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目錄
根據2021年11月5日提交給美國證券交易委員會的文件
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒根據1934年“證券交易法”第(13)或第(15)(D)節規定的季度報告
截至本季度的季度報告2021年9月30日
或
☐根據1934年“證券交易法”第(13)或(15)(D)節提交的過渡報告
對於_
委員會檔案號：001-38220
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1705110/000170511021000121/angi-20210930_g1.gif
安吉公司(Angi Inc.)
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
特拉華州82-1204801
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別號碼)
核桃街3601號, 丹佛, 公司80205
(註冊人主要執行辦公室地址)
(303) 963-7200
(註冊人電話號碼，包括區號)

(前姓名或前地址，如自上次報告後更改)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題商品代號註冊的交易所名稱
A類普通股，面值0.001美元安吉納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了根據1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或(15)(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去的90天內，註冊人一直遵守此類提交要求。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條規定必須提交的每個互動數據文件。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒加速文件管理器☐非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。☐*☒

截至2021年10月29日，註冊人的以下普通股已發行：
A類普通股80,373,715 
B類普通股422,019,247 
C類普通股— 
已發行普通股合計502,392,962 


目錄
  頁面
數
第一部分
第一項。
合併財務報表
3
合併資產負債表
3
合併業務報表
4
綜合業務表
5
股東權益合併報表
6
合併現金流量表
8
注1-本公司及主要會計政策摘要
9
附註2--所得税
12
附註3-金融工具和公允價值計量
13
附註4--長期債務
15
附註5-累計其他全面收益(虧損)
16
注6-每股(虧損)收益
17
注7-細分市場信息
18
附註8-合併財務報表明細
21
附註9--或有事項
23
附註10-與IAC的關聯方交易
23
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
25
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
41
第四項。
管制和程序
42
第二部分
第1項。
法律程序
43
第1A項。
風險因素
43
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
45
第6項
陳列品
46
簽名
47



2
目錄
第一部分
財務信息
項目1.合作伙伴關係合併財務報表
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併資產負債表
(未經審計)
2021年9月30日2020年12月31日
(單位為千，面值除外)
資產
現金和現金等價物$476,625 $812,705 
有價證券— 49,995 
應收賬款，扣除準備金#美元40,276及$27,839，分別
98,538 43,148 
其他流動資產75,818 71,958 
流動資產總額650,981 977,806 
資本化軟件、租賃改進和設備、淨值116,825 108,842 
商譽917,081 891,797 
無形資產，淨額198,024 209,717 
其他非流動資產，淨額192,127 180,020 
總資產$2,075,038 $2,368,182 
負債和股東權益
負債：
應付帳款$39,491 $30,805 
遞延收入60,025 54,654 
應計費用和其他流動負債203,752 148,219 
流動負債總額303,268 233,678 
長期債務，淨額494,373 712,277 
遞延所得税1,633 1,296 
其他長期負債102,434 111,710 
可贖回的非控股權益4,524 26,364 
承諾和或有事項
股東權益：
A類普通股，$0.001面值；授權2,000,000股票；已發行99,252和94,238分別為流通股和流通股80,146和78,333，分別
99 94 
B類可轉換普通股，$0.001面值；授權1,500,000股份；422,019和421,862已發行和已發行股份
422 422 
C類普通股，$0.001面值；授權1,500,000股份；不是已發行和已發行股份
— — 
額外實收資本1,345,549 1,379,469 
(累計虧損)留存收益(35,608)9,749 
累計其他綜合收益4,933 4,637 
國庫股，19,107和15,905分別為股票
(157,484)(122,081)
合計安吉公司股東權益1,157,911 1,272,290 
非控制性權益10,895 10,567 
股東權益總額1,168,806 1,282,857 
總負債和股東權益$2,075,038 $2,368,182 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
3
目錄
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併業務報表
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
(單位為千，每股數據除外)
收入$461,565 $389,913 $1,269,582 $1,108,624 
運營成本和費用：
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊)99,467 48,253 222,999 122,524 
銷售和營銷費用237,755 210,171 682,626 590,114 
一般和行政費用103,086 90,122 298,734 270,129 
產品開發費用17,675 17,577 54,474 50,068 
折舊14,701 13,921 45,728 38,614 
無形資產攤銷3,854 12,888 12,616 38,846 
總運營成本和費用476,538 392,932 1,317,177 1,110,295 
營業虧損(14,973)(3,019)(47,595)(1,671)
利息支出(6,032)(3,699)(18,463)(7,593)
其他(費用)收入，淨額(479)223 (1,882)856 
所得税前虧損(21,484)(6,495)(67,940)(8,408)
所得税優惠4,791 11,698 23,209 17,638 
淨(虧損)收益(16,693)5,203 (44,731)9,230 
可歸因於非控股權益的淨收益(302)(731)(626)(1,049)
Angi Inc.股東應佔淨(虧損)收益$(16,995)$4,472 $(45,357)$8,181 
安吉公司股東應佔每股信息：
每股基本(虧損)收益$(0.03)$0.01 $(0.09)$0.02 
稀釋(虧損)每股收益$(0.03)$0.01 $(0.09)$0.02 
按功能劃分的股票薪酬費用：
銷售和營銷費用$1,256 $2,346 $3,138 $4,069 
一般和行政費用5,836 10,866 13,330 46,977 
產品開發費用1,721 1,485 3,922 3,985 
基於股票的薪酬總費用$8,813 $14,697 $20,390 $55,031 

隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。

4
目錄
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
綜合業務綜合報表
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
(單位：千)
淨(虧損)收益$(16,693)$5,203 $(44,731)$9,230 
其他綜合(虧損)收入：
外幣換算調整變動(1,353)3,053 722 971 
綜合(虧損)收益(18,046)8,256 (44,009)10,201 
可歸因於非控股權益的綜合虧損(收益)的組成部分：
可歸因於非控股權益的淨收益(302)(731)(626)(1,049)
可歸因於非控股權益的外幣換算調整變動313 (1,298)(426)(577)
可歸因於非控股權益的綜合損失(收益)11 (2,029)(1,052)(1,626)
安吉公司股東應佔綜合(虧損)收入$(18,035)$6,227 $(45,061)$8,575 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。

5
目錄
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併股東權益表
截至2021年9月30日的3個月零9個月
(未經審計)
安吉公司股東權益
甲類
普通股
$0.001
面值
B類
可轉換普通股
$0.001
面值
C類
普通股
$0.001
面值
Total Angi Inc.股東權益
累計其他綜合收益(虧損)總計
股東的
權益
可贖回的
非控制性
利益		額外實收資本(累計虧損)留存收益財務處
庫存		非控制性
利益
$股票$股票$股票
(單位：千)
截至2021年6月30日的餘額$4,536 $99 99,111 $422 421,977 $— — $1,338,208 $(18,613)$5,973 $(127,718)$1,198,371 $11,054 $1,209,425 
淨收益(虧損)61 — — — — — — — (16,995)— — (16,995)241 (16,754)
其他綜合損失(73)— — — — — — — — (1,040)— (1,040)(240)(1,280)
基於股票的薪酬費用— — — — — — — 8,817 — — — 8,817 — 8,817 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— — 139 — — — — (1,066)— — — (1,066)— (1,066)
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股— — 3 — 42 — — — — — — — — — 
購買庫存股— — — — — — — — — — (29,766)(29,766)— (29,766)
購買非控股權益— — — — — — — — — — — (160)(160)
其他— — — — — — — (410)— — — (410)— (410)
截至2021年9月30日的餘額$4,524 $99 99,253 $422 422,019 $— — $1,345,549 $(35,608)$4,933 $(157,484)$1,157,911 $10,895 $1,168,806 
截至2020年12月31日的餘額$26,364 $94 94,238 $422 421,862 $— — $1,379,469 $9,749 $4,637 $(122,081)$1,272,290 $10,567 $1,282,857 
淨收益(虧損)49 — — — — — — — (45,357)— — (45,357)577 (44,780)
其他綜合收益(虧損)515 — — — — — — — — 296 — 296 (89)207 
基於股票的薪酬費用— — — — — — — 22,836 — — — 22,836 — 22,836 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— 2 2,427 — — — — (55,809)— — — (55,807)— (55,807)
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股— 3 2,588 — 157 — — (3)— — — — — — 
購買庫存股— — — — — — — — — — (35,403)(35,403)— (35,403)
購買非控股權益(22,938)— — — — — — — — — — — (160)(160)
將非控股權益調整為公允價值534 — — — — — — (534)— — — (534)— (534)
其他— — — — — — — (410)— — — (410)— (410)
截至2021年9月30日的餘額$4,524 $99 99,253 $422 422,019 $— — $1,345,549 $(35,608)$4,933 $(157,484)$1,157,911 $10,895 $1,168,806 

隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。

6
目錄
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併股東權益表
截至2020年9月30日的3個月零9個月
(未經審計)
安吉公司股東權益
甲類
普通股
$0.001
面值
B類
可轉換普通股
$0.001
面值
C類
普通股
$0.001
面值
Total Angi Inc.股東權益
累計其他綜合(虧損)收入總股東權益
可贖回的
非控制性
利益		額外實收資本留存收益財務處
庫存		非控制性
利益
$股票$股票$股票
(單位：千)
截至2020年6月30日的餘額$25,093 $89 89,076 $422 421,757 $— — $1,387,618 $19,741 $(2,740)$(112,808)$1,292,322 $9,604 $1,301,926 
淨收益438 — — — — — — — 4,472 — — 4,472 293 4,765 
其他綜合收益920 — — — — — — — — 1,755 — 1,755 378 2,133 
基於股票的薪酬費用— — — — — — — 13,846 — — — 13,846 — 13,846 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— 4 3,584 — — — — (37,842)— — — (37,838)— (37,838)
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股— — — — 102 — — (632)— — — (632)— (632)
可贖回非控股權益調整為公允價值(677)— — — — — — 677 — — — 677 — 677 
購買非控股權益— — — — — — — — — — — — (1,115)(1,115)
其他— — — — — — — (690)— — — (690)689 (1)
截至2020年9月30日的餘額$25,774 $93 92,660 $422 421,859 $— — $1,362,977 $24,213 $(985)$(112,808)$1,273,912 $9,849 $1,283,761 
截至2019年12月31日的餘額$26,663 $87 87,007 $422 421,570 $— — $1,357,075 $16,032 $(1,379)$(57,949)$1,314,288 $9,264 $1,323,552 
淨收益383 — — — — — — — 8,181 — — 8,181 666 8,847 
其他綜合收益233 — — — — — — — — 394 — 394 344 738 
基於股票的薪酬費用15 — — — — — — 54,664 — — — 54,664 — 54,664 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— 6 5,653 — — — — (48,615)— — — (48,609)— (48,609)
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股— — — — 289 — — (1,423)— — — (1,423)— (1,423)
購買庫存股— — — — — — — — — — (54,859)(54,859)— (54,859)
購買可贖回的非控股權益(3,165)— — — — — — — — — — — — — 
可贖回非控股權益調整為公允價值1,645 — — — — — — (1,645)— — — (1,645)— (1,645)
購買非控股權益— — — — — — — — — — — — (1,115)(1,115)
根據分税制協議進行調整— — — — — — — 3,613 — — — 3,613 — 3,613 
其他— — — — — — — (692)— — — (692)690 (2)
截至2020年9月30日的餘額$25,774 $93 92,660 $422 421,859 $— — $1,362,977 $24,213 $(985)$(112,808)$1,273,912 $9,849 $1,283,761 

隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
7
目錄
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併現金流量表
(未經審計)
截至9月30日的9個月，
20212020
(單位：千)
經營活動的現金流：
淨(虧損)收益$(44,731)$9,230 
對淨(虧損)收益與經營活動提供的現金淨額進行調整：
信貸損失準備金66,081 60,090 
基於股票的薪酬費用20,390 55,031 
折舊45,728 38,614 
無形資產攤銷12,616 38,846 
遞延所得税(25,435)(18,081)
長期資產和使用權資產減值12,280 188 
非現金租賃費用9,587 10,166 
收入儲備6,392 6,998 
其他調整，淨額4,226 1,508 
資產和負債變動，扣除收購和處置的影響：
應收賬款(106,234)(70,705)
其他資產(3,342)(4,966)
應付帳款和其他負債23,271 46,941 
應付和應收所得税499 (570)
遞延收入4,560 (105)
經營活動提供的淨現金25,888 173,185 
投資活動的現金流：
收購，扣除收購現金後的淨額(25,357)— 
資本支出(52,056)(37,637)
購買有價證券— (49,987)
有價證券到期收益50,000 — 
出售企業的淨收益750 730 
用於投資活動的淨現金(26,663)(86,894)
融資活動的現金流：
發行優先債券所得款項— 500,000 
定期貸款本金支付(220,000)(10,313)
發債成本— (5,635)
購買庫存股(35,403)(54,400)
在淨結算的股票獎勵中代表員工繳納的預扣税款(56,135)(49,993)
IAC根據分税協議進行的分配— 3,071 
購買非控股權益(23,508)(4,280)
融資活動提供的現金淨額(用於)(335,046)378,450 
提供的現金總額(已用)(335,821)464,741 
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響373 (354)
現金及現金等價物和限制性現金淨(減)增(335,448)464,387 
期初現金及現金等價物和限制性現金813,561 391,478 
期末現金及現金等價物和限制性現金$478,113 $855,865 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
注1-公司及主要會計政策摘要
業務性質
Angi Inc.，前身為ANGI HomeServices，Inc.(“Angi Inc.”、“The Company”、“We”、“Our”或“Us”)將優質的家庭服務專業人員與全世界的消費者聯繫起來400不同的類別，從修復和改建房屋到清潔和美化環境。完畢260,000在截至2021年9月30日的三個月裏，家政服務專業人士通過Angi Inc.平臺積極尋找消費者匹配、完成工作或廣告工作。此外，消費者至少向我們的一個品牌求助，尋找專業人士的時間約為33在截至2021年9月30日的12個月內，有100萬個項目。
本公司擁有二經營部門：(I)北美(美國和加拿大)，包括安吉美國存托股份和Leads and Angi Services；(Ii)歐洲。安吉在北美的品牌運營如下：安吉美國存托股份以安吉(前身為安吉的名單)品牌運營，安吉Leads主要以HomeAdvisor運營，由安吉品牌提供支持，安吉服務主要以Handy品牌運營。
如本文所用，“Angi Inc.”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”和類似術語指的是Angi Inc.及其子公司(除非上下文另有要求)。

2021年9月30日，IAC/InterActiveCorp擁有84.6%和98.2本公司的經濟權益及投票權權益分別佔本公司經濟權益及投票權權益的%。

列報和整理的基礎
該公司根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制合併財務報表。綜合財務報表包括本公司的賬目、本公司全資擁有的所有實體以及本公司擁有控股權的所有實體。公司及其子公司之間的所有公司間交易和餘額均已取消。在記錄交易時，(I)Angi Inc.和(Ii)IAC及其子公司之間的所有公司間交易均被視為有效的現金結算。請參閲“附註10-與IAC的關聯方交易“瞭解有關Angi Inc.和IAC之間交易的更多信息。

該公司被納入IAC的税務集團，用於提交聯邦和合並的州所得税申報單。就這些財務報表而言，所得税的計算就像安吉公司在獨立的、單獨的納税申報基礎上提交納税申報單一樣。 根據本公司與IAC之間的分税協議，目前應支付給IAC或從IAC應收的税款與按GAAP獨立、單獨回報基礎計算的現行税項撥備之間的任何差額，在現金流量表中反映為對額外實收資本和融資活動的調整。

隨附的未經審計財務報表是根據美國公認會計準則中期財務信息以及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規章制度編制的。因此，它們不包括GAAP要求的所有信息和附註，以完成年度財務報表。管理層認為，隨附的未經審計財務報表包括所有被認為是公平列報所必需的正常經常性調整。中期業績不一定代表全年的預期業績。隨附的未經審計中期財務報表應與截至2020年12月31日的年度經審計財務報表及其附註一併閲讀。

新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情以及旨在遏制其蔓延的措施對本公司的影響是多種多樣的，也是不穩定的。

正如之前披露的那樣，新冠肺炎對公司的最初影響導致對服務請求的需求下降，這主要是由於某些類別的工作(特別是非必需的室內項目)的需求減少所致。雖然我們在2020年下半年和2021年初經歷了服務請求的反彈，但由於2020年的激增以及以下因素的影響，與2020年同期相比，2021年5月的服務請求確實開始下降
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目錄
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
品牌整合計劃於2021年3月17日啟動。此外，許多服務專業人員的業務受到勞動力和物質限制的不利影響，許多服務專業人員承擔新業務的能力有限，這對我們在2021年第一季度之前將增加的服務請求貨幣化的能力產生了負面影響。儘管我們的服務請求貨幣化能力在2021年第二季度和第三季度略有反彈，但我們仍然沒有回到新冠肺炎之前的水平。我們不能保證我們能夠繼續改善貨幣化，也不能保證服務專業人員的業務在未來不會受到不利影響。
與新冠肺炎疫情相關的事態發展和旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上繼續影響該公司的業務、財務狀況和運營結果，將取決於未來的事態發展。所有這些事態發展都具有高度的不確定性，其中許多都不是本公司所能控制的，包括新冠肺炎的持續傳播、由變種病毒株導致的新冠肺炎死灰復燃的嚴重程度、疫苗的有效性和對接種疫苗的態度、材料和供應鏈的限制、勞動力短缺、政府和其他旅行限制、可自由支配服務和其他活動的範圍，以及公眾對這些事態發展的反應。
會計估計
根據公認會計原則，公司管理層在編制合併財務報表時需要做出某些估計、判斷和假設。這些估計、判斷和假設影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露。實際結果可能與這些估計不同。

本公司會持續評估其估計及判斷，包括有關現金等價物及可出售債務證券的公允價值；應收賬款的賬面價值，包括信貸損失撥備的釐定及收入準備金的釐定；與客户簽訂合約的某些成本的客户關係期的釐定；使用權資產(“ROU資產”)的賬面價值；使用期限的無形資產及資本化軟件的使用年限及可回收性、租賃權的改善及以及股票獎勵的公允價值和罰沒率等。公司根據歷史經驗、預測和預算以及公司認為相關的其他因素作出估計和判斷。

政府一般收入確認
收入在承諾的商品或服務的控制權轉移給公司的客户時確認，金額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。

本公司的收入分類披露載於“注7-細分市場信息.”
遞延收入
遞延收入包括在公司履行業績義務之前收到的或合同規定到期的付款。該公司的遞延收入在每個報告期結束時逐個合同報告。 當適用認購期的剩餘期限或預期履行義務的期限為一年或更短時，該公司將遞延收入歸類為當期收入。截至2020年12月31日，當期和非當期遞延收入餘額為#美元。54.7百萬美元和$0.2在截至2021年9月30日的9個月內，本公司確認了52.3截至2020年12月31日，包括在遞延收入餘額中的收入為100萬美元。截至2019年12月31日，當期和非當期遞延收入餘額為#美元。58.2百萬美元和$0.2在截至2020年9月30日的9個月內，公司確認了55.7截至2019年12月31日，包括在遞延收入餘額中的收入的100萬美元。

截至2021年9月30日的當期和非當期遞延收入餘額為#美元。60.0百萬美元和$0.1分別為百萬美元。非流動遞延收入計入隨附的合併資產負債表中的“其他長期負債”。


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目錄
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
實用的權宜之計和豁免
根據會計準則更新(ASU)第2014-09號可用的實際權宜之計所允許的，與客户簽訂合同的收入除上述規定外，本公司不披露以下項目的未履行履約義務的價值：(I)最初預期期限為一年或更短的合同；(Ii)完全分配給未履行履約義務或根據系列指導核算的完全未履行承諾的可變對價合同；以及(Iii)本公司確認收入的合同，其收入與本公司有權為所提供的服務開具發票的金額相同。

根據銷售激勵計劃支付給員工的佣金
該公司已確定，根據某些銷售激勵計劃支付給員工的佣金符合資本化要求，作為與客户簽訂合同的增量成本。當預期客户續訂，而續訂佣金與初始佣金不相稱時，客户的平均壽命包括續約期。 根據這些銷售激勵計劃支付給員工的資本化佣金將在預計的客户關係期間攤銷。本公司以歷史數據為基礎，將預期客户關係期作為平均客户壽命進行計算。

對於預期客户關係期限為一年或更短的銷售激勵計劃，公司已選擇實際的權宜之計，將產生的佣金支出。

從與客户簽訂合同的成本中確認的資產
該公司使用投資組合方法來評估為獲得與客户的合同而增加的成本的會計處理。如果我們期望收回這些成本，公司將確認這些成本的資產。在這些成本資本化的範圍內，所產生的資產按照與資產相關的服務轉移模式進行系統攤銷。目前的合同資產為#美元。40.3百萬美元和$49.22021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。非流動資產為#美元。1.2百萬美元和$0.42021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。與客户簽訂合同的流動和非流動資本化成本包括在隨附的資產負債表中的“其他流動資產”和“其他非流動資產”中。

近期會計公告
公司尚未採用的會計公告
ASU 2021-08-企業合併(主題805)，從與客户的合同中核算合同資產和合同負債

2021年10月，財務會計準則委員會(FASU)發佈了美國會計準則委員會(ASU)第2021-08號，改變了實體確認企業合併中收購的資產和承擔的負債的方式，包括與客户簽訂收入合同產生的合同資產和合同負債。ASU No.2021-08的規定將要求收購實體根據ASU No.2014-09(主題606)“與客户簽訂合同的收入”確認和計量在企業合併中收購的合同資產和合同負債，就好像是它發起了合同一樣。ASU No.2021-08的規定從2022年12月15日之後的財年開始生效，允許提前採用，包括在過渡期內採用。公司將提前採用ASU 2021-08，從2021年第四季度開始生效。在過渡期內提早採用的實體必須(I)追溯到收購日期發生在包括提早採用過渡期在內的會計年度開始之日或之後的所有業務合併，以及(Ii)前瞻性地將修訂應用於初始應用日期或之後發生的所有業務合併。早期採用不會對公司產生重大的追溯性影響。採用ASU 2021-08可能會對考慮未來業務合併的採購產生實質性影響。

重新分類
上一年度的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注2-所得税
該公司被納入IAC的税務集團，用於提交聯邦和合並的州所得税申報單。在本報告所述的所有期間，本公司的所得税優惠和/或撥備都是按照獨立的、單獨的回報基礎計算的，根據這一基礎計算的本公司在IAC的綜合聯邦和州納税申報負債/應收賬款中對IAC的付款和退款已反映在隨附的綜合現金流量表中的經營活動現金流量中。本公司與IAC之間的分税協議規定了雙方在税務問題上各自的權利、責任和義務，包括對公司應佔税款的責任、退款的權利、税收屬性的分配以及其他事項，因此最終決定了應付給IAC的所得税金額或應從IAC收取的所得税金額。根據分税協議目前應付或應收税金與現行税項撥備之間的任何差額，均在現金流量表內反映為對額外實收資本的調整及反映為現金流量表內的融資活動，而現行税項撥備則按公認會計原則的獨立、獨立回報基準計算。

在每個過渡期結束時，該公司估計年度預期有效所得税税率，並將該税率應用於年初至今的普通收益或虧損。與重大、非常或非常項目(如適用)相關的所得税撥備或利益，在扣除其相關税收影響後將單獨報告或報告，在其發生的過渡期單獨計算和確認。此外，已制定的税法或税率、納税狀況、對年初遞延税項資產在未來幾年可變現的判斷或未確認的税收優惠的變化的影響在發生變化的過渡期確認。

在計算每個中期的年度預期有效所得税率時，需要某些估計和假設，包括但不限於本年度的預期税前收入(或虧損)、對在外國司法管轄區賺取和納税的收入(和/或虧損)比例的預測、永久性和臨時性差異，以及實現本年度產生的遞延税項資產的可能性。用於計算所得税撥備或收益的會計估計可能會隨着新事件的發生、獲得更多經驗、獲得更多信息或公司税務環境的變化而發生變化。如果預期的年度有效所得税税率在一個季度內發生變化，這種變化對前幾個季度的影響包括在發生變化的季度的所得税撥備或福利中。在截至2021年9月30日的三個月的所得税優惠中包括$0.62000萬美元，這是由於估計的年度有效税率高於第二季度適用的税率，今年到目前為止，持續運營的普通虧損。較高的估計年度有效税率主要是因為預測的不可抵扣的基於股票的補償支出對預測的普通税前虧損增加的影響減少。

