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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
| | | | | |
X | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
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| ☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金檔案編號001-12505
核心成型技術公司
_______________________________________________________________
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 31-1481870 | |
| (州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (國際税務局僱主識別號碼) | |
| | | | |
| 莊園公園大道800號, 哥倫布, 俄亥俄州 | | 43228-0183 | |
| (主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) | |
註冊人的電話號碼，包括區號(614) 870-5000
不適用
__________________________________________________________
前姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生了變化。
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是¨
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個互動數據文件。是☒不是¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中對“加速申報公司”、“大型加速申報公司”和“較小報告公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器¨ | | 加速文件管理器¨ | | 非加速文件管理器¨ | | 規模較小的報告公司 | ☒ |
| | | | (不要檢查是否有規模較小的報告公司) | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否為交易法規則第312b-2條所定義的空殼公司。是☐不是☒
根據該法第12(B)條登記的證券：
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| 每節課的標題 | | 註冊的每個交易所的名稱 | | 商品代號 | |
| 普通股，面值0.01美元 | | 紐約證券交易所美國有限責任公司 | | CMT | |
截至2021年11月5日，即最晚可行日期，8,715,785註冊人的普通股已發行，其中包括632,506未歸屬限制性普通股的股份。
目錄
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第一部分-財務信息 | |
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第一項財務報表(未經審計) | |
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合併業務報表 | 3 |
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綜合全面收益表(損益表) | 4 |
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合併資產負債表 | 5 |
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股東權益合併報表 | 6 |
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合併現金流量表 | 8 |
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合併財務報表附註 | 9 |
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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 23 |
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第三項關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
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項目4.控制和程序 | 31 |
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第II部分-其他信息 | |
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第一項：法律訴訟 | 32 |
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項目1A。風險因素 | 32 |
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第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 32 |
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第三項高級證券違約 | 32 |
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第294項礦山安全信息披露 | 32 |
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項目5.其他信息 | 32 |
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項目6.展品 | 32 |
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簽名 | 33 |
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第一部分-財務信息
項目1.財務報表
核心模塑技術公司及其子公司
合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | | 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 | | | | | 2021 | | 2020 |
| 淨銷售額 | $ | 81,025 | | | $ | 59,873 | | | | | | $ | 234,315 | | | $ | 161,705 | |
| | | | | | | | | | |
| 銷售成本 | 74,610 | | | 49,035 | | | | | | 201,446 | | | 137,192 | |
| | | | | | | | | | |
| 毛利率 | 6,415 | | | 10,838 | | | | | | 32,869 | | | 24,513 | |
| | | | | | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | 8,808 | | | 6,517 | | | | | | 23,744 | | | 17,136 | |
| | | | | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | (2,393) | | | 4,321 | | | | | | 9,125 | | | 7,377 | |
| | | | | | | | | | |
| 其他收支 | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | 563 | | | 966 | | | | | | 1,725 | | | 3,338 | |
| 退休後定期福利淨額 | (40) | | | (20) | | | | | | (120) | | | (60) | |
| 其他費用合計 | 523 | | | 946 | | | | | | 1,605 | | | 3,278 | |
| | | | | | | | | | |
| 税前收益(虧損) | (2,916) | | | 3,375 | | | | | | 7,520 | | | 4,099 | |
| | | | | | | | | | |
| 所得税費用(福利) | 396 | | | 32 | | | | | | 3,290 | | | (4,933) | |
| | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (3,312) | | | $ | 3,343 | | | | | | $ | 4,230 | | | $ | 9,032 | |
| | | | | | | | | | |
| 每股普通股淨收益(虧損)： | | | | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | (0.41) | | | $ | 0.39 | | | | | | $ | 0.50 | | | $ | 1.08 | |
| 稀釋 | $ | (0.41) | | | $ | 0.39 | | | | | | $ | 0.50 | | | $ | 1.08 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
見未經審計的合併財務報表附註。
核心模塑技術公司及其子公司
綜合全面收益表(損益表)
(單位：千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 淨收益(虧損) | $ | (3,312) | | | $ | 3,343 | | | $ | 4,230 | | | $ | 9,032 | |
| | | | | | | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 外幣對衝衍生品： | | | | | | | |
| 未實現套期保值收益(虧損) | — | | | 415 | | | — | | | (456) | |
| 所得税優惠(費用) | — | | | (88) | | | — | | | 98 | |
| | | | | | | |
| 利率互換： | | | | | | | |
| 未實現套期保值收益(虧損) | — | | | 172 | | | — | | | (550) | |
| 所得税優惠(費用) | — | | | (39) | | | — | | | 125 | |
| | | | | | | |
| 退休後福利計劃調整： | | | | | | | |
| 精算損失淨額攤銷 | 43 | | | 46 | | | 130 | | | 136 | |
| 攤銷先前服務學分 | (124) | | | (124) | | | (372) | | | (372) | |
| 所得税優惠 | 18 | | | 17 | | | 51 | | | 50 | |
| | | | | | | |
| 綜合收益(虧損) | $ | (3,375) | | | $ | 3,742 | | | $ | 4,039 | | | $ | 8,063 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
核心模塑技術公司及其子公司
合併資產負債表
(單位為千，共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| (未經審計) | |
| 資產： | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 615 | | | $ | 4,131 | |
| 應收賬款淨額 | 39,427 | | | 27,584 | |
| 庫存，淨額 | 22,410 | | | 18,360 | |
| 應收所得税 | 2,601 | | | 2,026 | |
| 外國應收税金 | 4,317 | | | 1,916 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 1,613 | | | 2,461 | |
| 流動資產總額 | 70,983 | | | 56,478 | |
| | | |
| 使用權資產 | 3,631 | | | 2,754 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | 74,377 | | | 74,052 | |
| 商譽 | 17,376 | | | 17,376 | |
| 無形資產，淨值 | 10,054 | | | 11,516 | |
| 其他非流動資產 | 3,033 | | | 3,332 | |
| 總資產 | $ | 179,454 | | | $ | 165,508 | |
| | | |
| 負債和股東權益： | | | |
| 流動負債： | | | |
| 長期債務的當期部分 | $ | 3,774 | | | $ | 2,535 | |
| 循環債務 | 2,320 | | | 420 | |
| 應付帳款 | 24,149 | | | 16,994 | |
| 應繳税款 | 2,557 | | | 2,613 | |
| 合同責任 | 3,062 | | | 1,319 | |
| | | |
| 補償及相關福利 | 7,269 | | | 8,305 | |
| 應計其他負債 | 4,292 | | | 3,809 | |
| 流動負債總額 | 47,423 | | | 35,995 | |
| | | |
| 其他非流動負債 | 2,742 | | | 2,560 | |
| 長期債務 | 22,252 | | | 25,198 | |
| 退休後福利負債 | 7,745 | | | 7,823 | |
| 總負債 | 80,162 | | | 71,576 | |
| 承諾和或有事項 | — | | | — | |
| 股東權益： | | | |
優先股--$0.01面值，授權股份-10,000,000; 不是在2021年9月30日和2020年12月31日發行的股票 | — | | | — | |
普通股-$0.01面值，授權股份-20,000,000；流通股8,083,279在2021年9月30日和7,980,5162020年12月31日 | 81 | | | 80 | |
| 實收資本 | 37,543 | | | 36,127 | |
| 累計其他綜合收益，扣除所得税後的淨額 | 1,184 | | | 1,375 | |
國庫股-按成本價計算，3,818,166股票在2021年9月30日和3,810,929股票於2020年12月31日 | (28,617) | | | (28,521) | |
| 留存收益 | 89,101 | | | 84,871 | |
