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restRateSwapMember2021-01-032021-10-020001024795Hlio：七月一千二百二十名成員2021-10-020001024795美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-260001024795US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-020001024795Hlio:PNCBankNationalAssociationAsAdministrativeAgentAndLenderPartyMember2021-01-020001024795Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-032021-10-020001024795Hlio：NEMSRLMember2021-01-032021-10-020001024795Hlio：NEMSRLMember2021-07-092021-07-090001024795US-GAAP：客户關係成員2021-10-020001024795SRT：最小成員數Hlio：TransferPricingDisputeResolutionMember2021-10-020001024795US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-030001024795Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-020001024795Hlio：花旗銀行會員Hlio：FixedAssetFacilityMember2021-01-032021-10-020001024795Hlio：液壓系統成員2021-01-032021-10-020001024795SRT：最大成員數Hlio：TransferPricingDisputeResolutionMember2021-10-020001024795US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-01-020001024795US-GAAP：運營細分市場成員Hlio：電子學成員2021-01-020001024795Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-292020-09-260001024795Hlio：SupplyAgreement成員2021-01-020001024795Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-12-280001024795Hlio：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-020001024795US-GAAP：運營細分市場成員Hlio：電子學成員2019-12-292020-09-260001024795US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-270001024795SRT：最大成員數美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-032021-10-020001024795Hlio：TermLoanMemberHlio：IntesaSanpaoloSPAMember2021-10-020001024795Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-12-292020-09-260001024795美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：外匯兑換損失會員2019-12-292020-09-260001024795Hlio:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2021-01-020001024795Hlio：花旗銀行會員Hlio：WorkingCapitalFacilityMember2021-01-032021-10-020001024795US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-020001024795美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-01-020001024795美國-美國公認會計準則：責任總成員2021-10-020001024795Hlio:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsMember2019-12-292020-09-260001024795美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-020001024795Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-042021-10-020001024795Hlio：IntesaSanpaoloSPAMember2021-01-032021-10-020001024795Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-020001024795Hlio：NEMSRLMember2021-07-090001024795美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Hlio：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-01-020001024795美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-10-020001024795美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2021-10-020001024795Hlio：IntesaSanpaoloSPAMemberHlio：TermLoanMember2021-01-032021-10-020001024795美國-GAAP：EMEAMER成員2019-12-292020-09-260001024795US-GAAP：運營細分市場成員Hlio：液壓系統成員2019-12-292020-09-260001024795US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-01-020001024795US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-280001024795美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2021-01-032021-10-020001024795美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-01-020001024795美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberSRT：歐洲成員2021-10-020001024795SRT：美國成員2021-01-020001024795Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-030001024795Hlio:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2020-06-282020-09-260001024795Hlio：電子學成員2021-01-020001024795Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-10-020001024795Hlio:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2021-10-020001024795Hlio:FebruaryTwentyEightTwoThousandTwentyMember2021-01-032021-10-020001024795美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-260001024795Hlio:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsMember2021-10-020001024795Hlio:EmployeeStockPurchasePlanAndUnitedKingdomPlanMember2021-10-020001024795Hlio：液壓系統成員2021-10-020001024795Hlio：電子學成員2021-01-032021-10-020001024795US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-01-020001024795SRT：歐洲成員2021-10-02Iso4217：歐元Hlio：國家/地區Xbrli：純Hlio：分期付款Xbrli：共享HLIO：分段Iso4217：人民幣Iso4217：美元Xbrli：共享ISO4217：英鎊HLIO：合同Iso4217：美元

 

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

 

☒ 依據第13或15(D)條提交的季度報告

1934年證券交易法

每季度的週期%d已結束10月2日，2021

或

☐ 根據第13或15(D)條提交的過渡報告

1934年證券交易法

佣金檔案編號0-21835

 

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

(註冊名稱與其章程中所指明的準確名稱相同)

 

 

弗羅裏達

 

59-2754337

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

 

(税務局僱主

識別號碼)

 

 

 

東16街7456號

薩拉索塔, 弗羅裏達

 

34243

(主要行政辦公室地址)

 

(郵政編碼)

 

(941)362-1200

(註冊人電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

每節課的標題

 

交易

符號

 

註冊的每個交易所的名稱

普通股面值.001美元

 

HLIO

 

紐約證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ 不是 ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ 不是 ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速濾波器

 

☒

 

加速文件管理器

 

☐

非加速文件服務器

 

☐

 

規模較小的報告公司

 

☐

 

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是 ☐ 不是 ☒

註冊人有32,401,071分享普通股，面值0.001美元，截至2021年10月29日已發行。

 

 

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

索引

截至該季度的

2021年10月2日

 

 

 

頁面

 

 

 

第一部分財務信息

 

3

 

 

 

 

 

第1項。

財務報表

 

3

 

 

 

 

 

截至2021年10月2日(未經審計)和2021年1月2日的合併資產負債表

 

3

 

 

 

 

 

截至2021年10月2日(未經審計)和2020年9月26日(未經審計)的三個月合併營業報表

 

4

 

 

 

 

 

截至2021年10月2日(未經審計)和2020年9月26日(未經審計)的九個月合併營業報表

 

5

 

 

 

 

 

三年和三年合併全面收益表 截至9個月2021年10月2日(未經審計)和2020年9月26日(未經審計)

 

6

 

 

 

 

 

截至2021年10月2日(未經審計)和2020年9月26日(未經審計)的三個月合併股東權益報表

 

7

 

 

 

 

 

截至2021年10月2日(未經審計)和2020年9月26日(未經審計)的九個月合併股東權益報表

 

8

 

 

 

 

 

截至2021年10月2日(未經審計)和2020年9月26日(未經審計)的9個月合併現金流量表

 

9

 

 

 

 

 

合併未經審計財務報表的簡明附註

 

10

 

 

 

 

 

 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

 

23

 

 

 

 

 

 

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

 

34

 

 

 

 

 

 

第四項。

管制和程序

 

34

 

 

 

 

第二部分：其他信息

 

35

 

 

 

 

 

 

第1項。

法律程序

 

35

 

 

 

 

 

 

第1A項。

風險因素

 

35

 

 

 

 

 

 

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

 

35

 

 

 

 

 

 

第三項。

高級證券違約

 

35

 

 

 

 

 

 

第四項。

煤礦安全信息披露

 

35

 

 

 

 

 

 

第五項。

其他信息

 

35

 

 

 

 

 

 

第6項

陳列品

 

36

 

 

2

 

第一部分：融資AL信息

項目1.財務報表。

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

合併B平衡單

(單位為千，每股數據除外)

 

 

2021年10月2日

 

 

2021年1月2日

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

47,687

 

 

$

25,216

 

受限現金

 

 

41

 

 

 

41

 

應收賬款，扣除信貸損失準備金#美元1,3331美元和1美元1,493

 

 

136,812

 

 

 

97,623

 

庫存，淨額

 

 

148,186

 

 

 

110,372

 

應收所得税

 

 

3,892

 

 

 

1,103

 

其他流動資產

 

 

20,130

 

 

 

19,664

 

流動資產總額

 

 

356,748

 

 

 

254,019

 

財產、廠房和設備、淨值

 

 

165,778

 

 

 

163,177

 

遞延所得税

 

 

3,537

 

 

 

6,645

 

商譽

 

 

463,034

 

 

 

443,533

 

其他無形資產，淨額

 

 

416,913

 

 

 

419,375

 

其他資產

 

 

11,982

 

 

 

10,230

 

總資產

 

$

1,417,992

 

 

$

1,296,979

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$

73,927

 

 

$

59,477

 

應計薪酬和福利

 

 

26,370

 

 

 

22,985

 

其他應計費用和流動負債

 

 

28,586

 

 

 

24,941

 

長期非循環債務的當期部分，淨額

 

 

15,368

 

 

 

16,229

 

應付股息

 

 

2,916

 

 

 

2,891

 

應付所得税

 

 

10,733

 

 

 

1,489

 

流動負債總額

 

 

157,900

 

 

 

128,012

 

循環信貸額度

 

 

276,326

 

 

 

255,909

 

長期非循環債務，淨額

 

 

178,534

 

 

 

189,932

 

遞延所得税

 

 

78,026

 

 

 

78,864

 

其他非流動負債

 

 

38,760

 

 

 

36,472

 

總負債

 

 

729,546

 

 

 

689,189

 

承諾和或有事項

 

 

—

 

 

 

—

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

優先股，面值$0.001, 2,000授權的股份，
   不是已發行或已發行的股票

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，面值$0.001, 100,000授權的股份，
   32,400和32,121已發行和已發行的股票

 

 

32

 

 

 

32

 

超出票面價值的資本

 

 

391,461

 

 

 

371,778

 

留存收益

 

 

342,643

 

 

 

270,320

 

累計其他綜合損失

 

 

(45,690

)

 

 

(34,340

)

股東權益總額

 

 

688,446

 

 

 

607,790

 

總負債和股東權益

 

$

1,417,992

 

 

$

1,296,979

 

 

隨附的綜合未經審計財務報表簡明説明是這些財務報表的組成部分。

3

 

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

合併業務報表

(單位為千，每股數據除外)

 

 

 

截至三個月

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

淨銷售額

 

$

223,241

 

 

$

122,645

 

銷售成本

 

 

142,299

 

 

 

75,702

 

毛利

 

 

80,942

 

 

 

46,943

 

銷售、工程和行政費用

 

 

32,786

 

 

 

24,042

 

無形資產攤銷

 

 

7,407

 

 

 

4,558

 

營業收入

 

 

40,749

 

 

 

18,343

 

利息支出，淨額

 

 

3,813

 

 

 

2,730

 

外幣交易損失(收益)淨額

 

 

304

 

 

 

(727

)

其他營業外收入，淨額

 

 

(616

)

 

 

(22

)

所得税前收入

 

 

37,248

 

 

 

16,362

 

所得税撥備

 

 

9,488

 

 

 

3,380

 

淨收入

 

$

27,760

 

 

$

12,982

 

普通股基本和稀釋後淨收益

 

$

0.86

 

 

$

0.40

 

已發行基本和稀釋加權平均股票

 

 

32,385

 

 

 

32,095

 

宣佈的每股股息

 

$

0.09

 

 

$

0.09

 

 

隨附的綜合未經審計財務報表簡明説明是這些財務報表的組成部分。

 

4

 

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

合併業務報表

(單位為千，每股數據除外)

 

 

 

截至9個月

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

淨銷售額

 

$

651,499

 

 

$

371,422

 

銷售成本

 

 

413,036

 

 

 

227,910

 

毛利

 

 

238,463

 

 

 

143,512

 

銷售、工程和行政費用

 

 

95,757

 

 

 

73,306

 

無形資產攤銷

 

 

25,285

 

 

 

13,323

 

商譽減值

 

 

—

 

 

 

31,871

 

營業收入

 

 

117,421

 

 

 

25,012

 

利息支出，淨額

 

 

12,965

 

 

 

8,572

 

外幣交易損失(收益)淨額

 

 

1,271

 

 

 

(319

)

其他營業外收入，淨額

 

 

(727

)

 

 

(132

)

所得税前收入

 

 

103,912

 

 

 

16,891

 

所得税撥備

 

 

22,870

 

 

 

8,224

 

淨收入

 

$

81,042

 

 

$

8,667

 

普通股基本和稀釋後淨收益

 

$

2.51

 

 

