附件99.1
遠藤報告2021年第三季度財務業績並提高2021年財務指引
都柏林，2021年11月4日-恩多國際公司(納斯達克：ENDP)今天公佈了截至2021年9月30日的第三季度財務業績。
遠藤總裁兼首席執行官布萊斯·科爾曼(Blaise Coleman)表示：“在我們所有業務出色執行的推動下，我們實現了強勁的第三季度業績。由於我們今年迄今的表現以及我們對2021年剩餘時間的預期，我們正在提高2021年全年的財務指引，”遠藤總裁兼首席執行官布萊斯·科爾曼(Blaise Coleman)表示。此外，我們對我們在戰略重點方面取得的進展感到高興，包括我們努力擴大和增強我們的產品組合，最近推出了varenicline片劑，這是FDA批准的唯一可供使用的Chantix®仿製藥，以及市場對QWO®的持續積極反應。“
第三季度財務表現
(單位為千，每股除外)
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| 截至9月30日的三個月， | | | | 截至9月30日的9個月， | | |
| 2021 | | 2020 | | 變化 | | 2021 | | 2020 | | 變化 |
| 總收入(淨額) | $ | 772,028 | | | $ | 634,860 | | | 22 | % | | $ | 2,203,777 | | | $ | 2,142,853 | | | 3 | % |
| 報告的持續經營收入(虧損) | $ | (49,289) | | | $ | (68,974) | | | (29) | % | | $ | (12,414) | | | $ | 106,217 | | | NM |
| 報告稀釋加權平均股票 | 233,578 | | | 230,040 | | | 2 | % | | 232,487 | | | 233,379 | | | — | % |
| 報告持續經營每股攤薄淨(虧損)收益 | $ | (0.21) | | | $ | (0.30) | | | (30) | % | | $ | (0.05) | | | $ | 0.46 | | | NM |
| 報告淨(虧損)收入 | $ | (77,207) | | | $ | (75,887) | | | 2 | % | | $ | (51,183) | | | $ | 64,601 | | | NM |
| 調整後的持續經營收入(2) | $ | 189,277 | | | $ | 122,275 | | | 55 | % | | $ | 516,315 | | | $ | 494,375 | | | 4 | % |
| 調整後稀釋加權平均股份(1)(2) | 235,527 | | | 233,442 | | | 1 | % | | 236,538 | | | 233,379 | | | 1 | % |
| 持續經營調整後每股攤薄淨收益(2) | $ | 0.80 | | | $ | 0.52 | | | 54 | % | | $ | 2.18 | | | $ | 2.12 | | | 3 | % |
| 調整後的EBITDA(2) | $ | 386,883 | | | $ | 286,700 | | | 35 | % | | $ | 1,094,298 | | | $ | 1,044,307 | | | 5 | % |
__________
(1)報告的持續經營每股攤薄淨(虧損)收入是根據加權平均流通股計算的，如果期內有持續經營的收入，則根據期內已發行普通股等價物的攤薄影響計算。就經調整稀釋加權平均股份而言，持續經營的經調整收入用於決定是否計入此類攤薄影響。
(2)上表提供的信息包括非GAAP財務指標，如“持續經營調整後收入”、“調整後稀釋加權平均股份”、“調整後稀釋後每股持續經營淨收益”和“調整後EBITDA”。有關某些非GAAP財務指標與最直接可比較的GAAP財務指標的對賬，請參閲下面的“補充財務信息”部分。
合併結果
2021年第三季度總收入為7.72億美元，與2020年同期的6.35億美元相比增長了22%。這一結果主要歸功於我們無菌注射劑、仿製藥和品牌藥品部門收入的增加。
2021年第三季度報告的持續運營虧損為4900萬美元，而2020年同期報告的持續運營虧損為6900萬美元。這一結果歸因於收入的增加和產品組合的有利變化，但這部分被更高的訴訟相關成本、資產減值費用和其他運營費用所抵消，包括我們在XIAFLEX®和QWO®背後的投資和推廣努力的結果。2021年第三季度報告的持續運營稀釋每股淨虧損為0.21美元，而2020年第三季度報告的持續運營稀釋每股淨虧損為0.30美元。
2021年第三季度持續運營的調整後收入為1.89億美元，而2020年第三季度為1.22億美元。這一結果歸因於收入的增加和產品結構的有利變化。2021年第三季度持續運營的調整後稀釋後每股淨收入為0.80美元，而2020年第三季度為0.52美元。
品牌藥品細分市場
2021年第三季度品牌製藥部門的收入為2.31億美元，與2020年第三季度的2.24億美元相比增長了3%。
與2020年第三季度的1.4億美元相比，2021年第三季度特種產品收入增長了16%，達到1.62億美元。與2020年第三季度的8800萬美元相比，XIAFLEX®的收入增長了20%，達到1.06億美元，這主要是由於額外的醫生辦公室活動以及商業執行導致的需求增長。與2020年第三季度的8400萬美元相比，2021年第三季度成熟產品收入下降了17%，至6900萬美元，部分原因是前一年TESTOPEL®的非經常性庫存福利。
無菌注射劑管段
2021年第三季度，無菌注射劑部門的收入為3.44億美元，與2020年第三季度的2.51億美元相比增長了37%。這一增長主要歸因於VASOSTRICT®收入的增加，這主要是由於與新冠肺炎三角洲變種相關的住院治療。
仿製藥部門
2021年第三季度仿製藥部門收入為1.74億美元，與2020年第三季度的1.36億美元相比增長了29%。這一增長主要歸因於2021年產品發佈帶來的額外收入。
國際醫藥分部
2021年第三季度國際製藥部門的收入為2300萬美元，而2020年第三季度為2400萬美元。
2021年財務指導
遠藤正在更新其截至2021年12月31日的全年財務指引，提高有關收入、調整後的持續運營稀釋後每股淨收入和調整後的EBITDA的預期範圍。下面的指導意見考慮了一系列潛在的結果，這些結果反映了某些關鍵假設中的不確定性，其中包括與新冠肺炎大流行相關的不確定性。這些陳述是前瞻性的，實際結果可能與遠藤的預期大不相同，正如下面“關於前瞻性陳述的告誡”標題下進一步討論的那樣。
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| 2021年全年 |
| 之前 | | 當前 |
| 總收入(淨額) | 27.3億-27.9億美元 | | 29.億-29.4億美元 |
| 調整後的EBITDA | 12.3億-12.8億美元 | | 14.億-14.2億美元 |
| 調整後的每股持續經營攤薄淨收益 | $2.15 - $2.30 | | $2.80 - $2.85 |
| 假設： | | | |
| 調整後的毛利率 | ~70.0% - 71.0% | | ~71.5% |
| 調整後的營業費用佔總收入的百分比，淨額 | ~28.5% | | ~26.5% |
| 調整後的利息支出 | ~$560M | | ~$560M |
| 調整後的實際税率 | ~11.0% - 12.0% | | ~13.0% |
| 調整後稀釋加權平均股票 | ~239M | | ~236M |
資產負債表、流動性和其他更新
截至2021年9月30日，該公司擁有約16億美元的無限制現金；83億美元的債務；淨債務與調整後的EBITDA比率為4.6。
2021年第三季度，運營活動提供的淨現金為6200萬美元，而2020年第三季度用於運營活動的淨現金為7700萬美元。這一變化主要是由於持續運營的調整收入增加和營運資本的變化，但被解決某些阿片類藥物事宜的付款所抵消。
此外，在2021年10月，該公司完成了先前宣佈的出售其位於紐約州栗子嶺的製造廠的交易，其中包括以大約2400萬美元的現金將美國非專利零售產品和相關產品庫存出售給Strides製藥科學有限公司的子公司，以及某些其他非現金考慮。該網站的退出包括在該公司於2020年底宣佈的一系列業務轉型舉措中，包括進一步優化其通用零售業務成本結構。
