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Ltd MemberSRT:最小成員數數量:30個CreditAgreement成員城市:TermLoanWithMankMember2021-09-300000911147州:CasinosPoland Ltd MemberSRT:最小成員數Cnty:Second CreditAgreement Member城市:TermLoanWithMankMember2021-09-300000911147州:CasinosPoland Ltd MemberSRT:最小成員數Cnty:FirstCreditAgreement Member城市:TermLoanWithMankMember2021-09-300000911147州:CasinosPoland Ltd MemberSRT:最小成員數Cnty:CreditAgreement MemberCnty:Second LoanWithMankMember2021-09-3000009111472021-01-012021-09-30ISO4217:英鎊Iso4217:美元Xbrli:共享城市:房間州:員工城市:項目Iso4217:歐元ISO4217:CADISO4217:PLNXbrli:共享Iso4217:美元Xbrli:純

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區,20549

表格10-Q

þ依據第13或15(D)條提交的季度報告

1934年證券交易法

在截至本季度末的季度內2021年9月30日

¨根據第13或15(D)條提交的過渡報告

1934年證券交易法

由_至_的過渡期

佣金檔案編號0-22900

世紀賭場公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

LAWARE

84-1271317

(述明或其他司法管轄權

(國際税務局僱主識別號碼)

公司或組織)

派克斯峯大道東455號。, 套房210, 科羅拉多泉, 科羅拉多州 80903

(主要執行機構地址,包括郵政編碼)

(719) 527-8300

(註冊人電話號碼,包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券:

每節課的標題

交易代碼

註冊的每個交易所的名稱

普通股,每股面值0.01美元

城市

納斯達克資本市場公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是þ不是¨

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是þ不是¨

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器¨

加速文件管理器 þ

非加速文件管理器¨

規模較小的報告公司þ

新興成長型公司¨

如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是¨不是þ

註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量:

29,614,814普通股,每股面值0.01美元,截至2021年11月1日已發行。

1


索引

第一部分

財務信息

頁面

第1項。

簡明合併財務報表(未經審計)

3

截至2021年9月30日和2020年12月31日的簡明合併資產負債表

3

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益(虧損)報表

5

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益(虧損)表

6

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合權益報表

7

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明現金流量表

8

簡明合併財務報表附註

10

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

33

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

52

第四項。

管制和程序

52

第II部

其他信息

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

53

第6項

陳列品

54

簽名

55


2


第一部分-財務信息

項目1。簡明合併財務報表(未經審計)

世紀賭場公司和子公司

濃縮合並資產負債表(未經審計)

9月30日,

十二月三十一日,

金額(以千為單位),股票和每股信息除外

2021

2020

資產

流動資產:

現金和現金等價物

$

100,759

$

63,413

應收賬款淨額

9,268

8,237

預付費用

8,390

12,021

盤存

1,454

1,660

受限現金

196

其他流動資產

768

1,020

持有待售資產

8,381

8,271

流動資產總額

129,216

94,622

財產和設備,淨值

475,032

485,248

租賃使用權資產,淨額

30,086

34,074

商譽

10,430

10,901

無形資產,淨額

49,815

52,758

遞延所得税

996

861

應收票據,扣除當期部分和未攤銷貼現

381

381

存款和其他

1,906

1,915

總資產

$

697,862

$

680,760

負債和權益

流動負債:

長期債務的當期部分

$

4,259

$

10,718

經營租賃負債的當期部分

4,229

4,327

融資租賃負債的當期部分

58

131

應付帳款

7,301

12,857

應計負債

17,737

12,486

應計工資總額

10,387

8,402

應繳税款

15,080

10,766

或有負債(附註7)

463

476

流動負債總額

59,514

60,163

扣除當期部分和遞延融資成本後的長期債務(附註5)

178,186

173,832

對Vici Properties,Inc.子公司的長期融資義務(附註6)

280,868

278,940

營業租賃負債,扣除當期部分後的淨額

28,547

32,277

融資租賃負債,扣除當期部分

53

83

應付税款及其他

4,403

5,608

遞延所得税

2,539

2,874

總負債

554,110

553,777

承擔和或有事項(附註7)

 

 

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

-繼續-


3


世紀賭場公司和子公司

簡明綜合資產負債表(未經審計)(續)

9月30日,

十二月三十一日,

金額(以千為單位),股票和每股信息除外

2021

2020

股本:

優先股;$0.01票面價值;20,000,000授權股份;不是已發行或已發行股份

普通股;$0.01票面價值;50,000,000授權股份;29,608,81429,575,962已發行和已發行股份

296

296

額外實收資本

117,304

115,570

留存收益

25,329

8,667

累計其他綜合損失

(6,992)

(6,379)

道達爾世紀賭場公司股東權益

135,937

118,154

非控制性權益

7,815

8,829

總股本

143,752

126,983

負債和權益總額

$

697,862

$

680,760

見未經審計的簡明合併財務報表附註。


4


世紀賭場公司和子公司

的簡明合併報表收益(虧損)(未經審計)

 

在這三個月裏

在這九個月裏

 

截至9月30日,

截至9月30日,

以千為單位的金額,每股信息除外

2021

2020

2021

2020

營業收入:

遊戲

$

98,366

$

78,289

$

240,694

$

182,503

彩票、體育博彩和iGaming

6,200

7,077

13,342

12,158

酒店

2,243

1,981

6,214

4,273

食品和飲料

6,078

4,633

12,401

12,336

其他

3,723

3,726

8,556

8,196

淨營業收入

116,610

95,706

281,207

219,466

運營成本和費用:

遊戲

46,388

37,643

115,557

96,168

彩票、體育博彩和iGaming

6,741

7,700

14,031

14,365

酒店

640

574

1,718

1,552

食品和飲料

5,412

4,277

11,415

12,415

一般事務和行政事務

24,918

23,674

66,337

58,994

折舊及攤銷

6,784

6,824

20,060

19,723

減值--無形和有形資產

35,121

總運營成本和費用

90,883

80,692

229,118

238,338

營業收入(虧損)

25,727

15,014

52,089

(18,872)

營業外(費用)收入:

利息收入

164

164

6

利息支出

(10,784)

(10,587)

(31,994)

(32,538)

(損失)外幣交易收益、成本回收收入和其他

(135)

(43)

302

36

營業外(費用)收入,淨額

(10,755)

(10,630)

(31,528)

(32,496)

所得税前收益(虧損)

14,972

4,384

20,561

(51,368)

所得税費用

(2,593)

(428)

(3,813)

(3,535)

淨收益(虧損)

12,379

3,956

16,748

(54,903)

可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損

(1,153)

(208)

(86)

188

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

$

11,226

$

3,748

$

16,662

$

(54,715)

世紀賭場公司股東的每股收益(虧損):

基本信息

$

0.38

$

0.13

$

0.56

$

(1.85)

稀釋

$

0.36

$

0.13

$

0.54

$

(1.85)

加權平均流通股-基本

29,598

29,576

29,584

29,553

加權平均流通股-稀釋

31,242

29,709

31,059

29,553

見未經審計的簡明合併財務報表附註。


5


世紀賭場公司和子公司

簡明綜合全面收益表(虧損)(未經審計)

 

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

截至9月30日,

金額(以千為單位)

2021

2020

2021

2020

 

淨收益(虧損)

$

12,379

$

3,956

$

16,748

$

(54,903)

其他綜合收益(虧損)

外幣折算調整

(4,207)

3,351

(905)

(4,347)

其他綜合(虧損)收入

(4,207)

3,351

(905)

(4,347)

綜合收益(虧損)

$

8,172

$

7,307

$

15,843

$

(59,250)

可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)

可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損

(1,153)

(208)

(86)

188

外幣折算調整

292

(239)

292

262

世紀賭場公司股東的全面收益(虧損)

$

7,311

$

6,860

$

16,049

$

(58,800)

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

6


世紀賭場公司和子公司

濃縮的合併權益表(未經審計)

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

截至9月30日,

金額(以千為單位),但共享信息除外

2021

2020

2021

2020

普通股

期初餘額

$

296

$

296

$

296

$

295

績效股單位發行

1

期末餘額

296

296

296

296

額外實收資本

期初餘額

$

116,192

$

116,019

$

115,570

$

115,784

基於股票的薪酬攤銷(1)

986

354

1,568

589

期權的行使

126

166

期末餘額

117,304

116,373

117,304

116,373

累計其他綜合損失

期初餘額

$

(3,077)

$

(16,639)

$

(6,379)

$

(9,442)

外幣折算調整

(3,915)

3,112

(613)

(4,085)

期末餘額

(6,992)

(13,527)

(6,992)

(13,527)

留存收益

期初餘額

$

14,103

$

(1,794)

$

8,667

$

56,669

淨收益(虧損)

11,226

3,748

16,662

(54,715)

期末餘額

25,329

1,954

25,329

1,954

道達爾世紀賭場公司股東權益

$

135,937

$

105,096

$

135,937

$

105,096

非控制性權益

期初餘額

$

7,107

$

7,714

$

8,829

$

8,769

淨收益(虧損)

1,153

208

86

(188)

外幣折算調整

(292)

239

(292)

(262)

分配給非控股權益

(153)

(808)

(158)

期末餘額

7,815

8,161

7,815

8,161

總股本

$

143,752

$

113,257

$

143,752

$

113,257

已發行普通股

25,000

32,852

75,635

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

(1)包括註銷股票的沒收信用。

7


世紀賭場公司和子公司

的簡明合併報表現金流(未經審計)

 

在這九個月裏

截至9月30日,

金額(以千為單位)

2021

2020

經營活動提供的現金流:

淨收益(虧損)

$

16,748

$

(54,903)

對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整:

折舊及攤銷

20,060

19,723

租賃攤銷

3,349

2,385

固定資產處置損失

278

28

或有負債的調整(附註7)

20

783

基於股票的薪酬費用攤銷

1,568

589

遞延融資成本攤銷和應收票據貼現

1,174

1,222

減損(附註3,附註4)

35,121

非合併子公司的收益,不包括現金(注1)

(7,848)

遞延税金

(468)

3,342

其他

1

營業資產和負債變動情況:

應收賬款淨額

(1,792)

1,985

預付費用和其他資產

3,256

3,454

應付帳款

(9,468)

(560)

其他流動和長期負債

6,662

184

盤存

184

224

應計工資總額

2,186

(2,147)

應繳税款

4,924

1,834

經營活動提供的淨現金

48,681

5,417

投資活動中使用的現金流:

購置物業和設備

(7,389)

(8,083)

收購登山賭場、賽馬場及度假村、世紀賭場、吉拉多角和世紀賭場Caruthersville(注4)

(1,157)

出售世紀賭場卡爾加里的收益(注1)

7,460

處置資產所得收益

44

世紀賭場卡爾加里出售營運資金調整,淨收益

(28)

用於投資活動的淨現金

(7,373)

(1,780)

-繼續-

見未經審計的簡明合併財務報表附註。


8


世紀賭場公司和子公司

簡明合併現金流量表(未經審計)(續)

 

在這九個月裏

截至9月30日,

金額(以千為單位)

2021

2020

融資活動提供的現金流(用於):

借款收益

17,351

本金支付

(2,838)

(12,198)

遞延融資成本的支付

(876)

分配給非控股權益

(655)

(158)

行使股票期權所得收益

166

融資活動提供的現金淨額(用於)

(3,327)

4,119

匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響

$

(476)

$

(467)

現金、現金等價物和限制性現金的增加

$

37,505

$

7,289

期初現金、現金等價物和限制性現金

$

63,677

$

55,640

期末現金、現金等價物和限制性現金

$

101,182

$

62,929

補充披露現金流量信息:

支付的利息

$

26,118

$

29,636

已繳所得税

$

4,200

$

2,313

所得税退税

$

1,049

$

961

非現金投資活動:

代購房產和設備

$

1,766

$

795

非現金融資活動:

應付給非控股股東的分派

$

153

$

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

 

9


世紀賭場公司和子公司

簡明合併財務報表附註(未經審計)

1.描述業務和呈報基礎

世紀賭場股份有限公司(以下簡稱“本公司”)是一家主要在北美開展業務的賭場娛樂公司。公司截至2021年9月30日的運營詳情如下。

該公司通過在北美的全資子公司擁有、經營和管理以下賭場:

科羅拉多州中心城世紀賭場和酒店(“CTL”)

科羅拉多州克里普爾克里克的世紀賭場和酒店(“CRC”)

西弗吉尼亞州新坎伯蘭的登山者賭場、賽馬場和度假村(“登山者”或“地鐵”)(1)

密蘇裏州吉拉多角世紀賭場(“Girardeau角”或“CCG”)(1)

密蘇裏州世紀賭場Caruthersville(“Caruthersville”或“CCV”)(1)

加拿大艾伯塔省埃德蒙頓的世紀賭場和酒店(“世紀度假村艾伯塔省”或“CRA”)

加拿大艾伯塔省埃德蒙頓的世紀賭場聖艾伯特賭場(下稱“CSA”);以及

加拿大艾伯塔省埃德蒙頓的世紀英里賽馬場和賭場(“CMR”或“Century Mile”)(2)

(1)Vici Properties Inc.(“Vici PropCo”)擁有這些房地產資產。

(2)CMR租用賽車娛樂中心(“REC”)和賽馬場所在的土地。

2020年12月1日,該公司出售了世紀賭場卡爾加里(“CAL”)的賭場業務。該公司繼續經營世紀體育,這是一家位於該物業的體育酒吧、保齡球和娛樂設施。此外,本公司擁有標的房地產並將其出租給買方。有關CAL的其他信息,請參見下面的本註釋1。

2020年3月17日,本公司宣佈永久關閉世紀賭場浴場(“建行”)。建行於2020年4月28日自願交出賭場博彩牌照,並於2020年5月6日進入債權人自願清盤程序。有關建行的其他信息,請參閲本註釋1下面的內容。

世紀賭注!美國哥倫比亞廣播公司(“CBS”或“世紀投注”)在加拿大阿爾伯塔省南部運營着Pari-Mutuel場外投注網絡。

該公司在科羅拉多州和西弗吉尼亞州的子公司已經與體育博彩和iGaming運營商合作,通過移動應用程序提供體育博彩和在線博彩。

該公司通過其全資子公司Century Resorts Management GmbH(“CRM”)在以下控股子公司中擁有控股權:

公司擁有66.6%的賭場波蘭有限公司(“CPL”或“賭場波蘭”)。截至2021年9月30日,CPL擁有並運營波蘭各地的賭場。CPL合併為本公司擁有控股權的多數股權子公司。波蘭機場公司(“波蘭機場”)擁有剩餘股份33.3%的CPL,據報告為非控制性財務權益。

公司擁有75阿爾伯塔省聯合騎手公司dba Century Down賽馬場和賭場(“CDR”或“Century Down”)的百分比。CDR在加拿大阿爾伯塔省卡爾加里北部大都市巴爾扎克經營着Century Down賽馬場和賭場,這是一家REC。CDR被合併為本公司擁有控股權的多數股權子公司。剩下的25CDR的%股權由非關聯股東擁有,並被報告為非控股財務權益。

本公司有以下特許權、管理和諮詢服務協議:

截至2021年9月30日,公司與途易郵輪簽訂了特許權協議,船基賭場到2022年第二季度。從2020年3月到2021年6月,兩家賭場都因冠狀病毒(新冠肺炎)大流行而停業。大多數船基賭場於2021年6月開始運營。第二個以船為基地的賭場沒有運營。2021年5月,與途易郵輪達成的特許權協議其他以船為基地的賭場也倒閉了。

10


該公司通過其子公司CRM,擁有7.5阿根廷公司門多薩Central Entretenimientos S.A.(“MCE”)的%所有權權益。此外,CRM根據一項諮詢協議向MCE提供賭場事務方面的建議,以換取固定費用外加MCE利息、税項、折舊及攤銷前收益(“EBITDA”)的一定比例。2020年3月,該公司減損了美元1.0百萬MCE投資和減記A美元0.3由於評估了新冠肺炎對MCE的影響,與MCE相關的應收賬款為100萬美元。有關MCE的其他信息,請參見注釋3。

與新冠肺炎相關的最新發展

新冠肺炎疫情對公司2020年的經營業績和財務狀況產生了不利影響,並對公司2021年的經營業績造成了較小程度的影響,因為在此期間公司在美國的物業仍在營業。下表彙總了公司的賭場、酒店和其他設施關閉的時間段,以遵守各國政府為遏制新冠肺炎傳播而發佈的隔離措施。該公司的賭場根據其所在司法管轄區的政府健康和安全要求進行了不同的運營。加拿大目前的政府健康和安全要求包括疫苗接種證明或入境快速檢測結果為陰性。該公司在美國和波蘭的業務對入境的健康和安全要求有限。

運營細分市場

關閉日期

重新開放日期

科羅拉多州

2020年3月17日

2020年6月15日和6月17日

密蘇裏

2020年3月17日

2020年6月1日

西弗吉尼亞州

2020年3月17日

2020年6月5日

埃德蒙頓

2020年3月17日

2020年6月13日

2020年12月13日

2021年6月10日

卡爾加里

2020年3月17日

2020年6月13日

2020年12月13日

2021年6月10日

波蘭

2020年3月13日

2020年5月18日

2020年12月29日

2021年2月12日

2021年3月20日

2021年5月28日

2020年3月,作為增加現金狀況和保持財務靈活性的積極措施,該公司額外借入了#美元。9.95百萬美元10.0根據其與麥格理資本(“麥格理”)的信貸安排(“麥格理信貸協議”)提供的百萬循環信貸安排(“循環信貸安排”)和$7.4與奧地利裕信銀行(“UniCredit”)簽訂的信貸協議為100萬歐元。循環貸款已於2020年7月償還,但償還了#美元。50,000已於2021年5月償還的信用證。$7.42021年6月,與意大利聯合信貸銀行(UniCredit)簽訂的100萬歐元信貸協議再融資至1歐元6.0通過以下方式償還的百萬美元定期貸款2025年12月31日。有關麥格理信貸協議和裕信銀行信貸協議的進一步討論,請參閲附註5。

新冠肺炎大流行的持續時間和影響仍不確定。該公司無法預測新冠肺炎將對其消費者需求、勞動力、供應商、承包商和其他合作伙伴產生的負面影響,以及未來是否需要關閉。這樣的關閉對公司的財務業績產生了實質性的影響。新冠肺炎的影響、持續的政府健康和安全要求以及未來的任何關閉都可能對公司產生實質性影響。公司將繼續監控其流動性,並在可能的情況下減少營銷和運營支出,如果未來需要政府授權或關閉會對公司產生不利影響的話。

