Regis®報告改善了2022年第一季度業績並增強了流動性狀況
名義銷售額繼續改善;2022年第一季度全系統同店銷售額比2021年第一季度增長23.2%
通過在市場上發行股票籌集3700萬美元,積極增強流動性
繼續推出專有技術平臺Opensalon®Pro;46%的美國特許經營沙龍現在正在運營或已簽署安裝合同
採取行動進一步減少每年約500萬美元的併購支出
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| | 截至9月30日的三個月, | | |
(千美元) | | 2021 | | 2020 | | | | |
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合併收入 | | $ | 77,756 | | | $ | 111,396 | | | | | |
全系統收入(1) | | 316,285 | | | 262,322 | | | | | |
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全系統同店銷售對比 | | 23.2 | % | | (32.6) | % | | | | |
兩年全系統同店銷售對比 | | (17.1) | % | | 不適用 | | | | |
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營業虧損 | | $ | (5,801) | | | $ | (31,591) | | | | | |
淨損失 | | (10,378) | | | (35,266) | | | | | |
稀釋後每股淨虧損 | | (0.28) | | | (0.98) | | | | | |
EBITDA(2) | | (5,088) | | | (18,939) | | | | | |
收入佔收入的百分比 | | (6.5) | % | | (17.0) | % | | | | |
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調整後(2) | | | | | | | | |
調整後的淨虧損 | | $ | (10,474) | | | $ | (27,932) | | | | | |
經調整的稀釋後每股淨虧損 | | (0.28) | | | (0.78) | | | | | |
調整後的EBITDA | | (5,635) | | | (18,644) | | | | | |
收入佔收入的百分比 | | (7.2) | % | | (16.7) | % | | | | |
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(1)代表系統內的總銷售額。
(2)請參閲所附標題為“非GAAP對帳”的“GAAP對非GAAP對帳”。
明尼阿波利斯,2021年11月3日--主營科技美髮沙龍的美髮行業領軍企業瑞吉斯公司(紐約證券交易所股票代碼:RGS)今天公佈,2022年第一季度淨虧損1040萬美元,每股攤薄虧損0.28美元,而2021年第一季度淨虧損3530萬美元,每股攤薄虧損0.98美元。不包括離散項目,該公司報告2022年第一季度調整後淨虧損為1050萬美元,或每股稀釋後虧損0.28美元,而去年同期調整後淨虧損為2790萬美元,或每股稀釋後虧損0.78美元。調整後淨虧損的同比下降主要是由於公司退出虧損的公司所有的沙龍、特許權使用費的增加以及一般和行政費用的減少。
該季度總收入為7780萬美元,同比減少3360萬美元,降幅為30.2%,主要原因是該公司退出了公司所有的沙龍,這些沙龍產生了可觀的收入,但處於虧損狀態。部分抵消了公司自有收入下降的是,由於特許經營沙龍銷售額增加和特許經營沙龍數量增加,特許權使用費收入增加。
第一季度調整後的EBITDA虧損為560萬美元,減少了1300萬美元,而去年同期調整後的EBITDA虧損為1860萬美元。這一改善是由於公司在過去12個月中退出虧損的公司所有的沙龍、特許權使用費的增加以及一般和行政費用的減少所推動的。
裏吉斯公司總裁兼首席執行官費利佩·阿薩伊德評論説:“這是瑞吉斯公司又一個季度的銷售復甦,我們將繼續利用我們掌握的一切手段,確保我們能夠很好地發展公司。通過使用我們的自動取款機計劃,我們的流動資金狀況大大增強了3700萬美元,並通過公司重組每年節省約500萬美元。我們還把協助我們的特許經營商招募造型師作為首要任務,並與他們密切合作,加強他們的申請渠道,簡化招聘程序。”
第一季度部門業績
專營權
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| | 截至9月30日的三個月, | | 增加(減少) | | | | |
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(百萬美元)(1) | | 2021 | | 2020 | | | | | | |
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收入 | | | | | | | | | | | | |
版税 | | $ | 16.6 | | | $ | 11.4 | | | $ | 5.2 | | | | | | | |
費用 | | 3.3 | | | 2.0 | | | 1.3 | | | | | | | |
向加盟商銷售產品 | | 8.0 | | | 13.7 | | | (5.7) | | | | | | | |
廣告基金捐款 | | 8.1 | | | 4.5 | | | 3.6 | | | | | | | |
特許經營租金收入 | | 33.8 | | | 32.3 | | | 1.5 | | | | | | | |
特許經營總收入 | | $ | 69.8 | | | $ | 64.0 | | | $ | 5.8 | | | | | | | |