電話會議信息
遠藤將於2021年11月5日上午7：30與金融分析師召開電話會議，討論這份新聞稿。Et.接聽電話的撥入號碼是美國/加拿大(866)4970462，國際電話號碼是(678)5097598，密碼是6052178。請在預定開始時間前10分鐘撥入。
電話會議將於2021年11月5日上午10：30重播。東部時間至上午9：30。美國東部時間2021年11月12日，撥打美國/加拿大(855)859-2056International(404)537-3406，並輸入密碼6052178。
訪問http://investor.endo.com/events-and-presentations.可以收看電話會議的同步網絡直播。此外，活動結束後，公司網站將播放網絡直播的重播，為期一年。
CHANTIX®是輝瑞的註冊商標。
財務明細表
下表顯示了遠藤公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的未經審計總收入，淨額(以千美元為單位)：
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| 截至9月30日的三個月， | | 百分比增長 | | 截至9月30日的9個月， | | 百分比增長 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| 品牌藥品： | | | | | | | | | | | |
| 特色產品： | | | | | | | | | | | |
| XIAFLEX® | $ | 105,509 | | | $ | 88,167 | | | 20 | % | | $ | 312,266 | | | $ | 211,022 | | | 48 | % |
| SUPPRELIN®LA | 30,069 | | | 28,229 | | | 7 | % | | 85,665 | | | 63,344 | | | 35 | % |
| 其他專業(1) | 26,339 | | | 23,724 | | | 11 | % | | 74,407 | | | 68,795 | | | 8 | % |
| 特價產品總數 | $ | 161,917 | | | $ | 140,120 | | | 16 | % | | $ | 472,338 | | | $ | 343,161 | | | 38 | % |
| 成熟的產品： | | | | | | | | | | | |
| PERCOCOET® | $ | 26,914 | | | $ | 27,508 | | | (2) | % | | $ | 78,695 | | | $ | 82,789 | | | (5) | % |
| Testopel® | 11,686 | | | 18,068 | | | (35) | % | | 32,314 | | | 26,877 | | | 20 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 其他已成立(2) | 30,460 | | | 37,986 | | | (20) | % | | 82,305 | | | 104,449 | | | (21) | % |
| 已建立的產品總數 | $ | 69,060 | | | $ | 83,562 | | | (17) | % | | $ | 193,314 | | | $ | 214,115 | | | (10) | % |
| 品牌藥品總量(3) | $ | 230,977 | | | $ | 223,682 | | | 3 | % | | $ | 665,652 | | | $ | 557,276 | | | 19 | % |
| 無菌注射器： | | | | | | | | | | | |
| VASOSTRICT® | $ | 255,697 | | | $ | 155,412 | | | 65 | % | | $ | 676,764 | | | $ | 572,530 | | | 18 | % |
| 腎上腺素® | 28,722 | | | 30,662 | | | (6) | % | | 88,136 | | | 120,335 | | | (27) | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他無菌注射劑(4) | 59,234 | | | 65,319 | | | (9) | % | | 182,098 | | | 214,132 | | | (15) | % |
| 無菌注射劑總量(3) | $ | 343,653 | | | $ | 251,393 | | | 37 | % | | $ | 946,998 | | | $ | 906,997 | | | 4 | % |
| 仿製藥總量 | $ | 174,306 | | | $ | 135,508 | | | 29 | % | | $ | 522,451 | | | $ | 602,670 | | | (13) | % |
| 道達爾國際製藥公司 | $ | 23,092 | | | $ | 24,277 | | | (5) | % | | $ | 68,676 | | | $ | 75,910 | | | (10) | % |
| 總收入(淨額) | $ | 772,028 | | | $ | 634,860 | | | 22 | % | | $ | 2,203,777 | | | $ | 2,142,853 | | | 3 | % |
__________
(1)其他專科包括的產品包括NASCOBAL®鼻腔噴霧劑、Aveed®和QWO®。
(2)其他已建立的產品包括但不限於Edex®和Lidoderm®。
(3)上述個別產品代表截至2021年9月30日的三個月或九個月每個產品類別中表現最好的兩個產品和/或在2021年或2020年任何季度收入超過2500萬美元的任何產品。
(4)其他無菌注射劑包括注射用埃他培南、APLISOL®等。
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的未經審計的簡明綜合運營報表數據(單位為千，每股數據除外)：
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| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 總收入(淨額) | $ | 772,028 | | | $ | 634,860 | | | $ | 2,203,777 | | | $ | 2,142,853 | |
| 成本和費用： | | | | | | | |
| 收入成本 | 286,068 | | | 348,077 | | | 909,841 | | | 1,072,972 | |
| 銷售、一般和行政 | 246,864 | | | 182,259 | | | 611,657 | | | 522,285 | |
| 研發 | 25,616 | | | 32,055 | | | 90,024 | | | 94,165 | |
| 訴訟相關和其他或有事項，淨額 | 83,495 | | | 1,810 | | | 119,327 | | | (23,938) | |
| 資產減值費用 | 42,155 | | | 8,412 | | | 50,393 | | | 106,197 | |
| 收購相關和整合項目，淨額 | (1,432) | | | (1,407) | | | (6,357) | | | 17,100 | |
| 利息支出，淨額 | 142,958 | | | 135,648 | | | 418,852 | | | 397,689 | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | 13,753 | | | — | |
| 其他收入，淨額 | (5,955) | | | (7,194) | | | (4,671) | | | (25,318) | |
| 所得税前持續經營收入(虧損) | $ | (47,741) | | | $ | (64,800) | | | $ | 958 | | | $ | (18,299) | |