其他項目和發展

卡魯瑟斯維爾

2021年7月,密蘇裏州的法律要求每個賭場都必須是漂浮設施,修改後允許賭場設施作為標準建築建造,設施下有一個容器,下面至少有2000加侖的水。這一變化為世紀賭場Caruthersville提供了一個機會,它是密蘇裏州最後一個在開闊水域上剩下的河船賭場,可以轉移到一個非漂浮設施。該公司計劃將賭場從內河船搬到一個新的陸上賭場,該賭場有一個小酒店毗鄰並與現有建築相連。該公司預計開業日期為2024年初,預計項目成本為#美元。45.2百萬美元。該公司計劃用手頭的現金、融資或兩者相結合的方式為該項目的成本融資。

2021年7月16日,該公司宣佈,它已經購買了世紀賭場Caruthersville附近的土地和一座兩層小酒店,並計劃翻新現有酒店的36在2022年初之前提供客房。該公司估計這一項目將耗資約$2.2百萬美元。截至2021年9月30日,該公司已經花費了0.9在這個項目上投入了一百萬美元。


11


吉拉多角

該公司計劃在世紀賭場吉拉多角建造一家酒店。新酒店將毗鄰現有賭場建築,並與之相連。擬建的酒店將以56標準間,14高級客房和5豪華套房,使公司有機會接待貴賓球員和活動中心參與者。該公司預計開業日期為2023年底,預計項目成本約為#美元。23.1百萬美元。該公司計劃用手頭的現金、融資或兩者相結合的方式為該項目的成本融資。

世紀賭場卡爾加里

2020年8月,該公司宣佈已達成協議,將世紀賭場卡爾加里的賭場業務出售給加元10.0百萬(美元)7.5百萬美元(以2020年8月5日的匯率計算)外加三年按協議規定的季度盈利。這筆交易於2020年12月1日完成。在2021年第一季度,該公司向加元支付了0.1百萬(美元)0.1(以2021年2月12日匯率計算),根據購買協議進行營運資金調整。公司記錄了每季度CAD的收入0.1百萬(少於$0.1截至2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益(虧損)表上的一般和行政費用(根據2021年9月30日生效的匯率計算)。本公司繼續經營世紀體育,並擁有標的房地產。於交易完成時,本公司訂立一項三年與賭場業務買方就民航處土地及建築物的每年淨租金訂立租賃協議0.5百萬(美元)0.4以2021年9月30日的匯率計算為百萬美元)。2020年12月,該公司開始銷售其在卡爾加里擁有的土地和建築。截至2021年9月30日,公司簡明綜合資產負債表中持有的待售資產包括4.7百萬土地,$3.5百萬美元用於建築和改善,以及$0.1扣除累計折舊後的傢俱、固定裝置和設備淨額為百萬美元。

世紀賭場浴場

2020年3月,建行因新冠肺炎倒閉。由於具有挑戰性的條件,包括英國賭場監管環境變化導致的歷史和預測虧損,要求加強客户的盡職調查,建行董事會決定,它將進入債權人自願清盤並放棄了對建行的控制權。根據會計準則編纂(“ASC”)810,整固,具體地説是ASC 810-10-15,如果控制權不在多數股東手中,則排除合併多數股權子公司的可能性。因此,當子公司進行合法重組或申請破產時,母公司對子公司進行解體是合適的。本公司將不會重新獲得建行的控制權,並確定自2020年5月6日起解除建行的合併是合適的。該公司確認了一項#美元的收益。7.4截至2020年9月30日的9個月,其簡明綜合收益(虧損)表的一般和行政費用為100萬美元。

財務報表的編制

隨附的簡明綜合財務報表及相關附註乃根據美國公認的中期財務報告會計原則(“美國公認會計原則”)、適用於中期財務報表的美國證券交易委員會規則及規定以及10-Q表格指示編制。因此,按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被濃縮或省略。隨附的簡明綜合財務報表包括本公司及其子公司的賬目。所有公司間交易和餘額都已取消。

管理層認為,為公平列報本公司的財務狀況、經營業績及現金流,所有必要的調整均已包括在內。這些簡明合併財務報表應與公司年度報告中包含的合併財務報表及其附註一併閲讀表格10-K截至2020年12月31日的一年。截至2021年9月30日的9個月的經營業績不一定代表全年的經營業績。

重新分類-若干前期金額已重新分類,以符合簡明綜合財務報表及其附註中本年度的列報方式。


12


現金、現金等價物和限制性現金-下表列出了公司簡明合併現金流量表中所述的現金、現金等價物和限制性現金的對賬情況:

9月30日,

9月30日,

金額(以千為單位)

2021

2020

現金和現金等價物

$

100,759

$

62,068

受限現金

196

包括在存款和其他項目中的受限現金

227

861

現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額

$

101,182

$

62,929

截至2021年9月30日,限制性現金包括0.2與卡爾加里的一份被取消的銷售協議有關的託管限制性現金100萬美元,0.2100萬歐元的押金和其他與支付波蘭賭場獎品和贈品有關的款項,以及不到$0.1百萬美元的存款和其他與保險單有關的費用。截至2020年9月30日,受限現金包括0.6根據建行貸款協議,CRM於2020年2月承擔了100萬美元的存款和其他與現金擔保相關的資金,0.2押金和其他與支付波蘭賭場獎品和贈品有關的保證金和其他不到$0.1百萬美元的存款和其他與保險單有關的費用。

使用預算-根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響報告期間報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計大不相同。管理層使用的估計數包括財產和設備、商譽、無形資產和所得税的估計數。

列報外幣金額-本公司的本位幣為美元。在報告期末,使用美元以外的本位幣的外國子公司按現行匯率折算資產和負債,而收入和費用賬户按各自期間的平均匯率折算。本公司及其子公司以不同於其本位幣的貨幣進行各種交易。這些交易通常以加元(CAD)、歐元(EUR)計價。波蘭茲羅提(“PLN”)和英鎊(“GBP”).與這些交易相關的外幣匯率變動所產生的損益,在發生時計入營業收入.“

用於換算報告期末餘額的美元匯率如下:

截至9月30日,

截止到十二月三十一號,

終止匯率

2021

2020

加元(CAD)

1.2741

1.2732

歐元(歐元)

0.8608

0.8157

波蘭茲羅提(PLN)

3.9843

3.7136

英鎊(GBP)

0.7441

0.7325

每個報告期內用於換算餘額的美元平均匯率如下:

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

截至9月30日,

平均費率

2021

2020

%變化

2021

2020

%變化

加元(CAD)

1.2593

1.3325

5.5%

1.2515

1.3539

7.6%

歐元(歐元)

0.8482

0.8557

0.9%

0.8360

0.8905

6.1%

波蘭茲羅提(PLN)

3.8721

3.8013

(1.9%)

3.8013

3.9397

3.5%

英鎊(GBP)

0.7254

0.7745

6.3%

0.7221

0.7874

8.3%

資料來源:太平洋匯率服務公司(Pacific Exchange Rate Service)


13


2.重大會計政策

最近採用的會計公告公司最近採用了以下會計聲明:

2019年12月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了《會計準則更新(ASU)2019-12》,所得税(話題740)簡化所得税核算(“ASU 2019-12”)。ASU 2019-12年的目標是(I)通過刪除某些例外情況和更新某些要求來簡化所得税的會計處理,以及(Ii)對所得税進行微小的編碼改進。該指導意見適用於2020年12月15日之後的財年,以及這些財年內的過渡期。採用這一標準並未對公司的財務報表產生實質性影響。

尚未採用的會計公告本公司尚未採用以下會計聲明:

2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04,參考匯率改革(主題848)(“亞利桑那州立大學2020-04”)。ASU 2020-04的目標是為將美國公認會計原則(US GAAP)應用於參考倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)或其他預期因參考匯率改革而停止的參考利率的合約、套期保值關係和其他交易提供可選的權宜之計和例外情況。2021年1月,FASB發佈了ASU 2021-01,參考匯率改革(主題848):範圍(“ASU 2021-01”),其中澄清ASU 2020-04中關於合同修改和對衝會計的某些可選權宜之計和例外適用於受貼現過渡影響的衍生品。 該指導意見有效期為2020年3月12日至2022年12月31日。本公司正在對本標準提供的權宜之計和例外情況進行評估。公司預計該標準的採用不會對公司的財務報表產生實質性影響。

本公司已考慮過最近發佈的所有其他會計聲明,不認為採用此類聲明會對其財務報表或附註產生實質性影響。

3.投資

成本投資

門多薩中央Entretenimientos S.A.

2014年10月,CRM與Gamling and Entertainment LLC及其附屬公司簽訂了一項協議(“MCE協議”),根據該協議,CRM購買了7.5以$為代價持有MCE%的股份1.0百萬美元。根據MCE協議,CRM正在與MCE合作,利用MCE與Instituto省級de Juegos y賭場簽訂的獨家特許權協議,向門多薩省擁有的位於阿根廷門多薩的賭場門多薩賭場租賃老虎機並提供相關服務。MCE還可能尋求其他遊戲機會。根據MCE協議,CRM已指定擔任MCE董事會董事。

2020年3月,本公司對新冠肺炎對動漫企業的投資進行了評估。門多薩賭場是MCE唯一的客户,於2020年3月暫時關閉。該投資採用以下方法進行估值:(I)採用企業價值的收益法,但沒有價值;及(Ii)基於新冠肺炎的當前情況,採用交換價值基礎,導致沒有價值。該公司收取$1.0減值-公司截至2020年9月30日的9個月的簡明綜合收益(虧損)表中公司和其他部門的無形和有形資產。

 

4.商譽和無形資產

商譽代表企業合併的未來經濟利益,如果購買價格超過已確認的有形和無形資產淨額以及所承擔的負債的公允價值。本公司在審核及考慮相關資料(包括貼現現金流、市場報價及管理層的估計)後,釐定已確認的有形及無形資產淨值及承擔負債的估計公允價值。

14


本公司自每年10月1日起對商譽進行減值測試,或在情況表明有必要時更頻繁地進行測試。商譽測試將我們報告單位的估計公允價值與報告單位的賬面價值進行比較。截至2021年9月30日,商譽餘額的可報告部門包括加拿大和波蘭。對於定量商譽減值測試,每個有商譽餘額的報告單位的當前公允價值是使用(I)使用預計收入、EBITDA和營運資本的貼現現金流量法的收入法,(Ii)觀察可比公司或可比公司股票買賣價格的市場法,以及(Iii)使用報價市場價格或使用現值技術的公允價值估計來估計的。成本法,估算資產的複製或重置成本,被考慮但沒有使用,因為它沒有充分反映運營公司的無形價值。如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值,本公司將就賬面價值超過報告單位公允價值的金額確認減值。

該公司自每年10月1日起對其無限期無形資產進行測試,或根據情況需要更頻繁地進行測試。公允價值主要採用多期超額收益法和收益法下的特許權使用費寬免法來確定。

在2020年第一季度,由於新冠肺炎疫情以及與之相關的賭場關閉,該公司得出結論,這些觸發事件可能表明其商譽和無限期無形資產可能受到損害。該公司進行了定量和定性的減值分析,確定與某些報告單位相關的商譽和賭場牌照受損。在2020年第二季度,該公司額外支付了1.2與年內營運資金調整有關的百萬元於2019年12月6日從Eldorado Resorts,Inc.收購登山賭場、吉拉多角賭場和Caruthersville賭場(“收購賭場”)(“收購”) 這帶來了額外的善意。這筆款項其後在同一期間減值。該公司記錄了$34.1減值-截至2020年9月30日的9個月的精簡綜合收益(虧損)表中的無形和有形資產,與某些報告單位的商譽和賭場牌照減值有關。減值分析要求管理層根據歷史數據和對未來市場狀況的考慮,對未來的經營業績、估值倍數和折現率以及假設做出估計。假設的變化可能會對這些估計產生重大影響。鑑於任何預測中固有的不確定性,再加上新冠肺炎額外影響的可能性,實際結果可能與使用的估計和假設不同,或者情況可能發生變化,這可能導致未來產生額外的減值費用。這樣的損害可能是實質性的。

商譽

與加拿大和波蘭分部相關的商譽賬面金額變化如下:

金額(以千為單位)

加拿大

波蘭

總計

賬面毛值2021年1月1日

$

7,385

$

6,891

$

14,276

貨幣換算

(3)

(468)

(471)

賬面總價值2021年9月30日

7,382

6,423

13,805

累計減值損失2021年1月1日

(3,375)

(3,375)

累計減值損失2021年9月30日

(3,375)

(3,375)

2021年1月1日的賬面淨值

$

4,010

$

6,891

$

10,901

2021年9月30日的賬面淨值

$

4,007

$

6,423

$

10,430


15


無形資產

截至2021年9月30日和2020年12月31日的無形資產包括:

9月30日,

十二月三十一日,

金額(以千為單位)

2021

2020

有限生存

賭場牌照

$

2,814

$

3,019

減去:累計攤銷

(1,661)

(1,404)

1,153

1,615

商標

2,368

2,368

減去:累計攤銷

(434)

(257)

1,934

2,111

球員俱樂部名單

20,373

20,373

減去:累計攤銷

(5,336)

(3,153)

15,037

17,220

有限壽命無形資產總額,淨額

18,124

20,946

無限期--活着

賭場牌照

30,052

30,061

商標

1,639

1,751

無限期無形資產總額

31,691

31,812

無形資產總額(淨額)

$

49,815

$

52,758

商標

該公司目前擁有這些商標、世紀賭場商標、登山者商標和波蘭賭場商標在公司的簡明綜合資產負債表上被列為無形資產。

商標:有限壽命

該公司已確定,在美國地區報告的登山者商標的使用期限為十年在考慮資產的預期用途、其他相關資產或資產組的預期使用年限、任何可能限制使用年限的法律、法規或合同條款、過時、需求和其他經濟因素的影響以及推廣和支持商號所需的維護費用等因素之後。因此,商標將在其使用期限內攤銷。續簽無限期商標所產生的成本在續期期間計入公司簡明綜合收益(虧損)表的一般和行政費用。登山者商標賬面金額變動情況如下:

金額(以千為單位)

餘額為
2021年1月1日

攤銷

餘額為

2021年9月30日

美國

$

2,111

$

(177)

$

1,934

截至2021年9月30日,估計未來5年登山者商標的攤銷費用如下:

金額(以千為單位)

2021

$

59

2022

237

2023

237

2024

237

2025

237

此後

927

$

1,934

登山者商標的加權平均攤銷期限為8.2好幾年了。


16


商標:無限期-生命期

本公司已確定,在波蘭部分報告的波蘭賭場商標和在公司和其他部分報告的Century Casinos商標具有無限期的使用壽命,因此本公司不會攤銷這些商標。續簽無限期商標所產生的成本在續期期間作為公司簡明綜合收益(虧損)表的一般和行政費用支出。無限存續商標的賬面金額變動情況如下:

金額(以千為單位)

餘額為

2021年1月1日

貨幣換算

餘額為

2021年9月30日

波蘭

$

1,643

$

(112)

$

1,531

公司和其他

108

108

$

1,751

$

(112)

$

1,639

賭場牌照:有限期限

截至2021年9月30日,波蘭擁有賭場賭場牌照,每個牌照的原始期限為六年了,它們被報告為有限壽命的無形資產,並在各自的使用年限內攤銷。波蘭賭場牌照賬面金額的變化如下:

金額(以千為單位)

2021年1月1日的餘額

攤銷

貨幣換算

餘額為
2021年9月30日

波蘭

$

1,615

$

(369)

$

(93)

$

1,153

截至2021年9月30日,預計未來五年CPL賭場牌照的攤銷費用如下:

金額(以千為單位)

2021

$

117

2022

456

2023

392

2024

160

2025

28

$

1,153

這些估計沒有反映未來匯率變化的影響,也沒有反映許可證到期後繼續發放的影響。下一次許可到期前的加權平均期限為2.4好幾年了。在波蘭,博彩許可證不能續簽。一旦遊戲許可證到期,任何遊戲公司都可以申請許可證。

賭場牌照:無限期居住

該公司已經確定,在美國部分從密蘇裏州博彩委員會和西弗吉尼亞彩票委員會持有的賭場許可證,以及在加拿大部分從艾伯塔省博彩、酒類和大麻委員會以及艾伯塔省賽馬委員會持有的賭場許可證是無限期的。續簽無限期許可證所產生的成本在續期期間計入公司簡明綜合收益表(虧損)的一般和行政費用。牌照賬面金額的變動情況如下:

金額(以千為單位)

餘額為

2021年1月1日

貨幣換算

餘額為

2021年9月30日

美國

$

17,962

$

$

17,962

加拿大

12,099

(9)

12,090

$

30,061

$

(9)

$

30,052


17


球員俱樂部名單

該公司已經確定,球員的俱樂部名單(在美國部分報告)的有效期限為七年了根據管理層估計的球員俱樂部成員在每個酒店的歷史運營中的估計收入損耗。因此,球員的俱樂部名單將在其使用年限內攤銷。球員俱樂部名單的賬面金額變化如下:

金額(以千為單位)

餘額為
2021年1月1日

攤銷

餘額為

2021年9月30日

美國

$

17,220

$

(2,183)

$

15,037

截至2021年9月30日,球員俱樂部名單未來五年的預計攤銷費用如下:

金額(以千為單位)

2021

$

727

2022

2,910

2023

2,910

2024

2,910

2025

2,910

此後

2,670

$

15,037

球員俱樂部名單的加權平均攤銷期限為5.2好幾年了。

5. 長期債務

截至2021年9月30日和2020年12月31日的長期債務和加權平均利率包括:

金額(以千為單位)

2021年9月30日

2020年12月31日

信貸協議-麥格理

$

167,025

6.69%

$

168,300

6.72%

信貸協議-CPL

546

2.03%

1,296

2.61%

意大利聯合信貸銀行定期貸款

7,658

2.21%

1,502

2.05%

意大利聯合信貸銀行協議

7,400

2.60%

融資義務-CDR土地租賃

15,302

13.58%

15,313

13.70%

本金總額

$

190,531

7.04%

$

193,811

7.03%

遞延融資成本

(8,086)

(9,261)

長期債務總額

$

182,445

$

184,550

較少電流部分

(4,259)

(10,718)