| 股東權益總額 | 99,292 | | | 93,932 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 179,454 | | | $ | 165,508 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
核心模塑技術公司及其子公司
股東權益合併報表
(單位為千，共享數據除外)
(未經審計)
截至2020年9月30日的三個月：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股
傑出的 | | 實繳
資本 | | 累計
其他
全面
收入 | | 財務處
庫存 | | 留用
收益 | | 總計
股東的
權益 |
| 股票 | | 金額 | | | | | |
| 2020年6月30日的餘額 | 7,965,289 | | | $ | 80 | | | $ | 35,476 | | | $ | 2 | | | $ | (28,501) | | | $ | 82,395 | | | $ | 89,452 | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | | 3,343 | | | 3,343 | |
退休後福利的變化，扣除税收淨額$17 | | | | | | | (61) | | | | | | | (61) | |
未實現的外幣對衝變動，扣除税金$88 | | | | | | | 327 | | | | | | | 327 | |
利率掉期變動，扣除税後淨額$39 | | | | | | | 133 | | | | | | | 133 | |
| 購買庫存股 | (4,574) | | | | | | | | | (20) | | | | | (20) | |
| 既得限制性股票 | 11,158 | | | — | | | | | | | | | | | — | |
| 基於股份的薪酬 | | | | | 355 | | | | | | | | | 355 | |
| 截至2020年9月31日的餘額 | 7,971,873 | | | $ | 80 | | | $ | 35,831 | | | $ | 401 | | | $ | (28,521) | | | $ | 85,738 | | | $ | 93,529 | |
| 截至2020年9月30日的9個月： |
| 普通股
傑出的 | | 實繳
資本 | | 累計
其他
全面
收入 | | 財務處
庫存 | | 留用
收益 | | 總計
股東的
權益 |
| 股票 | | 金額 | | | | | |
| 2019年12月31日的餘額 | 7,877,945 | | | $ | 79 | | | $ | 34,772 | | | $ | 1,370 | | | $ | (28,501) | | | $ | 76,706 | | | $ | 84,426 | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | | 9,032 | | | 9,032 | |
退休後福利的變化，扣除税收淨額$50 | | | | | | | (186) | | | | | | | (186) | |
未實現的外幣對衝變動，扣除税金$98 | | | | | | | (358) | | | | | | | (358) | |
利率掉期變動，扣除税後淨額$125 | | | | | | | (425) | | | | | | | (425) | |
| 購買庫存股 | (4,574) | | | | | | | | | (20) | | | | | (20) | |
| 既得限制性股票 | 98,502 | | | 1 | | | | | | | | | | | 1 | |
| 基於股份的薪酬 | | | | | 1,059 | | | | | | | | | 1,059 | |
| 截至2020年9月30日的餘額 | 7,971,873 | | | $ | 80 | | | $ | 35,831 | | | $ | 401 | | | $ | (28,521) | | | $ | 85,738 | | | $ | 93,529 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 |
| 普通股
傑出的 | | 實繳
資本 | | 累計
其他
全面
收入 | | 財務處
庫存 | | 留用
收益 | | 總計
股東的
權益 |
| 股票 | | 金額 | | | | | |
| 2021年6月30日的餘額 | 8,040,748 | | | $ | 80 | | | $ | 36,931 | | | $ | 1,247 | | | $ | (28,568) | | | $ | 92,413 | | | $ | 102,103 | |
| 淨損失 | | | | | | | | | | | (3,312) | | | (3,312) | |
退休後福利的變化，扣除税收淨額$18 | | | | | | | (63) | | | | | | | (63) | |
| 購買庫存股 | (3,363) | | | | | | | | | (49) | | | | | (49) | |
| 既得限制性股票 | 45,894 | | | 1 | | | | | | | | | | | 1 | |
| 基於股份的薪酬 | | | | | 612 | | | | | | | | | 612 | |
| 2021年9月30日的餘額 | 8,083,279 | | | $ | 81 | | | $ | 37,543 | | | $ | 1,184 | | | $ | (28,617) | | | $ | 89,101 | | | $ | 99,292 | |
截至2021年9月30日的9個月：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股
傑出的 | | 實繳
資本 | | 累計
其他
全面
收入 | | 財務處
庫存 | | 留用
收益 | | 總計
股東的
權益 |
| 股票 | | 金額 | | | | | |
| 2020年12月31日的餘額 | 7,980,516 | | | $ | 80 | | | $ | 36,127 | | | $ | 1,375 | | | $ | (28,521) | | | $ | 84,871 | | | $ | 93,932 | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | | 4,230 | | | 4,230 | |
退休後福利的變化，扣除税收淨額$51 | | | | | | | (191) | | | | | | | (191) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 購買庫存股 | (7,237) | | | | | | | | | (96) | | | | | (96) | |
| 既得限制性股票 | 110,000 | | | 1 | | | | | | | | | | | 1 | |
| 基於股份的薪酬 | | | | | 1,416 | | | | | | | | | 1,416 | |
| 2021年9月30日的餘額 | 8,083,279 | | | $ | 81 | | | $ | 37,543 | | | $ | 1,184 | | | $ | (28,617) | | | $ | 89,101 | | | $ | 99,292 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
核心模塑技術公司及其子公司
合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 4,230 | | | $ | 9,032 | |
| 將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整： | | | |
| 折舊及攤銷 | 9,273 | | | 8,425 | |
| 處置財產、廠房和設備的損失 | 625 | | | — | |
| 遞延所得税 | (595) | | | 517 | |
| 基於股份的薪酬 | 1,416 | | | 1,059 | |
| 外幣折算損失 | 214 | | | 203 | |
| 營業資產和負債變動情況： | | | |
| 應收賬款 | (11,843) | | | 6,118 | |
| 盤存 | (4,050) | | | 6,449 | |
| 預付資產和其他資產 | (1,829) | | | (747) | |
| 應付帳款 | 6,841 | | | (2,053) | |
| 應計負債和其他負債 | 1,085 | | | 2,238 | |
| 退休後福利負債 | (319) | | | (189) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 5,048 | | | 31,052 | |
| | | |
| 投資活動的現金流： | | | |
| 購置房產、廠房和設備 | (8,301) | | | (2,716) | |
| 用於投資活動的淨現金 | (8,301) | | | (2,716) | |
| | | |
| 融資活動的現金流： | | | |
| 循環信貸額度的毛還款額 | (9,707) | | | (59,356) | |
| 循環信貸額度的借款總額 | 11,607 | | | 47,349 | |
| 與購買庫存股有關的付款 | (96) | | | (20) | |
| 支付遞延貸款成本 | (2) | | | (140) | |
| 定期貸款收益 | — | | | 175 | |
| 定期貸款本金的支付 | (2,065) | | | (3,391) | |
| 用於融資活動的淨現金 | (263) | | | (15,383) | |
| | | |
| 現金和現金等價物淨變化 | (3,516) | | | 12,953 | |
| | | |
| 期初現金及現金等價物 | 4,131 | | | 1,856 | |
| | | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 615 | | | $ | 14,809 | |
| | | |
| 支付的現金： | | | |
| 利息 | $ | 1,376 | | | $ | 3,523 | |
| 所得税 | $ | 4,313 | | | $ | 467 | |
| 非現金投資活動： | | | |
| 應付賬款中的固定資產購買 | $ | 123 | | | $ | 146 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
核心模塑技術公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
1. 陳述的基礎
隨附的未經審核綜合財務報表乃根據表格10-Q的指示編制，幷包括美國普遍接受的中期報告會計原則所要求的所有資料和披露，但少於年度報告所要求的資料和披露。管理層認為，隨附的未經審計的綜合財務報表包含所有必要的調整(所有這些都是正常的和經常性的)，以公平地反映核心成型技術公司及其子公司(“核心成型技術”或“公司”)於2021年9月30日的財務狀況，以及截至2021年9月30日的9個月的運營和現金流結果。本公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的“合併財務報表附註”應與這些合併財務報表一併閲讀。
核心模塑技術公司及其子公司在複合材料市場的運營方式為一作為熱塑性和熱固性結構產品的成型機的操作段。公司的運營部門包括一報告單位。該公司生產和銷售各種市場的注塑產品，包括中型和重型卡車、汽車、船舶、建築和農業、建築產品和其他商業市場。該公司為客户提供廣泛的製造工藝，以滿足不同的項目量和投資要求。這些工藝包括板材模壓(SMC)、樹脂傳遞模塑(RTM)、雙環戊二烯液體模塑(DCPD)、噴塗和手糊、直接長纖維熱塑性塑料(D-LFT)以及結構泡沫和結構腹板注射成型(SIM)。核心模塑技術公司總部設在俄亥俄州的哥倫布，在俄亥俄州的哥倫布和巴達維亞、南卡羅來納州的加夫尼、明尼蘇達州的威諾納、墨西哥的馬塔莫羅斯和埃斯科貝多以及加拿大的安大略省科博爾設有7家生產工廠。所有生產設施均生產結構複合材料產品。2020年11月5日，該公司宣佈將關閉位於俄亥俄州巴達維亞的製造工廠，預計將於2021年第四季度完成關閉。
2. 關鍵會計政策和估算
合併原則：管理層認為，除其他外，以下關鍵會計政策會影響其在編制合併財務報表時使用的更重要的判斷和估計。
預算的使用：按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響報告期內報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和費用。在持續的基礎上，管理層評估其估計和判斷。管理層根據歷史經驗及在當時情況下被認為合理的各種其他因素作出估計及判斷，而這些因素的結果構成對資產及負債賬面價值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。由於新冠肺炎大流行的規模和持續時間以及其他因素的不確定性，實際結果可能與這些估計不同。
收入確認：該公司確認來自兩個來源的收入，產品收入和工具收入。產品收入來自熱塑性塑料和熱固性結構產品的製造和銷售。產品銷售收入通常在產品發貨時確認，因為公司將所有權和所有權風險轉移給客户，並有權獲得付款。在有限的情況下，當產品生產和客户承擔公司生產設施的所有權和所有權風險時，公司確認產品銷售收入。
工裝收入是從製造工具、模具和裝配設備中賺取的，作為客户工裝計劃的一部分。鑑於公司提供的重要服務是生產高度相互依賴的工裝程序部件，每個工裝計劃由單一的性能義務組成，為客户提供生產單一產品的能力。根據與客户的安排，公司在某個時間點或隨時間確認收入。當本公司沒有可強制執行的支付權時，本公司在某個時間點確認工裝收入。在這種情況下，公司在客户驗收時確認收入，也就是客户對工具擁有合法所有權的時候。
某些工具計劃包括可強制執行的付款權。在這些情況下，公司將根據完成其履約義務的進展程度，隨着時間的推移確認收入。該公司使用的成本比衡量標準是
這類合同的進展是因為它最好地描述了向客户轉移價值的情況，也與實體預期有權獲得的對價金額相關，以換取將承諾的貨物或服務轉移給客户。在進度成本比計量下，完成進度是根據迄今發生的費用與履行義務完成時的估計費用總額的比率來衡量的。收入在發生成本時按比例入賬。
應收賬款備抵：管理層保留因客户無法支付所需款項而造成的估計損失的可疑賬户準備金。如果公司客户的財務狀況惡化，導致他們的付款能力受損，可能需要額外的津貼。該公司記錄了#美元的可疑帳款撥備。107,000及$41,000時間分別為2021年9月30日和2020年12月31日。
管理層還記錄了估計的客户退貨退款、價格折扣和調整、溢價運費和提速成本以及因延遲交付而導致的客户生產線中斷成本。有時，客户主張有權收取鉅額生產線中斷費用，以追回因延遲交貨而造成的損失。該公司通常與其客户合作，將中斷費用降至最低，驗證損害並協商解決方案。當可能發生有效費用並且費用金額可以合理估計時，本公司記錄客户退款的應計項目。如果客户的退款與估計的金額有波動，則可能需要額外的津貼。該公司將退款應收賬款減少了#美元。611,000在2021年9月30日和2021年9月179,0002020年12月31日。
庫存：存貨，包括材料、人工和製造費用，以成本或可變現淨值中的較低者計價。庫存核算採用先進先出(FIFO)確定庫存成本的方法。庫存數量會定期審核，必要時會根據歷史和預期使用量記錄超額和過時庫存撥備。該公司記錄了移動緩慢和陳舊存貨的備用金#美元。268,000在2021年9月30日和2021年9月546,0002020年12月31日。