$

0.27

 

已發行基本和稀釋加權平均股票

 

 

32,272

 

 

 

32,079

 

宣佈的每股股息

 

$

0.27

 

 

$

0.27

 

 

隨附的綜合未經審計財務報表簡明説明是這些財務報表的組成部分。

 

5

 

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

綜合全面收益表

(單位：千)

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

淨收入

 

$

27,760

 

 

$

12,982

 

 

$

81,042

 

 

$

8,667

 

其他綜合(虧損)收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

扣除税後的外幣換算調整

 

 

(7,528

)

 

 

8,575

 

 

 

(14,215

)

 

 

7,237

 

利率互換未實現收益(虧損)，税後淨額

 

 

623

 

 

 

716

 

 

 

2,865

 

 

 

(1,259

)

其他綜合(虧損)收入合計

 

 

(6,905

)

 

 

9,291

 

 

 

(11,350

)

 

 

5,978

 

綜合收益

 

$

20,855

 

 

$

22,273

 

 

$

69,692

 

 

$

14,645

 

 

隨附的綜合未經審計財務報表簡明説明是這些財務報表的組成部分。

 

6

 

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

合併報表股東權益的%s(未經審計)

截至三個月

(單位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本流入

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

擇優

 

 

擇優

 

 

普普通通

 

 

普普通通

 

 

超過

 

 

留用

 

 

全面

 

 

 

 

 

 

股票

 

 

庫存

 

 

股票

 

 

庫存

 

 

面值

 

 

收益

 

 

損失

 

 

總計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年7月3日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32,249

 

 

$

32

 

 

$

379,299

 

 

$

317,799

 

 

$

(38,785

)

 

$

658,345

 

已發行股份，限制性股票

 

 

 

 

 

 

 

 

12

 

 

 

 

 

 

18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18

 

已發行股份，其他補償

 

 

 

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

—

 

已發行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

522

 

 

 

 

 

 

 

 

 

522

 

股票發行，收購

 

 

 

 

 

 

 

 

134

 

 

 

 

 

 

10,390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10,390

 

基於股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,050

 

註銷股份以支付預扣僱員税

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(235

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(235

)

回購股份

 

 

 

 

 

 

 

 

(7

)

 

 

 

 

 

(583

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(583

)

宣佈的股息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2,916

)

 

 

 

 

 

(2,916

)

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

27,760

 

 

 

 

 

 

27,760

 

其他綜合損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(6,905

)

 

 

(6,905

)

2021年10月2日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32,400

 

 

$

32

 

 

$

391,461

 

 

$

342,643

 

 

$

(45,690

)

 

$

688,446

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年6月27日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32,081

 

 

$

32

 

 

$

367,841

 

 

$

257,568

 

 

$

(58,677

)

 

$

566,764

 

已發行股份，限制性股票

 

 

 

 

 

 

 

 

(3

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

—

 

已發行股份，其他補償

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

—

 

已發行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

12

 

 

 

 

 

 

304

 

 

 

 

 

 

 

 

 

304

 

基於股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,383

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,383

 

註銷股份以支付預扣僱員税

 

 

 

 

 

 

 

 

(1

)

 

 

 

 

 

(18

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(18

)

宣佈的股息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2,890

)

 

 

 

 

 

(2,890

)

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12,982

 

 

 

 

 

 

12,982

 

其他綜合收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9,291

 

 

 

9,291

 

2020年9月26日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32,096

 

 

$

32

 

 

$

369,510

 

 

$

267,660

 

 

$

(49,386

)

 

$

587,816

 

 

隨附的綜合未經審計財務報表簡明説明是這些財務報表的組成部分。

 

7

 

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

股票合併報表股東權益(未經審計)

截至9個月

(單位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本流入

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

擇優

 

 

擇優

 

 

普普通通

 

 

普普通通

 

 

超過

 

 

留用

 

 

全面

 

 

 

 

 

 

股票

 

 

庫存

 

 

股票

 

 

庫存

 

 

面值

 

 

收益

 

 

損失

 

 

總計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年1月2日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32,120

 

 

$

32

 

 

$

371,778

 

 

$

270,320

 

 

$

(34,340

)

 

$

607,790

 

已發行股份，限制性股票

 

 

 

 

 

 

 

 

43

 

 

 

 

 

 

36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

36

 

已發行股份，其他補償

 

 

 

 

 

 

 

 

19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

—

 

已發行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

32

 

 

 

 

 

 

1,318

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,318

 

股票發行，收購

 

 

 

 

 

 

 

 

197

 

 

 

 

 

 

14,014

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14,014

 

基於股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6,233

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6,233

 

註銷股份以支付預扣僱員税

 

 

 

 

 

 

 

 

(4

)

 

 

 

 

 

(1,335

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(1,335

)

回購股份

 

 

 

 

 

 

 

 

(7

)

 

 

 

 

 

(583

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(583

)

宣佈的股息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(8,719

)

 

 

 

 

 

(8,719

)

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

81,042

 

 

 

 

 

 

81,042

 

其他綜合損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(11,350

)

 

 

(11,350

)

2021年10月2日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32,400

 

 

$

32

 

 

$

391,461

 

 

$

342,643

 

 

$

(45,690

)

 

$

688,446

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2019年12月28日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32,047

 

 

$

32

 

 

$

365,310

 

 

$

267,658

 

 

$

(55,364

)

 

$

577,636

 

已發行股份，限制性股票

 

 

 

 

 

 

 

 

12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

—

 

已發行股份，其他補償

 

 

 

 

 

 

 

 

12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

—

 

已發行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

35

 

 

 

 

 

 

1,027

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,027

 

已發行股份，酌情供款

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

 

 

 

 

 

45

 

 

 

 

 

 

 

 

 

45

 

基於股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3,830

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3,830

 

註銷股份以支付預扣僱員税

 

 

 

 

 

 

 

 

(11

)

 

 

 

 

 

(702

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(702

)

宣佈的股息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(8,665

)

 

 

 

 

 

(8,665

)

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8,667

 

 

 

 

 

 

8,667

 

其他綜合收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5,978

 

 

 

5,978

 

2020年9月26日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32,096

 

 

$

32

 

 

$

369,510

 

 

$

267,660

 

 

$

(49,386

)

 

$

587,816

 

 

隨附的綜合未經審計財務報表簡明説明是這些財務報表的組成部分。

 

8

 

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

合併狀態現金流量項目

(單位：千)

 

 

截至9個月

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

81,042

 

 

$

8,667

 

將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

41,131

 

 

 

25,805

 

商譽減值

 

 

—

 

 

 

31,871

 

基於股票的薪酬費用

 

 

6,233

 

 

 

3,830

 

債務發行成本攤銷

 

 

374

 

 

 

537

 

遞延所得税撥備(福利)

 

 

2,230

 

 

 

(2,937

)

遠期合約(收益)/虧損，淨額

 

 

(3,401

)

 

 

2,513

 

其他，淨額

 

 

(135

)

 

 

1,287

 

(增加)減少：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(36,634

)

 

 

(4,685

)

盤存

 

 

(35,759

)

 

 

7,776

 

應收所得税

 

 

(1,893

)

 

 

(2,874

)

其他流動資產

 

 

(288

)

 

 

(1,382

)

其他資產

 

 

3,989

 

 

 

2,613

 

增加(減少)：

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

 

11,945

 

 

 

1,387

 

應計費用和其他負債

 

 

8,079

 

 

 

955

 

應付所得税

 

 

9,599

 

 

 

3,548

 

其他非流動負債

 

 

(4,527

)

 

 

(1,884

)

經營活動提供的淨現金

 

 

81,985

 

 

 

77,027

 

投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

收購一家企業，扣除收購的現金後的淨額

 

 

(48,481

)

 

 

—

 

為取得的淨資產支付的金額

 

 

(2,400

)

 

 

—

 

資本支出

 

 

(17,054

)

 

 

(7,155

)

處置設備所得收益

 

 

82

 

 

 

103

 

遠期合約的現金結算

 

 

1,433

 

 

 

(1,742

)

軟件開發成本

 

 

(1,785

)

 

 

(227

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(68,205

)

 

 

(9,021

)

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

循環信貸借款

 

 

71,198

 

 

 

11,000

 

償還循環信貸貸款

 

 

(44,500

)

 

 

(55,609

)

長期非循環債務借款

 

 

—

 

 

 

5,812

 

償還長期非循環債務借款

 

 

(12,178

)

 

 

(5,905

)

發行股票所得收益

 

 

1,353

 

 

 

1,027

 

向股東派發股息

 

 

(8,694

)

 

 

(8,660

)

其他融資活動

 

 

(2,851

)

 

 

(1,937

)

融資活動提供(用於)的現金淨額

 

 

4,328

 

 

 

(54,272

)

匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

 

4,363

 

 

 

(3,414

)

現金、現金等價物和限制性現金淨增長

 

 

22,471

 

 

 

10,320

 

期初現金、現金等價物和限制性現金

 

 

25,257

 

 

 

22,162

 

期末現金、現金等價物和限制性現金

 

$

47,728

 

 

$

32,482

 

 

隨附的綜合未經審計財務報表簡明説明是這些財務報表的組成部分。

9

 

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

綜合未經審計財務報表的簡明附註

(貨幣單位為千，每股數據除外)

 

 

1.公司背景

Helios Technologies，Inc.(以下簡稱“Helios”或“公司”)及其全資子公司是面向不同終端市場(包括建築、材料搬運、農業、能源、休閒車、海洋、健康和健康)的高度工程化的運動控制和電子控制技術的全球領先企業。赫利奧斯向全世界的客户銷售其產品。90世界各國。該公司的增長戰略是成為利基市場的領先供應商，通過創新的產品開發和收購提供一流的產品和解決方案。

該公司在以下地區運營二業務細分：液壓和電子。液壓領域有三項關鍵技術：插裝閥技術(“CVT”)、快速釋放液力偶合器解決方案(“QRC”)和液壓系統設計(“系統”)。CVT產品提供對液壓系統重要的功能：控制流體流動的速度和方向，以及調節和控制壓力。QRC產品允許用户使用一個或多個耦合器快速連接和斷開任何液壓回路，而不會泄漏，並確保在高温和高壓下的高性能。系統為機器用户、製造商或設計師提供工程解決方案，以滿足完整的系統設計要求，包括電液、遙控、電子控制和可編程邏輯控制器系統，以及現有設備的自動化。電子產品部門為發動機、發動機驅動設備、特種車輛以及治療浴缸和水療中心提供完整的、完全定製的顯示和控制解決方案。廣泛的產品種類與廣泛的應用專業知識和無與倫比的軟件、嵌入式編程、硬件和支持工程團隊的深度相輔相成。這項技術被稱為電子控制(EC)。

在……上面2020年11月6日在此之前，該公司完成了對BWG Holdings I Corp.(以下簡稱“Balboa Water Group”或“Balboa”)的收購，後者是健康和健康行業電子控制領域的創新市場領先者。Balboa公司的經營結果在公司的電子部門中報告，並自收購以來已包括在合併財務報表中約會。

2.重要會計政策摘要

陳述的基礎

隨附的未經審計的中期綜合財務報表是根據證券交易委員會的規則和規定編制的，用於在Form 10-Q中報告。因此，美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)要求的某些完整財務報表的信息和腳註不包括在本報告中。財務報表是在一致的基礎上編制的(包括正常的經常性調整)，應與Helios公司於2021年3月2日向證券交易委員會提交的截至2021年1月2日會計年度的Form 10-K年度報告(“Form 10-K”)中包含的合併財務報表和相關注釋一起閲讀。管理層認為，公平列報公司財務報表所需的所有調整都反映在所呈報的中期內。

該公司面臨與衞生流行病、流行病和類似疫情有關的各種風險，包括新冠肺炎在全球範圍內的爆發。目前的新冠肺炎疫情已經對公司服務的市場及其運營產生了影響。目前，該公司無法預測新冠肺炎疫情對其整體業務或經濟狀況的未來影響，但它可能對業務、財務狀況、運營結果和/或現金流產生重大不利影響。截至2021年10月2日的9個月的經營業績不一定代表截至2022年1月1日的財年的預期業績。.

