MAT-20210930
錯誤2021Q3美泰公司/DE/000006327612月31日Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrent00000632762021-01-012021-09-30Xbrli：共享00000632762021-10-19Iso4217：美元00000632762021-09-3000000632762020-09-3000000632762020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00000632762021-07-012021-09-3000000632762020-07-012020-09-3000000632762020-01-012020-09-3000000632762019-12-310000063276美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-3100000632762021-01-012021-03-310000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310000063276美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2021-03-310000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100000632762021-03-310000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-3000000632762021-04-012021-06-300000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2021-04-012021-06-300000063276美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000000632762021-06-300000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2021-07-012021-09-300000063276美國-GAAP：CommonStockMember2021-09-300000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2021-09-300000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000063276美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-3100000632762020-01-012020-03-310000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310000063276美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-3100000632762020-03-310000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-3000000632762020-04-012020-06-300000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2020-04-012020-06-300000063276美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-3000000632762020-06-300000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012020-09-300000063276美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000063276US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000063276美國-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300000063276美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-300000063276Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000063276美國-GAAP：本土成員2021-09-300000063276美國-GAAP：本土成員2020-09-300000063276美國-GAAP：本土成員2020-12-310000063276美國-GAAP：BuildingMember2021-09-300000063276美國-GAAP：BuildingMember2020-09-300000063276美國-GAAP：BuildingMember2020-12-310000063276美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2021-09-300000063276美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2020-09-300000063276美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2020-12-310000063276Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-09-300000063276Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopm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NonSegmentMember2020-01-012020-09-300000063276Mat:NorthAmericaandInternationalSegmentsMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2021-07-012021-09-300000063276Mat:NorthAmericaandInternationalSegmentsMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2021-01-012021-09-300000063276Mat:NorthAmericaandInternationalSegmentsMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-07-012020-09-300000063276Mat:NorthAmericaandInternationalSegmentsMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-01-012020-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員MAT：北美細分市場成員2021-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員MAT：北美細分市場成員2020-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員MAT：北美細分市場成員2020-12-310000063276US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2021-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2020-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2020-12-310000063276Mat：American GirlSegmentMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2021-09-300000063276Mat：American GirlSegmentMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-09-300000063276Mat：American GirlSegmentMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-12-310000063276US-GAAP：運營細分市場成員2021-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員2020-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員2020-12-310000063276美國-GAAP：Corporation NonSegmentMember2021-09-300000063276美國-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-09-300000063276美國-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-12-310000063276SRT：北美成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：北美細分市場成員2021-07-012021-09-300000063276SRT：北美成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：北美細分市場成員2020-07-012020-09-300000063276SRT：北美成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：北美細分市場成員2021-01-012021-09-300000063276SRT：北美成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：北美細分市場成員2020-01-012020-09-300000063276美國-GAAP：EMEAMER成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2021-07-012021-09-300000063276美國-GAAP：EMEAMER成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2020-07-012020-09-300000063276美國-GAAP：EMEAMER成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2021-01-012021-09-300000063276美國-GAAP：EMEAMER成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2020-01-012020-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員SRT：拉美裔美國成員2021-07-012021-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員SRT：拉美裔美國成員2020-07-012020-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員SRT：拉美裔美國成員2021-01-012021-09-300000063276US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員SRT：拉美裔美國成員2020-01-012020-09-300000063276SRT：亞洲太平洋地區成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2021-07-012021-09-300000063276SRT：亞洲太平洋地區成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2020-07-012020-09-300000063276SRT：亞洲太平洋地區成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2021-01-012021-09-300000063276SRT：亞洲太平洋地區成員US-GAAP：運營細分市場成員MAT：國際細分市場成員2020-01-012020-09-300000063276Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2018-01-010000063276MAT：ToolingMisstatementMemberSrt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2018-01-010000063276MAT：其他錯誤陳述成員Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2018-01-010000063276Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-010000063276SRT：場景先前報告的成員2020-09-300000063276Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2020-09-300000063276SRT：場景先前報告的成員2020-07-012020-09-300000063276Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2020-07-012020-09-300000063276SRT：場景先前報告的成員2020-01-012020-09-300000063276Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2020-01-012020-09-300000063276SRT：場景先前報告的成員2020-12-310000063276Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2020-12-31

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 ___________________________________________________________ 
表格10-Q
 ___________________________________________________________ 
(標記一)
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內
2021年9月30日
或
☐
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
在從日本到日本的過渡期內，從日本到日本的過渡時期，美國和日本之間的過渡期，美國和日本之間的過渡期。
佣金檔案編號001-05647
___________________________________________________________ 
美泰公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
___________________________________________________________ 
特拉華州 95-1567322
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
大陸大道333號 90245-5012
埃爾塞貢多鈣 
(主要行政辦公室地址) (郵政編碼)
(310) 252-2000
(註冊人電話號碼，包括區號)
無
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)：

__________________________________________________________ 

根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股1.00美元墊子納斯達克全球精選市場
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90個月內一直遵守此類提交要求。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器 ☒  加速的文件管理器 
☐
非加速文件服務器 
☐
  規模較小的新聞報道公司 
☐
新興成長型公司
☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*☒
截至2021年10月19日，註冊人普通股的流通股數量，面值1.00美元：350,341,243股票
1

美泰公司和子公司
  頁面
第一部分
第一項。
財務報表
4
合併資產負債表
4
合併業務報表
5
綜合全面收益表(損益表)
6
合併現金流量表
7
股東權益合併報表
8
合併財務報表附註
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
33
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
51
第四項。
管制和程序
52
第二部分
第一項。
法律程序
53
項目1A。
風險因素
53
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
53
第三項。
高級證券違約
53
第四項。
煤礦安全信息披露
53
第五項。
其他信息
53
第6項。
陳列品
54
簽名
55
2

(根據1995年私人證券訴訟改革法發表的警示聲明)
美泰將此警示聲明包括在內，以告誡投資者，並有資格獲得1995年“私人證券訴訟改革法”(以下簡稱“法案”)的安全港條款，以獲得前瞻性陳述。這份關於Form 10-Q的季度報告包括該法案意義上的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格聯繫這一事實來識別。使用諸如“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“確信”、“相信”和“目標”等詞彙，一般都能識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於目前可獲得的經營、財務、經濟和其他信息和假設，受到許多重大風險和不確定因素的影響。各種因素，其中許多是美泰無法控制的，可能導致未來的實際結果與前瞻性聲明中預測的結果大不相同，目前和未來可能會被新冠肺炎疫情放大。可能導致這種差異的具體因素包括但不限於：(I)新冠肺炎疫情的潛在影響和不確定性(以及政府、企業和個人對此採取的應對行動)對美泰的業務運營、財務業績和財務狀況以及全球經濟的潛在影響，包括對美泰銷售的影響；(Ii)美泰及時和具有成本效益地設計、開發、生產、製造、採購、發貨和分銷產品的能力；(Iii)零售客户和消費者對我們提供的產品和娛樂有足夠的興趣和需求，以便有利可圖地收回美泰的成本；。(Iv)影響美泰市場的經濟狀況低迷，這可能會對零售客户和消費者造成負面影響。, 這可能導致就業水平下降，消費者可支配收入和支出減少，包括購買美泰產品的支出減少；(V)其他可能降低可自由支配的消費者支出的因素，如燃料和食品成本上升，房屋或其他消費者資產價值下降，以及消費者債務水平居高不下；(Vi)美泰在實施節約成本和提高效率的舉措時可能遇到的潛在困難或拖延；(Vii)其他經濟和公共衞生狀況或美泰及其客户和供應商所在市場的監管變化，這可能會造成延誤或增加美泰的成本，例如商品價格、勞動力成本或運輸成本上升，或疾病爆發；(Vii)匯率波動，包括匯率和通脹的變動，這可能會降低美泰的淨收入和收益，並對美泰的成本產生重大影響；(Ix)美泰客户的集中，潛在地增加了任何美泰客户所經歷的困難對美泰的負面影響，例如破產或清算或普遍缺乏成功，或其採購或銷售模式的變化；(X)美泰零售客户的庫存政策，以及美泰收入在下半年的集中，再加上零售商對快速反應庫存管理技術的依賴，增加了生產不足、生產過剩和發貨延誤的風險；(X)美泰零售客户的庫存政策，以及美泰收入在下半年的集中，再加上零售商對快速反應庫存管理技術的依賴，增加了生產不足、生產過剩和發貨延誤的風險；(Xi)與安全漏洞或網絡攻擊有關的法律、聲譽和財務風險；(Xii)工作中斷，包括由於供應鏈中斷，如工廠和港口關閉，這可能會影響美泰及時和具有成本效益地製造或交付產品的能力；(Xiii)競爭對收入、利潤率的影響, 以及美泰業務的其他方面，包括提供消費者選擇購買的產品而不是競爭產品的能力，從娛樂資產許可人那裏獲得、維護和續簽廣受歡迎的許可證的能力，以及吸引和留住有才華的員工的能力；(Xiv)產品召回或產品責任訴訟的風險以及與產品安全法規相關的成本；(Xv)美國和/或美泰開展業務的其他主要市場(如中國)的法律或法規的變化，包括但不限於税收、關税、貿易政策或產品安全方面的變化，這可能會增加美泰的產品成本和其他經營成本，並減少美泰的收益；(Xvi)未能實現美泰進行的任何投資或收購的計劃收益；(Xvii)其他市場狀況或第三方行動或批准的影響，包括導致供應商或外包商的任何重大失敗、不足或中斷，這可能會減少對美泰產品的需求，推遲或增加美泰計劃的實施成本，或改變美泰的行動並降低實際結果；(Xviii)融資市場的變化或美泰無法以有吸引力的條件獲得融資；(Xix)訴訟、仲裁或監管決定或和解行動的影響；(Xx)預期停止倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)及過渡至任何其他利率基準所帶來的不確定性；及(Xxi)美泰2020年10-K年度報告(“2020年10-K年度報告”)及後續定期文件中第I部分第1A項“風險因素”所詳述的其他風險和不確定性。除非法律要求，美泰不會更新前瞻性聲明，並明確表示不承擔任何義務。
3

第一部分-財務信息
第一項財務報表
美泰公司和子公司
綜合資產負債表
9月30日，
2021		9月30日，
2020		十二月三十一日，
2020
 (未經審計；以千計，共享數據除外)
資產
流動資產
現金和現金等價物$148,508 $452,167 $762,181 
應收賬款，扣除信貸損失準備金淨額#美元11.3百萬，$18.5百萬美元和$15.9分別為百萬美元
1,437,904 1,326,128 1,033,966 
盤存854,477 679,482 528,474 
預付費用和其他流動資產274,262 157,929 172,070 
流動資產總額2,715,151 2,615,706 2,496,691 
非流動資產
財產、廠房和設備、淨值455,889 462,521 473,794 
使用權資產，淨額325,871 291,097 291,601 
商譽1,389,715 1,387,260 1,393,834 
其他非流動資產1,376,409 856,907 878,970 
總資產$6,263,035 $5,613,491 $5,534,890 
負債和股東權益
流動負債
短期借款$128,000 $400,000 $969 
應付帳款538,170 497,379 495,363 
應計負債919,047 730,790 831,922 
應付所得税101,619 21,252 27,125 
流動負債總額1,686,836 1,649,421 1,355,379 
非流動負債
長期債務2,569,835 2,852,751 2,854,664 
非流動租賃負債288,232 251,957 249,353 
其他非流動負債404,454 439,559 465,350 
非流動負債總額3,262,521 3,544,267 3,569,367 
股東權益
普通股$1.00面值，1.0授權股份10億股；441.4發行百萬股
441,369 441,369 441,369 
額外實收資本1,821,106 1,823,742 1,842,680 
按成本價計算的庫存量：91.0百萬股，93.3百萬股和93.2百萬股，分別
(2,228,910)(2,283,992)(2,282,939)
留存收益2,230,764 1,424,558 1,553,610 
累計其他綜合損失(950,651)(985,874)(944,576)
股東權益總額1,313,678 419,803 610,144 
總負債和股東權益$6,263,035 $5,613,491 $5,534,890 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
4

美泰公司和子公司
合併業務報表
 在截至的三個月內在過去的9個月裏
9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (未經審計；以千計，每股金額除外)
淨銷售額$1,762,293 $1,636,464 $3,662,851 $2,962,670 
銷售成本919,754 808,736 1,920,470 1,555,809 
毛利842,539 827,728 1,742,381 1,406,861 
廣告費和促銷費117,650 102,527 280,074 238,981 
其他銷售和行政費用335,815 345,700 990,221 981,229 
營業收入389,074 379,501 472,086 186,651 
利息支出52,062 50,415 220,689 149,010 
利息(收入)(753)(455)(2,156)(3,564)
其他營業外費用(淨額)3,901 1,327 3,347 7,012 
所得税前收入333,864 328,214 250,206 34,193 
(福利)所得税撥備(456,754)22,080 (415,805)46,811 
權益法投資收益4,458 5,204 11,143 7,145 
淨收益(虧損)$795,076 $311,338 $677,154 $(5,473)
普通股每股淨收益(虧損)-基本$2.27 $0.90 $1.94 $(0.02)
加權平均普通股數量350,424 347,628 349,642 347,206 
每股普通股淨收益(虧損)-攤薄$2.24 $0.89 $1.91 $(0.02)
加權平均普通股和潛在普通股數量354,178 348,714 354,313 347,206 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
5

美泰公司和子公司
綜合全面收益表(損益表)
 在截至的三個月內在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (未經審計；以千計)
淨收益(虧損)$795,076 $311,338 $677,154 $(5,473)
其他全面虧損，税後淨額
貨幣換算調整(29,316)13,032 (36,517)(105,759)
員工福利計劃調整3,624 1,291 8,193 4,869 
可供出售證券的未實現(虧損)淨收益(1,320)178 1,912 293 
衍生工具未實現淨收益(虧損)：
未實現持有損益13,900 (20,578)23,230 (4,556)
重新分類調整計入淨收益(虧損)(2,223)(2,200)(2,893)(11,237)
11,677 (22,778)20,337 (15,793)
其他全面虧損，税後淨額(15,335)(8,277)(6,075)(116,390)
綜合收益(虧損)$779,741 $303,061 $671,079 $(121,863)

附註是這些合併財務報表的組成部分。
6

美泰公司和子公司
合併現金流量表
在過去的9個月裏
9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (未經審計；以千計)
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)$677,154 $(5,473)
將淨收益(虧損)與用於經營活動的淨現金流量進行調整：
折舊108,848 120,073 
攤銷28,572 29,465 
基於股份的薪酬46,493 39,946 
壞賬支出1,191 7,822 
庫存報廢27,411 31,068 
遞延所得税(39,064)8,777 
權益法投資收益(11,143)(6,425)
長期借款清償損失101,695 — 
(收益)出售資產/業務的損失，淨額(22,965)2,284 
解除遞延税項資產的估值免税額(492,191)— 
資產負債變動情況：
應收賬款(431,337)(429,584)
盤存(393,349)(204,822)
預付費用和其他流動資產(11,252)(6,721)
應付帳款、應計負債和應付所得税161,884 (40,495)
其他，淨額(7,823)12,075 
用於經營活動的現金流量淨額(255,876)(442,010)
投資活動的現金流：
工具、模具和模具的採購(53,678)(42,371)
購買其他財產、廠房和設備(61,531)(40,059)
外幣遠期外匯合約付款淨額(1,229)(26,982)
出售資產/業務所得收益43,479 1,587 
其他，淨額1,479 696 
用於投資活動的淨現金流量(71,480)(107,129)
融資活動的現金流：
短期借款收益，淨額127,031 400,000 
償還長期借款(1,575,997)— 
長期借款收益，淨額1,184,913 — 
股票薪酬的期權收益和預扣税金，淨額(14,223)(6,968)
其他，淨額(1,640)388 
融資活動提供的淨現金流量(用於)(279,916)393,420 
貨幣匯率變動對現金及現金等價物的影響(6,401)(22,142)
現金及現金等價物減少(613,673)(177,861)
期初現金及等價物762,181 630,028 
期末現金和現金等價物$148,508 $452,167 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
7