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特許經營同店銷售比較 | | 23.7 | % | | (31.9) | % | | | | | | | | |
特許經營兩年的同店銷售比較 | | (16.8) | % | | 不適用 | | | | | | | | |
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調整後的EBITDA | | $ | (4.1) | | | $ | (8.0) | | | $ | 3.9 | | | | | | | |
收入佔收入的百分比 | | (5.8) | % | | (12.4) | % | | | | | | | | |
作為調整後收入的百分比(2) | | (14.6) | % | | (29.3) | % | | | | | | | | |
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總特許經營沙龍 | | 5,587 | | | 5,226 | | | 361 | | | | | | | |
作為總特許經營權和公司擁有的沙龍的百分比 | | 96.9 | % | | 80.0 | % | | | | | | | | |
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(1)以百萬為單位計算的差異可能會導致四捨五入的差異。
(2)調整後收入不包括非保證金收入。請參閲非GAAP對賬。
第一季度特許經營收入為6980萬美元,比去年同期增長580萬美元,增幅為9.1%。特許權使用費為1660萬美元,比去年同期增加了520萬美元。這一增長是由於特許經營系統銷售額的增加和特許經營沙龍的增加。對加盟商的產品銷售額為800萬美元,減少了570萬美元。隨着公司退出其批發產品銷售業務,產品銷售額的下降將繼續下去。特許經營調整後的EBITDA虧損為410萬美元,比去年同期增加了390萬美元,增幅為48.7%,這主要是由於特許權使用費的增加以及包括壞賬在內的一般和行政費用的減少。
公司擁有的沙龍
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| | 截至9月30日的三個月, | | (減少)增加 | | | | |
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(百萬美元)(1) | | 2021 | | 2020 | | | | | | |
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公司擁有的沙龍總收入 | | $ | 8.0 | | | $ | 47.4 | | | $ | (39.4) | | | | | | | |
公司擁有的同店銷售比較 | | 6.5 | % | | (34.8) | % | | | | | | | | |
公司擁有的兩年同店銷售額比較 | | (32.1) | % | | 不適用 | | | | | | | | |
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調整後的EBITDA | | $ | (1.6) | | | $ | (10.7) | | | $ | 9.1 | | | | | | | |
收入佔收入的百分比 | | (19.4) | % | | (22.6) | % | | | | | | | | |
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公司擁有的沙龍總數 | | 179 | | | 1,308 | | | (1,129) | | | | | | | |
作為總特許經營權和公司擁有的沙龍的百分比 | | 3.1 | % | | 20.0 | % | | | | | | | | |
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(1)以百萬元為單位計算的差異可能會導致四捨五入的差異。
公司擁有的沙龍部門第一季度的收入比去年同期減少了3940萬美元,降幅為83.1%,降至800萬美元。收入同比下降的原因是,過去12個月出售並轉換為該公司特許經營組合的692家沙龍淨減少,過去12個月關閉了437家不盈利的沙龍。
第一季度調整後的EBITDA虧損比去年同期增加了910萬美元,或85.4%,主要是由於消除了前一年同期因過去12個月關閉的437家淨盈利沙龍而產生的EBITDA虧損。
非公認會計準則對賬
有關GAAP與非GAAP對帳的信息,請參閲所附的標題為“非GAAP對帳”的章節。報告收益與調整後收益的完全對賬包含在本新聞稿中,並可在公司網站www.regiscorp.com上查閲。
收益網絡廣播
雷吉斯公司將於2021年11月4日中部時間上午9點通過網絡直播主持一次電話會議,討論第一季度業績。有興趣的人士請登錄www.regiscorp.com/Investors-relations.html註冊,參加網絡直播。演講的重播將在我們的網站www.regiscorp.com/Investors-relations.html上收看。
關於瑞吉斯公司
瑞吉斯公司(紐約證券交易所市場代碼:RGS)是美容院行業的領先者。截至2021年9月30日,該公司在全球5843個地點特許經營、擁有或持有所有權權益。瑞吉斯在SuperCuts®、SmartStyle®、Cost Cutters®、Roosters®和First Choice Haircuters®等概念下運營。瑞吉斯持有美國帝國教育集團的所有權權益。有關該公司的更多信息,包括某些非GAAP財務信息和某些補充財務信息的核對,請訪問公司網站的投資者信息部分,網址是:www.regiscorp.com。