| 所得税費用(福利) | 1,548 | | | 4,174 | | | 13,372 | | | (124,516) | |
| 持續經營收入(虧損) | $ | (49,289) | | | $ | (68,974) | | | $ | (12,414) | | | $ | 106,217 | |
| 非連續性業務，扣除税金後的淨額 | (27,918) | | | (6,913) | | | (38,769) | | | (41,616) | |
| 淨(虧損)收入 | $ | (77,207) | | | $ | (75,887) | | | $ | (51,183) | | | $ | 64,601 | |
| 每股淨(虧損)收益-基本： | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | (0.21) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.05) | | | $ | 0.46 | |
| 停產經營 | (0.12) | | | (0.03) | | | (0.17) | | | (0.18) | |
| 基本信息 | $ | (0.33) | | | $ | (0.33) | | | $ | (0.22) | | | $ | 0.28 | |
| 每股淨(虧損)收益-稀釋後： | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | (0.21) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.05) | | | $ | 0.46 | |
| 停產經營 | (0.12) | | | (0.03) | | | (0.17) | | | (0.18) | |
| 稀釋 | $ | (0.33) | | | $ | (0.33) | | | $ | (0.22) | | | $ | 0.28 | |
| 加權平均股價： | | | | | | | |
| 基本信息 | 233,578 | | | 230,040 | | | 232,487 | | | 228,985 | |
| 稀釋 | 233,578 | | | 230,040 | | | 232,487 | | | 233,379 | |
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日的未經審計的簡併資產負債表數據(單位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,568,665 | | | $ | 1,213,437 | |
| 限制性現金和現金等價物 | 131,605 | | | 171,563 | |
| 應收賬款 | 533,827 | | | 511,262 | |
| 庫存，淨額 | 297,302 | | | 352,260 | |
| 持有待售資產 | 39,952 | | | — | |
| 其他流動資產 | 177,595 | | | 164,736 | |
| 流動資產總額 | $ | 2,748,946 | | | $ | 2,413,258 | |
| 非流動資產總額 | 6,497,606 | | | 6,851,379 | |
| 總資產 | $ | 9,246,552 | | | $ | 9,264,637 | |
| 負債和股東赤字 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款和應計費用，包括法定結算應計費用 | $ | 1,316,842 | | | $ | 1,208,061 | |
| 持有待售債務 | 3,055 | | | — | |
| 其他流動負債 | 234,372 | | | 45,763 | |
| 流動負債總額 | $ | 1,554,269 | | | $ | 1,253,824 | |
| 長期債務，減去流動部分，淨額 | 8,050,874 | | | 8,280,578 | |
| 其他負債 | 331,726 | | | 378,174 | |
| 股東虧損 | (690,317) | | | (647,939) | |
| 總負債和股東赤字 | $ | 9,246,552 | | | $ | 9,264,637 | |
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的未經審計的現金流量簡明綜合報表數據(單位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | 2020 |
| 經營活動： | | | |
| 淨(虧損)收入 | $ | (51,183) | | | $ | 64,601 | |
| 對淨(虧損)收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | |
| 折舊及攤銷 | 350,455 | | | 391,463 | |
| 資產減值費用 | 50,393 | | | 106,197 | |
| 其他，包括從合格和解基金向索賠人支付現金 | 111,249 | | | (272,818) | |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 460,914 | | | $ | 289,443 | |
| 投資活動： | | | |
| 資本支出，不包括資本化利息 | $ | (61,496) | | | $ | (52,692) | |
| 收購，包括正在進行的研究和開發，扣除現金和有限現金收購 | (5,000) | | | — | |
| | | |
| 出售業務和其他資產所得收益，淨額 | 1,357 | | | 6,377 | |
| 其他 | (5,207) | | | (3,915) | |
| 用於投資活動的淨現金 | $ | (70,346) | | | $ | (50,230) | |
| 融資活動： | | | |
| 借款付款，淨額 | $ | (49,541) | | | $ | (86,887) | |
| 其他 | (25,995) | | | (11,470) | |
| 用於融資活動的淨現金 | $ | (75,536) | | | $ | (98,357) | |
| 外匯匯率效應 | 238 | | | (458) | |
| | | |
| 現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物淨增 | $ | 315,270 | | | $ | 140,398 | |
| 期初現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 | 1,385,000 | | | 1,720,388 | |
| 現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物，期末 | $ | 1,700,270 | | | $ | 1,860,786 | |
補充財務信息
為了補充根據美國公認會計原則(GAAP)準備的財務措施，該公司使用了某些非GAAP財務措施。欲瞭解有關該公司使用此類非GAAP財務措施的更多信息，請參閲遠藤公司今天提交給美國證券交易委員會的8-K表格的當前報告，其中包括對該公司使用非GAAP措施的原因的解釋。
下表提供了該公司某些非GAAP財務指標與其最直接可比GAAP金額的對賬。請參閲下面的“GAAP和非GAAP財務衡量標準調整説明”部分，瞭解本補充財務信息部分詳細介紹的非GAAP財務衡量標準調整的更多細節。
EBITDA和調整後EBITDA的對賬(非GAAP)
下表提供了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月調整後EBITDA(非GAAP)的淨(虧損)收入(GAAP)和調整後EBITDA(非GAAP)的對賬(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 淨(虧損)收益(GAAP) | $ | (77,207) | | | $ | (75,887) | | | $ | (51,183) | | | $ | 64,601 | |