10

 

合同資產負債

當公司對按合同完成的履約具有有條件的對價時，合同資產予以確認。合同資產餘額合計為$2,155及$2,776在…分別為2021年10月2日和2021年1月2日，並在合併資產負債表中的其他流動資產中列示。應收賬款餘額代表從客户獲得對價的無條件權利，並在合併資產負債表中與合同資產分開列示。

合同責任在履行基本履約義務之前收到客户付款時確認。合同負債總額為#美元。4,357及$4,208在…2021年10月2日和2021年1月2日在綜合資產負債表的其他應計費用和流動負債中分別列示，並在綜合資產負債表的其他應計費用和流動負債中列示。

研究與開發

公司進行研發(“R&D”)，以創造新產品，並對現有產品進行改進。研發成本在發生時計入費用，總額為$。12,467和$11,821對於截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月，分別為。

每股收益

下表列出了普通股基本收益和稀釋後每股收益的計算方法(單位為千，每股數據除外)：

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

淨收入

 

$

27,760

 

 

$

12,982

 

 

$

81,042

 

 

$

8,667

 

已發行基本和稀釋加權平均股票

 

 

32,385

 

 

 

32,095

 

 

 

32,272

 

 

 

32,079

 

普通股基本和稀釋後淨收益

 

$

0.86

 

 

$

0.40

 

 

$

2.51

 

 

$

0.27

 

最近採用的會計準則

2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，所得税(話題740)：簡化所得税的核算。這一更新通過消除ASC 740中的一般方法、所得税、與期內税收分配相關的所得税、計算中期所得税的方法以及確認外部基差的遞延税項負債的一些例外，簡化了所得税的會計處理。此更新適用於本財年以及這些財年內的過渡期(從2020年12月15日之後開始)，並允許提前採用。根據修正案中的規定，本次更新中的修正案應在追溯、修改後的追溯基礎上或前瞻性地適用。該公司採用了該會計年度的標準從2021年1月3日開始。該準則的採用並未對合並、未經審計的財務報表產生實質性影響。 

3.業務收購

收購NEM

在……上面2021年7月9日，公司完成了對意大利有限責任公司HE-DI S.r.l.的收購，HE-DI S.r.l.是100NEM S.r.l.股本的%。(“NEM”)，一家意大利有限責任公司。收購是根據本公司與NEM股東之間的買賣協議(“SPA”)完成。

NEM是一家創新的液壓解決方案公司，為其主要在歐洲和亞洲的全球客户羣提供定製的材料搬運、建築、工業車輛和農業應用。對NEM的收購通過在世界各地發展原始設備製造商(“OEM”)業務，擴大了公司的全球影響力，特別是在電液壓領域，並在歐洲提供了額外的無級變速器製造能力。NEM的經營結果在公司的液壓部門報告，並自收購之日起包含在合併的未經審計的財務報表中。

11

 

成交時支付的初始對價，扣除所獲得的現金，總額為$57,839幷包括在內134,621該公司普通股和現金為#美元。47,304。根據spa的條款，賣方有資格獲得額外的歐元現金獲利潛力。5,400，或$6,403，基於定義的收入和EBITDA目標。初步收購日期溢價的公允價值估計為#美元。3,269。收購的總對價將根據SPA的條款在交易結束後進行調整。現金對價的資金來自公司信貸安排的借款。

交易成本為$891與收購相關的費用包括在截至2021年10月2日的9個月的綜合業務表中的銷售、工程和管理費用中。

該公司記錄了$32,937商譽和美元28,220與收購有關的其他可識別無形資產。然而，收購價格分配是初步的，有待成交後調整、最終無形資產估值和與税收相關的調整，可能會在測算期的剩餘時間內進行修訂(從收購日期起不超過12個月)。收購的有形資產和無形資產以及承擔的負債的公允價值的任何此類修訂或變化都可能是重大的。

4.金融工具的公允價值

下表提供了有關本公司以f計量的資產和負債的信息。2021年10月2日和2021年1月2日的經常性空氣價值。

 

 

2021年10月2日

 

 

 

 

 

 

報價市場

 

 

重要的其他可觀察到的

 

 

重大不可察覺

 

 

 

總計

 

 

價格(1級)

 

 

輸入(級別2)

 

 

輸入(3級)

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換合約

 

$

586

 

 

$

—

 

 

$

586

 

 

$

—

 

遠期外匯合約

 

 

685

 

 

 

—

 

 

 

685

 

 

 

—

 

總計

 

$

1,271

 

 

$

—

 

 

$

1,271

 

 

$

—

 

負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換合約

 

$

4,546

 

 

$

—

 

 

$

4,546

 

 

$

—

 

遠期外匯合約

 

 

56

 

 

 

—

 

 

 

56

 

 

 

—

 

或有對價

 

 

5,736

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,736

 

總計

 

$

10,338

 

 

$

—

 

 

$

4,602

 

 

$

5,736

 

 

 

 

2021年1月2日

 

 

 

 

 

 

報價市場

 

 

重要的其他可觀察到的

 

 

重大不可察覺

 

 

 

總計

 

 

價格(1級)

 

 

輸入(級別2)

 

 

輸入(3級)

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遠期外匯合約

 

$

211

 

 

$

—

 

 

$

211

 

 

$

—

 

總計

 

$

211

 

 

$

—

 

 

$

211

 

 

$

—

 

負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換合約

 

$

7,679

 

 

$

—

 

 

$

7,679

 

 

$

—

 

遠期外匯合約

 

 

1,551

 

 

 

—

 

 

 

1,551

 

 

 

—

 

或有對價

 

 

1,919

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,919

 

總計

 

$

11,149

 

 

$

—

 

 

$

9,230

 

 

$

1,919

 

 

12

 

或有對價估計公允價值變動摘要2021年10月2日情況如下：

 

2021年1月2日的餘額

 

$

1,919

 

估計公允價值變動

 

 

621

 

與NEM收購相關的或有對價

 

 

3,269

 

貨幣換算

 

 

(73

)

2021年10月2日的餘額

 

$

5,736

 

 

5.庫存

在…2021年10月2日和2021年1月2日，庫存包括：

 

 

2021年10月2日

 

 

2021年1月2日

 

原料

 

$

79,924

 

 

$

49,361

 

在製品

 

 

35,782

 

 

 

30,675

 

成品

 

 

42,886

 

 

 

39,332

 

為陳舊和移動緩慢的庫存撥備

 

 

(10,406

)

 

 

(8,996

)

總計

 

$

148,186

 

 

$

110,372

 

 

6.經營租契

該公司在其所有地點租賃機器、設備、車輛、建築物和辦公空間，這些都被歸類為經營租賃。這些租約的剩餘期限從一年至九年了。對於截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月，運營租賃成本總計為$4,316及$2,765，分別為。

與經營租賃相關的補充資產負債表信息如下：

 

 

2021年10月2日

 

 

2021年1月2日

 

使用權資產

 

$

18,208

 

 

$

16,616

 

租賃負債：

 

 

 

 

 

 

流動租賃負債

 

$

4,219

 

 

$

4,736

 

非流動租賃負債

 

 

14,877

 

 

 

12,728

 

租賃總負債

 

$

19,096

 

 

$

17,464

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均剩餘租期(年)：

 

 

5.0

 

 

 

 

加權平均貼現率：

 

 

4.2

%

 

 

 

與租賃相關的補充現金流量信息如下：

 

 

截至9個月

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：

 

 

 

 

 

 

營業租賃的營業現金流

 

$

4,357

 

 

$

2,786

 

新租約和租約修改的非現金影響

 

$

5,209

 

 

$

418

 

 

13

 

租賃負債的期限如下：

剩餘2021年

 

 

 

$

1,496

 

2022

 

 

 

 

4,493

 

2023

 

 

 

 

4,137

 

2024

 

 

 

 

3,575

 

2025

 

 

 

 

3,275

 

2026

 

 

 

 

2,687

 

此後

 

 

 

 

1,553

 

租賃付款總額

 

 

 

 

21,216

 

減去：推定利息

 

 

 

 

(2,120

)

租賃債務總額

 

 

 

 

19,096

 

減去：流動租賃負債

 

 

 

 

(4,219

)

非流動租賃負債

 

 

 

$

14,877

 

 

7.商譽及無形資產

商譽

年度按分部劃分的商譽變動摘要截至2021年10月2日的9個月情況如下：

 

 

水力學

 

 

電子學

 

 

總計

 

2021年1月2日的餘額

 

$

261,129

 

 

$

182,404

 

 

$

443,533

 

收購NEM

 

 

32,937

 

 

 

—

 

 

 

32,937

 

測算期調整，Balboa水務集團收購

 

 

—

 

 

 

435

 

 

 

435

 

貨幣換算

 

 

(13,871

)

 

 

—

 

 

 

(13,871

)

2021年10月2日的餘額

 

$

280,195

 

 

$

182,839

 

 

$

463,034

 

無形資產

在…2021年10月2日和2021年1月2日，無形資產包括：

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2021年1月2日

 

 

 

總運載量
金額

 

 

累計
攤銷

 

 

淨載客量
金額

 

 

總運載量
金額

 

 

累計
攤銷

 

 

淨載客量
金額

 

確實存在的無形資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商號和品牌

 

$

83,045

 

 

$

(14,214

)

 

$

68,831

 

 

$

80,402

 

 

$

(11,188

)

 

$

69,214

 

競業禁止協議

 

 

950

 

 

 

(918

)

 

 

32

 

 

 

950

 

 

 

(776

)

 

 

174

 

技術

 

 

49,984

 

 

 

(15,470

)

 

 

34,514

 

 

 

45,955

 

 

 

(12,368

)

 

 

33,587

 

供應協議

 

 

21,000

 

 

 

(10,150

)

 

 

10,850

 

 

 

21,000

 

 

 

(8,575

)

 

 

12,425

 

客户關係

 

 

337,212

 

 

 

(40,415

)

 

 

296,797

 

 

 

330,406

 

 

 

(31,431

)

 

 

298,975

 

銷售訂單積壓

 

 

1,043

 

 

 

(522

)

 

 

521

 

 

 

8,000

 

 

 

(3,000

)

 

 

5,000

 

勞動力

 

 

6,077

 

 

 

(709

)

 

 

5,368

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

$

499,311

 

 

$

(82,398

)

 

$

416,913

 

 

$

486,713

 

 

$

(67,338

)

 

$

419,375

 

 

14

 

 

的攤銷費用截至華盛頓州2021年10月2日和2020年9月26日的9個月s $25,285 及$13,323，分別為。提出了未來預計攤銷費用下面的d。

 