美泰公司和子公司
合併股東權益報表
普普通通
庫存		其他內容
實繳
資本		財務處
庫存		留用
收益		累計
其他
全面
損失		總計
股東的
權益
 (未經審計；以千計)
平衡，2020年12月31日$441,369 $1,842,680 $(2,282,939)$1,553,610 $(944,576)$610,144 
淨損失— — — (112,385)— (112,385)
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (16,450)(16,450)
發行庫存股以行使股票期權— (803)1,913 — — 1,110 
向歸屬的限制性股票單位發行庫存股— (20,031)13,065 — — (6,966)
基於股份的薪酬— 15,112 — — — 15,112 
平衡，2021年3月31日$441,369 $1,836,958 $(2,267,961)$1,441,225 $(961,026)$490,565 
淨損失— — — (5,537)— (5,537)
其他綜合收益，税後淨額— — — — 25,710 25,710 
發行庫存股以行使股票期權— (676)2,830 — — 2,154 
向歸屬的限制性股票單位發行庫存股— (3,212)2,683 — — (529)
遞延補償— (37)225 — — 188 
基於股份的薪酬— 15,168 — — — 15,168 
餘額，2021年6月30日$441,369 $1,848,201 $(2,262,223)$1,435,688 $(935,316)$527,719 
淨收入— — — 795,076 — 795,076 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (15,335)(15,335)
發行庫存股以行使股票期權— (1,585)3,843 — — 2,258 
向歸屬的限制性股票單位發行庫存股— (41,722)29,470 — — (12,252)
基於股份的薪酬— 16,212 — — — 16,212 
餘額，2021年9月30日$441,369 $1,821,106 $(2,228,910)$2,230,764 $(950,651)$1,313,678 
普普通通
庫存		其他內容
實繳
資本		財務處
庫存		留用
收益		累計
其他
全面
損失		總計
股東的
權益
 (未經審計；以千計)
餘額，2019年12月31日$441,369 $1,825,569 $(2,318,921)$1,430,031 $(869,484)$508,564 
淨損失— — — (205,702)— (205,702)
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (136,399)(136,399)
向歸屬的限制性股票單位發行庫存股— (3,777)2,811 — — (966)
基於股份的薪酬— 14,275 — — — 14,275 
平衡，2020年3月31日$441,369 $1,836,067 $(2,316,110)$1,224,329 $(1,005,883)$179,772 
淨損失— — — (111,109)— (111,109)
其他綜合收益，税後淨額— — — — 28,286 28,286 
向歸屬的限制性股票單位發行庫存股— (944)833 — — (111)
遞延補償— (186)310 — — 124 
基於股份的薪酬— 9,138 — — — 9,138 
平衡，2020年6月30日$441,369 $1,844,075 $(2,314,967)$1,113,220 $(977,597)$106,100 
淨收入— — — 311,338 — 311,338 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (8,277)(8,277)
向歸屬的限制性股票單位發行庫存股— (36,865)30,975 — — (5,890)
基於股份的薪酬— 16,532 — — — 16,532 
平衡，2020年9月30日$441,369 $1,823,742 $(2,283,992)$1,424,558 $(985,874)$419,803 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
8

美泰公司和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
1.     陳述的基礎
隨附的未經審核綜合財務報表及相關披露乃根據適用於中期財務資料的美國公認會計原則(“GAAP”)以及表格10-Q及S-X規則第10-01條的指示編制。管理層認為，所有調整(僅包括正常經常性的調整)都已包括在內，這些調整被認為是公平陳述美泰公司及其子公司(“美泰”)截至本報告所述期間的財務狀況和中期業績所必需的。
2020年12月31日的資產負債表數據來自經審計的財務報表；然而，合併財務報表附帶的中期説明並不包括GAAP要求的所有年度披露。由於美泰的業務是季節性的，中期業績不一定代表全年的預期業績。本文中包含的財務信息應與美泰的合併財務報表和2020年年報10-K表格中的相關説明一起閲讀。
某些前期金額已重新分類，以符合本期列報。
對以前發佈的合併財務報表的修訂
在截至2021年6月30日的季度裏，美泰在其庫存工具費用會計中發現了一個誤報，這些費用被計入銷售成本，而不是首先資本化為庫存成本，這導致了對庫存餘額的少報和對銷售成本的誤報。美泰還發現了與某些資本支出的支付時機有關的錯誤陳述，導致經營活動和投資活動之間的現金流分類錯誤。美泰對這些錯誤陳述進行了評估，得出結論認為，這些錯誤陳述對其當前或以前發佈的合併財務報表來説，無論是單獨還是總體上都不是實質性的。
為了糾正非實質性的錯誤陳述，在截至2021年6月30日的季度裏，美泰選擇修訂其之前發佈的截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併財務報表，以及截至2020年、2019年和2018年12月31日的三年中的每一年，以及截至2020年3月31日和2021年3月31日、2020年6月30日和2020年9月30日的季度和年初至今的未經審計的合併財務報表。對歷史合併財務報表的修訂還包括對美泰之前記錄為期外調整的合併營業報表中的其他重大錯報，以及之前發現的其他資產負債表錯誤分類的更正。美泰此前曾確定，這些錯誤陳述無論是單獨還是總體上都沒有導致其之前發佈的合併財務報表出現重大錯誤陳述，並在與最近發現的錯誤陳述進行彙總時得出了同樣的結論。有關錯報及相關修訂的進一步資料載於“合併財務報表附註24”。—對無關緊要的錯誤陳述進行修訂。“
因此，本季度報告Form 10-Q中隨附的財務報表和合並財務報表的相關腳註已進行修訂，以糾正此類錯誤陳述。美泰將提交其之前發佈的截至2020年12月31日以及截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併財務報表的修訂版，這與其未來以Form 10-K格式提交2021年年度報告有關。此外，美泰將提交其之前發佈的截至2021年3月31日和截至2021年3月31日的三個月的合併財務報表的修訂，這與未來提交其10-Q表格的季度報告有關。
2.     應收帳款
美泰根據收款歷史和管理層對當前經濟趨勢、商業環境、客户財務狀況和可能影響未來信用損失水平的應收賬款賬齡的評估，估計當前預期的信用損失。應收賬款是扣除信貸損失準備金後的淨額。11.3百萬，$18.5百萬美元，以及$15.9分別截至2021年9月30日、2020年9月30日和2020年12月31日。
9

3.     盤存
庫存包括以下內容：
9月30日，
2021		9月30日，
2020		十二月三十一日，
2020
 (單位：千)
原材料和在製品$183,070 $113,248 $110,010 
成品671,407 566,234 418,464 
$854,477 $679,482 $528,474 
4.     物業、廠房和設備
財產、廠房和設備，淨值包括以下內容： 
9月30日，
2021		9月30日，
2020		十二月三十一日，
2020
 (單位：千)
土地$21,817 $24,906 $24,913 
建築物321,478 334,466 335,407 
機器設備774,792 750,119 772,349 
軟件350,592 346,127 344,268 
工具、模具和模具607,226 608,301 607,915 
租賃權的改進118,590 134,696 131,578 
2,194,495 2,198,615 2,216,430 
減去：累計折舊(1,738,606)(1,736,094)(1,742,636)
$455,889 $462,521 $473,794 
在截至2021年3月31日的三個月裏，美泰完成了對墨西哥一家制造工廠的出售，其中包括土地和建築，從而產生了税前收益。f $15.82000萬。出售的資產之前被指定為持有待售，幷包括在截至2020年12月31日和2020年9月30日的合併資產負債表中的物業、廠房和設備內。
5.     商譽
商譽被分配給處於經營分部水平的各種報告單位，以評估商譽是否減值。美泰的報告單位是：(I)北美，(Ii)國際，(Iii)美國女孩。由於經營部門的組成部分具有相似的經濟特徵，因此這些組成部分已合併為一個報告單位。相似的經濟特徵包括產品的性質、生產過程的性質、客户和產品的分配方式。美泰每年第三季度以及每當事件或環境變化表明報告單位的賬面價值可能超過其公允價值時，都會對其商譽進行減值測試。
2021年第三季度，美泰進行了一次定性評估，以確定美泰報告單位的賬面價值是否更有可能超過其公允價值。根據美泰的定性評估，確定商譽是不是不會受到損害。
截至2021年9月30日的9個月，按經營部門劃分的商譽賬面價值變化如下所示。外國子公司持有的特定品牌商譽分配給北美部門，從而造成外幣換算影響。在2021年第一季度，美泰出售了其藝術品、工藝品和文具業務，導致商譽減少約美元。22000萬。

10

 十二月三十一日，
2020		性情貨幣
匯率
影響		9月30日，
2021
(單位：千)
北美$733,401 $(1,290)$(455)$731,656 
國際452,862 (1,056)(1,318)450,488 
美國女孩207,571 — — 207,571 
$1,393,834 $(2,346)$(1,773)$1,389,715 
6.     其他非流動資產
其他非流動資產包括： 
9月30日，
2021		9月30日，
2020		十二月三十一日，
2020
 (單位：千)
可識別無形資產(累計攤銷淨額#美元315.5百萬，$277.5百萬美元，以及$286.9分別為百萬美元)
$487,769 $519,861 $518,190 
遞延所得税579,950 60,850 72,682 
美泰的可攤銷無形資產主要由商標組成。只要發生事件或環境變化表明資產的賬面價值可能無法收回，美泰就會測試其可攤銷無形資產的減值。美泰的可攤銷無形資產是不是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的前三個月和前九個月內受損。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，美泰確認了淨離散税收優惠$465.3300萬美元和300萬美元445.8主要涉及釋放某些美國和外國遞延税資產的估值免税額、在不同司法管轄區以離散基礎記錄的所得税以及對前幾年税收負債的重新評估。有關更多信息，請參閲“合併財務報表附註20-所得税”。
7.     應計負債
應計負債包括以下各項：
9月30日，
2021		9月30日，
2020		十二月三十一日，
2020
 (單位：千)
激勵性薪酬$108,633 $97,635 $126,601 
廣告和促銷98,746 89,597 163,181 
流動租賃負債68,706 85,120 79,540 
8.     季節性融資
2017年12月20日，美泰簽訂了銀團融資協議，該協議隨後於2018年、2019年和2021年修訂(經修訂，“信貸協議”)，作為借款人(以該身份，即“借款人”)和擔保人，以及借款人的若干國內外子公司作為其項下的額外借款人和/或擔保人。
2021年3月19日，美泰簽訂了信貸協議的第四修正案，修改了某些條款，包括但不限於借款基礎的某些組成部分，將優先擔保循環信貸安排(“優先擔保循環信貸安排”)的本金承諾總額從#美元減少到#美元。1.6030億至50億美元1.4010億美元，並將到期日從2022年11月18日延長至2024年3月19日。
優先擔保循環信貸安排包括：(I)以資產為基礎的貸款安排，總承諾額最高可達#美元。1.11(I)以借款人及其根據信貸協議為借款人及/或擔保人的若干附屬公司的實質所有應收賬款及存貨作抵押，並(Ii)一項循環信貸安排，以借款基礎能力為限；及(Ii)一項循環信貸安排，按借款基礎能力而定；及(Ii)一項循環信貸安排，金額為#美元。294.0根據信貸協議，美國借款人的某些固定資產和知識產權以及借款人和擔保人子公司的某些股權所擔保的總承諾額為100萬美元。
11

優先擔保循環信貸安排下的借款(I)受到特定司法管轄區借款基數的限制，具體借款基數的計算依據是合格應收賬款、合格庫存和某些固定資產和知識產權(視情況而定)的指定百分比減去任何適用準備金的金額之和，以及(Ii)按浮動利率計息，該浮動利率可以是：(A)調整後的LIBOR利率加上適用的保證金，範圍為：(A)調整後的LIBOR利率加上從1.25%至1.75年利率%或(B)備用基本利率加上適用的利潤率，範圍為：0.25%至0.75在每種情況下，該等適用保證金將根據借款人在優先擔保循環信貸安排下剩餘的平均借款可獲得性來確定。
借款人除須就優先擔保循環信貸安排下的未使用本金支付利息外，還須支付(I)優先擔保循環信貸安排每日平均未使用部分的未使用額度年費，(Ii)按未償還信用證面值總額的百分比計算的信用證預付費用，以及(Iii)貸款人和代理人的若干其他慣常費用和開支。
美泰有$128.0截至2021年9月30日，優先擔保循環信貸安排下的借款為1.2億美元400.0截至2020年9月30日的借款為1.8億美元，以及不是截至2020年12月31日，高級擔保循環信貸安排下的借款。優先擔保循環信貸安排項下的未償還信用證總額約為#美元。101000萬，$132000萬美元，以及$11分別截至2021年9月30日、2020年9月30日和2020年12月31日。
截至2021年9月30日，美泰遵守了信貸協議中包含的所有契約。信貸協議是一項重大協議，未能遵守該等契諾可能會導致根據優先擔保循環信貸安排的條款發生違約事件。如果美泰根據優先擔保循環信貸安排的條款違約，其滿足季節性融資要求的能力可能會受到不利影響。
9.     長期債務
長期債務包括以下內容：
9月30日，
2021		9月30日，
2020		十二月三十一日，
2020
 (單位：千)
二零一零年十月到期的二零一零年優先債券$250,000 $250,000 $250,000 
二零一一年十一月到期的高級債券300,000 300,000 300,000 
2013年3月到期的高級債券250,000 250,000 250,000 
2017/2018年優先債券將於2025年12月到期— 1,500,000 1,500,000 
2019年12月到期的高級債券600,000 600,000 600,000 
2021年4月到期的優先債券600,000 — — 
2021年4月到期的優先債券600,000 — — 
債務發行成本和債務貼現(30,165)(47,249)(45,336)
$2,569,835 $2,852,751 $2,854,664 
2021年3月19日，美泰發行(I)美元600本金總額為，000,000,000,000美元3.3752026年到期的優先債券百分比(下稱“2026年債券”)及(Ii)元600本金總額為，000,000,000,000美元3.7502029年到期的優先債券百分比(“2029年債券”，與2026年債券一起，稱為“債券”)。除非提前按照有關條款贖回，否則2026年債券將於2026年4月1日期滿，而2029年債券將於2029年4月1日到期。票據由美泰現有及(除某些例外情況外)未來全資擁有的國內受限制附屬公司擔保，該等附屬公司為美泰的優先擔保循環信貸安排或某些其他債務提供擔保。
是次發行所得款項淨額連同手頭現金用於贖回$。1,225美泰未償還本金總額為2000萬美元6.7502025年12月到期的優先債券百分比(“2025年債券”)，並支付相關的預付保費和交易費用及開支。由於部分贖回2025年票據，美泰公司在清償時蒙受了#美元的損失。83.22000萬美元，其中包括$62.0300萬美元的預付保費成本和1美元21.2未攤銷債務發行成本的核銷，在綜合經營報表中計入利息支出。
2021年7月1日，美泰贖回了剩餘的未償還美元2752025年債券的本金總額為700萬美元。作為贖回的結果，美泰公司因贖回而蒙受了#美元的損失。18.52000萬美元，其中包括$14.0300萬美元的預付保費成本和1美元4.5未攤銷債務發行成本的核銷，在綜合經營報表中計入利息支出。
12

10.     其他非流動負債
其他非流動負債包括：
9月30日，
2021		9月30日，
2020		十二月三十一日，
2020
 (單位：千)
福利計劃負債$202,601 $203,295 $225,957 
遞延所得税負債38,850 61,870 60,892 
11.     累計其他綜合收益(虧損)
下表列出了各期間其他全面收益(虧損)各組成部分的累計餘額變化，包括其他全面收益(虧損)和累計其他全面收益(虧損)中的重新分類：
 截至2021年9月30日的三個月
 導數
儀器		可供銷售的安全性員工福利計劃貨幣
翻譯
調整		總計
 (單位：萬人)
截至2021年6月30日的累計其他綜合虧損(税後淨額)$(6,709)$(4,290)$(182,285)$(742,032)$(935,316)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)13,900 (1,320)56 (29,316)(16,680)
從累計其他全面虧損中重新分類的金額(2,223)— 3,568 — 1,345 
其他綜合收益(虧損)淨增(減)11,677 (1,320)3,624 (29,316)(15,335)
截至2021年9月30日的累計其他全面收益(虧損)(扣除税後)$4,968 $(5,610)$(178,661)$(771,348)$(950,651)