長期部分

$

178,186

$

173,832

信貸協議-麥格理資本

2019年12月6日,本公司簽訂了一項180.0百萬美元的信貸協議與作為Swingline貸款人、行政代理和抵押品代理的麥格理資本基金有限責任公司(Macquarie Capital Funding LLC),作為唯一牽頭安排人和唯一簿記管理人的麥格理資本(美國)公司,以及其貸款人和信用證貸款人。麥格理信貸協議取代了本公司與蒙特利爾銀行的信貸協議(“蒙特利爾銀行信貸協議”)。麥格理信貸協議(Macquarie Credit Agreement)規定170.0百萬美元定期貸款(“定期貸款”)和美元10.0百萬週轉基金。循環貸款包括最多$5.0萬元可用於簽發信用證。該公司利用定期貸款的收益為收購提供資金,償還約#美元。52.0根據蒙特利爾銀行信貸協議及一般營運資金及公司用途,未償還款項達百萬元。2020年3月,該公司提取了$9.95在循環基金上有一百萬美元。循環貸款已於2020年7月償還,但償還了#美元。50,000已於2021年5月償還的信用證。截至2021年9月30日,定期貸款的未償還餘額為$167.0百萬美元,而公司有$10.0在循環貸款機制上可供借款的金額為100萬美元。

這筆定期貸款將於2026年12月6日,而循環基金將於2024年12月6日。定期貸款要求按計劃每季度支付一次,金額等於0.25定期貸款原本金總額的%,餘額在到期時到期。定期貸款可以預付,不收取違約金或保險費。

18


麥格理信貸協議項下借款的利息由本公司選擇,利率為(A)倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)(定義見麥格理信貸協議)加適用保證金(每筆貸款為“LIBOR貸款”)或(B)備用基本利率(定義見麥格理信貸協議)(每筆貸款為“ABR貸款”)。定期貸款項下借款的適用保證金目前為6.50倫敦銀行同業拆息貸款年利率及5.50ABR貸款的年利率。循環融資項下借款的適用保證金釐定如下:(1)只要本公司的綜合第一留置權淨槓桿率(定義見麥格理信貸協議)大於2.75至1.00,LIBOR貸款的適用保證金將為4.25年利率,對於ABR貸款將是3.25年利率%;及(2)只要本公司綜合第一留置權淨槓桿率小於或等於2.75至1.00,LIBOR貸款的適用保證金將為4.00年利率,對於ABR貸款將是3.00每年的百分比。

此外,本公司須就循環融資項下任何未使用的承諾額,按季度向循環融資項下的每名貸款人支付承諾費,金額為0.50貸款人未使用的承諾額本金的%,但須逐步降至0.375%基於本公司的綜合第一留置權淨槓桿率。該公司還需要滿足以下條件支付信用證參與費,等於當時倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)貸款的適用保證金乘以所有信用證項下每日可提取的平均最高金額,再加上此類信用證發行人慣常的跟單和手續費,以及金額等於以下金額的預付費用。0.125該信用證面額的%。該公司還被要求支付慣常的代理費。承諾費低於$0.1在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的精簡綜合收益(虧損)表中,有100萬美元被記錄為利息支出。

麥格理信貸協議要求公司除某些例外情況外提前償還定期貸款,條件是:

100某些非正常過程資產出售或某些傷亡事件淨現金收益的百分比,但某些例外情況除外;以及

75如果綜合第一留置權淨槓桿率大於2.75降至1.00(哪個百分比將降至(I)50如果合併第一留置權淨槓桿率大於2.50到1.00,但小於或等於2.75至1.00,(Ii)25如果合併第一留置權淨槓桿率大於2.25到1.00,但小於或等於2.50至1.00,以及(Iii)0如果合併第一留置權淨槓桿率小於或等於2.25到1.00)。

麥格理信貸協議項下的借款由本公司的主要附屬公司擔保,但須受若干例外情況的規限,並以本公司及擔保人的幾乎所有現有及未來財產及資產的質押(及就不動產而言,抵押)作抵押,但須受若干例外情況的規限。

麥格理信貸協議包含慣例陳述和擔保、肯定、否定和金融契約,以及違約事件。麥格理信貸協議下的所有未來借款都必須滿足慣例條件,包括沒有違約以及陳述和擔保的準確性。循環貸款包括截至每個財政季度最後一天測試的財務維持契諾(“財務契約”),其中截至該日循環貸款項下的借款等於或超過$。3.5百萬美元。由於於2020年3月循環融資項下與新冠肺炎有關的借款已於2020年7月大幅償還,本公司及貸款人斷定本公司未有遵守財務公約。截至2020年9月30日,本公司與麥格理修訂了《麥格理信貸協議》。除其他事項外,修正案放棄了過去對金融公約的不遵守,在截至2021年9月30日的財季之前暫停對金融公約的進一步測試,並在2021年6月30日之前暫停某些受限制的支付籃子。截至2021年9月30日,該公司遵守了麥格理信貸協議下所有適用的金融契約。

遞延融資成本包括本公司與融資有關的成本麥格理信貸協議。該公司攤銷了$0.4300萬美元和300萬美元1.2截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元,與麥格理信貸協議遞延融資成本有關。這些成本包括在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的精簡綜合收益(虧損)表中的利息支出。

波蘭賭場

CPL與Alior銀行的短期信貸額度於2020年4月結束。該信貸額度的利率為3個月期華沙銀行間同業拆借利率(WIBOR)加1.55%.

截至2021年9月30日,CPL擁有與mBank的信貸協議如下所述。2021年4月,CPL獲得了mBank的豁免,免除了CPL在2021年10月31日之前遵守下文討論的所需現金流入和財務契約的要求。

19


CPL和mBank之間的第一個信貸協議是PLN3.0一筆百萬定期貸款,用於翻新華沙萬豪酒店的現有賭場空間。信貸協議的利率為1個月期倫敦銀行同業拆借利率(WIBOR)加碼。1.70%。信貸協議有一個三年學期結束2021年11月30日。截至2021年9月30日,信貸協議的未償還餘額為PLN0.5百萬(美元)0.1(根據2021年9月30日的現行匯率計算)。CPL有不是本信貸協議下的進一步借款可獲得性。信貸協議由CPL在華沙擁有的一棟建築擔保。此外,CPL需要維持PLN的兩個現金流入5.0向其在mBank的賬户中存入100萬美元,並遵守財務契約,包括與利潤率不低於0.3%至0.4%,流動性比率不低於1.3且負債率不高於60%。2020年5月,信貸協議被修改,將三個月的付款推遲到2021年11月30日。

CPL和mBank之間的第二個信貸協議是PLN4.0一筆百萬定期貸款,用於翻新和擴大華沙萬豪酒店的賭場空間。信貸協議的利率為1個月期倫敦銀行同業拆借利率(WIBOR)加碼。1.70%。信貸協議有一個三年學期結束2021年11月30日。截至2021年9月30日,信貸協議的未償還餘額為PLN0.7百萬(美元)0.2(根據2021年9月30日的現行匯率計算)。CPL有不是本信貸協議下的進一步借款可獲得性。信貸協議由CPL在華沙擁有的一棟建築擔保。此外,CPL還需要維持PLN的現金流入7.0向其在mBank的賬户中存入100萬美元,並遵守財務契約,包括與利潤率不低於0.5%,流動性比率不低於0.6且負債率不高於70%。2020年5月,信貸協議被修改,將三個月的付款推遲到2021年11月30日。

CPL和mBank之間的第三個信貸協議是PLN2.5用於為華沙萬豪酒店購買遊戲和其他設備的百萬定期貸款。信貸協議的利息為1個月期倫敦銀行同業拆借利率(WIBOR)加碼。1.90%。信貸協議有一個四年學期結束2022年11月30日。截至2021年9月30日,信貸協議的未償還餘額為PLN1.0百萬(美元)0.3(根據2021年9月30日的現行匯率計算)。CPL有不是本信貸協議下的進一步借款可獲得性。信貸協議由CPL在華沙擁有的一座建築和老虎機的質押擔保。此外,CPL還需要維持PLN的現金流入7.0向其在mBank的賬户中存入100萬美元,並遵守財務契約,包括與利潤率不低於0.5%,流動性比率不低於0.6且負債率不高於70%。2020年5月,信貸協議被修改,將三個月的付款推遲到2022年11月30日。

截至2021年9月30日,CPL還與mBank有一筆短期信貸額度,用於為目前的業務提供資金。這一信貸額度的借款能力為PLN。5.0百萬美元。截至2021年9月30日,信貸安排已不是未償還餘額和PLN5.0百萬(美元)1.3根據2021年9月30日生效的匯率,可供額外借款的資金為600萬歐元(根據2021年9月30日的有效匯率計算)。信貸協議由CPL在華沙擁有的一棟建築擔保。信貸安排包含多個適用於CPL的契約,包括要求CPL保持一定流動性和負債與資產比率的契約。信貸協議可通過以下途徑獲得2021年10月28日承擔隔夜倫敦銀行同業拆借利率(WIBOR)加碼2.40%。2021年10月28日,對短期信貸額度進行了修改,以通過以下方式延長可獲得性2022年4月28日.

截至2021年9月30日,CPL在mBank有一筆額外的短期信貸額度,用於為CPL目前的業務提供資金。這一信貸額度的利率為1個月期倫敦銀行同業拆借利率(WIBOR)加碼。2.10借款能力為PLN的%10.02000萬(美元)2.5根據2021年9月30日生效的匯率計算為600萬美元),其中PLN7.52000萬(美元)1.9(以2021年9月30日生效的匯率計算)只能用於獲得銀行擔保。信貸協議有一個兩年學期結束2022年10月14日. 截至2021年9月30日,信貸安排沒有未償還餘額和PLN2.52000萬(美元)0.6(根據2021年9月30日生效的匯率計算)可供借款。信貸協議的擔保是由CPL在華沙擁有的一座建築和Gospodarstwa Krajowego銀行提供的金額為PLN的流動性擔保。8.02000萬。此外,CPL還需要維持PLN的現金流入5.0將300萬美元存入其在mBank的賬户,並遵守財務契約,包括與利潤率不低於0.4%,流動性比率不低於1.3且負債率不高於60%。2021年10月28日,PLN7.5與銀行擔保有關的信貸額度中的100萬部分被修訂,將借款上限改為PLN6.5百萬(美元)1.6根據2021年9月30日的有效匯率),並將可供擔保的信用額度的到期日延長至2023年10月27日.


20


根據波蘭博彩法,CPL必須保持PLN3.6以存款或銀行擔保的形式支付賭場大獎和博彩税義務。為此,MmBank向CPL發放了總額為PLN的擔保3.6百萬(美元)0.9(根據2021年9月30日的現行匯率計算)。MBank擔保由CPL在波蘭Kolbaskowo擁有的土地和PLN存款擔保。1.2百萬(美元)0.3根據2021年9月30日生效的匯率),並將於2024年6月2026年1月,分別為。CPL還被要求在賭場維持存款或提供銀行擔保,以支付額外的獎品和贈品。這些押金的數額取決於獎品的價值。CPL維護的PLN0.8百萬(美元)0.2根據2021年9月30日的現行匯率,截至2021年9月30日,用於此目的的存款為100萬美元。這些存款包括在存款和公司壓縮綜合資產負債表上的其他存款中。

世紀度假村管理

截至2021年9月30日,CRM擁有與裕信銀行的信貸協議(“裕信銀行定期貸款”)。

第一個信貸協議(“意大利聯合信貸銀行定期貸款1”)是英鎊。2.0用於建行建築和裝修的百萬定期貸款。定期貸款到期2023年9月30日並看空倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR Plus)1.625%。截至2021年9月30日,意大利聯合信貸銀行定期貸款1的未償還金額為英鎊0.8百萬(美元)1.1(根據2021年9月30日的現行匯率計算)。CRM有不是貸款協議下的進一步借款可獲得性。這筆貸款是無擔保的,也沒有金融契約。

第二個信貸協議(“意大利聯合信貸銀行定期貸款2”)是歐元。6.0百萬美元定期貸款從7.42021年6月23日的百萬信用額度。2018年8月,CRM與意大利聯合信貸銀行(UniCredit)簽訂了一項貸款協議,提供循環信貸額度,用於公司現有業務或新業務的收購和資本支出。2020年3月,CRM借入了1美元7.4百萬美元,根據裕信銀行協議,期限為12個月。2021年3月,信用額度期限延長至2021年6月,屆時轉換為意大利聯合信貸銀行定期貸款2。2025年12月31日並以1%的利率計息2.875%。截至2021年9月30日,未償還金額為歐元5.7百萬(美元)6.6根據2021年9月30日的有效匯率計算為百萬美元),本公司不是還有更多的借款可用。意大利聯合信貸銀行定期貸款2由一歐元擔保6.0由本公司提供百萬元擔保,並無財務契諾。

世紀之城賽馬場和賭場

CDR的土地租賃是公司的一項融資義務。在公司收購其在CDR的所有權權益之前,CDR出售了REC項目所在的部分土地,然後簽訂了回租部分出售土地的協議。本公司採用融資法對租賃進行會計處理,將租賃土地作為資產進行核算,並將租賃支付作為融資義務的利息進行核算。根據土地租約,CDR擁有購買土地的選擇權。第一個選項日期是2023年7月1日。由於CDR土地租賃融資義務的性質,有不是到期本金支付,直至公司行使其購買土地的選擇權。租賃付款僅適用於利息,融資義務未償還餘額的任何變化都與外幣換算有關。截至2021年9月30日,融資義務的未償還餘額為加元19.5百萬(美元)15.3(根據2021年9月30日的現行匯率計算)。

截至2021年9月30日,與長期債務相關的預定到期日如下:

金額(以千為單位)

麥格理信貸協議

波蘭賭場
信貸協議

意大利聯合信貸銀行定期貸款

世紀之交
土地契約

總計

2021

$

425

$

338

$

522

$

$

1,285

2022

1,700

208

2,086

3,994

2023

1,700

1,952

3,652

2024

1,700

1,549

3,249

2025

1,700

1,549

3,249

此後

159,800

15,302

175,102

總計

$

167,025

$

546

$

7,658

$

15,302

$

190,531


21


6.長期融資 義務

2019年12月6日,本公司部分子公司(統稱為“租户”)與Vici PropCo的若干附屬公司(統稱為“業主”)就收購的賭場物業訂立出售及回租交易。租户與業主訂立三重淨值租賃協議(“總租賃”),以租賃所收購賭場的房地產資產。主租賃不會將收購的賭場物業的控制權轉讓給Vici Propco子公司。該公司將這筆交易作為一項失敗的售後回租融資義務進行會計處理。

當現金收益被交換時,失敗的售後回租融資義務等於出售後再租回的資產收到的收益。本次交易中確認的失敗售後回租融資債務的價值被確定為租賃房地產資產的公允價值。於隨後期間,總租賃項下定期付款的一部分將確認為利息支出,其餘款項將使用實際利息法減少失敗的售後回租融資義務。失敗的售後回租債務不會低於租賃期結束時租賃房地產資產的賬面淨值,估計為#美元。28.5百萬美元。

房地產資產及相關失敗售後回租融資債務的公允價值是根據估計未來付款的現值加上續期選擇權估計的。35年,使用推定的貼現率約為10.6%。失敗的售後回租融資債務的價值取決於有關付款金額和市場參與者要求付款的估計貼現率的假設。

總租契就土地、樓宇、構築物及土地上的其他改善設施(包括躉船及內河船)、土地的地役權及類似附屬設施,以及與租賃物業的營運有關的改善事宜作出規定。總租約的初始租期為15沒有購買選擇權的年份。根據本公司的選擇,總租約最多可延長至 五年初始續訂條款以外的續訂條款15一年的期限。續期條款對當時受總租契約束的所有(但不少於全部)物業有效。未經業主同意,本公司無權在主租約期滿前終止其在主租約項下的義務。

主租賃採用三重網結構,要求租户支付與收購的賭場物業相關的幾乎所有成本,包括房地產税、保險、公用事業、維護和運營成本。總租約包含某些契約,包括最低資本改善支出。本公司已為承租人根據總租約承擔的義務提供擔保。

總租約下的應付租金包括“基本租金”和“浮動租金”。基本租金為:

最初的年租金(“租金”)約為$25.0百萬美元。

房租將以百分之百的速度上漲。1.01%用於2發送和3研發年或兩者中較大的一年1.0125(“基本租金扶梯”)或消費物價指數(“消費物價指數”)的升幅一年,並結束了第7年年。

基本租金自動扶梯由6月1日起及之後可予調整。如未符合總租約的最低租金承保比率(定義見總租約),本公司將於該年內支付最低租金。

從第8天開始租賃期的年份,租金將計算為(I)807個月租金的%租賃年(“基本租金”),以每年基本租金自動扶梯(以較大者為準)為準1.0125如不符合最低租金承保比率,可調整%或CPI,加上(Ii)浮動租金(“浮動租金”)等於207個月租金的%租賃年,正負4.0所收購賭場平均淨收入變動的百分比,按主租約所載計算。

對於11個人來説於初始租約期滿一年及其後,基本租金將按上文所述按年遞增,而浮動租金將按總租約所載重新計算。

預計未來付款包括總租約中所述的付款和調整,以反映估計付款,包括每年最高可達1.0125%和基於或有租金付款的估計。


22


截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月,與主租賃相關的總付款和利息支出如下:

在截至的三個月內

在過去的九個月裏

9月30日,

9月30日,

金額(以千為單位)

2021

2020

2021

2020

已支付的款項

$

6,313

$

6,250

$

16,833

$

16,667

融資義務利息支出

$

7,125

$

7,051

$

21,087

$

21,286

截至2021年9月30日,與業主的主租賃融資義務相關的未來付款如下:

金額(以千為單位)

2021

$

6,313

2022

25,503

2023

25,821

2024

26,144

2025

26,340

此後

1,034,721

付款總額

1,144,842

扣除的利息

(892,466)

剩餘價值

28,492

總計

$

280,868

 

7.承諾和或有事項

訴訟

自2011年以來,波蘭國税局(“波蘭國税局”)對CPL進行了一系列税務審計,以審查CPL員工在2007年至2013年期間計算和繳納個人所得税的情況。波蘭國税局(Polish IRS)聲稱,CPL應對CPL員工從賭場客户那裏收到的小費進行計算、徵收並匯給波蘭IRS,並已在CPL的幾次法庭訴訟中獲勝。截至2021年9月30日,CPL已支付PLN14.3百萬(美元)4.2百萬美元)與這些審計有關。2021年9月,波蘭國税局償還了PLN2.4百萬(美元)0.6在CPL在2012年税務審計的法庭挑戰中獲勝後,根據2021年9月30日生效的匯率,加上利息。該公司在截至2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益(虧損)報表中將波蘭國税局的報銷記錄為一般和行政費用以及利息支出。