| 所得税費用(福利) | 1,548 | | | 4,174 | | | 13,372 | | | (124,516) | |
| 利息支出，淨額 | 142,958 | | | 135,648 | | | 418,852 | | | 397,689 | |
| 折舊和攤銷(14) | 106,402 | | | 120,974 | | | 328,126 | | | 376,787 | |
| EBITDA(非GAAP) | $ | 173,701 | | | $ | 184,909 | | | $ | 709,167 | | | $ | 714,561 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 預付款和里程碑相關付款(2) | $ | 525 | | | $ | 275 | | | $ | 6,206 | | | $ | 2,469 | |
| | | | | | | |
| 與連續性和離職福利、降低成本和戰略審查舉措有關的數額(3) | 19,829 | | | 67,692 | | | 58,632 | | | 100,356 | |
| 某些與訴訟有關的或有事項和其他或有事項，淨額(4) | 83,495 | | | 1,810 | | | 119,327 | | | (23,938) | |
| 若干法律費用(5) | 38,842 | | | 18,343 | | | 82,961 | | | 51,884 | |
| 資產減值費用(6) | 42,155 | | | 8,412 | | | 50,393 | | | 106,197 | |
| 與收購相關的成本和整合成本(7) | 3 | | | — | | | 414 | | | — | |
| 或有對價的公允價值(8) | (1,435) | | | (1,407) | | | (6,771) | | | 17,100 | |
| 債務清償損失(9) | — | | | — | | | 13,753 | | | — | |
| | | | | | | |
| 基於股份的薪酬(14) | 7,800 | | | 6,585 | | | 22,237 | | | 28,262 | |
| 其他收入，淨額(15) | (5,955) | | | (7,194) | | | (4,671) | | | (25,318) | |
| 其他(10) | 5 | | | 362 | | | 3,881 | | | 31,118 | |
| 非連續性業務，税後淨額(12) | 27,918 | | | 6,913 | | | 38,769 | | | 41,616 | |
| 調整後的EBITDA(非GAAP) | $ | 386,883 | | | $ | 286,700 | | | $ | 1,094,298 | | | $ | 1,044,307 | |
持續經營調整後收入的對賬(非GAAP)
下表提供了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月公司持續業務(GAAP)的(虧損)收入與持續業務(非GAAP)的調整後收入(以千為單位)的對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 持續經營(虧損)收入(GAAP) | $ | (49,289) | | | $ | (68,974) | | | $ | (12,414) | | | $ | 106,217 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | |
| 無形資產攤銷(一) | 91,901 | | | 104,066 | | | 281,101 | | | 325,801 | |
| | | | | | | |
| 預付款和里程碑相關付款(2) | 525 | | | 275 | | | 6,206 | | | 2,469 | |
| | | | | | | |
| 與連續性和離職福利、降低成本和戰略審查舉措有關的數額(3) | 19,829 | | | 67,692 | | | 58,632 | | | 100,356 | |
| 某些與訴訟有關的或有事項和其他或有事項，淨額(4) | 83,495 | | | 1,810 | | | 119,327 | | | (23,938) | |
| 若干法律費用(5) | 38,842 | | | 18,343 | | | 82,961 | | | 51,884 | |
| 資產減值費用(6) | 42,155 | | | 8,412 | | | 50,393 | | | 106,197 | |
| 與收購相關的成本和整合成本(7) | 3 | | | — | | | 414 | | | — | |
| 或有對價的公允價值(8) | (1,435) | | | (1,407) | | | (6,771) | | | 17,100 | |
| 債務清償損失(9) | — | | | — | | | 13,753 | | | — | |
| | | | | | | |
| 其他(10) | (6,926) | | | (1,898) | | | (545) | | | 13,437 | |
| 税收調整(11) | (29,823) | | | (6,044) | | | (76,742) | | | (205,148) | |
| 調整後的持續運營收入(非GAAP) | $ | 189,277 | | | $ | 122,275 | | | $ | 516,315 | | | $ | 494,375 | |
其他調整後損益表數據的對賬(非GAAP)
下表提供了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的GAAP和非GAAP金額之間的各種其他損益表數據的詳細對賬(單位為千，每股數據除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 |
| 總收入(淨額) | | 收入成本 | | 毛利率 | | 毛利率% | | 總運營費用 | | 運營費用佔收入的百分比 | | 持續經營的營業收入 | | 營業利潤率% | | 其他營業外費用(淨額) | | 所得税前持續經營收入(虧損) | | 所得税費用 | | 實際税率 | | 持續經營收入(虧損) | | 非連續性業務，扣除税金後的淨額 | | 淨(虧損)收入 | | 持續經營每股攤薄淨(虧損)收益(13) |
| 報告(GAAP) | $ | 772,028 | | | $ | 286,068 | | | $ | 485,960 | | | 62.9 | % | | $ | 396,698 | | | 51.4 | % | | $ | 89,262 | | | 11.6 | % | | $ | 137,003 | | | $ | (47,741) | | | $ | 1,548 | | | (3.2) | % | | $ | (49,289) | | | $ | (27,918) | | | $ | (77,207) | | | $ | (0.21) | |
| 影響可比性的項目： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資產攤銷(一) | — | | | (91,901) | | | 91,901 | | | | | — | | | | | 91,901 | | | | | — | | | 91,901 | | | — | | | | | 91,901 | | | — | | | 91,901 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 預付款和里程碑相關付款(2) | — | | | (525) | | | 525 | | | | | — | | | | | 525 | | | | | — | | | 525 | | | — | | | | | 525 | | | — | | | 525 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 與連續性和離職福利、降低成本和戰略審查舉措有關的數額(3) | — | | | 10,259 | | | (10,259) | | | | | (30,088) | | | | | 19,829 | | | | | — | | | 19,829 | | | — | | | | | 19,829 | | | — | | | 19,829 | | | |