截至2021年9月30日的9個月
導數
儀器		可供銷售的安全性員工福利計劃貨幣
翻譯
調整		總計
(單位：萬人)
截至2020年12月31日的累計其他綜合虧損(税後淨額)$(15,369)$(7,522)$(186,854)$(734,831)$(944,576)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)23,230 1,912 (203)(36,517)(11,578)
從累計其他全面虧損中重新分類的金額(2,893)— 8,396 — 5,503 
其他綜合收益(虧損)淨增(減)20,337 1,912 8,193 (36,517)(6,075)
截至2021年9月30日的累計其他全面收益(虧損)(扣除税後)$4,968 $(5,610)$(178,661)$(771,348)$(950,651)
13

截至2020年9月30日的三個月
 導數
儀器		可供銷售的安全性員工福利計劃貨幣
翻譯
調整		總計
 (單位：萬人)
截至2020年6月30日的累計其他綜合收益(虧損)，税後淨額$18,026 $(8,145)$(166,279)$(821,199)$(977,597)
改敍前的其他綜合(虧損)收入(20,578)178 (432)13,032 (7,800)
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額(2,200)— 1,723 — (477)
其他綜合(虧損)收入淨(減)增(22,778)178 1,291 13,032 (8,277)
截至2020年9月30日的累計其他綜合虧損(税後淨額)$(4,752)$(7,967)$(164,988)$(808,167)$(985,874)

截至2020年9月30日的9個月
導數
儀器		可供銷售的安全性員工福利計劃貨幣
翻譯
調整		總計
(單位：萬人)
截至2019年12月31日的累計其他綜合收益(虧損)，税後淨額$11,041 $(8,260)$(169,857)$(702,408)$(869,484)
改敍前的其他綜合(虧損)收入(4,556)293 67 (105,759)(109,955)
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額(11,237)— 4,802 — (6,435)
其他綜合(虧損)收入淨(減)增(15,793)293 4,869 (105,759)(116,390)
截至2020年9月30日的累計其他綜合虧損(税後淨額)$(4,752)$(7,967)$(164,988)$(808,167)$(985,874)
下表列出了從累計其他全面收益(虧損)到合併業務表的重新分類的分類和金額：
在截至的三個月內
9月30日，
2021		9月30日，
2020		美國運營部聲明
分類
 (單位：萬人) 
衍生工具
外幣遠期外匯和其他合約的收益$2,322 $2,143 銷售成本控制
税收效應(99)57 (福利)所得税撥備
$2,223 $2,200 淨收益(虧損)
員工福利計劃
攤銷先前服務信貸(A)$455 $472 其他營業外費用(淨額)
認可精算損失(A)(2,830)(2,336)其他營業外費用(淨額)
結算損失(A)(3,375)— 其他營業外費用(淨額)
(5,750)(1,864)
税收效應2,182 141 (福利)所得税撥備
$(3,568)$(1,723)淨收益(虧損)
14


在過去的9個月裏
9月30日，
2021		9月30日，
2020		運營報表
分類
(單位：萬人)
衍生工具
外幣遠期外匯和其他合約的收益$3,191 $11,086 銷售成本
税收效應(298)151 (福利)所得税撥備
$2,893 $11,237 淨收益(虧損)
員工福利計劃
攤銷先前服務信貸(A)$1,253 $1,405 其他營業外費用(淨額)
認可精算損失(A)(8,394)(7,014)其他營業外費用(淨額)
結算損失(A)(3,375)— 其他營業外費用(淨額)
(10,516)(5,609)
税收效應2,120 807 (福利)所得税撥備
$(8,396)$(4,802)淨收益(虧損)
_______________________________________
(a)在計算淨定期收益成本時，包括先前服務信用的攤銷、已確認的精算損失和結算損失。有關美泰定期淨福利成本的更多信息，請參閲“合併財務報表附註16--員工福利計劃”。
貨幣折算調整
美泰的報告貨幣是美元。美泰公司對使用非美元功能貨幣的子公司的淨投資的換算使美泰公司的經營業績和財務狀況受到外幣匯率波動的影響。擁有非美元功能貨幣的子公司的資產和負債按會計期末匯率折算成美元。收入和費用項目按會計期間的加權平均匯率換算。由此產生的貨幣換算調整被記錄為股東權益內累計其他全面虧損的一部分。貨幣換算調整導致淨虧損#美元。36.5截至2021年9月30日的9個月，主要是由於墨西哥比索、智利比索、土耳其里拉、英鎊和歐元對美元的疲軟。貨幣換算調整導致淨虧損#美元。105.8截至2020年9月30日的9個月，主要原因是巴西雷亞爾、墨西哥比索、俄羅斯盧布和英鎊兑美元走弱。
12.     外幣交易風險敞口
匯率波動影響美泰的經營業績和現金流。美泰的貨幣交易風險包括未對衝庫存購買實現的損益，以及以適用功能貨幣以外的貨幣計價的未對衝應收賬款和應付賬款餘額。未套期保值存貨採購和與經營活動相關的其他交易的損益計入綜合業務表的營業收入組成部分。未對衝的公司間貸款和墊款的損益被記錄為其他營業外費用的組成部分，在貨幣匯率變動期間的綜合營業報表中淨額。在截至2021年9月30日的9個月裏，以歐元、墨西哥比索、澳元、英鎊、加拿大元、俄羅斯盧布和巴西雷亞爾計價的庫存交易是導致美泰外幣交易風險敞口的主要交易。
15

合併營業報表中包括的貨幣交易損失如下：
 在截至的三個月內
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		業務分類報表
 (單位：千)
貨幣交易損失$(4,855)$(2,119)營業損益
貨幣交易損失(326)(553)其他營業外收入/費用，淨額
貨幣交易損失，淨額$(5,181)$(2,672)

 在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		業務分類報表
 (單位：千)
貨幣交易損失$(7,358)$(8,037)營業損益
貨幣交易損失(5,135)(2,988)其他營業外收入/費用，淨額
貨幣交易損失，淨額$(12,493)$(11,025)
13.     衍生工具
美泰尋求通過監測其今年的外幣交易敞口，並使用外幣遠期外匯合約部分對衝此類敞口，以減輕其對外幣交易風險的敞口。美泰使用外幣遠期外匯合約作為現金流對衝，主要是為了對衝其以外幣計價的庫存的買賣。這些合約的到期日通常長達18月份。這些衍生工具已被指定為有效現金流對衝，據此，未結算對衝按公允價值在美泰的綜合資產負債表中報告，套期保值的公允價值變動反映在其他全面收益(虧損)(“保監處”)中。這些合同的已實現損益記錄在存貨出售給客户期間的合併業務表中。美泰使用外幣遠期外匯合約對衝以外幣計價的公司間貸款和墊款。由於所涉及合約的短期性質，美泰並未對該等合約使用對衝會計，因此，公允價值變動計入綜合經營報表的變動期內。美泰利用衍生品合約對衝某些大宗商品的購買，這些購買不是實質性的。截至2021年9月30日、2020年9月30日和2020年12月31日，美泰持有外幣遠期外匯合約和其他大宗商品衍生品工具，名義金額為1美元。861.2百萬，$903.1百萬美元，以及$855.0分別為百萬美元。
16

下表顯示了美泰的衍生品資產和負債：
 衍生資產
 資產負債表分類公允價值
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		十二月三十一日，
2020
(單位：萬人)
指定為對衝工具的衍生工具
外幣遠期外匯和其他合約預付費用和其他流動資產$11,624 $5,340 $3,641 
外幣遠期外匯和其他合約其他非流動資產2,775 896 50 
指定為對衝工具的衍生工具總額$14,399 $6,236 $3,691 
未被指定為對衝工具的衍生工具
外幣遠期外匯和其他合約預付費用和其他流動資產$1,165 $2,337 $1,982 
外幣遠期外匯和其他合約其他非流動資產— — 38 
未被指定為對衝工具的衍生工具總額$1,165 $2,337 $2,020 
$15,564 $8,573 $5,711 
 衍生負債
 資產負債表分類公允價值
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		十二月三十一日，
2020
(單位：萬人)
指定為對衝工具的衍生工具
外幣遠期外匯和其他合約應計負債$4,046 $9,256 $20,330 
外幣遠期外匯和其他合約其他非流動資產負債7 3,602 4,361 
指定為對衝工具的衍生工具總額$4,053 $12,858 $24,691 
未被指定為對衝工具的衍生工具
外幣遠期外匯和其他合約應計負債$2,247 $984 $803 
外幣遠期外匯和其他合約其他非流動負債— 99 — 
未被指定為對衝工具的衍生工具總額$2,247 $1,083 $803 
$6,300 $13,941 $25,494 
17

下表列出了綜合營業報表中報告的衍生品的税後損益分類和金額：
指定為對衝工具的衍生工具
在截至的三個月內
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		從以下日期開始的聲明
運營
分類
 (單位：萬人)
外幣遠期外匯合約：
在保險公司確認的收益(損失)金額$13,900 $(20,578)
從累計保監處重新分類到合併經營報表的收益金額2,223 2,200 銷售成本
指定為對衝工具的衍生工具
在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		從以下日期開始的聲明
運營
分類
 (單位：萬人)
外幣遠期外匯合約：
在保險公司確認的收益(損失)金額$23,230 $(4,556)
從累計保監處重新分類到合併經營報表的收益金額2,893 11,237 銷售成本
分別截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月，從累計其他全面虧損重新分類到綜合經營表的淨收益(虧損)被與基礎對衝交易相關的現金流變化所抵消。

 未被指定為對衝工具的衍生工具
在截至的三個月內
9月30日，
2021		9月30日，
2020		從以下日期開始的聲明
運營
分類
 (單位：萬人)
營業報表中確認的淨(虧損)收益金額
外幣遠期匯兑和其他合約(虧損)收益$(2,900)$232 其他營業外費用(淨額)
$(2,900)$232 
18

 未被指定為對衝工具的衍生工具
在過去的9個月裏
9月30日，
2021		9月30日，
2020		從以下日期開始的聲明
運營
分類
 (單位：萬人)
營業報表中確認的淨虧損金額
外幣遠期匯兑及其他合約(損失)$(3,863)$(30,015)其他營業外費用(淨額)
外幣遠期外匯和其他合約收益639 — 銷售成本
$(3,224)$(30,015)
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月期間，合併經營報表中確認的淨(虧損)收益分別被相關對衝餘額的外幣交易損益所抵消。
14.     公允價值計量
下表顯示了截至2021年9月30日、2020年9月30日、2020年9月30日和2020年12月31日，美泰在財務報表中按公允價值經常性計量和報告的資產和負債的信息，並顯示了用於確定此類公允價值的估值技術的公允價值層次。公允價值層次的三個層次如下：
•第1級-基於該實體有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的未調整報價進行的估值。
•第2級-根據類似資產或負債的報價、非活躍市場的報價或其他可觀察到的或可直接或間接證實資產或負債大體上完整期限的數據的投入進行估值。
•第3級-基於不可觀察的、很少或沒有市場活動支持的投入，以及對資產或負債的公允價值具有重大意義的投入進行估值。
19

美泰的金融資產和負債包括：
2021年9月30日
1級2級3級總計
(單位：千)
資產：
外幣遠期外匯合約及其他(A)$— $15,564 $— $15,564 
可供出售(B)6,180 — — 6,180 
總資產$6,180 $15,564 $— $21,744 
負債：
外幣遠期外匯合約及其他(A)$— $6,300 $— $6,300 
2020年9月30日
1級2級3級總計
(單位：千)
資產：
外幣遠期外匯合約及其他(A)$— $8,573 $— $8,573 
可供出售(B)3,823 — — 3,823 
總資產$3,823 $8,573 $— $12,396 
負債：
外幣遠期外匯合約及其他(A)$— $13,941 $— $13,941 
2020年12月31日
1級2級3級總計
(單位：千)
資產：
外幣遠期外匯合約及其他(A)$— $5,711 $— $5,711 
可供出售(B)4,268 — — 4,268 
總資產$4,268 $5,711 $— $9,979 
負債：
外幣遠期外匯合約及其他(A)$— $25,494 $— $25,494 
 ____________________________________________
(a)外幣遠期外匯合約及其他商品衍生工具的公允價值以交易商的市場遠期匯率報價為基礎，並反映美泰在其到期日就名義金額、貨幣及到期日相同的合約將收取或支付的金額。
(b)可供出售證券的公允價值以活躍的公共交易所的報價為基礎。
其他金融工具
美泰的金融工具包括現金和等價物、應收賬款、應付賬款、應計負債、短期借款和長期債務。由於這些工具的短期性質，其公允價值(不包括長期債務)接近其賬面價值。在公允價值層次中，現金和等價物被歸類為第一級，所有其他金融工具被歸類為第二級。
美泰長期債務的估計公允價值為美元。2.8310億美元(而賬面價值為$2.60億美元)截至2021年9月30日，美元2.9810億美元(而賬面價值為$2.90億美元)，截至2020年9月30日，3.1110億美元(而賬面價值為$2.90億美元)，截至2020年12月31日。估計公允價值乃根據相同或類似工具的經紀報價或利率計算，並在公允價值層次中分類為第二級。
20

15.     每股收益
下表對截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的基本和稀釋後每股普通股收益進行了核對： 
 在截至的三個月內在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (以千元計，每股除外)
基本信息：
淨收益(虧損)$795,076 $311,338 $677,154 $(5,473)
加權平均普通股數量350,424 347,628 349,642 347,206 
每股普通股基本淨收益(虧損)$2.27 $0.90 $1.94 $(0.02)
稀釋：
淨收益(虧損)$795,076 $311,338 $677,154 $(5,473)
加權平均普通股數量350,424 347,628 349,642 347,206 
以稀釋股份為基礎的獎勵(A)3,754 1,086 4,671 — 
加權平均普通股和潛在普通股數量354,178 348,714 354,313 347,206 
稀釋後每股普通股淨收益(虧損)$2.24 $0.89 $1.91 $(0.02)
 _______________________________________
(a)截至2021年9月30日的三個月和九個月，基於股票的獎勵總額12.61000萬美元，11.7這兩家公司分別被排除在計算稀釋後每股普通股淨收入之外，因為它們的影響將是反稀釋的。在截至2020年9月30日的三個月裏，基於股票的獎勵總計22.380萬美元被排除在每股普通股稀釋淨收入的計算之外，因為它們的影響將是反稀釋的。在截至2020年9月30日的9個月裏，美泰處於淨虧損狀態，因此，所有基於流通股的獎勵都被排除在普通股稀釋淨虧損的計算之外，因為它們的影響將是反稀釋的。
16.    員工福利計劃
美泰及其某些子公司擁有覆蓋這些公司幾乎所有員工的合格和非合格退休計劃，這些計劃在2020年Form 10-K年度報告中第II部分第8項“財務報表和補充數據-合併財務報表附註4-員工福利計劃”中有更全面的描述。
美泰固定收益養老金計劃的定期淨收益成本的組成部分摘要如下：
 在截至的三個月內在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (單位：千)(單位：千)
服務成本$1,194 $1,015 $3,780 $3,236 
利息成本2,525 3,729 7,595 11,247 
計劃資產的預期回報率(4,627)(4,899)(13,891)(14,722)
攤銷先前服務費用54 37 275 123 
已確認的精算損失2,832 2,355 8,401 7,070 
結算損失3,375 — 3,375 — 
$5,353 $2,237 $9,535 $6,954 
21

美泰退休後福利計劃的定期淨福利成本構成摘要如下：
 在截至的三個月內在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (單位：千)(單位：千)
利息成本$19 $35 $59 $104 
攤銷先前服務信用(509)(509)(1,528)(1,528)
確認精算收益(2)(19)(7)(56)
$(492)$(493)$(1,476)$(1,480)
美泰的服務成本部分記錄在營業收入內，而其他部分的定期養老金淨成本和退休後福利成本記錄在營業收入之外，在其他營業外費用淨額中列示。
在截至2021年9月30日的9個月裏，美泰的現金捐款總額約為美元10300萬美元與其固定收益養老金和退休後福利計劃有關。在2021年剩餘時間裏，美泰預計將額外貢獻約美元的現金。122000萬。
17.     股份支付
美泰有各種股票補償計劃，在2020年Form 10-K年報的第二部分第8項“財務報表和補充數據-合併財務報表附註8-基於股份的支付”中有更全面的描述。根據美泰公司2010年修訂和重申的股權和長期薪酬計劃，美泰有權向高級管理人員、員工和其他為美泰提供服務的人員授予不合格股票期權、激勵性股票期權、股票增值權、限制性股票、RSU、績效獎勵、股息等價權和普通股。股票期權按美泰公司普通股在適用授予日的公平市值授予，行權價格不晚於十年自授予之日起生效。股票期權、RSU和業績獎勵通常規定在一段時間內或在一段時間結束時授予三年自授予之日起生效。
截至2021年9月30日，三長期激勵計劃包括以下績效週期：(I)2019年1月1日至2021年12月31日的績效週期；(Ii)2020年1月1日至2022年12月31日的績效週期；以及(Iii)2021年1月1日至2023年12月31日的績效週期。
合併經營報表中與股票期權、RSU和績效獎勵相關的其他銷售和管理費用中包括的補償費用如下：
 在截至的三個月內在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (單位：千)
股票期權補償費用$2,407 $3,095 $7,851 $8,602 
RSU補償費用6,633 7,973 20,664 21,923 
績效獎勵補償費用7,172 5,464 17,978 9,421 
$16,212 $16,532 $46,493 $39,946 
截至2021年9月30日，與未授股權支付相關的未確認薪酬支出總額為美元。105.8百萬美元，預計將在加權平均期內確認2.3好幾年了。
美泰使用根據其股票回購計劃購買的庫存股來滿足股票期權的行使以及RSU和業績獎勵的授予。截至2021年9月30日的9個月，股票期權行使收到的現金為$5.5百萬美元。截至2020年9月30日的9個月，不是收到現金用於股票期權的行使。
22