年份：

 

 

 

剩餘2021年

 

$

7,279

 

2022

 

 

27,035

 

2023

 

 

26,976

 

2024

 

 

26,321

 

2025

 

 

26,256

 

2026

 

 

24,873

 

此後

 

 

278,173

 

總計

 

$

416,913

 

 

8.衍生工具及對衝活動

該公司通過風險管理的受控計劃解決某些財務風險，其中包括使用衍生金融工具和對衝活動。

包括在綜合資產負債表中的公司衍生金融工具的公允價值如下：

 

資產衍生品

 

 

負債衍生工具

 

 

資產負債表

 

公允價值 (1)

 

公允價值 (1)

 

 

資產負債表

 

公允價值 (1)

 

公允價值 (1)

 

 

位置

 

2021年10月2日

 

2021年1月2日

 

 

位置

 

2021年10月2日

 

2021年1月2日

 

指定為對衝工具的衍生工具：

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換合約

其他資產

 

$

586

 

$

—

 

 

其他非流動負債

 

$

4,546

 

$

7,679

 

未被指定為對衝工具的衍生工具：

 

 

 

 

 

 

 

 

遠期外匯合約

其他流動資產

 

 

513

 

 

169

 

 

其他流動負債

 

 

56

 

 

1,413

 

遠期外匯合約

其他資產

 

 

172

 

 

42

 

 

其他非流動負債

 

 

—

 

 

138

 

總導數

 

 

$

1,271

 

$

211

 

 

 

 

$

4,602

 

$

9,230

 

(1) 有關確定衍生資產和負債公允價值時使用的投入的信息，請參閲附註4。

 

年度與本公司衍生金融工具相關的損益金額截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月如下：

 

 

年確認的損益金額
衍生產品的其他綜合收益(有效部分)

 

 

損益位置重新分類
從累積的其他綜合收益中扣除

從累計中重新歸類的損益金額
其他綜合收益轉為收益(有效部分)

 

 

 

2021年10月2日

 

2020年9月26日

 

 

計入收益(有效部分)

 

2021年10月2日

 

2020年9月26日

 

現金流套期保值關係中的衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換合約

 

$

3,718

 

$

(2,807

)

 

利息支出，淨額

 

$

(3,137

)

$

(2,630

)

在合併經營報表中列報的利息支出，其中記錄了現金流對衝的影響，總額為#美元。12,965及$8,572分別截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月。

 

15

 

 

 

確認的損益金額
衍生品收益

 

 

確認損益的地點

 

 

2021年10月2日

 

2020年9月26日

 

 

衍生品收益

未被指定為對衝工具的衍生工具：

 

 

 

遠期外匯合約

 

$

3,401

 

$

(2,513

)

 

外幣交易收益損失淨額

 

利率互換合約

本公司已與利息率掉期交易，以對衝其信貸安排的可變利率支付。就這些交易而言，該公司根據與相關交易對手商定的固定利率支付利息，並根據一個月期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)收取浮動利率的利息。利率互換被指定為套期保值工具，並記為現金流h。e邊緣。這個掉期的名義總金額為#美元。170,000自.起2021年10月2日。的到期日期間，名義金額會定期遞減。2023年4月和2025年10月。這些合同在每個結算日與各自的交易對手按淨額結算。

遠期外匯合約

該公司已經簽訂了遠期合同，以經濟地對衝與當地貨幣與公司報告貨幣不同的各個業務部門相關的換算和交易風險。本公司的遠期合約並未被指定為會計上的對衝工具。

2021年10月2日，該公司擁有八總名義價值為歐元的遠期外匯合約52,333，在不同的日期到期2023年3月.

淨投資對衝

該公司利用外幣計價債務來對衝海外業務中的貨幣風險。該公司已指定歐元90,000將循環信貸安排的借款作為公司部分歐洲業務的淨投資對衝。歐元計價債務的賬面價值總計為#美元。104,326自.起2021年10月2日並計入綜合資產負債表中的循環信貸額度項目。作為貨幣換算調整的一部分，在累計其他全面收益(“AOCI”)中記錄的淨投資對衝收益為#美元。4,303，扣除税金後的淨額截至2021年10月2日的9個月。

9.信貸安排

長期非循環債務總額由以下部分組成：

 

到期日

 

2021年10月2日

 

 

2021年1月2日

 

長期非循環債務：

 

 

 

 

 

 

 

向PNC銀行提供定期貸款

2025年10月

 

$

192,500

 

 

$

200,000

 

Intesa Sanpaolo S.p.A的定期貸款

2021年12月

 

 

1,456

 

 

 

6,106

 

花旗銀行定期貸款

2023年11月

 

 

325

 

 

 

400

 

其他長期債務

五花八門

 

 

136

 

 

 

264

 

長期非循環債務總額

 

 

 

194,417

 

 

 

206,770

 

減去：長期非循環債務的當前部分

 

 

 

15,368

 

 

 

16,229

 

減去：未攤銷債務發行成本

 

 

 

515

 

 

 

609

 

長期非循環債務總額，淨額

 

 

$

178,534

 

 

$

189,932

 

有關本公司循環信貸安排的資料如下：

 

 

 

天平

 

 

可用積分

 

 

到期日

 

2021年10月2日

 

 

2021年1月2日

 

 

2021年10月2日

 

 

2021年1月2日

 

與PNC銀行的循環信貸額度

2025年10月

 

$

276,326

 

 

$

255,909

 

 

$

120,658

 

 

$

144,045

 

花旗銀行的循環信貸額度

2022年9月

 

 

1,021

 

 

 

315

 

 

 

221

 

 

 

1,982

 

 

 

 

$

277,347

 

 

$

256,224

 

 

$

120,879

 

 

$

146,027

 

 

16

 

 

總債務的未來到期日如下：

年份：

 

 

剩餘2021年

$

4,402

 

2022

 

15,951

 

2023

 

15,085

 

2024

 

20,000

 

2025

 

416,326

 

總計

$

471,764

 

 

PNC銀行的定期貸款和信用額度

該公司與作為行政代理的PNC銀行、全國協會和貸款方簽訂了一項信貸協議，其中包括循環信貸額度和定期貸款信貸安排。循環信貸額度最高允許借款，最高本金總額為f $400,000.

公司已將信用額度上以美元計價的部分借款兑換為€90,000在……裏面以對衝海外業務中的貨幣風險。這些借款已被指定為淨投資對衝，見附註8中的更多信息。

信貸協議於2021年10月2日的實際利率曾經是2.09%。年內在信貸協議上確認的利息支出截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月，總計$9,631及$5,863，分別為。截至本文件提交之日，該公司遵守了與信貸協議有關的所有債務契約。

Intesa Sanpaolo S.p.A.的定期貸款

該公司與Intesa Sanpaolo S.p.A.簽訂了一項協議，提供歐元的無擔保定期貸款5,000。該設施的利息為 1.25%。這筆貸款於2021年1月開始償還，將於#年到期。12每月分期付款。這筆貸款得到了SACE S.p.A.的擔保，SACE S.p.A.是一家在保險和金融服務領域運營的意大利出口公共信貸機構，根據2020年4月8日第23號法令，該法令已轉換(修訂)為2020年6月5日第40號法律。

花旗銀行的定期貸款和信用額度

公司與作為貸款人的花旗銀行(中國)有限公司上海分行簽訂了一份未承諾固定資產融資協議(“固定資產融資”)和一份短期循環融資協議(“營運資金融資”)。

根據固定資產融資，本公司可不時以擔保方式借款，總額最高可達人民幣 50,000。這類貸款的收益可用於購買某些設備。固定資產融資機制下的未償還借款應計息，利率等於國家銀行間融資中心(National Interbank Funding Center)一年期貸款最優惠利率加1.50%，須按指定時間表償還。當前提取的資金的最終付款到期日為2023年11月.

根據營運資金安排，本公司可不時向無抵押循環安排借款，總額最高可達人民幣15,000.所得款項只能用於與該公司位於中國崑山市的工廠生產有關的支出。週轉基金項下的未償還借款按等於國家銀行間融資中心的利率計息一年期貸款最優惠利率加0.50%。所有未清償餘額都將結清。UE於2022年9月。

截至本文件提交之日，公司遵守了與固定資產融資和營運資金融資相關的所有債務契約。

17

 

10.所得税

截至2021年10月2日和2020年9月26日的三個月的所得税撥備為 25.5% 和20.7分別為税前收入的%。截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月的所得税撥備 曾經是22.0%和16.9經商譽減值費用的影響調整後，分別為税前收入的%。這些實際税率隨着收入水平和公司銷售產品的國家之間的不同税率而波動。

截至2021年10月2日，該公司有一項未確認的税收優惠：$10,566包括應計利息。如果被認出，$3,421 取消未確認的税收優惠將降低未來時期的實際税率。本公司確認所得税費用中與所得税有關的利息和罰款。截至2021年10月2日的應計利息對公司的合併財務報表並不重要。

在2009-2020納税年度，公司仍需接受美國、各州和外國司法管轄區的所得税審查。儘管該公司目前沒有在大多數司法管轄區接受審查，但自2008年以來，有限轉讓定價糾紛一直存在。該公司估計淨收益在1美元至1美元之間。0至$974由於訴訟時效到期，可以在未來12個月內得到承認。 

11.股票薪酬

股權激勵計劃

本公司的2019年股權激勵計劃及其前身股權計劃規定，向本公司的高級管理人員、員工和董事授予限制性股票、限制性股票單位、股票期權、股票增值權、股息或股息等價權、股票獎勵和其他全部或部分參照本公司普通股或基於本公司普通股估值的其他獎勵。

限售股單位

公司授予與長期激勵計劃相關的限制性股票單位(“RSU”)。具有基於時間的歸屬要求的獎勵主要在三年制句號。具有績效歸屬要求的獎項在一年後的懸崖背心三年制只有在該週期內達到一定的業績標準之後，才能執行績效週期。以業績為基礎的單位最終發行的股票數量可能不同於0%至200根據已定義的績效目標的實現情況，按其目標金額的百分比計算。

確認的RSU補償費用合計為$4,168及$3,158，分別用於截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月。

下表彙總了以下項目的限制性股票和RSU活動截至2021年10月2日的9個月：

 

 

數量

 

 

加權平均

 

 

 

股份/單位

 

 

授予日期

 

 

 

(單位：千)

 

 

每股公允價值

 

截至2021年1月2日的非既有餘額

 

 

239

 

 

$

38.95

 

授與

 

 

102

 

 

 

54.79

 

既得

 

 

(77

)

 

 

41.36

 

沒收

 

 

(19

)

 

 

45.36

 

2021年10月2日的非既有餘額(1)

 

 

245

 

 

$

44.28

 

(1)包括106,566非既得性的基於性能的RSU.