| 某些與訴訟有關的或有事項和其他或有事項，淨額(4) | — | | | — | | | — | | | | | (83,495) | | | | | 83,495 | | | | | — | | | 83,495 | | | — | | | | | 83,495 | | | — | | | 83,495 | | | |
| 若干法律費用(5) | — | | | — | | | — | | | | | (38,842) | | | | | 38,842 | | | | | — | | | 38,842 | | | — | | | | | 38,842 | | | — | | | 38,842 | | | |
| 資產減值費用(6) | — | | | — | | | — | | | | | (42,155) | | | | | 42,155 | | | | | — | | | 42,155 | | | — | | | | | 42,155 | | | — | | | 42,155 | | | |
| 與收購相關的成本和整合成本(7) | — | | | — | | | — | | | | | (3) | | | | | 3 | | | | | — | | | 3 | | | — | | | | | 3 | | | — | | | 3 | | | |
| 或有對價的公允價值(8) | — | | | — | | | — | | | | | 1,435 | | | | | (1,435) | | | | | — | | | (1,435) | | | — | | | | | (1,435) | | | — | | | (1,435) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他(10) | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | — | | | | | 6,926 | | | (6,926) | | | — | | | | | (6,926) | | | — | | | (6,926) | | | |
| 税收調整(11) | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | 29,823 | | | | | (29,823) | | | — | | | (29,823) | | | |
| 扣除税後不包括停產業務(12) | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 27,918 | | | 27,918 | | | |
| 考慮項目後(非GAAP) | $ | 772,028 | | | $ | 203,901 | | | $ | 568,127 | | | 73.6 | % | | $ | 203,550 | | | 26.4 | % | | $ | 364,577 | | | 47.2 | % | | $ | 143,929 | | | $ | 220,648 | | | $ | 31,371 | | | 14.2 | % | | $ | 189,277 | | | $ | — | | | $ | 189,277 | | | $ | 0.80 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的三個月 |
| 總收入(淨額) | | 收入成本 | | 毛利率 | | 毛利率% | | 總運營費用 | | 運營費用佔收入的百分比 | | 持續經營的營業收入 | | 營業利潤率% | | 其他營業外費用(淨額) | | 所得税前持續經營收入(虧損) | | 所得税費用 | | 實際税率 | | 持續經營收入(虧損) | | 非連續性業務，扣除税金後的淨額 | | 淨(虧損)收入 | | 持續經營每股攤薄淨(虧損)收益(13) |
| 報告(GAAP) | $ | 634,860 | | | $ | 348,077 | | | $ | 286,783 | | | 45.2 | % | | $ | 223,129 | | | 35.1 | % | | $ | 63,654 | | | 10.0 | % | | $ | 128,454 | | | $ | (64,800) | | | $ | 4,174 | | | (6.4) | % | | $ | (68,974) | | | $ | (6,913) | | | $ | (75,887) | | | $ | (0.30) | |
| 影響可比性的項目： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資產攤銷(一) | — | | | (104,066) | | | 104,066 | | | | | — | | | | | 104,066 | | | | | — | | | 104,066 | | | — | | | | | 104,066 | | | — | | | 104,066 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 預付款和里程碑相關付款(2) | — | | | (125) | | | 125 | | | | | (150) | | | | | 275 | | | | | — | | | 275 | | | — | | | | | 275 | | | — | | | 275 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 與連續性和離職福利、降低成本和戰略審查舉措有關的數額(3) | — | | | (36,550) | | | 36,550 | | | | | (31,142) | | | | | 67,692 | | | | | — | | | 67,692 | | | — | | | | | 67,692 | | | — | | | 67,692 | | | |
| 某些與訴訟有關的或有事項和其他或有事項，淨額(4) | — | | | — | | | — | | | | | (1,810) | | | | | 1,810 | | | | | — | | | 1,810 | | | — | | | | | 1,810 | | | — | | | 1,810 | | | |
| 若干法律費用(5) | — | | | — | | | — | | | | | (18,343) | | | | | 18,343 | | | | | — | | | 18,343 | | | — | | | | | 18,343 | | | — | | | 18,343 | | | |
| 資產減值費用(6) | — | | | — | | | — | | | | | (8,412) | | | | | 8,412 | | | | | — | | | 8,412 | | | — | | | | | 8,412 | | | — | | | 8,412 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 或有對價的公允價值(8) | — | | | — | | | — | | | | | 1,407 | | | | | (1,407) | | | | | — | | | (1,407) | | | — | | | | | (1,407) | | | — | | | (1,407) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他(10) | — | | | — | | | — | | | | | (369) | | | | | 369 | | | | | 2,267 | | | (1,898) | | | — | | | | | (1,898) | | | — | | | (1,898) | | | |
