美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格 10-Q
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2021年9月30日的季度
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的過渡 報告 |
對於 ,從_到_的過渡期
佣金 檔號:333-146316
Kraig BIOCRAFT實驗室,Inc.
(章程中規定的註冊人的確切名稱 )
(州 或其他司法管轄區 ( 公司) |
(I.R.S. 僱主 標識 編號) |
2723 南州聖150套房 密歇根州安阿伯,郵編:48104 |
(主要執行辦公室地址 ) |
(734) 619-8066
(註冊人電話號碼 ,含區號)
(前 姓名和地址,如果自上次報告後更改)
將 拷貝到:
Hunter Taubman Fischer&Li LLC
800 第三大道,2800套房
紐約,郵編:10022
根據該法第12(B)條登記的證券 :
每節課的標題 | 交易 個符號 | 註冊的交易所名稱 | ||
無 | - | - |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人 被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則 405要求提交的每個交互數據文件。是☒否☐
用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ | |
較小的報告公司
| ||
新興
成長型公司 |
如果 是新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐否☒
截至2021年11月4日 ,發行人A類普通股共907,758,448股,每股無面值,流通股 ,發行人B類普通股為0股,每股無面值,流通股為2股, 無每股面值,流通股。
目錄表
頁面 | |
第一部分財務信息 | |
第一項未經審計的簡明財務報表: | 3 |
截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日(已審計)的簡明合併資產負債表 | 3 |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月和3個月的精簡 綜合運營報表(未經審計) | 4 |
精簡 截至2021年9月30日的九個月和三個月股東赤字合併報表 (未經審計) | 5 |
截至2020年9月30日的九個月和三個月股東赤字簡明綜合報表(未經審計) | 6 |
截至2021年和2020年9月30日的9個月簡明合併現金流量表(未經審計) | 7 |
簡明合併財務報表附註(未經審計) | 8 |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 27 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 36 |
項目4.控制和程序 | 36 |
第二部分其他信息 | |
項目1.法律訴訟 | 37 |
第1A項。風險因素 | 37 |
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 37 |
項目3.高級證券違約 | 38 |
項目4.礦山安全信息披露 | 38 |
第5項:其他信息 | 38 |
2 |
第 部分I
第 項1.財務報表
Kraig 生物工藝實驗室公司及其子公司
(A 發展階段公司)
壓縮 合併資產負債表
2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
(未經審計) | ||||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
預付費用 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產和設備,淨值 | ||||||||
對金條的投資 | - | |||||||
經營性租賃使用權資產淨額 | ||||||||
保證金 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東赤字 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
應付票據-關聯方 | ||||||||
應付特許權使用費協議-關聯方 | ||||||||
應付賬款和應計費用關聯方 | ||||||||
經營租賃負債,流動 | ||||||||
應付貸款 | ||||||||
應付可轉換票據,分別扣除776,540美元和949,945美元的債務折扣後的淨額 | ||||||||
SBA Paycheck保護貸款 | - | |||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期負債 | ||||||||
應付貸款,扣除流動貸款後的淨額 | ||||||||
經營租賃負債,扣除當期 | ||||||||
總負債 | ||||||||
承諾和或有事項 | - | - | ||||||
股東虧損 | ||||||||
優先股, | 票面價值; 授權股份, 、已發行和未償還- | - | ||||||
優先股系列A, | 票面價值; 和 已發行股票和已發行股票分別為 和||||||||
A類普通股, | 票面價值; 授權股份, 和 分別發行和發行的股票||||||||
B類普通股, | 票面價值; 授權股份, 已發行且已發行的股票- | - | ||||||
可發行普通股, | 和 分別為股票||||||||
額外實收資本 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
總負債和股東赤字 | $ | $ |
3 |
Kraig 生物工藝實驗室,Inc.
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月和3個月的精簡 綜合運營報表(未經審計)
在截至的三個月內 | 在過去的9個月裏 | |||||||||||||||
2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
一般事務和行政事務 | ||||||||||||||||
專業費用 | ||||||||||||||||
公務員的薪金 | ||||||||||||||||
租金相關方 | - | |||||||||||||||
研究與開發 | ||||||||||||||||
總運營費用 | ||||||||||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入/(支出) | ||||||||||||||||
債務清償收益(PPP) | - | - | - | |||||||||||||
投資於金條的未實現折舊淨變化 | ( | ) | - | ( | ) | - | ||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
攤銷原發行貼現 | ( | ) | - | ( | ) | - | ||||||||||
其他收入/(支出)合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税撥備前淨(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税撥備 | - | - | - | - | ||||||||||||
淨額(虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股淨收益(虧損)-基本和稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
期間的加權平均流通股數量-基本和 稀釋 |
4 |
Kraig 生物工藝實驗室公司及其子公司
簡明 股東虧損變動表
截至2021年9月30日的9個月和3個月
(未經審計)
優先股 股票- 系列A | 普通股
股票- A類 | 普通股
股票- B類 | 普通股- A類股 待簽發 | 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | APIC | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年12月31日(審計) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
向服務相關人士發出的認股權證 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
就服務發出的手令 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
為服務發行的普通股 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
手令的取消 | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
演練 以認股權證換取股票 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換債務轉換為普通股(#美元 - $ /Sh) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
歸責利益相關方 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
受益轉換功能 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的9個月淨虧損 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
餘額,2021年9月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
優先股- 系列A | 普通股
股票- A類 | 普通股- B類 | 普通股
股票- A類股 待簽發 | 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | APIC | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2021年6月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
向服務相關人士發出的認股權證 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
就服務發出的手令 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
為服務發行的普通股 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換債務轉換為普通股(#美元 - $ /Sh) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
歸責利益相關方 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三個月淨虧損 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
餘額,2021年9月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
5 |
Kraig 生物工藝實驗室公司及其子公司
簡明 股東虧損變動表
截至2020年9月30日的9個月和3個月
(未經審計)
優先股 股票- 系列A | 普通股
股票- A類 | 普通股
股票- B類 | 普通股
股票- A類股 待簽發 | 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | APIC | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
餘額, 2019年12月31日(審核) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
為服務相關方簽發認股權證 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
為服務簽發認股權證 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
練習 ,共 以認股權證換取股票 | - | - | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
出資 資本關聯方 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
歸責 利益相關方 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的9個月淨虧損 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額, 2020年9月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
優先股 A系列股票 | 普通股 A類股票 | 普通股 B類股票 | 普通股
股票- A類股 待簽發 | 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | 股票 | 帕爾 | APIC | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
餘額, 2020年6月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
為服務相關方簽發認股權證 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
為服務簽發認股權證 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
練習 ,共 以認股權證換取股票 | - | - | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歸責 利益相關方 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的三個月淨虧損 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額, 2020年9月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
6 |
簡明 現金流量表(未經審計)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
在過去的九個月裏 | ||||||||
9月30日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
調整以調節淨虧損與運營中使用的淨現金 | ||||||||
折舊費用 | ||||||||
債務清償收益(PPP) | ( | ) | - | |||||
金條未實現折舊淨變化 | - | |||||||
為服務發行的股票 | - | |||||||
固定資產處置損失 | - | |||||||
債務貼現攤銷 | - | |||||||
歸責利益相關方 | ||||||||
為服務發行的期權的公允價值 | - | |||||||
向顧問發出/(取消)認股權證 | - | |||||||
營業資產和負債變動情況: | ||||||||
預付費用減少(增加) | ( | ) | ||||||
經營性租賃使用權淨額 | ||||||||
應計費用和其他應付款關聯方增加 | ||||||||
應付帳款(減少)增加 | ( | ) | ||||||
經營租賃負債,流動 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營活動中使用的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動的現金流: | ||||||||
對金條的投資 | ( | ) | - | |||||
固定資產購置 | ( | ) | - | |||||
用於投資活動的淨現金 | ( | ) | - | |||||
融資活動的現金流: | ||||||||
應付票據收益-關聯方 | - | |||||||
應付可轉換票據收益,扣除原始發行折扣後的淨額 | - | |||||||
債務本金支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
行使認股權證所得收益 | - | |||||||
實繳資本關聯方 | - | |||||||
SBA Paycheck Protection貸款的收益 | - | |||||||
融資活動提供的淨現金 | ||||||||
現金淨增長 | ( | ) | ||||||
期初現金 | ||||||||
期末現金 | $ | $ | ||||||
補充披露現金流信息: | ||||||||
支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
繳税現金 | $ | $ | ||||||
補充披露非現金投資和融資活動: | ||||||||
因行使無現金認股權證而發行的股份 | $ | $ | ||||||
與可轉換債券相關的有益轉換功能 | $ | $ | ||||||
與應付可轉換票據相關而發行的股份 | $ | $ | ||||||
採用租賃標準ASC 842 | $ | $ | ||||||
因結算應付帳款而發行的股票 | $ | - | ||||||
租賃關聯方的取消與寬恕 | $ | $ | ||||||
租約的取消及寬免 | $ | $ |
7 |
克萊格生物工藝實驗室公司
截至2021年9月30日和2020年9月30日的簡明合併財務報表附註
注 1重要會計政策和組織摘要
(A) 列報依據
隨附的 未經審計的簡明財務報表是根據美國公認的會計原則 和美國證券交易委員會(SEC)關於中期財務信息的規則和規定編制的。 因此,它們不包括全面列報財務狀況和經營成果所需的所有信息。
這是管理層的意見,但所有重大調整(包括正常的經常性調整)都已作出, 這些調整對於公平的財務報表列報是必要的。中期業績不一定代表本年度預期的 業績。
Kraig 生物工藝實驗室公司(以下簡稱“公司”)於2006年4月25日根據懷俄明州法律註冊成立。 公司成立的目的是利用重組DNA技術開發基於蛋白質的高強度纖維,用於紡織和特種纖維行業的商業應用。
Kraig 生物工藝實驗室公司(以下簡稱“公司”)於2006年4月25日根據懷俄明州法律註冊成立。 公司成立的目的是利用重組DNA技術開發基於蛋白質的高強度纖維,用於紡織和特種纖維行業的商業應用。
2018年3月5日,本公司發佈董事會決議,授權投資一家越南子公司,併為該子公司任命了一名代表 。
2018年4月24日,本公司宣佈已收到其越南新子公司的投資註冊證。 Prodigy Textex Co.,Ltd.