合同資產/負債：合同資產和負債代表淨累計客户賬單、供應商付款和確認的工裝項目收入。對於確認的淨收入和供應商付款超過客户賬單的模具項目，公司確認合同資產。對於淨客户賬單超過確認收入和供應商付款的模具項目，公司確認合同責任。客户付款條件因合同而異，可以是基於完成工作的進度付款，也可以是合同完成後的一次付款。該公司記錄的合同資產為#美元。104,000在2021年9月30日，和$554,0002020年12月31日。在合併資產負債表中，合同資產被歸類為預付費用內的流動資產和其他流動資產。截至2021年9月30日的9個月，本公司確認不是合同資產減值。截至2021年9月30日的9個月，公司確認4,867,000截至2020年12月31日，與空缺職位相關的合同責任收入的百分比。
所得税：該公司評估將實現的遞延税項資產餘額的前提是，公司更有可能通過產生未來的應税收入實現遞延税項利益。
長期資產：長期資產主要由財產、廠房和設備以及確定壽命的無形資產組成。長期資產的可回收性是通過對經營結果的分析和對其他重大事件或商業環境變化的考慮來評估的。本公司根據未貼現的未貼現預期未來利息前現金流量評估物業、廠房和設備是否存在減值。曾經有過不是本公司截至2021年9月30日及2020年9月30日止九個月的長期資產減值。
商譽：收購業務的購買對價已按各自收購日的估計公允價值分配給收購的資產和負債。根據這些價值，超出收購淨資產公允價值的額外購買對價分配給商譽。本公司根據FASB ASC主題350、無形資產-商譽和其他規定對商譽進行會計處理。FASB ASC主題350禁止商譽攤銷，並要求對這些資產進行減值審查。
商譽的年度減值測試可以通過定性評估來完成，但是，公司可以選擇繞過定性評估，直接進行任何時期的定量減值測試。本公司可在隨後的任何期間恢復定性評估。
在定性和定量的方法下，商譽減值測試包括評估公允價值是否更有可能低於其賬面價值。作為定性評估的一部分，公司考慮
影響公司公允價值或賬面價值的相關事件和情況。這些事件和情況可能包括經濟狀況、行業和市場狀況、成本因素、整體財務表現和資本市場定價的變化。公司更加重視對公司公允價值或賬面價值影響最大的事件和情況。管理層在得出是否執行第一步減損測試的結論時，都考慮了這些因素。如果本公司選擇繞過定性評估，或如果定性評估顯示估計賬面價值極有可能超過其公允價值，則本公司將採用量化方法。
截至2021年9月30日的9個月沒有減值指標。該公司還對截至2020年12月31日的年度進行了定性分析，並確定2020年不需要減值。
自我保險：該公司對俄亥俄州的哥倫布和巴達維亞、南卡羅來納州的加夫尼、明尼蘇達州的威諾納和得克薩斯州的布朗斯維爾的醫療、牙科和視力索賠以及俄亥俄州的哥倫布和巴達維亞的工人賠償索賠進行自我保險，所有這些地區都有止損保險門檻。該公司還為其位於加拿大科堡的牙科和視力保險。截至2021年9月30日和2020年12月31日，本公司已記錄的已發生但未報告的自我保險醫療、牙科和視力索賠以及已發生但未報告的工人賠償索賠的估計負債為$1,143,000及$933,000，分別為。
衍生工具：衍生工具被用來管理外幣匯率和長期債務利率波動的風險敞口。所有衍生工具均正式記錄為現金流量對衝，並在每個報告期按公允價值記錄。與貨幣遠期合約和利率掉期有關的損益將遞延，並在綜合股東權益表中作為累計其他全面收益的組成部分記錄，然後在對衝項目影響淨收入時在綜合經營表中確認。套期保值公允價值變動的無效部分(如果有的話)在收入中確認。有關衍生工具的其他資料，請參閲附註14，“金融工具的公允價值”。
退休後福利：管理層記錄了與Core Molding Technologies贊助的醫療保健計劃相關的退休後費用的應計費用。如果實際結果與用於確定儲量的假設不同，可能需要額外撥備。特別值得一提的是，未來醫療成本的增加超過了假設，可能會對核心成型技術公司的運營產生不利影響。醫療保健成本變化的影響在公司截至2020年12月31日的年度報告10-K表格中綜合財務報表附註的附註12“退休後福利”中進行了描述。核心成型技術公司根據精算計算的估計數為#美元，對退休後的醫療福利負有負債。9,031,000在2021年9月30日和2021年9月9,109,0002020年12月31日。
3. 最近的會計聲明
當前預期信貸損失(CECL)
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13年度《金融工具-信貸損失》，改變了大多數金融資產和某些其他工具的減值模式。對於貿易和其他應收款、持有至到期的債務證券、貸款和其他工具，實體將被要求使用一種新的前瞻性“預期損失”模型，該模型將取代目前的“已發生損失”模型，通常將導致提前確認損失撥備。對於有未實現損失的可供出售債務證券，實體將以類似於現行做法的方式計量信貸損失，只是這些損失將被確認為津貼。在發佈ASU 2016-13年度之後，FASB發佈了ASU 2018-19年度，“對主題326，金融工具-信貸損失的編纂改進”，目的是澄清ASU 2016-13年度的某些方面。ASU 2018-19與ASU 2016-13具有相同的生效日期和過渡要求。2019年4月，FASB發佈了ASU 2019-04，“對主題326，金融工具-信貸損失，主題815，衍生品和對衝，以及主題825，金融工具的編纂改進”，這一修訂隨着ASU 2016-13的通過而生效。2019年5月，FASB發佈了ASU 2019-05《金融工具-信貸損失(話題326)》，這也隨着ASU 2016-13的通過而生效。2019年11月，財務會計準則委員會投票決定將某些公司的實施日期推遲到2022年12月15日之後的財年，其中包括那些根據美國證券交易委員會規則有資格成為較小報告公司的公司。我們將在2023年1月1日的生效日期採用此ASU。這一ASU將不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
促進中間價改革的效果
2020年3月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2020-04號文件，“促進參考匯率改革對財務報告的影響”(主題848)。ASU提供了可選的權宜之計和例外，用於在有限的時間內將GAAP應用於受參考匯率(例如，LIBOR)改革影響的交易，以減輕參考匯率改革對財務報告的潛在會計負擔(或認識到參考匯率改革對財務報告的影響)。亞利桑那州立大學自3月12日起生效，
2020年至2022年12月31日。我們將評估由於參考匯率改革而發生的交易或合同修改，並決定是否在持續的基礎上應用可選指導。
4. 每股普通股淨收益(虧損)
每股普通股淨收益(虧損)是根據當期已發行普通股的加權平均數計算的。每股普通股攤薄淨收益(虧損)計算方法類似，但計入按庫存股方法假定行使稀釋股增值權和限制性股票的影響。
2021年5月13日，公司股東批准了《2021年長期股權激勵計劃》(簡稱《2021年計劃》)，取代了2006年5月批准並於2015年5月修訂的《2006年長期股權激勵計劃》(簡稱《2006年計劃》)。2021年計劃為限制性股票獎勵獲得者提供了相當於公司普通股和應計股息的投票權，但在與此類獎勵相關的所有條件或限制都得到滿足之前，不會收到股息。因此，限售股份不被視為參與股份。2006年計劃為限制性股票獲獎者提供了相當於公司普通股以及應計和收到股息的投票權，而不考慮與此類獎勵相關的任何條件或限制。因此，2006年計劃授予的限制性股票被視為參與證券，本公司必須應用兩類法來考慮限制性股票對計算基本每股收益和稀釋後每股收益的影響。
普通股基本和稀釋後淨收益(虧損)(單位為千，每股數據除外)計算如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 淨收益(虧損) | $ | (3,312) | | | $ | 3,343 | | | $ | 4,230 | | | $ | 9,032 | |
| 減去：分配給參與證券的淨收入 | — | | | 207 | | | 234 | | | 438 | |
| 普通股股東可獲得的淨收益(虧損) | $ | (3,312) | | | $ | 3,136 | | | $ | 3,996 | | | $ | 8,594 | |
| | | | | | | |
| 加權平均已發行普通股-基本 | 8,053,000 | | | 7,969,000 | | | 8,015,000 | | | 7,922,000 | |
| 加權平均稀釋證券的影響 | — | | | — | | | 32,000 | | | — | |
| 加權平均普通股和潛在可發行普通股-稀釋 | 8,053,000 | | | 7,969,000 | | | 8,047,000 | | | 7,922,000 | |
| | | | | | | |
| 每股普通股基本淨收益(虧損) | $ | (0.41) | | | $ | 0.39 | | | $ | 0.50 | | | $ | 1.08 | |
| 稀釋後每股普通股淨收益(虧損) | $ | (0.41) | | | $ | 0.39 | | | $ | 0.50 | | | $ | 1.08 | |
參股每股基本和攤薄淨收入(單位為千，每股數據除外)計算如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， | |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | |
| 分配給參與證券的淨收益 | $ | — | | | $ | 207 | | | $ | 234 | | | $ | 438 | | |
| | | | | | | | |
| 加權平均參股流通股-基本 | — | | | 526,000 | | | 470,000 | | | 404,000 | | |
| 稀釋證券對參股股份的影響 | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 加權平均普通股和潛在可發行參與流通股-稀釋 | — | | | 526,000 | | | 470,000 | | | 404,000 | | |
| | | | | | | | |
| 參股每股基本淨收入 | $ | 0.00 | | | $ | 0.39 | | | $ | 0.50 | | | $ | 1.08 | | |
| 稀釋後每股參股淨收入 | $ | 0.00 | | | $ | 0.39 | | | $ | 0.50 | | | $ | 1.08 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
5. 主要客户
該公司擁有五在截至2021年9月30日的9個月中，主要客户包括：BRP，Inc.(BRP)、Navistar，Inc.(“Navistar”)、PACCAR，Inc.(“PACCAR”)、Universal Forest Products，Inc.(“UFP”)和沃爾沃集團北美有限責任公司(Volvo Group North America，LLC)(“Volvo”)。大客户是指在本年度任何年度或中期報告期內銷售額佔總銷售額10%以上的客户。對這些客户的銷售損失很大一部分可能會對公司產生重大不利影響。
下表顯示了上述客户在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的銷售收入(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| BRP產品銷售 | $ | 6,907 | | | $ | 4,240 | | | $ | 25,896 | | | $ | 13,693 | |
| BRP模具銷售 | 124 | | | 175 | | | 362 | | | 508 | |
BRP總銷售額 | 7,031 | | | 4,415 | | | 26,258 | | | 14,201 | |
| | | | | | | |
| 導航星產品銷售 | 10,027 | | | 8,065 | | | 30,933 | | | 25,231 | |
| 導航星工具銷售 | 6,656 | | | 5,198 | | | 6,962 | | | 6,384 | |
導航星總銷售額 | 16,683 | | | 13,263 | | | 37,895 | | | 31,615 | |
| | | | | | | |
| Paccar產品銷售 | 6,872 | | | 8,268 | | | 27,056 | | | 19,383 | |
| Paccar模具銷售 | 715 | | | 179 | | | 1,547 | | | 386 | |
PACCAR總銷售額 | 7,587 | | | 8,447 | | | 28,603 | | | 19,769 | |
| | | | | | | |
| UFP產品銷售 | 7,551 | | | 12,188 | | | 33,323 | | | 30,659 | |
| UFP工具銷售 | — | | | — | | | — | | | — | |
UFP總銷售額 | 7,551 | | | 12,188 | | | 33,323 | | | 30,659 | |
| | | | | | | |
| 沃爾沃產品銷量 | 7,804 | | | 4,907 | | | 25,359 | | | 14,647 | |
| 沃爾沃工具銷售 | 70 | | | 38 | | | 117 | | | 2,186 | |
沃爾沃總銷量 | 7,874 | | | 4,945 | | | 25,476 | | | 16,833 | |
| | | | | | | |
| 其他產品銷售 | 28,482 | | | 16,572 | | | 73,327 | | | 48,406 | |
| 其他工裝銷售 | 5,817 | | | 43 | | | 9,433 | | | 222 | |
其他銷售總額 | 34,299 | | | 16,615 | | | 82,760 | | | 48,628 | |
| | | | | | | |
| 產品總銷售額 | 67,643 | | | 54,240 | | | 215,894 | | | 152,019 | |
| 模具銷售總額 | 13,382 | | | 5,633 | | | 18,421 | | | 9,686 | |
總銷售額 | $ | 81,025 | | | $ | 59,873 | | | $ | 234,315 | | | $ | 161,705 | |
6. 盤存
庫存，淨額包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
原料 | $ | 14,662 | | | $ | 11,640 | |
在製品 | 1,501 | | | 1,679 | |
成品 | 6,247 | | | 5,041 | |
總計 | $ | 22,410 | | | $ | 18,360 | |
庫存數量會定期審核，必要時會根據歷史和預期使用量記錄超額和過時庫存撥備。
7. 租契
該公司對某些建築物和倉庫有固定付款條款的經營租約。該公司的租約剩餘租期少於一年至四年了，其中一些包括延長租期的選項五年。經營租賃計入綜合資產負債表的經營租賃使用權(“ROU”)資產、應計其他負債及其他非流動負債。ROU資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃款項的義務。
該公司使用實施日的適用增量借款利率來衡量租賃負債和淨資產收益率。本公司使用的遞增借款利率以基準利率為基礎，並根據與本公司的擔保借款利率相稱的信貸利差進行調整。在每個報告期間，當有新的租賃啟動時，公司將利用其遞增借款利率對租賃組成部分進行租賃分類測試，並衡量淨資產收益率(ROU)和租賃負債。