| 税收調整(11) | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | 6,044 | | | | | (6,044) | | | — | | | (6,044) | | | |
| 扣除税後不包括停產業務(12) | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 6,913 | | | 6,913 | | | |
| 考慮項目後(非GAAP) | $ | 634,860 | | | $ | 207,336 | | | $ | 427,524 | | | 67.3 | % | | $ | 164,310 | | | 25.9 | % | | $ | 263,214 | | | 41.5 | % | | $ | 130,721 | | | $ | 132,493 | | | $ | 10,218 | | | 7.7 | % | | $ | 122,275 | | | $ | — | | | $ | 122,275 | | | $ | 0.52 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 |
| 總收入(淨額) | | 收入成本 | | 毛利率 | | 毛利率% | | 總運營費用 | | 運營費用佔收入的百分比 | | 持續經營的營業收入 | | 營業利潤率% | | 其他營業外費用(淨額) | | 所得税前持續經營所得 | | 所得税費用 | | 實際税率 | | 持續經營收入(虧損) | | 非連續性業務，扣除税金後的淨額 | | 淨(虧損)收入 | | 持續經營每股攤薄淨(虧損)收益(13) |
| 報告(GAAP) | $ | 2,203,777 | | | $ | 909,841 | | | $ | 1,293,936 | | | 58.7 | % | | $ | 865,044 | | | 39.3 | % | | $ | 428,892 | | | 19.5 | % | | $ | 427,934 | | | $ | 958 | | | $ | 13,372 | | | 1,395.8 | % | | $ | (12,414) | | | $ | (38,769) | | | $ | (51,183) | | | $ | (0.05) | |
| 影響可比性的項目： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資產攤銷(一) | — | | | (281,101) | | | 281,101 | | | | | — | | | | | 281,101 | | | | | — | | | 281,101 | | | — | | | | | 281,101 | | | — | | | 281,101 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 預付款和里程碑相關付款(2) | — | | | (1,176) | | | 1,176 | | | | | (5,030) | | | | | 6,206 | | | | | — | | | 6,206 | | | — | | | | | 6,206 | | | — | | | 6,206 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 與連續性和離職福利、降低成本和戰略審查舉措有關的數額(3) | — | | | (10,007) | | | 10,007 | | | | | (48,625) | | | | | 58,632 | | | | | — | | | 58,632 | | | — | | | | | 58,632 | | | — | | | 58,632 | | | |
| 某些與訴訟有關的或有事項和其他或有事項，淨額(4) | — | | | — | | | — | | | | | (119,327) | | | | | 119,327 | | | | | — | | | 119,327 | | | — | | | | | 119,327 | | | — | | | 119,327 | | | |
| 若干法律費用(5) | — | | | — | | | — | | | | | (82,961) | | | | | 82,961 | | | | | — | | | 82,961 | | | — | | | | | 82,961 | | | — | | | 82,961 | | | |
| 資產減值費用(6) | — | | | — | | | — | | | | | (50,393) | | | | | 50,393 | | | | | — | | | 50,393 | | | — | | | | | 50,393 | | | — | | | 50,393 | | | |
| 與收購相關的成本和整合成本(7) | — | | | — | | | — | | | | | (414) | | | | | 414 | | | | | — | | | 414 | | | — | | | | | 414 | | | — | | | 414 | | | |
| 或有對價的公允價值(8) | — | | | — | | | — | | | | | 6,771 | | | | | (6,771) | | | | | — | | | (6,771) | | | — | | | | | (6,771) | | | — | | | (6,771) | | | |
| 債務清償損失(9) | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (13,753) | | | 13,753 | | | — | | | | | 13,753 | | | — | | | 13,753 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他(10) | — | | | — | | | — | | | | | (3,879) | | | | | 3,879 | | | | | 4,424 | | | (545) | | | — | | | | | (545) | | | — | | | (545) | | | |
| 税收調整(11) | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | 76,742 | | | | | (76,742) | | | — | | | (76,742) | | | |
| 扣除税後不包括停產業務(12) | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 38,769 | | | 38,769 | | | |
| 考慮項目後(非GAAP) | $ | 2,203,777 | | | $ | 617,557 | | | $ | 1,586,220 | | | 72.0 | % | | $ | 561,186 | | | 25.5 | % | | $ | 1,025,034 | | | 46.5 | % | | $ | 418,605 | | | $ | 606,429 | | | $ | 90,114 | | | 14.9 | % | | $ | 516,315 | | | $ | — | | | $ | 516,315 | | | $ | 2.18 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的9個月 |
| 總收入(淨額) | | 收入成本 | | 毛利率 | | 毛利率% | | 總運營費用 | | 運營費用佔收入的百分比 | | 持續經營的營業收入 | | 營業利潤率% | | 其他營業外費用(淨額) | | 所得税前持續經營收入(虧損) | | 所得税(福利)費用 | | 實際税率 | | 持續經營收入 | | 非連續性業務，扣除税金後的淨額 | | 淨收入 | | 持續運營稀釋後每股淨收益(13) |