2018年5月1日,公司宣佈已收到越南子公司Prodigy的企業註冊證。 紡織品有限公司。
外幣
Prodigy Textex有限公司(本公司的越南子公司)的 資產和負債(本位幣為越南盾)在合併前按期末匯率折算成美元。收入和支出項目按 期間的平均匯率折算。轉換公司財務 報表所產生的調整反映為其他綜合(虧損)收入的組成部分。外幣交易損益根據交易日和結算日的匯率差異在淨收益中確認 。
使用預估的
在 按照公認會計原則編制財務報表時,管理層必須作出估計 和假設,以影響報告期內資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露。實際結果可能與這些估計不同。
現金
就 現金流量表而言,本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有高流動性投資視為現金等價物。截至2021年9月30日或2020年12月31日,沒有現金等價物。
基本和稀釋每股普通股淨虧損是根據財務 會計準則委員會(“FASB”會計準則編纂(“ASC”)第260號,“每股收益”)定義的加權平均已發行普通股計算的。 對於2021年9月30日和2020年12月31日,認股權證不包括在每股收益/(虧損)的計算中,因為它們 包含在其中是反稀釋的。
2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
認股權證(行使價-$ | ||||||||
股票期權(行權價-$ | /共享)||||||||
可轉換債券 | ||||||||
可轉換優先股 | ||||||||
總計 |
8 |
研究 和開發成本
公司承擔所有已發生的研發成本,這些成本在未來沒有其他用途。這些成本還包括 員工薪酬和基於員工股票的薪酬支出。
所得税 税
公司在FASB編碼主題740-10-25(“ASC 740-10-25”)下核算所得税。根據美國會計準則第740-10-25號,遞延 税項資產和負債被確認為可歸因於現有資產和負債賬面金額與各自税基之間差異的未來税項後果 。遞延税項資產和負債採用預計適用於預計收回或結算暫時性差額的年度的應納税所得額的制定税率進行計量 。根據美國會計準則第740-10-25號,税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入 中確認。
公司根據ASC 718薪酬(“ASC 718”)對員工和董事進行基於股票的薪酬核算。 ASC 718要求向員工支付的所有基於股票的付款,包括授予員工股票期權,都必須根據員工的公允價值在運營報表 中確認。根據ASC 718的規定,基於股票的薪酬成本在授予日以獎勵的公允價值為基礎進行計量,並確認為員工所需服務期(通常為股權授予的授權期)內的費用。本公司普通股期權的公允價值採用Black Scholes 期權定價模型進行估算,假設條件如下:預期波動率、股息率、無風險利率和預期壽命。 本公司使用直線法支付基於股票的薪酬。根據美國會計準則第718條和,通過行使股票獎勵實現的超額税收收益 被歸類為經營活動的現金流。所有超額税收優惠和 税收不足(包括基於股票支付獎勵的股息税收優惠)在簡明綜合經營報表中確認為所得税費用或福利 。
公司根據ASU 2018-07中列舉的計量日期指南,按照ASC 718-10的規定,按照所提供服務的公允價值或為換取該等服務而發行的票據(以更容易確定的為準),對發放給非員工的服務的股票薪酬獎勵進行會計處理。 根據ASC 718-10的規定,按提供的服務的公允價值或為換取該等服務而發行的票據(以較容易確定的為準)進行核算。
最近 會計聲明
會計原則的變更 由FASB以ASU對FASB編纂的形式確定。我們考慮所有ASU的適用性 以及對我們的財務狀況、運營結果、股東虧損、現金流或其列報的影響 。
2021年1月1日,我們通過了會計準則更新(ASU)第2020-01號、投資-股權證券(主題321)、投資-股權 方法和合資企業(主題323)以及衍生工具和套期保值(主題815)(ASU 2020-01),明確了主題321下的股權證券會計、第323主題中的權益法投資會計以及某些遠期合同和期貨合同的會計之間的相互影響。 會計準則更新(ASU)第2020-01號,投資-股權證券(主題321),投資-股權證券(主題321),投資-股權 方法和合資企業(主題323),衍生工具和套期保值(主題815)(ASU 2020-01)。採用這一新標準並未對我們的精簡 合併財務報表產生實質性影響。
2016年6月,FASB發佈了ASU No.2016-13,金融工具信用損失計量,要求以攤餘成本計入的金融資產以基於歷史經驗、當前狀況和 預測預計收取的淨額列報。隨後,FASB發佈了ASU No.2018-19,對主題326的編撰改進,以澄清經營租賃產生的應收賬款 屬於租賃會計準則的範圍。此外,FASB發佈了ASU No.2019-04、ASU No.2019-05、 ASU 2019-10、ASU 2019-11、ASU 2020-02和ASU 2020-03,以提供有關信用損失標準的額外指導。華碩的採用是在修改後的追溯基礎上進行的。我們在2020年1月1日採用了華碩。華碩對我們的合併財務報表沒有實質性影響 。ASU 2016-13號適用於所有金融資產,包括貸款、貿易應收賬款和任何其他未被排除在合同範圍之外的有權收取現金的金融資產 。採用此ASU對我們的 財務報表沒有任何影響。
9 |
裝備
公司按成本對財產和設備進行估值,並在這些資產的預期使用壽命 內使用直線法進行折舊。
根據財務會計準則委員會第360號,物業、廠房和設備,本公司以賬面值或公允價值中的較低者計入長期資產。減值通過估計資產使用及其最終處置預期產生的未來未貼現現金流進行評估 。如果預期未貼現的未來現金流量之和小於資產的賬面價值,則確認減值損失。在計算減值時,公允價值是根據估計的未來現金流量計量的, 按市場利率貼現。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月未錄得減值損失 。
金融工具的公允價值
我們 持有某些金融資產,這些資產必須根據財務會計準則第157號“公允價值計量”(“ASC主題820-10”)的報表 按公允價值經常性計量。ASC主題820-10 建立了公允價值層次結構,對用於計量公允價值的估值技術的輸入進行了優先排序。該層次結構將 給予相同資產或負債的活躍市場未調整報價的最高優先級(1級測量),將 最低優先級給予不可觀察到的輸入(3級測量)。ASC主題820-10將公允價值定義為在測量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或支付轉移負債所收到的價格 。第1級工具包括現金、應收賬款、預付費用、存貨和應付賬款以及應計負債。由於票據的短期性質,持有 值被假設為接近公允價值。
ASC主題820-10下的公允價值層次結構的 三個級別介紹如下:
● | Level 1-基於活躍市場對實體有能力訪問的相同資產或負債的報價進行的估值。 我們相信我們的Level 1工具的賬面價值接近其在2021年9月30日和2020年的公允價值。 | |
● | 第 2級-基於類似資產或負債的報價、市場中不活躍的相同資產或負債的報價 ,或資產或負債的幾乎整個期限 的可觀察到或可觀察到的數據所證實的其他投入。 | |
● | 第 3級-基於很少或沒有市場活動支持且對 資產或負債的公允價值有重大影響的投入進行估值。我們認為損耗資產、資產報廢負債和淨利潤利息負債為3級。 我們利用各種投入(包括NYMEX報價和合同條款)確定3級資產和負債的公允價值。 |
2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
級別1-黃金投資 | $ | $ | - | |||||
2級 | $ | $ | ||||||
3級 | $ | $ | ||||||
總計 | $ | $ |
董事會作為託管人,負責保管本公司擁有的黃金和金條。
公司持有的金條的公允價值是根據當天倫敦金銀市場協會(“LBMA”)黃金價格 PM計算的。“LBMA Gold Price PM”是指每盎司黃金的價格,以美元表示,由洲際交易所基準 管理局(“IBA”)在下午3點開始的一輪或多輪30秒電子拍賣後確定。(倫敦 時間),在倫敦黃金市場開放營業的每一天,隨後不久公佈。
10 |
金條明細表
下表彙總了截至2021年9月30日的三個月和九個月的金條活動:
黃金在金條中的日程表
截至2021年9月30日的3個月零9個月 | 盎司 | 成本 | 公允價值 | |||||||||
期初餘額 | $ | $ | ||||||||||
投資黃金和金條 | ||||||||||||
未實現折舊的淨利潤變動率 | ( | ) | ||||||||||
期末餘額 | $ | $ |
收入 確認
公司的收入主要來自與美國政府簽訂的合同。該公司按照成本加固定費用合同進行工作 。根據該合同的基礎階段,該公司生產編織成彈道射彈揹包面板的重組蜘蛛絲。 這些彈射揹包面板已交付給美國政府客户。根據從2017年7月開始至2018年9月結束的期權期限獎勵,根據該原始合同,該公司致力於開發新的重組絲綢。
自2018年1月1日起,公司通過了ASC第606號--與客户的合同收入。根據ASC No.606,公司通過以下步驟確認產品、許可協議和合同的商業銷售收入:(1)確定與客户的合同 ;(2)確定合同中的履約義務;(3)確定交易價格;(4)將交易價格分配給合同中的每項履約義務;以及(5)在履行每項履約義務時確認收入。
截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月,公司分別確認了0美元和0美元的收入。
2021年1月25日,本公司與Kings Group簽署了高達4000萬美元的戰略合作伙伴協議修正案和獨家銷售協議 。2021年4月8日,本公司與國王集團組建世爵絲綢企業有限公司。新加坡公司, 正式確定此合作伙伴關係。
信用風險集中度
公司在銀行的現金有時超過FDIC保險限額。截至2021年9月30日和2020年12月31日,該公司分別比FDIC保險限額高出約2,344,000美元和500,000美元。
在截至2021年9月30日和2020年9月的9個月中,公司分別入賬了0美元和0美元的可疑賬户。
原 出庫折扣
對於 某些已發行票據,公司向債券持有人提供原始發行折扣。原始發行貼現被記錄為債務貼現,減少了票據的面值,並在合併的 經營報表中在債務有效期內攤銷原始發行貼現。
債務 發行成本
債務 支付給貸款人或第三方的發行成本在標的債務工具的有效期內記為債務貼現,並攤銷為綜合 營業報表中的利息支出。
有益的 轉換功能
對於轉換率低於市價的常規可轉換債券,公司將記錄“受益轉換 功能”(“br}功能”)和相關債務折扣。
11 |
當 本公司記錄BCF時,BCF的相對公允價值被記錄為相對於相應債務工具的面值的債務貼現 。貼現攤銷為債務有效期內的利息支出。
注 2持續經營的企業
正如隨附的簡明未經審計財務報表所反映的那樣,該公司在截至2021年9月30日的9個月中,營運資金短缺6,342,249美元,股東短缺5,902,426美元,運營中使用了1,405,659美元現金。 這令人對其持續經營的能力產生了極大的懷疑。本公司是否有能力繼續經營下去 取決於本公司籌集額外資本和實施其業務計劃的能力。財務報表 不包括在公司無法繼續經營的情況下可能需要進行的任何調整。
管理層 認為,目前為獲得額外資金和實施其戰略計劃而採取的行動為 公司提供了繼續經營下去的機會。
注: 3台設備
在2021年9月30日和2020年12月31日,財產和設備淨額如下:
財產和設備明細表
2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
汽車 | $ | $ | ||||||
實驗室設備 | ||||||||
辦公設備 | ||||||||
租賃權的改進 | ||||||||
減去:累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
財產和設備合計(淨額) | $ | $ |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的折舊 分別為19,304美元和21,277美元。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的折舊 費用分別為5858美元和8159美元。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月內,本公司分別錄得固定資產處置虧損49,321美元和0美元。
附註 4-資產使用權和租賃權
自2015年9月以來,我們在密歇根州48104安娜堡南道2723號Suite150租用辦公空間,這是我們的主要辦公地點 。我們每年支付2,508美元的租金,用於支付位於主要營業地的會議設施、郵件、傳真和接待服務 。
2017年1月23日,公司與公司總裁就公司種植桑樹的德克薩斯州土地簽訂了一份為期8年的物業租約。 該公司每月支付960美元的租金。截至2021年9月30日 和2020年9月30日的9個月,租金支出相關方分別為3,683美元和6,263美元(見注9)。2021年4月5日,公司終止了與總裁 的租賃協議,並取消了44,419美元的相關ROU資產和租賃負債。
2019年9月5日,我們簽署了位於密西西比州蘭辛的5000平方英尺物業的兩年租約,租約從2019年10月1日開始,至2021年9月30日結束,用於其研發總部。我們為第一年的租約支付42,000美元的年租金, 將為第二年的租約支付44,800美元。2021年4月16日,該公司簽署了一項為期兩年的本租約修正案。自2021年7月1日起至2022年9月30日止,本公司每年支付租金42,000美元。從2022年10月1日至2023年9月30日,該公司將支付44,800美元的年租金。根據採用新的指導方針,公司在 中記錄了79,862美元的ROU資產和79,862美元的租賃負債。
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2019年5月9日,本公司與越南社會主義共和國簽署了一份為期5年的物業租賃合同,租賃面積為4,560.57平方米 ,目前的租金為第一年和第二年約45,150美元,第三年至第五年每年增加5%。 2021年7月1日,公司終止本租賃協議,收回相關ROU資產和租賃負債241,800美元。
2021年7月1日,本公司與越南社會主義共和國簽署了一份為期5年的物業租賃合同,租賃面積為6,000平方米 ,目前租金約為每年8,645美元。
使用資產的權利 彙總如下:
資產使用權明細表
2021年9月30日 | ||||
淨資產使用權 | ||||
淨資產使用權 | ||||
總計 | $ |
在截至2021年9月30日的9個月內,公司記錄了87,874美元作為當期業務的租賃費用。