截至2021年9月30日的三個月和九個月，公司記錄的所得税優惠為4.8300萬美元和300萬美元23.22000萬美元，這代表着有效的所得税税率為22%和34%。 截至2021年9月30日的三個月，實際所得税率高於21%的法定税率，主要原因是與年度預期有效所得税率變化相關的好處，但被按不同税率徵税的外國所得額部分抵消。 截至2021年9月30日的9個月，實際所得税率高於21%的法定税率，這主要是由於行使和歸屬股票獎勵產生的超額税收優惠，但被按不同税率徵税的外國收入部分抵消。截至2020年9月30日止三個月，本公司錄得所得税優惠$11.7150萬美元，主要是由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠。截至2020年9月30日止九個月，本公司錄得所得税優惠$17.6這主要是由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠，以及由於真實調整無限期無形資產的國家税率而減少的遞延税款。

該公司在所得税條款中確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款(如果適用)。目前沒有利息和罰款的應計項目。

由於之前向IAC提交了單獨的公司和綜合納税申報單，該公司經常在所得税領域接受聯邦、州、地方和外國當局的審計。這些審計包括質疑收入和扣除額的時間和數額，以及收入和扣除額在不同税收管轄區之間的分配情況。美國國税局(IRS)已基本完成對IAC截至2013年12月31日至2017年的年度的聯邦所得税申報單的審計，並已開始對2018年12月31日至2019年的年度進行審計，其中包括公司的運營。2013年至2017年的訴訟時效已延長至2022年6月30日。從2009年開始，在其他不同司法管轄區提交的報税表可以在不同的納税年度進行審查。所得税
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
應付包括被認為足以支付審查上一年度納税申報表可能產生的評估的未確認税收優惠。本公司在評估和估計其税務狀況和税收優惠時會考慮許多因素，這些因素可能無法準確預測實際結果，因此可能需要定期調整。儘管管理層目前認為，未確認税收利益的期間變化以及在審計中提出的問題得到解決後支付的金額與以前撥備的金額之間的差異(如果有)不會對公司的流動資金、經營業績或財務狀況產生實質性影響，但這些事項受到固有不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會發生變化。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司有未確認的税收優惠$5.8百萬美元和$5.3所有這些都是IAC綜合報税表中包括的税務頭寸。如果2021年9月30日未確認的税收優惠隨後得到確認，所得税撥備將減少#美元。5.6百萬美元。截至2020年12月31日的可比金額為$5.1百萬美元。

本公司定期評估遞延税項資產的變現能力，並考慮所有現有證據，包括(在適用範圍內)先前累計虧損的性質、頻率和嚴重程度、對未來應課税收入的預測、報税狀況、法定結轉期限、可用税務籌劃和歷史經驗。截至2021年9月30日，該公司在美國的遞延税項總資產為$203.62000萬美元，公司預計將在更有可能的基礎上充分利用。其中，$54.4100萬美元將用於未來沖銷遞延税項負債和剩餘的遞延税項淨資產#美元。149.21000萬美元將根據對未來應税收入的預測加以利用。公司最重要的遞延税金淨資產與美國聯邦淨營業虧損(“NOL”)有關，結轉金額為#美元。89.52000萬。該公司預計未來將產生足夠的應税收入，至少為#美元。426.2這些NOL在2030年至2037年之間到期，其中大部分在2030年至2037年之間到期，其中一部分永遠不會到期，以充分實現這一遞延税項資產。

注3-金融工具與公允價值計量
可交易債務證券
“公司”就是這麼做的。不是截至2021年9月30日，我不持有任何可供出售的可交易債務證券。

截至2020年12月31日，當前可供出售的可交易債務證券如下：
攤銷成本未實現毛利未實現虧損總額公允價值
(單位：千)
國庫券貼現票據$49,995 $— $— $49,995 
可供出售的可交易債務證券總額$49,995 $— $— $49,995 
截至2020年12月31日，被歸類為當前可供出售的債務證券的合同到期日在一年內。

公允價值計量
該公司將其按公允價值計量的金融工具歸類到公允價值層次結構中，該層次結構優先考慮為資產或負債定價時使用的投入。公允價值層次結構的三個層次是：

•一級：從獨立來源獲得的可觀察到的投入，例如活躍市場中相同資產和負債的報價。

•第二級：可直接或間接觀察到的其他投入，如活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的市場報價，以及主要源自可觀察市場數據或得到可觀察市場數據證實的投入。本公司二級金融資產的公允價值主要來自相同標的證券的可觀察市場價格，這些標的證券可能並不活躍。
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
交換了。這些證券中的某些可能具有來自多個市場數據來源的不同市場價格，在這種情況下使用平均市場價格。

•第三級：不可觀察到的輸入，幾乎沒有或沒有市場數據，要求公司根據當時可用的最佳信息，就市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設制定自己的假設。

下表列出了該公司按公允價值經常性計量的金融工具：
2021年9月30日
活躍市場中相同資產的市場報價(一級)重要的其他可觀察到的投入(第2級)不可觀測的重要輸入
(第三級)		總計
公允價值
測量結果
(單位：千)
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$314,040 $— $— $314,040 
總計$314,040 $— $— $314,040 
2020年12月31日
活躍市場中相同資產的市場報價(一級)重要的其他可觀察到的投入(第2級)不可觀測的重要輸入
(第三級)		總計
公允價值
測量結果
(單位：千)
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$374,014 $— $— $374,014 
國庫券貼現票據— 324,995 — 324,995 
定期存款— 2,721 — 2,721 
有價證券：
國庫券貼現票據— 49,995 — 49,995 
總計$374,014 $377,711 $— $751,725 
在非經常性基礎上按公允價值計量的資產
公司的非金融資產，如商譽、無形資產、淨資產、資本化軟件、租賃改進和設備，只有在確認減值時才會調整為公允價值。此類公允價值計量主要基於第三級投入。

在截至2021年9月30日的9個月內，公司錄得$9.6由於公司減少了房地產足跡，ROU資產、租賃改善以及傢俱和設備的減值費用為1.6億美元。減值支出是通過比較與每個騰出的寫字樓相關的每個資產組的賬面價值與與每個寫字樓直接相關的現金流入的估計公平市場價值來確定的。根據這一分析，如果資產組的賬面金額大於估計的未來未貼現現金流量，則確認減值費用，即賬面金額超過資產公允價值的金額。

14
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
僅為披露目的而按公允價值計量的金融工具
下表列出了按公允價值計量的金融工具的賬面價值和公允價值，僅供披露之用：
2021年9月30日2020年12月31日
賬面價值公允價值賬面價值公允價值
(單位：千)
長期債務，淨額(a)
$(494,373)$(495,625)$(712,277)$(725,700)
________________________
(a)    截至2021年9月30日和2020年12月31日，長期債務的賬面價值，淨額包括未攤銷債務發行成本$5.6百萬美元和$7.7分別為百萬美元.

長期債務的公允價值是使用可觀察到的市場價格或類似負債的指數來估計的，這些價格或指數屬於二級投入。
注4-長期債務
長期債務包括：
 2021年9月30日2020年12月31日
 (單位：千)
3.875%ANGI集團高級債券，2028年8月15日到期(“ANGI集團高級債券”)；從2021年2月15日開始，每年2月15日和8月15日支付利息
$500,000 $500,000 
2023年11月5日到期的安吉集團定期貸款(“安吉集團定期貸款”)— 220,000 
長期債務總額500,000 720,000 
減去：未攤銷債務發行成本5,627 7,723 
長期債務總額，淨額$494,373 $712,277 

安吉集團高級筆記
ANGI集團高級票據於2020年8月20日發行，所得款項已用於一般企業用途，包括於2021年7月1日收購Total Home Roofing，Inc.(“Angi Roofing”)，以及購買庫藏股。 在2023年8月15日之前的任何時候，這些票據都可以贖回價格贖回，贖回價格相當於其本金金額之和，外加應計未付利息和整體溢價。 此後，這些票據可以按照管理票據的契約中規定的贖回價格，加上到適用贖回日期的應計和未付利息(如果有的話)進行贖回。

管理ANGI集團高級票據的契約包含一項契約，該契約將限制ANGI集團在發生違約或ANGI集團的擔保槓桿率(定義在契約中)超過時產生借款留置權的能力3.75設置為1.0。在2021年9月30日，沒有任何限制。

安吉集團循環設施
$250.0百萬安吉集團循環貸款，否則將於2023年11月5日到期，自2021年8月3日起終止。 在終止前，ANGI集團循環貸款項下從未提取過任何款項。

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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
安吉集團定期貸款
截至2021年5月6日，安吉集團定期貸款的未償還餘額已全部償還。截至2020年12月31日，安吉集團定期貸款的未償還餘額為#美元。220.01000萬美元，利息為2.16%.
注5-累計其他綜合收益(虧損)
下表列出了累計其他綜合收益(虧損)的組成部分：
截至9月30日的三個月，
20212020
外國
貨幣
翻譯
調整，調整		累計其他綜合收益外國
貨幣
翻譯
調整，調整		累計其他綜合損失
(單位：千)
7月1日的餘額$5,973 $5,973 $(2,740)$(2,740)
其他綜合(虧損)收入(1,040)(1,040)1,755 1,755 
9月30日的餘額$4,933 $4,933 $(985)$(985)
截至9月30日的9個月，
20212020
外國
貨幣
翻譯
調整，調整		累計其他綜合收益外國
貨幣
翻譯
調整，調整		累計其他綜合損失
(單位：千)
1月1日的餘額$4,637 $4,637 $(1,379)$(1,379)
其他綜合收益296 296 394 394 
9月30日的餘額$4,933 $4,933 $(985)$(985)
2021年9月30日和2020年9月30日，不是累計其他綜合收益(虧損)的税收優惠或撥備。
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注6-(虧損)每股收益
下表列出了安吉公司A類和B類普通股股東應佔每股基本收益和稀釋(虧損)收益的計算方法：
 截至9月30日的三個月，
 20212020
 基本信息稀釋基本信息稀釋
 (單位為千，每股數據除外)
分子：
淨(虧損)收益$(16,693)$(16,693)$5,203 $5,203 
可歸因於非控股權益的淨收益(302)(302)(731)(731)
安吉公司A類和B類普通股股東應佔淨(虧損)收益$(16,995)$(16,995)$4,472 $4,472 
分母：
加權平均基本A類和B類已發行普通股503,416 503,416 497,501 497,501 
稀釋證券(A)(B)(C)
— — — 17,218 
(虧損)每股收益的分母-加權平均股票503,416 503,416 497,501 514,719 
(虧損)安吉公司A類和B類普通股股東應佔每股收益：
(虧損)每股收益$(0.03)$(0.03)$0.01 $0.01 

 截至9月30日的9個月，
 20212020
 基本信息稀釋基本信息稀釋
 (單位為千，每股數據除外)
分子：
淨(虧損)收益$(44,731)$(44,731)$9,230 $9,230 
可歸因於非控股權益的淨收益(626)(626)(1,049)(1,049)
安吉公司A類和B類普通股股東應佔淨(虧損)收益$(45,357)$(45,357)$8,181 $8,181 
分母：
加權平均基本A類和B類已發行普通股502,859 502,859 497,574 497,574 
稀釋證券(A)(B)(C)
— — — 13,901 
(虧損)每股收益的分母-加權平均股票502,859 502,859 497,574 511,475 
(虧損)安吉公司A類和B類普通股股東應佔每股收益：
(虧損)每股收益$(0.09)$(0.09)$0.02 $0.02 
________________________
(a)    截至2021年9月30日的三個月和九個月，公司運營虧損，因此，大約21.21.5億潛在稀釋證券被排除在計算稀釋每股收益之外，因為這將是反稀釋的影響。因此，加權平均已發行基本股票被用來計算所有每股收益金額。
(b)    如果影響是稀釋的，已發行的加權平均普通股包括假定行使股票期權和子公司計價股本以及歸屬限制性股票單位(“RSU”)時將發行的增發股份。截至九月份的三個月和九個月
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
30, 2020, 1.41000萬美元，5.4分別有1.8億股潛在稀釋證券被排除在稀釋後每股收益的計算之外，因為它們的納入將是反稀釋的。
(c)基於市場的獎勵和基於業績的股票單位(“PSU”)被認為是或有發行的股票。在下列情況下，可於行使或歸屬市場獎勵及PSU時發行的股份計入每股盈利的分母：(I)已符合適用的市場或業績條件，及(Ii)計入基於市場的獎勵及PSU對各自的報告期有攤薄作用。截至2020年9月30日的三個月和九個月，1.22000萬股基於市場的獎勵和PSU被排除在稀釋後每股收益的計算之外，因為市場或業績條件沒有得到滿足。
注7-細分市場信息
本公司在確定其經營部門時採用的總體概念是以與首席運營決策者對業務的看法一致的方式列報財務信息。此外，公司還考慮業務如何組織，以進行細分管理，並考慮所提供的服務或產品類型或目標市場方面的業務重點。