截至2021年9月30日,公司壓縮綜合資產負債表上的潛在負債餘額為PLN1.8百萬(美元)0.5(根據2021年9月30日的現行匯率計算)。公司評估了截至2021年9月30日在其壓縮綜合資產負債表上記錄的或有負債,並得出結論,根據公司截至2021年9月30日與小費個人所得税相關的估計債務,或有負債是適當應計的。波蘭國税局的其他法院裁決和其他程序可能會使公司未來面臨額外的僱傭税收義務。*任何額外的税收義務是不可能或不可估量的,截至2021年9月30日,公司沒有記錄任何與此類税收相關的額外義務。未來因這些事項而評估的額外税收義務(如果有的話)可能對公司的財務狀況、經營業績和現金流具有實質性影響。他説:

2020年3月,該公司評估了Lot Polish Airlines(“Lot”)應收賬款的可能性,Lot Polish Airlines(“Lot”)之前擁有一家33.32013年出售給本公司的CPL的%權益。由於新冠肺炎的原因,Lot在2020年3月停飛了航班。根據過去對CPL在2009年1月至2013年3月納税期間向波蘭國税局支付的Lot部分收取的努力,以及對Lot支付能力的分析,該公司減記了PLN3.0百萬(美元)0.7截至2020年9月30日的9個月,其簡明綜合收益(虧損)表上的一般和行政費用(根據2020年3月31日生效的匯率計算)為600萬歐元。

 


23


8.所得税

所得税費用是相對於確認賬面收益的司法管轄區記錄的。截至2021年9月30日的9個月,公司確認所得税支出為$3.8百萬美元的税前收益20.6億美元,相當於實際所得税率為18.5%,而所得税支出為$3.5百萬美元的税前虧損($51.4),相當於實際所得税率為(6.9%),為2020年同期。税前收益為1美元的比較20.6截至2021年9月30日的9個月為100萬美元,税前虧損為($51.4),在比較各個時期的有效税率時,應考慮到截至2020年9月30日的9個月的實際税率。

在截至2021年9月30日的9個月裏,該公司使用預測信息計算了年度有效税率。根據目前的預測,考慮到新冠肺炎疫情的一系列潛在影響,該公司的有效税率預計將對收益的變化高度敏感。該公司的結論是,使用預測信息計算其有效税率在估計截至2021年9月30日的9個月的税費時是合適的。

許多項目導致截至2021年9月30日的9個月的有效所得税税率與美國聯邦法定所得税税率不同。21%,包括23加拿大的法定税率%,波蘭的某些不可扣除的業務費用,以及各種匯率福利。該公司繼續對CMR、美國和CRM的遞延税項資產維持全額估值津貼。

9.每股收益

基本每股收益的計算只考慮加權平均已發行普通股。稀釋每股收益的計算適用於所有潛在的稀釋股票期權。稀釋後每股收益的計算依據是期內已發行普通股的加權平均數,如果是攤薄,則採用庫存股方法假設行使股票期權。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的加權平均流通股如下:

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

截至9月30日,

金額(以千為單位)

2021

2020

2021

2020

加權平均普通股,基本

29,598

29,576

29,584

29,553

股票期權的稀釋效應

1,644

133

1,475

加權平均普通股,稀釋後

31,242

29,709

31,059

29,553

 

以下股票期權是反攤薄的,沒有包括在加權平均流通股計算中:

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

截至9月30日,

金額(以千為單位)

2021

2020

2021

2020

股票期權

757

1,415

867

1,425

10. 公允價值計量和衍生工具報告

公允價值計量

本公司所有按公允價值計量的資產和負債均遵循公允價值計量權威會計準則。該權威會計準則將公允價值定義為在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或支付轉移負債的價格(退出價格)。市場或可觀察到的投入是價值的首選來源,其次是在沒有市場投入的情況下基於假設交易的假設。對這些資產和負債進行分組的公允價值層次結構基於以下投入的重要程度:

級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價

二級-類似資產或負債在活躍市場的報價,相同或類似工具在非活躍市場的報價,以及投入可觀察到或重大價值驅動因素可觀察到的模型派生估值。

級別3-無法觀察到估值模型的重要輸入

24


金融工具在估值層次內的分類基於對公允價值計量具有重要意義的最低水平的投入。*公司對特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估需要判斷,並考慮資產或負債的特定因素。*公司在報告期開始時反映三個水平之間的轉移,在此期間,可觀察到的投入的可用性不再證明按原始水平分類是合理的。有幾個不是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的三個級別之間的轉移。

非經常性公允價值計量

本公司將公允價值計量準則的規定適用於其按公允價值計量的非經常性、非金融資產和負債。於2020年,本公司根據新冠肺炎引發的觸發事件導致的報告單位的預測虧損和現金流減記了某些物業的商譽和無形資產,因此計入了1美元34.1減值-截至2020年9月30日的9個月的精簡綜合收益(虧損)表上的無形和有形資產。根據用於評估商譽和無形資產的投入的不可察覺性質,管理層的評估被指定為3級計量。此外,本公司根據對新冠肺炎引發的觸發事件導致的投資的評估,減損了對MCE的投資。本公司對MCE作為一家持續經營企業的持續經營能力和MCE未來現金流進行了評估。根據用於評估投資的投入的不可察覺性質,管理層的評估被指定為3級衡量標準。該公司採用收益法和成本法,兩者的權重相等。由此產生的公允價值微不足道,因此這項投資完全減值,造成#美元。1.0百萬支出--公司截至2020年9月30日的9個月的簡明綜合收益(虧損)表中記錄為減值的無形和有形資產。

長期債務-麥格理信貸協議、意大利聯合信貸銀行定期貸款和CPL信貸協議的賬面價值根據債務支付的可變利息近似公允價值。由於協議和最近談判的條款的短期性質,UniCredit定期貸款2和CPL短期信貸額度的賬面價值接近公允價值。根據麥格理信貸協議、CPL信貸安排、CPL信貸協議和裕信銀行定期貸款1項下的未償還餘額的估計公允價值被指定為公允價值分級中的第二級計量,計量依據是類似負債在活躍市場的報價。本公司融資租賃義務的賬面價值按本公司目前市場上類似融資的類似條款及條件計算,接近公允價值。

其他估計公允價值計量-本公司其他資產及負債(如現金及現金等價物、應收賬款及應付賬款)的估計公允價值已根據該等金融工具的短期性質釐定為近似賬面值。截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司擁有不是現金等價物。

11.收入確認

該公司從與客户的合同和金融工具中獲得收入和其他收入。下表列出了該公司衍生收入和其他收入的細目。

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

截至9月30日,

金額(以千為單位)

2021

2020

2021

2020

與客户簽訂合同的收入

$

116,610

$

95,706

$

281,207

$

219,466

利息收入

164

164

6

成本回收收入

655

158

世紀賭場卡爾加里出售賺取收入

47

47

總收入

$

116,821

$

95,706

$

282,073

$

219,630


25


該公司在世界各地經營博彩機構以及相關的住宿、餐廳、賽馬(包括場外博彩)、體育博彩、iGaming和娛樂設施。該公司通過提供以下類型的產品和服務在其物業獲得收入:博彩、彩票和體育博彩、iGaming、酒店、食品和飲料等。公司與客户簽訂的合同收入按收入類型和應報告部門分列見下表。

截至2021年9月30日的三個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

遊戲

$

64,569

$

12,917

$

20,811

$

69

$

98,366

彩票、體育博彩和iGaming

2,617

3,583

6,200

酒店

2,243

2,243

食品和飲料

2,950

2,962

166

6,078

其他

1,518

1,906

174

125

3,723

淨營業收入

$

73,897

$

21,368

$

21,151

$

194

$

116,610

截至2020年9月30日的三個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

遊戲

$

52,163

$

9,961

$

16,140

$

25

$

78,289

彩票、體育博彩和iGaming

3,400

3,677

7,077

酒店

1,981

1,981

食品和飲料

2,747

1,712

174

4,633

其他

2,356

1,227

25

118

3,726

淨營業收入

$

62,647

$

16,577

$

16,339

$

143

$

95,706

截至2021年9月30日的9個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

遊戲

$

190,159

$

15,937

$

34,514

$

84

$

240,694

彩票、體育博彩和iGaming

5,825

7,517

13,342

酒店

6,214

6,214

食品和飲料

8,676

3,504

221

12,401

其他

4,095

3,073

1,016

372

8,556

淨營業收入

$

214,969

$

30,031

$

35,751

$

456

$

281,207

截至2020年9月30日的9個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

遊戲

$

119,796

$

22,243

$

39,643

$

821

$

182,503

彩票、體育博彩和iGaming

4,586

7,572

12,158

酒店

4,190

83

4,273

食品和飲料

7,273

4,526

432

105

12,336

其他

4,063

3,055

718

360

8,196

淨營業收入

$

139,908

$

37,479

$

40,793

$

1,286

$

219,466

對於公司與客户簽訂的大部分合同,在服務之前付款,合同在銷售當天結算,收入在銷售之日確認。對於未結算的合同,將創建合同責任。履約義務的預期期限小於一年.

26


已確認的收入數額包括在期初合同負債餘額#美元。1.0百萬美元和$0.5截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和0.6截至2020年9月30日的三個月和九個月每個月都有100萬美元。這一收入主要包括公司在美國的賭場通過玩遊戲獲得的玩家積分帶來的遞延博彩收入。公司應收賬款和合同負債的活動見下表。

在這三個月裏

在這三個月裏

截至2021年9月30日

截至2020年9月30日

金額(以千為單位)

應收賬款

合同責任

應收賬款

合同責任

打開

$

739

2,769

$

9

$

2,193

結業

899

3,038

2,014

增加/(減少)

$

160

$

269

$

(9)

$

(179)

在這九個月裏

在這九個月裏

截至2021年9月30日

截至2020年9月30日

金額(以千為單位)

應收賬款

合同責任

應收賬款

合同責任

打開

$

1,103

2,200

$

326

663

結業

899

3,038

2,014

增加/(減少)

$

(204)

$

838

$

(326)

$

1,351

應收賬款計入應收賬款,合同負債計入公司簡明綜合資產負債表的應計負債。2020年3月,本公司基於對新冠肺炎的應收賬款和MCE未來現金流減記與MCE相關的應收賬款,因此計入#美元。0.3在截至2020年9月30日的9個月內,一般和行政費用為100萬美元。截至2020年9月30日的9個月合同負債增加與公司擁有華潤置業的子公司簽訂的體育博彩協議的遞延收入有關。

該公司的幾乎所有合同和合同責任的原始期限均為一年或者更少。本公司適用於此類合同的實際權宜之計,不考慮金錢時間價值的影響。此外,由於這些合同的期限較短,公司沒有披露截至每個報告期結束或公司預計確認這筆收入時剩餘履約義務的交易價格。

12.租契

公司在一開始就確定一項安排是否為租約。使用權(“ROU”)資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU資產和負債於開始日根據租賃期內租賃付款的現值確認。該公司使用其子公司所在的每個司法管轄區的遞增借款利率來計算租賃付款的現值。租賃條款可能包括延長或終止租賃的選項。當合理確定本公司將行使該等期權時,該等期權將包括在租賃期內。經營性租賃費用在租賃期內以直線方式記錄。

該公司將租賃和非租賃組成部分的租賃協議作為所有資產類別的單一租賃組成部分進行會計處理。本公司不會為期限為12個月或以下的經營租賃建立ROU資產或租賃負債。

該公司的經營和融資租賃包括土地、賭場空間、公司辦公室以及博彩和其他設備。租約的剩餘租賃條款為一個月16好幾年了。


27


租賃費用的構成如下:

在截至的三個月內

在過去的九個月裏

9月30日,

9月30日,

金額(以千為單位)

2021

2020

2021

2020

經營租賃費用

$

1,463

$

1,484

$

4,445

$

4,134

融資租賃費用:

使用權資產攤銷

$

31

$

39

$

97

$

120

租賃負債利息

1

3

5

11

融資租賃費用總額

$

32

$

42

$

102

$

131

可變租賃費用

$

554

$

543

$

942

$

1,112

可變租賃費用主要涉及基於博彩收入百分比的費率、從租賃負債中排除的指數的變化以及與波蘭租賃相關的外幣波動。

與租賃有關的補充現金流量信息如下:

在過去的九個月裏

9月30日,

金額(以千為單位)

2021

2020

為計量租賃負債所包括的金額支付的現金:

融資租賃的營業現金流

$

5

$

3

營業租賃的營業現金流

3,960

4,915

融資租賃產生的現金流

93

118

與租賃有關的補充資產負債表信息如下:

自.起

自.起

金額(以千為單位)

2021年9月30日

2020年12月31日

經營租約

租賃使用權資產,淨額

$

30,086

$

34,074

經營租賃負債的當期部分

4,229

4,327

營業租賃負債,扣除當期部分後的淨額

28,547

32,277

經營租賃負債總額

32,776

36,604

融資租賃

融資租賃使用權資產總額

424

552

累計折舊

(311)

(338)

財產和設備,淨值

113

214

融資租賃負債的當期部分

58

131

融資租賃負債,扣除當期部分

53

83

融資租賃負債總額

111

214

加權平均剩餘租期

經營租約

11.1年份

11.3年份

融資租賃

2.0年份

2.1年份

加權平均貼現率

經營租約

4.7%

4.5%

融資租賃

4.2%

4.7%

28


截至2021年9月30日的租賃負債到期日如下:

金額(以千為單位)

經營租約

融資租賃

2021

$

1,373

$

31

2022

5,730

40

2023

4,630

25

2024

3,914

20

2025

2,835

此後

26,115

租賃付款總額

44,597

116

扣除的利息

(11,821)

(5)

總計

$

32,776

$

111

13.細分市場信息

該公司於#年報告其財務業績。基於其賭場運營地理位置的可報告細分市場:美國、加拿大和波蘭。該公司將其運營的每個市場視為一個獨立的運營部門,並將這些市場內的每個賭場或其他業務視為一個報告單位。經營部門根據其相似的經濟特徵、客户類型、所提供的服務和產品類型、其運營所處的監管環境以及其管理和報告結構,在可報告的部門內彙總。公司與世紀賭場浴場有關的業務(公司於2020年5月解除合併)、特許權、管理和諮詢協議以及某些其他公司和管理業務沒有被確定為單獨的應報告部門;因此,這些業務被包括在公司和其他部門的披露中,以與綜合業績相協調。所有公司間交易都將在合併中消除。

下表提供了有關將公司的報告單位和運營部門彙總為可報告部門的信息:

可報告的細分市場

運營細分市場

報告股

美國

科羅拉多州

世紀賭場和酒店-中心城

世紀賭場和酒店-克里普爾溪

西弗吉尼亞州

登山者賭場、賽馬場和度假村

密蘇裏

世紀賭場吉拉多角

世紀賭場卡魯瑟斯維爾

加拿大

埃德蒙頓

世紀賭場和埃德蒙頓酒店

世紀賭場聖阿爾伯特

世紀英里賽馬場和賭場

卡爾加里

世紀之城賽馬場和賭場

世紀體育

世紀賭注!Inc.

波蘭

波蘭

波蘭賭場

公司和其他

公司和其他

遊輪及其他

公司其他

公司的首席運營決策者是由以下人員組成的管理職能個人。包括這些。個人是公司的聯席首席執行官。該公司的主要經營決策者和管理層利用調整後的EBITDA作為其可報告部門的主要利潤衡量標準。調整後的EBITDA是一種非美國公認會計原則計量,定義為世紀賭場公司股東扣除利息支出(收入)、淨收益、所得税(收益)、折舊、攤銷、非控股權益(收益)損失和交易、開業前費用、收購成本、非現金股票補償費用、資產減值成本、固定資產處置損失、非持續經營、外幣交易損失、成本回收和其他收益、業務合併收益和其他收益之前的淨收益(虧損)。與主租賃相關的費用包括在利息支出(收入)、淨額項目中。主要由管理費和特許權使用費和利息組成的公司間交易及其相關的税收影響不包括在每個部門報告的淨收益(虧損)和調整後EBITDA的列報中。非現金、基於股票的薪酬支出列於下表的“公司”和“其他”項下,這是因為該費用在公司首席運營決策者審核時沒有分配到應報告的部門。上述項目並非全部出現在每個報告期,但已列入基於歷史活動的定義。這些調整對根據美國公認會計原則報告的綜合結果沒有影響。調整後的EBITDA不被視為美國公認會計準則認可的業績衡量標準。


29


下表提供了有關該公司可報告部門的信息:

截至2021年9月30日的三個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

淨營業收入(1)

$

73,897

$

21,368

$

21,151

$

194

$

116,610

所得税前收益(虧損)

$

12,389

$

6,242

$

2,829

$

(6,488)

$

14,972

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

$

12,389

$

5,308

$

1,437

$

(7,908)

$

11,226

利息支出(收入),淨額(2)

7,121

560

(355)

3,294

10,620

所得税

499

674

1,420

2,593

折舊及攤銷

4,699

1,217

760

108

6,784

可歸因於非控股權益的淨收益

435

718

1,153

非現金股票薪酬

986

986

外幣交易收益、成本回收收入和其他

(57)

(232)

(24)

(313)

固定資產處置損失

4

3

7

調整後的EBITDA

$

24,209

$

7,966

$

3,005

$

(2,124)

$

33,056

(1)公司和其他主要與公司諮詢協議有關的淨營業收入。

(2)費用$7.1與主租賃相關的100萬美元包括在利息支出(收入)中,在美國部分為淨額。費用$0.5與CDR土地租賃相關的100萬美元包括在利息支出(收入)中,加拿大部分的淨額。與總租約和CDR土地租約相關的現金支付為#美元。6.3百萬美元和$0.4在本報告所述期間,分別為600萬美元和600萬美元。

截至2020年9月30日的三個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

淨營業收入(1)

$

62,647

$

16,577

$

16,339

$

143

$

95,706

所得税前收益(虧損)

$

7,656

$

2,514

$

252

$

(6,038)

$

4,384

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

$

7,656

$

1,880

$

86

$

(5,874)

$

3,748

利息支出(收入),淨額(2)

7,051

525

6

3,005

10,587

所得税(福利)

469

123

(164)