| 報告(GAAP) | $ | 2,142,853 | | | $ | 1,072,972 | | | $ | 1,069,881 | | | 49.9 | % | | $ | 715,809 | | | 33.4 | % | | $ | 354,072 | | | 16.5 | % | | $ | 372,371 | | | $ | (18,299) | | | $ | (124,516) | | | 680.5 | % | | $ | 106,217 | | | $ | (41,616) | | | $ | 64,601 | | | $ | 0.46 | |
| 影響可比性的項目： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資產攤銷(一) | — | | | (325,801) | | | 325,801 | | | | | — | | | | | 325,801 | | | | | — | | | 325,801 | | | — | | | | | 325,801 | | | — | | | 325,801 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 預付款和里程碑相關付款(2) | — | | | (792) | | | 792 | | | | | (1,677) | | | | | 2,469 | | | | | — | | | 2,469 | | | — | | | | | 2,469 | | | — | | | 2,469 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 與連續性和離職福利、降低成本和戰略審查舉措有關的數額(3) | — | | | (43,692) | | | 43,692 | | | | | (56,664) | | | | | 100,356 | | | | | — | | | 100,356 | | | — | | | | | 100,356 | | | — | | | 100,356 | | | |
| 某些與訴訟有關的或有事項和其他或有事項，淨額(4) | — | | | — | | | — | | | | | 23,938 | | | | | (23,938) | | | | | — | | | (23,938) | | | — | | | | | (23,938) | | | — | | | (23,938) | | | |
| 若干法律費用(5) | — | | | — | | | — | | | | | (51,884) | | | | | 51,884 | | | | | — | | | 51,884 | | | — | | | | | 51,884 | | | — | | | 51,884 | | | |
| 資產減值費用(6) | — | | | — | | | — | | | | | (106,197) | | | | | 106,197 | | | | | — | | | 106,197 | | | — | | | | | 106,197 | | | — | | | 106,197 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 或有對價的公允價值(8) | — | | | — | | | — | | | | | (17,100) | | | | | 17,100 | | | | | — | | | 17,100 | | | — | | | | | 17,100 | | | — | | | 17,100 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他(10) | — | | | — | | | — | | | | | (31,118) | | | | | 31,118 | | | | | 17,681 | | | 13,437 | | | — | | | | | 13,437 | | | — | | | 13,437 | | | |
| 税收調整(11) | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | 205,148 | | | | | (205,148) | | | — | | | (205,148) | | | |
| 扣除税後不包括停產業務(12) | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 41,616 | | | 41,616 | | | |
| 考慮項目後(非GAAP) | $ | 2,142,853 | | | $ | 702,687 | | | $ | 1,440,166 | | | 67.2 | % | | $ | 475,107 | | | 22.2 | % | | $ | 965,059 | | | 45.0 | % | | $ | 390,052 | | | $ | 575,007 | | | $ | 80,632 | | | 14.0 | % | | $ | 494,375 | | | $ | — | | | $ | 494,375 | | | $ | 2.12 | |
關於GAAP與非GAAP財務計量調整的説明
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬中包括的某些項目註釋如下：
(一)不計入與無形資產有關的攤銷費用。
(2)對合作夥伴的預付款和里程碑相關付款的調整包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， |
| 2021 | | 2020 |
| 收入成本 | | 運營費用 | | 收入成本 | | 運營費用 |
| 以銷售為基礎 | $ | 525 | | | $ | — | | | $ | 125 | | | $ | — | |
| 立足於發展 | — | | | — | | | — | | | 150 | |
| 總計 | $ | 525 | | | $ | — | | | $ | 125 | | | $ | 150 | |
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | 2020 |
| 收入成本 | | 運營費用 | | 收入成本 | | 運營費用 |
| 以銷售為基礎 | $ | 1,176 | | | $ | — | | | $ | 792 | | | $ | — | |
| 立足於發展 | — | | | 5,030 | | | — | | | 1,677 | |
| 總計 | $ | 1,176 | | | $ | 5,030 | | | $ | 792 | | | $ | 1,677 | |
(3)與連續性和離職福利、費用削減和戰略審查舉措有關的數額調整如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， |
| 2021 | | 2020 |
| 收入成本 | | 運營費用 | | 收入成本 | | 運營費用 |
| 連續性和離職福利 | $ | (16,106) | | | $ | 4,823 | | | $ | 32,048 | | | $ | 25,906 | |
| 加速折舊 | 5,128 | | | 1,223 | | | 4,502 | | | 1,789 | |
| 其他，包括戰略審查倡議 | 719 | | | 24,042 | | | — | | | 3,447 | |
| 總計 | $ | (10,259) | | | $ | 30,088 | | | $ | 36,550 | | | $ | 31,142 | |
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | 2020 |
| 收入成本 | | 運營費用 | | 收入成本 | | 運營費用 |
| 連續性和離職福利 | $ | (13,827) | | | $ | 12,660 | | | $ | 33,190 | | | $ | 42,681 | |
| 加速折舊 | 17,322 | | | 5,008 | | | 10,528 | | | 4,148 | |
| 其他，包括戰略審查倡議 | 6,512 | | | 30,957 | | | (26) | | | 9,835 | |
| 總計 | $ | 10,007 | | | $ | 48,625 | | | $ | 43,692 | | | $ | 56,664 | |