租賃費用的構成如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 經營租賃成本 | $ | 390 | | | $ | 357 | | | $ | 1,145 | | | | $ | 1,072 | |
與租賃有關的其他補充資產負債表信息如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 經營性租賃使用權資產 | $ | 3,631 | | | $ | 2,754 | |
| | | |
流動經營租賃負債(A) | $ | 1,137 | | | $ | 1,023 | |
非流動經營租賃負債(B) | 2,453 | | | 1,670 | |
| 經營租賃負債總額 | $ | 3,590 | | | $ | 2,693 | |
| | | |
(A)當期經營租賃負債包括在應計其他負債在綜合資產負債表上。
(B)非流動經營租賃負債包括在其他非流動負債在綜合資產負債表中。
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日與租賃條款和租約折扣率相關的某些信息：
| | | | | | | | | | | | |
| 經營租約 | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | |
| 加權平均剩餘租期(年)： | 3.8 | | 3.5 | |
| | | | |
| 加權平均貼現率： | 5.5 | % | | 5.9 | % | |
| | | | |
與租約有關的其他資料如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 為計入租賃負債的金額支付的現金 | | | |
營業租賃的營業現金流(C) | $ | 1,145 | | | $ | 1,072 | |
(C)經營租賃的現金流計入現金流量表中的預付資產和其他資產。
經營租賃負債的到期日如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | |
| 2021年(今年剩餘時間) | $ | 373 | | | $ | 1,215 | | |
| 2022 | 1,143 | | | 811 | | |
| 2023 | 1,044 | | | 706 | | |
| 2024 | 1,050 | | | 705 | | |
| 2025年及以後 | 629 | | | — | | |
| 租賃付款總額 | 4,239 | | | 3,437 | | |
| 減去：推定利息 | (649) | | | (744) | | |
| 租賃債務總額 | 3,590 | | | 2,693 | | |
| 減去：流動債務 | (1,137) | | | (1,023) | | |
| 長期租賃義務 | $ | 2,453 | | | $ | 1,670 | | |
8. 物業、廠房和設備
財產、廠房和設備，淨額在規定的期間內由以下部分組成(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 財產、廠房和設備 | $ | 181,556 | | | $ | 174,553 | |
| 累計折舊 | (107,179) | | | (100,501) | |
| 財產、廠房和設備--淨值 | $ | 74,377 | | | $ | 74,052 | |
財產、廠房和設備按成本記錄，除非通過收購獲得，否則資產在收購之日按估計公允價值記錄。折舊是按資產的預計使用年限按直線計提的。對長期資產的賬面價值每年進行評估，以確定是否需要調整折舊期或未攤銷餘額。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的折舊費用為2,471,000及$2,273,000，分別為。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的折舊費用為1美元。7,414,000及$6,764,000，分別為。投資於正在進行的增資的金額為#美元。5,227,000及$1,422,000時間分別為2021年9月30日和2020年12月31日。截至2021年9月30日和2020年12月31日，正在進行的資本支出的購買承諾為$3,561,000及$677,000，分別為。
9. 商譽和無形資產
截至2021年9月30日的9個月的商譽活動包括以下內容(以千為單位)：
| | | | | |
| 2020年12月31日的餘額 | $ | 17,376 | |
| 加法 | — | |
| 損損 | — | |
| 2021年9月30日的餘額 | $ | 17,376 | |
截至2021年9月30日的無形資產淨值包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 活期無形資產 | 攤銷期限 | | 總運載量
金額 | | 累計
攤銷 | | 淨載客量
金額 |
| 商號 | 25年數 | | $ | 250 | | | $ | (65) | | | $ | 185 | |
| 商標 | 10年數 | | 1,610 | | | (597) | | | 1,013 | |
| 競業禁止協議 | 5年數 | | 1,810 | | | (1,343) | | | 467 | |
| 發達的技術 | 7年數 | | 4,420 | | | (2,342) | | | 2,078 | |
| 客户關係 | 10-12年數 | | 9,330 | | | (3,019) | | | 6,311 | |
| 總計 | | | $ | 17,420 | | | $ | (7,366) | | | $ | 10,054 | |
截至2020年12月31日的無形資產淨值包括以下內容(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 活期無形資產 | 攤銷期限 | | 總運載量
金額 | | 累計
攤銷 | | 淨載客量
金額 |
| 商號 | 25年數 | | $ | 250 | | | $ | (58) | | | $ | 192 | |
| 商標 | 10年數 | | 1,610 | | | (476) | | | 1,134 | |
| 競業禁止協議 | 5年數 | | 1,810 | | | (1,071) | | | 739 | |
| 發達的技術 | 7年數 | | 4,420 | | | (1,869) | | | 2,551 | |
| 客户關係 | 10-12年數 | | 9,330 | | | (2,430) | | | 6,900 | |
| 總計 | | | $ | 17,420 | | | $ | (5,904) | | | $ | 11,516 | |
無形資產攤銷費用總額為#美元。488,000及$487,000分別為截至2021年和2020年9月30日的三個月。無形資產攤銷費用總額為#美元。1,462,000及$1,461,000截至2021年和2020年9月30日的9個月。
10. 退休後福利
公司退休後福利計劃的費用構成如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | 截至9個月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 養老金支出： | | | | | | | |
多僱主計劃 | $ | 179 | | | $ | 157 | | | $ | 600 | | | $ | 549 | |
固定繳款計劃 | 263 | | | 258 | | | 881 | | | 766 | |
| 養老金總支出 | 442 | | | 415 | | | 1,481 | | | 1,315 | |
| 健康和人壽保險： | | | | | | | |
利息成本 | 41 | | | 58 | | | 122 | | | 177 | |
| 攤銷先前服務學分 | (124) | | | (124) | | | (372) | | | (372) | |
淨虧損攤銷 | 43 | | | 46 | | | 130 | | | 135 | |
| 定期福利淨額抵免 | (40) | | | (20) | | | (120) | | | (60) | |
| 退休後福利支出總額 | $ | 402 | | | $ | 395 | | | $ | 1,361 | | | $ | 1,255 | |
該公司支付了#美元。1,602,000養老金計劃和美元198,000在截至2021年9月30日的9個月內，用於退休後醫療保健和人壽保險。在2021年的剩餘時間裏，該公司預計將實現約美元的收入300,000養老金計劃支付，其中$136,000於2021年9月30日應計。該公司還預計將獲得約美元的收入。1,088,0002021年剩餘時間的退休後醫療和人壽保險付款，所有這些款項都在2021年9月30日應計。
11.債項
債務由以下部分組成(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| | | |
| 富國銀行應付定期貸款 | $ | 14,591 | | | $ | 16,390 | |
| FGI應付定期貸款 | 12,906 | | | 13,148 | |
| Leaf應付資本定期貸款 | 127 | | | 152 | |
| 總計 | 27,624 | | 29,690 |
| 遞延貸款成本減少 | (1,598) | | (1,957) |
| 較少電流部分 | (3,774) | | (2,535) |
| 長期債務 | $ | 22,252 | | | $ | 25,198 | |
定期貸款
富國銀行定期貸款
於二零二零年十月二十七日，本公司與作為行政代理、牽頭安排行及賬簿管理人的富國銀行全國協會及貸款方(“貸款方”)訂立信貸協議(“信貸協議”)。根據信貸協議的條款，向本公司提供的貸款人已擔保本金總額最高為$的定期貸款(“WF定期貸款”)。18,500,000 ($16,790,000其中，已於2020年10月28日預付給本公司)。WF定期貸款的收益用於償還公司與KeyBank National Association的現有未償債務，以及支付與融資相關的某些費用和開支。
根據公司的選擇，WF定期貸款的年利率等於倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加保證金300基點或基本利率加200基點。Libor利率是指(A)中的較大者0.75年利率及(B)本公司所選擇的一個月、三個月或六個月的年利率為公佈的倫敦銀行同業拆息。基本税率以(A)中較大者為準1.0年利率，(B)聯邦基金利率加0.5%，(C)倫敦銀行同業拆息加100基本利率或(D)最優惠利率。加權平均利率為3.77截至2021年9月30日。
WF定期貸款將以每月#美元的分期付款方式償還。200,000另加利息，未償還餘額將於2024年11月30日到期，但須受某些可選和強制性償還條款的限制。公司在WF定期貸款項下的債務由公司在美國和加拿大的每一家子公司無條件擔保，公司和這些子公司的此類義務以其在美國和加拿大的幾乎所有資產的留置權作為擔保。
WF定期貸款包括報告、負債和財務契約。截至2021年9月30日，該公司遵守了其公約。
WF定期貸款項下的未償還金額的自願預付在任何時候都是允許的，而無需支付保險費或罰款。在適用的範圍內，任何提前還款都可能收取倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)分手費。
FGI設備金融有限責任公司定期貸款
於2020年10月20日，本公司與FGI Equipment Finance LLC(以下簡稱“FGI”)簽訂了一份主擔保協議和一張本票，本金為債務人FGI Equipment Finance LLC、本公司在特拉華州的子公司Core Composites Corporation和本公司在墨西哥的子公司CC HPM S.de R.L.de C.V.作為擔保人，本金為美元。13,200,000(“FGI定期貸款”)。2020年10月27日，FGI向公司預付了$12,000,000所得款項用於償還公司與KeyBank National Association的現有未償債務，並支付與交易相關的某些費用和開支，以及$1,200,000這些收益被用來為FGI持有的保證金提供資金。FGI定期貸款的利息是固定利率8.25%，按月支付。保證金$1,200,000已計入綜合資產負債表中的其他資產。
在FGI墊付資金後，FGI定期貸款將以每月#美元的本金和利息分期償還。117,000第一次12月，$246,000對於後續的59月和美元1,446,0002026年10月31日到期，受某些可選和強制性還款條款的限制。本公司在總擔保協議項下的義務以位於墨西哥的擔保人的某些機械和設備以及位於墨西哥馬塔莫羅斯的本公司在墨西哥成立的子公司墨西哥Core Composites de墨西哥公司的不動產作為擔保。
本公司可預付全部或部分款項(但不低於20在任何預定付款日期之前，至少提前三十(30)天書面通知未償還金額(貸款原始本金的%)。本公司將支付一筆“預付費”，金額相當於在指定期間發生的預付款本金的以下百分比：4%(4.0%)對於在FGI定期貸款一週年之前發生的預付款；3%(3.0%)在FGI定期貸款一週年時預付，直至FGI定期貸款兩週年；2%(2.0%)在FGI定期貸款兩週年當日及之後、貸款三週年前提前還款；以及1%(1.0%)用於此後任何時間發生的預付款。
葉資本基金
2020年4月24日，公司與Leaf Capital簽訂了一項融資協議，資金為$175,000用來購買設備。雙方同意將固定利率定為5.5%和期限為60月份。
循環貸款
富國銀行循環貸款
於二零二零年十月二十七日，本公司與作為行政代理、牽頭安排行及賬簿管理人的富國銀行全國協會及貸款方(“貸款方”)訂立信貸協議(“信貸協議”)。根據信貸協議的條款，貸款人向本公司提供循環貸款承諾(“WF循環貸款”)#美元。25,000,000 ($8,745,000其中，已於2020年10月28日預付給本公司)。WF循環貸款的收益用於償還公司與KeyBank National Association的現有未償債務，以及支付與融資相關的某些費用和開支。
信貸協議還向公司提供最高金額為#美元的遞增循環承諾額。10,000,000在此期間的任何時間，本公司均有選擇權三年制收盤後的一段時間。
WF循環貸款項下的借款可獲得性以(A)#美元的貸款承擔額中較小者為準。25,000,000或(B)90符合條件的投資級應收賬款的百分比，85非投資級合格應收賬款的百分比65符合條件的庫存的百分比。
根據公司的選擇，WF循環貸款的利息年利率等於倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加保證金200至250基點或基本利率加100至150基點，保證金比率以信貸額度下的超額可用金額為基礎。Libor利率是指(A)中的較大者0.75年利率及(B)本公司所選擇的一個月、三個月或六個月的年利率為公佈的倫敦銀行同業拆息。基本税率以(A)中較大者為準1.0年利率，(B)聯邦基金利率加0.5%，(C)倫敦銀行同業拆息加100基數和(D)最優惠利率。加權平均利率為4.25截至2021年9月30日。
WF循環貸款承諾終止，其下的所有未償還借款必須在2024年11月30日之前償還。該公司有$24,321,000可用利率循環貸款的比例，其中#美元2,320,000截至2021年9月30日未償還。
WF循環貸款包含與WF定期貸款相同的契約。
富國銀行將發行至多美元2,000,000應本公司要求，我們將按照信用證協議的條款開立信用證。截至2021年9月30日，該公司有一份金額為$的未償還信用證160,000.
