附件99.1
Qurate Retail,Inc.
Qurate Retail,Inc.(“Qurate Retail”)淨資產和
自由互動有限責任公司(“Liberty Interactive LLC”)淨資產和淨收益
2021年9月30日
(未經審計)
以百萬為單位的金額
| | | | |
Qurate:零售淨資產 |
| $ | 3,914 | |
對賬項目: | | | | |
祖利,有限責任公司(“祖利”)淨資產 | | | (573) | |
基石品牌公司(“基石”)淨資產(1) | | | (196) | |
Liberty LLC持有的基石股權投資(1) | | | 69 | |
與Liberty Broadband Corporation(“Liberty Broadband”)簽訂的分税協議 | | | 111 | |
優先股負債(2) | | | 1,260 | |
優先限制性股票單位責任(2) | | | 32 | |
應計應付優先股息(2) | | | 4 | |
Liberty LLC淨資產 | | $ | 4,621 | |
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Qurate零售淨收益 | | $ | 624 | |
對帳項目: | | | | |
Zully淨(收益)虧損 | | | 56 | |
基石淨(收益)虧損(1) | | | (59) | |
基石權益法投資收益份額(虧損) | | | 22 | |
Liberty寬帶分税費 | | | 16 | |
應計應付優先股息(2) | | | 75 | |
Liberty LLC淨收益 | | $ | 734 | |
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(1) | 2017年12月29日,Qurate Retail收購了其尚未擁有的HSN,Inc.(包括其電視購物業務“HSN”和目錄零售業務“Cornerstone”)剩餘約62%的股份。2018年12月31日,Qurate Retail通過共同控制的實體之間的交易,並根據共同控制的實體之間的交易會計準則,將其在HSN的100%所有權權益轉讓給QVC,Inc.,HSN的業績在整個期間被排除在外。*Liberty LLC繼續持有Cornerstone 38%的股份,並將其在Cornerstone的所有權作為股權方法投資。 |
(2) | 2020年9月14日,Qurate Retail發行了8.0%的A系列累計可贖回優先股,每股票面價值0.01美元(簡稱《優先股》)。優先股持有人有權以每年8.0%的固定利率累計獲得季度現金股息,從2020年12月15日開始,此後在期限內的每個3月15日、6月15日、9月15日和12月15日。由於優先股必須以現金無條件強制贖回,並以股份的形式發行,Qurate Retail得出結論,優先股是一種強制贖回的金融工具,應在簡明綜合資產負債表中歸類為負債。 |