租賃 責任彙總如下:
租賃責任明細表
2021年9月30日 | ||||
經營租賃負債淨額 | ||||
經營租賃負債淨額 | ||||
總計 | ||||
減去:短期部分 | ( | ) | ||
長期頭寸 | $ |
截至2021年9月30日的9個月的租賃費用包括:
租賃費用明細表
經營租賃費用 | $ | |||
經營租賃費用 | $ | |||
經營租賃費用關聯方 | $ |
附註 5應計利息相關方
2016年6月6日,公司從我們的主要股東那裏獲得了50,000美元的貸款。隨後在2017年12月1日,公司從同一股東那裏獲得了額外的30,000美元貸款 。2018年1月8日和2018年3月31日,公司分別獲得了100,000美元和15,000美元的額外貸款。公司從同一股東那裏獲得的額外貸款資金如下:2018年4月26日20,000美元;2018年6月21日15,000美元;2018年6月29日15,000美元;2018年7月5日20,000美元;2018年10月1日26,000美元;2018年10月12日11,000美元;2018年12月21日20,000美元;2019年1月4日3,000美元;2019年1月17日30,000美元;2019年2月1日30,000美元;2019年2月15日20,000美元 2019年1月4日為17,000美元,2019年11月20日為100,000美元,2019年12月18日為100,000美元,2020年1月24日為100,000美元,2020年2月19日為100,000美元,2020年3月9日為100,000美元,2020年4月8日為100,000美元,6月3日為150,000美元。 2020年7月16日為100,000美元,2020年8月12日為100,000美元,2020年9月10日為100,000美元,2020年10月19日為30,000美元,2020年11月4日為30,000美元。根據貸款條款,預付款的利息為3%,無擔保,按需到期。截至2020年12月31日,應付給主要股東的貸款總額為1,657,000美元。 截至2021年9月30日,應付給該主要股東的貸款總額為1,657,000美元。在截至2021年9月30日的9個月中,本公司記錄了61,968美元的貸款相關利息的實物貢獻,並記錄了40,138美元的應計應付利息。 在截至2020年9月30日的9個月中,本公司記錄了38,981美元的貸款相關利息的實物貢獻 ,記錄了24,485美元的應計應付利息。
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票據 6應付票據
於2019年3月1日,本公司與巴黎聖母院(無關聯方)訂立無擔保本票,金額為265,244美元,以 交換應付債務人的未付賬款。根據該票據的條款,該票據自違約之日起至還清貸款之日起每年支付10%的利息。貸款期限是24個月。根據下表,貸款立即開始償還 ,時間跨度為24個月。在截至2021年9月30日的9個月內,本公司 支付了3.5萬美元的貸款餘額(見附註8(A)):
1. 前六個月每月1000美元;
2. 第七個月和第八個月每月2000美元;
3. 九至二十三個月每月5,000美元;以及
4. 第24個月所有剩餘餘額的最終付款,金額為180224美元。
本公司於2021年7月8日對2019年3月1日的協議進行了修訂。截至修訂日期,剩餘的 餘額為180,244美元。貸款償還在修訂後立即開始,並將在以下條款下延長14個月 期限:
1. | $ |
2. | 最後
支付剩餘餘額$ |
根據2020年3月27日頒佈的CARE法案第一章A分部下的Paycheck Protection Program(PPP),本公司於2020年4月16日從亨廷頓國家銀行獲得總額為90,100美元的貸款(“貸款”)。這筆貸款是借款人於2020年4月16日左右發行的票據形式,於2022年4月16日左右到期,年利率約為1%。借款人可以在 到期日之前的任何時間預付票據,無需支付預付款罰金。貸款資金只能用於支付工資成本、用於繼續提供團體醫療福利的成本、抵押貸款付款、租金、水電費以及2020年2月15日之前發生的其他債務的利息。公司打算 將全部貸款金額用於符合條件的費用。根據PPP的條款,如果貸款 用於CARE法案中所述的合格費用,則可以免除某些金額的貸款。2021年3月5日,SBA 100%免除了這筆貸款。因此, 本公司記錄了90,100美元的債務清償收益。
附註 7可轉換票據
公司於2020年12月11日發行了1,000,000美元、13個月期的無擔保可轉換票據,該票據將於2022年1月11日到期。 可轉換票據的利息為10%,原始發行折扣為5%(5萬美元),淨收益為95萬美元。票據 包含對市場特徵的折扣,借出方可在轉換日期前十(Br)(10)天內以最低交易價的90%購買股票。
此外,公司還發行了3,125,000份五年期(5)認股權證。根據使用Black-Scholes期權 定價模型,權證的公允價值為2599,066美元,輸入如下:
公允價值認股權證明細表
股價 | $ | |||
行權價格 | $ | |||
預期期限(以年為單位) | ||||
預期波動率 | % | |||
季度股息年率 | % | |||
無風險利率 | % |
公司已確定ASC 815不適用,因為公司擁有無限的授權股份,這反過來又滿足了要求 擁有足夠的授權股份來結算任何可能需要實物淨額結算的潛在工具的要求。
根據ASC 470,本公司將根據可轉換票據及相關認股權證內轉換 功能的相對公允價值,記錄受益轉換功能(“BCF”)。BCF不能超過票據的面值,因此,此票據的折扣 為1,000,000美元,並在承諾日記錄。折價攤銷為在標的可轉換票據有效期內的債務折價攤銷 。
14 |
公司還向一家配售代理支付了8.6萬美元的債務發行成本,以支付所提供的服務。這些成本被視為總債務貼現的組成部分 。
本公司於2021年3月25日簽訂了本金總額為4,000,000美元的一年期無擔保可轉換票據, 第一筆500,000美元的一年期無擔保可轉換債券於2021年3月25日到期。 該可轉換票據的利息為10%。票據包含對市場特徵的折扣,據此,貸款人可以在轉換日期前十(10)天內以最低交易價的 80%購買股票。第二筆50萬美元的可轉換債券 於2021年4月6日發行,第三筆300萬美元的可轉換債券於2021年4月22日發行。
此外,公司還發行了800萬份五年期(5)認股權證。根據使用Black-Scholes期權 定價模型,權證的公允價值為3,359,716美元,輸入如下:
股價 | $ | |||
行權價格 | $ | |||
預期期限(以年為單位) | ||||
預期波動率 | % | |||
季度股息年率 | % | |||
無風險利率 | % |
公司已確定ASC 815不適用,因為公司擁有無限的授權股份,這反過來又滿足了要求 擁有足夠的授權股份來結算任何可能需要實物淨額結算的潛在工具的要求。
根據ASC 470,本公司將根據可轉換票據及相關認股權證內轉換 功能的相對公允價值,記錄受益轉換功能(“BCF”)。BCF不能超過票據的面值,因此,此票據的折扣 為3,670,000美元,並在承諾日記錄。折價攤銷為在標的可轉換票據有效期內的債務折價攤銷 。
公司還向一家配售代理支付了33萬美元的債務發行成本,以支付所提供的服務。這些成本是全部 債務貼現的一部分。
2021年4月23日,該公司發行了836,574股普通股,以換取100,000美元的可轉換債券本金餘額和1,644美元的應計利息(見附註9)。
2021年4月26日,該公司發行了2,063,391股普通股,以換取250,000美元的可轉換債券本金餘額和3,178美元的應計利息(見附註9)。
2021年4月30日,該公司發行了2,058,686股普通股,以換取250,000美元的可轉換債券本金餘額和3,630美元的應計利息。這些股票的公允價值為338,654美元(見附註9)。
2021年6月7日,該公司發行了2,431,506股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和25,644美元的應計利息(見附註9)。
2021年6月23日,該公司發行了2,422,195股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和10,247美元的應計利息(見附註9)。
2021年7月6日,該公司發行了2,343,919股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和7,671美元的應計利息(見附註9)。
2021年7月20日,該公司發行了1,664,823股普通股,以換取100,000美元的可轉換債券本金餘額和60,822美元的應計利息(見附註9)。
2021年7月29日,該公司發行了3,101,546股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和11,836美元的應計利息(見附註9)。
15 |
2021年8月16日,該公司發行了2,277,273股普通股,以換取150,000美元的可轉換債券本金餘額和6,904美元的應計利息(見附註9)。
2021年8月23日,該公司發行了3,454,203股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和11,397美元的應計利息(見附註9)。
2021年8月30日,該公司發行了2,284,808股普通股,以換取150,000美元的可轉換債券本金餘額和3,082美元的應計利息(見附註9)。
2021年9月8日,該公司發行了4,311,269股普通股,以換取 可轉換債券的本金餘額250,000美元和應計利息6,521美元(見附註9)。
2021年9月14日,該公司發行了2,936,668股普通股,以換取 可轉換債券本金餘額200,000美元和應計利息2,630美元(見附註9)。
2021年9月20日,該公司發行了4,138,369股普通股,以換取 可轉換債券的本金餘額250,000美元和應計利息4,095美元(見附註9)。
以下 是本公司截至2021年9月30日的可轉換債務摘要:
可轉債摘要
可轉換 應付票據
金額 | In-默認 | |||||||
餘額-2020年12月31日 | ||||||||
收益-淨額 | - | |||||||
記錄的債務貼現 | ( | ) | - | |||||
將債務轉換為普通股 | ( | ) | ||||||
債務貼現攤銷 | - | |||||||
餘額-2021年9月30日 | $ | $ |
應計 應付利息
金額 | In-默認 | |||||||
餘額 -2020年12月31日 | ||||||||
利息 費用2021年9月30日 | - | |||||||
利息 轉換為普通股 | ( |
) | ||||||
餘額 -2021年9月30日 | $ | $ |
附註 8股東赤字
(A) 以現金方式發行的普通股
於2019年3月9日,本公司與一名投資者訂立購買協議(“購買協議”)。根據 購買協議,本公司向投資者發行14,797,278個單位,收購價為每單位0.06758美元,給本公司的總收益 為1,000,000美元。該等單位由14,797,278股本公司A類普通股(“普通股”) 及兩份認股權證(“認股權證”)組成:(I)一份認股權證賦予投資者最多14,797,278股普通股 ,行使價為每股0.06美元(“6美分認股權證”)及(Ii)一份認股權證賦予投資者最多 至7,398,639股普通股(“6美分認股權證”),認購權如下:(I)一份認股權證授權投資者按每股0.06美元的行使價購買最多14,797,278股普通股 至7,398,639股普通股 。從發行之日起至下列到期日,認股權證可 隨時行使:
● | $中的1/2
|
● | $中的1/2
|
● | $中的1/2
|
● | $中的1/2
|
16 |
2021年3月2日,公司決定對2021年3月8日到期的認股權證進行如下修訂和延長:
● | ||
● | ||
● | ||
● | ||
● |
2021年3月2日,該公司發行了1,479,728股普通股,與行使1,479,728股認股權證相關,價格為88,784美元 (見附註8(C))。
2021年5月4日,該公司發行了1,479,728股普通股,與行使1,479,728股認股權證相關,價格為88,784美元(見 附註8(C))。
(B) 為服務發行的普通股
以下所述服務發行的股票 按股票授予日的收盤價估值。
2021年9月3日,本公司發行了300萬股A類普通股,用於服務,公允價值為242,100美元(每股0.0807美元) 。
(C) 普通股認股權證和期權
本公司於2021年3月5日發行786,280股普通股,與2,000,000股認股權證的無現金行使有關。
2021年3月2日,該公司發行了1,479,728股普通股,與行使1,479,728股認股權證有關,價格為88,784美元 (見附註8(A))。
2021年5月4日,該公司發行了1,479,728股普通股,與行使1,479,728股認股權證相關,價格為88,784美元(見 附註8(A))。
2021年2月24日,該公司發行了70,786股普通股,與20萬份認股權證的無現金行使有關。
本公司於2020年7月30日發行9941,623股普通股,與10,000,000股認股權證的無現金行使有關。
2021年7月8日,公司發佈了一項為期4年的期權,以每股0.116美元的行使價向員工購買500,000股普通股 ,以獎勵員工提供的服務。根據授予日的Black-Scholes期權定價模型,期權的公允價值為46,890美元,500,000份期權在授予日全部歸屬。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
2021年7月8日,本公司將2018年2月9日發出的認股權證的到期日延長至2025年7月8日。在截至2021年9月30日的9個月內,公司額外記錄了100,941美元作為延長認股權證的費用。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
17 |
2021年4月27日,本公司將2016年10月2日發行的認股權證的到期日延長至2026年10月1日。在截至2021年9月30日的9個月內,公司額外記錄了217,715美元作為延長認股權證的費用。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
2021年2月2日,該公司將認股權證的到期日延長至2026年5月29日。在截至2021年9月30日的9個月內,公司額外記錄了85美元作為延長認股權證的費用。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