KeyBank貸款
2020年9月30日，該公司獲得了一筆#美元的定期貸款。35,035,000在KeyBank National Association沒有循環貸款餘額。公司的定期貸款和循環貸款的利率為8.00截至2020年9月30日。
銀行契約
本公司須遵守信貸協議內有關固定承保收費比率的若干財務契諾。截至2021年9月30日，公司遵守了與如上所述根據信貸協議發放的貸款相關的財務契約。
12. 所得税
該公司評估將實現的遞延税項資產餘額的前提是，公司更有可能通過產生未來的應税收入實現遞延税項利益。管理層作出假設、判斷和估計以確定遞延税項資產和負債。本公司每季度評估撥備和遞延税項資產，以確定是否需要根據所有現有證據調整我們的估值撥備。
公司的綜合資產負債表包括#美元的遞延税金淨資產。460,000加拿大人和$469,000對於墨西哥税收管轄區，淨遞延税負為#美元。288,000適用於2021年9月30日的美國税收管轄權。遞延税項資產歸入其他非流動資產，遞延税項負債歸入其他非流動負債。截至2021年9月30日止九個月內，本公司將其估值津貼由1,193,0002020年12月31日至2,000美元2,259,0002021年9月30日。由於過去三年在美國的累計虧損，以及與公司變現遞延資產能力相關的不確定性，估值津貼是針對利息限制結轉、美國州和地方淨虧損結轉以及美國聯邦淨虧損的一部分。該公司認為，根據對未來應税收入的估計，與加拿大和墨西哥税務管轄區相關的遞延税項資產更有可能變現。
截至2021年9月30日的9個月的所得税支出估計為1美元。3,290,000，大約43.8所得税前收入的%，包括加拿大和墨西哥税收管轄區的税費和#美元的估值免税額。1,066,000針對美國税收管轄區的遞延税收資產，被美國税收管轄區的税收優惠所抵消。截至2020年9月30日的9個月的所得税優惠估計為$4,933,000，大約120.3所得税前收入的%。
2010年3月27日，為應對新冠肺炎疫情，頒佈了冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)，其中包括為企業提供税收減免。CARE法案的税收條款包括推遲某些工資税，對留住員工的減免，以及其他條款，包括允許將淨營業虧損向前結轉五年，而不是無限期結轉。$的所得税優惠5,638,000於2020年第一季度實現。所得税優惠包括沖銷美國遞延税淨資產的全額估值免税額，金額約為#美元。3,267,000。所得税優惠還包括#美元的税率優惠。2,371,000根據該虧損轉回至該公司在以下年度納税的年度34與按美國現行21%法定税率記錄的虧損估值相比，虧損的估值為21%。
該公司在美國、墨西哥、加拿大和各個州的司法管轄區提交所得税申報單。本公司在2017年前不接受美國聯邦和州税務機關的所得税審查，在2015年前不接受墨西哥當局的墨西哥所得税審查，在2018年前不接受加拿大當局的加拿大税務審查。
13. 基於股票的薪酬
2021年5月13日，公司股東批准了《2021年長期股權激勵計劃》(簡稱《2021年計劃》)，取代了2006年5月批准並於2015年5月修訂的《2006年長期股權激勵計劃》(簡稱《2006年計劃》)。2021年計劃允許向僱員、高級管理人員、非僱員董事、顧問、獨立承包商和非限制性股票期權、激勵性股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位和其他基於股票的獎勵(“股票獎勵”)授予總計不超過924,823獎項。根據2021年計劃，獎勵可以發放到2031年5月13日之前，也就是2021年計劃下可獲得的最大獎勵數量被授予之日。2006年計劃不能授予新的獎勵。
2021年計劃下的獎勵歸屬於一至三年，而以前授予和目前未歸屬的股票根據2006年計劃歸屬在三年內。根據2006年和2021年計劃授予的股票在參與者去世、殘疾或控制權變更之日授予。
限制性股票
本公司將普通股股票以非歸屬股票和單位(“限制性股票”)的形式授予某些董事、高級管理人員、主要管理人員和員工。這些獎勵以公司普通股在發行之日的市值記錄，並在適用的歸屬期間按比例攤銷為補償費用，這通常是三年。本公司在實際沒收發生時調整補償費用。
以下總結了截至2021年9月30日的9個月內限制性股票的狀況和變化：
| | | | | | | | | | | |
| 數量
股票 | | 加權平均授予日期公允價值 |
| 截至2020年12月31日的未歸屬餘額 | 507,835 | | | $ | 6.25 | |
| 授與 | 250,635 | | | 13.75 | |
| 既得 | (110,000) | | | 7.08 | |
| 沒收 | (15,964) | | | 5.30 | |
| 2021年9月30日的未歸屬餘額 | 632,506 | | | $ | 9.06 | |
截至2021年9月30日和2020年9月，3,664,000及$1,928,000與限制性股票授予相關的未確認補償費用總額。2021年9月30日的未確認補償費用預計將在加權平均期間確認2.3好幾年了。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，與限制性股票授予相關的總補償成本為#美元。578,000及$319,000，分別為。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，與限制性股票授予相關的總補償成本為#美元。1,322,000及$968,000分別計入銷售費用、一般費用和行政費用。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏，員工自首6,740和4,574本公司分別持有普通股，以履行與授予限制性獎勵相關的所得税預扣義務。
股票增值權
作為公司2020年度授權書的一部分，授予股票增值權(“SARS”)的授權價為#美元。10。這些獎勵的合同期限為五年並在一段時間內按比例授予三年如果收件人年齡超過65歲，也可以立即穿上背心。這些獎勵使用Black-Scholes期權定價模型進行估值。
本公司截至2021年9月30日止九個月的股票增值權活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數量
股票 | | 加權平均授予日期公允價值 |
| 截至2020年12月31日的未償還款項 | 180,925 | | | $ | 2.57 | |
| 授與 | — | | | — | |
| 練習 | — | | | — | |
| 沒收 | (3,909) | | | 2.57 | |
| 截至2021年9月30日期末的未償還款項 | 177,016 | | | $ | 2.57 | |
| 可在截至2021年9月30日的期末行使 | 124,801 | | | $ | 2.57 | |
截至2021年9月30日，尚未解決的SARS患者的平均剩餘合同期限為2.5年，合計內在價值為#美元267,000。截至2021年9月30日和2020年9月，81,000及$225,000分別佔與SARS相關的未確認賠償費用總額。截至2021年9月30日的未確認補償費用總額預計將在加權平均期間確認0.5好幾年了。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，與SARS相關的總補償成本為1美元。34,000及$36,000，分別為。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，與SARS有關的總補償成本為#美元。94,000及$91,000分別計入銷售費用、一般費用和行政費用。
14. 金融工具的公允價值
公允價值被定義為截至計量日期在市場參與者之間的交易中出售資產或轉移負債所收到的價格。公允價值按權威文獻定義的公允價值層次和相關估值方法計量。本指南提供了一個公允價值框架，要求根據用於為資產或負債定價的假設(投入)將資產和負債分類為三個級別。級別1提供了最可靠的公允價值衡量標準，而級別3通常需要重要的管理層判斷。
這三個級別的定義如下：
1級-相同資產和負債的活躍市場報價。
2級-活躍市場中類似工具的報價、非活躍市場中相同或類似工具的報價以及基於模型的估值，其中所有重要投入在活躍市場中均可觀察到。
3級-無法觀察到的重大投入，反映了管理層對資產或負債定價時使用的投入的假設。
該公司的金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、債務、利率互換和外幣衍生品。由於這些金融工具的短期到期日，截至2021年9月30日和2020年12月31日的現金和現金等價物、應收賬款和應收賬款的價值接近公允價值。由於基礎浮動利率LIBOR協議的短期性質，截至2021年9月30日和2020年12月31日，WF定期貸款和WF循環貸款的賬面價值接近公允價值。FGI定期貸款截至2021年9月30日和2020年12月31日的公允價值接近公允價值，原因是自公司於2020年10月20日簽訂本票以來利率的非實質性變動。下表彙總了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月在累計其他全面收益(AOCI)中確認的未實現和已實現收益(虧損)金額(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
中的衍生品
副主題815-20
現金流套期保值
關係 | | 未變現金額
確認損益
在累計的其他
綜合收益於
導數 | | 損益位置 從 累計其他 綜合收益(A) | | 已實現利潤額
(損失)從
累計其他
綜合收益 |
| | 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 |
外匯
合約 | | $ | — | | | $ | 668 | | | 銷貨成本 | | $ | — | | | $ | (219) | |
| | | | | | 銷售、一般和行政費用 | | $ | — | | | $ | (33) | |
| 利率互換 | | $ | — | | | $ | 321 | | | 利息支出 | | $ | — | | | $ | (149) | |
下表彙總了截至2021年、2021年和2020年9月30日的9個月累計其他全面收益(AOCI)中確認的未實現和已實現收益(虧損)金額(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
中的衍生品
副主題815-20
現金流套期保值
關係 | | 未變現金額
已確認損失
在累計的其他
綜合收益於
導數 | | 損失地點 從 累計其他 綜合收益(A) | | 已實現損失額
從
累計其他
綜合收益 |
| | 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 |
外匯
合約 | | $ | — | | | $ | 135,000 | | | 銷貨成本 | | $ | — | | | $ | (525,000) | |
| | | | | | 銷售、一般和
行政費用 | | $ | — | | | $ | (67,000) | |
| 利率互換 | | $ | — | | | $ | (206,000) | | | 利息支出 | | $ | — | | | $ | (343,000) | |
(A)從累計其他綜合收益中重新分類的外幣衍生活動按外幣支出的百分比分配到商品銷售成本、一般和行政費用。
15. 累計其他綜合收益
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月累計其他全面收入(扣除税後)的變化(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020: | 導數
套期
活動 | | 退休後 福利計劃 項目(A) | | 累計
其他
全面
收入 |
| 2019年12月31日的餘額 | $ | (191) | | | $ | 1,561 | | | $ | 1,370 | |
改分類前的其他綜合損失 | (71) | | | — | | | (71) | |
| 從累計其他綜合收益中重新分類的金額 | (935) | | | (236) | | | (1,171) | |
所得税優惠 | 223 | | | 50 | | | 273 | |
| 2020年9月30日的餘額 | $ | (974) | | | $ | 1,375 | | | $ | 401 | |
| | | | | |
| 2021: | | | | | |
| 2020年12月31日的餘額 | $ | — | | | $ | 1,375 | | | $ | 1,375 | |
| 改敍前其他綜合收益 | — | | | — | | | — | |
| 從累計其他綜合收益中重新分類的金額 | — | | | (242) | | | (242) | |
所得税優惠 | — | | | 51 | | | 51 | |
| 2021年9月30日的餘額 | $ | — | | | $ | 1,184 | | | $ | 1,184 | |
(A)從累計其他全面收入中重新分類的退休後福利項目的影響計入綜合經營報表中的其他收入和費用。這些累積的其他全面收入部分計入定期福利淨成本的計算中(詳情請參閲附註10，“退休後福利”)。從累計其他綜合所得中重新歸類的退休後福利項目的税收影響計入合併經營報表的所得税費用.