聯繫人:雷吉斯公司:
克斯滕·祖普費爾
郵箱:InvestorRelations@regiscorp.com
本新聞稿包含或可能包含聯邦證券法所指的“前瞻性陳述”,包括有關非歷史事實的預期未來事件和預期的陳述。這些前瞻性陳述是根據1995年“私人證券訴訟改革法”的安全港條款作出的。本文件中的前瞻性陳述反映了管理層在作出這些陳述時的最佳判斷,但所有此類陳述都會受到許多風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能會導致實際結果與本文中表述或暗示的結果大不相同。這種前瞻性陳述在本文中通常通過使用包括但不限於“可能”、“相信”、“項目”、“預測”、“預期”、“估計”、“預期”、“預期”和“計劃”等詞語來標識。此外,下列因素可能會影響公司的實際結果,使這些結果與前瞻性陳述中表達的結果大不相同。這些因素包括由於新冠肺炎疫情持續時間和嚴重程度的不確定性對我們的業務和運營結果產生的潛在實質性不利影響,包括來自Delta變種的任何不利影響;新冠肺炎大流行對我們主要供應商的影響;消費者購物趨勢和製造商分銷渠道的變化;監管和成文法的變化,包括提高最低工資;法律法規可能要求我們修改當前的商業慣例並導致成本增加;經濟狀況的變化;消費者品味和時尚趨勢的變化;公司實施其戰略的持續能力。, 優先事項和計劃,包括重新設計我們的公司和現場基礎設施;新的銷售戰略;我們的特許經營商吸引、培訓和留住有才華的造型師的能力;我們特許經營商的財務業績;運營或銷售從TBG轉回的沙龍的能力;我們管理網絡威脅和保護關於我們的客人和員工的潛在敏感信息的安全的能力, 這些因素包括:供應商或公司信息;公司與沃爾瑪保持滿意關係的能力;為吸引加盟商沙龍流量所做的營銷努力;我們維持和提升品牌價值的能力;對信息技術系統的依賴;對外部供應商的依賴;社交媒體的使用;未能標準化品牌間的經營流程;面臨未投保或不明風險的風險;Opensalon®Pro可能達不到預期的結果;遵守信貸安排契約以及使用現有循環信貸安排的能力;對我們現有的信貸安排進行再融資的能力。提前終止與我們的特許經營商的協議;帝國教育集團的財務表現;公司繼續實施降低成本計劃的能力;繼續在我們的業務市場上競爭的能力;對我們管理團隊和其他關鍵人員的依賴;對財務報告保持有效內部控制系統的持續能力;税收風險的變化;潛在的訴訟和其他法律或監管程序可能對我們的業務產生不利影響或其他上文未列出的因素。有關可能影響未來財務業績的潛在因素的更多信息列在表格10-K的第(1A)項下。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。然而,請您注意我們隨後提交或提交給美國證券交易委員會的10-K、10-Q和8-K表格中的年度和定期報告以及附表14A中的委託書中所做的任何進一步披露。
瑞吉斯公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(千美元,每股數據除外)
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| | 9月30日, 2021 | | 六月三十日, 2021 |
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資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 45,508 | | | $ | 19,191 | |
應收賬款淨額 | | 21,833 | | | 27,372 | |
盤存 | | 16,774 | | | 22,993 | |
其他流動資產 | | 16,049 | | | 17,103 | |
流動資產總額 | | 100,164 | | | 86,659 | |
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財產和設備,淨值 | | 22,588 | | | 23,113 | |
商譽 | | 229,007 | | | 229,582 | |
其他無形資產,淨額 | | 3,604 | | | 3,761 | |
使用權資產 | | 573,475 | | | 611,880 | |
其他資產 | | 40,013 | | | 41,388 | |
| | | | |
總資產 | | $ | 968,851 | | | $ | 996,383 | |
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負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付帳款 | | $ | 20,784 | | | $ | 27,157 | |
應計費用 | | 48,099 | | | 54,857 | |
短期租賃負債 | | 113,585 | | | 116,471 | |
流動負債總額 | | 182,468 | | | 198,485 | |
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長期債務,淨額 | | 195,805 | | | 186,911 | |
長期租賃負債 | | 480,769 | | | 518,866 | |
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其他非流動負債 | | 69,999 | | | 75,075 | |
總負債 | | 929,041 | | | 979,337 | |
承諾和或有事項 | | | | |
股東權益: | | | | |
普通股,面值0.05美元;分別於2021年9月30日和2021年6月30日發行和發行43,964,489股和35,795,844股普通股 | | 2,198 | | | 1,790 | |