18.     其他銷售和管理費用
其他銷售和管理費用包括：
 在截至的三個月內在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (單位：千)
設計與開發$47,739 $45,495 $138,466 $136,609 
可識別無形資產攤銷9,514 9,813 28,572 29,465 
19.     重組費用
針對增長進行優化(前身為Capital Light)
2021年2月9日，美泰宣佈了增長優化計劃，這是一項多年成本節約計劃，整合並擴展了之前宣佈的資本之光計劃(以下簡稱計劃)。
與該計劃有關，美泰在合併運營報表中將遣散費和其他重組成本記錄在以下成本和費用類別中：
 在截至的三個月內在過去的9個月裏
9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (單位：千)
銷售成本(A)$148 $348 $1,930 $4,812 
其他銷售和行政費用(B)9,258 2,259 26,411 6,379 
$9,406 $2,607 $28,341 $11,191 
 _______________________________________
(a)在綜合經營報表的銷售成本中記錄的遣散費和其他重組成本包括與合併製造設施相關的費用。
(b)在綜合經營報表中的其他銷售和管理費用中記錄的遣散費和其他重組成本包括在“綜合財務報表附註22--部門信息”中的公司和其他費用中。
下表彙總了截至2021年9月30日的9個月美泰與該計劃相關的遣散費和其他重組費用活動：
截至2020年12月31日的負債費用(A)付款/使用率截至2021年9月30日的負債
(單位：千)
遣散費$5,294 $15,277 $(7,716)$12,855 
其他重組費用30 13,064 (10,179)2,915 
$5,324 $28,341 $(17,895)$15,770 
 _______________________________________
(a)其他重組費用主要包括與整合製造設施以及商業和公司職能相關的費用。
截至2021年9月30日，美泰已記錄與該計劃相關的累計遣散費和其他重組費用約為美元。79百萬美元，其中包括大約$20百萬美元的非現金費用。此外，連同以前根據該方案採取的行動，預計現金支出總額累計約為#美元。140至$1652000萬美元，預計非現金費用總額為$40至$452000萬。
在截至2021年3月31日的三個月裏，結合該計劃，美泰完成了對墨西哥一家制造工廠的出售，其中包括土地和建築，税前收益為$15.82000萬。
23

其他節約成本的措施
在2020年前9個月，美泰記錄的遣散費約為5美元182000萬美元，主要與為進一步精簡其組織結構而採取的行動有關。
20.     所得税
美泰的所得税準備金是$。456.8300萬美元和300萬美元415.8截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為4.5億美元，所得税撥備為#美元。22.1300萬美元和300萬美元46.8截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為2.5億美元。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，美泰確認了淨離散税收優惠$465.3300萬美元和300萬美元445.8主要涉及釋放某些美國和外國遞延税資產的估值免税額、在不同司法管轄區以離散基礎記錄的所得税以及對前幾年税收負債的重新評估。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，美泰確認了淨離散税費為美元1.7百萬美元和$11.4主要涉及在不同司法管轄區以離散基礎記錄的所得税和對前幾年税收負債的重新評估。
評估遞延税項資產的估值免税額的必要性和數額通常需要對所有可用證據進行重大判斷和廣泛分析，以確定這些資產是否更有可能變現。美泰經常評估這種變現能力的正面和負面證據，包括對每個税收管轄區的持續盈利能力和三年累計税前收入的評估。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，美泰的盈利能力繼續改善和持續，這為某些遞延税項資產的變現提供了客觀的積極證據。因此，基於對每個税收管轄區正面和負面證據的總體分析，美泰在2021年第三季度發佈了與美國聯邦遞延税項資產和外國遞延税項資產相關的估值免税額，但主要預計在使用前到期的某些税收資產除外。2021年第三季度公佈的估值津貼導致確認了這些遞延税項資產的一部分，並受益於美泰的所得税撥備#美元。492.22000萬。
在正常業務過程中，美泰定期接受聯邦、州和外國税務機關的審計。根據聯邦、州和外國審計的現狀，美泰認為，在接下來的12個月裏，未確認的税收優惠總額可能會減少約美元，這是合理的。321000萬美元與税務審計結算和/或訴訟時效到期有關。與適用的税務機關最終解決任何特定問題可能會對美泰的合併財務報表產生實質性影響。
截至2021年9月30日和2020年9月30日，美泰已記錄了與某些外國子公司的未分配收益相關的遞延税款負債。在2021年第三季度，美泰記錄了大約美元12000萬美元的遞延納税義務3.5之前沒有記錄遞延税款的未分配外匯收益為1000億美元。對於剩餘的未分配的外國收益，美泰沒有就外國預扣税、州所得税或匯兑損益等項目提供任何遞延税款，這些項目在現金實際匯回美國時將到期，因為這些外國收益被認為是無限期地再投資於業務，或者可以基本上免任何額外的地方税匯出。由於當地國家預扣規則的複雜性以及與税收條約、外匯因素的相互作用，以及國家所得税對實際分配的處理方式的多樣性，確定與這些收益相關的任何增量税收負債是不可行的。美泰將在公司確定其海外子公司的再投資收益有利於業務運營或現金管理時，將其已記錄遞延納税負債的再投資收益匯出。
24

21.     偶然事件
與巴西黃石公園有限公司有關的訴訟。
巴西黃石公園有限公司。(前身為Trebbor Informática Ltd.da.)是美泰子公司美泰巴西有限公司(Mattel do Brasil Ltd.)的客户。當黃石公園與巴西美泰就產品供應及相關付款條件發生商業糾紛時。作為這場爭端的結果，1999年4月，黃石公園在15日之前對巴西美泰公司提起了聲明性訴訟。巴西庫裏蒂巴民事法院--巴拉那州民事法院(“審判法院”)要求撤銷其給予巴西Mattel do Brasil的擔保債券和本票，並要求審判法院裁定Mattel do Brasil對因Mattel do Brasil據稱突然和不合理地違反雙方之間關於在巴西供應和銷售玩具的口頭獨家經銷協議而產生的損害承擔賠償責任，並要求審判法院裁定Mattel do Brasil對因Mattel do Brasil突然和不合理地違反雙方之間關於在巴西供應和銷售玩具的口頭獨家經銷協議而產生的損害負責。黃石公園的申訴要求據稱損失大約#美元的利潤。1賠償金額不詳，包括：(I)黃石為發展巴西美泰的業務而進行的所有投資的賠償；(Ii)黃石為終止與該業務相關的勞動和民事合同而支付的金額的補償；(Iii)對被指控的不正當競爭和貿易商譽的賠償；以及(Iv)非金錢損害的賠償。(Iv)賠償黃石為發展巴西美泰的業務而進行的所有投資；(Ii)償還黃石為終止與業務相關的勞動和民事合同而支付的金額；(Iii)賠償所謂的不正當競爭和貿易商譽；以及(Iv)賠償非金錢損害。
巴西美泰公司對這些索賠提出了抗辯，同時就供應給黃石公園的貨物的未付應收賬款提出了反索賠，金額約為#美元。42000萬。
在證據階段，法院指定的專家提交了第一份會計報告。這份報告稱，黃石公園已經投資了大約#美元。3在其業務中有600萬美元。此外，法院指定的專家計算出利潤損失賠償額約為#美元。12000萬。巴西美泰公司對這份報告提出了質疑，因為它不是根據黃石公園的官方會計文件做出的，而且該報告只根據黃石公園單方面提交的文件計算了損失。
初審法院接受了質疑，裁定應在訴訟中進行第二次會計審查。黃石公園向巴拉那州上訴法院(“上訴法院”)提出上訴，但被上訴法院維持。
在庭審中提交的第二份法院指定的專家報告沒有對黃石公園的任何索賠進行估值，也沒有發現巴西美泰的行為與此類索賠之間存在因果關係的證據。
2010年1月，初審法院做出了有利於巴西美泰公司的裁決，駁回了黃石公司的所有索賠，主要是因為巴西美泰公司的行為與黃石公司聲稱的損害之間沒有任何因果聯繫。此外，初審法院維持了巴西美泰公司的反訴，並命令黃石公司向巴西美泰公司支付大約#美元。42000萬。由於黃石被宣佈破產並申請破產保護，巴西美泰(Mattel Do Brasil)收回這筆錢的可能性尚不確定。2010年2月，黃石公園提交了一項動議，要求澄清這一決定，但遭到拒絕。
2010年9月，黃石公園向上訴法院提出進一步上訴。根據巴西法律，上訴是從頭開始的，黃石公園重申了它在審判法院一級提出的所有論點。黃石公園沒有提供任何額外的信息來支持其未指明的所謂損害賠償。上訴法院於2013年3月和4月就上訴舉行了聽證會。2013年7月26日，上訴法院判給黃石公園大約$172000萬美元的損害賠償金，外加律師費，經通脹和利息調整後。上訴法院還判給巴西美泰公司大約#美元。7.5經通脹調整後的反索賠300萬美元。2013年8月2日，巴西美泰公司(Mattel Do Brasil)向上訴法院提交了一項動議，要求澄清，因為書面裁決在賠償金額以及利息和通脹調整方面存在明顯錯誤。巴西美泰公司的動議還要求上訴法院決定，儘管黃石公園是一個破產實體，但反訴裁決是否可以抵消黃石公園的裁決。2013年8月5日，黃石公園也提交了澄清動議。2014年11月11日對澄清動議作出裁決，上訴法院部分接受了巴西美泰公司提出的論點。因此，上訴法院判給黃石公園大約#美元。14.52000萬美元的損害賠償金，經通脹和利息調整後，外加律師費。上訴法院還判給巴西美泰公司大約#美元。7.5經通脹調整後的反索賠300萬美元。該裁決還承認存在法律規則，支持巴西美泰公司有權抵消其約#美元的反索賠賠償。7.52000萬。2015年1月21日，巴西美泰公司向上訴法院提出新的澄清動議，原因是上訴法院的報告法官錯誤地陳述，法院指定的專家分析了黃石公園的《會計文件》。2015年4月26日，對要求澄清的動議作出了決定。上訴法院裁定，要求澄清的動議被駁回，並對巴西美泰公司處以相當於1就動議所造成的延誤提出的索賠的價值的%。2015年7月3日，巴西美泰公司(Mattel Do Brasil)基於程序和實體兩方面的理由，向高等法院(Superior Court Of Justice)提出特別上訴。這一特別上訴旨在推翻上訴法院2013年7月26日的裁決，並推翻根據法律不適當的罰款。這一特別上訴已提交給上訴法院。
25

2015年2月，黃石公園還向上訴法院提出了特別上訴，並於2015年10月7日向巴西美泰公司(Mattel Do Brasil)提供了上訴。黃石公司的特別上訴試圖推翻上訴法院關於以下方面的裁決：(A)將黃石公司的利潤損失索賠限制在訴狀中要求的金額，而不是法院指定的第一份專家報告中所載的金額；(B)就反訴判給巴西美泰公司損害賠償金，因為巴西美泰公司的反訴案情中沒有要求具體金額。
2015年10月19日，巴西美泰提交了對黃石提出的特別上訴的答覆，黃石提交了對巴西美泰提出的特別上訴的答覆。2016年4月4日，上訴法院做出裁決，駁回美泰和黃石的特別上訴的可採性。2016年5月11日，美泰和黃石都提出了中間上訴。
2017年8月31日，上訴法院報告法官駁回了黃石公園的中間上訴。至於美泰，報告法官推翻了上文提到的美泰之前因提交動議要求澄清而被處以的罰款。然而，報告法官駁回了美泰關於黃石公園損害賠償索賠是非曲直的論點。2017年9月22日，美泰進一步向由五名上訴法官組成的陪審團提出上訴，挑戰黃石公園損害賠償索賠的是非曲直。黃石公園沒有提出進一步的上訴。
2018年4月，巴西美泰公司(Mattel Do Brasil)達成和解協議，以解決這一問題，但和解協議後來被法院駁回，但美泰公司仍在等待上訴。
2018年10月2日，上訴法院駁回了美泰的案情上訴，並確認了之前有利於黃石公園的裁決。2019年10月，美泰與黃石公園的前律師就支付判決中的律師費部分達成協議。2019年11月，黃石公園提起訴訟，要求執行鍼對美泰的判決，但沒有説明美泰反訴的抵消。2020年1月27日，美泰獲得了禁制令，暫停了黃石公園的執法行動，等待美泰要求執行雙方2018年4月和解協議的上訴得到解決。截至2021年9月30日，美泰評估了與黃石事件相關的可能損失，並累計了一筆準備金，這筆準備金並不是實質性的。

與費舍爾-普萊斯搖滾遊戲卧鋪有關的訴訟
許多針對Fisher-Price，Inc.和/或Mattel，Inc.的可能的集體訴訟正在審理中，這些訴訟聲稱Fisher-Price Rock‘n Play Sleeper(“Sleeper”)的營銷和銷售涉及虛假廣告、產品設計疏忽、違反保修、欺詐和其他索賠。一般而言，這些訴訟聲稱，Sleeper不應該作為嬰兒長時間和整夜睡眠的安全和適宜的產品來銷售和銷售。可能的集體訴訟法律規定，Fisher-Price Rock’n Play Sleeper(“Sleeper”)的營銷和銷售不應該是安全的，適合嬰兒長時間和整夜的睡眠。可能的集體訴訟訴訟是關於Fisher-Price Rock‘n Play Sleeper(“Sleeper”)的營銷和銷售15全州範圍內的消費者階層，包括那些購買了Sleeper的人，他們在市場上被推銷為可以安全地長時間和過夜睡眠。根據聯邦法院的多地區訴訟計劃，這些集體訴訟已經合併到一名法官面前，用於預審目的。
四十針對費舍爾-普萊斯公司和美泰公司的更多訴訟仍在審理中，他們聲稱卧鋪中的一個產品缺陷導致了四十四個孩子們。幾起訴訟已經解決和/或被駁回。此外，費舍爾-普萊斯公司和/或美泰公司也收到了律師的信件，這些律師聲稱代表更多的原告，這些原告威脅要提出類似的索賠。
此外，一名股東已向特拉華州衡平法院提起派生訴訟(庫馬爾訴布拉德利等人，2020年7月7日提起)，指控違反受託責任和不當得利，與開發、營銷和銷售卧鋪有關。衍生品訴訟中的被告肯定是美泰的現任和前任高管和董事。2020年8月，衍生品訴訟被擱置，等待集體訴訟的進一步發展。2021年8月，特拉華州衡平法院提起了第二起類似的派生訴訟(Armon訴Bradley等人，2021年8月30日提起)。
這些訴訟尋求補償性賠償、懲罰性賠償、法定損害賠償、恢復原狀、歸還、律師費、費用、利息、宣告性救濟和/或禁令救濟。美泰認為，訴訟中的指控毫無根據，並打算大力辯護。
目前還不能對任何可能的損失金額或損失範圍作出合理估計。
26