2016年1月1日,本公司發行為期3年的認股權證,以每股0.001美元的價格向關聯方購買600萬股普通股,以提供服務。 這些認股權證的公允價值為142,526美元,基於授予日期 的Black-Scholes期權定價模型,於2017年2月20日授予,從2018年2月20日開始可行使,有效期至2021年2月20日。2021年2月2日,公司將權證的到期日延長至2026年5月29日。在截至2021年9月30日的9個月內,公司額外記錄了85美元作為延長認股權證的費用。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
2021年1月25日,本公司發佈了一項為期7年的期權,以每股0.134美元的行使價向關聯方購買2500,000股普通股,以換取所提供的服務。根據授予日的Black-Scholes期權定價模型,期權的公允價值為310,165美元。期權在授予日一週年時授予33.3%,在授予日兩週年時授予33.3%,在第三年週年時授予33.3%,只要員工在連續三年的每一年結束時仍留在公司 。期權將於2021年1月25日可行使,有效期7年,至2028年1月25日到期。在截至2021年9月30日的9個月內,公司記錄了65,194美元的期權發行費用。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
於2020年2月19日,本公司向關聯方發出一項為期10年的期權,以每股0.115美元的行使價購買6,000,000股普通股,以換取所提供的服務。根據授予日的Black-Scholes期權定價 模型,期權的公允價值為626,047美元,其中2,000,000個期權在授予日全額授予,1,000,000個期權在連續四年的 年末授予。期權將於2021年2月19日可行使,有效期為10年,至2030年2月19日到期。在截至2021年9月30日的9個月內,公司記錄了77,988美元的期權發行費用。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
18 |
2020年2月19日,公司發佈了一項為期7年的期權,以每股0.115美元的行使價向員工購買1,340,000股普通股,以換取所提供的服務。根據授予日的Black-Scholes期權定價模型 ,期權的公允價值為133,063美元,268,000份期權在授予日全部歸屬,其餘期權在每一連續年度結束時平均歸屬剩餘的 4年。期權將於2021年2月19日行使,有效期為6年,於2027年2月19日 到期。在2021年9月30日的9個月中,公司記錄了23,788美元作為已發行期權的費用,淨額為20,853美元 ,用於因終止僱傭而取消的800,000份期權。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
2019年8月8日,本公司向關聯方發佈了一項為期3年的期權,以每股0.2299美元的行使價購買2,000,000股普通股 ,以換取所提供的服務。這些期權的公允價值為291,842美元,基於授予日的Black-Scholes期權定價模型 ,並於2021年8月8日完全授予。期權將於2023年8月8日行使,有效期為3年 ,於2026年8月8日到期。在截至2021年9月30日的9個月中,該公司記錄了51816美元作為發行期權的費用。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
2019年8月8日,本公司發佈了一份為期2年的期權,以每股0.2299美元的行使價向關聯方購買125,000股普通股 ,以換取所提供的服務。根據授予之日的Black-Scholes期權定價模型 ,這些期權的公允價值為18,240美元,並於2021年8月8日完全授予。期權將於2023年8月8日行使,有效期為3年 ,於2026年8月8日到期。在截至2020年12月31日的一年中,該公司記錄了9133美元,作為發行期權的費用。 選項已於2021年3月2日取消。該公司還記錄了與取消認股權證相關的認股權證費用減少了12751美元。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
2019年8月8日,本公司發佈了一份為期2年的期權,以每股0.2299美元的行使價向關聯方購買125,000股普通股 ,以換取所提供的服務。根據授予日的Black-Scholes期權定價模型 ,這些期權的公允價值為19525美元,並於2022年8月8日完全授予。期權將於2024年8月8日行使,有效期為3年 ,於2027年8月8日到期。在截至2020年12月31日的一年中,該公司記錄了6520美元,作為發行期權的費用。 選項已於2021年3月2日取消。該公司還記錄了與取消認股權證相關的認股權證費用減少了9103美元。
預期股息 | % | |||
預期波動率 | % | |||
預期期限 | 年份 | |||
無風險利率 | % | |||
預期的沒收 | % |
認股權證活動時間表
手令的數目 | 加權平均行權價 | 加權 平均值 剩餘 合同 生命 (以年為單位) | ||||||||||
平衡,2020年12月31日 | ||||||||||||
授與 | - | |||||||||||
練習 | ( | ) | - | |||||||||
取消/沒收 | ( | ) | - | |||||||||
餘額,2021年9月30日 | ||||||||||||
內在價值 | $ |
19 |
截至2021年9月30日的9個月內,以下認股權證未結清:
未清償認股權證一覽表
行權價權證 傑出的 | 認股權證 可操練的 | 加權平均 剩餘 合同期限 | 集料 內在價值 | |||||||||||
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截至2020年12月31日的年度,以下認股權證未結清:
行權價格 認股權證 傑出的 | 認股權證 可操練的 | 加權平均剩餘 合同期限 | 集料 內在價值 | |||||||||||
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20 |
未償還期權明細表
加權平均 | ||||||||||||||
鍛鍊 | 選項 | 選項 | 剩餘 | |||||||||||
價格 | 傑出的 | 可操練的 | 合同期限 | |||||||||||
$ |
截至2020年12月31日的年度,以下選項尚未完成:
加權平均 | ||||||||||||||
鍛鍊 | 選項 | 選項 | 剩餘 | |||||||||||
價格 | 傑出的 | 可操練的 | 合同期限 | |||||||||||
$ |
(D) 公司章程修正案
2009年2月16日,本公司修改了公司章程,對本公司被授權發行的股票數量和類別進行了修改, 如下:
● | 普通股 A類股票,授權數量不限,無面值 |
● | 普通股 B類股票,授權數量不限,無面值 |
● | 優先股 ,授權股份數量不限,無面值 |
自2013年12月17日起,公司修改了公司章程,指定為A系列無面值優先股。兩股A系列優先股 已獲授權。
(E) 為債務發行的普通股
2021年4月23日,該公司發行了836,574股普通股,以換取100,000美元的可轉換債券本金餘額和1,644美元的應計利息(見附註7)。
2021年4月26日,該公司發行了2,063,391股普通股,以換取250,000美元的可轉換債券本金餘額和3,178美元的應計利息(見附註7)。
2021年4月30日,該公司發行了2,058,686股普通股,以換取250,000美元的可轉換債券本金餘額和3,630美元的應計利息。這些股票的公允價值為338,654美元(見附註7)。
2021年6月7日,該公司發行了2,431,506股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和25,644美元的應計利息(見附註7)。
2021年6月23日,該公司發行了2,422,195股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和10,247美元的應計利息(見附註7)。
2021年7月6日,該公司發行了2,343,919股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和7,671美元的應計利息(見附註7)。
2021年7月20日,該公司發行了1,664,823股普通股,以換取100,000美元的可轉換債券本金餘額和60,822美元的應計利息(見附註7)。
2021年7月29日,該公司發行了3,101,546股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和11,836美元的應計利息(見附註7)。
2021年8月16日,該公司發行了2,277,273股普通股,以換取150,000美元的可轉換債券本金餘額和6,904美元的應計利息(見附註7)。
2021年8月23日,該公司發行了3,454,203股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和11,397美元的應計利息(見附註7)。
2021年8月30日,該公司發行了2,284,808股普通股,以換取150,000美元的可轉換債券本金餘額和3,082美元的應計利息(見附註7)。
21 |
2021年9月8日,該公司發行了4,311,269股普通股,以換取 可轉換債券的本金餘額250,000美元和應計利息6,521美元(見附註7)。
2021年9月14日,該公司發行了2,936,668股普通股,以換取 可轉換債券本金餘額200,000美元和應計利息2,630美元(見附註7)。
2021年9月20日,該公司發行了4,138,369股普通股,以換取 可轉換債券的本金餘額250,000美元和應計利息4,095美元(見附註7)。
附註 9承付款和或有事項
2010年11月10日,公司與其首席執行官簽訂了僱傭協議,從2011年1月1日起生效至2015年12月31日。 合同期限為五年,年薪21萬美元。年增長率為6%。截至2015年12月31日的一年,年薪為281,027美元。員工還將根據年薪獲得20%的獎金。 任何股票和股票期權獎金都必須得到董事會的批准。2016年1月1日,該協議以相同的 條款續簽了5年,截至2016年12月31日的年度年薪為297,889美元。2017年1月1日,協議以同樣的條款續簽了 5年,但截至2017年12月31日的一年的年薪為315,764美元。2019年1月1日 協議以相同條款再次續簽5年。2021年1月1日,協議以相同的條款再次續簽, 但截至2021年12月31日的年度年薪為398,643美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日,累計薪資餘額分別為2,918,540美元和2,804,725美元(見附註10)。
2015年1月20日,董事會任命喬納森·R·賴斯先生為我們的首席運營官。賴斯先生的僱傭協議 為期一年,可由本公司或賴斯先生隨時終止。根據僱傭協議,賴斯先生每年有權獲得120,000美元的現金補償,其中包括工資、醫療保險、401K退休計劃繳費等。公司還同意償還賴斯先生過去約11,000美元的教育費用。此外,根據僱傭協議,Rice 先生獲發一份為期三年的認股權證,按每股0.001美元的行使價 購買本公司2,000,000股普通股 (“二零一五年一月認股權證”)。此外,2015年5月28日,本公司向賴斯先生發行了一份為期三年的 認股權證,以每股0.001美元的行使價購買本公司300萬股普通股(“2015年5月認股權證”) 。2015年5月的權證於2016年10月28日完全授予,將於2022年5月28日到期。在截至2015年12月31日的一年中,公司為向賴斯先生發行的認股權證記錄了121,448美元。2016年1月14日,公司與賴斯先生簽訂了新的僱傭協議 。僱傭協議期限為一年,可由本公司或賴斯先生隨時終止。根據僱傭協議,賴斯先生有權獲得每年14萬美元的現金補償,其中包括工資、醫療保險、401K 退休計劃繳費等。此外,根據僱傭協議,賴斯先生獲得了一份為期三年的認股權證,以每股0.001美元的行使價購買公司600萬股普通股 (“2016年5月認股權證”)。 2016年5月認股權證於2017年2月20日完全授予,將於2026年5月20日到期。2018年1月9日, 本公司將2015年1月權證的到期日 從2018年1月19日延長至2020年1月31日,並於2020年1月10日將2015年1月權證的到期日 延長至2025年1月10日,並於2018年3月15日與其首席運營官簽署了延長其任意僱傭 協議,將期限延長至2019年1月31日。2019年3月25日,該公司與其首席運營官簽署了一份延長其隨意僱傭協議的 ,將期限延長至2020年1月1日。2021年3月5日,該公司與其首席運營官簽署了一項延長其隨意僱傭協議的 ,將期限延長至2022年1月1日。2019年8月8日,根據僱傭協議,賴斯先生獲得一套三份為期五年的認股權證 ,以每股0.2299美元的行使價購買本公司共6,000,000股普通股。 2019年4月26日,公司簽署協議,將賴斯先生的基本工資每年增加2萬美元,併發放 2萬美元的一次性獎金。此外,2019年8月15日,該公司簽署了一項協議,將賴斯先生的基本工資 每年額外增加2萬美元。加薪和獎金應根據 董事會的指示或以下列較早者為準提前累計並全額支付:
● | 維護$的
公司 |
● | 在
轉讓的所有權超過 |
● | 在 加薪和發放獎金的五週年紀念日。 |
22 |
截至2021年9月30日和2020年12月31日,本公司分別欠賴斯先生6,391美元和103,730美元應付工資。
2019年10月21日,公司簽署協議,將賴斯先生的基本工資每年增加2萬美元(自2019年8月15日起生效)。加薪應根據董事會的指示或在下列日期(以較早者為準)提前全額支付:
● | 維護$的
公司 |
● | 在
轉讓的所有權超過 |
● | 在 加薪和發放獎金的五週年紀念日。 |
2019年7月3日,董事會任命肯尼斯·樂先生為公司政府關係總監兼奇妙紡織總裁。樂先生的僱傭協議為期一年,可由本公司或賴斯先生隨時終止 。根據僱傭協議,樂天樂每年有權獲得6萬美元的現金補償。此外,樂先生獲發兩份為期三年的認股權證,以每股0.2299美元的行使價購買200萬股本公司普通股。截至2021年9月30日和2020年12月31日,累計薪資餘額分別為2130美元和888美元。
(A) 許可協議
2006年5月8日,公司簽訂了許可協議。根據協議條款,公司支付了不可退還的 許可費10,000美元。本公司將在本協議一週年及之後的每一年支付10,000美元的許可證維護費。本公司將支付13,700美元的年度研究費用,首期付款應於2007年1月到期,然後在生效日期(自2007年5月4日起)之後的每個 週年紀念日支付。年度研究費用由本公司累積,以備日後支付。根據協議條款,公司可能需要為與許可知識產權相關的專利 維護和起訴支付每年最高10,000美元的額外費用。