額外實收資本 | | 58,310 | | | 25,102 | |
累計其他綜合收益 | | 9,069 | | | 9,543 | |
累計赤字 | | (29,767) | | | (19,389) | |
股東權益總額 | | 39,810 | | | 17,046 | |
總負債和股東權益 | | $ | 968,851 | | | $ | 996,383 | |
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瑞吉斯公司
精簡合併業務報表(未經審計)
截至2021年和2020年9月30日的三個月
(美元和股票(以千計),每股數據額除外)
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| | 截至9月30日的三個月, | | |
| | 2021 | | 2020 | | | | |
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收入: | | | | | | | | |
版税 | | $ | 16,602 | | | $ | 11,405 | | | | | |
費用 | | 3,265 | | | 2,042 | | | | | |
向加盟商銷售產品 | | 8,008 | | | 13,742 | | | | | |
廣告基金捐款 | | 8,114 | | | 4,509 | | | | | |
特許經營租金收入 | | 33,762 | | | 32,283 | | | | | |
公司擁有的沙龍收入 | | 8,005 | | | 47,415 | | | | | |
總收入 | | 77,756 | | | 111,396 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | |
向加盟商銷售產品的成本 | | 8,112 | | | 10,678 | | | | | |
一般事務和行政事務 | | 21,789 | | | 26,148 | | | | | |
租金 | | 1,803 | | | 13,225 | | | | | |
廣告費 | | 8,114 | | | 4,510 | | | | | |
特許經營權租金費用 | | 33,762 | | | 32,283 | | | | | |
公司自有美容院費用(1) | | 7,945 | | | 42,943 | | | | | |
折舊及攤銷 | | 1,869 | | | 7,376 | | | | | |
長期資產減值 | | 163 | | | 5,824 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
總運營費用 | | 83,557 | | | 142,987 | | | | | |
| | | | | | | | |
營業虧損 | | (5,801) | | | (31,591) | | | | | |
| | | | | | | | |
其他(費用)收入: | | | | | | | | |
利息支出 | | (3,306) | | | (3,762) | | | | | |
將沙龍資產出售給加盟商的損失,淨額 | | (1,080) | | | (662) | | | | | |
利息收入和其他淨額 | | (239) | | | 114 | | | | | |
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所得税前持續經營虧損 | | (10,426) | | | (35,901) | | | | | |
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所得税優惠 | | 48 | | | 635 | | | | | |
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淨損失 | | $ | (10,378) | | | $ | (35,266) | | | | | |
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每股淨虧損: | | | | | | | | |
基本和稀釋: | | | | | | | | |
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每股基本和稀釋後淨虧損(2) | | $ | (0.28) | | | $ | (0.98) | | | | | |
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已發行股票的加權平均普通股和普通股等值: | | | | | | | | |
基本的和稀釋的 | | 36,850 | | | 35,908 | | | | | |
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(1)包括在我們公司擁有的沙龍中銷售給客人的服務和產品的成本。不包括與公司擁有的沙龍相關的一般和行政費用、租金和折舊以及攤銷。
(2)合計是重新計算,由於四捨五入的原因,單獨計算的行項目之和可能不等於合計。
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瑞吉斯公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
截至2021年和2020年9月30日的三個月
(千美元)
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| | 截至9月30日的三個月, |
| | 2021 | | 2020 |