第一部分-財務信息
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
第二項：公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析包含符合聯邦證券法含義的前瞻性陳述。一般而言，前瞻性陳述是那些關注未來計劃、目標或業績而不是歷史項目的陳述，包括與非歷史性事項有關的預期事件或趨勢以及預期和信念的陳述。此類前瞻性陳述涉及已知和未知的風險，受與核心成型技術公司的運營和商業環境有關的不確定性和因素的影響，所有這些都是難以預測的，其中許多都不在核心成型技術公司的控制範圍之內。諸如“可能”、“將”、“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“預期”、“打算”、“計劃”、“計劃”、“項目”、“相信”、“估計”、“鼓勵”、“自信”以及類似的表達方式都被用來識別這些前瞻性陳述。這些不確定性和因素可能導致核心成型技術公司的實際結果與這些前瞻性陳述中表達或暗示的情況大不相同。
核心成型技術公司認為，以下因素可能會影響其未來的表現，並導致實際結果與本Form 10-Q季度報告中的前瞻性陳述所表達或暗示的結果大不相同：塑料、運輸、海運和商業產品行業的商業狀況(包括卡車生產需求的變化)；聯邦和州法規(包括髮動機排放法規)；核心成型技術公司運營所在國家的一般經濟、社會、法規(包括外貿政策)和政治環境；冠狀病毒(新冠肺炎)全球大流行對我們的業務、經營結果、財務狀況、流動性或現金流的不利影響，以及對客户和供應鏈的影響；墨西哥和加拿大的安全和安保狀況；外匯匯率的波動；依賴某些主要客户作為核心模塑技術公司銷售收入的主要來源；核心模塑技術公司努力擴大其客户基礎；開發新的創新產品和使市場、材料和工藝多樣化，並增加運營改進的能力；為新業務準確報價和執行製造工藝的能力。核心成型技術公司的供應商未能履行其義務；原材料的可獲得性；通貨膨脹壓力；新技術；監管事項；勞資關係；勞動力的可用性；我們的一個工會地點或我們的客户或供應商地點的停工或勞動力中斷；核心成型技術公司失去或無法吸引和留住關鍵人員；公司成功識別, 評估和管理潛在的收購，並從任何已完成的收購中獲益並適當整合；聯邦、州和地方環境法律法規；是否有足夠的資本；核心成型技術向客户提供準時交貨的能力，這可能需要額外的運輸費用以確保按時交貨，或者以其他方式導致延遲費用和其他客户費用；訂單取消或重新安排的風險；管理層開發新產品或業務的決定，涉及額外的成本、風險或資本支出；保險覆蓋範圍不足，以防範潛在危險；設備和機械故障；產品責任和保修在Core Molding Technologies提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的其他公開文件中不時發現的風險，包括截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告第1A項中描述的風險。
公司簡介
核心成型技術公司及其子公司作為熱塑性塑料和熱固性結構產品的成型機在一個運營部門運營。該公司的運營部門由一個報告單位組成。該公司為客户提供廣泛的製造工藝，以滿足不同的項目量和投資要求。這些工藝包括板材模壓(SMC)、樹脂傳遞模塑(RTM)、雙環戊二烯液體模塑(DCPD)、噴塗和手糊、直接長纖維熱塑性塑料(D-LFT)以及結構泡沫和結構腹板注射成型(SIM)。核心成型技術服務於廣泛的市場，包括中型和重型卡車、船舶、汽車、建築和農業、建築產品和其他商業產品。對核心成型技術公司產品的需求受到美國、墨西哥和加拿大經濟狀況的影響。核心成型技術公司的製造業務有一個重要的固定成本部分。因此，在需求變化期間，核心成型技術公司業務的盈利能力可能會比業務收入的變化比例更大。
1996年，芯塑技術公司收購了Columbus Plastic公司的幾乎所有資產並承擔了某些債務。Columbus Plastic公司自1980年末成立以來一直是Navistar公司卡車製造部門的全資運營部門。哥倫布塑料公司位於俄亥俄州哥倫布市，是SMC的複合機和壓縮成型機。1998年，核心成型技術公司在其位於南卡羅來納州加夫尼的第二家工廠開始運營，2001年，核心成型技術公司增加了一項生產
通過收購空盾公司的某些資產，在墨西哥馬塔莫羅斯建立了一個設施。作為此次收購的結果，Core Molding Technologies擴大了其玻璃纖維成型能力，包括噴射成型、手工成型開模工藝和RTM封閉式成型。2005年，核心成型技術公司收購了Diversified Glass，Inc.的辛辛那提玻璃纖維事業部的某些資產。Diversified Glass，Inc.是一家總部位於俄亥俄州巴達維亞的私人持股製造商和分銷商，主要向重型卡車市場供應玻璃纖維增強塑料組件。2009年，該公司在墨西哥馬塔莫羅斯完成了一座新的生產設施的建設，取代了其租賃的設施。2015年3月，公司收購了位於明尼蘇達州威諾納的Binani工業有限公司的全資子公司CPI Binani，Inc.的幾乎全部資產，擴大了公司的加工能力，將D-LFT包括在內，並使客户基礎多樣化。2018年1月，本公司收購了Horizon Plastic的幾乎所有資產，Horizon Plastic在安大略省科博爾和墨西哥埃斯科貝多都有製造業務。此次收購擴大了該公司的客户基礎、地理足跡和加工能力，包括結構泡沫和結構網成型。2020年11月5日，該公司宣佈將關閉位於俄亥俄州巴達維亞的製造工廠，預計將於2021年第四季度完成關閉。
業務概述
一般信息
公司的業務和經營業績直接受到客户總體需求、運營成本和業績變化的影響，以及我們的固定成本和銷售、一般和行政基礎設施(“SG&A”)基礎設施的槓桿作用。
產品銷售受幾個因素的影響而波動，其中包括許多公司無法控制的因素，如一般經濟狀況、利率、政府法規、消費者支出、原材料成本通脹、勞動力供應以及我們客户的生產率和庫存水平。該公司的客户在許多不同的市場經營，具有不同的週期性和季節性。北美卡車市場具有高度週期性，在截至2021年、2021年和2020年9月30日的九個月中，分別佔公司產品收入的41%和42%。
經營業績取決於公司管理原材料、勞動力和間接經營成本等項目投入成本變化的能力。該公司有某些合同承諾，這限制了它將投入成本的變化轉嫁給某些客户的能力。 因此，在投入成本大幅增加或減少期間，運營結果可能會受到影響。
績效還受到製造效率的影響，包括準時交貨、質量、報廢和生產率等項目。市場供求因素會影響運營成本。在客户需求快速增加或減少的時期，公司需要迅速增加或減少運營活動，這對製造效率的影響可能比需求穩定時期更大。
經營業績還取決於公司有效推出新客户計劃的能力，這些計劃本質上是極其複雜的。新項目的開始生產是開發新模具和裝配設備、驗證測試、製造工藝設計、開發和測試以及培訓和經常僱用員工的過程的結果。隨着公司在新工具和新工藝方面積累經驗，達到新項目的生產效率目標水平通常會隨着時間的推移而發生。因此，在新計劃啟動期間，啟動成本和效率低下可能會影響運營結果。
在截至2021年9月30日的9個月中，由於客户供應鏈挑戰，公司經歷了比正常更大的原材料成本增長和客户需求中斷。在截至2021年9月30日的9個月中，本公司發生的原材料成本膨脹約為19,103,000美元，其中本公司能夠從客户那裏收回約12,253,000美元，這筆錢包括在產品銷售額中。由於合同的限制，該公司不能將其原材料漲價全部轉嫁給其客户；但是，該公司正在努力收回原材料通脹成本，包括從有合同限制的客户和合同承諾到期的客户那裏收回原材料通脹成本。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月，公司因關閉位於俄亥俄州巴達維亞的工廠而分別發生了2258,000美元和2,276,000美元的運營虧損，包括關閉成本。該公司最初計劃在2021年上半年完成該設施的關閉，但被推遲，以確保客户產品有序過渡到公司其他設施以及其他第三方供應商。在2021年第三季度，該公司完成了與客户的產品過渡計劃，這將使工廠能夠在2021年12月31日之前關閉。作為最終確定過渡計劃的結果，該公司因處置固定資產損失62.5萬美元、建築物維修43.1萬美元和遣散費392,000美元而產生的設施關閉成本為62.5萬美元。該公司預計2021年第四季度不會有任何與巴達維亞工廠關閉相關的額外物質支出。
前瞻性
展望未來，根據行業分析師的預測和客户預測，該公司預計2021年第四季度的銷售額將比2020年第四季度有所增長，這主要是由於原材料成本上漲的補償。不包括原材料成本通脹補償，該公司預計2021年第四季度的銷售額將與去年第四季度持平。在該公司最大的市場北美重型卡車，ACT Research預測2021年第四季度重型卡車的產量將與去年同期持平。該公司預計，我們的客户所經歷的供應鏈中斷將在第四季度繼續，並將導致需求的零星變化。
由於持續的原材料短缺和供應鏈中斷，該公司經歷了原材料成本上漲。該公司預計，原材料成本的增加將持續到2021年的剩餘時間。在不受合同約束和實際可行的情況下，本公司將繼續尋求補償較高的原材料成本。
在過去的幾個月裏，公司所有地點的勞動力市場都收緊了，公司預計市場將繼續緊張。為了僱傭和留住工人，該公司不得不提高工資並創造其他解決方案。公司將在合同可能的情況下，在不會對需求產生重大負面影響的情況下，繼續提高客户價格，以彌補工資增加的影響。
經營成果
截至2021年9月30日的三個月，而截至2020年9月30日的三個月
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的淨銷售額總計 $81,025,000 和59,873,000美元。包括在淨銷售額中的是工裝項目銷售額分別為13,382,000美元和5,663,000美元R分別截至2021年和2020年9月30日的三個月。這些銷售在性質上是零星的，在範圍和相關收入方面會在不同時期之間波動。截至2021年9月30日的三個月，不包括工具項目銷售額的產品銷售額為67,643,000美元，而2020年同期為54,240,000美元。銷售額的增長主要是重型卡車、動力運動和消費品市場需求增加以及原材料通脹成本回升的結果。
由於供應中斷和某些材料的全球需求總體增加，公司在截至2021年9月30日的三個月中經歷了原材料成本的增加。該公司有能力轉嫁部分(但不是全部)給客户造成的原材料成本上漲。在截至2021年9月30日的三個月裏，該公司的原材料成本膨脹約為9941,000美元。在截至2021年9月30日的三個月裏，該公司能夠收回大約6,544,000美元的原材料成本通脹。在截至2020年9月30日的三個月裏，原材料成本通脹並不重要。
毛利率大約是 7.9%截至2021年9月30日的三個月的銷售額增幅為18.1%，而截至2020年9月30日的三個月的銷售額為18.1%。毛利率百分比下降是由於銷售價格和原材料成本淨變動7.0%，以及4.9%的不利產品組合和生產效率低下所致，但被0.8%的較高固定成本槓桿率所抵消。
包括在銷售、一般和行政費用中(“SG&A“)截至以下三個月2021年9月30日與俄亥俄州巴達維亞的製造設施相關的關閉成本為1,768,000美元。剩下的SG&A截至今年首三個月的成本2021年9月30日截至前三個月的總額為7,040,000美元2021年9月30日，而截至今年頭三個月則為6,517,000元2020年9月30日。SG&A費用增加的主要原因是勞動力和福利成本增加了309,000美元，差旅成本增加了110,000美元。
截至2021年9月30日的三個月，利息支出總額為56.3萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的利息支出為96.6萬美元。由於2020年公司債務重組，與2020年同期相比，公司截至2021年9月30日的三個月的平均未償債務餘額和利率較低，這降低了2021年的利息支出。截至2020年9月30日的三個月的利息支出包括因修改公司的信貸協議而產生的22.5萬美元的忍耐費。
截至2021年9月30日的三個月的所得税支出為396,000美元，包括外國應税收入中的法定外國税費，減去美國税收損失估值免税額後的税收優惠被抵消。截至2020年9月30日的三個月的所得税支出為3.2萬美元，包括來自外國應税收入的法定外國税費和公司美國淨營業虧損的調整，因為公司將從將2020年虧損結轉到税率更高的前幾個納税年度中獲得好處。
本公司於截至2021年9月30日止三個月錄得淨虧損$3,312,000或$(0.41)每人基本和稀釋後股票，相比之下，截至2020年9月30日的三個月淨收入為3343,000美元，或基本和稀釋後每股0.39美元。在截至2021年9月30日的三個月裏，公司因關閉巴達維亞製造設施而發生了1,784,000美元的税收淨虧損，或每股基本和稀釋後收益(0.22美元)。
綜合損失總額截至三個月的3,375,000加元2021年9月30日，而截至去年同期的綜合收入為3,742,000美元2020年9月30日。減少的主要原因是扣除税後淨收益減少665.5萬美元和外幣衍生工具減少32.7萬美元。
截至2021年9月30日的9個月，而截至2020年9月30日的9個月
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，淨銷售額分別為234,315,000美元和161,705,000美元。淨銷售額包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的模具項目銷售額分別為18,421,000美元和9,686,000美元。這些銷售在性質上是零星的，在範圍和相關收入方面會在不同時期之間波動。截至2021年9月30日的9個月，不包括工具項目銷售額的產品銷售額為215,894,000美元，而2020年同期為152,019,000美元。銷售額的增長主要是由於重型卡車、建築產品、動力運動和消費品市場的需求增加，以及原材料成本上漲的補償。
由於供應中斷和某些材料的全球需求總體增加，公司在截至2021年9月30日的9個月中經歷了原材料成本的增加。該公司有能力轉嫁部分(但不是全部)給客户造成的原材料成本上漲。在截至2021年9月30日的9個月中，該公司的原材料成本膨脹約為19,103,000美元。在截至2021年9月30日的9個月中，該公司能夠收回約12,253,000美元的原材料成本通脹。 在截至2020年9月30日的9個月裏，原材料成本通脹並不重要。