2011年10月28日,該公司與聖母大學簽訂了許可協議。根據該協議,該公司獲得了某些蜘蛛絲技術的獨家和非獨家權利,包括商業權利,並有權對此類知識產權進行再許可 。考慮到根據協議授予的許可證,該公司同意向聖母大學發行2200,000股普通股,並支付相當於淨銷售額2%的特許權使用費。許可協議的期限為20年 ,之後可以每年延長。如果公司未能履行 協議規定的義務,且未能在聖母大學書面通知後90天內糾正此類違約,則聖母大學可以終止該協議。本公司 可在90天書面通知後終止本協議,如果在本協議生效後2年內終止,本公司將支付5,000美元的終止費 ,如果在本協議生效後4年內終止,本公司將支付10,000美元,如果 本協議在4年後終止,本公司將支付20,000美元的終止費。2017年5月5日,公司簽署了該協議的附錄,涉及有形財產和項目知識產權 。2019年3月1日,該公司簽署了該協議的附錄。本公司簽訂了單獨的 貸款協議和日期為2019年3月1日的期票,作為支付大學在2019年1月31日之前支付的費用 共計265,244美元,併發行了4,025,652股A類普通股,公允價值為281,659美元,作為支付某些債務。如果 發生違約,許可協議將終止。在截至2021年9月30日的9個月內,本公司支付了餘額中的3.5萬美元 (見附註6)。
2006年12月26日,公司與首席執行官湯普森先生簽訂了知識產權轉讓協議附錄。 根據財務會計準則委員會第480號“負債與權益的區分”,公司確定於2007年12月26日到期的12萬美元付款的現值。截至2021年9月30日和2020年12月31日,未償還餘額為65,292美元。 截至2021年9月30日的9個月,公司記錄了490美元的已支出利息和相關應計應付利息。截至2021年9月30日,該公司記錄的利息支出和相關應計應付利息為9973美元。
2015年12月30日,本公司簽訂了在越南研究和試生產雜交桑蠶的合作協議。 根據該協議,本公司將在越南設立一家子公司,在那裏開發和生產雜交桑蠶。2018年4月24日,公司宣佈已收到越南新子公司Prodigy 紡織品有限公司的投資登記證。2018年5月1日,公司宣佈已收到越南新子公司Prodigy紡織品有限公司的企業註冊證。
23 |
(B) 經營租賃協議
自2015年9月以來,我們在密歇根州48104安娜堡南道2723號Suite150租用辦公空間,這是我們的主要辦公地點 。我們每年支付2,508美元的租金,用於支付位於主要營業地的會議設施、郵件、傳真和接待服務 。
2019年5月9日,本公司與越南社會主義共和國簽署了一份為期5年的物業租賃合同,租賃面積為4,560.57平方米 ,目前的租金為第一年和第二年約45,150美元,第三年至第五年每年增加5%。 2021年7月1日,本公司終止本租賃協議,簽訂新的租賃協議,自2021年7月1日起生效。
2021年7月1日,本公司與越南社會主義共和國簽署了一份為期5年的物業租賃合同,租賃面積為6,000平方米 ,目前租金約為每年8,645美元。
2017年1月23日,公司與公司總裁就公司種植桑樹的德克薩斯州土地簽訂了一份為期8年的物業租約。 該公司每月支付960美元的租金。截至2021年9月30日 和2020年9月30日的9個月,租金支出相關方分別為3,683美元和6,263美元(見附註10)。2021年4月5日,公司終止了與總裁的租賃協議。
2017年9月13日,公司簽署了一份新的兩年租約,租期為2年,從2017年10月1日起至2019年9月31日止。本公司第一年的租賃年租金為39,200美元,第二年的寫字樓和製造空間租賃年租金為42,000美元。 2019年9月5日,本公司為其研發總部簽署了一份位於密西西比州蘭辛的5000平方英尺物業的新兩年租約,租約從2019年10月1日開始,至2021年9月30日結束。本公司第一年租約的年租金為42,000美元,第二年的年租金為44,800美元。2021年4月16日,公司簽署了本租約的兩年修正案 。從2021年7月1日開始至2022年9月30日結束,該公司將支付4.2萬美元的年租金。從2022年10月1日至2023年9月30日,公司將支付44,800美元的年租金。
附註 10個關聯方交易
2006年12月26日,公司與首席執行官湯普森先生簽訂了知識產權轉讓協議附錄。根據附錄 ,本公司同意發行200,000股優先股並享有以下優惠;不派發股息和相當於每股100股優先股的投票權 或支付120,000美元,該高級職員同意終止根據協議應付的特許權使用費 ,並向本公司授予非保護性服裝使用知識產權的獨家許可權利 。於協議簽訂之日,本公司並無任何獲授權享有所需優先股的優先股。 根據財務會計準則委員會第480號(負債與權益的區分),本公司決定 應於2007年12月26日(附錄一週年)到期的12萬美元的現值應記為應計費用 ,直至本公司有能力聲稱其已獲授權優先股為止。截至2021年9月30日,未償還餘額 為65,292美元。此外,應計費用每年累積7%的利息。截至2021年9月30日,該公司記錄的利息支出和相關應計應付利息為9973美元。
2010年11月10日,公司與其首席執行官簽訂了僱傭協議,從2011年1月1日起至2015年12月31日止。 隨後,2018年1月1日,協議以相同的條款續簽了5年,截至2021年12月31日的年度年薪為398,643美元 。截至2021年9月30日和2020年12月31日,累計薪資餘額分別為2,918,540美元和2,804,725美元, 。
24 |
2016年1月14日,公司與公司首席運營官賴斯先生簽署了新的僱傭協議。僱傭協議的期限為 一年,可由本公司或賴斯先生隨時終止。根據僱傭協議,賴斯先生有權獲得140,000美元的年度現金補償,其中包括工資、醫療保險、401K退休計劃供款等。此外,根據僱傭協議,賴斯先生獲得了一份為期三年的認股權證,以每股0.001美元的行使價購買本公司6,000,000股普通股。2018年1月9日,本公司將2,000,000股普通股認股權證的到期日 延長至2020年1月31日,並於2020年1月10日將賴斯先生的認股權證到期日 延長至2025年1月10日。此外,2018年3月15日,該公司與其首席運營官簽署了一份延長其隨意僱傭協議的協議 。2021年3月5日,該公司與其首席運營官簽署了一份延長其隨意僱傭協議的合同,延長至2022年1月1日。2019年4月26日,公司簽署了一項協議,將賴斯先生的基本工資每年增加2萬美元,併發放 2萬美元的一次性獎金。此外,2019年8月15日,公司簽署了一項協議,將賴斯先生的基本工資每年額外增加 2萬美元。加薪和獎金應根據董事會的指示或以下列較早者為準提前累計並全額支付 :
● | 維護$的
公司 | |
● | 在
轉讓的所有權超過 | |
● | 在 加薪和發放獎金的五週年紀念日。 |
截至2021年9月30日和2020年12月31日,本公司分別欠賴斯先生6,390美元和103,730美元應付工資。
2019年7月3日,董事會任命肯尼斯·樂先生為公司政府關係總監兼奇妙紡織總裁。樂先生的僱傭協議為期一年,可由本公司或賴斯先生隨時終止 。根據僱傭協議,樂天樂每年有權獲得6萬美元的現金補償。此外,樂先生獲發兩份為期三年的認股權證,以每股0.2299美元的行使價購買200萬股本公司普通股。截至2021年9月30日和2020年12月31日,累計薪資餘額分別為2130美元和888美元。
2016年6月6日,公司從我們的主要股東那裏獲得了50,000美元的貸款。隨後在2017年12月1日,該公司又從同一股東那裏獲得了 3萬美元的額外貸款。2018年1月8日和2018年3月31日,公司分別獲得了100,000美元 和15,000美元的額外貸款。本公司從同一股東那裏獲得的額外貸款資金如下:2018年4月26日2萬美元;2018年6月21日15000美元;2018年6月29日15000美元;2018年7月5日2萬美元;2018年10月1日2.6萬美元;2018年10月12日1.1萬美元;2018年12月21日20000美元;2019年1月4日3000美元;2019年1月17日3萬美元;2月30日3萬美元,公司從同一股東那裏獲得額外貸款資金如下:2018年4月26日2萬美元;2018年6月21日15000美元;2018年6月29日15000美元;2018年7月5日20000美元;2018年10月1日2.6萬美元;2018年10月12日11000美元;2018年12月21日20000美元;2019年1月4日3000美元;2019年1月17日3萬美元;2月30日3萬美元2019年3月1日2萬美元;2019年1月4日17000美元,2019年11月20日10萬美元,2019年12月18日10萬美元,2020年1月24日10萬美元 ,2020年2月19日10萬美元,2020年3月9日10萬美元,2020年4月8日10萬美元,2020年6月3日15萬美元,2020年7月16日10萬美元 ,2020年8月12日10萬美元,2020年9月10日10萬美元2020年10月19日為3萬美元,2020年11月4日為3萬美元,2020年11月17日為3.5萬美元,2020年12月1日為7萬美元。根據貸款條款,預付款的利息為3%, 是無擔保的,按需到期。截至2020年12月31日,應付給主要股東的貸款總額為165.7萬美元。截至2021年9月30日,應付給該主要股東的貸款總額為1,657,000美元。截至2021年9月30日,應付給該主要股東的貸款總額為1,657,000美元。在截至2021年9月30日的9個月中,該公司記錄了61,968美元作為與貸款相關的實物利息 ,並記錄了40,138美元的應計應付利息。在截至2020年9月30日的9個月內,公司記錄了38,981美元作為與貸款相關的實物利息,並記錄了24,485美元的應計應付利息。
2017年1月23日,公司與公司總裁簽署了一份為期8年的德克薩斯州土地租約。從2017年2月1日開始,該公司每月支付960美元,並使用該設施為其美國絲綢業務種植桑樹。租金費用-截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度,相關各方的租金分別為3683美元和6263美元。本公司於2021年4月5日終止本租約。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,應付賬款和應計費用相關方中分別有338,049美元和331,143美元,這是欠公司首席執行官和首席運營官的。
截至2021年9月30日,應計利息相關方1,732,191美元,股東貸款利息相關方108,900美元計入應付賬款和應計費用相關方,欠本公司首席執行官。
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截至2020年12月31日 ,應計利息相關方1,562,499美元,股東貸款利息相關方82,238美元計入應付賬款和應計費用相關方,欠本公司首席執行官。
截至2021年9月30日,公司欠主要股東2,924,436美元,公司首席運營官29,943美元,神童紡織總監3,018美元,辦公室員工26,110美元。
截至2020年12月31日,公司欠主要股東2,804,725美元,公司首席運營官103,730美元,奇才紡織總監888美元,辦公室員工22,900美元。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司應支付給關聯方的特許權使用費為65,292美元。
注 11後續事件
公司分析了自2021年11月5日至這些財務報表發佈之日的運營情況,並確定,除以下披露的事項外,公司沒有任何重大後續事件需要披露。
2021年10月4日,該公司發行了2,957,622股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和2,301美元的應計利息。
2021年10月12日,該公司發行了4,205,118股普通股,以換取 可轉換債券的本金餘額250,000美元和應計利息5,671美元。
2021年10月25日,該公司發行了3,043,955股普通股,以換取 可轉換債券本金餘額200,000美元和應計利息1,205美元。
2021年10月28日,該公司發佈了一項為期7年的期權,購買750,000普通股股票,行權價為
$
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性信息
以下信息應與Kraig Biocraft Laboratory,Inc.及其子公司(“我們”、“我們”、 “我們”或“公司”)一起閲讀 本報告中其他地方包含的簡明未經審計財務報表及其附註。本表格第2項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析” 以及本表格10-Q中其他不包含歷史事實的信息均為“前瞻性陳述”。 附帶的或包含“可能”、“將”、“應該”、“相信”、“預期”、“ ”、“打算”、“計劃”、“項目”、“估計”、“預測”、“潛在”、 “展望”、“預測”、“預期”、“假設”和“假設”等詞語的陳述構成 前瞻性陳述,因此不能保證未來的表現。
前瞻性 陳述會受到風險和不確定性的影響,其中某些風險和不確定性是我們無法控制的。實際結果可能與 由於“風險因素”中描述的以及我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中詳細描述的因素而預期的結果大不相同。風險和不確定性可能包括但不限於國際、國家和當地總體經濟和市場狀況:人口結構變化;公司維持、管理或預測其增長的能力;公司成功進行和整合收購的能力;原材料成本和供應;新產品開發和推出; 現有政府法規和政府法規的變化或未能遵守政府法規;不利宣傳;競爭; 重要客户或供應商的流失;經營業績的波動和預測困難;業務戰略的變化 。 吸引和留住人才的能力;獲得足夠資金以繼續和擴大業務運營的能力;開發技術和產品的能力;技術的變化以及競爭對手對技術和知識產權的開發 ;保護技術和開發知識產權的能力;以及本文件和以前的文件中提到的其他 因素。因此,投資者不應過度依賴前瞻性陳述 作為對未來業績的預測。
由於 這些風險和不確定性,本報告中討論或通過引用併入的前瞻性事件和情況可能不會披露 。導致實際結果或條件與這些和其他前瞻性 聲明預期的結果或條件不同的因素包括本報告其他部分以及我們在S-1表格中註冊 聲明的“風險因素”部分中更全面描述的那些因素。
公司不承擔更新本報告中的前瞻性陳述的任何義務。
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概述