下表列出了按可報告部門劃分的收入：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
(單位：千)
收入：
北美$443,531 $372,226 $1,204,517 $1,053,775 
歐洲18,034 17,687 65,065 54,849 
總計
$461,565 $389,913 $1,269,582 $1,108,624 

下表列出了按服務類型分類的公司各部門的收入：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
(單位：千)
北美
安吉·美國存托股份(Angi Weibo)和Lead：
消費者連接收入(a)
$238,421 $244,184 $699,867 $694,804 
廣告收入(b)
63,953 56,217 187,308 166,732 
會員訂閲收入(c)
17,079 17,760 51,026 56,810 
其他收入6,703 8,922 21,412 25,144 
安吉美國存托股份總收入和領先收入326,156 327,083 959,613 943,490 
安吉服務收入(d)
117,375 45,143 244,904 110,285 
北美總收入443,531 372,226 1,204,517 1,053,775 
歐洲
消費者連接收入(e)
14,530 14,006 54,226 43,640 
服務專業會員制訂閲收入3,215 3,278 9,874 9,792 
廣告和其他收入289 403 965 1,417 
歐洲總收入18,034 17,687 65,065 54,849 
總收入$461,565 $389,913 $1,269,582 $1,108,624 
________________________
(a)    包括服務專業人士通過安吉美國存托股份和Leads平臺為消費者配對支付的費用。
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
(b)    包括根據廣告合同從服務專業人員那裏獲得的收入。
(c)收入包括來自服務專業人士和消費者的會員訂閲收入。
(d)收入包括預定價產品的收入和Angi Roofing的收入
(e)費用包括服務專業人員為消費者比賽支付的費用。

按地理位置劃分的收入基於客户所在的位置。關於收入和長期資產的地理信息如下所示。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
(單位：千)
收入
美國$437,872 $368,082 $1,188,854 $1,041,903 
所有其他國家/地區23,693 21,831 80,728 66,721 
總計$461,565 $389,913 $1,269,582 $1,108,624 
2021年9月30日2020年12月31日
(單位：千)
長期資產(不包括商譽和無形資產)：
美國$108,496 $97,841 
所有其他國家/地區8,329 11,001 
總計$116,825 $108,842 

下表按可報告部門列出營業(虧損)收入和調整後的EBITDA：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
(單位：千)
營業(虧損)收入：
北美$(14,719)$295 $(37,269)$8,377 
歐洲(254)(3,314)(10,326)(10,048)
總計$(14,973)$(3,019)$(47,595)$(1,671)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
(單位：千)
調整後的EBITDA(f):
北美$11,213 $40,454 $37,076 $136,886 
歐洲$1,182 $(1,967)$(5,937)$(6,066)
________________________
(f)    該公司的主要財務衡量標準是調整後的EBITDA，其定義為營業(虧損)收入，不包括：(1)基於股票的補償支出；(2)折舊；(3)與收購相關的項目，包括無形資產攤銷以及商譽和無形資產減值(如果適用)。該公司相信，這一衡量標準對分析師和投資者是有用的，因為這一衡量標準使本公司的業績與其競爭對手的業績進行了更有意義的比較。調整後的EBITDA有一定的侷限性，因為它排除了這些費用的影響。
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表對公司可報告部門的營業(虧損)收入和Angi公司股東應佔淨(虧損)收益與調整後的EBITDA進行了核對：
截至2021年9月30日的三個月
營業虧損基於股票的
補償費用		折舊攤銷
無形的		調整後的
EBITDA
(單位：千)
北美$(14,719)$8,727 $13,351 $3,854 $11,213 
歐洲(254)$86 $1,350 $— $1,182 
營業虧損(14,973)
利息支出(6,032)
其他費用，淨額(479)
所得税前虧損(21,484)
所得税優惠4,791 
淨損失(16,693)
可歸因於非控股權益的淨收益(302)
Angi Inc.股東應佔淨虧損$(16,995)
截至2020年9月30日的三個月
營業收入(虧損)基於股票的
補償費用		折舊攤銷
無形的		調整後的
EBITDA
(單位：千)
北美$295 $14,599 $12,767 $12,793 $40,454 
歐洲(3,314)$98 $1,154 $95 $(1,967)
營業虧損(3,019)
利息支出(3,699)
其他收入，淨額223 
所得税前虧損(6,495)
所得税優惠11,698 
淨收益5,203 
可歸因於非控股權益的淨收益(731)
Angi Inc.股東應佔淨收益$4,472 
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2021年9月30日的9個月
營業虧損基於股票的
補償費用		折舊攤銷
無形的		調整後的
EBITDA
(單位：千)
北美$(37,269)$20,118 $41,611 $12,616 $37,076 
歐洲(10,326)$272 $4,117 $— $(5,937)
營業虧損(47,595)
利息支出(18,463)
其他費用，淨額(1,882)
所得税前虧損(67,940)
所得税優惠23,209 
淨損失(44,731)
可歸因於非控股權益的淨收益(626)
Angi Inc.股東應佔淨虧損$(45,357)
截至2020年9月30日的9個月
營業收入(虧損)基於股票的
補償費用		折舊攤銷
無形的		調整後的
EBITDA
(單位：千)
北美$8,377 $54,406 $35,531 $38,572 $136,886 
歐洲(10,048)$625 $3,083 $274 $(6,066)
營業虧損(1,671)
利息支出(7,593)
其他收入，淨額856 
所得税前虧損(8,408)
所得税優惠17,638 
淨收益9,230 
可歸因於非控股權益的淨收益(1,049)
Angi Inc.股東應佔淨收益$8,181 
注8-合併財務報表明細
現金和現金等價物及限制性現金
下表將所附資產負債表中報告的現金和現金等價物以及限制性現金與所附現金流量表所示總額進行對賬：
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
2021年9月30日2020年12月31日2020年9月30日2019年12月31日
(單位：千)
現金和現金等價物$476,625 $812,705 $855,044 $390,565 
包括在其他流動資產中的受限現金272 407 392 504 
計入其他非流動資產的限制性現金1,216 449 429 409 
現金和現金等價物總額，以及合併現金流量表上顯示的限制性現金$478,113 $813,561 $855,865 $391,478 
截至2021年9月30日和2020年12月31日，其他流動資產中包括的限制性現金包括從服務提供商收取的截至期末尚未結清的爭議付款的資金，以及為保險索賠提供資金的現金。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，其他流動資產中包括的限制性現金主要包括與公司信用卡相關的存款。
上述所有期間包括在其他非流動資產中的限制性現金主要包括與租賃有關的存款。截至2021年9月30日，其他非流動資產中包括的限制性現金還包括與Angi Roofing的支票背書擔保相關的持有的現金。
信貸損失和收入儲備
下表為截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月信用損失準備金變動情況：
20212020
(單位：千)
1月1日的餘額
$26,046 $19,066 
本期信貸損失準備金66,081 60,090 
記入信貸損失準備金的沖銷(56,102)(53,208)
已收集的追討款項
1,896 1,883 
9月30日的餘額$37,921 $27,831 
收入儲備為#美元。2.4百萬美元和$2.02021年9月30日和2020年9月30日分別為100萬人。信貸損失撥備和收入準備金總額為#美元。40.3百萬美元和$29.8分別截至2021年9月30日和2020年9月30日。
累計攤銷和折舊
下表提供了合併資產負債表內的累計攤銷和折舊：
資產類別2021年9月30日2020年12月31日
 (單位：千)
使用權資產(包括在“其他非流動資產”中)$55,284 $40,800 
資本化的軟件、租賃改進和設備$96,956 $95,438 
無形資產$155,820 $162,627 



22
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
其他(費用)收入，淨額
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2021202020212020
 (單位：千)
利息收入$31 $129 $178 $1,561 
出售企業的收益(虧損)(a)
18 — 31 (454)
匯兑(虧損)收益(515)88 (968)(256)
債務清償損失(b)
— — (1,110)— 
其他(13)6 (13)5 
其他(費用)收入，淨額$(479)$223 $(1,882)$856 
________________________
(a)    截至2020年9月30日的9個月內，收購/出售一家企業造成的虧損包括1美元0.2與2020年第一季度安吉公司股票結算的便捷收購相關的賠償費用按市值計算為100萬美元，0.3與出售Felix相關的最終賺取和解相關的百萬費用。
(b)    代表註銷與ANGI集團定期貸款相關的遞延債務發行成本，這筆貸款已在2021年第二季度全部償還。

注9-或有事件
在正常業務過程中，本公司是各種訴訟的當事人。本公司在確定可能出現不利結果且損失可合理估計時，為特定的法律事項建立準備金。管理層尚未確定我們認為可能出現不利結果且值得評估的任何重大法律問題；因此，不是儲備已經建立。儘管管理層目前認為解決針對我們的索賠(包括合理可能出現不利結果的索賠)不會對公司的流動性、經營業績或財務狀況產生實質性影響，但這些事項會受到固有不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會發生變化。該公司還評估其他或有事項，包括所得税和非所得税或有事項，以評估不利結果的可能性和估計的潛在虧損程度。其中一起或多起訴訟或其他意外情況的不利結果可能會對公司的流動性、經營業績或財務狀況產生實質性影響。請參閲“附註2--所得税獲取與所得税或有事項相關的更多信息。
注10-與IAC的關聯方交易
Angi Inc.和IAC已經簽訂了某些協議來管理他們的關係。這些協議包括：出資協議；投資者權利協議；服務協議；税收分享協議；以及員工事務協議。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月裏，公司被收取了$0.9百萬美元和$3.2百萬美元，以及$1.3百萬美元和$3.6根據服務協議提供的服務，IAC將分別支付100萬美元。有幾個不是根據服務協議於2021年9月30日或2020年12月31日的未付應收款或應付款項。

此外，該公司將辦公空間轉租給IAC，並向IAC收取#美元。0.4百萬美元和$1.2百萬美元，以及$0.5百萬美元和$1.4截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的租金分別為100萬英鎊。IAC將辦公空間轉租給該公司，並向該公司收取$0.3截至2021年9月30日的三個月和九個月的租金為100萬美元。在2021年9月30日，有不是根據轉租協議未償還的應收賬款或應付款項。截至2020年12月31日，未付應收賬款不到$0.1根據分租協議，應收瑞聲資本的款項為1百萬元，其後於2021年第一季悉數支付。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司的未付應付款為$1.7百萬美元和$0.9根據分税協議，應分別支付給IAC的款項為100萬美元，計入“應計費用和其他當期費用”
23
目錄
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
負債，“在隨附的合併資產負債表中。有幾個不是在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，根據本協議向IAC支付或從IAC退款。一共有$3.1在截至2020年9月30日的9個月內，根據本協議從IAC收到的退款為100萬美元。

截至2021年9月30日的三個月和九個月，0.1百萬和0.2根據員工事項協議，向IAC發行了B類普通股，作為與行使和授予Angi公司員工持有的IAC股權獎勵相關而發行的IAC普通股的報銷。截至2020年9月30日的三個月和九個月，0.1百萬和0.3根據員工事項協議，向IAC發行了100萬股Angi Inc.B類普通股。截至2021年9月30日的三個月和九個月，0.1百萬和2.6根據員工事項協議，向IAC發行了A類普通股，作為與行使和結算某些Angi公司股票增值權相關發行的IAC普通股的報銷。有幾個不是在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，向IAC發行的Angi Inc.A類普通股。
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目錄
第二項：第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
一般信息
管理概述
Angi Inc.，前身為ANGI HomeServices，Inc.(“Angi Inc.”、“The Company”、“We”、“Our”或“Us”)將高質量的家庭服務專業人員與400個不同類別的消費者聯繫在一起，從修理和改建房屋到清潔和美化環境。在截至2021年9月30日的三個月裏，超過26萬名家政服務專業人士通過Angi Inc.平臺積極尋找消費者匹配、完成工作或發佈廣告。此外，在截至2021年9月30日的12個月裏，消費者轉向至少一個我們的品牌，為大約3300萬個項目尋找專業人士。
該公司有兩個經營部門：(I)北美(美國和加拿大)，包括安吉美國存托股份和Leads and Angi Services；(Ii)歐洲。這兩個品牌的運營方式如下：安吉美國存托股份以安吉(前身為安吉名單)品牌運營，安吉Leads主要在由安吉品牌提供支持的HomeAdvisor下運營，安吉服務主要在Handy品牌下運營。
有關公司經營業務的更詳細説明，請參閲公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告。