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經營活動的現金流: | | | | |
淨損失 | | $ | (10,378) | | | $ | (35,266) | |
調整以調節淨虧損與經營活動中使用的現金: | | | | |
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折舊及攤銷 | | 1,574 | | | 6,087 | |
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長期資產減值 | | 163 | | | 5,824 | |
遞延所得税 | | (258) | | | (384) | |
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將沙龍資產出售給加盟商的損失,淨額 | | 1,080 | | | 662 | |
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基於股票的薪酬 | | 1,678 | | | (1,225) | |
債務折價攤銷和融資成本 | | 460 | | | 438 | |
其他影響收益的非現金項目 | | 232 | | | 4 | |
經營性資產和負債變動,不包括資產出售的影響 | | (6,805) | | | (5,006) | |
用於經營活動的現金淨額 | | (12,254) | | | (28,866) | |
| | | | |
投資活動的現金流: | | | | |
資本支出 | | (1,524) | | | (3,811) | |
向特許經營商出售資產所得收益 | | — | | | 3,735 | |
與將沙龍資產出售給特許經營商相關的成本 | | — | | | (125) | |
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用於投資活動的淨現金 | | (1,524) | | | (201) | |
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融資活動的現金流: | | | | |
循環信貸借款 | | 10,000 | | | — | |
償還循環信貸安排 | | (1,106) | | | — | |
發行普通股所得收益(扣除發行成本) | | 32,193 | | | — | |
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為預扣股份支付的税款 | | (255) | | | (187) | |
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配送中心租賃付款 | | — | | | (238) | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | | 40,832 | | | (425) | |
| | | | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | | (148) | | | 88 | |
| | | | |
增加(減少)現金、現金等價物和限制性現金 | | 26,906 | | | (29,404) | |
| | | | |
現金、現金等價物和限制性現金: | | | | |
期初 | | 29,152 | | | 122,880 | |
期末 | | $ | 56,058 | | | $ | 93,476 | |
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瑞吉斯公司
同店銷售額
全系統同店銷售額(1):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| | 服務 | | 零售 | | 總計 | | 服務 | | 零售 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | |
智能樣式 | | 22.6 | % | | 0.2 | % | | 17.0 | % | | (35.2) | % | | (30.7) | % | | (33.9) | % |
超剪 | | 32.6 | | | (1.5) | | | 30.5 | | | (33.9) | | | (26.1) | | | (33.4) | |
投資組合品牌 | | 20.9 | | | 0.9 | | | 18.5 | | | (31.5) | | | (19.4) | | | (30.2) | |
總計 | | 26.7 | % | | — | % | | 23.2 | % | | (33.4) | % | | (26.2) | % | | (32.6) | % |
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(1)2022財年全系統同店銷售額是根據當期和上一財年在一週中特定日期營業的門店的銷售額變化來計算的。2021財年的全系統同店銷售額是指當期和上一財年在一週中的特定一天營業的全系統特許經營和公司所有門店一年以上的總銷售額變化。季度和年初至今的全系統同店銷售額是按天計算的全系統同店銷售額的總和。不報告日銷售額的特許經營沙龍被排除在同店銷售額之外。全系統同店銷售額以當地貨幣計算,以消除計算中的外幣波動。
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瑞吉斯公司
系統範圍內的位置計數
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| | 9月30日, 2021 | | 六月三十日, 2021 |