Kraig 生物工藝實驗室公司是一家根據懷俄明州法律於2006年4月25日成立的公司。我們組織了利用重組DNA技術開發高強度纖維,用於工業紡織品的商業應用。我們使用生產蜘蛛絲的基因工程蠶 來創造我們的重組蜘蛛絲。應用包括高性能服裝、工作服、過濾、奢侈品 時尚、柔性複合材料、醫療植入物等。我們相信,我們在工業紡織品的商業可伸縮和高性價比蜘蛛絲的研究和開發方面一直處於領先地位。我們的主要專利纖維技術包括在馴化桑蠶中生產的蜘蛛絲的天然和工程變體 。我們的業務為歷史悠久的絲綢行業帶來了21世紀的生物技術,使我們能夠將具有創新性能和主張的材料引入到一個成熟的商業生態系統中,該生態系統包括養蠶、絲紡和編織,以及服裝和其他產品的製造,其中包括我們的特種纖維和 紡織品。特種纖維專為需要卓越強度、柔韌性、耐熱性和/或耐化學 性能的特定用途而設計。特種纖維市場的例證是來自石油衍生物的兩種合成纖維產品:(1)芳綸 纖維;(2)超高分子量聚乙烯纖維。技術紡織行業涉及工業產品和消費產品,例如過濾織物、醫用紡織品(例如縫合線和人造韌帶)、安全和防護 用於軍事和航空航天應用的服裝和織物(例如高強度複合材料)。
我們 正在使用基因工程技術開發具有更高強度、彈性和靈活性的纖維,用於我們的目標 市場,即特種纖維和技術紡織行業。
2020年4月16日,我們宣佈成功開發了一個基於非CRISPR基因編輯敲除技術的新技術平臺 。CRISPR是最新和最有效的基因編輯技術2 CRISPR代表“有規律地聚集 間隔的短迴文重複序列。”這是我們第一個基本上是純蜘蛛絲轉基因的敲除技術。 這個新系統建立在我們的環保和經濟高效的蠶絲生產系統之上,我們相信這比任何競爭方法都要先進得多 。敲入敲除技術允許針對特定位置和遺傳特徵進行修改、添加和移除。這一新功能將加速新產品開發,這將使我們能夠更快地將產品推向市場 。這一能力還允許進行以前不切實際的遺傳特性修改,為真絲纖維以外的產品創造了機會,並提高了生產地點的靈活性。根據我們內部的研究,這項新技術的純度比我們以前用工具開發的龍絲要高得多。龍絲樣品 已經證明比防彈背心中使用的許多纖維更堅韌,我們預計使用這種新方法生產的蜘蛛絲純度將提高, 將產生超出這些能力的材料。這一新系統利用了我們的環保且成本效益高的桑蠶生產系統,我們相信這一系統比任何競爭方法都要先進得多。我們已經開始了 第一種新轉基因藥物的驗證過程,預計最早將於2022年或 2023年在美國生產。
這 不會影響我們目前監督生產設施以提高Dragon SilkTM和Monster Silk®產量的工作,因為這些纖維是為滿足自己的市場而設計的。
2019年8月,我們獲得授權,開始在越南的生產設施飼養轉基因家蠶。我們在2018年4月收到了該設施的投資登記證 。2019年10月,我們交付了第一批這些蠶 並開始運營。這些桑蠶將作為我們專有絲綢技術商業化擴展的基礎。2019年11月4日,我們報告稱,我們在廣南生產 工廠成功完成了第一批轉基因家蠶的飼養。2019年12月下旬的季節性挑戰減緩了生產運營,由於全球大流行而施加的限制 進一步推遲了我們2020年的運營約4-6個月。然而,一旦新冠肺炎取消旅行和工作限制,我們能夠在2020年10月恢復我們專業的 絲綢的生產業務。2021年1月,我們從這家工廠發運了第一批絲綢樣品 。我們相信,一旦我們的重組蜘蛛絲纖維達到最大利用率,我們的目標是每年生產40噸重組蜘蛛絲纖維 。這一能力將使我們能夠滿足防護、性能和奢侈品紡織品市場對各種應用的產品和材料的初始需求 。
2 https://www.ncbi.nlm.nih.gov/pmc/articles/PMC5131771/
Https://www.yourgenome.org/facts/what-is-genome-editing
Https://ghr.nlm.nih.gov/primer/genomicresearch/genomeediting
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2020年11月23日,我們與MomeMoving Kings Pte Ltd(“Kings”)簽訂了戰略合作伙伴協議(“SPA”)。 Kings是一款環保的奢侈街頭服飾系列,隸屬於Kings Group of Companies及其附屬公司。2021年1月25日,雙方交換了協議修正案的簽名,修訂了SPA的終止程序 ,僅允許在120(一百二十)個歷日的諮詢期或雙方另行商定的期間(“修正案”與SPA一起,稱為“協議”)之後,經本公司和Kings雙方同意終止SPA。
根據該協議,雙方成立了一家合資企業,世爵絲綢企業私人有限公司(SpydaSilk Enterprise Pte)。為了在新的創新服裝和時尚品牌下開發和銷售本公司的蜘蛛絲纖維,交易名稱為SpydaSilk™和潛在的其他商標將另行公佈。 與SpydaSilk™相關的所有知識產權將由本公司和國王共同擁有。 本公司和國王將共同擁有該公司的蜘蛛絲纖維和潛在的其他商標。 所有與SpydaSilk Kings相關的知識產權將由本公司和Kings共同擁有。
根據協議條款,公司向合資公司和SpydaSilk品牌授予了 公司為東南亞國家聯盟提供的所有技術的獨家地理許可,以換取一份為期4年的堅定承諾,在4年內購買至多 至3200萬美元的公司重組原蜘蛛絲,首期向 公司支付250,000美元。Kings預計將在第四年額外購買800萬美元的材料,但不能保證會有這樣的額外購買。
為換取其在合資公司中的所有權地位,本公司將向Kings發行1,000,000股普通股。 該協議的有效期為60個月,可在120天的諮詢期或雙方同意的其他期限後隨時經雙方協議終止。 本公司將向Kings發行1,000,000股普通股。 本協議的有效期為60個月,可在120天的諮詢期或雙方商定的其他期限後隨時經雙方協議終止。如果適用,雙方將履行其在合資企業承諾支出中的份額 ,King將償還公司任何未使用的品牌資金。
截至2020年12月31日,獨立註冊會計師事務所向我們的財務報表提交的 報告包括一段説明 ,説明我們在2020年12月31日的運營淨虧損和淨資本不足令人對我們 繼續經營的能力產生很大懷疑。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
運營計劃
在接下來的12個月中,我們預計將採取以下步驟來進一步發展我們的業務和實施我們的運營計劃 :
● | 我們 計劃與Kings合資開發一系列面料和服裝,在Spydasilk 企業私人有限公司(Company Spydasil Enterprise Pte)旗下創建一系列時尚服裝。擁有包括SpydaSilk在內的商號的LTDTM,SpydraTM,以及其他。 |
● | 我們 計劃根據我們的投資 和企業註冊證書繼續擴大我們在越南廣南的工廠的生產業務,包括與當地農業合作社合作種植更多的桑園,並根據需要為我們的工廠招聘更多的直接員工。 |
● | 我們 計劃加快我們的微生物和選擇性育種計劃,併為我們的材料檢測 協議提供更多資源。在過去的9個月裏,我們在高強度聚合物的研發上花費了大約237,000美元。在2021年前三個季度,我們將研發工作的重點放在增強內部能力上;我們計劃 在2021/2022年繼續致力於發展我們的內部研發計劃。 |
● | 我們 將考慮在兼容業務中收購一家成熟的創收公司,以擴大我們的財務基礎並 促進我們產品的商業化;截至本協議之日,我們尚未就任何此類收購進行任何正式討論或達成任何 最終協議。 |
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● | 我們 還將積極考慮在與公司現有研發重疊的研究領域 尋求與私營和大學實驗室的合作研究機會。該公司正在考慮的一個潛在的合作研究領域是蛋白質表達平臺。如果我們的資金允許,管理層將積極考慮擴大我們的研究範圍,將蛋白質表達平臺技術包括在內。 |
● | 我們 計劃積極尋求與生物技術、材料、紡織和其他行業的公司進行合作研究和產品測試的機會。 |
● | 我們 計劃積極尋求與紡織和材料行業的公司就我們開發的纖維和我們在2021年剩餘時間創造的任何新聚合物 的更多合作商業化、營銷和製造機會。 |
● | 我們 計劃積極發展我們的重組材料的商業化生產,包括Monster Silk®, 龍絲TM、SpydaSilkTM和SpydraTM |
● | 我們 已經啟動並計劃加快我們在美國大規模生產的努力。這項工作將包括研究和可能 生產一種專門為國內生產量身定做的新型轉基因產品。 |
有限的 操作歷史記錄
我們 之前沒有證明我們能夠通過增加研發投入來擴大業務 。我們不能保證本文件中描述的研究和開發工作一定會成功。我們的業務 受制於企業成長過程中固有的風險,包括有限的資本資源、研發過程中的固有風險 以及可能拒絕我們正在開發的產品。
如果不能以令人滿意的條款獲得融資,我們可能無法繼續我們的研發和其他業務。股權 融資將導致對現有股東的稀釋。
新冠肺炎爆發的影響
2020年1月30日,世界衞生組織宣佈此次冠狀病毒疫情為“國際關注的突發公共衞生事件” ,並於2020年3月10日宣佈為大流行。世界各地為幫助緩解冠狀病毒傳播而採取的行動包括: 限制旅行,在某些地區進行隔離,並強制關閉某些類型的公共場所和企業。冠狀病毒及其緩解措施已經並預計將繼續對許多國家的經濟和金融 市場產生不利影響,包括公司運營所在的地理區域。雖然預計國內和國際上的關閉和行動限制是暫時的,但如果疫情繼續按照目前的軌跡發展,供應鏈中斷的持續時間可能會減少或導致進出公司的材料或供應的供應減少或延遲,而這又可能嚴重中斷公司的業務運營。如上所述,美國的旅行限制影響了我們向越南工廠運送雞蛋的能力 ,沒有這樣的雞蛋,我們無法在那裏開展業務。2020年10月,隨着限制的取消,我們能夠向越南工廠運送蠶種,並恢復了生產。2021年1月,我們從工廠發運了第一批絲綢樣品。鑑於此次疫情不斷髮展的速度和頻率, 該公司無法合理估計對其綜合運營結果的影響程度。該公司的製造設施支持各自州政府認為必不可少並仍在運營的業務。我們已採取一切可能的預防措施來確保員工的安全。
在2020年3月19日,我們按照主要衞生官員的建議讓非必要人員休假,以幫助防止 新冠肺炎傳播。這一決定是在非常謹慎的情況下做出的,將主要影響我們在越南的全資子公司Prodigy Textex的員工,並將導致該工廠的絲綢飼養業務暫時關閉。到目前為止, 我們在越南的工廠已經恢復了絲綢生產業務。養殖業的暫停導致公司的擴產計劃推遲了4-6個月 。該公司支持其休假員工,並支付他們的工資 至2020年6月30日。在休假期間,公司首席執行官沒有收到或累積任何工資。2020年7月1日,休假的員工返回工作崗位,為越南工廠接收下一批蠶種做準備。2020年10月24日,該廠恢復了絲綢生產 作業。2021年1月,我們從工廠交付了第一批絲綢樣品。新冠肺炎的全球流行 繼續快速發展,我們將繼續密切關注事態發展,包括其對我們 計劃和時間表的潛在影響。國內外政府響應新冠肺炎的行動影響了我們運輸貨物、人員、基本設備和其他生產必需品的能力。反過來,這些限制影響了我們生產中間產品和最終產品的能力,並推遲了我們的商業化和收入時間表。
此外, 由於這些情況,財務報表中所作的估計有可能在短期內受到或將受到重大不利影響,包括存貨損失、與商譽和其他長期資產及流動負債相關的減值損失。
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截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月相比
我們 截至2021年9月30日的三個月的收入、運營費用和運營淨虧損與截至2020年9月30日的三個月的收入、運營費用和運營淨虧損相比如下-上期合併財務報表的一些餘額 已重新分類,以符合本期列報:
截至三個月 | %變化 | |||||||||||||||
9月30日, | 增加 | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 變化 | (減少) | |||||||||||||
淨收入 | $ | - | $ | - | - | - | ||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||
一般事務和行政事務 | 637,611 | 366,243 | 271,368 | 74.10 | % | |||||||||||
專業費用 | 33,179 | 39,169 | (5,990 | ) | -15.29 | % | ||||||||||
公務員的薪金 | 162,498 | 161,861 | 637 | 0.39 | % | |||||||||||
租金相關方 | - | 3,556 | (3,556 | ) | -100.00 | % | ||||||||||
研究與開發 | 39,254 | 27,626 | 11,628 | 42.09 | % | |||||||||||
總運營費用 | 872,542 | 598,455 | 274,087 | 45.80 | % | |||||||||||
運營虧損 | (872,542 | ) | (598,455 | ) | (274,087 | ) | 45.80 | % | ||||||||
投資於金條的未實現折舊淨變化 | (37,702 | ) | - | (37,702 | ) | -100.00 | % | |||||||||
利息支出 | (188,416 | ) | (94,703 | ) | (93,713 | ) | 98.95 | % | ||||||||
攤銷原發行貼現 | (2,088,487 | ) | - | (2,088,487 | ) | -100.00 | % | |||||||||
淨虧損 | $ | (3,187,147 | ) | $ | (693,158 | ) | (2,493,989 | ) | 359.80 | % |
淨收入 :在截至2021年9月30日的三個月裏,我們實現了0美元的業務收入。在截至2020年9月30日的三個月中,我們實現了0美元的業務收入。截至2021年9月30日的季度和2020年間的收入變化為0%或0%。
收入成本 :截至2021年9月30日的三個月的收入成本為0美元,而截至2020年9月30日的三個月的收入成本為0美元,變化幅度為0美元或0%。
毛利潤:在截至2021年9月30日的三個月內,我們實現了0美元的毛利潤,而截至2020年9月30日的三個月為0美元,變化幅度為0美元或0%。
研發費用:在截至2021年9月30日的三個月中,我們產生了39,254美元的研發費用。 在截至2020年9月30日的三個月中,我們發生了27,626美元的研發費用。與2020年同期相比,2021年增加了11628美元 或42.09%。這一增長是由於研究支出的增加。
專業 費用:在截至2021年9月30日的三個月中,我們產生了33,179美元的專業費用,與截至2020年9月30日的三個月的39,169美元相比,減少了5,990美元或 15.29%。這一下降主要是由於專業費用和投資者關係服務的下降 。