428

折舊及攤銷

4,506

1,345

777

196

6,824

可歸因於非控股權益的淨收益

165

43

208

非現金股票薪酬

354

354

外幣交易損益和成本回收收入

30

(56)

69

43

固定資產處置損失

9

11

2

22

調整後的EBITDA

$

19,222

$

4,425

$

981

$

(2,414)

$

22,214

(1)公司和其他主要與公司郵輪運營和諮詢協議相關的淨營業收入。

(2)費用$7.1與主租賃相關的100萬美元包括在利息支出(收入)中,在美國部分為淨額。費用$0.4與CDR土地租賃相關的100萬美元包括在利息支出(收入)中,加拿大部分的淨額。與總租約和CDR土地租約相關的現金支付為#美元。6.2百萬美元和$0.4在本報告所述期間,分別為600萬美元和600萬美元。


30


截至2021年9月30日的9個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

淨營業收入(1)

$

214,969

$

30,031

$

35,751

$

456

$

281,207

所得税前收益(虧損)

$

39,486

$

1,728

$

(2,364)

$

(18,289)

$

20,561

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

$

39,486

$

265

$

(1,432)

$

(21,657)

$

16,662

利息支出(收入),淨額(2)

21,083

1,263

(341)

9,825

31,830

所得税(福利)

661

(216)

3,368

3,813

折舊及攤銷

13,734

3,689

2,320

317

20,060

非控股權益應佔淨收益(虧損)

802

(716)

86

非現金股票薪酬

1,568

1,568

外幣交易收益、成本回收收入和其他

(604)

(221)

(436)

(1,261)

固定資產處置損益

282

36

3

(39)

282

調整後的EBITDA

$

74,585

$

6,112

$

(603)

$

(7,054)

$

73,040

(1)公司和其他主要與公司郵輪運營和諮詢協議相關的淨營業收入。

(2)費用$21.1與主租賃相關的100萬美元包括在利息支出(收入)中,在美國部分為淨額。費用$1.2與CDR土地租賃相關的100萬美元包括在利息支出(收入)中,加拿大部分的淨額。與總租約和CDR土地租約相關的現金支付為#美元。16.8百萬美元和$1.3在本報告所述期間,分別為600萬美元和600萬美元。


31


截至2020年9月30日的9個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

淨營業收入(1)

$

139,908

$

37,479

$

40,793

$

1,286

$

219,466

所得税前虧損

$

(34,976)

$

(1,444)

$

(1,822)

$

(13,126)

$

(51,368)

世紀賭場公司股東應佔淨虧損

$

(35,999)

$

(4,102)

$

(1,134)

$

(13,480)

$

(54,715)

利息支出(收入),淨額(2)

21,286

1,504

23

9,719

32,532

所得税(福利)

1,023

2,281

(123)

354

3,535

折舊及攤銷

13,008

3,973

2,279

463

19,723

非控股權益應佔淨收益(虧損)

377

(565)

(188)

非現金股票薪酬

589

589

外幣交易損益和成本回收收入

101

91

(6,976)

(6,784)

減值--無形和有形資產(3)

30,746

3,375

1,000

35,121

固定資產處置損益

9

(58)

4

2

(43)

採購成本

266

266

調整後的EBITDA

$

30,073

$

7,451

$

575

$

(8,063)

$

30,036

(1)公司及其他業務的淨營業收入主要與建行、本公司的郵輪運營和諮詢協議有關。

(2)費用$21.3與主租賃相關的100萬美元包括在利息支出(收入)中,在美國部分為淨額。費用$1.5與CDR土地租賃相關的100萬美元包括在利息支出(收入)中,加拿大部分的淨額。與總租約和CDR土地租約相關的現金支付為#美元。16.7百萬美元和$1.3在本報告所述期間,分別為600萬美元和600萬美元。

(3)費用$30.7百萬美元和$3.4百萬美元分別計入與商譽減值和無形資產減值相關的美國和加拿大分部(見附註4)。費用$1.0百萬元計入與MCE投資減值有關的公司及其他分部(見附註3)。

14.後續事件

該公司評估了後續事件以及與在其簡明綜合財務報表和相關附註中包括重大後續事件相關的會計和披露要求。該公司在本報告中沒有指出任何影響其財務報表的重大後續事件。


32


項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。

前瞻性陳述、商業環境和風險因素

本季度報告(Form 10-Q)包含《1933年證券法》(經修訂)第27A條、《1934年證券交易法》(經修訂)第21E條所指的“前瞻性陳述”(以下簡稱“交易所”)。 法案“)和1995年的”私人證券訴訟改革法案“。此外,Century Casinos,Inc.(及其子公司“本公司”)可能會不時進行包含此類聲明的其他書面和口頭交流。前瞻性陳述包括有關公司的行業趨勢和未來預期的陳述,以及其他與歷史事實無關的陳述,這些陳述是基於管理層在作出此類陳述時的某些假設作出的。*這些陳述通常通過使用諸如“可能”、“將會”、“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“可能”、“估計”或“繼續”以及類似的表達或變體來識別。這些陳述是基於公司管理層的信念和假設,基於管理層目前掌握的信息。此類前瞻性陳述會受到風險、不確定性和其他因素的影響,這些風險、不確定性和其他因素可能導致實際結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的未來結果大相徑庭。可能導致實際結果與前瞻性陳述大不相同的重要因素包括(但不限於)在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中題為“風險因素”的章節中描述的風險。我們告誡讀者仔細考慮這些因素。此外,此類前瞻性陳述僅限於此類陳述發表之日。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述,以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。

除文意另有所指外,本項目中提及的“我方”、“我方”或“我方”均指本公司及其子公司在合併的基礎上。術語“美元”指的是美元,術語“CAD”指的是加拿大元,術語“PLN”指的是波蘭茲羅提,術語“英鎊”指的是英鎊。本條款2中使用的某些術語未作定義,在條款1中進行了定義。

本項目2中列示的金額是四捨五入的。因此,在整個項目2中報告的期間變化和百分比中可能會出現舍入差異。

高管概述

概述

自1992年成立以來,我們一直致力於開發和經營博彩場所以及相關的住宿、餐廳和娛樂設施。我們的主要收入來源是博彩機和賭桌的淨收益,其他收入來自酒店、餐廳、賽馬(包括場外博彩)、體育博彩、iGaming、保齡球和娛樂設施,這些設施在大多數情況下都是賭場的一部分。

我們將我們經營的每個市場視為一個獨立的運營部門,並將這些市場中的每個賭場或其他業務視為一個報告單位。我們根據賭場運營的地理位置將所有運營部門彙總為三個可報告的部門:美國、加拿大和波蘭。我們還有其他業務活動,包括特許權協議、管理協議、諮詢協議和某些其他公司和管理業務,我們將這些業務報告為公司和其他業務。


33


下表提供了有關將我們的運營部門和報告單位聚合為可報告部門的信息。除了世紀唐斯賽馬場和波蘭賭場和賭場外,報告單位都是通過全資子公司擁有、運營和管理的。下面將討論我們對波蘭世紀唐斯賽馬場、賭場和賭場的所有權和運營。我們西弗吉尼亞州和密蘇裏州運營部門的房地產資產由Vici PropCo擁有,並根據主租賃協議出租給我們。世紀唐斯和世紀英里的REC和賽馬場所在的土地是出租的。

可報告的細分市場

運營細分市場

報告股

美國

科羅拉多州

世紀賭場和酒店-中心城

世紀賭場和酒店-克里普爾溪

西弗吉尼亞州

登山者賭場、賽馬場和度假村

密蘇裏

世紀賭場吉拉多角

世紀賭場卡魯瑟斯維爾

加拿大

埃德蒙頓

世紀賭場和埃德蒙頓酒店

世紀賭場聖阿爾伯特

世紀英里賽馬場和賭場

卡爾加里

世紀之城賽馬場和賭場

世紀體育

世紀賭注!Inc.

波蘭

波蘭

波蘭賭場

公司和其他

公司和其他

遊輪及其他

公司其他

2020年3月17日,我們宣佈永久關閉建行。建行於2020年4月28日自願交出賭場博彩牌照,並於2020年5月6日進入債權人自願清盤程序。有關建行的更多信息,請參閲本報告第一部分第1項中我們的簡明合併財務報表的附註1“業務説明和列報基礎”。

我們通過子公司CRM控制以下報告單位的財務權益:

我們擁有CPL 66.6%的股權,我們將CPL合併為我們擁有控股權的多數股權子公司。波蘭機場擁有CPL剩餘的33.3%股份。我們將波蘭機場33.3%的所有權權益作為非控股財務權益進行核算和報告。警署自一九八九年開始運作。截至2021年9月30日,CPL在波蘭各地擁有並運營8家賭場。下表彙總了截至2021年9月30日CPL賭場的相關信息。

城市

位置

許可證到期

插槽數量

表數

華沙

萬豪酒店

2024年7月

70

37

華沙

希爾頓酒店

2022年9月

70

26

華沙

LIM中心

2025年6月

63

4

貝爾斯科-比亞拉

酒店總裁

2023年10月

48

5

卡託維茲

雷迪森公園酒店

2023年10月

70

14

弗羅茨瓦夫

雙樹希爾頓酒店

2023年11月

70

18

克拉科夫

Dwor Kosciuszko酒店

2024年5月

70

5

羅茲

曼努法克圖拉娛樂中心

2024年6月

65

10

賭場牌照的發放期限為六年。當賭場牌照到期時,波蘭財政部長會通知公眾它的可用性,感興趣的各方可以提交賭場牌照申請。在財政部長批准賭場牌照之後,申請者可以在一段時間內對這一決定提出上訴。

我們擁有CDR 75%的所有權權益,我們將CDR合併為我們擁有控股權的多數股權子公司。我們將CDR剩餘的25%所有權權益作為非控股財務權益進行核算和報告。CDR在加拿大阿爾伯塔省卡爾加里北部大都市巴爾扎克經營着Century Down賽馬場和賭場,這是一家REC。CDR是卡爾加里地區唯一的賽馬場,位於卡爾加里市區以北不到一英里處,距離卡爾加里國際機場4.5英里。

我們還與MCE簽訂了船用賭場特許權協議和所有權協議,並與MCE簽訂了諮詢協議,這些協議在下面的“公司和其他”部分有進一步的詳細説明。


34


與新冠肺炎相關的最新發展

新冠肺炎疫情對我們2020年的運營業績和財務狀況產生了不利影響,對我們2021年的運營業績的影響較小,因為我們的美國酒店在此期間開放並運營。我們的賭場已經根據它們所在司法管轄區的政府健康和安全要求進行了不同的運營。加拿大目前的政府健康和安全要求包括疫苗接種證明或入境快速檢測結果為陰性。我們在美國和波蘭的業務對入境的健康和安全要求有限。

儘管我們的所有設施目前都已開放,但由於新冠肺炎的原因,我們所有設施在2020年期間以及2021年上半年部分設施的臨時關閉對截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的業績產生了負面影響。我們估計,由於關閉,截至2021年和2020年9月30日的9個月的淨營業收入分別受到約3590萬美元和9130萬美元的不利影響,截至2021年和2020年9月30日的9個月的調整後EBITDA分別受到約1310萬美元和3430萬美元的不利影響。有關關閉對每個運營部門的影響的討論,請參見下面的“結果討論”。

2021年剩餘時間的計劃資本支出包括大約320萬美元的遊戲設備、各種物業的翻新和安全系統升級。如下所述,我們還計劃整修世紀賭場Caruthersville附近的一家酒店,費用約為220萬美元。截至2021年9月30日,我們已經在這個項目上花費了大約90萬美元。

除此之外,新冠肺炎大流行的持續時間和影響仍不確定。我們無法預測新冠肺炎將對我們的消費者需求、勞動力、供應商、承包商和其他合作伙伴產生的負面影響,以及未來是否需要關閉。這樣的關閉對我們產生了實質性的影響。新冠肺炎的影響,持續的政府健康和安全要求,以及未來的任何關閉都可能對我們產生實質性影響。我們將繼續監控我們的流動性,並在可能的情況下減少營銷和運營支出,如果未來需要政府授權或關閉,這將對我們產生不利影響。

其他項目和發展

卡魯瑟斯維爾

2021年7月,密蘇裏州的法律要求每個賭場都必須是漂浮設施,修改後允許賭場設施作為標準建築建造,設施下有一個容器,下面至少有2000加侖的水。這一變化為世紀賭場Caruthersville提供了一個機會,它是密蘇裏州最後一個在開闊水域上剩下的河船賭場,可以轉移到一個非漂浮設施。我們計劃將賭場從內河船搬到一個新的陸上賭場,在現有建築附近有一家小酒店,並與之相連。我們預計開業日期為2024年初,預計成本為4520萬美元。我們計劃用手頭的現金、融資或兩者的組合來為這個項目的成本融資。

2021年7月16日,我們宣佈購買了世紀賭場Caruthersville附近的土地和一家兩層小酒店,並計劃在2022年初整修現有酒店的36間客房。

吉拉多角

我們計劃在吉拉多角的位置建一家酒店。新酒店將毗鄰現有賭場建築,並與之相連。擬建的酒店將設有56間標準客房、14間高級客房和5間豪華套房,使我們有機會接待貴賓球員和活動中心參與者。我們預計2023年底開業,預計項目成本約為2310萬美元。我們計劃用手頭的現金、融資或兩者的組合來為這個項目的成本融資。

世紀賭場卡爾加里-2020年8月,我們宣佈達成一項協議,以1000萬加元(根據2020年8月5日的匯率計算為750萬美元)出售世紀賭場卡爾加里的賭場業務,外加協議中規定的三年季度收益。這筆交易於2020年12月1日完成。在2021年第一季度,我們根據協議支付了10萬加元(按2021年2月12日匯率計算為10萬美元)的營運資金調整。我們在截至2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益(虧損)表上記錄了10萬加元(根據2021年9月30日生效的匯率不到10萬美元)作為一般和行政費用的季度收益支出。我們繼續經營世紀體育,這是一家體育酒吧、保齡球和娛樂設施,並擁有相關的房地產。2020年12月,我們與賭場業務的買方就土地和建築簽訂了為期三年的租賃協議,每年淨租金50萬加元(根據2021年9月30日的匯率計算為40萬美元)。2020年12月,我們開始銷售我們在卡爾加里擁有的土地和建築。截至2021年9月30日,我們簡明合併資產負債表上的待售資產包括470萬美元的土地,350萬美元的建築和裝修,以及10萬美元的傢俱、固定裝置和設備,扣除累計折舊後的淨額。


35


世紀賭場浴場-2020年3月,世紀賭場浴場因新冠肺炎關門。由於具有挑戰性的條件,包括英國賭場監管環境變化導致的歷史和預測損失,要求加強客户的盡職調查,建行董事會決定,它將進入債權人自願清盤並放棄了對建行的控制權。我們解除了建行的合併,自2020年5月6日起生效。關於建行的進一步討論,請參閲本報告第一部分第1項中我們的簡明合併財務報表的附註1“業務説明和列報基礎”。

C阿西諾斯波蘭-我們正在與波蘭國營博彩運營商Totalizator Sportowy就可能出售我們在波蘭賭場的權益進行初步談判;但談判已暫停,可能不會恢復。

其他正在開發的項目

我們目前正在探索其他潛在的遊戲項目和收購機會。除了潛在項目的資金需求外,還有各種其他風險,如果這些風險成為現實,可能會影響我們完成擬議項目或收購的能力,或者可能完全消除其可行性。

外幣金額的列報

每個報告期內用於換算餘額的美元平均匯率如下:

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

截至9月30日,

平均費率

2021

2020

%變化

2021

2020

%變化

加元(CAD)

1.2593

1.3325

5.5%

1.2515

1.3539

7.6%

歐元(歐元)

0.8482

0.8557

0.9%

0.8360

0.8905

6.1%

波蘭茲羅提(PLN)

3.8721

3.8013

(1.9%)

3.8013

3.9397

3.5%

英鎊(GBP)

0.7254

0.7745

6.3%

0.7221

0.7874

8.3%

資料來源:太平洋匯率服務公司(Pacific Exchange Rate Service)

我們在簡明綜合收益(虧損)表中確認賭場業務和其他以美元以外貨幣計價的交易折算產生的外幣交易收益或虧損。我們在加拿大和波蘭的賭場佔我們業務的很大一部分,這些業務產生的收入和產生的費用通常以加元和波蘭茲羅提計價。如果這些貨幣相對於美元的價值下降,當換算成美元時,我們的海外業務的收益就會減少。如果這些貨幣相對於美元的價值上升,當換算成美元時,我們的海外業務的收益就會增加。


36


對結果的討論

世紀賭場股份有限公司及其子公司

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

%

截至9月30日,

%

金額(以千為單位)

2021

2020

變化

變化

2021

2020

變化

變化

博彩業收入

$

98,366

$

78,289

$

20,077

25.6%

$

240,694

$

182,503

$

58,191

31.9%

彩票、體育博彩和iGaming收入

6,200

7,077

(877)

(12.4%)

13,342

12,158

1,184

9.7%

酒店收入

2,243

1,981

262

13.2%

6,214

4,273

1,941

45.4%

餐飲收入

6,078

4,633

1,445

31.2%

12,401

12,336

65

0.5%

其他收入

3,723

3,726

(3)

(0.1%)

8,556

8,196

360

4.4%

淨營業收入

116,610

95,706

20,904

21.8%

281,207

219,466

61,741

28.1%

博彩費

(46,388)

(37,643)

8,745

23.2%

(115,557)

(96,168)

19,389

20.2%

彩票、體育博彩和iGaming費用

(6,741)

(7,700)

(959)

(12.5%)

(14,031)

(14,365)

(334)

(2.3%)

酒店費用

(640)

(574)

66

11.5%

(1,718)

(1,552)

166

10.7%

餐飲費

(5,412)

(4,277)

1,135

26.5%

(11,415)

(12,415)

(1,000)

(8.1%)

一般和行政費用

(24,918)

(23,674)

1,244

5.3%

(66,337)

(58,994)

7,343

12.4%

折舊及攤銷

(6,784)

(6,824)

(40)

(0.6%)

(20,060)

(19,723)

337

1.7%

減值--無形資產和有形資產

(35,121)

(35,121)

(100.0%)

總運營成本和費用

(90,883)

(80,692)

10,191

12.6%

(229,118)

(238,338)

(9,220)

(3.9%)

運營收益(虧損)

25,727

15,014

10,713

71.4%

52,089

(18,872)

70,961

376.0%

非控股權益

(1,153)

(208)

945

454.3%

(86)