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特許經營沙龍: | | | | |
沃爾瑪門店中的SmartStyle/成本切割器 | | 1,676 | | | 1,666 | |
超剪 | | 2,369 | | | 2,386 | |
投資組合品牌 | | 1,391 | | | 1,357 | |
北美沙龍總數 | | 5,436 | | | 5,409 | |
國際沙龍總數(1) | | 151 | | | 154 | |
總特許經營沙龍 | | 5,587 | | | 5,563 | |
作為總特許經營權和公司擁有的沙龍的百分比 | | 96.9 | % | | 95.3 | % |
| | | | |
公司擁有的沙龍: | | | | |
沃爾瑪門店中的SmartStyle/成本切割器 | | 67 | | | 91 | |
超剪 | | 24 | | | 35 | |
投資組合品牌 | | 88 | | | 150 | |
公司擁有的沙龍總數 | | 179 | | | 276 | |
作為總特許經營權和公司擁有的沙龍的百分比 | | 3.1 | % | | 4.7 | % |
| | | | |
所有權權益位置: | | | | |
股權權益位置 | | 77 | | | 78 | |
| | | | |
總計,全系統 | | 5,843 | | | 5,917 | |
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(1)加拿大和波多黎各沙龍包括在北美沙龍總數中。
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非GAAP調整:
我們相信,我們對非GAAP營業虧損、淨虧損、稀釋後每股淨虧損和其他非GAAP財務指標的陳述,為我們持續的經營業績提供了有意義的洞察力,併為我們的經營業績提供了另一種視角。非GAAP措施的公佈使投資者能夠從與管理層和董事會相同的角度審查我們的核心持續經營業績。這些非GAAP財務指標使投資者更好地瞭解我們的業務,便於投資者分析和比較我們目前和過去的經營業績,併為我們未來業績的前景提供洞察力。我們還認為,非GAAP衡量標準對投資者很有用,因為它們提供了研究分析師經常用來分析財務業績的補充信息。
我們用於產生非GAAP結果的方法與美國GAAP不一致,可能與其他公司使用的方法不同。這些非GAAP結果不應被視為相應的美國GAAP指標的替代品,而應被用作評估我們業務的經營業績的補充指標。非GAAP衡量標準確實有侷限性,因為它們不反映可能對我們報告的財務結果產生實質性影響的某些項目。因此,這些非GAAP指標應與我們根據美國GAAP編制的財務報表結合起來看待。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的非GAAP對賬項目:
提供以下信息,以提供與影響可比性的項目相關的定性和定量信息。影響可比性的項目不是美國公認會計準則中定義的術語。因此,我們的非GAAP財務信息可能無法與其他公司報告的類似標題的指標相比較。我們根據管理層如何看待我們的業務、做出財務、運營和規劃決策以及評估公司的持續業績,確定要考慮的“影響可比性的項目”。以下項目已從我們的非GAAP結果中排除:
·CEO換屆
·配送中心收尾費用(“配送中心費用”)
·專業費用
·七分
·租賃負債減少額超過以前減損的Roua的收益(“租賃負債收益”)
·租賃終止費
·房地產費用
·資產報廢義務
·長期資產減值
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瑞吉斯公司
選定的美國GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬
(千美元,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國GAAP營業虧損和美國GAAP淨虧損與相當的非GAAP計量的對賬 | | | | |
| | | | 截至9月30日的三個月, | | |
| | 美國通用會計準則(GAAP)財務報告項目 | | 2021 | | 2020 | | | | |
| | | | | | | | | | |
美國公認會計準則收入 | | | | $ | 77,756 | | | $ | 111,396 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
美國公認會計準則營業虧損 | | | | $ | (5,801) | | | $ | (31,591) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非GAAP營業費用調整(1) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
CEO換屆 | | 一般事務和行政事務 | | — | | | (1,294) | | | | | |
配送中心費用 | | 一般事務和行政事務 | | 229 | | | — | | | | | |
專業費用 | | 一般事務和行政事務 | | 99 | | | 1,727 | | | | | |
遣散費 | | 一般事務和行政事務 | | 176 | | | 369 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
租賃責任福利 | | 租金 | | (2,431) | | | (6,061) | | | | | |
租賃終止費 | | 租金 | | 1,340 | | | 5,554 | | | | | |
房地產費用 | | 租金 | | 40 | | | — | | | | | |
資產報廢義務 | | 折舊及攤銷 | | 287 | | | 1,289 | | | | | |