軍官 工資:在截至2021年9月30日的三個月內,軍官的工資支出從截至2020年9月30日的三個月的161,861 增加到162,498美元或0.39%。這一增長主要是由於本公司首席執行官的年加薪6%,以及 首席執行官在2020年因COVID被迫關閉公司越南業務期間自願停薪的恢復工資 。
一般和管理費用:截至2021年9月30日的三個月,一般和管理費用從截至2020年9月30日的三個月的366,243美元增加到637,611美元,增幅為271,368美元或74.10%。截至2021年9月30日的三個月,我們的一般和行政費用包括其他一般和行政費用(包括汽車、業務發展、美國證券交易委員會備案、投資者關係、一般辦公室、認股權證和服務發行的股票等費用)315,184美元,差旅3,847美元, 諮詢242,100美元和辦公室工資76,480美元,總計637,611美元。截至2020年9月30日的三個月,我們的一般和行政費用 包括其他一般和行政費用(包括汽車、業務開發、美國證券交易委員會備案、投資者關係、一般辦公室、服務授權證等費用)288,450美元,差旅2,885美元和辦公室工資74,908美元, 總計366,243美元。
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租金 相關方:在截至2021年9月30日的三個月內,租金相關方費用從截至2020年9月30日的三個月的 3556美元降至0美元或100%。租金相關費用歸因於本公司於2017年1月23日與本公司總裁簽訂了一份為期八年的 物業租約。2021年4月5日,公司與總裁 終止了本租賃協議。
黃金投資未實現折舊淨變化:截至2021年9月30日的三個月期間,黃金投資未實現折舊淨變化 從截至2020年9月30日的三個月的0美元增加37,702美元至37,702美元。增加的主要原因是黃金投資的未實現折舊淨變化。
利息 費用:在截至2021年9月30日的三個月期間,利息費用增加了93,713美元,從截至2020年9月30日的 三個月的94,703美元增加到188,416美元。增加的主要原因是某些公司貸款的利息。
原始發行和債務折扣的攤銷 :在截至2021年9月30日的三個月中,原始發行的攤銷和債務折扣增加到2088,487美元,或100%,而截至2020年9月30日的三個月為0美元。這一增長主要是由於原始發行的攤銷和可轉換貸款的債務折扣 。
淨虧損:在截至2021年9月30日的三個月裏,淨虧損增加了2493,989美元,或359.80%,從截至2020年9月30日的三個月的淨虧損693,158美元增加到淨虧損3,187,147美元 。淨虧損的增加主要歸因於 原始發行債務折價攤銷、為諮詢服務發行的普通股、權證費用 和高級管理人員工資的增加,原因是首席執行官恢復了工資,首席執行官在2020年因COVID被迫關閉越南業務期間自願暫停了工資,並被專業費用的減少所抵消。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
我們 截至2021年9月30日的9個月的收入、運營費用和運營淨虧損與截至2020年9月30日的9個月的收入、運營費用和運營淨虧損相比如下-上期合併財務報表的一些餘額 已重新分類,以符合本期列報:
截至9個月 | %變化 | |||||||||||||||
9月30日, | 增加 | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 變化 | (減少) | |||||||||||||
淨收入 | $ | - | $ | - | - | - | ||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||
一般事務和行政事務 | 1,313,510 | 3,507,302 | (2,193,792 | ) | -62.55 | % | ||||||||||
專業費用 | 259,702 | 89,643 | 170,059 | 189.71 | % | |||||||||||
公務員的薪金 | 494,090 | 361,276 | 132,814 | 36.76 | % | |||||||||||
租金相關方 | 3,683 | 9,819 | (6,136 | ) | -62.49 | % | ||||||||||
研究與開發 | 171,748 | 65,408 | 106,340 | 162.58 | % | |||||||||||
總運營費用 | 2,242,733 | 4,033,448 | (1,790,715 | ) | -44.40 | % | ||||||||||
運營虧損 | (2,242,733 | ) | (4,033,448 | ) | 1,790,715 | -44.40 | % | |||||||||
利息支出 | (518,294 | ) | (279,846 | ) | (238,448 | ) | 85.21 | % | ||||||||
攤銷原發行貼現 | (4,172,955 | ) | - | (4,172,955 | ) | -100.00 | % | |||||||||
投資於金條的未實現折舊淨變化 | (37,702 | ) | - | (37,702 | ) | -100.00 | % | |||||||||
債務清償收益(PPP) | 90,100 | - | 90,100 | 100.00 | % | |||||||||||
淨虧損 | $ | (6,881,584 | ) | $ | (4,313,294 | ) | (2,568,290 | ) | 59.54 | % |
32 |
淨收入 :在截至2021年9月30日的9個月中,我們實現了0美元的業務收入。在截至2020年9月30日的9個月中,我們實現了0美元的業務收入。截至2021年9月30日的季度與2020年之間的收入變化為0%或0% 。
收入成本 :截至2021年9月30日的9個月的收入成本為0美元,而截至2020年9月30日的9個月的收入成本為0美元,變化幅度為0美元或0%。
毛利潤:在截至2021年9月30日的9個月內,我們實現了0美元的毛利潤,而截至2020年9月30日的9個月毛利潤為0美元,變化幅度為0美元或0%。
研發費用:在截至2021年9月30日的9個月中,我們產生了171,748美元的研發費用。 在截至2020年9月30日的9個月中,我們產生了65,408美元的研發費用。與2020年同期相比,2021年增加了106,340美元 或162.58%。這一增長是由於研究支出的增加。
專業費用:在截至2021年9月30日的9個月中,我們產生了259,702美元的專業費用,比截至2020年9月30日的9個月的89,643美元增加了170,059美元 或189.71。這一增長主要是由於專業 費用的增加和投資者關係服務的增加。
軍官 工資:在截至2021年9月30日的9個月中,軍官的工資支出從截至2020年9月30日的9個月的361,276 增加到494,090美元或36.76%。這一增長主要是由於本公司首席執行官的年增長率為6%,首席執行官在2020年因COVID被迫關閉越南業務期間自願停薪的 恢復了工資,以及部分支付了累積的高級管理人員工資。
一般和管理費用:截至2021年9月30日的9個月,一般和管理費用減少2,193,792美元或62.55%,從截至2020年9月30日的9個月的3,507,302美元降至1,313,510美元。截至2021年9月30日的9個月,我們的一般和行政費用包括其他一般和行政費用(包括汽車、業務發展、美國證券交易委員會備案、投資者關係、一般辦公室、認股權證和為服務發行的股票等費用)1,105,858美元, 差旅費10,362美元, 和辦公室工資197,290美元,總計1,313,510美元。截至2020年9月30日的9個月,我們的一般和行政費用包括其他一般和行政費用(包括汽車、業務開發、美國證券交易委員會備案、 投資者關係、一般辦公室、服務授權證等費用)3,4485,316美元,差旅費2,900美元和辦公室工資19,086美元, 總計3,507,302美元。
租金 相關方:在截至2021年9月30日的9個月內,租金相關方費用從截至2020年9月30日的9,819美元降至6,136美元或62.49% 。租金相關費用歸因於本公司於2017年1月23日與本公司總裁簽訂了一份為期八年的 物業租約。2021年4月5日,公司與總裁 終止了本租賃協議。
33 |
黃金投資未實現折舊淨變化:截至2021年9月30日的9個月期間,黃金投資未實現折舊淨變化 從截至2020年9月30日的9個月的0美元增加37,702美元至37,702美元。增加的主要原因是黃金投資的未實現折舊淨變化。
利息 費用:在截至2021年9月30日的6個月內,利息費用增加了238,448美元,從截至2020年9月30日的6個月的279,846美元增加到518,294美元。增加的主要原因是某些公司貸款的利息。
原始發行和債務折扣的攤銷 :截至2021年9月30日的9個月,原始發行和債務折扣的攤銷增加到4172,955美元,或100%,而截至2020年9月30日的9個月為0美元。這一增長主要是由於原始發行的攤銷和可轉換貸款的債務折扣 。
債務清償收益 :2021年3月5日,SBA 100%免除了Paycheck Protection Program(PPP)貸款。 因此,公司記錄了90,100美元的貸款減免收益。
淨虧損:截至2021年9月30日的6個月淨虧損增加2,568,290美元,或59.54% ,截至2020年9月30日的6個月淨虧損4,313,294美元。淨虧損增加主要是由於原發行債務折扣、為諮詢服務發行的普通股和高級管理人員工資的攤銷增加 ,原因是首席執行官恢復了工資,他在2020年本公司越南業務因COVID被迫關閉期間自願暫停了工資 ,但被認股權證費用以及一般和行政費用的減少所抵消。
資本 資源和流動性
我們的 財務報表是在持續經營的基礎上編制的,它考慮了正常業務過程中的資產變現和負債清償 。如財務報表所示,在截至2021年9月30日的9個月中,我們淨虧損6,881,584美元,預計近期還將繼續虧損。截至2021年9月30日,累計赤字為41,650,767美元 。有關股東虧損的討論,請參閲附註2。我們一直通過私募貸款和在私募交易中出售普通股來為我們的運營提供資金。請參閲財務報表中的附註6和附註7,分別討論應付票據和已發行股票。如果沒有額外的融資,我們的現金資源不足以實現我們計劃的業務目標 。這些因素和其他因素使人對我們能否繼續經營下去產生了極大的懷疑。隨附的 財務報表不包括任何調整,以反映未來可能對資產的可回收性和分類或負債的金額和分類造成的影響,這些影響可能是由於我們公司可能無法繼續經營 。
管理層 預計,在實現顯著的正運營現金流 之前,將需要大量額外支出來發展和擴大我們的業務。我們能否繼續經營下去取決於我們是否有能力籌集更多資金 並最終實現可持續的收入和盈利運營。截至2021年9月30日,我們手頭有2693,669美元的現金。這些 資金不足以完成我們的業務計劃,因此,我們需要尋求額外的資金,主要是通過 發行債務或股權證券來換取現金來運營我們的業務。不能保證未來會有任何融資 ,或者,如果有,也不能保證它會以令我們滿意的條款進行融資。即使我們能夠獲得額外的融資,在債務融資的情況下,也可能會對我們的運營造成 不適當的限制,或者在股權融資的情況下,可能會對我們的股東造成嚴重的稀釋。
管理層 已採取措施,作為改善運營計劃的一部分,目標是在接下來的12個月內和 之後維持我們的運營。這些步驟包括(A)籌集額外資本和/或獲得融資;(B)控制管理費用和費用;(C) 執行材料銷售或研究合同。不能保證本公司能夠成功完成這些步驟, 不確定本公司能否實現盈利運營水平並獲得額外融資。不能保證 是否會以令人滿意的條款和條件向本公司提供任何額外融資(如果有的話)。截至本報告日期 ,我們尚未就上述內容達成任何正式協議。
34 |
如果本公司無法繼續經營下去,本公司可以選擇或被要求通過提交自願破產請願書或非自願破產請願書的方式尋求債權人的保護 。到目前為止,管理層尚未 考慮此替代方案,也未將其視為可能發生的情況。
與2020年12月31日相比,截至2021年9月30日的現金、 總流動資產、總資產、總流動負債和總負債如下:
2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
現金 | $ | 2,693,669 | $ | 816,907 | ||||
預付費用 | $ | 9,169 | $ | 2,588 | ||||
流動資產總額 | $ | 2,702,838 | $ | 819,495 | ||||
總資產 | $ | 3,334,319 | $ | 1,277,285 | ||||
流動負債總額 | $ | 9,045,087 | $ | 7,450,794 | ||||
總負債 | $ | 9,236,745 | $ | 7,850,849 |
截至2021年9月30日,我們的營運資金赤字為6,342,249美元,而截至2020年12月31日的營運資金赤字為6,631,299美元。 流動負債從2020年12月31日的7,450,794美元增加到2021年9月30日的9,045,087美元,主要是由於 應付賬款、應付票據和應計補償。
在截至2021年9月30日的9個月中,運營中使用的現金淨額為1,405,659美元,原因是淨虧損6,881,584美元,折舊費用19,304美元,購買力平價貸款債務清償收益90,100美元,黃金未實現折舊淨變化37,702美元,服務發行股票242,100美元,固定資產處置虧損49,321美元,攤銷應計費用和其他應付賬款增加283,273美元, 應付賬款增加178,883美元,經營租賃負債減少93,985美元。截至2020年9月30日的9個月,運營中使用的現金淨額為994,557美元,原因是淨虧損4,313,294美元,由21,277美元的折舊費用 ,2,804,794美元的期權發行,38,981美元的關聯方貸款的計入利息,18,766美元的預付費用減少 和87,806美元的經營租賃使用權減少抵消,增加了應計費用
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,我們在投資活動中使用的現金淨值分別為530,137美元和0美元。 我們的現金流出為530,137美元,其中包括450,216美元的金條投資和79,921美元的固定資產購買。
我們的 融資活動導致截至2021年9月30日的9個月現金流入3,812,558美元,其中包括應付可轉換票據的收益 ,淨額3,670,000美元,償還貸款35,000美元和行使認股權證的收益177,558美元。我們的融資 活動導致截至2020年9月30日的9個月現金流入912,595美元,其中包括45,000美元的貸款償還, 850,000美元的應付股東票據收益,17,495美元的股東出資和90,100美元的SBA Paycheck 保護貸款收益。
關鍵會計政策