毛利率大約是 14.0%截至2021年9月30日的9個月的銷售額增幅為15.2%，而截至2020年9月30日的9個月的銷售額增幅為15.2%。毛利率百分比的下降是由於銷售價格和原材料成本的淨變化為4.6%，但被1.3%的淨有利產品組合和生產效率以及2.4%的較高固定成本槓桿所抵消。
包括在銷售、一般和行政費用中(“SG&A“)截至該日止的九個月2021年9月30日與俄亥俄州巴達維亞的製造工廠相關的關閉成本為202.7萬美元。不包括結賬成本，剩餘SG&A截至今年首九個月的費用2021年9月30日總額為21,717,000美元，而截至2020年9月30日的9個月為17,136,000美元。SG&A費用增加的主要原因是勞動力和福利成本增加了1,539,000美元，業務技術成本增加了552,000美元，差旅成本增加了256,000美元。截至9個月的SG&A費用2020年9月30日由於新冠肺炎而實施的成本節約努力受到了有利的影響，其中包括與新冠肺炎相關的1,391,000美元政府補貼的有利影響。
截至2021年9月30日的9個月，利息支出總額為172.5萬美元，而截至2020年9月30日的9個月的利息支出為333.8萬美元。 由於2020年公司債務重組，與2020年同期相比，公司截至2021年9月30日的9個月的平均未償債務餘額和利率較低，這降低了2021年的利息支出。截至本年度首九個月的利息開支2020年9月30日包括因修改公司信貸協議而產生的675,000美元的忍耐費。
截至2021年9月30日的9個月的所得税支出為3290萬美元，包括外國應税收入中的法定外國税費，扣除估值免税額後，在美國的税收損失被税收優惠抵消。截至2020年9月30日的9個月的所得税優惠為4,933,000美元，其中包括5,638,000美元的税收估值免税額逆轉和税率優惠，這是由於税法變化允許公司結轉2013至2015年的淨營業虧損以抵消應税收入，與按美國當前法定税率21%記錄的虧損估值相比，公司按34%的税率納税。
本公司於截至2021年9月30日止九個月錄得淨收入$4,230,000或每份基本和稀釋後$0.5Hare，相比之下，截至2020年9月30日的9個月，Hare為903.2萬美元，或每股基本和稀釋後股票1.08美元。在截至2021年9月30日的9個月中，該公司因關閉巴達維亞製造設施而發生了1,798,000美元的税收淨虧損，或每股基本和稀釋後收益(0.22美元)。
2020年，淨收益受到5,638,000美元，或每股0.69美元的有利影響，這是由於税法變化允許公司結轉淨營業虧損以抵消2013至2015年的應税收入，導致税值免税額逆轉，或每股0.69美元。在2015年，公司按34%的税率納税，而虧損的估值為21%的美國法定税率。
綜合收益總額截至今年首九個月，法國政府撥款4,039,000元2021年9月30日，而截至去年同期為8,063,000美元2020年9月30日。減少的主要原因是淨收益減少4,802,000美元，但與外幣衍生工具有關的税後淨額358,000美元和利率掉期衍生工具相關税後淨額425,000美元的增長被抵銷。
流動性與資本資源
該公司的主要資金來源是經營活動產生的現金和來自第三方的借款。主要現金需求用於運營費用、資本支出、償還債務和收購。本公司會不時訂立外匯合約及利率掉期合約，以減低外匯及利率波動的風險。截至2021年9月30日，該公司沒有未平倉外匯合約，也沒有利率掉期。
截至2021年9月30日的9個月經營活動提供的現金總計D$5,048,000。淨收入423萬美元對運營現金流產生了積極影響。包括在淨收入中的折舊和攤銷非現金扣除為9273000美元。.營運資本的變化使經營活動提供的現金減少了10116,000美元。營運資本減少的主要原因是應收賬款和存貨的變化，但被應收賬款和應計負債的變化所抵消。
截至2021年9月30日的9個月投資活動中使用的現金是8,301,000美元，whICH與購買房產、廠房和馬匹有關可憐的人。該公司預計在2021年期間花費1500萬美元購買公司所有業務的物業、廠房和設備，其中包括大約340萬美元用於擴大公司在墨西哥馬塔莫羅斯的DLFT產能。在…2021年9月30日，正在進行的資本支出的購買承諾為3561,000美元。該公司預計將使用來自運營的現金、其現有的循環信貸額度或設備融資來為資本投資提供資金。
截至2021年9月30日的9個月用於融資活動的現金總計263,000美元，主要包括循環貸款淨額1,900,000美元和計劃償還未償還定期貸款本金2,065,000美元。
截至2021年9月30日，該公司手頭有615,000美元現金，循環信貸額度的可用淨餘額為22,001,000美元。
本公司須遵守信貸協議內有關固定承保收費比率的若干財務契諾。截至2021年9月30日，本公司遵守了與如上所述根據信貸協議發放的貸款相關的財務契約。
管理層定期評估公司有效履行債務契約的能力。根據該公司的預測(基於行業分析師對重型和中型卡車產量的估計、客户的預測以及其他假設)，管理層相信該公司將能夠在未來12個月內繼續遵守其財務契約。管理層相信，現有現金、經營活動的現金流以及信貸協議項下的可用借款將足以滿足公司未來12個月的流動資金需求。如果公司的財務狀況發生重大不利變化，或者如果實際銷售或支出與預測的大不相同，公司的流動性和獲得進一步融資為未來的運營和資本需求提供資金的能力可能會受到負面影響。
定期貸款
富國銀行定期貸款
於二零二零年十月二十七日，本公司與作為行政代理、牽頭安排行及賬簿管理人的富國銀行全國協會及貸款方(“貸款方”)訂立信貸協議(“信貸協議”)。根據信貸協議的條款，向本公司提供的貸款人已擔保本金總額最高18,500,000美元的定期貸款(“WF定期貸款”)(其中16,790,000美元已於2020年10月28日墊付給本公司)。WF定期貸款的收益用於償還公司與KeyBank National Association的現有未償債務，以及支付與融資相關的某些費用和開支。
根據公司的選擇，WF定期貸款的年利率等於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)加300個基點的保證金或基本利率加200個基點的保證金。Libor利率是指(A)年利率0.75%和(B)本公司選擇的一個、三個月或六個月的年利率中的較大者。基本利率是(A)年利率1.0%，(B)聯邦基金利率加0.5%，(C)LIBOR利率加100個基點或(D)最優惠利率中較大的一個。截至2021年9月30日，加權平均利率為3.77%。
WF定期貸款將以每月20萬美元外加利息的方式分期償還，剩餘未償還餘額將於2024年11月30日到期，但須遵守某些可選和強制性償還條款。公司在WF定期貸款項下的債務由公司在美國和加拿大的每一家子公司無條件擔保，公司和這些子公司的此類義務以其在美國和加拿大的幾乎所有資產的留置權作為擔保。
WF定期貸款包括報告、負債和財務契約。截至2021年9月30日，該公司遵守了其公約。
WF定期貸款項下的未償還金額的自願預付在任何時候都是允許的，而無需支付保險費或罰款。在適用的範圍內，任何提前還款都可能收取倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)分手費。
FGI設備金融有限責任公司定期貸款
於2020年10月20日，本公司與FGI Equipment Finance LLC(以下簡稱“FGI”)簽訂了一份主擔保協議和一張本票，本金為13,200,000美元(“FGI定期貸款”)，本金為債務人FGI Equipment Finance LLC、本公司在特拉華州的子公司Core Composites Corporation和本公司在墨西哥的子公司CC HPM S.de R.L.de C.V.作為擔保人。2020年10月27日，FGI向公司預付了12,000,000美元，所得款項用於償還公司與KeyBank National Association的現有未償債務，並支付與交易相關的某些費用和開支，所得資金用於支付FGI將持有的保證金1,200,000美元。FGI定期貸款的利息為8.25%的固定利率，按月支付。120萬美元的保證金包括在綜合資產負債表的其他資產中。
在FGI預付資金後，FGI定期貸款將在前12個月分月償還11.7萬美元的本金和利息，隨後的59個月償還246,000美元，2026年10月31日到期的1,446,000美元，受某些可選和強制性償還條款的限制。本公司在總擔保協議項下的義務以位於墨西哥的擔保人的某些機械和設備以及位於墨西哥馬塔莫羅斯的本公司在墨西哥成立的子公司墨西哥Core Composites de墨西哥公司的不動產作為擔保。
公司可以提前至少三十(30)天的書面通知，在任何預定付款日期之前預付全部或部分(但不低於貸款原始本金的20%)未償還金額。公司將支付一筆“預付費”，金額相當於在指定期間內發生的預付款本金的以下百分比：FGI定期貸款一週年前的預付款4%(4.0%)；FGI定期貸款一週年至FGI定期貸款兩週年的預付款3%(3.0%)；FGI定期貸款兩週年及之後的預付款2%(2.0%)；FGI定期貸款一週年及之後的預付款，以及FGI定期貸款兩週年及之後的預付款，FGI定期貸款一週年前預付款的百分之四(4.0%)；FGI定期貸款一週年之前預付的3%(3.0%)；FGI定期貸款兩週年及之後的預付款百分之二(2.0%)以及1%(1.0%)的預付款，在此之後的任何時候發生。
葉資本基金
2020年4月24日，該公司與Leaf Capital簽訂了一項融資協議，為設備提供17.5萬美元的資金。各方同意固定利率為5.5%，期限為60個月。
循環貸款
富國銀行循環貸款
於二零二零年十月二十七日，本公司與作為行政代理、牽頭安排行及賬簿管理人的富國銀行全國協會及貸款方(“貸款方”)訂立信貸協議(“信貸協議”)。根據信貸協議的條款，貸款人向本公司提供了25,000,000美元的循環貸款承諾(“WF循環貸款”)(其中8,745,000美元已於2020年10月28日墊付給本公司)。WF循環貸款的收益用於償還公司與KeyBank National Association的現有未償債務，以及支付與融資相關的某些費用和開支。
信貸協議還向本公司提供最高金額為10,000,000美元的遞增循環承諾，由本公司在交易結束後的三年內的任何時間選擇。
WF循環貸款項下的借款可獲得性為(A)25,000,000美元的貸款承諾額或(B)合資格投資級應收賬款的90%、非投資級合資格應收賬款的85%和合資格存貨的65%之和，兩者以較少者為準。
根據本公司的選擇，WF循環貸款的年利率等於LIBOR加200至250個基點的保證金或基本利率加100至150個基點的保證金，保證金利率基於信貸額度下的超額可用金額。Libor利率是指(A)年利率0.75%和(B)本公司選擇的一個、三個月或六個月的年利率中的較大者。基本利率是(A)年利率1.0%，(B)聯邦基金利率加0.5%，(C)LIBOR利率加100個基點和(D)最優惠利率中較大的一個。截至2021年9月30日，加權平均利率為4.25%。
WF循環貸款承諾終止，其下的所有未償還借款必須在2024年11月30日之前償還。截至2021年9月30日，該公司有24,321,000美元的可用利率循環貸款，其中2,320,000美元未償還。
WF循環貸款包含與WF定期貸款相同的契約。
應富國銀行的要求，富國銀行將根據信貸協議的條款簽發最高達2,000,000美元的信用證。截至2021年9月30日，該公司有一份16萬美元的未付信用證。
KeyBank貸款
2020年9月30日，公司在KeyBank National Association獲得了35,035,000美元的定期貸款，沒有循環貸款餘額。公司的定期貸款和循環貸款於2020年9月30日的浮動利率為8.00%。
表外安排
截至2021年9月30日或2020年12月31日，公司沒有任何重大的表外安排。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司在正常業務過程之外沒有或經歷過任何關於合同義務的重大變化，包括長期債務義務、資本租賃義務、經營租賃義務、購買義務或根據GAAP在公司綜合資產負債表中反映的其他長期負債。
關鍵會計政策和估算
有關關鍵會計政策和估計的信息，請參閲本文所包括的合併財務報表附註2“關鍵會計政策和估計”。
近期會計公告
有關最近發佈的會計聲明的影響的信息，請參閲本文所包括的合併財務報表的附註3“最近的會計聲明”。
第一部分-財務信息
第三項：加強對市場風險的定量和定性披露
核心成型技術公司的主要市場風險來自其製造業務中使用的商品價格的變化。核心模塑技術公司還面臨與墨西哥比索和加元相關的利率波動和外幣波動的風險。CORE MODING Technologies不持有任何用於交易目的的重大市場風險敏感型工具。公司可能會使用衍生金融工具來對衝匯率和利率波動帶來的風險。
Core Molding Technologies有以下三個對市場風險敏感的項目：(1)信貸協議項下的循環貸款和定期貸款，其中一些貸款利率可變；(2)外幣購買，公司用美元購買墨西哥比索和加元以履行某些義務；(3)原材料採購，Core Molding Technologies購買各種樹脂、玻璃纖維和金屬部件用於生產。這些材料的價格和可獲得性受到原油、天然氣和其他原料價格、關税以及加工能力與需求的影響。
假設短期利率有10%的假設變動，定期貸款的利息將會受到影響，因為這些貸款的利率是基於倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)。然而，它不會對税前收益產生實質性影響。
假設美元對墨西哥比索和加拿大元的匯率下降10%，公司將受到運營成本增加的影響，這將對運營利潤率產生不利影響。
假設大宗商品價格上漲10%，核心成型技術公司將受到原材料成本增加的影響，這將對營業利潤率產生不利影響。
第一部分-財務信息
項目4.管理控制和程序
截至本報告期末，本公司在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督下，對其披露控制和程序(定義見交易所法案第13a-15(E)條)的設計和操作的有效性進行了評估。根據這項評估，公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官，得出結論認為，公司的披露控制和程序是有效的，以確保根據交易法提交或提交的公司報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以便及時決定要求披露的信息，以及(Ii)有效地確保記錄、處理和處理根據交易法提交或提交的公司報告中要求披露的信息；以及(Ii)有效地確保根據交易法提交或提交的公司報告中要求披露的信息得到記錄、處理、在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內彙總和報告。上一財季發生的財務報告內部控制變化(該術語在交易法規則13a-15(F)中定義)並未對我們的財務報告內部控制產生重大影響，或有合理可能對財務報告內部控制產生重大影響。