長期資產減值 | | 長期資產減值 | | 163 | | | 5,824 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非GAAP營業費用調整總額 | | | | (97) | | | 7,408 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非GAAP營業虧損(1) | | | | $ | (5,898) | | | $ | (24,183) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
美國公認會計準則淨虧損 | | | | $ | (10,378) | | | $ | (35,266) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非GAAP淨收入調整: | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非GAAP營業費用調整 | | | | (97) | | | 7,408 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
所得税對非GAAP調整的影響(2) | | 所得税 | | 1 | | | (74) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非GAAP淨收入調整總額 | | | | (96) | | | 7,334 | | | | | |
非GAAP淨虧損 | | | | $ | (10,474) | | | $ | (27,932) | | | | | |
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(1)截至2021年和2020年9月30日的三個月,調整後營業利潤率分別為(7.6%)和(21.7%),計算方法為非GAAP營業虧損除以各自時期的美國GAAP收入。
(2)根據預計法定有效税率分析,對於所有非GAAP運營費用調整,截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,非GAAP税金撥備計算為約1%。
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瑞吉斯公司
選定的美國GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬
(千美元,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國GAAP每股攤薄淨虧損與非GAAP每股攤薄淨虧損的對賬 | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
| | | | | | | | |
美國公認會計準則稀釋後每股淨虧損 | | $ | (0.282) | | | $ | (0.982) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
CEO換屆(1) | | — | | | (0.036) | | | | | |
配送中心費用(1) | | 0.006 | | | — | | | | | |
專業費用(1) | | 0.003 | | | 0.048 | | | | | |
遣散費(1) | | 0.005 | | | 0.010 | | | | | |
| | | | | | | | |
租賃責任福利(1) | | (0.065) | | | (0.167) | | | | | |
租賃終止費(1) | | 0.036 | | | 0.153 | | | | | |
房地產費用(1) | | 0.001 | | | — | | | | | |
資產報廢義務(1) | | 0.008 | | | 0.035 | | | | | |
長期資產減值(1) | | 0.004 | | | 0.161 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
非GAAP稀釋後每股淨虧損(2) | | $ | (0.284) | | | $ | (0.778) | | | | | |
| | | | | | | | |
美國GAAP加權平均股票-基本股票和稀釋股票 | | 36,850 | | | 35,908 | | | | | |
| | | | | | | | |
非GAAP加權平均股份-稀釋 | | 36,850 | | | 35,908 | | | | | |
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(1)根據預計法定有效税率分析,對於所有非GAAP運營費用調整,截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,非GAAP税金撥備計算為約1%。
(2)合計是重新計算,由於四捨五入的原因,單獨計算的行項目之和可能不等於合計。
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瑞吉斯公司
報告的美國GAAP淨虧損與調整後EBITDA(非GAAP財務指標)的對賬
(千美元)
(未經審計)
調整後的EBITDA
EBITDA代表不包括利息支出、所得税以及折舊和攤銷費用的美國公認會計準則(GAAP)各個時期的淨虧損。該公司將調整後的EBITDA定義為EBITDA,不包括各個時期影響可比性的已確定項目。截至2021年及2020年9月30日止三個月,影響可比性的項目包括於各期間的非GAAP協調項目中確認的項目。與上述項目相關的所得税撥備調整的影響已經包括在美國公認會計原則報告的EBITDA調整淨虧損中,因此從EBITDA到調整後的EBITDA的調整不需要調整。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年9月30日的三個月 |
