效和一致的業務流程。此外，在北美住宅領域，我們宣佈了一項新設施，該設施將通過提高自動化來優化和擴大產能，這導致從2019年第二季度開始關閉一家現有設施並進行相關的裁員(統稱為“2018年計劃”)。與2018年計劃相關的成本包括遣散費、留任和關閉費用，並將持續到2019年。截至2021年10月3日，我們預計未來不會產生任何與2018年計劃相關的實質性費用。
下表彙總了所示期間記錄的重組費用：
截至2021年10月3日的三個月
(單位：千)北美住宅建築學公司和其他總計
2021年計劃$— $875 $— $875 
2020年計劃4 439 — 443 
2019年計劃(40)— 33 (7)
總重組成本$(36)$1,314 $33 $1,311 
截至2020年9月27日的三個月
(單位：千)北美住宅建築學公司和其他總計
2019年計劃$1,825 $82 $67 $1,974 
2018年計劃(79)— — (79)
總重組成本$1,746 $82 $67 $1,895 
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(未經審計)

截至2021年10月3日的9個月
(單位：千)北美住宅建築學公司和其他總計
2021年計劃$— $1,414 $— $1,414 
2020年計劃23 3,454 — 3,477 
2019年計劃(68)— 323 255 
總重組成本$(45)$4,868 $323 $5,146 
截至2020年9月27日的9個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
2019年計劃$3,122 $(37)$1,030 $482 $4,597 
2018年計劃387 — — — 387 
總重組成本$3,509 $(37)$1,030 $482 $4,984 
截至2021年10月3日發生的累計金額
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
2021年計劃$— $— $1,414 $— $1,414 
2020年計劃52 — 5,187 — 5,239 
2019年計劃9,254 359 1,671 2,390 13,674 
2018年計劃2,180 2,275 — — 4,455 
總重組成本$11,486 $2,634 $8,272 $2,390 $24,782 
按活動劃分的重組應計項目在所示期間的變化如下：
(單位：千)1月3日，
2021		遣散費關閉成本現金支付10月3日，
2021
2021年計劃$— $546 $868 $(1,321)$93 
2020年計劃1,492 264 3,213 (4,945)24 
2019年計劃291 175 80 (456)90 
總計$1,783 $985 $4,161 $(6,722)$207 
(單位：千)十二月二十九日
2019		遣散費關閉成本現金支付9月27日，
2020
2019年計劃$1,535 $1,073 $3,524 $(5,475)$657 
2018年計劃— 151 236 (387)— 
總計$1,535 $1,224 $3,760 $(5,862)$657 
10. 資產減值
在截至2020年9月27日的三個月內，我們確定，由於新冠肺炎的影響，建築門市場的需求持續下降，以及未來一段時間大流行對建築門市場的持續時間和強度的不確定性，這些都是建築報告單位存在商譽減損的指標。量化減值測試是使用多種估值技術進行的，包括貼現現金流分析和市場法，該方法利用第3級公允價值投入，併產生商譽減值費用#美元。51.52000萬。這筆費用代表的是公司的賬面價值
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(未經審計)

建築報告單位超出其公允價值，建築報告單位的商譽餘額從#美元減少。111.0600萬至300萬美元59.52000萬。
在截至2021年10月3日的9個月內，我們確認的資產減值費用為1美元10.4由於根據2021年和2020年計劃宣佈關閉工廠，與建築部門的資產和公司及其他類別的一項資產相關的資產為3.6億美元。該金額乃根據物業、廠房及設備之賬面值超出該等資產各自之公允價值而釐定，並採用各資產組別之貼現現金流量法釐定。所有這些估值均以非經常性基礎進行，並根據財務會計準則委員會的公允價值框架被歸類為具有3級估值投入。3級不可觀察的輸入包括對未來現金流的估計和每項資產的殘值。這些資產的公允價值被確定為#美元。6.32000萬美元，而賬面價值為$16.72000萬美元，差額為簡明綜合全面收益(虧損)表中記錄的資產減值費用。
11. 所得税
有效税率與加拿大法定税率不同26.5%主要是由於外國司法管轄區的收入組合應繳納與加拿大法定税率不同的税率。此外，我們還確認了$0.4300萬美元和300萬美元2.7在截至2021年10月3日的三個月和九個月內，分別因行使和交付基於股票的獎勵而獲得的所得税優惠為80萬美元，而相比之下，這一數字為1美元0.1300萬美元和300萬美元0.9在截至2020年9月27日的三個月和九個月內，所得税優惠分別為3.5億美元。
12. 每股收益
每股基本收益(“EPS”)的計算方法是將美森尼公司應佔收益除以期內已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益的計算方法是將美森尼公司應佔收益除以普通股的加權平均數，再加上期內來自非既有和既有RSU和已發行SARS的可發行股票的增量數量。
用於稀釋每股收益計算的加權平均流通股數量考慮了所有目前已發行的SARS的行使和所有RSU的轉換。該等股權獎勵之攤薄效應乃根據每一會計期間之加權平均股價，採用庫藏股方法計算。
(以千為單位，不包括股票和每股信息)截至三個月截至9個月
2021年10月3日2020年9月27日2021年10月3日2020年9月27日
可歸因於美森尼公司的淨收益(虧損)$37,691 $(21,766)$119,718 $42,116 
用於計算基本每股收益的股票24,068,744 24,495,760 24,329,647 24,607,926 
稀釋證券的影響：
根據股份補償計劃可增發的股份357,649 — 389,971 332,339 
用於計算稀釋後每股收益的股票24,426,393 24,495,760 24,719,618 24,940,265 
美森尼公司普通股每股基本收益(虧損)$1.57 $(0.89)$4.92 $1.71 
可歸因於美森尼的稀釋後每股普通股收益(虧損)$1.54 $(0.89)$4.84 $1.69 
不包括在稀釋後每股普通股收益中的反稀釋工具31,530 417,309 31,530 137,822 
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(未經審計)

13. 段信息
我們的可報告部門主要按終端市場進行組織和管理：北美住宅市場、歐洲市場和建築市場。公司及其他類別包括未分配的公司成本和非實質性經營分部的結果，這些分部沒有彙總到任何應報告的分部。除了類似的經濟特徵外，我們在確定應報告的部門時還考慮以下因素：業務活動的性質、直接向我們的首席運營決策者負責的經營和行政活動的管理結構、離散財務信息的可用性以及提交給董事會和投資者的信息。
我們的管理層審查淨銷售額和調整後的EBITDA(定義如下)，以評估部門業績和分配資源。淨資產不分配給可報告部門。調整後的EBITDA是一種非GAAP財務指標，在GAAP下沒有標準化的含義，不太可能與其他公司使用的類似指標相比較。調整後的EBITDA不應被視為根據GAAP確定的淨收入或營業現金流的替代方案。調整後的EBITDA被定義為可歸因於美森尼公司的淨收入(虧損)，調整後不包括以下項目：
·減少折舊；
·折舊攤銷；
·以股份為基礎的薪酬費用；
·減少處置財產、廠房和設備的損失(收益)；
·取消註冊費和上市費；
·降低重組成本；
·減少資產減值；
·減少出售子公司的虧損(收益)；
·扣除利息支出(收入)，淨額；
·減少債務清償損失；
·扣除其他費用(收入)，淨額；
·降低所得税支出(福利)；
·購買和銷售其他物品；
·扣除税收後，扣除停產業務的淨虧損(收入)；以及
·減少可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)。
調整後EBITDA的這一定義不同於管理2030年票據、2028年票據和2026年票據的契約中包含的EBITDA定義，以及管理ABL貸款的信貸協議中包含的EBITDA定義。雖然調整後的EBITDA不是根據公認會計準則確定的財務狀況或業績的衡量標準，但它用於評估和比較各部門的經營業績，是確定員工激勵薪酬的主要衡量標準之一。部門間銷售額使用市場價格記錄。
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(未經審計)

關於可報告細分市場的某些信息如下所示的期間：
截至2021年10月3日的三個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
淨銷售額$489,156 $86,280 $79,526 $4,030 $658,992 
細分市場銷售(636)(1,882)(4,266)— (6,784)
對外部客户的淨銷售額$488,520 $84,398 $75,260 $4,030 $652,208 
調整後的EBITDA$91,482 $16,680 $1,040 $(4,441)$104,761 
截至2020年9月27日的三個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
淨銷售額$421,186 $75,192 $92,021 $6,100 $594,499 
細分市場銷售(654)(910)(5,283)— (6,847)
對外部客户的淨銷售額$420,532 $74,282 $86,738 $6,100 $587,652 
調整後的EBITDA$97,492 $15,021 $11,126 $(14,639)$109,000 
截至2021年10月3日的9個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
淨銷售額$1,460,358 $266,665 $235,834 $15,761 $1,978,618 
細分市場銷售(1,985)(5,918)(9,760)— (17,663)
對外部客户的淨銷售額$1,458,373 $260,747 $226,074 $15,761 $1,960,955 
調整後的EBITDA$286,009 $50,019 $3,514 $(22,192)$317,350 
截至2020年9月27日的9個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
淨銷售額$1,187,239 $176,778 $275,972 $14,493 $1,654,482 
細分市場銷售(1,685)(1,882)(12,377)— (15,944)
對外部客户的淨銷售額$1,185,554 $174,896 $263,595 $14,493 $1,638,538 
調整後的EBITDA$260,319 $23,782 $33,208 $(34,900)$282,409 