該公司有$7,131截至，與RSU裁決相關的未確認補償成本總額2021年10月2日。這一成本預計將在加權平均時期內確認1.8好幾年了。

18

 

股票期權

 

下表彙總了該公司授予其高級管理人員的股票期權(單位為千，每股數據除外)：

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

 

選項

 

 

期權演練

 

 

選項

 

 

選項

 

 

選項

 

批地日期

 

授與

 

 

(執行)價格

 

 

沒收

 

 

傑出的

 

 

可操練的

 

2020年2月28日

 

 

18

 

 

$

39.75

 

 

 

11

 

 

 

5

 

 

 

2

 

2020年7月1日

 

 

5

 

 

 

35.04

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

2

 

2021年1月28日

 

 

18

 

 

 

55.30

 

 

 

1

 

 

 

17

 

 

 

—

 

總計

 

 

41

 

 

 

 

 

 

12

 

 

 

25

 

 

 

4

 

每股行權價格等於Helios股票在相應授權日的市場價格。這些期權在三年內按比例授予，並有10-一年到期。期權的授予日期公允價值是使用Black Scholes估值模型估計的。在…2021年10月2日，公司有$357與期權相關的未確認補償成本，預計將在加權平均期間確認2.2好幾年了。

員工購股計劃

該公司維持一項員工股票購買計劃(“ESPP”)，美國員工有資格參加該計劃。選擇參與的員工將有機會在以下位置購買普通股85季度購買期的第一天或最後一天的市值百分比，以較低者為準。根據另一項計劃，英國(“英國”)的員工有機會在季度購買期的第一天或最後一天(以較低者為準)按市值購買公司的普通股，公司將為每一名員工額外發行一股免費普通股六員工根據該計劃購買的股票。購買的員工22,747加權平均價為$$的股票57.93，及33,519加權平均價為$$的股票30.65，根據ESPP和英國的計劃截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月，分別為。公司確認了$431及$220在此期間的薪酬支出分別截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月。

非僱員董事費用計劃

公司2012年非僱員董事費用計劃用普通股補償非僱員董事的董事會服務。董事們被授予 20,375 a發送11,775該公司的股票分別截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月。公司確認董事股票報酬支出E(共$)1,586 及$480對於截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月，分別為。

19

 

12.累計其他綜合損失

下表顯示了累計其他綜合虧損b的變動情況。Y分量：

 

 

 

未實現
收益和
(虧損)在
衍生工具

 

 

外國
貨幣
項目

 

 

總計

 

2021年1月2日的餘額

 

$

(5,922

)

 

$

(28,418

)

 

$

(34,340

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

 

6,071

 

 

 

(17,944

)

 

 

(11,873

)

從累計其他綜合虧損中重新分類的税後淨額

 

 

(2,353

)

 

 

—

 

 

 

(2,353

)

税收效應

 

 

(853

)

 

 

3,729

 

 

 

2,876

 

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

 

2,865

 

 

 

(14,215

)

 

 

(11,350

)

2021年10月2日的餘額

 

$

(3,057

)

 

$

(42,633

)

 

$

(45,690

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未實現
收益和
(虧損)在
衍生工具

 

 

外國
貨幣
項目

 

 

總計

 

2019年12月28日的餘額

 

$

(5,372

)

 

$

(49,992

)

 

$

(55,364

)

改敍前的其他綜合(虧損)收入

 

 

(4,781

)

 

 

9,389

 

 

 

4,608

 

從累計其他綜合虧損中重新分類的税後淨額

 

 

1,974

 

 

 

—

 

 

 

1,974

 

税收效應

 

 

1,548

 

 

 

(2,152

)

 

 

(604

)

本期淨其他綜合(虧損)收入

 

 

(1,259

)

 

 

7,237

 

 

 

5,978

 

2020年9月26日的餘額

 

$

(6,631

)

 

$

(42,755

)

 

$

(49,386

)

 

13.細分市場報告

本公司擁有二需要報告的部門：液壓和電子。這些細分市場主要根據提供銷售的產品的相似性質、服務的客户類型和分銷方法進行組織，並與這些細分市場的管理方式、資源分配方式以及首席運營決策者如何使用信息保持一致。

該公司主要根據部門營業收入評估業績和分配資源。某些成本沒有分配給業務部門，因為它們沒有用於評估公司部門的業績或向公司部門分配資源。這些成本顯示在公司和其他行項目中。截至2021年10月2日的9個月，未分配成本%s總計$31,103幷包括某些公司成本，這些成本不被認為可以分配給任何一個業務部門，金額為$630、收購和整合與N有關的費用為#美元4,630，與收購相關的存貨攤銷升至公允價值#美元558 和攤銷與收購相關的無形資產#美元25,285。本公司經營部門的會計政策與編制隨附的綜合、未經審計財務報表時使用的會計政策相同。

20

 

下表按可報告部門列出了財務信息：

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水力學

 

$

133,404

 

 

$

98,206

 

 

$

385,549

 

 

$

304,113

 

電子學

 

 

89,837

 

 

 

24,439

 

 

 

265,950

 

 

 

67,309

 

總計

 

$

223,241

 

 

$

122,645

 

 

$

651,499

 

 

$

371,422

 

營業收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水力學

 

$

31,799

 

 

$

18,942

 

 

$

92,200

 

 

$

62,413

 

電子學

 

 

18,445

 

 

 

4,683

 

 

 

56,324

 

 

 

10,400

 

公司和其他

 

 

(9,495

)

 

 

(5,282

)

 

 

(31,103

)

 

 

(47,801

)

總計

 

$

40,749

 

 

$

18,343

 

 

$

117,421

 

 

$

25,012

 

資本支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水力學

 

$

4,187

 

 

$

1,109

 

 

$

10,205

 

 

$

5,426

 

電子學

 

 

2,562

 

 

 

831

 

 

 

6,849

 

 

 

1,729

 

總計

 

$

6,749

 

 

$

1,940

 

 

$

17,054

 

 

$

7,155

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2021年1月2日

 

總資產

 

 

 

 

 

 

水力學

 

$

849,003

 

 

$

765,155

 

電子學

 

 

558,614

 

 

 

523,502

 

公司

 

 

10,375

 

 

 

8,322

 

總計

 

$

1,417,992

 

 

$

1,296,979

 

地理區域信息

淨銷售額是根據銷售的地理目的地來衡量的。有形長期資產是根據資產的實際位置顯示的，主要包括淨資產、廠房和設備，不包括使用權資產。

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

109,365

 

 

$

49,167

 

 

$

314,469

 

 

$

155,740

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

55,952

 

 

 

33,628

 

 

 

166,183

 

 

 

102,680

 

APAC

 

 

57,924

 

 

 

39,850

 

 

 

170,847

 

 

 

113,002

 

總計

 

$

223,241

 

 

$

122,645

 

 

$

651,499

 

 

$

371,422

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2021年1月2日

 

有形長期資產

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

96,059

 

 

$

96,752

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

33,970

 

 

 

31,091

 

APAC

 

 

17,541

 

 

 

18,718

 

總計

 

$

147,570

 

 

$

146,561

 

 

14.關聯方交易

該公司從Helios董事部分擁有或管理的實體購買庫存，並向其出售庫存。截至2021年10月2日和2020年9月26日的9個月，對這些實體的存貨銷售總額為#美元。2,516及$2,572從這兩個實體購買的庫存總額為#美元。3,221及$2,942，分別為。

2021年10月2日和2021年1月2日，這些實體應支付的金額總計為#美元。492及$528，應付這些實體的款項總額為#美元。0及$421，分別為。

21

 

15.承擔及或有事項

法律程序

除與其業務相關的例行訴訟外，本公司並不參與任何法律程序。管理層認為，與這些行動有關的最終責任金額不會對公司的經營結果、財務狀況或現金流產生重大影響。

22

 

項目2.管理層對以下問題的討論和分析財務狀況和經營業績。

本報告(Form 10-Q)包含符合1934年“證券交易法”(修訂後)第21E節和“1933年證券法”(修訂後)第27A節含義的前瞻性陳述。“預期”、“預期”、“相信”、“打算”、“計劃”、“將會”以及類似的表述都是前瞻性表述。此外，任何提及對未來事件或情況的預期、預測或其他描述的陳述都是前瞻性陳述。我們沒有義務公開披露對這些前瞻性陳述的任何修訂，以反映在向證券交易委員會提交本10-Q表格之後發生的事件或情況。這些前瞻性陳述會受到風險和不確定性的影響，包括但不限於本報告中討論的風險和不確定性，以及在我們的10-K報表第一部分第1A項“風險因素”中確定的風險和不確定性。此外，新的風險不時出現，管理層無法預測所有這些風險因素或評估這些風險因素對我們業務的影響。因此，我們未來的結果可能與歷史結果或這些前瞻性陳述中討論或暗示的結果大不相同。鑑於這些風險和不確定性，讀者不應過分依賴這些前瞻性陳述。

概述

我們是全球工業技術領先者，為液壓和電子市場開發和製造解決方案。我們最初成立於1970年，名為Sun Hydraulics Corporation，為液壓系統設計和製造插裝閥。我們於2019年6月13日將公司的法定名稱從Sun Hydraulics Corporation更改為Helios Technologies，Inc.

今天，我們在兩個業務部門下運營：液壓和電子。這些企業為各種終端市場設計和製造液壓插裝閥、液壓快拆聯軸器和定製的電子控制系統和顯示器，以及設計完整的液壓系統。

戰略願景

我們的戰略目標是到2023年底通過有機增長和收購相結合的方式實現10億美元的銷售額，同時保持技術領先地位並提供卓越的盈利能力，調整後的EBITDA利潤率約為25%。我們正在通過價值流來增強我們的戰略，我們預計這些價值流將幫助我們執行目標，並有可能通過提前兩年實現10億美元的收入目標來加速實現我們的戰略願景，最初的計劃是2025年。

我們相信，隨着我們發展成為一個更加成熟、面向全球、以客户為中心的學習型組織，價值流將帶來增長、多樣化和市場領先的財務業績。它們是：

1.
保護企業以客户為中心，通過推出新產品和利用現有產品來創造現金；
2.
在全球範圍內思考和行動通過推動公司內部和內部計劃以及在該地區建設，更好地利用我們的資產、加速創新和使終端市場多樣化；
3.
使我們的市場和收入來源多樣化在國防和商業餐飲服務等我們目前沒有開展業務的行業，通過大量利用我們產品和技術價值的商業機會，從而在降低風險和週期性的同時創造更大的增長機會；以及
4.
發揮我們的才華作為我們最重要的資源，我們通過以客户為中心的文化，通過擁抱多樣性、團隊參與、專注於共享的根深蒂固的價值觀和促進學習型組織的發展來實現這一目標。我們為現有員工提供培訓、發展、教育和指導機會，並努力吸引和留住全球員工隊伍中的頂尖人才。

我們的戰略以收購的執行為基礎，我們預計收購將包括補充式、飛輪式收購(企業價值高達1億美元)，以及對更具變革性的類型收購(企業價值超過1億美元)的評估。我們收購戰略的目標是通過以下方式增強Helios：

23

 

擴大我們現有的產品組合或添加新的技術和功能來補充我們現有的產品；
擴大地理位置；以及
帶來新的客户或市場。

為了支持我們戰略的執行，我們的財務戰略旨在提供行業領先的利潤率、強勁的資產負債表和足夠的財務靈活性，以支持有機和收購式的增長。

我們將內部關鍵績效指標與我們的戰略保持一致，以確保我們的短期行動能夠實現長期預期。

最近的收購

2020年11月，我們收購了Balboa水務集團，進一步擴大了我們服務的市場，並擴大了我們在電子領域的技術能力。Balboa是健康和健康行業電子控制的創新市場領導者，擁有專有和專利技術，可實現治療浴缸和水療中心的端到端電子控制系統。Balboa總部設在加利福尼亞州科斯塔梅薩，在墨西哥有支持業務的製造業務，在丹麥有銷售和倉庫業務。此次收購擴大了我們的電子控制技術，具有互補的交流(交流)能力，並使終端市場進一步多樣化。Balboa公司的經營結果在我們的電子部門進行了報告，並自收購之日起就包含在綜合財務報表中。