| | 專營權 | | 公司所有 | | 綜合(1) |
| | | | | | |
報告的合併報告淨虧損(美國公認會計準則) | | $ | (9,357) | | | $ | (1,021) | | | $ | (10,378) | |
利息支出,如報告的那樣 | | 3,306 | | | — | | | 3,306 | |
所得税,如所報告的 | | (48) | | | — | | | (48) | |
如報告的折舊和攤銷 | | 1,623 | | | 246 | | | 1,869 | |
報告的長期資產減值 | | — | | | 163 | | | 163 | |
EBITDA(如上定義) | | $ | (4,476) | | | $ | (612) | | | $ | (5,088) | |
| | | | | | |
配送中心費用 | | 229 | | | — | | | 229 | |
專業費用 | | 99 | | | — | | | 99 | |
遣散費 | | 176 | | | — | | | 176 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
租賃責任福利 | | (86) | | | (2,345) | | | (2,431) | |
租賃終止費 | | (21) | | | 1,361 | | | 1,340 | |
房地產費用 | | — | | | 40 | | | 40 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
調整後的EBITDA,非GAAP財務指標 | | $ | (4,079) | | | $ | (1,556) | | | $ | (5,635) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年9月30日的三個月 |
| | 專營權 | | 公司所有 | | 綜合(1) |
| | | | | | |
報告的合併報告淨虧損(美國公認會計準則) | | $ | (14,519) | | | $ | (20,747) | | | $ | (35,266) | |
利息支出,如報告的那樣 | | 3,762 | | | — | | | 3,762 | |
所得税,如所報告的 | | (635) | | | — | | | (635) | |
如報告的折舊和攤銷 | | 2,294 | | | 5,082 | | | 7,376 | |
報告的長期資產減值 | | 610 | | | 5,214 | | | 5,824 | |
EBITDA(如上定義) | | $ | (8,488) | | | $ | (10,451) | | | $ | (18,939) | |
| | | | | | |
CEO換屆 | | (1,294) | | | — | | | (1,294) | |
專業費用 | | 1,727 | | | — | | | 1,727 | |
遣散費 | | 369 | | | — | | | 369 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
租賃責任福利 | | (267) | | | (5,794) | | | (6,061) | |
租賃終止費 | | — | | | 5,554 | | | 5,554 | |
| | | | | | |
調整後的EBITDA,非GAAP財務指標 | | $ | (7,953) | | | $ | (10,691) | | | $ | (18,644) | |
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(1)截至2021年和2020年9月30日止三個月的綜合EBITDA利潤率分別為(6.5%)和(17.0%),計算方法為EBITDA(如上定義)除以各個時期的美國GAAP收入。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,合併調整後EBITDA利潤率分別為7.2%和16.7%,計算方法為調整後EBITDA除以美國GAAP收入。
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瑞吉斯公司
報告的特許經營EBITDA佔美國公認會計準則收入的A%的對賬
EBITDA佔調整後收入的百分比
(千美元)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| | 2021 | | 2020 |
| | | | |
作為調整後的EBITDA | | $ | (4,079) | | | $ | (7,953) | |
*美國GAAP收入 | | 69,751 | | | 63,981 | |
調整後的EBITDA佔美國GAAP收入的百分比(1) | | (5.8) | % | | (12.4) | % |
非保證金收入調整: | | | | |
特許經營租金收入 | | (33,762) | | | (32,283) | |
廣告基金捐款 | | (8,114) | | | (4,509) | |
| | | | |
調整後的收入 | | $ | 27,875 | | | $ | 27,189 | |
調整後EBITDA佔調整後收入的百分比(1) | | (14.6) | % | | (29.3) | % |
_______________________________________________________________________________
(1)合計是重新計算,由於四捨五入的原因,單獨計算的行項目之和可能不等於合計。
-完-