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(未經審計)

我們應歸因於美森尼公司的淨收入與合併調整後的EBITDA的對賬如下所示：
截至三個月截至9個月
(單位：千)2021年10月3日2020年9月27日2021年10月3日2020年9月27日
可歸因於美森尼公司的淨收益(虧損)$37,691 $(21,766)$119,718 $42,116 
另外：
折舊17,365 17,881 52,876 50,742 
攤銷5,423 5,519 16,749 17,900 
基於份額的薪酬費用2,336 6,299 11,460 13,509 
處置財產、廠房和設備的損失(收益)2,164 (416)1,954 3,629 
重組成本1,311 1,895 5,146 4,984 
資產減值— 51,515 10,374 51,515 
出售附屬公司的虧損— — 8,590 2,091 
利息支出，淨額11,349 11,805 35,213 34,911 
債務清償損失13,583 — 13,583 — 
其他(收入)費用，淨額(1,471)(1,953)(4,400)(3,350)
所得税費用13,854 (804)42,713 23,522 
其他項目(1)
— 37,750 — 37,750 
可歸因於非控股權益的淨收入1,156 1,275 3,374 3,090 
調整後的EBITDA$104,761 $109,000 $317,350 $282,409 
(1)其他不屬於我們基本業務表現的項目包括$37,750在截至2020年9月27日的三個月和九個月內，與美國集體訴訟和解相關的法律準備金，並記錄在簡明綜合全面收益表(虧損)內的銷售、一般和行政費用中。

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目錄

簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)

14. 累計其他綜合虧損和其他綜合收益(虧損)
累計其他綜合虧損的構成部分在所示期間的前滾如下：
截至三個月截至9個月
(單位：千)2021年10月3日2020年9月27日2021年10月3日2020年9月27日
累計外幣折算損失，期初$(85,664)$(136,969)$(93,684)$(113,336)
外幣折算損益(9,164)14,137 (4,441)(12,072)
外幣換算收益(損失)的所得税收益(費用)(15)19 7 (8)
子公司解除合併時確認的累計折算調整— — 3,544 2,254 
減去：可歸因於非控股權益的外幣換算收益(虧損)(166)206 103 (143)
累計外幣折算損失，期末(94,677)(123,019)(94,677)(123,019)
累計養老金和退休後其他調整，期初(17,848)(16,578)(18,379)(16,833)
精算淨損失攤銷334 173 1,000 518 
精算淨虧損攤銷所得税費用(68)(44)(203)(134)
累計養老金和其他退休後調整(17,582)(16,449)(17,582)(16,449)
累計其他綜合損失$(112,259)$(139,468)$(112,259)$(139,468)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額$(8,913)$14,285 $(93)$(9,442)
減去：可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)(166)206 103 (143)
可歸因於美森尼的其他綜合收益(虧損)$(8,747)$14,079 $(196)$(9,299)
累計換算調整在簡明綜合全面收益(虧損)表中從累計其他全面虧損中重新分類為出售子公司時的虧損。精算淨虧損從累計的其他全面虧損中重新分類為簡明綜合全面收益表(虧損)中的銷貨成本。
在截至2021年10月3日的三個月裏，由於將我們的外國資產和負債換算成美元而造成的外幣兑換損失為$9.2在此期間，主要受英鎊、加元和歐元兑美元匯率走弱的推動，人民幣兑美元的匯率下降了600萬英鎊，這主要是由於英鎊、加元和歐元對美元的匯率走弱所致。在截至2021年10月3日的9個月中，外幣兑換損失為$4.4在此期間，主要受歐元和英鎊疲軟的推動，加拿大元兑美元匯率走強，部分抵消了這一增長。
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)

15. 補充現金流信息
所示期間的某些現金和非現金交易如下：
截至9個月
(單位：千)10月3日，
2021		9月27日，
2020
涉及現金的交易：
支付的利息$42,472 $45,147 
收到的利息182 956 
已繳所得税31,587 14,756 
所得税退税406 791 
為經營租賃負債支付的現金22,100 20,986 
為融資租賃負債支付的現金989 957 
經營活動的非現金交易：
根據經營租賃獲得的使用權資產49,040 27,884 
以下對截至指定日期的現金總額、現金等價物和限制性現金進行了核對：
2021年10月3日2021年1月3日
現金和現金等價物$393,730 $364,674 
受限現金10,246 10,560 
現金總額、現金等價物和限制性現金$403,976 $375,234 
應付賬款中的不動產、廠房和設備增加額為#美元。4.1百萬美元和$5.6分別截至2021年10月3日和2021年1月3日。
16. 金融工具的公允價值
我們的現金及現金等價物、限制性現金、應收賬款、應收所得税、應收賬款、應計費用和應付所得税的賬面價值接近公允價值，因為這些工具的到期日很短。我們長期債務工具的估計公允價值和賬面價值如下：
2021年10月3日2021年1月3日
(單位：千)公允價值賬面價值公允價值賬面價值
2030年到期的3.50%優先無擔保票據$374,006 $370,456 $— $— 
2028年到期的5.375%優先無擔保票據$527,160 $494,943 $535,580 $494,393 
2026年到期的5.750%優先無擔保票據$— $— $315,972 $296,913 
該等估計乃基於我們現有的市場報價及計算，並根據財務會計準則委員會的公允價值框架被分類為具有2級估值投入。這些計算中使用的市場報價是基於我們債務工具的投標價格，並從多個獨立的來源獲得並得到證實。從獨立消息來源獲得的市場報價在管理層的預期範圍內。
17. 後續事件
2021年11月，美國養老金計劃通過購買年金合同開始清算，以清償該計劃下所有剩餘成員的債務。預計非現金養老金結算費的計算正在進行中，將在2021年第四季度入賬。