定義的術語和運營指標：

除非另有説明或上下文另有要求，否則本季度報告中使用的某些術語(包括我們用於管理業務的主要運營指標)定義如下：
•安吉·美國存托股份和領先的收入主要反映國內美國存托股份和領先收入，包括消費者匹配的消費者連接收入，來自服務專業人員的合同廣告收入，以及來自服務專業人員和消費者的會員訂閲收入。

•安吉服務收入主要反映消費者直接從本公司購買服務和本公司聘請專業服務人員提供服務的預定價產品的國內收入，幷包括於2021年7月1日收購的Total Home Roofing，Inc.(“Angi Roofing”)的收入。

•Angi服務請求(“服務請求”)完全完成並提交的國內客户服務請求，包括在此期間的Angi服務請求。
•安吉貨幣化交易完全完成並提交與服務專業人員匹配並由服務專業人員支付的國內客户服務請求，包括在此期間已完成的和正在進行的Angi服務工作。
•安吉交易型服務專業人員(“交易型SPS”)是本季度通過Angi Leads支付消費者配對費用或執行Angi服務工作的服務專業人員的數量。
•安吉廣告服務專業人員(“廣告SPS”)是指在期末簽訂廣告合同的服務專業人員的數量。
•高級註釋-於2020年8月20日，本公司的直接全資附屬公司安吉集團有限責任公司(以下簡稱“安吉集團”)發行了利率為3.875的優先債券，於2028年8月15日到期，發行金額為5.0億美元，從2021年2月15日開始，每年的2月15日和8月15日支付利息。

經營成果的構成要素
收入來源
安吉美國存托股份和Leads的收入主要來自(I)消費者連接收入，其中包括服務專業人員為消費者匹配支付的費用(無論服務專業人員最終是否提供所要求的服務)，(Ii)廣告收入，包括根據廣告合同來自服務專業人員的收入，以及(Iii)服務專業人員和消費者的會員訂閲收入。消費者連接收入因以下因素而異
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幾個因素，包括請求的服務、提供的產品體驗和服務的地理位置。Angi服務由以下工作收入組成：(I)通過“立即預訂”功能獲得的收入，該功能允許消費者以數字方式完成實際完成的工作的整個交易；(Ii)託管項目(包括Angi Roofing)(包括Angi Roofing)下的家居裝修項目；以及(Iii)通過傢俱或其他物品的交付和安裝的零售合作伙伴關係。
運營成本和費用：
•收入成本- 主要包括支付給根據Angi服務安排履行合同的獨立服務專業人員、信用卡處理費、託管費和與Angi Roofing相關的屋頂材料成本。
•銷售和營銷費用-主要包括廣告支出，其中包括在線營銷，包括支付給搜索引擎的費用；線下營銷，主要是電視廣告；以及與合作伙伴相關的支付給那些將流量引導到我們品牌的人；我們銷售人員和營銷人員的薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和其他與員工相關的成本；以及設施成本。
•一般和行政費用-主要包括從事行政管理、財務、法律、税務、人力資源和客户服務職能的人員的薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和其他與員工相關的成本、專業服務費(包括與收購相關的交易相關成本)、信用損失撥備、軟件許可和維護成本以及設施成本。我們的客户服務職能包括為我們的服務專業人員和消費者提供支持的人員。
•產品開發費用-主要包括薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和其他與員工相關的成本，這些成本沒有資本化，用於從事產品和相關技術的設計、開發、測試和增強的人員，軟件許可和維護成本，以及設施成本。
非GAAP財務衡量標準
調整後的利息、税項、折舊及攤銷前收益(“調整後EBITDA”)是一項非公認會計準則的財務指標。請參閲“財務報告原則關於調整後EBITDA的定義，以及在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月中，安吉公司股東應佔淨(虧損)收益與合併調整後EBITDA的營業虧損的對賬。
品牌整合計劃
2021年3月17日，該公司將其領先的網站和品牌之一Angie‘s List更新為Angi，並將其營銷投資集中在Angi品牌上，以便將營銷、銷售和品牌推廣工作集中在單一品牌上。
我們嚴重依賴免費的，或有機的，來自搜索引擎優化的搜索結果，以及付費的搜索引擎營銷來推動我們網站的流量。我們的品牌整合計劃對Angi Inc.網站(尤其是Angi.com)在有機搜索結果中的位置和排名產生了不利影響，因為Angi沒有與Angie‘s List相同的域名歷史。此外，我們將市場營銷從HomeAdvisor轉向支持Angi，這對我們搜索引擎營銷工作的效率產生了負面影響。
自整合過程開始以來，這些努力對來自有機搜索結果和通過我們的移動應用程序的服務請求產生了明顯的負面影響，這反過來又導致增加了付費搜索引擎營銷以產生服務請求。在截至2021年9月30日的三個月裏，這一因素的綜合影響減少了收入，增加了營銷支出，大大超過了2021年第一季度品牌計劃啟動時的預期，也大大超過了我們在2021年5月初的預測。我們預計，對有機搜索結果的顯著負面影響，付費搜索引擎營銷成本的增加，以及我們移動應用程序貨幣化的減少，將持續到新品牌建立搜索引擎優化排名和消費者意識建立的時候。
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安吉服務投資

Angi Services於2019年8月推出，我們已經在Angi Services上投入了大量資金，並預計未來將繼續這樣做。2021年第四季度，隨着我們擴大業務，完善整體體驗，並增加某些地區的滲透率，我們預計收入將大幅增長。對Angi服務的投資增加導致公司在截至2021年9月30日的三個月和九個月的盈利能力下降，預計在2021年剩餘時間內將繼續對利潤產生負面影響。
新冠肺炎更新

新冠肺炎疫情以及旨在遏制其蔓延的措施對本公司的影響是多種多樣的，也是不穩定的。
正如之前披露的那樣，新冠肺炎對公司的最初影響導致對服務請求的需求下降，這主要是由於某些類別的工作(特別是非必需的室內項目)的需求減少所致。雖然我們在2020年下半年和2021年初經歷了服務請求的反彈，但由於2020年的激增以及上文所述的“品牌整合計劃”的影響，2021年5月的服務請求與2020年同期相比確實開始下降。此外，許多服務專業人員的業務受到勞動力和物質限制的不利影響，許多服務專業人員承擔新業務的能力有限，這對我們在2021年第一季度之前將增加的服務請求貨幣化的能力產生了負面影響。儘管我們的服務請求貨幣化能力在2021年第二季度和第三季度略有反彈，但我們仍然沒有回到新冠肺炎之前的水平。我們不能保證我們能夠繼續改善貨幣化，也不能保證服務專業人員的業務在未來不會受到不利影響。
與新冠肺炎疫情相關的事態發展和旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上繼續影響該公司的業務、財務狀況和運營結果，將取決於未來的事態發展。所有這些事態發展都具有高度的不確定性，其中許多都不是本公司所能控制的，包括新冠肺炎的持續傳播、由變種病毒株導致的新冠肺炎死灰復燃的嚴重程度、疫苗的有效性和對接種疫苗的態度、材料和供應鏈的限制、勞動力短缺、政府和其他旅行限制、可自由支配服務和其他活動的範圍，以及公眾對這些事態發展的反應。





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截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營業績與截至2020年9月30日的三個月和九個月的運營結果比較
收入
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(千美元)
北美
安吉·美國存托股份(Angi Weibo)和Lead：
消費者連接收入$238,421 $(5,763)(2)%$244,184 $699,867 $5,063 1%$694,804 
廣告收入63,953 7,736 14%56,217 187,308 20,576 12%166,732 
會員費收入17,079 (681)(4)%17,760 51,026 (5,784)(10)%56,810 
其他收入6,703 (2,219)(25)%8,922 21,412 (3,732)(15)%25,144 
安吉美國存托股份總收入和領先收入326,156 (927)—%327,083 959,613 16,123 2%943,490 
安吉服務收入117,375 72,232 NM45,143 244,904 134,619 NM110,285 
北美總收入443,531 71,305 19%372,226 1,204,517 150,742 14%1,053,775 
歐洲18,034 347 2%17,687 65,065 10,216 19%54,849 
總收入$461,565 $71,652 18%$389,913 $1,269,582 $160,958 15%$1,108,624 
佔總收入的百分比：
北美96 %95 %95 %95 %
歐洲4 %5 %5 %5 %
總收入100 %100 %100 %100 %
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021變化%變化20202021變化%變化2020
(以千為單位，可能會出現四捨五入的差異)
運營指標：
服務請求8,707 (1,130)(11)%9,837 25,835 649 3%25,186 
貨幣化交易4,783 67 1%4,716 13,982 1,161 9%12,821 
辦理SPS事務222 15 7%207 
廣告SPS39 — 1%39 
________________________
NM=沒有意義
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
在安吉服務收入增長7,220萬美元或160%的推動下，北美地區的收入增加了7,130萬美元，增幅為19%，而安吉美國存托股份和Leads的收入相對持平。約一半的Angi服務收入增長來自有機增長，約一半的收入增長來自於2021年7月1日收購的Angi Roofing。安吉美國存托股份和Leads的收入增長相對持平，儘管服務請求在本季度下降了11%，這影響了消費者連接收入，這主要歸因於上文“品牌整合計劃”下描述的品牌整合計劃。
由於美元相對於歐元和英鎊走弱的有利影響，歐洲的收入增加了30萬美元，增幅為2%。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
北美地區的收入增加了1.507億美元，增幅為14%，其中安吉服務的收入增長了1.346億美元，增幅為122%，安吉美國存托股份和Leads的收入增長了1,610萬美元，增幅為2%。Angi服務收入的增長主要是由於有機增長，其次是2021年7月1日收購的Angi Roofing。安吉美國存托股份和Leads營收增加，主要是因為廣告營收增加2,060萬美元，或12%.

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歐洲收入增加了1,020萬美元，增幅為19%，原因是整個市場的強勁增長，原因是消費者需求增加，以及美元相對於歐元和英鎊走弱的有利影響。

收入成本
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(千美元)
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊)$99,467 $51,214 NM$48,253 $222,999 $100,475 82%$122,524 
佔收入的百分比22%12%18%11%
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
北美的收入成本增加了5110萬美元，或107%，佔收入的比例也有所增加，這主要是由於Angi Services的增長，其中包括2021年7月1日收購的Angi Roofing的2580萬美元成本，主要用於第三方承包商和屋頂材料。其餘的增長用於支付第三方專業服務提供商的其他Angi服務安排。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
北美地區的收入成本增加了1.004億美元，增幅為83%，佔收入的百分比也有所增加，這主要是由於上述三個月討論中描述的因素。
銷售和營銷費用
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(千美元)
銷售和營銷費用$237,755 $27,584 13%$210,171 $682,626 $92,512 16%$590,114 
佔收入的百分比52%54%54%53%
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月

北美銷售和營銷費用增加了2950萬美元，增幅為15%，原因是廣告費用增加了1160萬美元，薪酬費用增加了960萬美元，包括Angi Roofing在內的費用增加了720萬美元，諮詢費用增加了320萬美元。廣告費用增加的主要原因是電視支出增加了1160萬美元。2021年電視支出的增長反映出，與2020年第三季度的成本削減計劃相比，2021年電視支出的增長恢復到了歷史水平，這是由於新冠肺炎的影響，以及與上述“品牌整合計劃”下的品牌整合計劃相關的持續努力。薪酬費用的增加主要是由於佣金費用的增加，以及銷售人員人數的增加。諮詢費用增加的主要原因是安吉服務公司的各種銷售活動。

歐洲銷售和營銷費用減少190萬美元，降幅為23%，主要是由於2020年第三季度與法國裁員相關的遣散費支出減少了210萬美元。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
北美銷售和營銷費用增加了9390萬美元，增幅為17%，原因是廣告費用增加了4660萬美元，薪酬費用增加了3290萬美元，外包人員和諮詢費用增加了1040萬美元，包括Angi Roofing在內的費用增加了720萬美元。廣告費用的增加主要是由於在線營銷支出增加了4270萬美元，電視支出增加了370萬美元。在線營銷支出的增加歸因於上述“品牌整合計劃”下的品牌整合計劃。電視費用、薪酬費用、外包人員和諮詢費用的增加主要是由於上述三個月討論中描述的因素。
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歐洲的銷售和營銷費用減少了140萬美元，降幅為5%，原因是薪酬支出減少了320萬美元，廣告費用增加了200萬美元，部分抵消了這一影響。薪酬支出的減少主要是由於2020年第三季度錄得的遣散費，與法國裁員和2021年裁員相關。廣告費用增加的部分原因是2020年廣告費用減少，以緩解新冠肺炎對營收的負面影響。