上表中的金額包括與先前宣佈的重組活動、某些連續性和過渡性補償安排、某些其他成本削減舉措以及某些戰略審查舉措有關的調整。
(4)不包括與訴訟相關的和解費用應計項目的調整，以及與子公司提起訴訟有關的某些和解收益的調整。
(5)排除與阿片類藥物有關的法律費用。
(6)對資產減值費用的調整包括以下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 商譽減值費用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 32,786 | |
| 其他無形資產減值費用 | — | | | 2,020 | | | 7,811 | | | 65,771 | |
| 財產、廠房和設備減值費用 | — | | | — | | | 427 | | | 1,248 | |
| 經營租賃使用權資產減值費用 | — | | | 6,392 | | | — | | | 6,392 | |
| 處置集團減值費用 | 42,155 | | | — | | | 42,155 | | | — | |
| 總計 | $ | 42,155 | | | $ | 8,412 | | | $ | 50,393 | | | $ | 106,197 | |
(7)排除整合成本。
(8)剔除因對標的產品未來收入的時間和金額的估計的變化而導致的或有對價負債公允價值變化的影響，以及影響本公司產生相關或有債務的可能性和程度的其他假設的變化的影響。
(9)剔除與本公司2021年3月再融資交易有關的債務清償損失。
(10)上述GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬(淨(虧損)收入(GAAP)與調整後EBITDA(非GAAP)對賬除外)包括以下各行(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， |
| 2021 | | 2020 |
| 運營費用 | | 其他營業外費用 | | 運營費用 | | 其他營業外費用 |
| 與重新計量公司間債務工具相關的外幣影響 | $ | — | | | $ | (2,036) | | | $ | — | | | $ | 1,663 | |
| | | | | | | |
| 債務修改成本 | — | | | — | | | 369 | | | — | |
| 其他雜項 | — | | | (4,890) | | | — | | | (3,930) | |
| 總計 | $ | — | | | $ | (6,926) | | | $ | 369 | | | $ | (2,267) | |
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | 2020 |
| 運營費用 | | 其他營業外費用 | | 運營費用 | | 其他營業外費用 |
| 與重新計量公司間債務工具相關的外幣影響 | $ | — | | | $ | 466 | | | $ | — | | | $ | (2,426) | |
| 出售業務和其他資產的收益 | — | | | — | | | — | | | (11,325) | |
| 債務修改成本 | 3,879 | | | — | | | 31,118 | | | — | |
| 其他雜項 | — | | | (4,890) | | | — | | | (3,930) | |
| 總計 | $ | 3,879 | | | $ | (4,424) | | | $ | 31,118 | | | $ | (17,681) | |
淨(虧損)收入(GAAP)與調整後EBITDA(非GAAP)的對賬中的另一行主要涉及前述“營業費用”欄中列舉的項目。
(11)經調整所得税按適用的實際税率計算，調整後的税前收入和永久賬面税差將參考本公司經營的相關司法管轄區的法定税率確定。調整後的所得税包括與非GAAP盈利能力衡量相稱的當期和遞延所得税支出。
(12)扣除税金後，不包括報告為停業經營的業務結果。
(十三)以持續經營損益除以適用的加權平均股數計算。適用的加權平均股數如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 公認會計原則 | 233,578 | | | 230,040 | | | 232,487 | | | 233,379 | |
| 非GAAP調整後 | 235,527 | | | 233,442 | | | 236,538 | | | 233,379 | |
(14)根據調整後的EBITDA對賬，折舊和攤銷以及基於股份的薪酬不包括反映在對賬其他項目中的金額，包括與連續性和離職福利、成本削減和戰略審查舉措有關的金額。
(15)不包括其他收入，按簡明綜合經營報表計算淨額。
淨債務槓桿率對賬(非公認會計準則)
下表提供了截至2021年9月30日的12個月公司淨收入(GAAP)與調整後EBITDA(非GAAP)的對賬(單位：千)，以及公司淨債務槓桿率(Non-GAAP)的計算：
| | | | | |
| 截至2021年9月30日的12個月 |
| 淨收入(GAAP) | $ | 68,160 | |
| 所得税優惠 | (136,094) | |
| 利息支出，淨額 | 554,102 | |
| 折舊和攤銷(14) | 447,688 | |
| EBITDA(非GAAP) | $ | 933,856 | |
| |
| |
| 預付款和里程碑相關付款 | $ | 38,812 | |
| |
| 與連續性和離職福利、費用削減和戰略審查舉措有關的數額 | 84,558 | |
| 某些與訴訟有關的或有事項和其他或有事項，淨額 | 124,216 | |
| 某些法律費用 | 98,896 | |
| 資產減值費用 | 64,540 | |
| 與收購相關的成本和整合成本 | 610 | |
| 或有對價的公允價值 | (7,518) | |
| 債務清償損失 | 13,753 | |
| |
| 基於股份的薪酬(14) | 30,142 | |
| 其他收入，淨額 | (463) | |
| 其他 | 3,858 | |
| 非連續性業務，扣除税金後的淨額 | 60,673 | |
| 調整後的EBITDA(非GAAP) | $ | 1,445,933 | |
| |
| 淨負債的計算： | |
| 債務 | $ | 8,274,016 | |
| 現金(不包括限制性現金) | 1,568,665 | |
| 淨債務(非公認會計準則) | $ | 6,705,351 | |
| |
| 淨債務槓桿的計算： | |
| 淨債務槓桿率(非公認會計準則) | 4.6 | |
非GAAP財務指標
該公司使用的某些財務措施不是由美國公認的會計原則(GAAP)規定的，也不是按照美國公認的會計原則準備的。這些非GAAP財務指標不是，也不應該被視為GAAP淨收入及其組成部分和稀釋後每股淨收入金額的替代品。儘管這些措施在目標設定和業績衡量方面對管理層很重要，但該公司強調，這些是非GAAP財務措施，沒有GAAP規定的標準化含義，因此對投資者的用處有限。由於非標準化定義，非GAAP調整後的EBITDA和非GAAP調整後的持續業務及其組成部分的淨收入(與GAAP持續業務及其組成部分的淨收入不同)可能無法與其他公司的類似計量計算進行比較。這些非公認會計準則的財務指標僅僅是為了讓投資者更充分地瞭解管理層如何評估業績。
鼓勵投資者審查本新聞稿中使用的非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。然而，該公司不提供預測的非GAAP財務衡量標準與GAAP財務衡量標準的對賬，也不為這些預測的非GAAP財務衡量標準提供可比的GAAP預測財務衡量標準。公司無法在沒有合理努力的情況下提供此類對賬，因為在預測和量化此類對賬所需的某些金額方面存在固有困難，包括可能對資產減值、或有對價調整、法律和解、清償債務的損益、存貨調整以及反映在歷史數字對賬中的其他費用進行的調整，這些調整的金額可能會很大。
參見遠藤公司今天提交給美國證券交易委員會的8-K表格的最新報告，瞭解遠藤公司的非GAAP財務衡量標準。
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