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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)以美國公認的會計原則為基礎，討論美森尼國際公司截至2021年10月3日和2020年9月27日的三個月和九個月的財務狀況和經營業績。在本MD&A中，“美森尼”、“我們”和“公司”是指美森尼國際公司及其子公司。
本討論應與(I)本季度報告Form 10-Q中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註一起閲讀，以及(Ii)年度經審計的綜合財務報表，包括附註和MD&A，它們包含在我們截至2021年1月3日的Form 10-K年度報告中。以下討論還應與本10-Q表格季度報告中“有關前瞻性陳述的特別説明”項下的披露一併閲讀。由於這些風險和不確定性，我們的實際結果可能與前瞻性陳述大不相同。
概述
我們是全球領先的內外門設計、製造、銷售商和分銷商，為住宅和非住宅建築建築市場的新建築和維修、翻新和改建領域提供服務。自1925年以來，我們一直以極具競爭力的價值為客户提供創新的產品和優質的服務。為了更好地服務我們的客户，創造持續的競爭優勢，我們專注於開發創新的產品、先進的製造能力和技術驅動的銷售和服務解決方案。
作為我們交叉銷售戰略的一部分，我們通過成熟的批發、零售和直接分銷渠道，向改建承包商、建築商、房主、零售商、經銷商、伐木場、商業和一般承包商以及建築師營銷和銷售我們的產品。為客户提供各種價位的室內外門和進入系統的廣泛產品。我們生產一系列室內門，包括住宅模壓門、平板門、門檻和欄杆、百葉窗和專門定製的商業和建築門；內部使用並銷售給其他門製造商的門部件；以及住宅外鋼門、玻璃纖維門和木門和入口系統。
我們在北美、南美、歐洲和亞洲的七個國家經營着58個製造和分銷設施，這些設施位於戰略位置，通過多種分銷渠道為我們的客户服務。這些分銷渠道包括：(I)直接分銷給零售家庭中心客户；(Ii)直接銷售給住宅建築商和承包商的一步分銷；以及(Iii)通過批發商的兩步分銷。對於零售家庭中心客户，眾多的門製造設施提供增值製造和物流服務，包括預掛內門和外門的預加工和門店交付。我們相信，我們能夠提供：(I)廣泛的產品範圍；(Ii)頻繁、快速、準時和完整的交貨；(Iii)產品和銷售的一致性；(Iv)國家服務；以及(V)特殊訂單計劃使零售客户能夠增加可比門店銷售額，並幫助我們與競爭對手區分開來。我們相信，對創新的新產品製造和分銷能力的投資，再加上對卓越運營的持續承諾，將為未來的增長提供一個強大的平臺。
我們的可報告部門主要按終端市場進行組織和管理：北美住宅市場、歐洲市場和建築市場。在截至2021年10月3日的9個月中，我們在北美住宅、歐洲和建築部門的淨銷售額分別為14.584億美元或74.4%、2.607億美元或13.3%和2.261億美元或11.5%。
在第三季度，所有三個可報告的部門的需求都保持積極，但勞動力和物流限制以及供應鏈中斷影響了我們為客户服務的能力，並減少了我們設施的產量，我們預計這種情況將在未來持續下去。新冠肺炎疫情從2020財年第二季度開始影響我們的業務運營和財務業績，導致2020年第二季度估計損失1億美元的收入，並在2021財年繼續影響我們。我們的英國工廠於2020年3月27日關閉了大約一半的季度，隨後在2020年第二季度的剩餘時間裏以減少的產能運營。新冠肺炎大流行對我們的業務、運營結果和財務狀況的影響程度將取決於未來的發展，這些發展具有高度的不確定性，無法預測。這些影響包括但不限於，新冠肺炎疫情的持續時間、蔓延、嚴重程度和影響，新冠肺炎疫情對我們的員工、運營、客户、供應商和供應鏈的影響。
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聯邦、州和地方政府採取的補救措施和刺激措施，以及恢復正常經濟和運營條件的程度。與未來預測、建築市場需求和新冠肺炎影響持續時間相關的不確定性可能會影響我們的判斷和估計，並影響(其中包括)我們的商譽、長期資產和無限期無形資產估值、年度有效税率和存貨估值，並可能導致未來需要在建築報告單位將商譽減記為其公允價值。
2021年9月9日，拜登總統宣佈了一項擬議中的新規則，該規則將強制要求大多數美國員工接種新冠肺炎疫苗或每週測試一次，其中包括我們的員工。新規則於2021年11月5日通過職業安全與健康管理局頒佈的緊急臨時標準公佈。公司必須在2022年1月4日之前遵守這一命令。由於這一規定，我們的運營可能會受到進一步的幹擾，例如我們的設施無法保持足夠的人員配備，用臨時員工或新員工取代不合格的員工遇到困難，成本增加，原材料和零部件供應減少。此外，增加的合規負擔，包括財務成本、行政資源轉移以及為適應每週新冠肺炎測試而增加的停機時間，可能會導致製造過程的延遲，這可能會對我們未來的銷售和持續的客户關係產生負面影響。
有關新冠肺炎及相關經濟狀況對我們截至2021年1月3日年度業績的影響的討論，請參閲我們截至2021年1月3日的10-K表格年度報告中的第II部分第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”。有關新冠肺炎及相關經濟狀況對公司未來潛在影響的進一步討論，請參閲我們2020年年報中第I部分第1A項“風險因素”中的“新冠肺炎相關風險”。
影響我們經營業績的主要因素
產品需求
有許多因素影響市場對我們產品的總體需求。對新房、家裝產品和其他建築產品的需求直接影響到我們的財務狀況和經營業績。對我們產品的需求可能會受到美國、加拿大、歐洲、亞洲或其他全球經濟狀況變化的影響，包括通貨膨脹、通貨緊縮、利率、資本可獲得性、消費者消費率、能源可獲得性和成本，以及政府管理經濟狀況的舉措的效果。此外，住宅新建、維修、翻新和改建以及建築建築建設的趨勢可能會直接影響我們的財務業績。因此，以下因素可能會直接影響我們在產品銷售國家和地區的業務：
•經濟實力；
•住宅和商業建築的數量和類型；
•房屋銷售和房屋價值；
•現有房屋庫存的年限、房屋空置率和喪失抵押品贖回權；
•非住宅樓宇入住率；
•原材料成本、工資上漲或者供應、用工短缺；
•信貸的可獲得性和成本；
•就業率和消費者信心；以及
•人口因素，如人口的移民和遷徙以及家庭組成的趨勢。
產品定價和組合
建築產品行業競爭激烈，因此我們的產品銷售價格面臨壓力。此外，我們的競爭對手可能會採取比我們更積極的銷售政策，投入更多的資源來開發、推廣和銷售他們的產品，這可能會導致客户流失。我們的業務總體上受到不斷變化的消費者和行業趨勢、需求和偏好的影響。行業內的趨勢經常變化，我們未能預測、識別或快速應對這些趨勢的變化，可能會導致拒絕新的產品線，減少對我們產品的需求和降價，這可能會對我們造成實質性的不利影響。消費者偏好的變化也可能導致對我們利潤率較低的產品的需求相對於我們利潤率較高的產品的需求增加，這可能會降低我們未來的盈利能力。
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企業的輸贏
我們的客户主要由批發商和零售中心組成。過去期間佔我們淨銷售額很大一部分的客户的淨銷售額，無論是單獨的還是作為一個整體，在未來的時期可能不會繼續下去，或者如果繼續下去，在任何時期都可能不會達到或超過歷史水平。某些客户定期進行產品線評審，以評估其產品供應，這在過去的情況下會導致業務的得失。此外，由於競爭性投標過程，我們可能無法提高或保持向客户銷售產品的利潤率。
組織結構調整
在過去的幾年裏，我們進行了一系列與退出某些地區和非核心業務相關的重組計劃，整合了某些內部支持職能，並採取了其他旨在降低成本結構和提高生產率的行動。這些舉措主要包括遣散費和租賃終止費用。管理層繼續評估我們的業務；因此，在未來幾年，隨着付款或行動的完成，可能會有額外的撥備用於新的計劃舉措，以及先前記錄的估計的變化。資產減值費用也與這些重組行動有關，這些資產因這些計劃而出售、放棄或過時。
2021年5月，我們啟動了進一步的行動，以提高整體業務業績，其中包括重組我們的建築可報告部門的特種門製造能力。我們製造能力的重組涉及建築部分的特定設施，以及與重組這些設施相關的成本，這導致從2021年第二季度開始關閉一家現有的門檻和鋼軌設施，並進行相關的裁員(統稱為“2021年計劃”)。與2021年計劃相關的成本包括遣散費和關門費，並將持續到2022年。截至2021年10月3日，我們預計與2021年計劃相關的額外費用將高達50萬美元。一旦全面實施，作為2021年計劃一部分採取的行動預計將使我們的年收入和現金流增加約200萬美元。
2020年11月，我們開始實施一項改善整體業務業績的計劃，其中包括重組我們的製造能力，減少我們的管理費用和銷售、一般和管理人員，主要是在我們的建築可報告部門，以及在北美住宅可報告部門採取的有限行動。我們製造能力的重組涉及建築部分的特定設施，與關閉這些設施相關的成本和相關的裁員於2020年第四季度開始進行(統稱為“2020計劃”)。與2020計劃相關的成本包括遣散費和關門費，並將持續到2021年。截至2021年10月3日，我們預計與2019年計劃相關的額外費用將高達50萬美元。一旦全面實施，作為2020年計劃一部分採取的行動預計將使我們的年收入和現金流增加約300萬美元。
2019年2月，我們開始實施一項提高整體業務業績的計劃，其中包括重組我們的製造能力，減少我們所有可報告部門和總部的管理費用以及銷售、一般和管理人員。我們製造能力的重組涉及北美住宅和建築部門的特定工廠，與關閉這些工廠和相關員工相關的成本於2019年第一季度開始發生(統稱為“2019年計劃”)。與2019年計劃相關的成本包括遣散費、留職費和封閉費，並將持續到2020年。截至2021年10月3日，我們預計與2019年計劃相關的額外費用將高達50萬美元。一旦全面實施，作為2019年計劃一部分採取的行動預計將使我們的年度收益和現金流增加約1700萬美元至2100萬美元。
2018年第四季度，我們開始實施一項計劃，重組和整合我們英國總部職能的某些方面，並通過剝離非核心資產來優化我們的投資組合，以在歐洲部分實現更有效和一致的業務流程。此外，在北美住宅領域，我們宣佈了一項新設施，該設施將通過提高自動化來優化和擴大產能，這導致從2019年第二季度開始關閉一家現有設施並進行相關的裁員(統稱為“2018年計劃”)。與2018年計劃相關的成本包括遣散費、留任和關閉費用，並將持續到2019年。截至2021年10月3日，我們預計未來不會產生任何與2018年計劃相關的實質性費用。