與舉報人信函有關的訴訟和調查
在2019年12月和2020年1月，二股東在美國加利福尼亞州中心區地區法院分別對美泰公司及其某些前高級職員(“美泰被告”)以及其他人提起集體訴訟，指控他們違反了聯邦證券法，這些投訴後來被修訂和合並。這些投訴依賴於美泰2019年10月宣佈的一項調查結果，該調查涉及一封舉報信中的指控，並聲稱美泰在2017年第三季度開始的幾份財務報表中誤導了市場。訴訟稱，被告的行為導致原告和其他股東以人為抬高的價格購買美泰普通股。2021年9月，法院批准了原告要求等級認證的動議。經過2021年10月25日的調解，雙方原則上達成了解決集體訴訟的協議，並有待法院批准。美泰的被告支付了$86300萬美元，以了結對他們的索賠，這筆錢將由美泰的保險公司全額提供資金。和解協議不要求美泰被告承認任何過錯或責任，美泰被告在訴訟懸而未決的整個過程中都明確提出了異議。截至2021年9月30日，美泰保險公司的應收賬款和抵銷結算負債已分別記錄在預付費用和其他流動資產和應計負債中，對美泰的營業報表或現金流量表沒有淨影響。
此外，一名股東已向特拉華州地區法院提起派生訴訟(Moher v.Kreiz等人，於2020年4月9日提起)，提出的指控與集體訴訟的指控基本相同，或基於集體訴訟的指控。衍生品訴訟的被告是美泰的現任和前任高級管理人員和董事、美泰公司(Mattel，Inc.)和普華永道(Pricewaterhouse Coopers LLP)。隨後，不同的股東對相同的被告提起了幾乎相同的衍生訴訟。第二起訴訟被稱為修改後的申訴，取代了之前在特拉華州聯邦法院已經懸而未決的訴訟(Lombardi訴Kreiz等人，2020年4月16日提交的修訂後的申訴)中提出的無關指控的申訴。2020年5月，Moher和Lombardi衍生品訴訟被合併，並保留下來，等待集體訴訟的進一步發展。2021年6月，美國特拉華州地區法院提起了第三起類似的派生訴訟(Chagnon訴Kreiz等人案，2021年6月22日提起)。五在特拉華州衡平法院(Owen訴Euteneuer等人，2021年5月12日提起；Andersen訴Georgiadis等人案，2021年5月18日；Armon訴Euteneuer等人案，2021年6月29日；Haag訴Euteneuer等人案，2021年9月9日提起；舒馬赫訴Kreiz等人案，10月19日)，其他聲稱類似索賠的派生訴訟也在待決中(Owen訴Euteneuer等人，2021年5月12日提起；Andersen訴Georgiadis等人案，2021年5月18日提起；Armon訴Euteneuer等人案，2021年6月29日提起；Haag訴Euteneuer等人案，2021年9月9日提起此外，還向美國加州中心區地區法院(龐蒂亞克市警察和消防退休系統訴普華永道等人案)提起了另一起派生訴訟。2021年10月27日提交)。
這些訴訟尋求未指明的補償性和懲罰性賠償、律師費、專家費、費用、公平救濟和/或禁令救濟。美泰認為，訴訟中的指控毫無根據，並打算大力辯護。目前還不能對任何可能的損失金額或損失範圍作出合理估計。
美泰還收到了美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的傳票，要求提供與舉報信和隨後的調查有關的文件，並正在對這些傳票做出迴應。美泰還在迴應紐約南區聯邦檢察官辦公室(SDNY)與此事相關的請求。美泰無法預測美國證券交易委員會或紐約特別行政區可能採取的法律行動的最終範圍、持續時間或結果(如果有的話)，也無法預測任何此類行動是否會對美泰的財務狀況、運營業績或現金流產生實質性影響。
22.     段信息
美泰在全球設計、製造和營銷各種各樣的玩具產品，這些產品既可以賣給客户，也可以直接賣給消費者。
分段數據
美泰的運營部門是：(I)北美，由美國和加拿大組成；(Ii)國際；(Iii)美國女孩。北美和國際細分市場銷售不同類別的產品，儘管有些產品是針對特定的國際市場開發和調整的。
下表按部門列出了有關淨銷售額、營業收入(虧損)和資產的信息。公司和其他費用類別包括沒有分配給個別部門的運營成本，包括與激勵和基於股票的薪酬有關的費用、在全球範圍內管理的公司總部職能、外幣匯率變化對公司間交易的影響，以及某些遣散費和其他重組成本。營業收入(虧損)分部列報、資產分部列報的前期列報與本期列報一致。
美泰按類別、品牌或產品公佈淨銷售額是不切實際的，因為交易折扣和其他津貼通常按客户記錄在財務會計系統中。
27

 在截至的三個月內在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (單位：千)
按細分市場劃分的淨銷售額
北美$1,037,004 $926,623 $2,077,493 $1,647,069 
國際673,295 658,396 1,447,547 1,198,817 
美國女孩51,994 51,445 137,811 116,784 
淨銷售額$1,762,293 $1,636,464 $3,662,851 $2,962,670 
 在截至的三個月內在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (單位：千)
按部門劃分的營業收入
北美(A)$372,015 $346,709 $646,466 $445,395 
國際(A)150,598 186,440 237,616 154,996 
美國女孩(6,535)(9,285)(25,825)(40,272)
516,078 523,864 858,257 560,119 
公司和其他費用(B)(127,004)(144,363)(386,171)(373,468)
營業收入389,074 379,501 472,086 186,651 
利息支出52,062 50,415 220,689 149,010 
利息(收入)(753)(455)(2,156)(3,564)
其他營業外費用(淨額)3,901 1,327 3,347 7,012 
所得税前收入$333,864 $328,214 $250,206 $34,193 
_______________________________________
(a)部門營業收入包括遣散費和重組費用#美元。0.1百萬美元和$1.9在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，分別為80萬美元和800萬美元0.3300萬美元和300萬美元4.8在截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為3.6億美元，分配給北美和國際部門。
(b)公司和其他費用包括遣散費和重組費用#美元。9.2300萬美元和300萬美元25.7在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，分別為80萬美元和800萬美元6.7300萬美元和300萬美元30.5在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，分別為400萬美元和900萬美元。公司和其他費用還包括與傾斜卧鋪產品召回訴訟有關的費用#美元。2.8300萬美元和300萬美元14.9截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為4.5億美元和10.1300萬美元和300萬美元19.2分別為截至2020年9月30日的三個月和九個月的1000萬美元，以及所有期間的激勵性和基於股份的薪酬。
分部資產由應收賬款和存貨組成，扣除適用的備抵和準備金。
9月30日，
2021		9月30日，
2020		十二月三十一日，
2020
 (單位：千)
按細分市場劃分的資產
北美$1,073,657 $964,198 $658,404 
國際925,626 821,553 715,043 
美國女孩70,356 67,214 40,414 
2,069,639 1,852,965 1,413,861 
公司和其他222,742 152,645 148,579 
應收賬款和存貨淨額$2,292,381 $2,005,610 $1,562,440 
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地理信息
下表顯示了按地理區域劃分的信息。淨銷售額歸因於基於客户所在地的國家/地區。
 在截至的三個月內在過去的9個月裏
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (單位：千)
按地理區域劃分的淨銷售額
北美$1,088,998 $978,068 $2,215,304 $1,763,853 
國際
歐洲、中東和非洲地區420,833 410,210 905,818 735,481 
拉丁美洲180,798 158,982 329,553 267,976 
亞太地區71,664 89,204 212,176 195,360 
國際合計673,295 658,396 1,447,547 1,198,817 
淨銷售額$1,762,293 $1,636,464 $3,662,851 $2,962,670 
23.     新會計公告
最近採用的會計公告
2019年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2019-12年所得税(主題740)：簡化所得税會計，通過刪除主題740中一般原則的某些例外，簡化了所得税的會計。修正案還通過澄清和修訂現有指導意見，改進了對專題740其他領域的一貫適用，並簡化了核算。與外國權益法投資或外國子公司所有權變更相關的修訂在修正追溯基礎上適用，通過對截至採用會計年度開始的留存收益進行累計效果調整。與部分基於收入的特許經營税有關的修訂在所有呈列期間採用追溯基礎，或通過對截至採用會計年度開始的留存收益進行累積效果調整而採用修正的追溯基礎。所有其他修訂都是在預期的基礎上適用的。美泰於2021年1月1日採用了ASU 2019-12。採用這一新會計準則並未對美泰的合併財務報表產生實質性影響。
尚未採用的會計公告
2020年3月和2021年1月，FASB分別發佈了ASU 2020-04參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響和ASU 2021-01參考匯率改革(主題848)：範圍。ASU 2020-04和ASU 2021-01為將美國GAAP應用於參考倫敦銀行間同業拆借利率或其他參考利率的合同、套期保值關係和其他交易提供了可選的權宜之計和例外，如果滿足某些標準，該利率或其他參考利率預計將因參考利率改革而停止。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的指導意見自發布之日起生效，一旦被採納，可能會應用於截至2022年12月31日的合同修改和套期保值關係。美泰目前正在評估採用ASU 2020-04和ASU 2021-01對其合併財務報表的影響。
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24. 對非實質性錯誤陳述的修訂
如“合併財務報表附註1”所披露-演示基礎在截至2021年6月30日的季度裏，美泰發現了本應首先資本化為庫存的庫存工具費用的錯誤陳述，以及與某些資本支出的支付時間有關的錯誤陳述，導致經營活動和投資活動之間的現金流錯誤分類。儘管美泰得出結論認為，這些錯誤陳述無論是單獨還是總體上對其當前或以前發佈的合併財務報表都不是實質性的，但美泰選擇修訂其之前發佈的合併財務報表，以糾正這些錯誤陳述。在進行此類修訂時，美泰還在糾正其他錯誤陳述
由於2018年之前的某些誤報，截至2018年1月1日的期初留存收益餘額少報了#美元25.12000萬美元，主要是由於工裝誤報$的淨影響37.22000萬美元，部分被之前發現的其他錯誤陳述$所抵消12.12000萬。此前發現的此類錯誤陳述此前已更正為期外調整，包括對2018年之前簽署的某些許可合同的收入確認不當，以及對某些固定資產折舊費用的少報。同樣，截至2020年1月1日的期初留存收益餘額被低估了1美元。16.92000萬美元，其中主要包括工具錯誤陳述的淨影響和廣告成本的超額應計。
此次修訂還反映出糾正了之前發現的資產負債表錯誤分類，包括房地產、廠房和設備以及與雲計算軟件資本化實施成本相關的其他資產之間的錯誤分類。
所附合並現金流量表已修訂，以反映上述項目，包括與雲計算軟件資本化實施成本有關的運營和投資活動之間的現金流量錯報，以及資本支出的支付時間。
對隨附的未經審計的綜合資產負債表、綜合經營表和全面虧損表以及綜合現金流量表的修訂如下。綜合股東權益表沒有變動，這些變動沒有反映在綜合資產負債表和綜合業務表和全面收益(虧損)中，詳見下表：

截至2020年9月30日
正如之前報道的那樣調整經修訂的
(單位：千)
合併資產負債表
盤存$663,639 $15,843 $679,482 
流動資產總額$2,599,863 $15,843 $2,615,706 
財產、廠房和設備、淨值$497,437 $(34,916)$462,521 
其他非流動資產$828,438 $28,469 $856,907 
總資產$5,604,095 $9,396 $5,613,491 
應計負債$739,790 $(9,000)$730,790 
流動負債總額$1,658,421 $(9,000)$1,649,421 
其他非流動負債$436,459 $3,100 $439,559 
非流動負債總額$3,541,167 $3,100 $3,544,267 
留存收益$1,409,262 $15,296 $1,424,558 
股東權益總額$404,507 $15,296 $419,803 

30

截至2020年9月30日的三個月
正如之前報道的那樣調整經修訂的
(單位為千，每股除外)
合併經營和全面收益表
淨銷售額$1,631,691 $4,773 $1,636,464 
銷售成本$799,307 $9,429 $808,736 
毛利$832,384 $(4,656)$827,728 
營業收入$384,157 $(4,656)$379,501 
所得税前收入$332,870 $(4,656)$328,214 
淨收入$315,994 $(4,656)$311,338 
綜合收益$307,717 $(4,656)$303,061 
每股普通股淨收入-基本$0.91 $(0.01)$0.90 
每股普通股淨收入-稀釋後收益$0.91 $(0.02)$0.89 

截至2020年9月30日的9個月
正如之前報道的那樣調整經修訂的
(單位為千，每股除外)
合併經營表和全面損失表
淨銷售額$2,957,897 $4,773 $2,962,670 
銷售成本$1,549,482 $6,327 $1,555,809 
毛利$1,408,415 $(1,554)$1,406,861 
營業收入$188,205 $(1,554)$186,651 
所得税前收入$35,747 $(1,554)$34,193 
淨虧損$(3,919)$(1,554)$(5,473)
綜合損失$(120,309)$(1,554)$(121,863)
普通股每股淨虧損-基本$(0.01)$(0.01)$(0.02)
每股普通股淨虧損-攤薄$(0.01)$(0.01)$(0.02)

截至2020年9月30日的9個月
正如之前報道的那樣調整經修訂的
(單位：千)
合併現金流量表
淨損失$(3,919)$(1,554)$(5,473)
資產負債變動情況：
盤存$(211,149)$6,327 $(204,822)
預付費用和其他流動資產$18,979 $(25,700)$(6,721)
應付帳款、應計負債和應付所得税$(40,082)$(413)$(40,495)
其他，淨額$(1,232)$13,307 $12,075 
用於經營活動的現金流量淨額$(433,977)$(8,033)$(442,010)
工具、模具和模具的採購$(41,447)$(924)$(42,371)
購買其他財產、廠房和設備$(49,016)$8,957 $(40,059)
用於投資活動的淨現金流量$(115,162)$8,033 $(107,129)


31

截至2020年12月31日
正如之前報道的那樣調整經修訂的
(單位：千)
合併資產負債表
盤存$514,673 $13,801 $528,474 
流動資產總額$2,482,890 $13,801 $2,496,691 
總資產$5,521,089 $13,801 $5,534,890 
留存收益$1,539,809 $13,801 $1,553,610 
股東權益總額$596,343 $13,801 $610,144 
32


第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
在接下來的討論中，“美泰”是指美泰公司和/或其一個或多個子公司。
以下討論應與綜合財務報表和本季度報告第I部分第1項“財務報表”中10-Q表格中的相關附註一併閲讀。美泰的業務是季節性的，消費者在傳統節日期間購買的玩具佔了很大比例；因此，運營結果與同期最具可比性。
以下討論包括貨幣匯率影響，這是美國證券交易委員會頒佈的法規G(“法規G”)所指的非公認會計準則財務指標，以補充根據公認會計原則(“公認會計準則”)報告的財務結果。貨幣匯率影響反映了美泰公司報告的業績中可歸因於貨幣匯率波動的那部分(以百分比表示)變化。美泰公司使用這一非GAAP財務指標來分析其持續運營，並監測、評估和確定其運營和財務業績中有意義的趨勢。管理層認為，這一非GAAP財務指標的披露為投資者提供了有用的補充信息，使他們能夠更好地評估正在進行的業務表現和美泰業績的某些組成部分。這一措施不是，也不應該被視為GAAP財務措施的替代品。
下面的討論還包括毛賬單的使用，這是一個關鍵的業績指標。毛賬單代表向客户開具發票的金額。它不包括銷售調整的影響，如貿易折扣和其他津貼。美泰展示了總賬單的變化，作為比較其總體、分類、品牌和地理結果的指標，以突出美泰業務的重大趨勢。之所以討論毛賬單的變化，是因為儘管美泰在銷售時在其財務會計系統中記錄了銷售調整的細節，但此類銷售調整通常與類別、品牌和個別產品無關。
以下討論進行了修正，以反映美泰對先前發佈的合併財務報表的修訂，以糾正前期的錯誤陳述，美泰得出的結論是，這些錯誤陳述無論是單獨還是總體上都沒有導致其先前發佈的合併財務報表出現重大錯誤陳述。有關修訂的進一步資料載於合併財務報表第1部分第1項“附註1”。— 合併財務報表的列報基礎“和”附註24—本季度報告表格10-Q中的“非實質性錯誤陳述的修訂”。
自2021年第一季度起生效，經首席運營決策者審查的按部門劃分的營業收入不包括歷史上按部門分配的某些公司費用。營業收入的前期分部列報與本期列報一致。
請注意，由於四捨五入，本項目2中顯示的以百萬或數十億為單位的金額可能不是總和。
概述
美泰是一家領先的全球玩具公司，擁有世界上最強大的兒童和家庭娛樂特許經營目錄之一，創造創新的產品和體驗，通過遊戲激勵、娛樂和發展兒童。美泰專注於以下兩個部分的戰略，以將美泰轉變為一家以知識產權(IP)為驅動型的高績效玩具公司：
•短期內，通過優化運營來提高盈利能力，通過發展美泰的Power Brands和擴大美泰的品牌組合來加速背線增長。
•在中長期內，通過特許經營管理以及在線零售和電子商務，繼續在獲取美泰知識產權的全部價值方面取得進展。
美泰是一系列標誌性品牌的所有者，並與全球娛樂公司合作，授權其他知識產權。美泰自有和授權的品牌和產品分為以下幾類：
洋娃娃-包括以下品牌芭比娃娃，美國女孩，Polly Pocket，精神(環球)和魔法。美泰的Dolls投資組合是由旗艦產品推動的芭比品牌和一系列全球提供的互補品牌。從1959年開始給女孩賦權，芭比激發了每個女孩的無限潛力，向她們展示了她們可以成為任何東西。擁有廣泛的玩偶和配件、內容、遊戲和生活方式產品組合，美國女孩最出名的是通過其鼓舞人心的玩偶和書籍傳授寶貴的人生教訓，這些玩偶和書籍以過去和現在的不同人物為特色。它的產品通過其目錄、網站和專有零售店直接銷售給消費者。
33