188

274

145.7%

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

11,226

3,748

7,478

199.5%

16,662

(54,715)

71,377

130.5%

調整後的EBITDA(1)

$

33,056

$

22,214

$

10,842

48.8%

$

73,040

$

30,036

$

43,004

143.2%

世紀賭場公司股東每股收益(虧損)

每股基本收益(虧損)

$

0.38

$

0.13

$

0.25

192.3%

$

0.56

$

(1.85)

$

2.41

130.3%

稀釋後每股收益(虧損)

$

0.36

$

0.13

$

0.23

176.9%

$

0.54

$

(1.85)

$

2.39

129.2%

(1)有關調整後的EBITDA以及調整後的EBITDA與Century Casinos公司股東應佔淨收益(虧損)的調整的討論,請參見下面的“非美國公認會計原則措施-調整後的EBITDA”。

影響結果可比性的項目包括:

新冠肺炎-由於新冠肺炎的原因,我們的全部或部分設施關閉,對我們截至2020年9月30日的9個月的業績產生了重大負面影響,對2021年的業績也產生了較小的負面影響。有關關閉的詳細信息,請參閲上面的“高管概述-與新冠肺炎相關的最新發展”。除了對我們的收入、費用和運營結果的影響外,新冠肺炎還產生了以下影響:

由於進行了與新冠肺炎引發的觸發事件相關的定量和定性減值分析,我們在截至2020年9月30日的9個月中減值了商譽和無形資產。我們在美國部分減損了3070萬美元,在加拿大部分減記了340萬美元。

在截至2020年9月30日的9個月裏,由於與新冠肺炎對MCE的影響相關的評估,我們削弱了公司和其他部門100萬美元的MCE投資。

在截至2020年9月30日的9個月裏,我們在美國、加拿大和公司及其他部門的遞延税淨資產記錄了估值津貼,這導致美國、加拿大和公司及其他部門的税費分別為100萬美元、150萬美元和110萬美元。

公司和其他

在截至2020年9月30日的9個月中,我們減記了70萬美元與我們尋求從Lot收取的部分負債相關,以及與MCE相關的30萬美元應收賬款。

我們在2020年3月關閉了建行。

由於新冠肺炎的原因,我們的船用賭場所在的所有遊輪於2020年3月暫停運營。我們的一家船基賭場於2020年9月開始運營,2020年11月暫停運營,2021年6月重新開始運營。


37


經營成果

與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的淨營業收入增加了2090萬美元,增幅21.8%,增加了6170萬美元,增幅28.1%。以下是截至2021年9月30日的三個月和九個月的淨營業收入與截至2020年9月30日的三個月和九個月的比較數字:

美國增加1,130萬美元,或18.0%;增加7,510萬美元,或53.7%。

加拿大增加480萬美元,或28.9%,減少(740萬美元,或19.9%)。

波蘭增加480萬美元,或29.5%,減少(500萬美元,或12.4%)。

公司及其他方面則增加10萬元,即35.7%,而減少(80萬元,即64.5%)。

與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營成本和支出增加了1,020萬美元,或12.6%,減少了(920萬美元,或3.9%)。以下是截至2021年9月30日的3個月和9個月與截至2020年9月30日的3個月和9個月相比的運營成本和支出細分:

美國增加640萬美元,或13.4%;增加80萬美元,或0.5%。

加拿大增加110萬美元,或7.9%,減少(960萬美元,或25.9%)。

波蘭增加240萬美元,或14.7%,減少(420萬美元,或9.9%)。

公司及其他增加30萬元,即9.8%,以及增加390萬元,即78.4%。

與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營收益增加了1,070萬美元,增幅為71.4%,增加了7,100萬美元,增幅為376.0%。以下是截至2021年9月30日的3個月和9個月的運營收益與截至2020年9月30日的3個月和9個月相比的分項數字:

美國增加了480萬美元,增幅為32.7%;增加了7,430萬美元,增幅為542.4%。

加拿大增加了370萬美元,增幅為121.3%;增加了220萬美元,增幅為1438.6%。

波蘭增加了240萬美元,增幅為1207.9%,減少了80萬美元,降幅為47.9%。

公司及其他方面則分別減少(30萬元,即8.6%)和(470萬元,即129.1%)。

與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的淨收益增加了750萬美元,增幅為199.5%,淨利潤增加了7,140萬美元,增幅為130.5%。從營業收益(虧損)中扣除或增加的項目包括利息收入、利息支出、外幣交易和其他收益(虧損)、所得税支出和非控股權益,以得出世紀賭場公司股東應佔的淨收益(虧損)。

非美國GAAP衡量標準-調整後的EBITDA

我們將調整後的EBITDA定義為世紀賭場公司股東扣除利息支出(收益)、淨額、所得税(收益)、折舊、攤銷、非控股權益(收益)損失和交易、開業前費用、收購成本、基於非現金股票的補償費用、資產減值成本、固定資產處置損失(收益)、非持續經營、外幣交易損失、成本回收收入和其他收益、業務合併收益和某些其他一次性交易前的淨收益(虧損)、淨收益、所得税(收益)、折舊、攤銷、非控股利息(收益)損失和交易、開業前費用、收購成本、非現金股票補償費用、資產減值成本、固定資產處置損失、非持續經營、外幣交易損失、成本回收收入和其他、業務合併收益和某些其他一次性交易。。與主租賃相關的費用包括在利息支出(收入)、淨額項目中。主要由管理費和特許權使用費及利息組成的公司間交易及其相關的税收影響不包括在世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)的列報中,而調整後的EBITDA則不包括在每個部門的報告中。非現金、基於股票的薪酬費用列於下表的公司和其他項下,這是因為在我們的首席運營決策者審核時,這些費用沒有分配到可報告的部門。上述項目並非全部出現在每個報告期,但已列入基於歷史活動的定義。該等調整對根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)報告的綜合業績沒有影響。調整後的EBITDA不被視為美國公認會計準則認可的業績衡量標準。

38


管理層認為,調整後的EBITDA是衡量公司及其資產相對業績的有價值的指標。博彩業通常使用調整後的EBITDA作為計算賭場運營經濟價值的一種方法。管理層使用調整後的EBITDA來評估和預測公司的經營業績及其資產,並將本期業績與上一季度的業績進行比較。管理層認為,向投資者展示調整後的EBITDA為他們提供了管理層用於財務和經營決策的信息,以便了解公司的經營業績,並評估管理層評估和衡量此類業績的方法。管理層認為,使用調整後的EBITDA是比較單獨的可報告部門的相對經營業績的有用方式,因為它消除了與產生收入所需的基礎設施的不同資本支出水平以及收購現有業務的通常較高成本相關的上述項目。我們對調整後EBITDA的計算可能與博彩業內其他公司使用的類似衡量標準不同,因此可能無法進行比較。

調整後EBITDA與Century Casinos,Inc.股東應佔淨收益(虧損)的對賬如下所示。

截至2021年9月30日的三個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

$

12,389

$

5,308

$

1,437

$

(7,908)

$

11,226

利息支出(收入),淨額(1)

7,121

560

(355)

3,294

10,620

所得税

499

674

1,420

2,593

折舊及攤銷

4,699

1,217

760

108

6,784

可歸因於非控股權益的淨收益

435

718

1,153

非現金股票薪酬

986

986

外幣交易收益、成本回收收入和其他

(57)

(232)

(24)

(313)

固定資產處置損失

4

3

7

調整後的EBITDA

$

24,209

$

7,966

$

3,005

$

(2,124)

$

33,056

(1)與主租賃相關的710萬美元支出包括在利息支出(收入)中,在美國部分為淨額。與CDR土地租賃相關的50萬美元費用包括在利息支出(收入)中,加拿大部分的淨額。本報告期內,與總租賃和CDR土地租賃相關的現金支付分別為630萬美元和40萬美元。

截至2020年9月30日的三個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

$

7,656

$

1,880

$

86

$

(5,874)

$

3,748

利息支出(收入),淨額(1)

7,051

525

6

3,005

10,587

所得税(福利)

469

123

(164)

428

折舊及攤銷

4,506

1,345

777

196

6,824

可歸因於非控股權益的淨收益

165

43

208

非現金股票薪酬

354

354

外幣交易損益和成本回收收入

30

(56)

69

43

固定資產處置損失

9

11

2

22

調整後的EBITDA

$

19,222

$

4,425

$

981

$

(2,414)

$

22,214

(1)與主租賃相關的710萬美元支出包括在利息支出(收入)中,在美國部分為淨額。與CDR土地租賃相關的50萬美元費用包括在利息支出(收入)中,加拿大部分的淨額。本報告期內,與總租賃和CDR土地租賃相關的現金支付分別為620萬美元和40萬美元。


39


截至2021年9月30日的9個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

$

39,486

$

265

$

(1,432)

$

(21,657)

$

16,662

利息支出(收入),淨額(1)

21,083

1,263

(341)

9,825

31,830

所得税(福利)

661

(216)

3,368

3,813

折舊及攤銷

13,734

3,689

2,320

317

20,060

非控股權益應佔淨收益(虧損)

802

(716)

86

非現金股票薪酬

1,568

1,568

外幣交易收益、成本回收收入和其他

(604)

(221)

(436)

(1,261)

固定資產處置損益

282

36

3

(39)

282

調整後的EBITDA

$

74,585

$

6,112

$

(603)

$

(7,054)

$

73,040

(1)與主租賃有關的2,110萬美元的支出包括在利息支出(收入)中,在美國部分為淨額。與CDR土地租賃相關的120萬美元費用包括在利息支出(收入)中,加拿大部分的淨額。本報告期內,與總租賃和CDR土地租賃相關的現金支付分別為1,680萬美元和130萬美元。

截至2020年9月30日的9個月

金額(以千為單位)

美國

加拿大

波蘭

公司和其他

總計

世紀賭場公司股東應佔淨虧損

$

(35,999)

$

(4,102)

$

(1,134)

$

(13,480)

$

(54,715)

利息支出(收入),淨額(1)

21,286

1,504

23

9,719

32,532

所得税(福利)

1,023

2,281

(123)

354

3,535

折舊及攤銷

13,008

3,973

2,279

463

19,723

非控股權益應佔淨收益(虧損)

377

(565)

(188)

非現金股票薪酬

589

589

外幣交易損益和成本回收收入

101

91

(6,976)

(6,784)

減值--無形和有形資產(2)

30,746

3,375

1,000

35,121

固定資產處置損益

9

(58)

4

2

(43)

採購成本

266

266

調整後的EBITDA

$

30,073

$

7,451

$

575

$

(8,063)

$

30,036

(1)與主租賃有關的2130萬美元的支出包括在利息支出(收入)中,美國部分的淨額。與CDR土地租賃相關的150萬美元費用包括在利息支出(收入)中,加拿大部分的淨額。本報告期內,與總租賃和CDR土地租賃相關的現金支付分別為1,670萬美元和130萬美元。

(2)3070萬美元和340萬美元的支出分別包括在美國和加拿大部門,與商譽和無形資產減值有關。見本報告第一部分第1項我們的簡明合併財務報表附註4,“商譽和無形資產”。100萬美元的支出包括在與MCE投資減值相關的公司和其他部門。有關MCE的更多信息,請參閲本報告第一部分第1項中我們的簡明合併財務報表的附註3“投資”。


40


非美國GAAP衡量標準-淨債務

我們將淨債務定義為長期債務總額(包括當期債務)加上遞延融資成本減去現金和現金等價物。淨債務不被視為美國公認會計準則(GAAP)承認的流動性指標。管理層認為,淨負債是衡量我們整體財務狀況的一個有價值的指標。淨債務為投資者提供了一個跡象,表明如果長期債務同時到期,我們有能力償還所有長期債務。對淨債務的對賬如下所示。

金額(以千為單位)

2021年9月30日

2020年9月30日

長期債務總額,包括當期債務

$

182,445

$

184,106

遞延融資成本

8,086

9,651

本金總額

$

190,531

$

193,757

減去:現金和現金等價物

$

100,759

$

62,068

淨債務

$

89,772

$

131,689

可報告的細分市場

以下討論提供了按可報告部門劃分的合併結果的更多詳細信息。

美國

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

%

截至9月30日,

%

金額(以千為單位)

2021

2020

變化

變化

2021

2020

變化

變化

博彩業收入

$

64,569

$

52,163

$

12,406

23.8%

$

190,159

$

119,796

$

70,363

58.7%

彩票、體育博彩和iGaming收入

2,617

3,400

(783)

(23.0%)

5,825

4,586

1,239

27.0%

酒店收入

2,243

1,981

262

13.2%

6,214

4,190

2,024

48.3%

餐飲收入

2,950

2,747

203

7.4%

8,676

7,273

1,403

19.3%

其他收入

1,518

2,356

(838)

(35.6%)

4,095

4,063

32

0.8%

淨營業收入

73,897

62,647

11,250

18.0%

214,969

139,908

75,061

53.7%

博彩費

(31,729)

(25,845)

5,884

22.8%

(90,610)

(65,472)

25,138

38.4%

彩票、體育博彩和iGaming費用

(2,180)

(2,824)

(644)

(22.8%)

(4,642)

(4,251)

391

9.2%

酒店費用

(632)

(572)

60

10.5%

(1,707)

(1,502)

205

13.6%

餐飲費

(2,511)

(2,206)

305

13.8%

(7,307)

(6,695)

612

9.1%

一般和行政費用

(12,636)

(11,987)

649

5.4%

(36,400)

(31,924)

4,476

14.0%

折舊及攤銷

(4,699)

(4,506)

193

4.3%

(13,734)

(13,008)

726

5.6%

減值--無形資產和有形資產

(30,746)

(30,746)

(100.0%)

總運營成本和費用

(54,387)

(47,940)

6,447

13.4%

(154,400)

(153,598)

802

0.5%

運營收益(虧損)

19,510

14,707

4,803

32.7%

60,569

(13,690)

74,259

542.4%

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

12,389

7,656

4,733

61.8%

39,486

(35,999)

75,485

209.7%

調整後的EBITDA

$

24,209

$

19,222

$

4,987

25.9%

$

74,585

$

30,073

$

44,512

148.0%

科羅拉多州的體育博彩於2020年5月1日正式合法化。我們已經與體育博彩運營商合作,這些運營商將根據我們科羅拉多州子公司持有的三個科羅拉多州體育博彩總許可證中的每一個進行體育博彩。其中一款移動體育博彩應用於2020年7月推出,第二款於2021年8月推出。第三款體育博彩應用預計將於2022年推出。與體育博彩運營商達成的每項協議都規定了每年從淨博彩收入中分得一杯羹,並提供最低收入保證。

2020年12月,我們與一家iGaming合作伙伴達成了一項協議,利用我們與西弗吉尼亞州的許可證運營互聯網和移動互動遊戲應用程序。IGaming應用程序於2021年4月推出。該協議規定從淨博彩收入中分得一杯羹。

2020年11月,科羅拉多州選民通過了一項憲法修正案,允許克里普爾克里克、黑鷹和中心城的選民增加或取消投注限制,並批准新的賭場遊戲。這三個城市的民選官員都批准了在賭場和新遊戲中不限制單次投注,無限制投注於2021年5月開始。這些變化預計將鼓勵原本可能前往目的地賭場的客户在科羅拉多州當地的賭場賭博。


41


我們的美國業務於2020年3月因新冠肺炎而關閉,在2020年6月重新開業後,根據所在司法管轄區的政府健康和安全要求,我們的業務發生了變化。下表提供了美國賭場因新冠肺炎而關閉和重新開放的日期。

運營細分市場

關閉日期

重新開放日期

科羅拉多州

2020年3月17日

2020年6月15日和6月17日

密蘇裏

2020年3月17日

2020年6月1日

西弗吉尼亞州

2020年3月17日

2020年6月5日

以下結果旨在説明由於2020年期間的關閉和限制,新冠肺炎在截至2021年9月30日的三個月和九個月對美國部門淨運營收入的估計影響,與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比。

以百萬為單位的金額

Q1

Q2

七月

八月

9月

Q3

黃大仙

科羅拉多州

2021

9.4

12.1

4.5

4.0

4.0

12.5

34.0

2020

6.7

2.0

3.8

3.4

3.2

10.4

19.1

2021/2020

2.7

10.1

0.7

0.6

0.8

2.1

14.9

40.9%

499.1%

18.4%

17.6%

25.0%

20.0%

77.8%

西弗吉尼亞州

2021

23.9

30.6

11.3

10.5

9.9

31.7

86.2

2020

25.1

12.2

8.8

9.7

9.9

28.4

65.7

2021/2020

(1.2)

18.4

2.5

0.8

3.3

20.5

(4.7%)

151.2%

28.4%

8.2%

11.9%

31.4%

密蘇裏

2021

31.0

34.1

10.6

9.4

9.7

29.7

94.8

2020

21.6

9.6

8.2

8.0

7.7

23.9

55.1

2021/2020

9.4

24.5

2.4

1.4

2.0

5.8

39.7

43.4%

253.0%

29.3%

17.5%

26.0%

24.3%

71.8%

下面的結果説明瞭與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,新冠肺炎在截至2021年9月30日的三個月和九個月對美國部門運營費用的估計影響,不包括折舊和攤銷費用以及減值-由於2020年的關閉和限制而產生的無形和有形資產。

以百萬為單位的金額

Q1

Q2

七月

八月

9月

Q3

黃大仙

科羅拉多州

2021

6.3

7.2

2.5

2.6

2.5

7.6

21.1

2020

5.9

1.7

2.0

1.7

2.0

5.7

13.3

2021/2020

0.4

5.5

0.5

0.9

0.5

1.9

7.8

7.1%

323.5%

25.0%

52.9%

25.0%

33.3%

58.6%

西弗吉尼亞州

2021

20.4

24.3

9.0

8.6

8.3

25.9

70.6

2020

23.3

12.7

7.6

7.9

8.1

23.6

59.6

2021/2020

(2.9)

11.6

1.4

0.7

0.2

2.3

11.0

(12.4%)

91.3%

18.4%

8.9%

2.5%

9.7%

18.5%

密蘇裏

2021

15.7

17.0

5.5

5.4

5.4

16.3

49.0

2020

15.5

7.3

4.8

4.7

4.7

14.2

37.0

2021/2020

0.2

9.7

0.7

0.7

0.7

2.1

12.0

1.5%

132.9%

14.6%

14.9%

14.9%

14.8%

32.4%


42


在2020年美國關閉期間,我們暫停了營銷舉措,解僱了員工,並儘可能地降低了運營成本和開支。關閉期間與博彩相關費用相關的額外節省。

2020年第三季度新冠肺炎限制

科羅拉多州-截至2020年9月30日的三個月,克里普爾克里克(Cripple Creek)的桌上游戲關閉。在截至2020年9月30日的三個月裏,中央城的桌上游戲大部分時間都關閉了,該季度開放的老虎機數量也受到了限制。這兩個地點的食品和飲料商店的營業時間和容量都有所減少。