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通貨膨脹率
2021年前9個月，由於宏觀經濟因素以及物流成本和工資上漲，我們實現了木材、樹脂、金屬和包裝產品類別的成本上升。此外，由於供應鏈緊張以及之前披露的反傾銷和反補貼税，我們的成本繼續上升。我們預計，木材、樹脂和其他某些關鍵產品類別的宏觀經濟壓力以及供應鏈中斷將持續到2021年財年剩餘時間和2022年。如果我們不能將這些成本轉嫁給我們的客户或減輕這些通脹壓力的影響，我們的盈利能力、利潤率和淨銷售額可能會受到不利影響。
季節性
我們的業務是適度季節性的，我們的淨銷售額根據我們市場建築季節的時間不同而不同。任何季度的惡劣天氣條件，如異常長時間的温暖或寒冷條件，降雨、暴風雪或颶風，都可能加速、推遲或停止建設和翻新活動。
收購和資產剝離
我們正在推行一項優化全球業務組合的戰略舉措。作為這一戰略的一部分，在過去的幾年裏，我們一直在尋求戰略性收購，目標是那些為我們現有業務生產零部件、製造利基產品和提供增值服務的公司。此外，我們的目標是擁有強大品牌、互補技術、有吸引力的地理足跡以及實現成本和分銷協同效應的機會的公司。我們還不斷分析我們的業務，以確定哪些業務、市場渠道和產品為我們的客户創造了最大的價值，併為我們的股東帶來了可接受的回報。
收購
•在……上面 2020年12月4日，我們以390萬美元的現金代價完成了對美國勞氏公司(Lowe‘s Companies，Inc.)一家門製造工廠的收購。2021年第一季度，由於營運資金調整，我們額外支付了20萬美元。
•2020年8月31日，我們以190萬美元的現金代價收購了與一項內門技術相關的知識產權和其他資產。
資產剝離
•2021年6月14日，我們以700萬美元的對價(扣除處置的現金)完成了我們捷克業務(“捷克”)的全部股本出售。剝離這項業務導致子公司出售虧損860萬美元，這一虧損在2021年第二季度在歐洲部門確認。
•在2020年第二季度，我們完成了我們在印度的法人清算。因此，我們在出售子公司時確認了210萬美元的虧損。
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經營成果
截至三個月截至9個月
(單位：千)2021年10月3日2020年9月27日2021年10月3日2020年9月27日
淨銷售額$652,208 $587,652 $1,960,955 $1,638,538 
銷貨成本498,103 427,331 1,483,870 1,207,582 
毛利154,105 160,321 477,085 430,956 
毛利潤佔淨銷售額的百分比23.6 %27.3 %24.3 %26.3 %
銷售、一般和行政費用76,632 118,354 242,774 272,077 
銷售、一般和管理費用佔淨銷售額的百分比11.7 %20.1 %12.4 %16.6 %
重組成本1,311 1,895 5,146 4,984 
資產減值— 51,515 10,374 51,515 
出售附屬公司的虧損— — 8,590 2,091 
營業收入(虧損)76,162 (11,443)210,201 100,289 
利息支出，淨額11,349 11,805 35,213 34,911 
債務清償損失13,583 — 13,583 — 
其他(收入)費用，淨額(1,471)(1,953)(4,400)(3,350)
所得税費用前收益(虧損)52,701 (21,295)165,805 68,728 
所得税費用(福利)13,854 (804)42,713 23,522 
淨收益(虧損)38,847 (20,491)123,092 45,206 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入1,156 1,275 3,374 3,090 
可歸因於美森尼公司的淨收益(虧損)$37,691 $(21,766)$119,718 $42,116 

截至2021年10月3日的三個月，而截至2020年9月27日的三個月
淨銷售額
截至2021年10月3日的三個月淨銷售額為6.522億美元，較截至2020年9月27日的三個月的5.877億美元增加6,450萬美元或11.0%。匯率波動對2021年第三季度的淨銷售額產生了1190萬美元的積極影響。剔除這一匯率影響，淨銷售額將增加5260萬美元，增幅為9.0%，原因是銷量、平均單價、收購和資產剝離的影響以及零部件和其他產品的銷售。與2020年同期相比，2021年第三季度的平均單價淨銷售額增加了4670萬美元，增幅為7.9%。剔除收購和資產剝離的增量影響後，2021年第三季度的淨銷售額比2020年同期增加了1040萬美元，增幅為1.8%。與2020年同期相比，2021年第三季度面向外部客户的零部件和其他產品的淨銷售額增加了130萬美元，增幅為0.2%。我們的2021年資產剝離在截至2021年的三個月中淨銷售額減少了580萬美元，降幅為1.0%。
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按可報告細分市場劃分的淨銷售額和淨銷售額百分比
截至2021年10月3日的三個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
銷售額$489,156 $86,280 $79,526 $4,030 $658,992 
細分市場銷售(636)(1,882)(4,266)— (6,784)
對外部客户的淨銷售額$488,520 $84,398 $75,260 $4,030 $652,208 
合併外部淨銷售額百分比74.9 %12.9 %11.5 %
截至2020年9月27日的三個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
銷售額$421,186 $75,192 $92,021 $6,100 $594,499 
細分市場銷售(654)(910)(5,283)— (6,847)
對外部客户的淨銷售額$420,532 $74,282 $86,738 $6,100 $587,652 
合併外部淨銷售額百分比71.6 %12.6 %14.8 %
北美住宅
截至2021年10月3日的三個月，北美住宅部門設施對外部客户的淨銷售額為4.885億美元，比截至2020年9月27日的三個月的4.205億美元增加了6800萬美元，增幅為16.2%。匯率波動對2021年第三季度的淨銷售額產生了650萬美元的積極影響。剔除這一匯率影響，淨銷售額將增加6150萬美元，增幅為14.6%，原因是銷量、平均單價以及零部件和其他產品的銷售額發生變化。與2020年同期相比，2021年第三季度的平均單價淨銷售額增加了3990萬美元，增幅為9.5%。與2020年同期相比，較高的基數銷量使2021年第三季度的淨銷售額增加了1850萬美元，增幅為4.4%，其中包括我們之前宣佈的新零售業務勝利。與2020年同期相比，2021年第三季度面向外部客户的零部件和其他產品的淨銷售額增加了310萬美元。
歐洲
在截至2021年10月3日的三個月裏，歐洲部門工廠對外部客户的淨銷售額為8440萬美元，比截至2020年9月27日的三個月的7430萬美元增加了1010萬美元，增幅為13.6%。匯率波動對2021年第三季度的淨銷售額產生了500萬美元的積極影響。剔除這一匯率影響，由於銷量、平均單價、收購和資產剝離以及零部件和其他產品的銷售發生變化，淨銷售額將增加510萬美元，增幅為6.9%。與2020年同期相比，2021年第三季度的平均單價淨銷售額增加了810萬美元，增幅為10.9%。與2020年同期相比，較高的基數銷量使2021年第三季度的淨銷售額增加了190萬美元，增幅為2.6%。與2020年同期相比，2021年第三季度面向外部客户的零部件和其他產品的淨銷售額增加了90萬美元。2021年第三季度，我們的2021年資產剝離淨銷售額減少了580萬美元，降幅為7.8%。
建築學
截至2021年10月3日的三個月，建築部門設施對外部客户的淨銷售額為7530萬美元，比截至2020年9月27日的三個月的8670萬美元減少了1140萬美元，降幅為13.1%。匯率波動對2021年第三季度的淨銷售額產生了50萬美元的積極影響。剔除這一匯率影響，淨銷售額將減少1190萬美元，降幅為13.7%，原因是數量、平均單價以及零部件和其它產品的銷售額發生變化。由於新冠肺炎勞動力緊張的影響，較低的基數銷量使2021年第三季度的淨銷售額比2020年同期減少了1,280萬美元，降幅為14.8%。年，面向外部客户的零部件和其他產品的淨銷售額下降了250萬美元。
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2021年第三季度與2020年同期相比。與2020年同期相比，2021年第三季度的平均單價淨銷售額增加了340萬美元，增幅為3.9%。
銷貨成本
截至2021年10月3日和2020年9月27日的三個月，商品銷售成本佔淨銷售額的百分比分別為76.4%和72.7%。與2020年相比，銷售、分銷、直接人工和間接費用的材料成本佔淨銷售額的百分比分別增加了1.9%、1.4%、0.5%和0.2%。與2020年第三季度相比，折舊佔銷售額的百分比下降了0.3%。銷售材料成本佔淨銷售額的百分比的增加是由大宗商品通脹以及物流成本和關税的增加推動的，但平均單價上升和材料成本節約項目部分抵消了這一增長。由於物流成本和包括工資上漲在內的人員成本上升，分銷在淨銷售額中所佔的百分比有所增加。由於與勞動力限制和製造業工資上漲相關的生產效率低下，直接勞動力佔淨銷售額的百分比增加，但部分被更高的平均單價所抵消。由於工資上漲、工廠成本上升和工廠維護增加，間接費用佔淨銷售額的百分比增加，但與2020年同期相比，平均單價上升部分抵消了這一比例。折舊佔淨銷售額的百分比下降的原因是平均單價比2020年期間更高。
銷售、一般和行政費用
在截至2021年10月3日的三個月中，銷售、一般和行政(SG&A)費用佔淨銷售額的百分比為11.7%，而截至2020年9月27日的三個月為20.1%，下降了840個基點。
截至2021年10月3日的三個月，SG&A費用為7660萬美元，比截至2020年9月27日的三個月的1.184億美元減少了4180萬美元。總體下降的原因是，本年度沒有與美國集體訴訟和解相關的3780萬美元法律準備金，人員成本減少760萬美元，主要是因為激勵性薪酬減少了1250萬美元，部分被支持增長的490萬美元的資源投資所抵消；SG&A費用中的非現金項目減少了240萬美元，包括處置財產、廠房和設備、折舊和攤銷、遞延補償和基於股份的薪酬的損失(收益)；以及從2021年開始SG&A節省的增量由於商業活動恢復到大流行前的水平，以及90萬美元的不利匯兑影響，專業費用和其他費用增加了500萬美元，差旅費用增加了60萬美元，部分抵消了這些減少。
重組成本
在截至2021年10月3日和2020年9月27日的三個月裏，重組成本分別為130萬美元和190萬美元。本年度的重組成本主要與2021年和2020年計劃有關。上一年期間的重組成本主要與2019年計劃有關。
資產減值
在截至2021年10月3日的三個月中，沒有資產減值費用。截至2020年9月27日的三個月，資產減值費用為5150萬美元，代表我們建築報告部門記錄的商譽減值費用。有關更多信息，請參閲本季度報告第1項中的附註10.資產減值。
出售附屬公司的虧損
在截至2021年10月3日和2020年9月27日的三個月裏，出售子公司沒有虧損。
利息支出，淨額
截至2021年10月3日的三個月，淨利息支出為1130萬美元，而截至2020年9月27日的三個月為1180萬美元，與2020年同期相比保持相對持平。