2021年1月，我們收購了成立於2014年的創新工程解決方案提供商BJN Technologies，LLC的資產。通過此次收購，我們成立了Helios卓越工程中心，以集中我們的技術進步和新產品開發，並更好地利用電子領域的現有人才，然後是整個Helios。

2021年7月，我們收購了NEM，這是一家創新的液壓解決方案公司，為其主要在歐洲和亞洲的全球客户羣提供定製的材料搬運、建築、工業車輛和農業應用。NEM增強了我們的電液產品供應，進一步發展了我們在OEM市場的影響力，提供了地域擴張並擴大了規模，以滿足新市場的需求。

2021年10月，我們收購了深圳市卓揚威電子科技有限公司及其關聯單位(統稱為Joyonway)。Joyonway是一家快速增長的醫療保健行業控制面板、軟件、系統和配件開發商，在深圳和東莞兩個城市運營，這兩個城市位於中國的電子和軟件開發中心。

全球經濟狀況

新冠肺炎更新

我們的許多客户和終端市場正在從2020年經歷的大流行的重大影響中恢復過來。2021年前9個月對我們產品的需求超出了我們的預期，因為終端市場復甦比我們預期的更早和更強勁。隨着消費者對休閒產品和活動的投資，健康和健康以及休閒海洋市場的需求受到了大流行的有利影響。我們採購某些電子和其他部件的能力受到限制，這些部件源於大流行造成的對這些產品的高需求。雖然我們能夠通過採購努力和生產計劃調整來緩解大部分影響，但我們正在經歷發貨延遲以及材料和物流成本上升的情況。

24

 

我們目前沒有經歷大流行對我們的勞動力造成的重大幹擾。在某些地區，我們面臨着來自競爭激烈的勞動力市場的壓力；然而，到目前為止，我們已經成功地將對我們運營的影響降至最低。我們正在密切關注各種可能影響未來時期的法律、法規和行政命令，這些法律、法規和行政命令涉及政府強制在工作場所進行新冠肺炎檢測和/或員工接種疫苗的要求，包括但不限於職業安全與健康管理局於2021年11月5日發佈的ETS。本公司已採取並正在採取必要步驟，以遵守適用的要求。目前，我們認為這些要求不會對我們的運營產生實質性影響。

我們對2021財年剩餘時間的展望假設全球經濟繼續復甦；然而，目前我們無法預測未來的任何影響。該公司繼續監測新冠肺炎的發展、新的菌株和變種，以及國家、州和地方各級政府的要求和建議，以及疫苗授權，以評估是否恢復和/或擴大它為幫助遏制新冠肺炎傳播而實施的某些計劃。有關新冠肺炎的其他討論，請參閲我們的10-K表格的第I部分，第1A項，“風險因素”。

行業狀況

市場對我們產品的需求取決於產品所屬工業品的需求。一般來説，資本品行業，特別是液壓和電子行業，都受到經濟週期的影響。我們利用來自各種來源的行業趨勢報告，以及來自客户和分銷商的反饋來評估經濟趨勢。我們還依賴全球政府的統計數據，如國內生產總值(GDP)和採購經理人指數(PMI)來了解宏觀經濟狀況。

水力學

根據美國國家流體動力協會(National Fluid Power Association)(美國流體動力行業的行業協會)的數據，美國液壓產品出貨量指數在2020年下降20%後，在2021年的前九個月增長了約19%。在歐洲，CEMA商業晴雨表報告稱，2021年6月，歐洲農業機械行業綜合商業景氣指數升至2008年以來的最高水平。有利指數在2021年6月達到頂峯，此後在整個10月繼續小幅下降。該報告進一步指出，由於極端的價格上漲和供應商短缺，與實現收到訂單的能力相關的不確定性存在，許多公司預計，由於缺乏某些零部件，生產將停產。歐洲建築設備委員會(“CECE”)商業景氣指數報告稱，歐洲建築設備行業的繁榮仍在繼續，該指數仍處於極高水平。與CEMA商業晴雨表一致，CeCe商業景氣指數報告稱，由於供給側瓶頸，強勁的需求無法完全實現。

電子學

美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve)的工業生產指數(Industrial Production Index)衡量了美國所有相關企業的實際產出，該指數報告稱，半導體和其他電子元件的銷售額在2021年第一季度下降後，在2021年第二季度和第三季度略有增長。該指數繼續超過2019年第四季度的水平，並在2021年第二季度超過2020年第四季度的水平。印製電路協會(IPC)報告稱，2021年9月北美印製電路板(PCB)總出貨量較上年同期增長2.3%；與2021年8月相比，9月出貨量增長18.4%。IPC還報告，2021年9月北美電子製造服務(EMS)出貨量同比下降9.9%；與2021年8月相比，9月出貨量下降0.8%。儘管IPC報告稱，PCB和EMS生產的需求都很高，但由於零部件短缺和供應鏈中的其他中斷，發貨量仍然受到限制。然而，該報告進一步表明，PCB行業9月份的出貨量增長強勁，這是一個充滿希望的跡象，表明在連續兩個月的交貨量低於預期之後，生產水平正在改善。

25

 

2021年第三季度業績以及截至2021年10月2日和2020年9月26日的三個月和九個月的比較

(除每股數據外，以百萬美元為單位)

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

淨銷售額

 

$

223.2

 

 

$

122.6

 

 

$

100.6

 

 

 

82.1

%

毛利

 

$

80.9

 

 

$

46.9

 

 

$

34.0

 

 

 

72.5

%

毛利%

 

 

36.2

%

 

 

38.3

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

40.7

 

 

$

18.3

 

 

$

22.4

 

 

 

122.4

%

營業收入%

 

 

18.2

%

 

 

14.9

%

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

27.8

 

 

$

13.0

 

 

$

14.8

 

 

 

113.8

%

普通股基本和稀釋後淨收益

 

$

0.86

 

 

$

0.40

 

 

$

0.46

 

 

 

115.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

淨銷售額

 

$

651.5

 

 

$

371.4

 

 

$

280.1

 

 

 

75.4

%

毛利

 

$

238.5

 

 

$

143.5

 

 

$

95.0

 

 

 

66.2

%

毛利%

 

 

36.6

%

 

 

38.6

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

117.4

 

 

$

25.0

 

 

$

92.4

 

 

 

369.6

%

營業收入%

 

 

18.0

%

 

 

6.7

%

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

81.0

 

 

$

8.7

 

 

$

72.3

 

 

 

831.0

%

普通股基本和稀釋後淨收益

 

$

2.51

 

 

$

0.27

 

 

$

2.24

 

 

 

829.6

%

與去年同期相比，第三季度合併淨銷售額增加了1.06億美元，增幅為82.1%。外幣匯率的變化對該季度的銷售額產生了有利的影響，減少了110萬美元，降幅為0.5%，對每股收益沒有影響。與去年同期相比，價格變化影響了2021年第三季度的有機銷售額70萬美元。與去年同期相比，收購增長佔銷售額增長的很大一部分，達到6370萬美元。此外，與去年同期相比，我們經歷了3,690萬美元的強勁有機增長，增幅為30.1%，這是由於我們的市場在2020年從新冠肺炎疫情的重大影響中復甦，兩個細分市場的所有地區的需求都有所改善。

今年到目前為止，合併淨銷售額比去年同期增加了2.801億美元，增幅為75.4%。外幣匯率的變化對2021年前9個月的銷售額產生了有利影響，銷售額下降了1380萬美元，降幅為2.1%，每股收益下降了0.05美元。與去年同期相比，價格變化的影響對截至2021年10月2日的9個月的有機銷售額影響了70萬美元。今年到目前為止，與收購相關的銷售額總計1.802億美元，與2020年同期相比，我們經歷了9990萬美元的顯著有機增長，增幅為26.9%。有機增長歸因於隨着經濟從新冠肺炎大流行中復甦，所有地區和大多數終端市場的需求都有所改善。今年到目前為止，2020年的銷售額受到工廠關閉、客户關閉和監管部門對發貨實施限制的不利影響。

由於銷售量增加，第三季度毛利潤與2020年第三季度相比呈上升趨勢。與去年同期相比，第三季度毛利率下降了2.1個百分點，這是因為製造勞動力效率的提高以及我們固定成本基礎上銷售額的提高被物流和原材料成本的增加以及我們最近收購的業務的銷售增加所抵消，與我們的歷史業務相比，這些業務的利潤率有所不同(材料和生產成本更高，銷售、工程和行政(“SEA”)成本更低)。不包括價格變化和與收購相關的銷售，原材料成本佔銷售額的百分比在第三季度比去年同期增加了1.2個百分點，主要是由於供應短缺、運費和物流成本上升以及銷售組合的變化導致原材料成本增加。我們已經通過實施提價將某些材料和運費成本的增加轉嫁給客户，其中一些將主要在未來幾個季度實現。

26

 

與2020年同期相比，2021年前9個月的毛利潤增加了9500萬美元，增幅為66.2%，這主要是由於銷售額的增加以及總計430萬美元的外幣匯率變化的有利影響。毛利率比去年同期下降了2.0個百分點，這是因為製造業勞動力效率的提高和我們固定成本基礎上銷售額增加而提高的槓桿率被材料和運費成本的增加以及我們最近收購的業務的不同利潤率所抵消。今年到目前為止，原材料成本佔銷售額的百分比(不包括價格變化和與收購相關的銷售額)比去年同期增加了3.2個百分點，這主要是由於供應短缺、運費和物流成本上升以及銷售組合的變化導致原材料價格上漲的結果。

2021年第三季度，營業收入佔銷售額的比例從上年同期的14.9%上升到18.2%，增幅為3.3個百分點，這主要是由於持續的成本管理舉措以及隨着銷售量的增加而提高了我們的固定成本基礎的槓桿率。毛利率水平的變化和與收購相關的成本增加減少了這一積極影響，無形攤銷增加了280萬美元，存貨攤銷增加到公允價值，收購和整合相關活動增加了60萬美元的專業費用。上一年第三季度包括與該公司一名前高管離職相關的非經常性成本共計60萬美元。

2021年前9個月，營業收入佔銷售額的百分比增長了11.3個百分點，達到18.0%。2020年第一季度，新冠肺炎疫情目前和預期的經濟影響導致商譽減值費用為3,190萬美元。不包括2020年的減值費用，2021年前九個月的營業收入佔銷售額的百分比從15.3%上升到2.7個百分點，這是由於持續的成本管理舉措以及我們的固定成本基礎在銷售額上升的槓桿作用，部分被收購相關成本的增加所抵消，其中包括1,200萬美元的無形攤銷，60萬美元的庫存攤銷，逐步達到公允價值，以及210萬美元的收購和整合相關活動的專業費用。此外，2020年到目前為止，包括240萬美元的首席執行官和高管過渡費用。

細分結果

水力學

下表列出了液壓部門的運營結果(單位：百萬)：

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

淨銷售額

 

$

133.4

 

 

$

98.2

 

 

$

35.2

 

 

 

35.8

%

毛利

 

$

50.2

 