一般和行政費用
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(千美元)
一般和行政費用$103,086 $12,964 14%$90,122 $298,734 $28,605 11%$270,129 
佔收入的百分比22%23%24%24%
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
北美地區的一般和行政費用增加了1540萬美元，或19%，這主要是由於專業費用增加了750萬美元，包括Angi Roofing的費用增加了600萬美元，軟件許可和維護費用增加了220萬美元，信貸損失準備金增加了170萬美元，但補償費用減少了400萬美元，部分抵消了這一增長。專業費用的增加主要是由於外包人員成本的增加，其次是律師費、諮詢費和招聘費的增加。外包人員成本增加的主要原因是與我們的客户服務職能相關的呼叫量增加。軟件許可和維護費用的增加主要是由於增加了對軟件的投資，以支持我們的客户服務功能。信貸損失準備金增加的主要原因是安吉服務公司的收入增加，因為信貸損失準備金佔收入的百分比相對持平。薪酬支出減少的主要原因是基於股票的薪酬支出減少。

歐洲的一般和行政費用減少了250萬美元，或29%，主要是由於2020年第三季度與法國裁員相關的遣散費支出減少了260萬美元。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
北美地區的一般和行政費用增加了2230萬美元，或9%，主要是由於專業費用增加了1890萬美元，與公司減少房地產佔地有關的一次性成本增加了960萬美元，納入Angi Roofing的費用增加了600萬美元，信貸損失撥備增加了490萬美元，軟件許可和維護成本增加了440萬美元，但被補償費用減少2600萬美元部分抵消了。專業費用、信貸損失撥備以及軟件許可和維護費用的增加主要是由於上述三個月討論中所述的因素。房地產相關成本是我們正在騰出的辦公空間相關的使用權租賃資產減值、租賃改進以及傢俱和設備減值的結果。薪酬支出減少的主要原因是基於股票的薪酬支出減少了3460萬美元，但與工資相關的支出增加了800萬美元，這主要是由於年度工資增加，以及某些部門的員工人數現在與品牌整合計劃下的一般和行政職能保持一致，這部分抵消了增加的280萬美元。基於股票的薪酬支出減少的主要原因是，在截至2020年9月30日的9個月內確認的股票增值權支出為2240萬美元，這一支出在2021年沒有發生，因為獎勵在2020年完全歸屬，淨減少770萬美元，原因是之前確認的與2021年第一季度因管理層離職而沒收的未歸屬獎勵相關的支出被自2020年以來發行的新股權獎勵部分抵消。

歐洲一般和行政費用增加了630萬美元，或29%，主要是由於以公允價值溢價收購我們MyBuilder業務額外21%的權益所產生的600萬美元的費用，以及與公司重組相關的專業費用增加190萬美元，部分被2020年第三季度與法國裁員相關的遣散費成本導致的390萬美元的薪酬支出減少所抵消。

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目錄
產品開發費用
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(千美元)
產品開發費用$17,675 $98 1%$17,577 $54,474 $4,406 9%$50,068 
佔收入的百分比4%5%4%5%
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
北美產品開發費用減少了130萬美元，或9%，這主要是由於補償費用減少了130萬美元，但軟件許可和維護費用增加了30萬美元，部分抵消了這一減少。薪酬費用的減少是因為以前包括在產品開發中的某些部門的員工人數現在與品牌整合計劃下的一般和行政職能保持一致。這一變化導致薪酬支出減少了240萬美元。如果不考慮這一變化，薪酬支出將在工資支出上升的推動下增加110萬美元。
歐洲的產品和開發費用增加了140萬美元，增幅為53%，原因是資本化的項目減少，導致薪酬支出增加了130萬美元。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
北美產品開發費用減少40萬美元，或1%，主要原因是薪酬支出減少了130萬美元，但外包人員和諮詢費用增加了80萬美元，軟件許可和維護費用增加了70萬美元，部分抵消了這一減少。補償費用的減少是由於上述三個月討論中所述的因素。外包人員和諮詢費用的增加是為了支持Angi品牌變化的項目。
歐洲的產品和開發費用增加了480萬美元，增幅為59%，這主要是由於在三個月的討論中上述因素導致的補償費用增加了440萬美元。
折舊
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(千美元)
折舊$14,701 $780 6%$13,921 $45,728 $7,114 18%$38,614 
佔收入的百分比3%4%4%3%
截至2021年9月30日的三個月和九個月與截至2020年9月30日的三個月和九個月的比較
北美和歐洲2021年的折舊比2020年有所增加，這主要是由於對支持我們產品和服務的資本化軟件的投資。
營業(虧損)收入
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(千美元)
北美$(14,719)$(15,014)NM$295 $(37,269)$(45,646)NM$8,377 
歐洲(254)3,060 92%(3,314)(10,326)(278)(3)%(10,048)
總計$(14,973)$(11,954)NM$(3,019)$(47,595)$(45,924)NM$(1,671)
佔收入的百分比(3)%(1)%(4)%—%
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目錄
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
北美營業收入減少1500萬美元，虧損1470萬美元，原因是調整後的EBITDA減少了2920萬美元，折舊增加了60萬美元，但部分被無形資產攤銷減少890萬美元和基於股票的薪酬支出減少590萬美元所抵消。折舊增加的主要原因是對資本化軟件的投資，以支持我們的產品和服務。無形資產攤銷減少的主要原因是某些無形資產在2020年全部攤銷。基於股票的薪酬支出減少的主要原因是2020年第三季度確認的股票增值權和期權費用為680萬美元，這些費用沒有在2021年發生，因為獎勵已經完全歸屬。

歐洲營業虧損增加310萬美元，虧損30萬美元，主要原因是調整後EBITDA虧損增加310萬美元，如下所述，但被無形資產攤銷減少10萬美元部分抵消。

截至2021年9月30日，與所有基於股權的獎勵相關的未確認補償成本(扣除估計沒收)為1.355億美元，預計將在大約3.2年的加權平均期間確認。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
北美地區的營業收入減少4560萬美元，虧損3730萬美元，原因是調整後的EBITDA減少了9980萬美元，折舊增加了610萬美元，部分被基於股票的薪酬支出減少3430萬美元和無形資產攤銷減少2600萬美元所抵消。在為期三個月的討論中，折舊增加，基於股票的補償和無形資產攤銷減少，是由上述因素推動的。

歐洲的營業虧損增加了30萬美元，增幅為3%，主要原因是調整後的EBITDA虧損增加了10萬美元，如下所述，折舊費用增加了100萬美元，部分被基於股票的薪酬支出減少40萬美元和無形資產攤銷減少了30萬美元所抵消。
調整後的EBITDA
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(千美元)
北美$11,213 $(29,241)(72)%$40,454 $37,076 $(99,810)(73)%$136,886 
歐洲1,182 3,149 NM(1,967)(5,937)129 2%(6,066)
總計$12,395 $(26,092)(68)%$38,487 $31,139 $(99,681)(76)%$130,820 
佔收入的百分比3%10%2%12%
有關Angi Inc.股東應佔淨(虧損)收益與合併調整後EBITDA營業虧損的對賬，請參閲“財務報告原則“有關公司可報告部門的營業(虧損)收入與調整後EBITDA的對賬，請參見“注7-細分市場信息“包括在合併財務報表中的”項目1.合併財務報表.”
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
北美地區調整後的EBITDA減少了2920萬美元，或72%，降至1120萬美元，佔收入的比例也有所下降，儘管收入增加了7130萬美元，主要是由於銷售和營銷費用增加了2950萬美元，以及Angi服務的增長，這是由於上述收入成本以及為期三個月的銷售和營銷討論中的因素造成的。
歐洲調整後的EBITDA增加了310萬美元，這是因為增加的30萬美元的收入被240萬美元的一般和行政費用(不包括基於股票的薪酬費用)、190萬美元的銷售和營銷費用以及140萬美元的產品開發費用的增加所抵消，上述每一項都是如上所述的。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
北美調整後的EBITDA減少了9980萬美元，或73%，降至3710萬美元，佔收入的比例也有所下降，儘管收入增加了1.507億美元，主要是由於銷售和營銷費用增加了93.9美元
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目錄
由於上述收入成本因素以及九個月的銷售和營銷討論，Angi Services的業績增長了300萬美元。

歐洲調整後的EBITDA虧損減少了10萬美元，或2%，這主要是由於收入增加了1020萬美元，主要被一般和行政開支增加670萬美元(不包括基於股票的薪酬開支)所抵消，其中包括600萬美元的費用，這與以公允價值溢價收購MyBuilder額外21%的權益有關，產品開發費用增加了480萬美元。

利息支出

利息支出涉及ANGI集團優先票據的利息、ANGI集團定期貸款以及ANGI集團循環貸款的承諾費。截至2021年5月6日，安吉集團定期貸款的未償還餘額已全部償還。ANGI集團的循環貸款已於2021年8月3日終止。在終止前，ANGI集團循環貸款項下從未提取過任何款項。
有關長期債務(淨額)的詳細説明，請參閲“附註4--長期債務“包括在合併財務報表中的”第一項：合併財務報表.”
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(單位：千)
利息支出$6,032 $2,333 63%$3,699 $18,463 $10,870 NM$7,593 
截至2021年9月30日的三個月和九個月與截至2020年9月30日的三個月和九個月的比較
利息開支增加主要是由於於2020年8月發行ANGI集團高級票據，以及註銷與終止ANGI集團循環融資有關的遞延債務發行成本，但因償還2021年第二季度ANGI集團定期貸款而導致的利息支出減少部分抵消了利息支出增加的影響，而利息支出增加的主要原因是ANGI集團高級票據於2020年8月發行，以及與終止ANGI集團循環融資相關的遞延債務發行成本的沖銷。

其他(費用)收入，淨額
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(單位：千)
其他(費用)收入，淨額$(479)$(702)NM$223 $(1,882)$(2,738)NM$856 
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月
其他費用，2021年的淨額主要包括50萬美元的淨外幣匯兑損失。
其他收入，2020年淨額主要包括10萬美元的利息收入和10萬美元的外匯兑換收益。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
其他費用，2021年的淨額主要包括註銷與ANGI集團定期貸款相關的110萬美元的遞延債務發行成本，這筆貸款在2021年第二季度全部償還，以及100萬美元的淨外幣匯兑損失，但被20萬美元的利息收入部分抵消。
2020年的其他收入淨額主要包括160萬美元的利息收入，部分被30萬美元的淨外幣匯兑損失所抵消，以及2020年第一季度安吉公司(Angi Inc.)股票結算的便捷收購相關賠償索賠的20萬美元按市值計價的費用。
33
目錄
所得税優惠
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021$CHANGE%變化20202021$CHANGE%變化2020
(千美元)
所得税優惠$4,791 $(6,907)(59)%$11,698 $23,209 $5,571 32%$17,638 
有效所得税率22%NM34%NM
有關所得税事宜的進一步詳情，請參閲“附註2--所得税“包括在合併財務報表中的”項目1.合併財務報表.”
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
2021年，實際所得税率高於21%的法定税率，主要原因是年度預期有效所得税率的變化受益於預測的不可抵扣的基於股票的補償支出對預測的普通税前虧損增加的影響，但被按不同税率徵税的外國收入部分抵消。
2020年，所得税優惠主要是由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
2021年，有效所得税率高於21%的法定税率，主要原因是行使和歸屬股票獎勵產生的超額税收優惠，部分被按不同税率徵税的外國收入所抵消。

2020年，該公司錄得1760萬美元的所得税優惠。所得税優惠主要是由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠，以及由於真實地調整了無限期無形資產的國家税率而減少的遞延税款。