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債務清償損失
在截至2021年10月3日的三個月裏，債務清償虧損為1360萬美元，與贖回2026年到期的優先無擔保票據有關。這筆費用代表我們2026年到期的優先無擔保票據的贖回價格3.108億美元與該等票據的賬面淨額2.972億美元之間的差額。除了3.0億美元的本金外，贖回價格還包括1080萬美元的整體溢價，淨賬面價值包括280萬美元的未攤銷債務發行成本。截至2020年9月27日的三個月內，債務清償沒有虧損。
其他(收入)費用，淨額
除其他(收入)費用外，淨額包括與我們非多數控股的未合併子公司相關的損益，這些損益是我們根據權益會計方法確認的、外幣重新計量的未實現損益、養老金結算費用和其他雜項營業外費用。在截至2021年10月3日的三個月中，其他(收入)支出淨額為150萬美元，而截至2020年9月27日的三個月的收入為200萬美元，與2020年同期相比保持相對持平。
所得税費用
截至2021年10月3日的三個月，所得税支出為1390萬美元，而截至2020年9月27日的三個月，所得税優惠為80萬美元。所得税支出的增加主要是由於我們經營的税收管轄區內不同税率的收入或虧損的組合。在截至2021年10月3日的三個月中，我們確認了導致230萬美元所得税支出的離散項目，而截至2020年9月27日的三個月的所得税支出為120萬美元。
段信息
截至2021年10月3日的三個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
調整後的EBITDA$91,482 $16,680 $1,040 $(4,441)$104,761 
調整後的EBITDA佔部門淨銷售額的百分比18.7 %19.8 %1.4 %16.1 %
截至2020年9月27日的三個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
調整後的EBITDA$97,492 $15,021 $11,126 $(14,639)$109,000 
調整後的EBITDA佔部門淨銷售額的百分比23.2 %20.2 %12.8 %18.5 %
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以下是可歸因於美森尼公司的淨收入(虧損)與調整後的EBITDA的對賬：    
截至2021年10月3日的三個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
可歸因於美森尼公司的淨收益(虧損)$79,262 $10,989 $(4,428)$(48,132)$37,691 
另外：
折舊9,364 2,371 2,665 2,965 17,365 
攤銷372 3,561 993 497 5,423 
基於份額的薪酬費用— — — 2,336 2,336 
處置財產、廠房和設備的損失(收益)1,738 (82)496 12 2,164 
重組成本(36)— 1,314 33 1,311 
利息支出，淨額— — — 11,349 11,349 
債務清償損失— — — 13,583 13,583 
其他(收入)費用，淨額— (159)— (1,312)(1,471)
所得税費用— — — 13,854 13,854 
可歸因於非控股權益的淨收入782 — — 374 1,156 
調整後的EBITDA$91,482 $16,680 $1,040 $(4,441)$104,761 
截至2020年9月27日的三個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
可歸因於美森尼公司的淨收益(虧損)$85,889 $9,655 $(45,074)$(72,236)$(21,766)
另外：
折舊8,868 2,437 3,088 3,488 17,881 
攤銷508 3,354 1,268 389 5,519 
基於份額的薪酬費用— — — 6,299 6,299 
處置財產、廠房和設備的損失(收益)(391)(317)247 45 (416)
重組成本1,746 — 82 67 1,895 
資產減值— — 51,515 — 51,515 
利息支出，淨額— — — 11,805 11,805 
其他(收入)費用，淨額— (108)— (1,845)(1,953)
所得税優惠— — — (804)(804)
其他項目(1)
— — — 37,750 37,750 
可歸因於非控股權益的淨收入872 — — 403 1,275 
調整後的EBITDA$97,492 $15,021 $11,126 $(14,639)$109,000 
(1)其他不屬於我們基本業務業績的項目包括截至2020年9月27日的三個月與美國集體訴訟和解相關的37750美元法律準備金，並在簡明綜合全面收益表(虧損)中記錄在銷售、一般和行政費用中。
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截至2021年10月3日的三個月，我們北美住宅部門的調整後EBITDA為9150萬美元，比截至2020年9月27日的三個月的9750萬美元減少了600萬美元，降幅為6.2%。北美住宅部門調整後的EBITDA包括公司在2021年第三季度和2020年第三季度分別分配的1930萬美元和1630萬美元的分擔成本。分配一般包括人力資源、法律、財務、信息技術、研發、營銷和基於股份的薪酬等方面的某些成本。
在截至2021年10月3日的三個月裏，我們歐洲部門的調整後EBITDA為1670萬美元，比截至2020年9月27日的三個月的1500萬美元增加了170萬美元，增幅11.3%。調整後的EBITDA在歐洲部門包括公司在2021年第三季度和2020年第三季度分別分配的100萬美元和30萬美元的分攤成本。分配一般包括人力資源、法律、財務、信息技術、營銷和基於股份的薪酬的某些成本。
在截至2021年10月3日的三個月裏，我們架構部門的調整後EBITDA為100萬美元，比截至2020年9月27日的三個月的1110萬美元減少了1010萬美元，降幅為91.0%。建築部門調整後的EBITDA還包括公司在2021年第三季度和2020年第三季度分別分配的280萬美元和270萬美元的分攤成本。分配一般包括人力資源、法律、財務、信息技術、研發、營銷和基於股份的薪酬等方面的某些成本。
截至2021年10月3日的9個月，而截至2020年9月27日的9個月
淨銷售額
截至2021年10月3日的9個月，淨銷售額為19.61億美元，比截至2020年9月27日的9個月的16.385億美元增長了3.225億美元，增幅19.7%。匯率波動對2021年前9個月的淨銷售額產生了4550萬美元的積極影響。不包括這一匯率影響，淨銷售額將增加2.77億美元，或16.9%，原因是銷量、平均單價、收購和資產剝離的影響以及零部件和其他產品的銷售。與2020年同期相比，2021年前9個月的平均單價淨銷售額增加了1.578億美元，增幅為9.6%。與2020年同期相比，2021年前9個月不包括收購和資產剝離的增量影響的更高銷量增加了1.076億美元或6.6%的淨銷售額。與2020年同期相比，2021年前9個月面向外部客户的零部件和其他產品的淨銷售額增加了1770萬美元，增幅為1.1%。我們的2021年資產剝離使2021年前9個月的淨銷售額減少了610萬美元，降幅為0.4%。
按可報告細分市場劃分的淨銷售額和淨銷售額百分比
截至2021年10月3日的9個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
銷售額$1,460,358 $266,665 $235,834 $15,761 $1,978,618 
細分市場銷售(1,985)(5,918)(9,760)— (17,663)
對外部客户的淨銷售額$1,458,373 $260,747 $226,074 $15,761 $1,960,955 
合併外部淨銷售額百分比74.4 %13.3 %11.5 %
截至2020年9月27日的9個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
銷售額$1,187,239 $176,778 $275,972 $14,493 $1,654,482 
細分市場銷售(1,685)(1,882)(12,377)— (15,944)
對外部客户的淨銷售額$1,185,554 $174,896 $263,595 $14,493 $1,638,538 
合併外部淨銷售額百分比72.4 %10.7 %16.1 %
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北美住宅
截至2021年10月3日的9個月，北美住宅部門設施對外部客户的淨銷售額為14.584億美元，比截至2020年9月27日的9個月的11.856億美元增加了2.728億美元，增幅23.0%。匯率波動對2021年前9個月的淨銷售額產生了2220萬美元的積極影響。剔除這一匯率影響，淨銷售額將增加2.506億美元，增幅為21.1%，原因是銷量、平均單價以及零部件和其他產品的銷售額發生變化。與2020年同期相比，2021年前9個月的平均單價淨銷售額增加了1.324億美元，增幅為11.2%。與2020年同期相比，較高的基數銷量使2021年前9個月的淨銷售額增加了1.067億美元，增幅為9.0%，其中包括我們之前宣佈的新零售業務勝利。與2020年同期相比，2021年前9個月面向外部客户的零部件和其他產品的淨銷售額增加了1150萬美元。
歐洲
在截至2021年10月3日的9個月裏，歐洲地區工廠對外部客户的淨銷售額為2.607億美元，比截至2020年9月27日的9個月的1.749億美元增加了8580萬美元，增幅為49.1%。匯率波動對2021年前9個月的淨銷售額產生了積極影響，淨銷售額增加了2120萬美元。剔除這一匯率影響，由於銷量、平均單價、收購和資產剝離以及零部件和其他產品的銷售發生變化，淨銷售額將增加6460萬美元，增幅為36.9%。與2020年同期相比，較高的基準量使2021年前九個月的淨銷售額增加了4,680萬美元，增幅為26.8%，這主要是由於我們的製造設施關閉了去年第二季度約一半的時間，以及新冠肺炎帶來的其他影響。與2020年同期相比，2021年前9個月的平均單價淨銷售額增加了1930萬美元，增幅為11.0%。與2020年同期相比，2021年前9個月面向外部客户的零部件和其他產品的淨銷售額增加了460萬美元。我們的2021年資產剝離使2021年前9個月的淨銷售額減少了610萬美元，降幅為3.5%。
建築學
截至2021年10月3日的9個月，建築部門設施對外部客户的淨銷售額為2.261億美元，比截至2020年9月27日的9個月的2.636億美元減少了3750萬美元，降幅為14.2%。匯率波動對2021年前9個月的淨銷售額產生了190萬美元的積極影響。剔除這一匯率影響，淨銷售額將減少3940萬美元，降幅為14.9%，原因是銷量、平均單價以及零部件和其它產品的銷售額發生變化。與2020年同期相比，2021年前9個月的淨銷售額下降了4,590萬美元，降幅為17.4%，主要原因是新冠肺炎導致勞動力緊張的影響，以及2021年前6個月商業終端市場持續疲軟的影響。與2020年同期相比，2021年前9個月面向外部客户的零部件和其他產品的淨銷售額下降了430萬美元。與2020年同期相比，2021年前9個月的平均單價淨銷售額增加了1080萬美元，增幅為4.1%。
銷貨成本
截至2021年10月3日和2020年9月27日的9個月，商品銷售成本佔淨銷售額的百分比分別為75.7%和73.7%。與2020年相比，銷售和分銷的材料成本佔淨銷售額的百分比分別增加了1.5%和1.0%。與2020年相比，折舊、直接人工和間接費用佔淨銷售額的百分比分別下降了0.3%、0.1%和0.1%。銷售材料成本佔淨銷售額的百分比的增加是由大宗商品通脹以及物流成本和關税的增加推動的，但平均單價上升和材料成本節約項目部分抵消了這一增長。由於物流成本和包括工資上漲在內的人員成本上升，分銷在淨銷售額中所佔的百分比有所增加。2021年前9個月折舊的減少是由於與2020年前9個月相比，平均單價上漲。由於平均單價上漲，直接勞動力佔淨銷售額的比例下降，但部分被製造業工資上漲所抵消。管理費用佔淨銷售額的百分比下降，原因是平均單價上升，但與2020年相比，工資上漲、工廠維護增加和業務投資增加部分抵消了這一影響。
銷售、一般和行政費用
在截至2021年10月3日的9個月中，銷售、一般和管理(SG&A)費用佔淨銷售額的百分比為12.4%，而截至2020年9月27日的9個月為16.6%，下降了420個基點。
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截至2021年10月3日的9個月，SG&A費用為2.428億美元，比截至2020年9月27日的9個月的2.721億美元減少了2930萬美元。總體下降的原因是本年度同期沒有與解決美國集體訴訟相關的3780萬美元的法律準備金，包括折舊和攤銷、遞延補償、財產、廠房和設備處置損失以及基於股份的補償等非現金項目減少了450萬美元，我們2021年資產剝離帶來的SG&A增量節省了50萬美元，以及差旅費用減少了20萬美元。這些減少額被以下因素部分抵消：人事成本增加570萬美元，這主要是由於用於支持增長的1600萬美元的資源投資以及由於上一年獎勵薪酬的時間安排而產生的190萬美元的工資税，但被獎勵薪酬減少1220萬美元以及上一年新冠肺炎導致的某些人事成本的減少所部分抵消；由於業務活動恢復到大流行前的水平，專業費用和其他費用增加了420萬美元，以及380萬美元的不利匯率影響。
重組成本
截至2021年10月3日的前9個月，重組成本為510萬美元，而截至2020年9月27日的9個月為500萬美元。本年度的重組成本主要與2021年和2020年計劃有關。上一年期間的重組成本主要與2019年計劃有關。
資產減值
截至2021年10月3日的9個月，資產減值費用為1040萬美元，這是由於我們的建築報告部門與2021年和2020年計劃相關的行動造成的。截至2020年9月27日的9個月，資產減值費用為5150萬美元，代表我們建築報告部門記錄的商譽減值費用。有關更多信息，請參閲本季度報告第1項中的附註10.資產減值。
出售附屬公司的虧損
截至2021年10月3日的9個月，出售子公司的虧損為860萬美元，而截至2020年9月27日的9個月為210萬美元。本年度虧損是由於出售我們的捷克業務造成的，其中包括510萬美元與出售淨資產和其他專業費用的註銷有關，350萬美元與從累積的其他綜合收入中確認累計換算調整有關。上一年度的虧損是由於我們在印度的法人清算所致，其中包括從累計其他綜合收入230萬美元和與註銷淨資產和其他專業費用有關的20萬美元中確認累計換算調整。
利息支出，淨額
截至2021年10月3日的9個月，淨利息支出為3520萬美元，而截至2020年9月27日的9個月為3490萬美元，與2020年同期相比相對持平。
債務清償損失
截至2021年10月3日的9個月中，債務清償虧損為1360萬美元。本年度與贖回2026年到期的優先無擔保票據有關的債務清償虧損。這筆費用代表我們2026年到期的優先無擔保票據的贖回價格3.108億美元與該等票據的賬面淨額2.972億美元之間的差額。除了3.0億美元的本金外，贖回價格還包括1080萬美元的整體溢價，淨賬面價值包括280萬美元的未攤銷債務發行成本。截至2020年9月27日的9個月內，債務清償沒有虧損。
其他(收入)費用，淨額
截至2021年10月3日的9個月，其他(收入)支出淨額為440萬美元，而截至2020年9月27日的9個月為340萬美元。其他(收入)費用淨額的變化主要是由於遞延補償拉比信託計劃資產的公允價值的變化，以及我們在權益會計方法下確認的與我們的非多數股權未合併子公司相關的淨損益部分的變化，部分被養老金費用的增加所抵消。