嬰幼兒、幼兒和學齡前兒童-包括以下品牌費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友, 電動車輪，及消防員山姆。作為遊戲和兒童發展的領導者，費舍爾-普萊斯的使命是為父母提供有意義的解決方案，豐富孩子從出生到上學的生活，幫助家庭獲得儘可能好的開端。託馬斯與朋友是一家屢獲殊榮的學齡前兒童火車品牌特許經營權，通過內容、玩具、現場活動和其他生活方式類別，為孩子們帶來有意義的友誼和團隊合作的生活課程。
車輛-包括以下品牌熱輪,火柴盒, 汽車 (迪士尼·皮克斯)，以及馬裏奧·卡丁車 (任天堂)。已經有50多年的生產歷史了，熱輪繼續突破性能和設計的極限，點燃孩子、成年人和收藏家的挑戰者精神。從壓鑄車輛，到軌道、玩具和配件，美泰汽車產品組合具有廣泛的吸引力，吸引並激發了所有年齡段的孩子。
活動人偶、建築佈景、遊戲和其他-包括以下品牌宇宙大師, 巨型, 烏諾, 玩具總動員 (迪士尼·皮克斯), 侏羅紀世界 (NBCUniversal), WWE，及星球大戰 (迪斯尼)。從大塊頭到小磚頭，從第一批建造者到高級收藏家，巨型創造建築佈景，鼓勵孩子和成年人釋放他們的創造潛力。全美排名第一的比賽，烏諾是一款經典的配對紙牌遊戲，簡單易學，對每個人來説都是快速有趣的。
新冠肺炎更新
冠狀病毒病(“新冠肺炎”)的影響以及政府、企業和個人對此採取的應對行動已造成重大的全球經濟混亂，包括但不限於暫時關閉企業、減少零售流量、金融市場波動和旅行限制。
2021年前9個月，消費者對玩具的強勁需求推動所有可報告細分市場的淨銷售額同比增長兩位數，每個地理區域也實現了增長，儘管新冠肺炎中斷和當地限制對某些細分市場和地點產生了負面影響。美泰2020年上半年的業績和淨銷售額受到新冠肺炎的重大負面影響。
雖然新冠肺炎已經對美泰及其所依賴的製造商和分銷網絡造成了製造和分銷中斷，但到目前為止，這種中斷，包括工廠和港口的臨時關閉，並沒有對美泰滿足產品需求的能力產生實質性影響。如果新冠肺炎造成進一步的製造和分銷中斷，特別是在生產和/或分銷的季節性高峯期，美泰滿足需求的能力可能會受到實質性影響。
由於新冠肺炎的影響，原材料和分銷服務需求增加，投入成本通脹在今年前九個月對美泰的毛利率造成了不利影響。美泰已經能夠通過固定成本吸收、成本節約計劃和定價行動的好處來緩解不利影響。美泰預計，與2021年上半年和前一年相比，投入成本通脹將在2021年第四季度繼續對美泰的毛利率產生不利影響，就像它在2021年第三季度所做的那樣。在投入成本膨脹變得比預期更普遍和/或更嚴重的程度上，它可能會對美泰的運營業績產生實質性影響。
2021年第四季度，美泰客户、供應鏈或其他關鍵業務的長期中斷將對美泰的業務和流動性造成實質性的不利影響。由於形勢的迅速變化，新冠肺炎未來對美泰運營結果、財務狀況和現金流的影響目前仍不確定。美泰正在密切關注事態發展，並積極管理其業務。有關新冠肺炎對美泰業務潛在影響的進一步討論，請參閲2020年10-K表格年度報告中第I部分的第1A項“風險因素”。
受到新冠肺炎這些影響的具體項目列在下面的“運營業績-第三季度”和“運營業績-前九個月”中。“除了下文討論的新冠肺炎的影響外，此次流行病及其產生的影響很可能會產生其他不可預見的後果，影響美泰的業務。”(注：美泰的經營業績-第三季度)和“經營業績-前九個月”。除了下文討論的新冠肺炎的影響外，這場流行病及其後果很可能會對美泰的業務產生其他不可預見的後果。


34

運營業績-第三季度
合併結果
下表提供了美泰2021年第三季度和2020年綜合業績摘要：
 在截至的三個月內年/年變化
2021年9月30日2020年9月30日
金額淨資產的%%
銷售額		金額淨資產的%%
銷售額		%基點：
淨銷售額的百分比
(單位：百萬，百分比和基點信息除外)
淨銷售額$1,762.3 100.0 %$1,636.5 100.0 %8 %— 
毛利$842.5 47.8 %$827.7 50.6 %2 %(280)
廣告費和促銷費117.6 6.7 %102.5 6.3 %15 %40 
其他銷售和行政費用335.8 19.1 %345.7 21.1 %-3 %(200)
營業收入389.1 22.1 %379.5 23.2 %3 %(110)
利息支出52.1 3.0 %50.4 3.1 %3 %(10)
利息(收入)(0.8)— %(0.5)— %65 %— 
其他營業外費用(淨額)3.9 1.3 
所得税前收入333.9 18.9 %328.2 20.1 %2 %(120)
(福利)所得税撥備(456.8)22.1 
權益法投資收益4.5 5.2 
淨收入$795.1 45.1 %$311.3 19.0 %155 %2,610 
銷售額
下表彙總了美泰在2021年第三季度和2020年第三季度按類別分類的綜合總賬單，以及按品牌分類的補充信息：
在截至的三個月內%更改為
已報告		貨幣
匯率
影響
9月30日，
2021		9月30日，
2020
(除百分比信息外，以百萬為單位)
按類別列出的毛賬單
洋娃娃$719.5 $690.5 4 %1 %
嬰幼兒、幼兒和學齡前兒童406.9 408.8 — %1 %
車輛389.9 369.4 6 %1 %
活動人偶、建築佈景、遊戲和其他446.4 354.5 26 %1 %
總比林斯$1,962.7 $1,823.2 8 %1 %
銷售調整(200.4)(186.7)
淨銷售額$1,762.3 $1,636.5 8 %1 %
補充毛賬單披露
排名前三位的電力品牌的總賬單
芭比$555.2 $532.2 4 %1 %
熱輪329.9 312.8 5 %1 %
費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友383.7 387.6 -1 %1 %
其他693.9 590.5 18 %2 %
總比林斯$1,962.7 $1,823.2 8 %1 %
35

2021年第三季度的總賬單為19.6億美元，與2020年第三季度的18.2億美元相比，增加了1.395億美元，增幅為8%。安吉斯的貨幣匯率上升了一個百分點。2021年第三季度總賬單的增加主要是由於動作人偶、建築佈景、遊戲和其他、車輛和玩偶的賬單增加。
玩偶的總賬單增加了4%，其中3%是由於更高的賬單芭比產品，受積極的品牌勢頭和銷售點需求(POS)推動，以及3%是因為最初的賬單是神靈產品。這部分被較低的賬單所抵消洞穴俱樂部2%的產品。
嬰兒、幼兒和學齡前兒童的總賬單與去年同期持平，費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友產品 被更高的賬單所抵消動力輪子。
車輛總賬單增加了6%，其中5%是由於熱輪在積極的品牌勢頭和POS的推動下，受益於店內衝動購物的產品。
動作人偶、建築佈景、遊戲和其他總賬單增加了26%，其中10%是由於侏羅紀世界，9%是由於最初的賬單是宇宙大師，6%是由於長毛絨的賬單較高. 紙牌遊戲產品的賬單較低，部分抵消了這一影響，包括烏諾4%。
銷售調整代表與美泰客户的安排，以提供銷售激勵，支持客户促銷，併為退貨和缺陷商品提供補貼。此類計劃主要基於客户購買、客户對特定促銷活動的表現以及其他特定因素，如對消費者的銷售。2021年第三季度和2020年第三季度，銷售額調整佔淨銷售額的百分比保持不變，為11.4%。
銷售成本
2021年第三季度，銷售成本佔淨銷售額的百分比為52.2%，而2020年第三季度為49.4%。銷售成本從2020年第三季度的8.087億美元增加到2021年第三季度的9.198億美元，增幅為1.11億美元，增幅為14%，而2020年第三季度的淨銷售額增長了8%。在銷售成本中，產品和其他成本從2020年第三季度的6.57億美元增加到2021年第三季度的7.719億美元，增幅為9620萬美元，增幅為14%；運費和物流費用從2020年第三季度的7710萬美元增加到2021年第三季度的8120萬美元，增幅為5%；特許權使用費支出從2020年第三季度的5600萬美元增加到2021年第三季度的6670萬美元，增幅為19%
毛利率
2021年第三季度毛利率從2020年第三季度的50.6%降至47.8%。毛利率下降主要是由於原材料和運費上漲導致成本上漲。S，部分被定價行動所抵消。其他負面因素，如產品結構和不利的外匯，在很大程度上被抵消了。由於固定成本吸收和成本節約計劃帶來的增量實現節約的有利影響。
廣告和促銷費用
廣告和促銷費用主要包括：(I)媒體成本，包括電視、印刷和在線廣告的媒體、策劃和購買費用；(Ii)非媒體成本，包括商業和網站製作、銷售和促銷成本；(Iii)零售廣告成本，包括消費者直接目錄、報紙插頁、傳單和郵件；以及(Iv)一般廣告成本，包括貿易展會成本。廣告和促銷費用佔淨銷售額的比例在2021年第三季度略有上升至6.7%，而2020年第三季度為6.3%，原因是廣告和促銷支出增加。由於媒體支出增加，廣告和推廣費用從2020年第三季度的1.025億美元增加到2021年第三季度的1.176億美元，增幅為15%。
其他銷售和管理費用
2021年第三季度，其他銷售和管理費用為3.358億美元，佔淨銷售額的19.1%，而2020年第三季度為3.457億美元，佔淨銷售額的21.1%。其他銷售和管理費用的減少主要是由於成本節約計劃和員工薪酬成本(包括獎勵薪酬支出的時間安排)的增加而實現的節省，但這部分被增長投資的優化所抵消。
36

利息支出
2021年第三季度的利息支出為5210萬美元，而2020年第三季度為5040萬美元。利息支出增加是由於清償#年債務的損失。1850萬美元與2021年第三季度償還2025年票據的剩餘本金餘額相關。這一增長被2025年債券償還總額的影響以及2025年債券部分再融資導致的利息支出下降所大幅抵消。
(福利)所得税撥備
在截至2021年9月30日的三個月裏，美泰的所得税撥備是456.8美元的福利，而在截至2020年9月30日的三個月裏，所得税撥備是2,210萬美元的支出。在截至2021年9月30日的三個月裏，美泰確認了淨離散税收優惠465.3美元和100萬美元主要涉及釋放某些美國和外國遞延税項資產的估值免税額，以及在不同司法管轄區單獨記錄的所得税，以及對前幾年税收負債的重新評估。在截至2020年9月30日的三個月中，美泰確認了170萬美元的淨離散税費支出，主要與在不同司法管轄區以離散基礎記錄的所得税和對前幾年税負的重新評估有關。
某些美國和外國遞延税項資產的估值免税額的釋放導致在其他非流動資產中記錄的遞延所得税增加。美泰應付所得税的增加是由於某些外國司法管轄區的税前收入的所得税支出。
評估遞延税項資產的估值免税額的必要性和數額通常需要對所有可用證據進行重大判斷和廣泛分析，以確定這些資產是否更有可能變現。美泰經常評估這種變現能力的正面和負面證據，包括對每個税收管轄區的持續盈利能力和三年累計税前收入的評估。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，美泰的盈利能力繼續改善和持續，這為某些遞延税項資產的變現提供了客觀的積極證據。因此，基於對每個税收管轄區正面和負面證據的總體分析，美泰在2021年第三季度發佈了與美國聯邦遞延税項資產和外國遞延税項資產相關的估值免税額，但某些税收屬性預計將在使用前到期。2021年第三季度公佈的估值津貼導致確認了這些遞延税項資產的一部分，並受益於美泰4.922億美元的所得税撥備。
37

細分結果
北美細分市場
下表提供了美泰2021年第三季度和2020年第三季度北美地區按類別劃分的淨銷售額、部門收入和總賬單的摘要，以及按品牌劃分的補充信息：
在截至的三個月內%更改為
已報告		貨幣
匯率
影響
9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (除百分比信息外，以百萬為單位)
淨銷售額$1,037.0 $926.6 12 %— %
分部收入372.0 346.7 7 %
按類別列出的毛賬單
洋娃娃$349.6 $328.6 6 %— %
嬰幼兒、幼兒和學齡前兒童271.8 257.2 6 %1 %
車輛216.7 189.6 14 %— %
活動人偶、建築佈景、遊戲和其他272.0 218.1 25 %1 %
總比林斯$1,110.1 $993.5 12 %1 %
銷售調整(73.1)(66.9)
淨銷售額$1,037.0 $926.6 12 %— %
補充毛賬單披露
排名前三位的電力品牌的總賬單
芭比$308.8 $297.6 4 %— %
熱輪181.1 156.5 16 %1 %
費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友252.4 241.6 4 %— %
其他367.8 297.8 23 %— %
總比林斯$1,110.1 $993.5 12 %1 %

2021年第三季度，北美部門的總賬單為11.1億美元，比2020年第三季度的9.935億美元增加了1.166億美元，增幅為12%，匯率變化一個百分點帶來了有利影響。北美部門總賬單的增加是由於所有類別的賬單都有所增加。
玩偶的總賬單增加了6%，其中3%是由於更高的賬單芭比產品和3%的費用是由於神靈產品。
嬰兒、幼兒和學齡前兒童的總賬單增加了6%，其中4%是由於費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友產品和2%是由於較高的賬單電動車輪產品。
車輛總賬單增加了14%，其中13%是由於熱輪產品。
動作人偶、建築佈景、遊戲和其他總賬單增加了25%，其中12%是由於侏羅紀世界，8%是由於最初的賬單是宇宙大師，7%是因為長毛絨的賬單更高. 紙牌遊戲產品的賬單較低，部分抵消了這一影響，包括烏諾，6%。
2021年第三季度，銷售額調整佔淨銷售額的百分比相對一致，為7.0%，而2020年第三季度為7.2%。
38