 

$

35.5

 

 

$

14.7

 

 

 

41.4

%

毛利%

 

 

37.6

%

 

 

36.1

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

31.8

 

 

$

18.9

 

 

$

12.9

 

 

 

68.3

%

營業收入%

 

 

23.8

%

 

 

19.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

淨銷售額

 

$

385.5

 

 

$

304.1

 

 

$

81.4

 

 

 

26.8

%

毛利

 

$

146.5

 

 

$

112.7

 

 

$

33.8

 

 

 

30.0

%

毛利%

 

 

38.0

%

 

 

37.1

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

92.2

 

 

$

62.4

 

 

$

29.8

 

 

 

47.8

%

營業收入%

 

 

23.9

%

 

 

20.5

%

 

 

 

 

 

 

 

27

 

第三季度液壓部門的淨銷售額總計1.334億美元，比去年同期增加3520萬美元，增幅為35.8%。與收購相關的銷售額佔增長的470萬美元，我們有機業務的銷售額比去年第三季度增加了3050萬美元，增幅為31.1%。2021年第三季度受益於終端市場從大流行中的復甦，因為我們經歷了所有地區和許多終端市場的需求改善，包括美國和歐洲的農業和建築設備市場，以及移動和工業設備市場。該細分市場的供應鏈在採購某些零部件的能力方面遇到了限制。雖然我們加大采購力度和調整生產計劃減輕了對銷售的影響，但我們估計，由於供應短缺，大約有670萬美元的銷售被推遲到未來幾個季度。外幣匯率的變化對本季度的銷售額產生了有利的影響，減少了100萬美元。與去年同期相比，價格變化對第三季度銷售額的影響微乎其微。

今年到目前為止，淨銷售額總計3.855億美元，比2020年前9個月增加了8140萬美元，增長了26.8%，這主要是由於終端市場從大流行中復甦。外幣匯率的變化對2021年前9個月的銷售額產生了有利的影響，減少了1350萬美元。

下表顯示了基於液壓部門銷售地理區域的淨銷售額(以百萬為單位)：

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

美洲

 

$

45.2

 

 

$

27.7

 

 

$

17.5

 

 

 

63.2

%

歐洲、中東和非洲地區

 

 

44.8

 

 

 

32.1

 

 

 

12.7

 

 

 

39.6

%

APAC

 

 

43.4

 

 

 

38.4

 

 

 

5.0

 

 

 

13.0

%

總計

 

$

133.4

 

 

$

98.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

美洲

 

$

121.2

 

 

$

99.4

 

 

$

21.8

 

 

 

21.9

%

歐洲、中東和非洲地區

 

 

134.7

 

 

 

96.7

 

 

 

38.0

 

 

 

39.3

%

APAC

 

 

129.6

 

 

 

108.0

 

 

 

21.6

 

 

 

20.0

%

總計

 

$

385.5

 

 

$

304.1

 

 

 

 

 

 

 

與去年第三季度相比，2021年第三季度美洲地區的需求有所改善，銷售額增長了1750萬美元，增幅為63.2%。需求的增加，主要是在農業和建築設備終端市場，我們最近在該地區的收購帶來了對EMEA地區的銷售額增長，與2020年第三季度相比，增長了1270萬美元，增幅為39.6%，剔除總計50萬美元外幣匯率波動的積極影響，增幅為38.0%。與2020年第三季度相比，亞太地區的銷售額增長了500萬美元，增幅為13.0%，剔除總計50萬美元外幣匯率波動的積極影響，增幅為11.7%。亞太地區的增長主要是由於韓國和中國的需求增加。

與去年同期相比，2021年前三個季度美洲地區的需求有所改善，銷售額增長了2180萬美元，增幅為21.9%。2021年至今，我們在歐洲、中東和非洲地區的銷售額實現了顯著增長，同比增長3800萬美元，增幅39.3%，剔除總計810萬美元外幣匯率波動的積極影響，增幅為30.9%。這一增長主要是由歐洲農業和建築設備終端市場的需求以及我們最近在該地區的收購推動的。亞太地區的銷售額比去年同期增長了2160萬美元，增幅為20.0%，剔除總計550萬美元的外幣匯率波動的積極影響後，增幅為14.9%。中國、韓國和澳大利亞的需求是亞太地區銷售額增長的主要貢獻者。

2021年第三季度，由於銷售額增加，毛利潤同比增長1470萬美元，增幅為41.4%。毛利率比2020年第三季度有所改善，增長1.5個百分點，達到37.6%。固定成本槓桿作用於較高的銷售、生產勞動效率和有利的銷售組合導致了改善。總計90萬美元的貨運和物流成本增加對第三季度毛利率產生了負面影響。

28

 

今年到目前為止，由於銷售額和410萬美元外幣匯率變化的有利影響，毛利潤比去年同期增加了3380萬美元，增幅為30.0%。2021年前9個月的毛利率增長0.9個百分點，達到38.0%，這得益於我們固定制造成本在銷量增加和勞動效率提高方面的槓桿作用，但這被材料和運費成本的增加所抵消。貨運和物流成本增加，總計300萬美元，對今年迄今的毛利率產生了負面影響。2021年前9個月，由於銷售結構的變化以及運費和材料價格的上漲，材料成本佔銷售額的百分比比去年同期增加了2.1個百分點。

與去年同期相比，2021年第三季度的海運費增加了180萬美元，增幅為10.8%。2020年，我們根據新冠肺炎疫情及其對世界經濟和我們運營的預期影響，制定了嚴格的成本控制措施。雖然與旅行和營銷相關的成本繼續較低，但2021年的海運成本代表着迴歸到更正常化的水平。隨着我們擴大規模以支持不斷增長的需求，以及預期基於績效的激勵性薪酬支付更高，人員成本正在上升。由於銷售額增加，我們的固定成本基礎增加了槓桿率，導致本季度SEA佔銷售額的百分比與2020年第三季度相比下降了3.1個百分點，降至13.8%。

2021年，與去年同期相比，今年迄今的海洋費用增加了400萬美元，增幅為8.0%，這主要是由於人員成本和研發支出增加所致。SEA佔銷售額的百分比從2020年的16.5%下降到2021年的14.1%，下降了2.5個百分點，這是固定成本在較高銷售額上槓杆率提高的結果。

由於上述對毛利和SEA的影響，第三季度營業收入比去年第三季度增加了1290萬美元，增幅為68.3%，營業利潤率提高了4.6個百分點，達到23.8%。今年到目前為止，營業收入增加了2980萬美元，增長了47.8%，營業利潤率比去年同期增長了3.4個百分點，達到23.9%。

電子學

下表列出了電子部門的運營結果(單位：百萬)：

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

淨銷售額

 

$

89.8

 

 

$

24.4

 

 

$

65.4

 

 

 

268.0

%

毛利

 

$

31.3

 

 

$

11.4

 

 

$

19.9

 

 

 

174.6

%

毛利%

 

 

34.9

%

 

 

46.8

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

18.4

 

 

$

4.7

 

 

$

13.7

 

 

 

291.5

%

營業收入%

 

 

20.5

%

 

 

19.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

淨銷售額

 

$

266.0

 

 

$

67.3

 

 

$

198.7

 

 

 

295.2

%

毛利

 

$

92.5

 

 

$

30.8

 

 

$

61.7

 

 

 

200.3

%

毛利%

 

 

34.8

%

 

 

45.7

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

56.3

 

 

$

10.4

 

 

$

45.9

 

 

 

441.3

%

營業收入%

 

 

21.2

%

 

 

15.5

%

 

 

 

 

 

 

第三季度電子部門的淨銷售額總計8980萬美元，比去年同期增加6540萬美元。與收購相關的銷售總額為5900萬美元，由Balboa Water Group貢獻。與去年第三季度相比，該部門還實現了640萬美元的穩健有機增長，增幅為26.2%。在2020年，我們經歷了新冠肺炎疫情導致的需求大幅減少，因為我們的許多客户關閉了一段時間的運營，我們的幾個大型原始設備製造商客户將訂單請求日期的時間調整到了較晚的幾個季度。與去年同期相比，價格變化使2021年第三季度的有機銷售額增加了70萬美元。

29

 

今年到目前為止，電子部門的淨銷售額總計2.66億美元，比去年同期增加了1.987億美元。與收購相關的銷售總額為1.755億美元，由Balboa Water Group貢獻。與2020年同期相比，該細分市場在2021年前9個月也實現了相當大的有機增長，總計2320萬美元，增長34.5%。與去年同期相比，2021年前9個月有機產品銷售價格總計上漲120萬美元。

隨着消費者對健康和休閒產品的投資，健康和健康行業的需求因大流行而得到加強。同樣的趨勢也出現在美國休閒車和休閒海運市場，這兩個市場的需求繼續保持強勁。我們迅速而成功地採取了擴大產能的行動，努力滿足我們產品的高進貨訂單水平。這些細分市場的供應鏈在採購某些電子和其他零部件的能力方面正面臨限制。雖然我們加大采購力度和調整生產計劃減輕了對銷售的影響，但我們估計，由於供應短缺，大約有980萬美元的銷售被推遲到未來幾個季度。匯率的變化對第三季度和今年迄今的銷售額影響微乎其微。

下表顯示了基於電子產品部門銷售地理區域的淨銷售額(以百萬為單位)：

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

美洲

 

$

64.2

 

 

$

21.4

 

 

$

42.8

 

 

 

200.0

%

歐洲、中東和非洲地區

 

 

11.1

 

 

 

1.5

 

 

 

9.6

 

 

 

640.0

%

APAC

 

 

14.5

 

 

 

1.5

 

 

 

13.0

 

 

 

866.7

%

總計

 

$

89.8

 

 

$

24.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

美洲

 

$

193.3

 

 

$

56.4

 

 

$

136.9

 

 

 

242.7

%

歐洲、中東和非洲地區

 

 

31.5

 

 

 

5.9

 

 

 

25.6

 

 

 

433.9

%

APAC

 

 

41.2

 

 

 

5.0

 

 

 

36.2

 

 

 

724.0

%

總計

 

$

266.0

 

 

$

67.3

 

 

 

 

 

 

 

2021年第三季度和年初至今，我們在所有地區都實現了顯著增長，這主要歸功於收購Balboa Water Group以及所有地區強勁的有機增長。2021年前三個季度對美洲地區的銷售額佔總細分市場銷售額的72.7%，低於2020年可比期間的83.8%，這是由於Balboa的地區足跡不同所致。同樣，今年到目前為止，對歐洲、中東和非洲地區和亞太地區的銷售額分別增長到總部門銷售額的11.8%和15.5%。

由於銷售額的增加，第三季度的毛利潤比去年第三季度增加了1990萬美元。同期毛利率下降11.9個百分點，主要是由於Balboa的銷售額增加，與我們的歷史業務(材料和生產成本較高，海運成本較低)相比，巴爾博亞的利潤率情況有所不同。此外，該部門本季度的原材料、運費和物流成本都有所增加，這是因為我們產品中使用的電子和其他零部件的高需求以及市場上材料的短缺。由於原材料和貨運成本的增加，不包括價格變化和與收購相關的銷售，第三季度材料成本佔銷售額的百分比比去年同期增加了10.5個百分點。