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所得税費用
截至2021年10月3日的9個月，我們的所得税支出為4270萬美元，而截至2020年9月27日的9個月，我們的所得税支出為2350萬美元。所得税支出的增加主要是由於我們經營的不同税率的税收管轄區內的收入或虧損的組合，以及離散所得税支出的增加。在截至2021年10月3日的9個月中，我們確認了導致所得税支出550萬美元的離散項目，而截至2020年9月27日的9個月記錄的所得税支出為110萬美元。這一時期的獨立所得税支出主要是由於(1)適用於英國某些遞延税項資產和負債的税率增加，以及(2)出售捷克業務導致的出售子公司的不可抵扣虧損。
段信息
截至2021年10月3日的9個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
調整後的EBITDA$286,009 $50,019 $3,514 $(22,192)$317,350 
調整後的EBITDA佔部門淨銷售額的百分比19.6 %19.2 %1.6 %16.2 %
截至2020年9月27日的9個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
調整後的EBITDA$260,319 $23,782 $33,208 $(34,900)$282,409 
調整後的EBITDA佔部門淨銷售額的百分比22.0 %13.6 %12.6 %17.2 %
以下是可歸因於美森尼公司的淨收入(虧損)與調整後的EBITDA的對賬：
截至2021年10月3日的9個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
可歸因於美森特的淨收入$252,471 $23,851 $(22,867)$(133,737)$119,718 
另外：
折舊28,035 7,462 7,936 9,443 52,876 
攤銷1,284 10,704 3,282 1,479 16,749 
基於份額的薪酬費用— — — 11,460 11,460 
處置財產、廠房和設備的損失(收益)1,862 (70)645 (483)1,954 
重組成本(45)— 4,868 323 5,146 
資產減值— — 9,645 729 10,374 
出售附屬公司的虧損— 8,590 — — 8,590 
利息支出，淨額— — — 35,213 35,213 
債務清償損失— — — 13,583 13,583 
其他(收入)費用，淨額— (518)5 (3,887)(4,400)
所得税費用— — — 42,713 42,713 
可歸因於非控股權益的淨收入2,402 — — 972 3,374 
調整後的EBITDA$286,009 $50,019 $3,514 $(22,192)$317,350 