第II部分-其他信息
項目1.法律訴訟
本公司不時會捲入與其業務運作有關的訴訟。本公司目前並無涉及管理層認為可能會對本公司的綜合財務狀況或經營業績產生重大不利影響的任何法律程序。
第1A項。風險因素
與核心成型技術公司之前在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素相比，核心成型技術公司的風險因素沒有發生重大變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可以購買的最大數量 |
| 2021年7月1日至31日 | | 3,363 | | | 14.46 | | | — | | | — | |
| 2021年8月1日至31日 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 2021年9月1日至30日 | | — | | | — | | | — | | | — | |
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
沒有。
項目5.報告和其他信息
沒有。
項目6.所有展品
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 核心成型技術公司 |
日期： | 2021年11月8日 | 由以下人員提供： | /s/David L.Duvall | |
| | | 大衞·L·杜瓦爾 | |
| | | 總裁、首席執行官兼董事 |
| | | | |
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日期： | 2021年11月8日 | 由以下人員提供： | /s/約翰·P·齊默 | |
| | | 約翰·P·齊默 | |
| | | 執行副總裁、祕書、財務主管兼首席財務官 |
要展示的索引
| | | | | | | | | | | | | | |
| 證物編號： | | 描述 | | 位置 |
| | | | |
| 2(a)(1) | | Navistar和RYMAC Mortgage Investment Corporation之間的資產購買協議，日期為1996年9月12日，1996年10月31日修訂1 | | 在表格S-4(註冊號333-15809)的註冊表中引用附件2-A併入註冊説明書(註冊號333-15809) |
| | | | |
| 2(a)(2) | | 1996年12月16日資產購買協議第二修正案1 | | 參照附件2(A)(2)併入截至2001年12月31日的10-K表格年度報告 |
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| 2(b)(1) | | 截至1996年11月1日，Core Molding Technologies，Inc.和RYMAC Mortgage Investment Corporation之間的合併協議和計劃 | | 在表格S-4(註冊號333-15809)的註冊表中引用附件2-B併入註冊説明書(註冊號333-15809) |
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| 2(b)(2) | | 對截至1996年12月27日核心模塑技術公司與RYMAC抵押投資公司之間的協議和合並計劃的第一修正案 | | 參照附件2(B)(2)併入截至2002年12月31日的10-K表格年度報告 |
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| 2(c) | | 截至2001年10月10日，核心模塑技術公司和空盾公司之間的資產購買協議 | | 通過引用附件1併入2001年10月31日提交的表格8-K的當前報告中 |
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| 2(d) | | 截至2015年3月20日，Core Molding Technologies，Inc.和CPI Binani，Inc.之間的資產購買協議。 | | 在2015年3月23日提交的表格8-K的當前報告中引用附件2.1. |
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| 2(e) | | 截至2018年1月16日，1137952 B.C.Ltd.、Horizon Plastic International，Inc.、1541689 Ontario Inc.、2551024 Ontario Inc.、Horizon Plastic de墨西哥、S.A.de C.V.和Brian Read之間的資產購買協議 | | 通過引用附件2.1將其併入2018年1月19日提交的8-K表格的當前報告中 |
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| 3(a)(1) | | 1996年10月8日提交給特拉華州國務卿的核心成型技術公司註冊證書 | | 在表格S-8(註冊號333-29203)的註冊聲明中引用附件4(A) |
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| 3(a)(2) | | 1996年11月6日提交給特拉華州州務卿的核心成型技術公司註冊證書修訂證書 | | 參照附件4(B)併入表格S-8的註冊聲明(註冊號333-29203) |
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| 3(a)(3) | | 2002年8月28日提交給特拉華州州務卿的公司註冊證書修訂證書 | | 參考附件3(A)(4)併入截至2002年9月30日的Form 10-Q季度報告 |
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| 3(a)(4) | | 2007年7月18日提交給特拉華州國務卿的A系列初級參與優先股的指定、優先和權利證書 | | 通過引用附件3.1併入2007年7月19日提交的表格8-K的當前報告中 |
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| 3(a)(5) | | A系列初級參與優先股的註銷證書，於2015年4月2日提交給特拉華州國務卿。 | | 通過引用附件3(A)(5)併入2015年4月2日提交的表格8-K的當前報告中 |
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| 3(b) | | 修訂和重新修訂《芯模成型技術公司章程》。 | | 通過引用附件3.1併入2008年1月4日提交的表格8-K的當前報告中 |
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| 3(b)(1) | | 修訂和重新修訂的《芯模成型技術公司附例》第1號修正案。 | | 在2013年12月17日提交的表格8-K的當前報告中通過引用附件3.1併入 |
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| 證物編號： | | 描述 | | 位置 |
| 4(a)(1) | | 1996年10月8日提交給特拉華州國務卿的核心成型技術公司註冊證書 | | 在表格S-8上的註冊聲明中引用附件4(A)(註冊號：333-29203) |
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| 4(a)(2) | | 1996年11月6日提交給特拉華州州務卿的核心成型技術公司註冊證書修訂證書 | | 在表格S-8上的註冊聲明中引用附件4(B)(註冊號：333-29203) |
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| 4(a)(3) | | 2002年8月28日提交給特拉華州州務卿的公司註冊證書修訂證書 | | 參考附件3(A)(4)併入截至2002年9月30日的季度報告Form 10-Q |
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| 4(a)(4) | | 2007年7月18日提交給特拉華州國務卿的A系列初級參與優先股的指定、優先和權利證書 | | 通過引用附件3.1併入2007年7月19日提交的表格8-K的當前報告中 |
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| 4(a)(5) | | 2015年4月2日提交給特拉華州國務卿的A系列初級參與優先股註銷證書 | | 通過引用附件3(A)(5)併入2015年4月2日提交的表格8-K的當前報告中 |
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| 10 (m) | | CORE MODING Technologies，Inc.與某些高管之間的限制性股票協議格式，日期為2021年8月6日 | | 通過引用附件10(M)併入2021年8月6日提交的表格10-Q的當前報告中 |
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| 10 (n) | | 大衞·L·杜瓦爾(David L.Duvall)與Core Molding Technologies，Inc.之間的高管聘用協議表格，日期為2021年8月6日 | | 通過引用附件10(N)將其併入2021年8月6日提交的表格10-Q的當前報告中 |
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| 10 (q) | | CORE MODING Technologies，Inc.與某些高級管理人員之間的高級管理人員聘用協議格式，日期為2021年8月6日 | | 參照附件10(Q)併入2021年8月6日提交的表格10-Q的當前報告中 |
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| 11 | | 每股淨收益的計算 | | 附件11被省略，因為財務報表附註中包含了所需信息 |
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| 31(a) | | 第302節總裁、首席執行官兼董事大衞·L·杜瓦爾(David L.Duvall)的認證 | | 在此存檔 |
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| 31(b) | | 第302節副總裁、祕書、司庫兼首席財務官約翰·P·齊默(John P.Zimmer)的認證 | | 在此存檔 |
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| 32(a) | | 根據《美國法典》第18編第1350節的規定，於2021年11月5日對核心成型技術公司首席執行官David L.Duvall進行認證 | | 在此存檔 |
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| 32(b) | | 根據“美國法典”第18編第1350節的規定，於2021年11月5日對核心成型技術公司首席財務官約翰·P·齊默(John P.Zimmer)進行認證。 | | 在此存檔 |
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| 101.INS | | XBRL實例文檔 | | 在此存檔 |
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| 101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 | | 在此存檔 |
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| 101.CAL | | XBRL分類可拓計算鏈接庫 | | 在此存檔 |
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| 101.LAB | | XBRL分類擴展標籤鏈接庫 | | 在此存檔 |
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| 101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 | | 在此存檔 |
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| 證物編號： | | 描述 | | 位置 |
| 101.DEF | | XBRL分類擴展定義鏈接庫 | | 在此存檔 |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | | 在此存檔 |
提交給美國證券交易委員會的資產購買協議，作為S-4表格中登記聲明的附件2-A(註冊號：第333-15809號)，略去了展品(包括資產購買協議中確定的買方票據、特別保修契據、供應協議、登記權協議和過渡服務協議)和附表(包括資產購買協議第1、3、4、5、6、8和30節中確定的那些)。應要求，CORE MODING Technologies，Inc.將向證券交易委員會提供任何遺漏的展品或時間表。