2021年第三季度，銷售成本增長了16%，而淨銷售額增長了12%，這主要是由於產品和其他成本的上升。2021年第三季度毛利率下降，原因是原材料和運費成本上升推動的成本通脹被增量定價行動部分抵消。成本節約計劃和固定成本吸收帶來的增量已實現節省的有利影響等因素，在很大程度上被包括產品結構在內的其他負面因素所抵消。北甲美麗卡部門2021年第三季度的收入為372.0美元，而2020年第三季度的部門收入為346.7美元；這一增長是由於毛利潤增加，但廣告和促銷費用增加以及銷售和行政費用增加部分抵消了這一增長。
國際細分市場
下表提供了美泰2021年第三季度和2020年第三季度按類別劃分的淨銷售額、細分市場收入和總賬單，以及按品牌劃分的補充信息：
在截至的三個月內%更改為
已報告		貨幣
匯率
影響
9月30日，
2021		9月30日，
2020
(除百分比信息外，以百萬為單位)
淨銷售額$673.3 $658.4 2 %2 %
分部收入150.6 186.4 -19 %
按類別列出的毛賬單
洋娃娃$316.4 $308.2 3 %2 %
嬰幼兒、幼兒和學齡前兒童135.1 151.6 -11 %2 %
車輛173.2 179.8 -4 %1 %
活動人偶、建築佈景、遊戲和其他174.4 136.4 28 %3 %
總比林斯$799.0 $775.9 3 %2 %
銷售調整(125.7)(117.5)
淨銷售額$673.3 $658.4 2 %2 %
補充毛賬單披露
排名前三位的電力品牌的總賬單
芭比$246.4 $234.6 5 %2 %
熱輪148.8 156.3 -5 %2 %
費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友131.3 146.1 -10 %2 %
其他272.5 238.9 14 %3 %
總比林斯$799.0 $775.9 3 %2 %
2021年第三季度國際部門的總賬單為799.0美元，比2020年第三季度的775.9美元增加了2,310萬美元，增幅為3%，貨幣匯率變化兩個百分點產生了有利影響。國際部分總賬單的增加主要是由於動作人偶、建築佈景、遊戲和其他方面的賬單增加，但嬰兒、幼兒和學齡前兒童的賬單較低，部分抵消了這一增長。
玩偶的總賬單增加了3%，其中4%是由於更高的賬單芭比產品和3%的費用是由於神靈產品。這部分被較低的賬單所抵消洞穴俱樂部4%的產品。
嬰兒、幼兒和學齡前兒童的總賬單下降了11%，其中10%是由於費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友產品，主要由嬰兒和新生兒產品的較低賬單推動.
車輛總賬單下降4%，其中5%是由於熱輪產品。
動作人偶、建築佈景、遊戲和其他總帳單增加了28%，其中10%是由於以下項目的初始帳單宇宙大師，8%是由於來自侏羅紀世界，6%是因為長毛絨的賬單更高.
2021年第三季度，銷售額調整佔淨銷售額的百分比相對一致，為18.7%，而2020年第三季度為17.9%。
39

2021年第三季度，銷售成本增長了14%，而淨銷售額增長了2%，這主要是由於產品和其他成本的上升。2021年第三季度毛利率下降，主要原因是成本通脹被定價行動部分抵消。不利的外匯和產品結構等負面因素在很大程度上被其他因素所抵消，包括成本節約計劃帶來的增量實現節省。實習生2021年第三季度全國部門收入為150.6美元，而2020年第三季度部門收入為186.4美元；下降的主要原因是毛利潤下降。
美國女孩部分
下表彙總了美泰在2021年第三季度和2020年第三季度的淨銷售額、部門虧損和總賬單：
 在截至的三個月內%更改為
已報告		貨幣
匯率
影響
 9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (除百分比信息外，以百萬為單位)
淨銷售額$52.0 $51.4 1 %— %
分段損耗(6.5)(9.3)— %
美國女孩部分
總賬單總額53.6 53.7 — %— %
銷售調整(1.6)(2.3)
總淨銷售額$52.0 $51.4 1 %— %
2021年第三季度，美國女孩部門的總賬單相對持平，為5360萬美元，而2020年第三季度為5370萬美元，這主要是由於專有的直接面向消費者渠道和非專有的外部分銷渠道的賬單較低。這部分被自營零售渠道更高的賬單所抵消，後者在2020年第三季度受到新冠肺炎影響導致零售店關閉的影響。
由於批發回報率下降，2021年第三季度銷售額調整佔淨銷售額的百分比為3.1%，而2020年第三季度為4.5%。
銷售成本與去年同期持平，而淨銷售額增長1%，這是因為較高的產品和其他成本被較低的運費和物流費用所抵消。2021年第三季度毛利率持平，主要原因是產品結構被投入成本通脹所抵消。2021年第三季度，美國女孩部門虧損650萬美元，而第三季度部門虧損930萬美元2020年第四季度。這一改善主要是由於銷售和行政費用降低，但廣告和促銷費用增加部分抵消了這一影響。

40

營運業績-首九個月
合併結果
下表彙總了美泰在2021年和2020年前九個月的綜合業績：
 在過去的9個月裏 年/年變化
2021年9月30日2020年9月30日 
金額淨資產的%%
銷售額		金額淨資產的%%
銷售額		 %基點：
淨銷售額的百分比
(單位：百萬，百分比和基點信息除外)
淨銷售額$3,662.9  100.0 %$2,962.7  100.0 % 24 %— 
毛利$1,742.4 47.6 %$1,406.9 47.5 %24 %10 
廣告費和促銷費280.1 7.6 %239.0 8.1 %17 %(50)
其他銷售和行政費用990.2 27.0 %981.2 33.1 %1 %(610)
營業收入472.1 12.9 %186.7 6.3 %153 %660 
利息支出220.7 6.0 %149.0 5.0 %48 %100 
利息(收入)(2.2)-0.1 %(3.6)-0.1 %-39 %— 
其他營業外費用(淨額)3.3 7.0 
所得税前收入250.2 6.8 %34.2 1.2 %632 %560 
(福利)所得税撥備(415.8)46.8 
權益法投資收益11.1 7.1 
淨收益(虧損)$677.2 18.5 %$(5.5)-0.2 %N/m1,870 
N/M-沒有意義
銷售額
下表彙總了美泰在2021年和2020年前九個月按類別劃分的綜合總賬單，以及按品牌劃分的補充信息：
 在過去的9個月裏 %更改為
已報告		貨幣
匯率
影響
9月30日，
2021		9月30日，
2020		 
 (除百分比信息外，以百萬為單位)
按類別列出的毛賬單
洋娃娃$1,495.5 $1,177.4 27 %2 %
嬰幼兒、幼兒和學齡前兒童819.4 749.0 9 %1 %
車輛871.6 713.7 22 %2 %
活動人偶、建築佈景、遊戲和其他903.7 667.6 35 %2 %
總比林斯$4,090.3 $3,307.7 24 %2 %
銷售調整(427.4)(345.0)
淨銷售額$3,662.9 $2,962.7 24 %2 %
補充毛賬單披露
排名前三位的電力品牌的總賬單
芭比$1,122.7 $879.0 28 %2 %
熱輪741.9 607.9 22 %2 %
費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友763.0 692.7 10 %1 %
其他1,462.6 1,128.1 30 %2 %
總比林斯$4,090.3 $3,307.7 24 %2 %

41

2021年前9個月的總賬單為40.9億美元，比2020年前9個月的33.1億美元增加了7.826億美元，增幅為24%，匯率變化2個百分點產生了有利影響。2021年前9個月的總賬單增加是由於所有類別的賬單都有所增加。
玩偶的總賬單增加了27%，其中21%是由於更高的賬單芭比產品，主要由積極的品牌勢頭和POS推動，3%的原因是初始賬單神靈產品。
嬰兒、幼兒和學齡前兒童的總賬單增加了9%，這是由於費舍爾-普萊斯和託馬斯和朋友們，主要是由嬰兒和新生兒產品的更高賬單推動的.
車輛總賬單增加了22%，其中19%是由於熱輪產品，在積極的品牌勢頭和POS的推動下。
動作人偶、建築佈景、遊戲和其他總賬單增加了35%，原因是以下產品的賬單增加了13%：侏羅紀世界，從最初的賬單中扣除11%宇宙大師，7%來自長毛絨，5%來自巨型.
銷售調整代表與美泰客户的安排，以提供銷售激勵，支持客户促銷，併為退貨和缺陷商品提供補貼。此類計劃主要基於客户購買、客户對特定促銷活動的表現以及其他特定因素，如對消費者的銷售。2021年前9個月的銷售額調整佔淨銷售額的百分比相對一致，為11.7%，而2020年前9個月為11.6%。
銷售成本
2021年前9個月，銷售成本佔淨銷售額的百分比為52.4%，而2020年前9個月為52.5%。2021年前9個月的銷售成本增加了3.647億美元，增幅為23%，從2020年前9個月的16億美元增至19億美元，而淨銷售額增長了24%。在銷售成本中，產品和其他成本從2020年前9個月的13億美元增加到2021年前9個月的16億美元，增幅為25%；貨運和物流費用從2020年前9個月的1.676億美元增加到2021年前9個月的1.958億美元，增幅為17%；特許權使用費支出從2020年前9個月的1.103億美元增加到1.32億美元，增幅為20%
毛利率
2021年前9個月的毛利率從2020年前9個月的47.5%增加到47.6%。毛利率的增長主要是因為固定成本吸收的有利影響，以及成本節約計劃帶來的增量已實現節省，但由於原材料和入境運費成本上升導致的成本通脹大大抵消了這一影響。
廣告和促銷費用
廣告和推廣費用主要包括：(I)媒體成本，包括電視、印刷和在線廣告的媒體、策劃和購買費用；(Ii)非媒體成本，包括商業廣告和網站製作、廣告銷售和促銷成本；(Iii)零售廣告成本，包括消費者直接目錄、報紙插頁、傳單和郵件；以及(Iv)一般廣告成本，包括貿易展成本。廣告和促銷費用佔淨銷售額的百分比從2020年前9個月的8.1%下降到2021年前9個月的7.6%，這是由於淨銷售額增長了24%，而廣告和促銷費用增加了4110萬美元，增幅為17%。廣告和推廣費用從2020年前9個月的2.39億美元增加到2021年前9個月的2.801億美元，原因是媒體支出增加。
其他銷售和管理費用
2021年前9個月，其他銷售和管理費用為9.902億美元，佔淨銷售額的27.0%，而2020年前9個月為9.812億美元，佔淨銷售額的33.1%。其他銷售和行政費用的增加主要是由於員工薪酬成本上升，包括與上一年為應對新冠肺炎而採取的成本節約行動進行比較，但部分被成本節約計劃帶來的增量實現節省所抵消。
42

利息支出
2021年前9個月的利息支出為2.207億美元，而2020年前9個月的利息支出為1.49億美元。利息支出增加是由於贖回2021年前9個月到期的2017/2018年12月到期的2017/2018年優先債券而導致的1.017億美元的清償虧損。這部分被2021年前9個月較低的利息支出所抵銷，這是由於2025年債券的總計償還以及與2025年債券的部分再融資相關的較低利率的影響。
(福利)所得税撥備
在截至2021年9月30日的9個月裏，美泰的所得税撥備是4.158億美元的福利，而在截至2020年9月30日的9個月裏，所得税撥備是4,680萬美元的支出。在截至2021年9月30日的9個月中，美泰確認了淨離散税收優惠為445.8美元和100萬美元主要涉及釋放某些美國和外國遞延税項資產的估值免税額，以及在不同司法管轄區單獨記錄的所得税，以及對前幾年税收負債的重新評估。在截至2020年9月30日的9個月中，美泰確認了1140萬美元的淨離散税費支出，主要與在不同司法管轄區以離散基礎記錄的所得税和對上一年税負的重新評估有關。
43

細分結果
北美細分市場
下表提供了美泰在2021年和2020年前九個月北美地區按類別劃分的淨銷售額、部門收入和總賬單的摘要，以及按品牌劃分的補充信息：
在過去的9個月裏%更改為
已報告		貨幣
匯率
影響
2021年9月30日2020年9月30日
(除百分比信息外，以百萬為單位)
淨銷售額$2,077.5 $1,647.1 26 %— %
分部收入646.5 445.4 45 %
按類別列出的毛賬單
洋娃娃$698.4 $523.6 33 %— %
嬰幼兒、幼兒和學齡前兒童520.2 466.2 12 %1 %
車輛457.8 356.2 29 %1 %
活動人偶、建築佈景、遊戲和其他543.3 414.8 31 %— %
總比林斯2,219.7 1,760.8 26 %— %
銷售調整(142.2)(113.8)
淨銷售額$2,077.5 $1,647.1 26 %— %
補充毛賬單披露
排名前三位的電力品牌的總賬單
芭比$617.1 $477.7 29 %— %
熱輪383.5 296.8 29 %— %
費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友476.1 423.2 13 %1 %
其他743.0 563.2 32 %1 %
總比林斯$2,219.7 $1,760.8 26 %— %
2021年前9個月，北美業務的總賬單為22.2億美元，比2020年前9個月的17.6億美元增加了4.589億美元，增幅為26%。北美部門總賬單的增加是由於所有類別的賬單都有所增加。
玩偶的總賬單增加了33%，其中26%是由於芭比產品和4%的費用是由於神靈產品。
嬰兒、幼兒和學齡前兒童的總賬單增加了12%，這是由於費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友產品。
車輛總賬單增加了29%，其中25%是由於熱輪產品。
動作人偶、建築佈景、遊戲和其他總賬單增加了31%，原因是以下產品的賬單增加了13%：侏羅紀世界，從最初的賬單中扣除11%宇宙大師，7%WWE，7%來自長毛絨，5%來自巨型。這部分被紙牌遊戲產品較低的賬單所抵消，包括烏諾6%。
2021年前9個月，銷售額調整佔淨銷售額的百分比相對一致，為6.8%，而2020年前9個月為6.9%。
2021年前9個月，銷售成本增長了23%，而淨銷售額增長了26%，這主要是由於產品和其他成本的上升。2021年前9個月的毛利率增長主要是由於固定成本的吸收。負面因素，如原材料和運費成本上升導致的投入成本膨脹，在很大程度上被其他因素所抵消，包括成本節約計劃帶來的增量已實現節省。2021年前9個月，北美部門收入為646.5美元，而2020年前9個月的部門收入為445.4美元；增長主要是由於毛利潤增加，但部分被更高的廣告和促銷費用以及更高的銷售和管理費用所抵消。
44

國際細分市場
下表提供了美泰在2021年和2020年前9個月按類別劃分的淨銷售額、細分市場收入和總賬單，以及按品牌劃分的補充信息：
 在過去的9個月裏 %更改為
已報告		貨幣
匯率
影響
9月30日，
2021		9月30日，
2020		 
 (除百分比信息外，以百萬為單位)
淨銷售額$1,447.5 $1,198.8 21 %4 %
分部收入237.6 155.0 53 %
按類別列出的毛賬單
洋娃娃$655.8 $532.9 23 %3 %
嬰幼兒、幼兒和學齡前兒童299.2 282.8 6 %4 %
車輛413.7 357.5 16 %4 %
活動人偶、建築佈景、遊戲和其他360.4 252.7 43 %6 %
總比林斯$1,729.1 $1,426.0 21 %4 %
銷售調整(281.6)(227.2)
淨銷售額$1,447.5 $1,198.8 21 %4 %
補充毛賬單披露
排名前三位的電力品牌的總賬單
芭比$505.6 $401.3 26 %4 %
熱輪358.4 311.1 15 %3 %
費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友286.9 269.5 6 %3 %
其他578.2 444.1 30 %4 %
總比林斯$1,729.1 $1,426.0 21 %4 %
2021年前9個月，國際部門的總賬單為17.3億美元，比2020年前9個月的14.3億美元增加了3.032億美元，增幅為21%，匯率變化約4個百分點產生了有利影響。國際部門總賬單的增加是由於所有類別的賬單都增加了。
玩偶的總賬單增加了23%，其中20%是由於更高的賬單芭比產品和3%的費用是由於神靈產品。
嬰兒、幼兒和學齡前兒童的總賬單增加了6%，這是由於費舍爾-普萊斯和託馬斯與朋友產品。
車輛總賬單增加了16%，其中13%是由於熱輪產品。
動作人偶、建築佈景、遊戲和其他總帳單增加了43%，原因是以下產品的帳單增加：從最初的帳單增加13%宇宙大師，12%來自侏羅紀世界，6%巨型，5%來自長毛絨。
2021年前9個月，銷售額調整佔淨銷售額的百分比相對一致，為19.5%，而2020年前9個月為18.9%。
2021年前9個月的銷售成本增長了24%，而淨銷售額增長了21%，這主要是由於產品和其他成本的上升。2021年前9個月的毛利率下降，主要原因是成本通脹被定價行動部分抵消。其他不利因素，如不利的外匯和產品結構，在很大程度上被成本節約計劃帶來的增量實現節省和固定成本吸收的有利影響所抵消。2021年前9個月的國際部門收入為237.6美元，而2020年前9個月的部門收入為155.0美元；增長主要是由於淨銷售額增加，但部分被廣告和促銷費用增加所抵消。
45