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美森尼國際公司


截至2020年9月27日的9個月
(單位：千)北美住宅歐洲建築學公司和其他總計
可歸因於美森尼公司的淨收益(虧損)$224,541 $6,762 $(35,511)$(153,676)$42,116 
另外：
折舊26,961 7,261 8,687 7,833 50,742 
攤銷1,615 10,186 4,940 1,159 17,900 
基於份額的薪酬費用— — — 13,509 13,509 
處置財產、廠房和設備的損失(收益)1,319 (307)2,547 70 3,629 
重組成本3,509 (37)1,030 482 4,984 
資產減值— — 51,515 — 51,515 
出售附屬公司的虧損— — — 2,091 2,091 
利息支出，淨額— — — 34,911 34,911 
其他(收入)費用，淨額— (83)— (3,267)(3,350)
所得税費用— — — 23,522 23,522 
其他項目(1)
— — — 37,750 37,750 
可歸因於非控股權益的淨收入2,374 — — 716 3,090 
調整後的EBITDA$260,319 $23,782 $33,208 $(34,900)$282,409 
(1)其他不屬於我們基本業務業績的項目包括截至2020年9月27日的9個月與美國集體訴訟和解相關的37750美元法律準備金，並在簡明綜合全面收益表(虧損)中記錄在銷售、一般和行政費用中。
截至2021年10月3日的9個月，我們北美住宅部門的調整後EBITDA為2.86億美元，比截至2020年9月27日的9個月的2.603億美元增加了2570萬美元，增幅為9.9%。北美住宅部門調整後的EBITDA包括2021年和2020年前9個月的公司分攤成本分別為5770萬美元和4880萬美元。分配一般包括人力資源、法律、財務、信息技術、研發、營銷和基於股份的薪酬等方面的某些成本。
截至2021年10月3日的9個月，我們歐洲部門的調整後EBITDA為5,000萬美元，比截至2020年9月27日的9個月的2,380萬美元增加了2,620萬美元，增幅為110.1。調整後的EBITDA在歐洲部分包括公司在2021年和2020年前9個月分配的300萬美元和80萬美元的分攤成本。分配一般包括人力資源、法律、財務和信息技術、營銷和基於股份的薪酬等方面的某些成本。
截至2021年10月3日的9個月，我們架構部門的調整後EBITDA為350萬美元，比截至2020年9月27日的9個月的3320萬美元減少了2970萬美元，降幅為89.5%。架構部門調整後的EBITDA還包括2021年和2020年前9個月的公司分攤成本分別為840萬美元和810萬美元。分配一般包括人力資源、法律、財務、信息技術、研發、營銷和基於股份的薪酬等方面的某些成本。
流動性與資本資源
我們對運營的流動性需求在全年都有所不同。我們的主要流動資金來源是經營活動的現金流、我們的ABL貸款和與第三方的應收賬款銷售計劃(“應收賬款銷售計劃”)下的借款以及我們現有的現金餘額。我們預計短期內現金的使用包括營運資金需求、關鍵維護、安全和監管項目的資本支出以及股票回購。vt.在.上
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在持續的基礎上，我們評估和考慮戰略收購、資產剝離和合資企業，以創造股東價值和提高財務業績。
我們預計2021年會計年度的資本支出將約為8500萬至1億美元，而我們最初的估計為8000萬至9000萬美元，此前我們在截至2021年1月3日的10-K表格年度報告中的“影響我們經營業績的關鍵因素”中披露了這一數字。我們相信，我們手頭的現金餘額、未來運營產生的現金、我們的應收賬款銷售計劃的使用、我們的ABL貸款，以及進入資本市場的能力，將在可預見的未來提供充足的流動性。截至2021年10月3日，我們擁有3.937億美元的現金和現金等價物，在我們的ABL設施下的可用性為2.088億美元，在我們的應收賬款銷售計劃下的可用性為1130萬美元。
現金流
在截至2021年10月3日的9個月裏，運營活動提供的現金為1.0億美元，而截至2020年9月27日的9個月，運營活動提供的現金為2.193億美元。經營活動提供的現金減少1.193億美元，原因是淨營運資本的變化以及其他資產和負債的減少2240萬美元，但與2020年同期相比，2021年前9個月美森尼的淨收入經非現金和非營業項目調整後增加6800萬美元，部分抵消了這一減少。
在截至2021年10月3日的9個月裏，投資活動中使用的現金為3820萬美元，而截至2020年9月27日的9個月為4450萬美元。用於投資活動的現金減少了630萬美元，原因是2021年出售子公司獲得的現金增加了700萬美元，用於收購的現金(扣除收購的現金和其他投資活動的淨額)減少了170萬美元，但與2020年同期相比，2021年前9個月出售房地產、廠房和設備的收益減少了170萬美元，房地產、廠房和設備的現金增加了70萬美元，部分抵消了這一減少。
在截至2021年10月3日的9個月中，用於融資活動的現金為3180萬美元，而截至2020年9月27日的9個月中，用於融資活動的現金為4150萬美元。融資活動中使用的現金減少970萬美元，原因是債務相關交易提供的現金淨增加5860萬美元，向非控股權益分配減少160萬美元，但與2020年同期相比，2021年前9個月用於回購普通股的現金增加4840萬美元，用於股票獎勵預扣税的現金增加210萬美元，部分抵消了這一減少。
股份回購
我們目前擁有8.1億美元的股票回購授權，這源於我們董事會的四項單獨授權，最近的一項是公司董事會於2021年8月9日批准的210.0美元的增量股票回購計劃。在截至2021年10月3日的9個月裏，作為股票回購計劃的一部分，我們在公開市場回購和註銷了737,843股普通股，總成本為8310萬美元。在截至2020年9月27日的9個月中，我們在公開市場回購了567,271股普通股，總成本為3480萬美元，然後於2020年3月18日暫停了回購計劃。臨時停職在2020年第三季度解除。截至2021年10月3日，根據股份回購計劃，可供回購的資金為2.272億美元。
其他流動性問題
我們的現金和現金等價物餘額包括在我們開展業務的外國持有的現金。我們註冊成立的加拿大境外持有的現金不受重大限制，這些限制將阻止現金被獲取以滿足我們的流動性需求，包括在必要時為加拿大的運營和償債義務提供資金。然而，來自某些司法管轄區的收益會無限期地再投資於這些司法管轄區。在以股息或其他形式將任何收入匯回加拿大時，我們可能需要繳納加拿大所得税和應付給各個外國的預扣税。截至2021年10月3日，我們不認為存在實質性限制我們使用現金或現金等價物的不利税收後果。
我們還定期監測客户財務狀況的變化以及對我們運營結果的潛在影響。任何客户的財務狀況都沒有發生變化，這些客户都擁有一種材料
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對我們的經營結果產生不利影響。然而，如果經濟狀況惡化，我們未來的經營業績可能會受到影響，這種影響可能是實質性的。
應收賬款銷售計劃
根據應收賬款銷售計劃，我們可以轉讓某些客户符合條件的貿易應收賬款的所有權。應收賬款直接賣給第三方，第三方承擔全部收款風險，在發生損失時不向我們追索。本方案項下應收賬款的轉移作為銷售入賬。轉讓的收益反映了應收賬款的面值減去折扣。根據應收賬款銷售計劃出售的應收賬款不包括在簡明綜合資產負債表中的應收貿易賬款，而計入簡明綜合現金流量表中經營活動的現金流量。根據應收賬款銷售計劃銷售的貿易應收賬款的銷售折扣(如果有的話)在所列任何期間都不是實質性的，並在簡明綜合全面收益表(虧損)內的銷售、一般和行政費用中記錄。
優先債券將於2030年到期，息率3.50%
2021年7月26日，我們發行了總額375.0美元的本金優先無擔保票據(簡稱2030年票據)。2030年債券是根據經修訂的1933年證券法第144A條(“證券法”)以私募方式發行，轉售給合資格的機構買家，並根據證券法下的S規例向美國以外的買家出售。2030年債券的利息為年息3.50釐，由2022年2月15日開始，每半年以現金支付一次，由2022年2月15日開始，每半年派息一次，到期日期為2030年2月15日。2030年的債券是按面值發行的。扣除470萬美元的發債成本後，我們獲得了370.3美元的淨收益。債務發行成本已資本化為債務賬面價值的減少，並使用實際利息方法計入2030年票據期限的利息支出。發行2030年債券所得款項淨額用於贖回2026年債券的剩餘本金總額300.0美元(如下所述)，包括支付相關保費、費用和開支，所得款項餘額可用於一般企業用途。
在2030年債券發售結束後，2026年債券被贖回，這些債券被認為於2021年7月26日失效。根據管理2026年債券的契約條款，我們支付了1080萬美元的適用溢價。此外，與2026年債券相關的280萬美元未攤銷債務發行成本與2026年債券的清償一起註銷。由此產生的債務清償虧損為1360萬美元，並在2021年第三季度的簡明綜合全面收益(虧損)表中記為所得税支出前持續業務收入的一部分。此外，到贖回日(但不包括贖回日)應計利息的現金支付被加快至贖回日。
2030年票據項下的債務由我們的某些直接或間接全資子公司在優先無擔保的基礎上共同和無條件地全面和無條件地擔保。我們可以在債券中指定的某些情況下贖回2030年債券。
管理2030年債券的契約包含有限的契約，其中包括限制我們的能力和我們子公司(I)產生某些有擔保債務、(Ii)從事某些出售和回租交易以及(Iii)與其他實體合併或合併的能力。上述限制在管理2030年票據的契約中規定的例外情況下適用。管理2030年票據的契約包含習慣違約事件(在某些情況下，適用於習慣寬限期和治療期)。截至2021年10月3日，我們遵守了管理2030年票據的契約下的所有契約。
5.375釐優先債券，2028年到期
2019年7月25日，我們發行了總額為5.0億美元的本金優先無擔保票據(“2028年票據”)，截至2021年10月3日，這些票據均未償還。2028年發行的債券年息為5.375釐。發行2028年債券的淨收益，連同可用現金餘額，用於贖回類似優先無擔保票據的剩餘本金總額5.0億美元，包括支付相關保費、費用和開支。2028年債券是根據一份契約發行的，該契約包含限制性契約，這些契約在我們截至2021年1月3日的年度報告Form 10-K中詳細描述。截至2021年10月3日，我們遵守了管理2028年票據的契約下的所有契約。
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優先債券2026年到期，息率5.750
2018年8月27日，我們發行了總計3.00億美元的本金優先無擔保票據(簡稱2026年票據)。2026年發行的債券年息為5.750釐。2026年債券是根據一份契約發行的，該契約包含限制性契約，這些契約在我們截至2021年1月3日的年度報告Form 10-K中詳細描述。如上所述，截至2021年7月26日，2026年債券已全部贖回。