西弗吉尼亞州-在截至2020年9月30日的三個月裏,博彩大廳的運營時間減少,運力達到81%。食品和飲料商店的營業時間和容量都減少了,酒店的容量也減少了,會議空間也關閉了。

密蘇裏州-賭場的營業時間縮短了,全州範圍內都有禁煙規定。

2021年第三季度業績

我們在美國的酒店運營幾乎沒有新冠肺炎的限制。在科羅拉多州,博彩收入隨着玩家訪問量的增加和博彩限額的增加而增加,如上所述。科羅拉多州的運營成本和支出有所增加,原因是桌上游戲運營導致的工資增加,以及對食品和飲料門店的不限制,以及與遊戲相關的費用增加。在西弗吉尼亞州,我們繼續調整賭場、食品和飲料商店、酒店和會議空間的營業時間,因為我們受到這個市場人員配備挑戰的影響。由於與博彩相關的費用,西弗吉尼亞州的運營成本和支出都有所增加。在密蘇裏州,當吸煙限制在2021年第二季度取消時,我們看到收入立即增加,特別是桌上游戲收入。由於密蘇裏州提高了最低工資和博彩相關費用,密蘇裏州的運營成本和支出都有所增加。

我們已經增加了我們的促銷產品,以在我們經營美國賭場的競爭市場中競爭。我們將繼續遵循政府和地方衞生委員會關於新冠肺炎的任何規定,如果未來出現任何與新冠肺炎相關的影響,我們將調整運營。

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)與調整後的EBITDA的對賬可以在上面的“非美國GAAP措施-調整後的EBITDA”討論中找到。

加拿大

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

%

截至9月30日,

%

金額(以千為單位)

2021

2020

變化

變化

2021

2020

變化

變化

博彩業收入

$

12,917

$

9,961

$

2,956

29.7%

$

15,937

$

22,243

$

(6,306)

(28.4%)

彩票、體育博彩和iGaming收入

3,583

3,677

(94)

(2.6%)

7,517

7,572

(55)

(0.7%)

酒店收入

83

(83)

(100.0%)

餐飲收入

2,962

1,712

1,250

73.0%

3,504

4,526

(1,022)

(22.6%)

其他收入

1,906

1,227

679

55.3%

3,073

3,055

18

0.6%

淨營業收入

21,368

16,577

4,791

28.9%

30,031

37,479

(7,448)

(19.9%)

博彩費

(2,045)

(1,406)

639

45.4%

(2,500)

(4,393)

(1,893)

(43.1%)

彩票、體育博彩和iGaming費用

(4,561)

(4,876)

(315)

(6.5%)

(9,389)

(10,114)

(725)

(7.2%)

酒店費用

(8)

(2)

6

300.0%

(11)

(50)

(39)

(78.0%)

餐飲費

(2,224)

(1,442)

782

54.2%

(2,791)

(3,927)

(1,136)

(28.9%)

一般和行政費用

(4,520)

(4,437)

83

1.9%

(9,297)

(11,494)

(2,197)

(19.1%)

折舊及攤銷

(1,217)

(1,345)

(128)

(9.5%)

(3,689)

(3,973)

(284)

(7.1%)

減值--無形資產和有形資產

(3,375)

(3,375)

(100.0%)

總運營成本和費用

(14,575)

(13,508)

1,067

7.9%

(27,677)

(37,326)

(9,649)

(25.9%)

運營收益

6,793

3,069

3,724

121.3%

2,354

153

2,201

1438.6%

非控股權益

(435)

(165)

270

163.6%

(802)

(377)

425

112.7%

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

5,308

1,880

3,428

182.3%

265

(4,102)

4,367

106.5%

調整後的EBITDA

$

7,966

$

4,425

$

3,541

80.0%

$

6,112

$

7,451

$

(1,339)

(18.0%)

我們在2020年12月出售了CAL的賭場業務,這影響了卡爾加里運營部門在2021年的可比性。

43


截至2021年9月30日的三個月和九個月,美元和加元之間的平均匯率分別比截至2020年9月30日的三個月和九個月的匯率上升了5.5%和7.6%,以美元計算的業績受到了影響。

下表提供了加拿大賭場因新冠肺炎而關閉和重新開放的日期。

關閉日期

重新開放日期

2020年3月17日

2020年6月13日

2020年12月13日

2021年6月10日

以下結果旨在説明截至2021年9月30日的三個月和九個月,與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,新冠肺炎對加拿大部門淨運營收入的估計影響。

以百萬為單位的金額

Q1

Q2

七月

八月

9月

Q3

黃大仙

埃德蒙頓-CAD

2021

1.3

5.1

6.1

6.2

5.5

17.8

24.2

2020

13.1

3.9

4.4

4.4

4.7

13.5

30.5

2021/2020

(11.8)

1.2

1.7

1.8

0.8

4.3

(6.3)

(89.9%)

31.0%

38.6%

40.9%

17.0%

32.0%

(20.4%)

埃德蒙頓-美元

2021

1.0

4.2

4.9

4.9

4.4

14.2

19.4

2020

9.8

2.8

3.3

3.3

3.6

10.2

22.8

2021/2020

(8.8)

1.4

1.6

1.6

0.8

4.0

(3.4)

(89.3%)

46.1%

48.5%

48.5%

22.2%

39.6%

(15.0%)

以百萬為單位的金額

Q1

Q2

七月

八月

9月

Q3

黃大仙

卡爾加里-CAD

2021

1.2

3.1

3.1

3.3

2.7

9.1

13.4

2020

8.5

2.6

2.7

2.8

3.1

8.6

19.7

2021/2020

(7.3)

0.5

0.4

0.5

(0.4)

0.5

(6.3)

(85.7%)

19.6%

14.8%

17.9%

(12.9%)

5.8%

(32.0%)

卡爾加里-美元

2021

1.0

2.5

2.4

2.6

2.1

7.1

10.6

2020

6.4

1.9

2.0

2.1

2.3

6.4

14.7

2021/2020

(5.4)

0.6

0.4

0.5

(0.2)

0.7

(4.1)

(84.9%)

33.5%

20.0%

23.8%

(8.7%)

10.9%

(27.9%)

以下業績旨在説明與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,新冠肺炎對截至2021年9月30日的三個月和九個月加拿大部門運營費用的估計影響,不包括折舊和攤銷費用以及減值-無形和有形資產。

以百萬為單位的金額

Q1

Q2

七月

八月

9月

Q3

黃大仙

埃德蒙頓-CAD

2021

3.7

4.9

3.6

4.1

4.4

12.1

20.7

2020

11.6

4.1

2.9

3.1

4.3

10.3

26.0

2021/2020

(7.9)

0.8

0.7

1.0

0.1

1.8

(5.3)

(68.2%)

19.5%

24.1%

32.3%

2.3%

17.5%

(20.4%)

埃德蒙頓-美元

2021

3.0

3.9

2.9

3.2

3.5

9.6

16.5

2020

8.7

2.9

2.2

2.4

3.2

7.8

19.4

2021/2020

(5.7)

1.0

0.7

0.8

0.3

1.8

(2.9)

(65.4%)

34.5%

31.8%

33.3%

9.4%

23.1%

(14.9%)


44


以百萬為單位的金額

Q1

Q2

七月

八月

9月

Q3

黃大仙

卡爾加里-CAD

2021

2.1

2.6

1.5

1.7

1.5

4.7

9.4

2020

6.0

2.6

1.9

1.8

2.1

5.8

14.4

2021/2020

(3.9)

(0.4)

(0.1)

(0.6)

(1.1)

(5.0)

(65.0%)

(21.1%)

(5.6%)

(28.6%)

(19.0%)

(34.7%)

卡爾加里-美元

2021

1.7

2.0

1.2

1.4

1.2

3.8

7.5

2020

4.5

1.8

1.4

1.4

1.6

4.4

10.7

2021/2020

(2.8)

0.2

(0.2)

(0.4)

(0.6)

(3.2)

(62.0%)

11.1%

(14.3%)

(25.0%)

(13.6%)

(29.9%)

與截至2020年9月30日的9個月相比,截至2021年9月30日的9個月的淨營業收入受到了上表中詳細説明的新冠肺炎關閉的負面影響。在截至2020年9月的三個月中,我們在加拿大的設施開放了大約60%的博彩大廳,桌上游戲一直關閉到2020年9月中旬,運營時間減少,我們的賭場和賽馬場的容量也受到限制。當我們的加拿大設施於2021年6月10日重新開放時,社交距離和出勤限制已經到位。這些限制於2021年7月取消。2021年9月,我們開始要求顧客提供疫苗接種證明、快速檢測陰性結果或入境醫療例外函原件,以符合政府規定。根據政府的規定,所有顧客和員工在室內都必須戴口罩。

截至2021年9月30日的9個月的運營費用與截至2020年9月30日的9個月相比,受到新冠肺炎的影響。我們通過2020年4月頒佈的加拿大緊急工資補貼獲得了加拿大政府提供的工資補貼,這是新冠肺炎計劃的結果,旨在幫助僱主在有限的時間內抵消部分員工工資。2021年,合格的政府工資補貼在截至2021年9月30日的三個月和九個月分別減少了40萬加元(根據截至2021年9月30日的三個月的平均匯率計算為30萬加元)和310萬加元(根據截至2021年9月30日的九個月的匯率計算為250萬美元)。2020年,合格的政府工資補貼在截至2020年9月30日的三個月和九個月分別減少了270萬加元(根據截至2020年9月30日的三個月的平均匯率計算為200萬加元)和580萬加元(根據截至2020年9月30日的九個月的平均匯率計算)。政府工資補貼於2021年10月23日結束。

在加拿大的關閉期間,我們暫停了營銷活動,解僱了員工,並儘可能地降低了運營成本和開支。我們相信,在我們的加拿大物業於2021年6月重新開業後,我們已經實現了運營協同效應、勞動力節約和成本節約。我們預計,由於賭場重新開業、業務量增長以及政府工資補貼的結束,工資成本在2021年剩餘時間內將呈上升趨勢。

世紀賭場公司股東應佔淨虧損與調整後EBITDA的對賬可以在上面的“非美國GAAP措施-調整後EBITDA”討論中找到。

波蘭

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

%

截至9月30日,

%

金額(以千為單位)

2021

2020

變化

變化

2021

2020

變化

變化

博彩業收入

$

20,811

$

16,140

$

4,671

28.9%

$

34,514

$

39,643

$

(5,129)

(12.9%)

餐飲收入

166

174

(8)

(4.6%)

221

432

(211)

(48.8%)

其他收入

174

25

149

596.0%

1,016

718

298

41.5%

淨營業收入

21,151

16,339

4,812

29.5%

35,751

40,793

(5,042)

(12.4%)

博彩費

(12,565)

(10,368)

2,197

21.2%

(22,385)

(25,592)

(3,207)

(12.5%)

餐飲費

(677)

(629)

48

7.6%

(1,317)

(1,660)

(343)

(20.7%)

一般和行政費用

(4,507)

(4,363)

144

3.3%

(12,255)

(12,970)

(715)

(5.5%)

折舊及攤銷

(760)

(777)

(17)

(2.2%)

(2,320)

(2,279)

41

1.8%

總運營成本和費用

(18,509)

(16,137)

2,372

14.7%

(38,277)

(42,501)

(4,224)

(9.9%)

運營收益(虧損)

2,642

202

2,440

1207.9%

(2,526)

(1,708)

(818)

(47.9%)

非控股權益

(718)

(43)

675

1569.8%

716

565

(151)

(26.7%)

世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)

1,437

86

1,351

1570.9%

(1,432)

(1,134)

(298)

(26.3%)

調整後的EBITDA

$

3,005

$

981

$

2,024

206.3%

$

(603)

$

575

$

(1,178)

(204.9%)

45


在波蘭,賭場博彩牌照的有效期為6年。這些許可證不能續簽。在遊戲許可證到期之前,會有可用許可證的公開通知,任何遊戲公司都可以為該城市申請新的許可證。CPL賭場的下一張許可證將於2022年9月到期。

在截至2021年9月30日的三個月和九個月,美元與波蘭茲羅提之間的平均匯率分別比截至2020年9月30日的三個月和九個月下降了1.9%和上升了3.5%,以美元計算的業績受到了影響。

下表提供了波蘭賭場因新冠肺炎而關閉和重新開放的日期。

關閉日期

重新開放日期

2020年3月13日

2020年5月18日

2020年12月29日

2021年2月12日

2021年3月20日

2021年5月28日

以下結果旨在説明與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,新冠肺炎對截至2021年9月30日的三個月和九個月波蘭部門淨運營收入的估計影響。

以百萬為單位的金額

Q1

Q2

七月

八月

9月

Q3

黃大仙

PLN

2021

22.4

32.4

25.5

28.8

27.7

82.0

136.8

2020

66.6

29.6

20.1

19.3

22.7

62.1

158.3

2021/2020

(44.2)

2.8

5.4

9.5

5.0

19.9

(21.5)

(66.4%)

9.9%

26.9%

49.2%

22.0%

32.0%

(13.6%)

美元

2021

5.9

8.7

6.6

7.4

7.2

21.2

35.8

2020

17.1

7.4

5.2

5.2

5.9

16.3

40.8

2021/2020

(11.2)

1.3

1.4

2.2

1.3

4.9

(5.0)

(65.4%)

17.6%

26.9%

42.3%

22.0%

30.1%

(12.3%)

以下結果旨在説明與截至2020年9月30日的三個月和九個月(不包括折舊和攤銷費用)相比,新冠肺炎對波蘭部門截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營費用的估計影響。

以百萬為單位的金額

Q1

Q2

七月

八月

9月

Q3

黃大仙

PLN

2021

32.0

36.5

21.9

24.2

22.6

68.7

137.2

2020

62.5

35.9

18.6

19.2

20.5

58.3

156.7

2021/2020

(30.5)

0.6

3.3

5.0

2.1

10.4

(19.5)

(48.8%)

1.7%

17.7%

26.0%

10.2%

17.8%

(12.4%)

美元

2021

8.5

9.7

5.7

6.2

5.9

17.8

36.0

2020

16.0

8.9

4.8

5.2

5.3

15.3

40.2

2021/2020

(7.5)

0.8

0.9

1.0

0.6

2.5

(4.2)

(46.9%)

9.0%

18.8%

19.2%

11.3%

16.3%

(10.4%)

2021年上半年和2020年上半年淨營業收入的下降主要與華沙賭場暫時關閉和旅遊業減少有關。在波蘭賭場關閉期間,我們儘可能地降低了運營成本和開支。新冠肺炎繼續影響業績,我們繼續專注於分析人員需求,以匹配客户數量,同時管理我們的成本。在截至2020年9月30日的三個月裏,波蘭賭場受到容量限制,酒類銷售暫停。在截至2021年9月30日的三個月裏,仍有產能限制,並未對業績產生實質性影響。自2021年重新開業以來,我們看到華沙賭場的收入有所增加,因為旅遊業的恢復比2020年重新開業後更強勁。由於與博彩相關的費用,運營成本和費用增加,由於賭場增加了員工,工資也增加了。

46


我們目前在華沙擁有三家賭場。有一項立法提議分割華沙省政府(或省),這可能會限制未來華沙可用的賭場牌照數量。如果這項立法獲得通過,預計隨着華沙的許可證到期,在達到可用許可證的最大數量之前,不會進行新的招標。如果我們無法在新的賭場牌照到期後獲得新的賭場牌照,那麼一個城市可用牌照數量的任何變化都可能對結果產生負面影響。

世紀賭場公司股東應佔淨虧損與調整後EBITDA的對賬可以在上面的“非美國GAAP措施-調整後EBITDA”討論中找到。

公司和其他

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

%

截至9月30日,

%

金額(以千為單位)

2021

2020

變化

變化

2021

2020

變化

變化

博彩業收入

$

69

$

25

$

44

176.0%

$

84

$

821

$

(737)

(89.8%)

餐飲收入

105

(105)

(100.0%)

其他收入

125

118

7

5.9%

372

360

12

3.3%

淨營業收入

194

143

51

35.7%

456

1,286

(830)

(64.5%)

博彩費

(49)

(24)

25

104.2%

(62)

(711)

(649)

(91.3%)

餐飲費

(133)

(133)

(100.0%)

一般和行政費用

(3,255)

(2,887)

368

12.7%

(8,385)

(2,606)

5,779

(221.8%)

折舊及攤銷

(108)

(196)

(88)

(44.9%)

(317)

(463)

(146)

(31.5%)

減值--無形資產和有形資產

(1,000)

(1,000)

(100.0%)

總運營成本和費用

(3,412)

(3,107)

305

9.8%

(8,764)

(4,913)

3,851

78.4%

運營虧損

(3,218)

(2,964)

(254)

(8.6%)

(8,308)

(3,627)

(4,681)

(129.1%)

世紀賭場公司股東應佔淨虧損

(7,908)

(5,874)

(2,034)

(34.6%)

(21,657)

(13,480)

(8,177)

(60.7%)

調整後的EBITDA

$

(2,124)

$

(2,414)

$

290

12.0%

$

(7,054)

$

(8,063)

$

1,009

12.5%

以下業務和協議構成了公司和其他可報告部分中的報告單元Cruise Ships&Other:

建行的賭場於2018年5月開業。建行於2020年3月因新冠肺炎永久關閉,建行董事會決定建行進入債權人自願清盤程序,這一決定發生在2020年5月。建行於2020年5月解除合併為子公司。

截至2021年9月30日,我們與途易郵輪(TUI Cruise)達成了兩個船用賭場的特許協議,直至2022年第二季度。我們的船基賭場所在的遊輪於2020年3月因新冠肺炎停航,2021年前5個月沒有開航。一家船基賭場於2021年6月開始運營。另一家以船為基地的賭場沒有運營。2021年5月,與途易郵輪(TUI Cruise)就另外兩家船用賭場達成的協議結束。