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目錄
財務報告原則
我們報告調整後的EBITDA是對美國公認會計原則(“GAAP”)的補充措施。這一衡量標準是我們評估業務績效的主要指標之一，我們的內部預算是基於這一指標，管理層也是根據這一指標來補償的。我們認為，投資者應該能夠使用，我們有義務提供一套與我們分析業績時使用的工具相同的工具。除了根據GAAP編制的結果之外，還應考慮這種非GAAP衡量標準，但不應將其視為GAAP結果的替代或優於GAAP結果。我們努力彌補非GAAP衡量標準的侷限性，提供具有同等或更高重要性的可比GAAP衡量標準和協調項目的描述，包括對這些項目進行量化，以得出非GAAP衡量標準。我們鼓勵投資者檢查GAAP和非GAAP指標之間的協調調整，我們將在下文討論這一點。
非GAAP計量的定義
調整後的利息、税項、折舊及攤銷前收益(“調整後EBITDA”)營業收入(虧損)被定義為營業收入(虧損)，不包括：(1)基於股票的補償費用；(2)折舊；(3)與收購相關的項目，包括無形資產的攤銷以及商譽和無形資產的減值(如果適用)。我們相信這一衡量標準對分析師和投資者是有用的，因為這一衡量標準使我們與競爭對手的業績進行了更有意義的比較。調整後的EBITDA有一定的侷限性，因為它排除了這些費用的影響。
下表將Angi公司股東應佔淨(虧損)收益與合併調整後EBITDA的營業虧損進行了核對：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2021202020212020
 (單位：萬人)
Angi Inc.股東應佔淨(虧損)收益$(16,995)$4,472 $(45,357)$8,181 
添加回：
可歸因於非控股權益的淨收益302 731 626 1,049 
所得税優惠(4,791)(11,698)(23,209)(17,638)
其他費用(收入)，淨額479 (223)1,882 (856)
利息支出6,032 3,699 18,463 7,593 
營業虧損(14,973)(3,019)(47,595)(1,671)
添加回：
基於股票的薪酬費用8,813 14,697 20,390 55,031 
折舊14,701 13,921 45,728 38,614 
無形資產攤銷3,854 12,888 12,616 38,846 
調整後的EBITDA$12,395 $38,487 $31,139 $130,820 
有關公司可報告部門的營業虧損與調整後EBITDA的對賬，請參見“注7-細分市場信息“包括在合併財務報表中的”項目1.合併財務報表.”
不包括在我們的非GAAP衡量標準之外的非現金費用
基於股票的薪酬費用包括與授予有關的費用，包括收購股票增值權、限制性股票單位(“RSU”)、股票期權、基於業績的RSU(“PSU”)和基於市場的獎勵的未歸屬授予。這些費用不是以現金支付的，我們認為股票獎勵的經濟成本是對我們股票基礎的稀釋；我們還將相關股票計入我們的完全稀釋後的流通股中，使用庫存股方法計算GAAP每股收益。只有在符合適用的業績或市場條件的情況下(假設報告期末是應急期末)，才包括PSU和基於市場的獎勵。該公司目前正在以淨額結算所有基於股票的獎勵，並從其現有資金中匯出所需的預扣税款。
折舊是一項與我們資本化的軟件、租賃改進和設備有關的非現金支出，使用直線法計算，在預計使用壽命內將折舊資產的成本分配給運營，或在租賃改進的情況下，如果租賃期限較短，則將折舊資產的成本分配給運營。
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目錄
無形資產攤銷及商譽和無形資產減值非現金費用主要與收購有關嗎？在收購時，被收購公司的可識別的確定壽命的無形資產，如服務專業關係、技術、會員資格、客户名單和用户基礎以及商號，在其估計壽命內進行估值和攤銷。價值也被分配給收購的無限期無形資產，包括商號和商標，以及不受攤銷影響的商譽。當無形資產或商譽的賬面價值超過其公允價值時，計入減值。我們認為，無形資產代表被收購公司在收購前為建立價值而發生的成本，相關無形資產或商譽的攤銷和減值(如果適用)不是持續經營成本。
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目錄
財務狀況、流動資金和資金來源

財務狀況
2021年9月30日2020年12月31日
(單位：千)
現金及現金等價物和有價證券：
美國$449,687 $793,679 
所有其他國家/地區26,938 19,026 
現金和現金等價物合計476,625 812,705 
可交易債務證券(美國)— 49,995 
現金及現金等價物和有價證券總額$476,625 $862,700 
長期債務：
高級註釋$500,000 $500,000 
定期貸款— 220,000 
長期債務總額500,000 720,000 
減去：未攤銷債務發行成本5,627 7,723 
長期債務總額，淨額$494,373 $712,277 
該公司的國際現金可以匯回國內，而不會產生重大的税收後果。
有關長期債務的詳細説明，請參閲“附註4--長期債務“包括在合併財務報表中的”第一項：合併財務報表.”
現金流信息
總而言之，該公司的現金流如下：
截至9月30日的9個月，
20212020
(單位：千)
現金淨額由以下機構提供(使用)：
經營活動
$25,888 $173,185 
投資活動
$(26,663)$(86,894)
融資活動
$(335,046)$378,450 
經營活動提供的現金淨額包括經非現金項目調整後的收益和營運資金變動的影響。非現金調整包括基於股票的補償費用、信貸損失撥備、無形資產攤銷、折舊、長期資產和使用權的減值、非現金租賃費用和遞延所得税。
2021
收益調整主要包括6610萬美元的信貸損失準備金、4570萬美元的折舊、2040萬美元的基於股票的補償支出、1260萬美元的無形資產攤銷、1230萬美元的長期資產和使用權資產的減值費用、960萬美元的非現金租賃支出和640萬美元的收入儲備，其中部分被2540萬美元的遞延所得税抵消。營運資本變化帶來的減少主要包括應收賬款增加1.062億美元，部分被應付賬款和其他負債增加2330萬美元以及遞延收入460萬美元所抵消。應收賬款增加的主要原因是收入增長，主要歸因於Angi服務。應付帳款及其他負債增加，主要是由於與Angi Roofing有關的應計廣告及相關應付款項及應計屋面材料成本增加，但因租賃負債減少而部分抵銷。遞延收入的增加主要是由於年度會員付款的增加和安吉服務工作客户存款的增加。
37
目錄
投資活動中使用的現金淨額包括5,210萬美元的資本支出，主要與支持公司產品和服務的資本化軟件投資有關，2,540萬美元的現金主要與收購Angi Roofing有關，部分被5000萬美元的有價證券到期收益所抵消。
融資活動中使用的淨現金包括預付ANGI集團定期貸款2.20億美元(否則這筆貸款將於2023年11月5日到期)、5610萬美元用於代表員工為淨結算的基於股票的獎勵支付預扣税、3540萬美元用於按結算日期回購320萬股Angi Inc.A類普通股，平均價格為每股11.06美元，以及2350萬美元用於購買可贖回的非控股權益。
2020
收益調整主要包括6010萬美元的信貸損失準備金、5500萬美元的股票補償支出、3880萬美元的無形資產攤銷和3860萬美元的折舊，以及1020萬美元的非現金租賃支出，部分被1810萬美元的遞延所得税所抵消。週轉資金變化帶來的減少額主要包括應收賬款增加7070萬美元，但被應付賬款和其他負債增加4690萬美元部分抵消。應收賬款增加的主要原因是收入增長。應付賬款和其他負債的增加主要是由於應計廣告和相關應付賬款的增加，以及應計補償成本的增加，部分原因是根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案推遲支付工資税，但部分被租賃負債的減少所抵消。
投資活動中使用的淨現金包括購買5000萬美元的可銷售債務證券和3760萬美元的資本支出，主要與支持公司產品和服務的資本化軟件投資以及租賃改進有關。
融資活動所提供的現金淨額包括髮行高級票據所得款項5.0億美元及IAC/InterActiveCorp(“IAC”)根據分税協議支付的310萬美元，部分被5,440萬美元按每股平均價回購770萬股A類普通股所抵銷，5,000萬美元用於代表僱員為淨結算的基於股票的獎勵支付預扣税，1,030萬美元430萬美元用於購買可贖回的非控股權益。

流動性與資本資源
融資安排
ANGI集團高級票據於2020年8月20日發行，所得款項已用於一般企業用途，包括收購Angi Roofing和購買庫藏股。

截至2021年5月6日，安吉集團定期貸款的未償還餘額已全部償還。 截至2020年12月31日，安吉集團定期貸款的未償還餘額為2.2億美元利息為2.16%。

價值2.5億美元的ANGI集團循環貸款本應於2023年11月5日到期，但已於2021年8月3日終止。 在終止前，ANGI集團循環貸款項下從未提取過任何款項。

共享回購授權和活動
杜軍在截至2021年9月30日的9個月中，該公司在交易日的基礎上回購了320萬股普通股，平均價格為每股11.06美元，總計3540萬美元。截至2021年9月30日，安吉公司(Angi Inc.)的股票回購授權剩餘1,610萬股。公司可以在公開市場和私下協商的交易中無限期購買股票，這取決於安吉公司管理層認為在任何特定時間相關的因素，包括但不限於市場狀況、股價和未來前景。

傑出的股票獎勵
公司可根據當時被認為相關的因素按毛數或淨值結算股權獎勵，如果達成和解 在淨額基礎上，WITH Angi代表員工免除預扣税款。在IAC的選擇下，某些安吉股票升值
38
目錄
權利可以是安吉的A類股，也可以是IAC普通股。如果以IAC普通股結算，公司將以現金或向IAC發行A類股的方式向IAC償還。該公司目前以淨額結算所有股權獎勵。
根據員工事項協議，如果在旨在符合美國聯邦所得税免税條件的交易中向IAC股東分配Angi股本，IAC董事會薪酬委員會擁有獨家權力決定如何處理IAC未完成的股權獎勵。這種權力包括(但不限於)將緊接分配前未償還的全部或部分IAC股權獎勵無償轉換為以Angi A類普通股股票計價的股權獎勵的能力，Angi有義務承擔這一點，這將稀釋Angi的股東。
下表彙總了截至2021年10月29日所有懸而未決獎項的合計內在價值； 假設這些獎勵在那一天得到淨結算，公司在行使或歸屬時應支付的預扣税(假設這些股權獎勵是按50%的税率淨結算的)，以及將發行的股票如下：
未決獎勵的總內在價值
估計應繳預扣税金
預計將發行的股份
(單位：千)
股票增值權$9,375 $4,687 374 
其他股權獎勵(A)(B)
190,775 94,491 7,684 
未償還員工股票獎勵總額$200,150 $99,178 8,058 
_______________
(a)包括股票期權、RSU和子公司計價股本。
(b)由於相關獎勵的公允價值在行使時的確定，最終結算子公司計價股權獎勵和現金預扣税義務所需的股份數量可能會有很大差異。此外，解決這些裁決所需的股票數量將受到公司股票價格變動的影響。

資本支出
公司2021年的資本支出預計將比2020年5250萬美元的資本支出高出約25%至30%，這主要是因為增加了對資本化軟件的投資，以支持我們的產品和服務的開發。
流動性評估
由於新冠肺炎或其他因素導致對其產品和服務的需求減少，公司的流動資金可能會受到負面影響。正如上文“新冠肺炎動態”部分所述，到目前為止，新冠肺炎疫情以及旨在遏制其蔓延的措施已經對本公司的業務造成了不利影響。

於2021年9月30日，IAC持有Angi Inc.的全部B類股，佔公司84.6%的經濟權益和98.2%的投票權。因此，IAC有能力控制Angi Inc.的融資活動，包括Angi Inc.或其任何子公司發行額外的債務和股權證券，或一般情況下發生的其他債務。雖然Angi Inc.預計有能力在必要時進入債務和股票市場，但此類交易可能需要獲得IAC的批准，因為它控制着Angi Inc.股本的大部分未償還投票權，而且它在Angi Inc.董事會中的代表也是如此。可能無法以對公司有利的條款或根本不提供額外融資。此外，該公司現有的債務可能會限制其獲得額外融資的能力。
該公司相信，在可預見的未來，其現有的現金、現金等價物和從運營中產生的預期正現金流量將足以滿足其正常的運營需求，包括資本支出、償債、代表員工為淨結算的股票獎勵支付預扣税以及投資和其他承諾。
39
目錄
合同義務
於截至2021年9月30日止九個月內，除償還安吉集團定期貸款的未償還餘額外，2.2億美元自我們在截至2020年12月31日的年度報告中披露Form 10-K以來，公司的合同義務沒有發生重大變化。

40
目錄
第三項。第三項：。*關於市場風險的定量和定性披露
在截至2021年9月30日的9個月內，自本公司於截至2020年12月31日的年度報告中披露Form 10-K以來，公司對市場風險敏感的工具或頭寸沒有發生重大變化，但償還了ANGI Group定期貸款2.2億美元的未償還餘額，這筆貸款按浮動利率計息，降低了公司與利率變化相關的風險敞口。

41
目錄
項目4.調查結果。管制和程序
本公司持續監控和評估其披露控制和程序以及財務報告的內部控制，以提高其整體有效性。在這些評估過程中，公司會在條件允許的情況下修改和完善其內部流程。
根據修訂後的1934年“證券交易法”(“交易法”)第13a-15(B)條的要求，公司管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，或執行類似職能的人員，評估了交易法下第13a-15(E)條規定的公司披露控制和程序的有效性。在此評估的基礎上，管理層得出結論，公司的披露控制和程序在本報告所涵蓋的期間結束時是有效的，可以合理地保證，根據交易法，我們必須在提交給證券交易委員會的文件中披露的信息在委員會的規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，幷包括旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官的控制和程序。
在本報告所涵蓋期間，本公司的財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
42
目錄
第二部分
其他信息
第1項。法律程序
概述