ABL設施
2019年1月31日，我們和我們的某些子公司簽訂了一項2.5億美元的基於資產的循環信貸安排(“ABL安排”)，該安排於2024年1月31日到期，取代了以前的安排。ABL融資機制下的借款按附註6中更詳細描述的利率計息。ABL融資機制包含我們的各種慣例陳述、我們的擔保和契諾，這些內容在我們截至2021年1月3日的年度報告Form 10-K中進行了詳細描述。截至2021年10月3日，我們遵守了管理ABL貸款的信貸協議下的所有契約。在我們的ABL貸款下，我們有2.088億美元的可用資金，截至2021年10月3日，沒有未償還的金額。
補充擔保人財務信息
我們在2030年票據、2028年票據和ABL融資機制下的義務由我們的某些直接或間接全資子公司共同和各自全面和無條件地擔保。以下是我們非擔保人子公司的未經審計的補充財務信息：
我們的非擔保子公司在截至2021年10月3日的三個月和九個月分別產生了5.837億美元和17億美元的外部淨銷售額，在截至2020年9月27日的三個月和九個月分別產生了5.224億美元和15億美元的外部淨銷售額。我們的非擔保人子公司在截至2021年10月3日的三個月和九個月分別產生了9410萬美元和2.645億美元的調整後EBITDA，在截至2020年9月27日的三個月和九個月分別產生了9400萬美元和2.387億美元的調整後EBITDA。截至2021年10月3日和2021年1月3日，我們的非擔保子公司的總資產分別為23億美元和22億美元，截至2021年10月3日和2021年1月3日的總負債分別為9.741億美元和935.3美元。
關鍵會計政策和估算
在截至2021年1月3日的年度報告Form 10-K中，題為“關鍵會計政策和估計”一節中提供的信息沒有實質性變化，但如下所示：
商譽
我們採用對所有業務合併進行核算的收購方法，並對除商譽以外應確認的所有無形資產的業務合併進行評估。商譽調整計入計價期間(自收購日起至多一年)內收購的淨資產變動對商譽的影響，以獲得有關收購日存在的事實和情況的新信息，而這些事實和情況(如果知道)將影響對截至該日確認的金額的計量。
商譽不攤銷，而是每年在財政年度11月的最後一天進行減值測試，或者如果事件或情況變化表明賬面金額可能無法收回，則更頻繁地進行減值測試。減值測試是在報告單位層面進行的，方法是將報告單位的賬面金額與其公允價值進行比較。首先利用宏觀經濟和市場狀況、不斷變化的成本以及實際和預期業績等定性因素分析可能的商譽減值，以確定報告單位的賬面價值是否更有可能超過其公允價值。如果確定賬面價值更有可能超過公允價值，則進行定量分析以測試減值。當量化步驟被確定為必要時，報告單位的公允價值通過使用貼現現金流量分析和市場倍數來估計。如果賬面價值超過公允價值，則商譽受損。商譽減值按商譽賬面價值超過公允價值計量。截至2021年1月3日止年度，我們錄得與建築報告單位相關的減值費用5,150萬美元。
在開發貼現現金流分析時，涉及到許多假設和估計來預測運營現金流，包括未來淨銷售額增長、EBITDA利潤率增長、重組帶來的好處
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計劃、所得税税率、資本支出、商業計劃和營運資本變化。由於在估計報告單位的公允價值和我們記錄的商譽的相對規模時存在許多固有的變量，假設的差異可能會對我們的減值分析結果產生重大影響。
雖然到目前為止，還沒有發現建築報告單位存在潛在的損害2021年10月3日，勞動力限制的影響導致我們的建築業務損失了生產，延長了交貨期。如果我們不能解決這些勞動力約束來滿足市場需求，建築報告單位的貼現現金流估計可能會在短期內根據實際結果和更新的前瞻性預測發生變化，導致需要將商譽減記到其公允價值。雖然不需要對建築報告單位的商譽進行中期減值測試截至三個月和九個月 2021年10月3日，在未來的過渡時期可能需要這樣的測試。
會計準則和政策的變化
會計準則和政策的變化在本季度報告的簡明綜合財務報表附註中的附註1.業務概述和重要會計政策中進行了討論。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
有關我們披露的市場風險，請參閲第II部分第7A項。“關於市場風險的定量和定性披露”，在我們截至2021年1月3日的年度報告Form 10-K中。我們相信，其中提供的信息沒有實質性的變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們遵守1934年“證券交易法”(“交易法”)下規則13a-15(E)和規則15d-15(E)定義的披露控制程序和程序，旨在確保我們的交易法報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出關於所需披露的決定。
管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序的有效性。根據這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涵蓋的會計季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分-其他資料
項目1.法律訴訟
有關此項目所需的資料可參閲本季度報告簡明綜合財務報表附註中的附註7.承擔及或有事項，並以參考方式併入本部第II部分第1項。該等資料應與本公司截至2021年1月3日的Form 10-K年度報告中第I部分第3項“法律程序”所載資料一併閲讀。
第1A項。風險因素
您應仔細審查和考慮有關某些可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響的因素的信息，這些因素在我們提交的截至2021年1月3日的Form 10-K年度報告中的第1A項“風險因素”中列出。鑑於在提交10-K表格年度報告後與冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行相關的事態發展，我們現以以下風險因素補充我們年報中討論的風險因素，這些風險因素應與我們年報中的風險因素一併閲讀。
新冠肺炎相關風險
指示僱主要求其員工接種疫苗的各種美國聯邦政府命令和法規可能會對我們的業務、經營業績、現金流和財務狀況產生不利影響。
2021年9月9日，拜登總統宣佈了一項擬議中的新規定，要求大多數美國員工必須接種新冠肺炎疫苗或每週檢測一次，其中包括我們的員工。新規定於2021年11月5日通過職業安全與健康管理局頒佈的應急暫行標準(ETS)發佈。公司必須在2022年1月4日之前遵守這一命令。由於這一規定，我們的運營可能會受到進一步的幹擾，例如我們的設施無法保持足夠的人員配備，用臨時員工或新員工取代不合格的員工遇到困難，成本增加，原材料和零部件供應減少。此外，增加的合規負擔，包括財務成本、行政資源轉移以及為適應每週新冠肺炎測試而增加的停機時間，可能會導致製造過程的延遲，這可能會對我們未來的銷售和持續的客户關係產生負面影響。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
(A)未登記出售股權證券。
沒有。
(B)收益的使用。
不適用。
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(C)回購我們的股票證券。
在截至2021年10月3日的三個月裏，我們在公開市場回購了369,148股普通股。
購買的股份總數每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的近似美元價值
2021年7月5日至2021年8月1日157,204 $111.33 157,204 $250,795,122 
2021年8月2日至2021年8月29日15,500 115.53 15,500 249,004,334 
2021年8月30日至2021年10月3日196,444 111.06 196,444 227,187,012 
總計369,148 $111.37 369,148 
我們目前擁有8.1億美元的股票回購授權，這源於我們董事會的四項單獨授權，最近的一項是公司董事會於2021年8月9日批准的210.0美元的增量股票回購計劃。股票回購計劃沒有明確的結束日期，任何股票回購的時間和金額將由管理層根據我們對市場狀況和其他因素的評估來決定。截至2021年10月3日，根據股份回購計劃，可回購的資金為227.2美元。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
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項目6.展品
以下是作為本報告的一部分提交或提供的所有證物的清單：
證物編號：描述
31.1*
由行政總裁根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條證明定期報告
31.2*
首席財務官根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證定期報告
32.1*
依據“2002年薩班斯-奧克斯利法案”第906條採納的“美國法典”第18編第1350條對行政總裁的證明
32.2*
依據“2002年薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條對首席財務官的證明
101*
根據S-T法規第405條以內聯可擴展商業報告語言(“內聯XBRL”)格式化的互動數據文件：(I)註冊人截至2021年10月3日和2020年9月27日的簡明綜合全面收益(虧損)表；(Ii)註冊人截至2021年10月3日和2021年1月3日的簡明綜合資產負債表；(Iii)註冊人的簡明綜合資產負債表；(Iii)註冊人截至2021年10月3日和2021年1月3日的簡明綜合資產負債表；(Iii)註冊人截至2021年10月3日和2021年9月27日的簡明綜合損益表；(Iii)註冊人截至2021年10月3日和2021年1月3日的簡明綜合資產負債表(Iv)登記人截至2021年10月3日和2020年9月27日的9個月現金流量表簡明合併報表；(V)登記人簡明合併財務報表附註
104*封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
*隨函存檔或提供的。
#指管理合同或補償計劃。

簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。    
美森尼國際公司
(註冊人)
日期：2021年11月9日通過/s/羅素·T·鐵傑馬
羅素·T·鐵傑馬
執行副總裁兼首席財務官
(首席財務官和首席會計官)

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