與2020年同期相比，2021年前9個月的毛利潤增加了6170萬美元。在我們收購Balboa的推動下，同期毛利率下降了10.9個百分點，這與我們的歷史業務以及不斷上升的原材料、運費和物流成本的利潤率不同。由於原材料和運費成本增加，今年到目前為止，不包括價格變化和與收購相關的銷售額，材料成本佔銷售額的百分比比去年同期增加了8.2個百分點。

30

 

與2020年第三季度相比，2021年第三季度的海洋支出增加了620萬美元，主要來自Balboa的加入。2021年第三季度，海洋成本佔銷售額的比例從去年第三季度的27.5%降至14.4%。與2020年同期相比，2021年前9個月的海運費增加了1580萬美元。今年到目前為止，海洋成本佔銷售額的比例降至13.6%，而去年同期為30.3%。SEA在銷售額中所佔百分比的改善是由於Balboa的成本結構，以及由於我們傳統業務的銷售額增加而增加了我們固定成本的槓桿率，但部分抵消了為支持運營增加而增加的人員成本和預期的基於績效的激勵薪酬的更高支付。

由於上述對毛利和海運成本的影響，2021年第三季度和年初至今的營業收入分別比上年同期增加了1370萬美元和4590萬美元。

公司和其他

某些成本被排除在業務部門的業績之外，因為它們不用於評估我們業務部門的業績或向我們的業務部門分配資源。2021年第三季度，這些成本總計950萬美元，其中740萬美元為收購相關無形資產攤銷，150萬美元為其他收購和整合相關成本，60萬美元為收購相關庫存遞增攤銷。今年到目前為止，公司和其他成本總計為3110萬美元，其中2530萬美元是與收購相關的無形資產攤銷，460萬美元是其他與收購和整合相關的成本，60萬美元是與收購相關的庫存逐步攤銷，60萬美元是與公司高管離職相關的成本。

利息支出，淨額

2021年第三季度，淨利息支出增至380萬美元，而去年同期為270萬美元。這一變化可歸因於用於為2020年11月收購Balboa和2021年7月收購NEM提供資金的借款增加。第三季度平均淨債務增至4.132億美元，而2020年第三季度為2.392億美元。今年到目前為止，淨利息支出高達1300萬美元，而2020年同期為860萬美元。2021年到目前為止的平均淨債務總額為4.304億美元，而2020年同期為2.531億美元。這一增長是由於用於為收購Balboa和NEM提供資金的借款。

所得税

2021年第三季度的所得税撥備為税前收入的25.5%，而去年第三季度為20.7%。經2020年商譽減值費用影響調整後，今年迄今撥備分別為2021年和2020年税前收入的22.0%和16.9%。這些實際税率相對於收入水平和我們銷售產品的國家之間有效税率的不同而波動。

2020年3月27日，為應對新冠肺炎大流行，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)頒佈成為法律。該公司已經評估了各種所得税和工資税條款，預計對所得税支出的影響很小或沒有影響。然而，公司正在利用CARE法案和其他類似的州和/或外國流動資金措施允許的各種延期付款和員工留任積分。CARE法案允許僱主推遲繳存和支付僱主應繳納的社會保障税。截至2020年12月31日的延期總金額為150萬美元，其中50%在2021年12月31日之前到期，50%在2022年12月31日之前到期。

31

 

流動性和資本資源

從歷史上看，我們的主要資金來源一直是運營產生的現金。近年來，我們利用信貸工具上的借款為收購提供資金。2021年前9個月，運營活動提供的現金總額為8200萬美元。截至第三季度末，我們手頭有4770萬美元的可用現金和現金等價物，我們的循環信貸安排有1.209億美元的可用信貸。我們還在我們的信貸安排上提供了價值3.00億美元的手風琴功能，這取決於某些形式上的合規要求，旨在支持未來的潛在收購。

我們現金的主要用途一直是支付運營費用、資本支出、償還債務、支付與收購相關的款項以及向股東支付股息。

我們相信，運營產生的現金和我們信貸安排下的借款將足以滿足我們的運營費用。如果經濟狀況在很長一段時間內嚴重惡化，除了增加借款外，我們還有幾個選擇來確保流動性。資本支出可以推遲，因為它們主要與運營的長期改善有關，運營費用可以減少，最後，向股東的股息可能會減少或暫停。

現金流

下表彙總了這幾個時期的現金流(單位：百萬)：

 

 

截至9個月

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日

 

 

2020年9月26日

 

 

$CHANGE

 

經營活動提供的淨現金

 

$

82.0

 

 

$

77.0

 

 

$

5.0

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(68.2

)

 

 

(9.0

)

 

 

(59.2

)

融資活動提供(用於)的現金淨額

 

 

4.3

 

 

 

(54.3

)

 

 

58.6

 

匯率變動對現金的影響

 

 

4.4

 

 

 

(3.4

)

 

 

7.8

 

現金淨增

 

$

22.5

 

 

$

10.3

 

 

$

12.2

 

截至2021年10月2日，手頭現金從2020年底的2530萬美元增加到4770萬美元，增加了2250萬美元。截至2021年10月2日的9個月裏，匯率的變化對現金和現金等價物產生了440萬美元的有利影響。手頭的現金餘額是我們現金管理戰略的結果，該戰略專注於保持足夠的現金為運營提供資金，同時將現金再投資於公司，並償還我們信貸安排的借款。

經營活動

2021年前三個季度，運營現金總額為8200萬美元，比去年同期增加了500萬美元。今年到目前為止，現金收益比上年同期增加了5590萬美元；然而，與上年同期相比，淨營業資產和負債的變化使現金減少了5090萬美元，因為需要更高的營運資金水平來支持我們的業務大幅增長。2021年前9個月，庫存變化使現金減少了3580萬美元，而2020年前9個月增加了780萬美元。供應短缺，主要是在電子領域，正在推高庫存水平，因為我們提前採購庫存，以避免短缺，並等待零部件完成產品。受Balboa業務增加的積極影響，截至2021年10月2日，手頭庫存天數減少到92天，而截至2020年9月26日，庫存天數為98天。2021年和2020年的前9個月，應收賬款的變化分別使現金減少了3660萬美元和470萬美元。截至2021年10月2日，未完成銷售天數從2020年9月26日的53天略微增加到56天，因為我們的收集模式與前一時期保持相當一致。

32

 

投資活動

2021年前9個月的資本支出總額為1710萬美元，比去年同期增加了990萬美元。由於2020年期間的經濟狀況和未來現金流的不確定性，本公司僅為關鍵資本支出項目提供資金。預計2021年的資本支出約為2500萬至2700萬美元，主要用於產能擴大項目的機器和設備投資、製造技術的改進以及現有機器能力的維護/更換。

2021年前三季度用於收購相關活動的現金總額為5,090萬美元。現金流出主要用於為收購NEM提供資金，並收購BJN Technologies，LLC的淨資產。

融資活動

2021年前9個月，融資活動提供的現金總額為430萬美元，而去年同期為5430萬美元。在2021年期間，該公司從其循環信貸安排的借款中獲得收益，為收購NEM提供資金。2021年前三個季度，扣除還款後，我們信貸安排的借款總額為1450萬美元，而2020年同期的淨還款為4470萬美元。

在2021年第三季度，我們宣佈於2021年10月20日向截至2021年10月5日登記在冊的股東支付季度現金股息每股0.09美元。未來股息的宣佈和支付由董事會全權決定，有關未來股息支付的任何決定將取決於我們的盈利能力、財務狀況、資本需求、未來前景和董事會認為相關的其他因素。

表外安排

我們不參與任何表外融資安排。特別是，我們在可變利息實體(包括特殊目的實體和結構性金融實體)中沒有任何實質性利益。

通貨膨脹率

正如上文第2項更全面地描述的那樣，我們正在經歷供應短缺和不斷增加的材料和物流成本。全球對我們產品所用材料的需求持續增長可能會導致我們購買的零部件成本大幅上升，而我們可能無法通過漲價來完全抵消這種更高的成本。我們不能保證我們的業務在未來不會受到通貨膨脹的重大影響。

關鍵會計政策和估算

我們目前採用的判斷和估計可能會對長期資產、存貨、商譽、應計項目、所得税和公允價值計量的減值的資產、負債、收入和費用的最終結果產生重大影響。我們的關鍵會計政策和估計包含在我們的10-K表格中，2021年前9個月的任何變化都在綜合未經審計財務報表的附註2中披露。

 

33

 

項目3.市場風險的數量和質量披露

請參閲我們表格10-K中的“7A項--關於市場風險的定量和定性披露”。在截至2021年10月2日的9個月裏，沒有實質性的變化。

項目4.控制和程序。

在首席執行官和首席財務官的參與下，公司管理層在評估了截至本報告所述期間結束時公司的“披露控制和程序”(如1934年證券交易法(修訂後)第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的有效性後，得出結論認為我們的披露控制和程序是有效的，旨在確保我們必須披露的信息在必要的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。我們的披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們根據經修訂的1934年證券交易法提交或提交的報告中要求披露的信息 在適當的情況下，我們會積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。

在本報告所述期間，管理層根據修訂後的1934年證券交易法第13a-15(D)或15d-15(D)條進行的評估中確定的對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

34

 

部分II：其他信息

沒有。

第1A項。風險因素。

除了本Form 10-Q季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮影響我們的業務和財務結果的風險因素，這些風險因素在我們的Form 10-K表第I部分第1A項“風險因素”中進行了討論。這些因素可能對我們的業務、財務狀況、流動性、經營結果和資本狀況產生重大不利影響，並可能導致我們的實際結果與我們的歷史結果或本報告中包含的前瞻性陳述所預期的結果大不相同。這些風險因素沒有發生實質性變化。

第二條未登記的股權證券銷售和收益使用。

2021年7月，我們根據1933年證券法第4(2)條，以私募方式發行了134,621股Helios普通股。Helios普通股發行給賣方，作為我們收購HE-DI S.r.l.的部分資金，HE-DI S.r.l.是一家意大利有限責任公司，擁有NEM 100%的股本。賣家無權享有註冊權。

第三項優先證券違約。

沒有。

第四項礦山安全信息披露

不適用。

第五項其他資料

沒有。

 

35

 

第六項展品

展品：

 

展品

數

 

展品説明

 

 

 

31.1

 

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發的首席執行官證書。

 

 

 

31.2

 

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發的CFO證書。

 

 

 

32.1

 

根據“美國法典”第18編第1350節進行的首席執行官認證。

 

 

 

32.2

 

根據“美國法典”第18編第1350節進行的CFO認證。

 

 

 

101.INS

 

XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

 

 

 

101.SCH

 

XBRL架構文檔

 

 

 

101.CAL

 

XBRL計算鏈接庫文檔

 

 

 

101.DEF

 

XBRL定義鏈接庫文檔

 

 

 

101.LAB

 

XBRL標籤鏈接庫文檔

 

 

 

101.PRE

 

XBRL演示文稿鏈接庫文檔

 

 

 

104

 

 

公司截至2021年10月2日季度的Form 10-Q季度報告的封面已採用內聯XBRL格式。

 

36

 

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。

 

日期：2021年11月9日

赫利奧斯技術公司(Helios Technologies，Inc.)

 

 

 

 

 

由以下人員提供：

 

/s/特里西亞·L·富爾頓(Tricia L.Fulton)

 

 

 

特里西亞·L·富爾頓(Tricia L.Fulton)

 

 

 

首席財務官

(首席財務會計官)

 

37