在正常業務過程中，本公司及其子公司是(或可能成為)涉及財產、人身傷害、合同、知識產權和其他索賠的訴訟當事人，以及股東派生訴訟、集體訴訟和其他事項的當事人。在這類事件中可以追回的金額可能需要投保。雖然法律訴訟和索賠的結果無法確切預測，但本公司及其任何子公司目前都不是任何法律訴訟的一方，我們相信，如果這些訴訟的結果對我們不利，將個別或整體對我們的業務、財務狀況或運營業績產生重大不利影響。

美國證券交易委員會(SEC)的規則規定，對重大待決法律程序(註冊人業務附帶的普通、例行訴訟除外)的描述，並建議，如果法律程序主要涉及金額(不包括利息和費用)不超過註冊人及其附屬公司目前資產的10%的綜合基礎上的損害賠償申索，則通常無需描述。在公司管理層的判決中，我們正在抗辯的未決訴訟事項，包括下面描述的事項，都沒有涉及或很可能涉及如此巨大的金額。以下描述的訴訟事項和調查涉及我們的股東可能特別感興趣的問題或索賠，無論該事項是否對我們的財務狀況或基於證券交易委員會規則規定的標準的運營具有實質性影響。

美國聯邦貿易委員會對HomeAdvisor某些商業行為的調查

2021年4月19日，聯邦貿易委員會(“FTC”)的工作人員通知HomeAdvisor，經調查，它認為HomeAdvisor與提供給服務專業人員的線索及其mHelpDesk產品有關的某些商業做法違反了FTC法案，是不公平或欺騙性的。該員工提議通過同意判決來解決其潛在的索賠問題，該判決要求改變某些商業慣例(以及未指明的付款金額)，並邀請該公司進行和解討論，以解決此事。雖然HomeAdvisor認為任何此類指控都是沒有根據的，並準備對任何執法程序進行有力辯護，但它正在繼續與聯邦貿易委員會討論此事，目前無法預測這項調查和相關討論的結果。

服務專業人士對HomeAdvisor提起的集體訴訟

這起據稱在科羅拉多州懸而未決的集體訴訟在我們截至2020年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告的第27頁上有詳細描述。看見 AirQuip，Inc.等人V.HomeAdvisor，Inc.等人，編號：16-cv-1849及Costello等人。V.HomeAdvisor，Inc.等人，No.1：18-cv-1802，兩者都提交給科羅拉多州的美國地區法院，並在標題下合併在Re HomeAdvisor，Inc.訴訟中。這起訴訟指控我們的HomeAdvisor業務從事某些欺騙性行為，影響到加入其網絡的服務專業人員，包括向他們收取不符合標準的客户線索或未披露某些費用。自我們提交截至2020年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告以來，此案沒有重大或其他值得注意的進展。本公司認為這起訴訟中的指控毫無根據，並將繼續積極抗辯。

項目1A.報告：風險因素
這份Form 10-Q季度報告包含1995年“私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。使用諸如“預期”、“估計”、“預期”、“計劃”和“相信”等詞彙，通常是為了識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括與公司未來財務業績、業務前景和戰略、家居服務業的預期趨勢和前景以及其他類似事項有關的陳述。這些前瞻性陳述是基於公司管理層目前對未來事件的預期和假設，這些預期和假設本身就會受到難以預測的不確定性、風險和環境變化的影響。
由於各種原因，實際結果可能與這些前瞻性表述中包含的結果大不相同，其中包括：(I)新冠肺炎爆發對我們業務的影響；(Ii)我們的競爭能力；(Iii)家庭服務市場未能或延遲向網上遷移；(Iv)不利的經濟事件或趨勢(尤其是那些不利的經濟事件或趨勢)。
43
目錄
(V)我們與優質服務專業人員建立和維持關係的能力，(Vi)我們建立、維持和/或提升各種品牌的能力，(Vii)我們以成功和具有成本效益的方式營銷我們各種產品和服務的能力，(Viii)我們在搜索結果中繼續以顯著方式顯示提供我們產品和服務的網站的鏈接，(Ix)我們繼續通過電子郵件(或其他足夠的方式)與消費者和服務專業人員溝通的能力，(X)我們訪問、分享和使用個人信息的能力(Xi)我們為移動和其他數字設備開發產品和服務版本並將其貨幣化的能力；(Xii)對承包商分類或我們方便的服務專業人員就業狀況的任何挑戰；(Xiii)我們保護我們的系統、技術和基礎設施免受網絡攻擊以及保護個人和機密用户信息的能力；(Xiv)發生涉及或影響信用卡支付的數據安全漏洞、欺詐和/或額外監管的情況；(Xv)我們的技術系統和基礎設施(以及與其合作的第三方的系統和基礎設施)的完整性、效率和可擴展性(Xvi)與收購和整合合適目標相關的運營和財務風險，(Xvii)我們成功運營(和拓展)國際市場的能力，(Xviii)我們充分保護我們的知識產權和不侵犯第三方知識產權的能力，(Xix)關鍵人員的變動，(Xx)與IAC關係相關的各種風險，以及(Xxi)與我們的未償債務相關的各種風險。
其中某些風險和不確定性在我們提交給美國證券交易委員會的文件中進行了討論，包括我們截至2020年12月31日的財年Form 10-K年度報告的第I項第1A項-風險因素。其他未知或不可預測的因素也可能不時出現，這些因素也可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。鑑於這些風險和不確定性，本季度報告中討論的前瞻性陳述可能被證明是不準確的。因此，您不應過分依賴這些前瞻性陳述，它們僅反映了截至本季度報告日期公司管理層的觀點。我們不承諾更新這些前瞻性陳述。
風險因素
我們執行管理層最近的變動可能不會導致我們的業務增長或提高股東價值，我們的管理層過渡也可能不會成功。
2021年，我們宣佈任命一位新的首席執行官、一位新的首席財務官和一位新的首席營銷官。我們的執行管理團隊對公司的整體管理至關重要，在維護我們的文化和確定我們的戰略方向方面也發揮着關鍵作用。與這些高管管理層變動相關的是，我們已經經歷了，並可能會繼續經歷某些領域的員工和管理層流失。我們執行管理層最近的這些變動也可能導致或導致：我們的業務和運營中斷；難以招聘、招聘、激勵和留住有才華和技能的人員；其他管理層成員進一步離職；股價波動增加；以及在建立、維護或談判業務或戰略關係或交易方面遇到困難。此外，這些過渡可能會分散我們的執行管理層、業務運營、服務專業人員和客户的注意力。如果我們不能成功地吸引高素質的員工，留住和激勵現有員工，或者整合新的高管和員工，我們的業務可能會受到實質性的不利影響。

我們的Angi品牌整合計劃可能會涉及大量成本，包括對我們的有機搜索位置的持續負面影響，並且可能不會受到客户和服務專業人員的歡迎。
2021年3月17日，該公司將其領先的網站和品牌之一Angie‘s List更新為Angi，並將其營銷投資集中在Angi品牌上，以便將營銷、銷售和品牌推廣工作集中在單一品牌上。
由於我們的品牌整合計劃，我們已經並可能繼續招致鉅額成本，可能無法獲得或保持與Angie‘s List之前享有的認知度和地位相當的品牌知名度或地位，我們的客户和服務專業人員可能會在我們過渡並專注於Angi品牌時感到困惑。我們公司在很大程度上依賴於免費和付費的搜索引擎營銷努力來推動我們平臺的流量。我們的品牌計劃對Angi Inc.網站(尤其是Angi.com)在有機搜索結果中的位置和排名產生了不利影響，因為Angi沒有與Angie‘s List相同的域名歷史。此外，我們將營銷轉移到支持Angi品牌，而不是HomeAdvisor品牌，這對我們搜索引擎營銷工作的效率產生了負面影響。

在2021年第二季度和第三季度，這些努力對有機搜索結果和我們的移動應用程序的服務請求產生了明顯的負面影響，這反過來又導致付費搜索引擎營銷增加，以生成服務請求。在截至2021年9月30日的三個月裏，這一因素的綜合影響減少了收入，增加了營銷支出，大大超過了2021年第一季度品牌計劃啟動時的預期，也大大超過了我們在2021年5月初的預測。我們預計，這將對有機搜索結果產生明顯的負面影響，增加付費搜索引擎營銷，減少我們移動應用程序的盈利 將一直持續到新品牌建立搜索引擎優化排名和消費者意識進一步確立的時候。任何或所有這些影響都可能繼續增加我們的營銷成本(特別是在免費流量
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目錄
取而代之的是付費流量)，並對我們整體營銷工作的有效性產生不利影響。最後，當我們將組織調整並將重點放在單個品牌上時，我們可能會遇到財務和運營方面的挑戰，並降低我們各個產品線的服務專業參與度。根據市場接受度的不同，我們的品牌整合計劃可能會對我們吸引和留住客户和服務專業人員的能力產生不利影響，這可能導致我們無法實現品牌整合計劃預期的部分或全部收益。

第二項：第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
未登記的股權證券銷售
截至2017年9月29日，由我們和IAC之間簽署的員工事務協議規定，我們將償還IAC現任和前任員工持有的某些股權獎勵的費用，IAC可以選擇接受現金或股票支付我們的股本。
根據員工事宜協議，於2021年9月30日向IAC發行了2985股A類普通股和42,243股B類普通股，作為對我們員工在截至2021年9月30日的三個月內因結算某些股權獎勵而發行的IAC普通股的報銷。本次發行不涉及任何承銷商或公開發行，我們認為，根據1933年修訂的證券法(“證券法”)第4(A)(2)節的規定，此類發行不受註冊要求的約束。
發行人購買股票證券
下表列出了該公司在截至2021年9月30日的三個月內購買的A類普通股：
期間(a)
購買的股份總數		(b)
每股平均支付價格		(c)
作為以下項目的一部分購買的股份總數
公開地
宣佈
計劃或
節目(1)		(d)
可公開購買的最大股份數量
宣佈
計劃或
節目(2)
2021年7月537,140 $11.77 537,140 18,259,646 
2021年8月1,514,127 $10.64 1,514,127 16,745,519 
2021年9月675,683 $10.85 675,683 16,069,836 
總計2,726,950 $11.77 2,726,950 16,069,836 
________________________________________
(1)反映根據之前於2020年3月和2019年2月宣佈的股份回購授權進行的回購。
(2)代表根據2020年3月和2019年2月的股份回購授權，截至2021年9月30日剩餘可供回購的A類普通股股份總數。本公司可根據本股份回購授權，在公開市場及私下協商的交易中無限期回購股份，視乎公司管理層認為在任何特定時間相關的因素而定，包括但不限於市況、股價及未來前景。
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目錄
第二項：第二項，第二項：第三項。陳列品
下列文件按照S-K規則第601項進行編號，現將其歸檔，並通過引用此處指明或提供的位置合併在一起。
展品編號描述位置
3.1 修訂後的安吉公司註冊證書的修訂證書。
註冊人於2021年3月17日提交的8-K表格當前報告的附件3.1.

3.2 修訂及重訂的公司註冊證書
註冊人於2017年10月2日提交的當前8-K表格報告的附件3.1。


3.3 修訂和重新制定了安吉公司的章程。
註冊人於2021年3月17日提交的8-K表格當前報告的附件3.2.

4.1安吉公司普通股證書格式。
註冊人於2021年5月10日提交的10-Q表格季度報告的附件4.1。

10.1
Dhanusha Sivajee和Angi Inc.之間的僱傭協議，日期為2021年7月30日。(1)(2)
31.1
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)或15d-14(A)條規則對首席執行官的認證。(1)
31.2
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則第13a-14(A)或15d-14(A)條對首席財務官進行認證。(1)
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官的認證。(3)
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。(3)
101.INS內聯XBRL實例(%1)實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構(1)
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算(1)
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義(1)
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤(1)
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿(1)
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
_______________________________________________________________________________
(1)謹此提交。
(2)反映管理合同以及管理層和董事薪酬計劃。
(3)隨信提供。


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目錄
簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽名者代表其簽署本報告。

日期：2021年11月5日
安吉公司(Angi Inc.)
由以下人員提供：/s/傑弗裏·W·彼得森(Jeffrey W.Pedersen)
傑弗裏·W·彼得森
首席財務官


簽名標題 日期
    
/s/傑弗裏·W·彼得森(Jeffrey W.Pedersen)首席財務官 2021年11月5日
傑弗裏·W·彼得森

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