通過我們的子公司CRM,我們擁有MCE 7.5%的所有權權益。此外,CRM根據一項諮詢協議向MCE提供關於賭場事務的建議,服務費由固定費用加上MCE EBITDA的一定比例組成。2020年3月,由於新冠肺炎對MCE的影響,我們對MCE的100萬美元投資進行了減值,並減記了與MCE相關的應收賬款30萬美元。有關MCE的更多信息,請參閲本報告第一部分第1項中我們的簡明合併財務報表的附註3“投資”。

我們的公司報告部門包括某些公司和管理部門。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月

以下討論重點介紹了截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月相比的結果。

收入亮點

非公司報告單位 與截至2020年9月30日的三個月相比,在截至2021年9月30日的三個月裏,由於一家船用賭場的運營,淨營業收入有所增加。

47


運營費用亮點

非公司報告單位 與截至2020年9月30日的三個月相比,截至2021年9月30日的三個月,由於與我們的船用賭場相關的折舊費用減少,總運營成本和支出有所下降。

企業報告單位-總運營成本和支出不包括折舊和攤銷費用以及減值-無形和有形資產,增加40萬美元,增幅為13.0%,主要原因是工資總額增加。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月

以下討論重點介紹了結果截至2021年9月30日的9個月,與截至2020年9月30日的9個月相比。

收入亮點

非公司報告單位-淨營業收入下降,原因是建行的賭場關閉,以及新冠肺炎導致的船舶關閉。建行和船基賭場一直運營到2020年3月初。

運營費用亮點

非公司報告單位-由於建行和船隻上的賭場關閉,總運營成本和費用下降。建行和船基賭場一直運營到2020年3月初。此外,建行的解除合併帶來了740萬美元的收益,這是我們在截至2020年9月30日的9個月中確認的一般和行政費用。

企業報告單位公司報告單位中不包括折舊和攤銷費用以及減值--無形和有形資產--的總運營成本和開支減少了170萬美元,降幅為16.3%。2020年3月,由於新冠肺炎對MCE運營的評估,我們減損了MCE的投資。由於減值,我們在截至2020年9月30日的9個月中記錄了100萬美元的減值-無形和有形資產,並減記了與MCE相關的30萬美元應收賬款。此外,我們評估了Lot波蘭航空公司(“Lot”)與波蘭或有負債有關的應收賬款的可收集性,Lot波蘭航空公司之前擁有我們在2013年收購的波蘭國税局33.3%的權益,並確定由於新冠肺炎的原因,該Lot很可能無法償還Lot波蘭航空公司在2009年1月至2013年3月納税期間向波蘭國税局支付的Lot部分款項。由於新冠肺炎的原因,Lot在2020年3月停飛了航班。根據過去對應收賬款的收款努力和對Lot支付能力的分析,我們將截至2020年9月30日的9個月的70萬美元應收賬款減記為一般和行政費用。工資總額的增加抵消了註銷的影響。在2020年關閉期間,我們的某些公司員工自願減薪。

世紀賭場公司股東應佔淨(虧損)收益與調整後的EBITDA的對賬可以在上面的“非美國GAAP措施-調整後的EBITDA”討論中找到。

營業外收入(費用)

營業外收入(費用)如下:

在這三個月裏

在這九個月裏

截至9月30日,

%

截至9月30日,

%

金額(以千為單位)

2021

2020

$CHANGE

變化

2021

2020

$CHANGE

變化

利息收入

$

164

$

$

164

100.0%

$

164

$

6

$

158

2633.3%

利息支出

(10,784)

(10,587)

197

1.9%

(31,994)

(32,538)

(544)

(1.7%)

(損失)外幣交易和其他收益

(135)

(43)

(92)

(214.0%)

302

36

266

738.9%

營業外(費用)收入

$

(10,755)

$

(10,630)

$

125

1.2%

$

(31,528)

$

(32,496)

$

(968)

(3.0%)

利息收入

利息收入與我們現金儲備的利息直接相關。

利息支出

利息支出與我們在麥格理信貸協議下的借款利息、我們與Vici PropCo的融資義務、我們的CPL和CRM借款、我們的資本租賃協議以及與CDR土地租賃相關的利息支出直接相關。


48


(損失)外幣交易收益、成本回收收入和其他

在截至2021年9月30日的9個月裏,CDR收到了70萬美元的成本回收收入,這些收入與世紀之城REC項目開發期間建設的基礎設施有關。通過非控股權益向CDR的非控股股東分配是CRM和CDR之間的信貸協議的一部分。截至2020年9月30日的9個月,CDR收到了20萬美元的成本回收收入。

賦税

所得税費用是相對於確認賬面收益的司法管轄區記錄的。在截至2021年9月30日的9個月中,我們確認的所得税支出為380萬美元,税前收入為2060萬美元,實際所得税税率為18.5%,而税前虧損(5140萬美元)的所得税支出為350萬美元,2020年同期的有效所得税税率為6.9%。有關我們的有效所得税率的進一步討論以及對我們的有效所得税率與美國聯邦法定所得税率的對比分析,請參閲本報告第一部分第1項中我們的簡明綜合財務報表附註8“所得税”。

流動性和資本資源

我們的業務是資本密集型的,我們嚴重依賴賭場產生運營現金流的能力。我們利用產生的現金流維持運營,為翻新和擴建項目對現有物業的再投資提供資金,償還第三方債務,並通過新的開發和收購機會追求額外的增長。必要時,我們會用手頭的現金或銀行借款或其他債務或股權融資活動提供的資金來補充我們業務產生的現金流。2020年和2021年,我們的流動性受到了暫時關閉賭場、酒店和其他設施的不利影響,以遵守政府為遏制新冠肺炎傳播而發佈的隔離措施,如下所述。

截至2021年9月30日,我們在銀行借款和其他協議項下與遞延融資成本相關的淨額810萬美元的總債務為1.824億美元,其中1.782億美元是長期債務,430萬美元是長期債務的當前部分。目前的部分涉及根據我們的麥格理信貸協議、CPL信貸安排和裕信銀行定期貸款在一年內到期的付款。2021年6月,意大利聯合信貸銀行740萬美元的信貸額度被轉換為600萬歐元的定期貸款。有關我們的債務協議的説明,請參閲本報告第一部分第1項中我們的簡明綜合財務報表的附註5“長期債務”。截至2021年9月30日,淨債務為8980萬美元,而截至2020年9月30日的淨債務為1.317億美元。淨債務減少的主要原因是現金和現金等價物增加了3870萬美元。關於淨債務的定義和與最直接可比的美國公認會計原則衡量標準的對賬,請參閲上文“非美國公認會計原則衡量標準--淨債務”。我們計劃將我們的世紀賭場Caruthersville河船賭場搬到一個新的陸上賭場,在現有建築旁邊有一家小酒店並與之相連,並在我們吉拉多角的位置建造一家酒店。我們估計工程費用約為6,500萬元。我們計劃用手頭的現金、融資或兩者相結合的方式為這些項目的成本融資。

下表列出了我們的債務2021年剩餘到期日的金額:

金額(以千為單位)

麥格理信貸協議

波蘭賭場
信貸協議

意大利聯合信貸銀行定期貸款

世紀之交
土地契約

總計

$

425

$

338

$

522

$

$

1,285

下表列出了根據我們的租賃協議到期的2021年剩餘付款金額:

金額(以千為單位)

經營租約

融資租賃

總計

$

1,373

$

31

$

1,404

除了這些支付義務外,我們還需要支付總租約項下的年租金(2021年為2540萬美元)和CDR土地租賃融資義務項下的年租金(2021年為170萬美元,不包括浮動租金支付)。截至2021年9月30日的9個月,與主租賃和CDR土地租賃相關的現金支付分別為1,680萬美元和130萬美元,截至2020年9月30日的9個月,與總租賃和CDR土地租賃相關的現金支付分別為1,670萬美元和130萬美元。


49


現金流

截至2021年9月30日,現金、現金等價物和限制性現金總計1.012億美元,我們的營運資本(流動資產減去流動負債)為6970萬美元,而截至2020年12月31日的現金、現金等價物和限制性現金和營運資本為6370萬美元和3450萬美元。自2020年12月31日起,現金、現金等價物和限制性現金增加,原因是經營活動提供的淨現金4890萬美元,被用於購買房地產和設備的780萬美元、借款本金支付290萬美元、分配給CDR非控股權益的70萬美元、支付給世紀賭場卡爾加里買家的營運資本調整10萬美元以及匯率變化10萬美元所抵消。

截至2021年9月30日的9個月,經營活動提供的淨現金為4870萬美元,截至2020年9月30日的9個月,經營活動提供的淨現金為540萬美元。從歷史上看,我們的運營現金流一直是正的,足以為普通運營提供資金。截至2020年9月30日的9個月的運營現金流受到我們在收購中收購的物業運營的有利影響,並受到我們因新冠肺炎而暫停運營的負面影響。在截至2021年9月30日的9個月裏,運營現金流有所改善,因為我們的美國設施在整個期間都開放並運營,我們在加拿大和波蘭的賭場於2021年6月重新開放。我們運營現金流的趨勢往往跟隨運營收益的趨勢,不包括非現金費用。有關經營收益的討論,請參閲本表格10-Q第一部分第1項中的簡明現金流量表和本第2項中管理層對經營成果的討論。

 

截至2021年9月30日的9個月,用於投資活動的現金淨額為740萬美元,其中60萬美元用於購買老虎機,20萬美元用於能效升級,70萬美元用於我們西弗吉尼亞酒店的遊戲場地升級;100萬美元用於購買老虎機,40萬美元用於其他遊戲設備,40萬美元用於餐廳品牌重塑,90萬美元用於酒店翻新,20萬美元用於我們密蘇裏州酒店的監控設備;在我們的科羅拉多州酒店,20萬美元用於建築和裝修,10萬美元用於購買老虎機,60萬美元用於服務器升級,210萬美元用於我們酒店的其他固定資產增加,10萬美元用於支付給世紀賭場卡爾加里買家的營運資本調整,被出售世紀賭場卡爾加里的不到10萬美元的收益和不到10萬美元的固定資產銷售收益所抵消。

截至2020年9月30日的9個月,用於投資活動的現金淨額為180萬美元,其中60萬美元用於購買科羅拉多州酒店的老虎機;10萬美元用於CTL的老虎機;60萬美元用於購買老虎機,20萬美元用於品牌重塑標牌,170萬美元用於球員跟蹤系統和老虎機會計系統的升級;20萬美元用於監控升級,50萬美元用於老虎機購買,20萬美元用於西弗吉尼亞州酒店的賽道翻新;我們埃德蒙頓酒店的桌上游戲設備費用為40萬美元,建築更新費用為50萬美元;卡爾加里酒店的桌面遊戲設備費用為20萬美元;波蘭賭場改善費用為20萬美元;我們酒店的其他固定資產增加費用為270萬美元;與收購相關的營運資金調整相關的120萬美元付款被出售世紀賭場卡爾加里的750萬美元押金所抵消。

截至2021年9月30日的9個月,用於融資活動的淨現金為330萬美元,其中包括290萬美元的借款本金支付和70萬美元的CDR非控股權益分配,被行使股票期權的20萬美元收益所抵消。

截至2020年9月30日的9個月,融資活動提供的淨現金為410萬美元,其中包括520萬美元的長期債務借款收益,扣除本金償還,被90萬美元的遞延融資成本和20萬美元的CDR非控股權益分配所抵消。

普通股回購計劃

自2000年3月以來,我們有一項可自由支配的計劃,回購我們已發行的普通股。截至2021年9月30日,回購計劃剩餘的總金額為1470萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏,我們沒有回購任何普通股。回購計劃沒有設定到期日期或終止日期。

潛在的流動性來源和短期流動性

從歷史上看,我們流動性和資本資源的主要來源一直是運營現金流。在必要和可用的情況下,我們通過銀行借款或其他債務或股權融資活動提供的資金來補充我們的業務產生的現金流。此外,我們還從出售現有賭場業務和行使股票期權時發行股權證券的收益中獲得現金。


50


新冠肺炎疫情對我們2020年和2021年上半年的運營業績、財務狀況和流動性產生了不利影響。在2020年3月13日至2020年3月17日期間,我們關閉了所有賭場、酒店和其他設施,以遵守各國政府為遏制新冠肺炎傳播而發佈的隔離措施。我們的波蘭分店於2020年5月18日重新開業,我們的北美業務於2020年6月1日至2020年6月17日重新開業。我們的加拿大和波蘭賭場在2020年12月被要求額外關閉,以遵守政府發佈的隔離措施。我們的波蘭賭場於2021年2月重新開業,2021年3月關閉,並於2021年5月28日重新開業。我們的加拿大賭場物業於2021年6月10日重新開業。我們估計,在加拿大和波蘭的業務完全暫停期間,與它們相關的現金淨流出平均每月約為270萬美元。我們估計,要補充賭場現金並滿足我們加拿大和波蘭賭場的短期現金需求,大約需要530萬美元。如上文“經營業績”所述,我們的賭場已根據其所在司法管轄區的政府健康和安全要求而改變其經營方式。

2021年剩餘時間的計劃資本支出包括約320萬美元的遊戲設備、各種物業的翻新和安全系統升級。我們還計劃翻新世紀賭場Caruthersville附近的一家酒店,耗資約220萬美元。截至2021年9月30日,我們已經在這個項目上花費了大約90萬美元。我們計劃將我們的世紀賭場Caruthersville河船賭場搬到一個新的陸上賭場,在現有建築旁邊有一家小酒店並與之相連,並在我們吉拉多角的位置建造一家酒店。我們估計工程費用約為6,500萬元。我們計劃用手頭的現金、融資或兩者相結合的方式為這些項目的成本融資。.

2020年3月,作為一項主動措施,鑑於新冠肺炎疫情帶來的不確定性,我們增加了現金頭寸,保持了財務靈活性,我們與麥格理的循環信貸安排借款995萬美元,與裕信銀行的信貸協議借款740萬美元。我們在2020年7月償還了麥格理循環信貸安排,但在2021年5月償還了5萬美元的信用證。與意大利聯合信貸銀行達成的740萬美元信貸協議於2021年6月進行了再融資,獲得了600萬歐元的定期貸款,可在2025年12月31日之前償還。截至2021年9月30日,我們可以通過麥格理循環信貸安排借入1000萬美元。CPL目前與mBank有五項信貸協議。2021年4月,CPL獲得了mBank的豁免,免除了CPL在2021年10月31日之前對其所需現金流入和與五項信貸協議相關的財務契約的合規要求。截至2021年9月30日,CPL的500萬PLN信貸額度沒有未償還餘額,有效期至2021年10月28日。2021年10月28日,對短期信貸額度進行了修改,將可獲得性延長至2022年4月28日。

新冠肺炎大流行的持續時間和影響仍不確定。 我們無法預測新冠肺炎將對我們的消費者需求、勞動力、供應商、承包商和其他合作伙伴產生的負面影響,以及未來是否需要關閉。雖然目前無法估計此類業務影響的嚴重程度和持續時間,但新冠肺炎、政府健康和安全要求以及未來任何關閉的影響預計將對我們的業務產生實質性影響。我們將繼續監控我們的流動性,並在可能的情況下減少營銷和運營支出,如果未來需要政府授權或關閉,這將對我們產生不利影響。

我們可能需要籌集額外的資本,以滿足我們的流動性和資本需求。我們在美國證券交易委員會的擱置登記聲明於2020年7月生效,根據該聲明,我們可以不時發行高達1億美元的普通股、優先股、債務證券和其他證券。

如有必要,我們可能尋求從商業銀行獲得更多定期貸款、抵押貸款或信用額度,或其他債務或股權融資,以補充我們的營運資金和投資要求。我們獲得融資的機會和成本將取決於全球經濟狀況、融資市場狀況、是否有足夠的融資、我們的前景和我們的信用評級。融資交易可能無法以我們可以接受的條款進行,或者根本無法獲得,融資交易可能會稀釋我們現有股東的權益。如果不能籌集到必要的資金,為我們的償債和租金義務提供資金,併為我們的運營和其他資本要求提供資金,可能會對我們的業務、財務狀況和流動性產生實質性的不利影響。“

此外,我們預計我們的美國國內現金資源將足以為我們在美國的運營活動提供資金,併為投資和融資活動提供現金承諾。儘管我們目前沒有將資金匯回國內的意圖,也沒有預見到需要匯回資金,但我們在美國的運營、資本支出或重大可自由支配活動(如收購業務和股票回購)所產生的資本,可能會超過我們在美國的業務所產生的資本。如果是這樣的話,我們可以選擇以現金股息的形式將來自外國司法管轄區的收入匯回國內,這通常是免税的,但預扣税的不利影響除外。我們還可以選擇通過發行債券或股票在美國籌集資金。我們估計,截至2021年9月30日,我們總計1.08億美元的現金和現金等價物中,約有3440萬美元由我們的外國子公司持有,除非匯回國內,否則無法為美國業務提供資金。


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項目3.拳t關於市場風險的定性和定性披露。

與我們之前在截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告第7A項中報告的情況相比,我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。

項目4.CON操作規程和程序。

信息披露控制和程序的評估-我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序的有效性,這些控制和程序在本報告所涵蓋的時期內,如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義。基於這樣的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是,截至本報告涵蓋的期末,我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化--在截至2021年9月30日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。


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第II部分-OTH急診室信息

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

2000年3月,我們的董事會批准了一項可自由支配的計劃,回購最多500萬美元的已發行普通股。2009年11月,我們的董事會批准將該計劃下可回購的金額增加到1500萬美元。回購計劃沒有確定的到期日或終止日期,截至2021年9月30日,剩餘約1470萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏,沒有回購普通股。


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項目6.EXhibit

證物編號:

文檔

3.1P

世紀賭場股份有限公司的註冊證書在此引用本公司在1994年股東年會上的委託書。

3.2

修訂和重新制定的世紀賭場公司章程在此併入本公司截至2002年6月30日的季度報告Form 10-Q中的附件11.14。

31.1*

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302條的認證,聯席首席執行官。

31.2*

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302條的認證,聯席首席執行官兼總裁。

31.3*

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證,首席財務官。

32.1**

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條的認證,聯席首席執行官。

32.2**

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條的認證,聯席首席執行官兼總裁。

32.3**

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證,首席財務官。

101.INS

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

101.SCH

內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF

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101.LAB

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101.PRE

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104

封面交互數據文件,格式為內聯XBRL,包含在附件101中

* 謹此提交。

** 隨信提供。

P 在紙上歸檔

 

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簽名

根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。

世紀賭場公司

/s/瑪格麗特·斯台普頓

瑪格麗特·斯台普頓

首席財務官

日期:2021年11月4日

 

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