請 參閲我們截至2020年12月31日的10-K年度報告 中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”,以瞭解有關公司關鍵會計政策和估計的披露, 以及本10-Q表中所述的中期財務報表中進一步披露的最新情況。
最近 會計聲明
會計原則的變更 由FASB以ASU對FASB編纂的形式確定。我們考慮所有ASU的適用性 以及對我們的綜合財務狀況、運營結果、股東虧損、現金流或其列報的影響。
35 |
2016年6月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”)第2016-13號, 金融工具信貸損失計量,取代了目前的指導方針,要求在 很可能發生虧損時確認信貸損失。新標準要求在每個報告日期為包括貿易和其他應收賬款在內的金融資產計提估計信貸損失撥備 。新標準將導致提前確認貿易和其他應收賬款損失以及其他收取現金的合同權利的撥備 。2019年11月,FASB發佈了 ASU No.2019-10,金融工具-信貸損失(主題326),衍生品和對衝(主題815)和租賃(主題842), 將主題326對某些公司的生效日期延長至2022年12月15日之後開始的財年。新標準 將於2023年10月1日開始的財年第一季度對公司生效,並允許提前採用。 公司尚未完成對本準則對其合併財務報表影響的審查。
然而, 基於本公司因應收貿易賬款造成的無形信貸損失的歷史,管理層預計採用本準則 不會對本公司的合併財務報表產生實質性影響。
2019年12月,FASB發佈了ASU 2019-12《簡化所得税會計處理》。除其他規定外,本指導意見 取消了與期內税收分配方法、過渡期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債有關的現有指導意見的某些例外情況。本指引還要求 實體在包括新法規頒佈日期在內的第一個過渡期內反映制定的税法或税率變化對其實際所得税税率的影響 ,使確認制定的税法變化對實際所得税税率的影響的時間與確認對遞延所得税資產和負債的影響的時間保持一致。根據現有指引,實體確認 制定的税法變更對包含税法生效日期的期間內實際所得税率的影響 。ASU 2019-12在2020年12月15日之後開始的中期和年度期間有效,允許提前採用。我們於2021年1月1日採納了該公告,但該準則的採納並未對本公司的合併財務報表產生實質性影響 。
2020年8月,財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會2020-06號文件,“債務-具有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有股權中的合約(分主題815-40):實體自有股權中可轉換工具和合同的會計處理”,以降低將GAAP應用於具有負債和股權特徵的某些金融工具的複雜性 。ASU 2020-06在2023年12月15日之後的中期和年度有效,允許提前採用。 我們於2021年1月1日通過了本公告;但是,採用本標準對公司的 合併財務報表沒有實質性影響
所有 其他新發布但尚未生效的會計聲明均被視為無關緊要或不適用。
表外安排 表內安排
我們 與未合併實體或其他個人(也稱為“特殊目的實體”(SPE))沒有任何表外安排、融資或其他關係。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用 。
第 項4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在截至2021年9月30日的財季末 ,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,對我們的信息披露控制和程序的設計和運行 的有效性進行了評估。基於這些評估,管理層得出結論,我們的披露控制和程序 截至2021年9月30日尚未生效,以便我們在美國證券交易委員會規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息,並將此類信息 累積並傳達給管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定) ,以便及時做出有關要求披露的決定。
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從本申請文件開始,本公司打算致力於建立和維護披露控制和程序(如修訂後的1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的 ),旨在有效地提供合理保證,即根據交易法,我們的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告, 。(#**$ =並將此類信息 累積並傳達給我們的管理層,以便及時做出有關所需披露的決定。
在 設計和評估披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論 設計和操作有多好,都只能提供合理的、而不是實現預期目標的絕對保證。此外, 控制系統的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源約束,並且控制的好處必須相對於其成本來考慮。由於所有控制系統的固有限制,任何控制評估都不能絕對保證 所有控制問題和欺詐實例(如果有)都已被檢測到。這些固有的限制包括這樣的現實:決策過程中的判斷可能是錯誤的,故障可能會因為簡單的錯誤或錯誤而發生。任何控制系統的設計 部分基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計將 在所有潛在的未來條件下成功實現其聲明的目標。
財務報告內部控制變更
在本報告所涵蓋的季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響 或合理地可能對註冊人的財務報告內部控制產生重大影響的變化。儘管我們繼續 教育我們的管理人員提高其遵守披露要求、財務報告控制 以及未來對會計和報告職能的管理監督的能力,但正如我們在截至2020年12月31日的 財年的10-K表格年度報告中所述,我們預計在 重組纖維開始商業化之前或在我們有足夠的現金流執行補救計劃之前,我們不會補救財務報告內部控制中的弱點。 當我們開始將重組纖維商業化時,或者當我們有足夠的現金流來執行我們的補救計劃 之前,我們預計不會補救財務報告內部控制中的薄弱環節
第 第二部分-其他信息
第 項1.法律訴訟
公司可能會不時地成為訴訟或其他法律程序的一方,而這些訴訟或法律程序是其認為是其正常業務過程的一部分 。據我們所知,本公司目前並未涉及任何可合理地 預期會對本公司的業務、前景、財務狀況或經營業績產生重大不利影響的法律程序;然而, 本公司未來可能會涉及重大法律程序。
第 1A項。風險因素
根據1934年《證券交易法》第12b-2條的規定,我們 是一家較小的報告公司,因此不需要提供本項目下的 信息。
第 項2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
關於我們在本報告所涵蓋期間出售的未根據1933年修訂的證券法 註冊的任何股權證券的信息 如下。除非另有説明,否則根據證券法第4(A)(2)節或美國證券交易委員會頒佈的法規D第506條,每筆此類交易均獲 豁免,不受證券法登記要求的約束。除非另有説明 否則:(I)證券僅向經認可的投資者發售和出售;(Ii)沒有與發行相關的一般招標或一般廣告 ;(Iii)收到這些未註冊證券的每個人都具有金融和商業方面的知識和經驗,使他們能夠評估收到這些證券的優點和風險,並且他們瞭解我們的運營和財務狀況;(Iv)沒有承銷商參與,我們也沒有支付任何佣金或並且,(V)為這些未註冊的證券頒發的每份證書都包含一個圖例,説明這些證券尚未根據證券法註冊,並列出了對證券的轉讓和銷售的限制 。
37 |
2021年7月6日,該公司發行了2,343,919股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和7,671美元的應計利息。
2021年7月20日,該公司發行了1,664,823股普通股,以換取100,000美元的可轉換債券本金餘額和60,822美元的應計利息。
2021年7月29日,該公司發行了3,101,546股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和11,836美元的應計利息。
2021年8月16日,該公司發行了2,277,273股普通股,以換取150,000美元的可轉換債券本金餘額和6,904美元的應計利息。
2021年8月23日,該公司發行了3,454,203股普通股,以換取200,000美元的可轉換債券本金餘額和11,397美元的應計利息。
2021年8月30日,該公司發行了2,284,808股普通股,以換取150,000美元的可轉換債券本金餘額和3,082美元的應計利息。
2021年9月3日,公司為提供服務發行了300萬股普通股,公允價值為242,100美元(每股0.0807美元) 。
2021年9月8日,該公司發行了4,311,269股普通股,以換取 可轉換債券的本金餘額250,000美元和應計利息6,521美元。
2021年9月14日,該公司發行了2,936,668股普通股,以換取 可轉換債券本金餘額200,000美元和應計利息2,630美元。
2021年9月20日,該公司發行了4,138,369股普通股,以換取 可轉換債券的本金餘額250,000美元和應計利息4,095美元。
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
項目 5.其他信息
(a) | 不適用 。 |
(b) | 沒有。 |
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物品 6.展品
附件 索引
附件 編號: |
描述 | |
3.1 | 公司章程(1) | |
3.2 | 修訂章程(2) | |
3.3 | 修正案條款,2013年11月15日提交給懷俄明州國務卿(3) | |
3.4 | 修正案條款,2013年12月17日提交給懷俄明州國務卿(4) | |
3.5 | 附例(1) | |
4.1 | 喬納森·賴斯先生簽發的手令表格(5) | |
4.2 | 根據截至2019年3月8日的特定購買協議簽發的認股權證表格(7) | |
4.3 | 可轉換債券的格式(8) | |
4.4 | 手令表格(8) | |
4.5 | A&R可轉換債券形式(8) | |
10.1 | 喬納森·賴斯先生與公司的僱傭協議(6) | |
10.2 | 購買協議表格日期:2019年3月8日(7) | |
10.3 | 證券購買協議格式(8) | |
10.4 | 保證協議格式(8) | |
10.5 | 保安協議格式(8) | |
10.6 | IP安全協議格式(8) | |
10.7 | 註冊權協議格式(8) | |
10.8 | 戰略合作伙伴協議(部分展品已被省略,因為它們(I)不是實質性的,(Ii)如果公開披露可能會對註冊人造成競爭損害)(9) | |
10.9 | 修訂(部分展品已略去,因為(I)不具關鍵性,及(Ii)如公開披露,相當可能會對註冊人造成競爭損害)(9) | |
31.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第302條頒發的首席執行官證書(茲提交) | |
31.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第302條對首席財務官的證明(特此存檔) | |
32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第1350條對首席執行官的證明(特此存檔) | |
32.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第1350條對首席財務官的證明(特此提交) | |
101.INS | 內聯XBRL 實例文檔(隨函存檔) | |
101.SCH | 內聯 XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.CAL | 內聯 XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
101.LAB | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
104 | 封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中) |
1. | 通過參考我們SB-2表格(註冊表)上的註冊聲明合併 第333-146316號)於2007年9月26日向美國證券交易委員會提交。 |
2. | 通過參考我們在表格S-1(註冊表)上的註冊聲明合併 第333-162316號)於2009年10月2日向美國證券交易委員會提交。 |
3. | 參考我們於2013年11月22日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告併入 。 |
4. | 參考我們於2013年12月19日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告併入 。 |
5. | 參考我們於2017年3月22日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告併入 。 |
6. | 參考我們於2015年1月21日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告併入 。 |
7. | 參考我們於2019年3月11日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告併入 。 |
8. | 參考我們於2021年3月26日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告併入 。 |
9. | 參考我們於2021年1月26日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告併入 。 |
39 |
簽名
根據 1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告代表其正式授權的簽名人 簽署本報告。
Kraig 生物工藝實驗室,Inc. | ||
(註冊人) | ||
日期: 2021年11月5日 | 由以下人員提供: | /s/ Kim Thompson |
金 湯普森 | ||
總裁, 首席執行官和 首席財務官 (首席執行官和 負責人 財務會計官) |
40 |