美國女孩部分
下表彙總了美泰在2021年和2020年前9個月的淨銷售額、細分市場虧損和美國女孩細分市場的毛賬單：
 在過去的9個月裏  %更改為
已報告		 貨幣
匯率
影響
 9月30日，
2021		9月30日，
2020		  
 (單位：百萬美元，信息百分比除外)
淨銷售額$137.8 $116.8 18 %— %
分段損耗(25.8)(40.3)
美國女孩部分
總賬單總額141.4 120.9 17 %— %
銷售調整(3.6)(4.1)
總淨銷售額$137.8 $116.8 18 %— %
2021年前9個月，《美國女孩》的總票房為1.414億美元，比2020年前9個月的1.209億美元增加了2050萬美元，增幅為17%。增加美國女孩毛賬單是因為得體零售渠道的賬單更高。
2021年前9個月，銷售額調整佔淨銷售額的百分比降至2.6%，而2020年前9個月為3.5%，原因是批發退貨津貼較低。
2021年前9個月的銷售成本增長了16%，而淨銷售額增長了18%，這主要是由於產品和其他成本的上升。2021年前9個月的毛利率略有增長，主要是由於成本節約計劃帶來的增量實現節省和有利的固定成本吸收，但產品組合和投入成本通脹大大抵消了這一影響。美國女孩部門在2021年前9個月的虧損為2580萬美元，而2020年前9個月的部門虧損為4030萬美元；這一改善主要是由於淨銷售額增加以及銷售和管理費用下降。
成本節約計劃
針對增長進行優化(前身為Capital Light)
2021年2月9日，美泰宣佈了增長優化計劃，這是一項多年成本節約計劃，整合並擴展了之前宣佈的資本之光計劃(以下簡稱計劃)。預計從2021年開始到2023年完成的行動的目標年度總成本節省為2.5億美元。在2.5億美元的增量目標總成本節約中，預計約50%將受益於銷售成本，40%將受益於其他銷售和管理費用，10%將受益於廣告和促銷費用。與該計劃相關的增量現金支出總額預計約為1億至1.25億美元。
美泰估計，該計劃增量行動的總成本如下：
針對增長-增量操作進行優化成本估算
員工遣散費4000萬至5000萬美元
房地產/供應鏈優化和其他重組成本1500萬至2000萬美元
資產減值和其他非現金費用2500萬至3000萬美元
估計遣散費和重組費用總額8000萬至1億美元
信息技術增強和其他投資4500萬至5500萬美元
預計增加的費用總額1.25億至1.55億美元
46

與之前在資本之光計劃下采取的行動相結合，到2023年，該計劃的目標年度總成本節省為3.25億美元，預計現金支出總額約為1.4億至1.65億美元，預計非現金費用總額為4000萬至4500萬美元。 在3.25億美元的目標總成本節約中，預計約60%將受益於銷售成本，30%將受益於其他銷售和管理費用，10%將受益於廣告和促銷費用。
與該計劃相關的是，美泰在合併運營報表中將遣散費和其他重組成本記錄在以下成本和費用類別中：
在過去的9個月裏
9月30日，
2021		9月30日，
2020
(單位：百萬)
銷售成本(A)$1.9 $4.8 
其他銷售和行政費用(B)26.4 6.4 
$28.3 $11.2 
(a)在綜合經營報表的銷售成本中記錄的遣散費和其他重組成本包括在本季度報告10-Q表的第1部分的分部收入(虧損)中，第1部分“綜合財務報表附註22-分部信息”。
(b)遣散費和其他重組成本記錄在綜合經營報表中的其他銷售和管理費用中，包括在本季度報告10-Q表格的第一部分第1部分“綜合財務報表附註22-部門信息”中的公司和其他費用中。
截至2021年9月30日，美泰記錄的與該計劃相關的累計遣散費和其他重組費用約為7900萬美元，其中包括約2000萬美元的非現金費用。截至2021年9月30日，美泰與該計劃相關的累計成本節約(未計遣散費、重組成本和成本通脹)約為1.44億美元，主要在毛利潤內。
在截至2021年3月31日的三個月裏，結合該計劃，美泰完成了對墨西哥一家制造工廠的出售，其中包括土地和建築，税前收益為1580萬美元。
其他節約成本的措施
在2020年前9個月，美泰記錄的遣散費約為1800萬美元，主要與為進一步精簡組織結構而採取的行動有關。
流動性與資本資源
美泰的主要流動性來源是其國內外現金和等價物餘額、短期借款安排(包括其14億美元的優先擔保循環信貸安排)以及進入資本市場為其運營和義務提供資金的機會。此類債務可能包括資本支出和償債等投資和融資活動。在美泰截至2021年9月30日的1.485億美元現金和等價物中，大約1.412億美元由外國子公司持有。
經營活動的現金流可能會受到對美泰產品需求下降的負面影響，這可能是由於(但不限於)不利的經濟狀況和公眾和消費者偏好的變化，或者與產品製造和分銷相關的成本增加，或者原材料或零部件短缺造成的。此外，美泰發行長期債務和獲得季節性融資的能力可能受到以下因素的不利影響：全球經濟危機和信貸環境緊縮，無法遵守其債務契約和高級擔保循環信貸安排契約，或美泰的信用評級惡化。正如在本10-Q表格季度報告第一部分第二項“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析--新冠肺炎更新”中所討論的那樣，上述許多因素已經並可能受到新冠肺炎的不利影響。然而，根據美泰目前的業務計劃和迄今已知的因素，包括目前已知的新冠肺炎影響，預計現有現金和等價物、運營現金流、高級擔保信貸循環安排下的可用性以及資本市場準入，將足以滿足未來12個月的營運資本和運營支出需求。
當前市場狀況
美泰面臨利率和外幣匯率變化導致的金融市場風險。
47

與前幾個時期一致，美泰打算利用其高級擔保循環信貸安排來滿足其短期流動性需求。截至2021年9月30日，美泰在優先擔保循環信貸安排下有1.28億美元的未償還借款，在優先擔保循環信貸安排下有大約1000萬美元的未償還信用證。
市場狀況可能會影響美泰不時簽訂的其他債務工具的某些條款。
美泰監控持有美泰現金和現金等價物的第三方託管機構。美泰的重點主要是本金的安全性和流動性，其次是最大限度地提高這些資金的收益率。美泰在交易對手和證券中分散現金和等價物，以將風險降至最低。
美泰面臨信用風險，涉及交易對手對衝交易的能力，以履行其合同付款義務。美泰外幣遠期外匯合約的公允價值計量中考慮了與信譽和不良表現相關的風險。美泰密切監控其交易對手，並在必要時採取行動管理其交易對手信用風險。
美泰預計，其一些客户和供應商可能會在獲得購買庫存或原材料所需的流動性方面遇到困難。美泰監控其客户的財務狀況及其流動性，以減輕美泰的應收賬款收回風險，並在必要時調整客户條款和信用額度。此外，美泰使用各種財務安排來確保被視為信用風險的客户的應收賬款的可收集性，包括要求信用證、保理、與無關的第三方購買各種形式的信用保險，或要求發貨前支付現金。
美泰贊助商為其員工定義了福利養老金計劃和退休後福利計劃。低於預期回報率的實際回報率，以及影響負債衡量的利率變化，都將影響美泰未來對這些計劃的貢獻金額和時機。
美泰的業務受到新冠肺炎的影響。有關新冠肺炎對美泰業務的影響和潛在影響的進一步討論，請參閲第一部分第二項“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析-新冠肺炎更新”。
現金流活動
2021年前9個月用於運營活動的現金流為255.9美元，而2020年前9個月為4.42億美元。用於經營活動的現金流減少的主要原因是淨收入增加，不包括非現金項目的影響。
2021年前9個月用於投資活動的現金流為7150萬美元，而2020年前9個月為1.071億美元。用於投資活動的現金流減少的主要原因是，2021年前9個月處置資產和業務的收益為4350萬美元，2021年前9個月外幣遠期外匯合同付款減少，但被2021年前9個月資本支出增加部分抵消。
2021年前9個月用於融資活動的現金流為2.799億美元，而2020年前9個月融資活動提供的現金流為3.934億美元。融資活動的現金流變化主要是由於2021年前9個月將於2025年12月到期的2017/2018年優先票據的贖回，以及與2020年前9個月相比，短期借款淨收益減少。
季節性融資
見本季度報告10-Q表第I部分第1項“財務報表--綜合財務報表附註8--季節性融資”。
48

財務狀況
截至2021年9月30日，美泰的現金及等價物減少了613.7美元，至1.485億美元，而截至2020年12月31日，美泰的現金及等價物為7.622億美元，原因是季節性營運資金使用、2015年票據剩餘本金餘額的總計償還以及與2025年票據部分再融資相關的成本，以及資本支出。減幅被部分抵銷。通過不包括以下影響的淨收入對某些美國和外國遞延税項資產的估值免税額的釋放以及年內出售資產及業務所得收益前九個月的2021。截至2021年9月30日，美泰的現金及等價物減少303.7美元，至1.485億美元，而2021年9月30日的現金及等價物為4.522億美元，主要是由於2025年票據剩餘本金餘額的總計償還以及與2025年票據部分再融資相關的成本前九個月的2021年，淨償還短期借款和資本支出，部分被過去12個月經營活動的現金流所抵消。
截至2021年9月30日，應收賬款增加4.039億美元，至14億美元，而2020年12月31日為10.3億美元，這主要是由於美泰業務的季節性，以及2021年第三季度淨銷售額高於2020年第四季度。截至2021年9月30日，應收賬款增加1.118億美元，至14億美元，而2020年9月30日為13億美元，主要原因是第三季度是2021年的。
截至2021年9月30日，庫存增加了3.26億美元，達到8.545億美元，而2020年12月31日為5.285億美元，這主要是由於原材料成本上升和季節性庫存積累導致的成本通脹。截至2021年9月30日，庫存增加了1.75億美元，達到8.545億美元，而2020年9月30日為6.795億美元，這主要是由於原材料成本上升和庫存生產水平上升導致的成本通脹。
截至2021年9月30日，預付費用和其他流動資產增加了1.022億美元，達到2.743億美元，而2020年12月31日為1.721億美元，原因是與法律和解相關的保險公司應收賬款。截至2021年9月30日，預付費用和其他流動資產增加了1.163億美元，達到2.743億美元，而2020年9月30日為1.579億美元，原因是與法律和解相關的保險公司應收賬款。
截至2021年9月30日，應付賬款和應計負債增加1.299億美元，至14.6億美元，而2020年12月31日為13.3億美元，由於應計的法律和解和與成本通脹相關的應付賬款增加。截至2021年9月30日，應付賬款和應計負債增加2.29億美元，至14.6億美元，而2020年9月30日為12.3億美元，原因是與成本膨脹相關的應付款增加和累積的合法和解新臺幣。
截至2021年9月30日、2020年9月30日和2020年12月31日，美泰的未償還短期借款分別為1.28億美元、4.0億美元和100萬美元。鑑於圍繞新冠肺炎影響的不確定性，美泰在2020年上調了優先擔保循環信貸安排下的借款。
美泰的市值摘要如下：
 2021年9月30日2020年9月30日2020年12月31日
 (單位：百萬美元，信息百分比除外)
現金和現金等價物$148.5 $452.2 $762.2 
短期借款128.0 400.0 1.0 
二零一零年十月到期的二零一零年優先債券250.0 250.0 250.0 
二零一一年十一月到期的高級債券300.0 300.0 300.0 
2013年3月到期的高級債券250.0 250.0 250.0 
2017/2018年優先債券將於2025年12月到期— 1,500.0 1,500.0 
2019年12月到期的高級債券600.0 600.0 600.0 
2021年4月到期的優先債券600.0 — — 
2021年4月到期的優先債券600.0 — — 
債務發行成本和債務貼現(30.2)(47.2)(45.3)
債務總額2,697.8 67 %3,252.8 89 %2,855.7 82 %
股東權益1,313.7 33 419.8 11 610.1 18 
總資本(債務加股本)$4,011.5 100 %$3,672.6 100 %$3,465.8 100 %
49

2021年3月19日，美泰使用發行本金總額為3.375的2026年到期優先債券和本金總額為2029年到期的3.750%優先債券的淨所得款項，連同手頭現金，贖回和註銷美泰2017年/2018年12月到期的未償還2017年/2018年優先債券(“2025年債券”)本金總額12.25億美元，並支付相關的預付溢價和交易費及開支。
2021年7月1日，美泰贖回了2025年債券的剩餘未償還本金總額2.75億美元，贖回價格相當於本金的105.063。作為這次贖回的結果，美泰在清償時產生了1850萬美元的虧損，其中包括1400萬美元的預付款保費成本和450萬美元的未攤銷債務發行成本的註銷，這些成本在綜合營業報表的利息支出中記錄。
截至2021年9月30日，包括短期借款在內的總債務為27億美元，而2020年12月31日為28.6億美元。貨幣基礎減少，是因為2025年剩餘債券的償還總額被截至2021年9月30日未償還的1.28億美元短期借款部分抵銷。
截至2021年9月30日，包括短期借款在內的總債務為27億美元，而2020年9月30日為32.5億美元。貨幣基礎減少，是由於餘下2025年債券的償還總額增加，以及短期借款淨減少2.72億元。
股東權益增加7.035億美元，至13.1億美元截至2021年9月30日，與2020年12月31日的6.101億美元相比，主要是由於2021年前9個月的淨收入。截至2021年9月30日，股東權益增加了8.939億美元，達到13.1億美元，而2020年9月30日為4.198億美元，這主要是由於前12個月的淨收入。
訴訟
見本季度報告第I部分第1項“財務報表--合併財務報表附註21--或有事項”。
關鍵會計政策和估算的應用
涉及美泰所得税的關鍵會計估計的最新情況見第一部分第1項“財務報表-合併財務報表附註20-所得税”。除這一主題外，美泰的關鍵會計政策和估計都包括在Form 10-K的2020年度報告中，在2021年的前九個月沒有實質性變化。
新會計公告
見本季度報告第I部分第1項“財務報表--綜合財務報表附註23--新會計聲明”(Form 10-Q)。
非GAAP財務指標
為了補充根據美國公認會計準則公佈的財務結果，美泰提出了美國證券交易委員會頒佈的法規G所指的非公認會計準則財務指標。美泰提出的非公認會計準則財務指標是匯率影響。美泰使用這一衡量標準來分析其持續運營，並監控、評估和確定其運營和財務業績中有意義的趨勢。美泰認為，披露這一非GAAP財務指標為投資者提供了有用的補充信息，以便能夠更好地評估正在進行的業務表現和美泰業績的某些組成部分。這一指標不是，也不應該被視為GAAP財務指標的替代品，並且可能無法與其他公司使用的同名指標相比較。
貨幣匯率影響
貨幣匯率影響反映了美泰公司報告的業績中可歸因於貨幣匯率波動的那部分(以百分比表示)變化。
對於以美元以外的貨幣報告的實體，美泰公司通過使用不變貨幣匯率(如下所述)換算本期和上期業績，計算按不變貨幣匯率計算的期間間業績變動百分比。然後，它通過計算按這種不變貨幣匯率計算的百分比變化與按實際匯率計算的百分比變化之間的差額來確定貨幣匯率影響百分比。
50

不變貨幣匯率由美泰公司在每年年初確定，並在一年中統一實施。由於實際匯率的波動，它們通常與本期或上期的實際匯率有所不同。美泰會在每年年初考慮對不變匯率的任何改變是否合適。用於這些不變貨幣計算的匯率通常以上一年的實際匯率為基礎。
美泰認為，披露外幣變動的百分比影響是有用的補充信息，使投資者能夠衡量美泰目前的業務表現和整體業務的長期實力，因為外幣變動可能會掩蓋潛在的銷售趨勢。外匯影響百分比的披露使投資者能夠在不變貨幣基礎上計算影響，也增強了他們將一個時期的財務結果與另一個時期的財務結果進行比較的能力。
關鍵績效指標
毛賬單代表向客户開具發票的金額。它不包括銷售調整的影響，如貿易折扣和其他津貼。美泰展示了總賬單的變化，作為比較其總體、分類、品牌和地理結果的指標，以突出美泰業務的重大趨勢。之所以討論毛賬單的變化，是因為儘管美泰在銷售時在其財務會計系統中記錄了銷售調整的細節，但此類銷售調整通常與類別、品牌和個別產品無關。
第三項關於市場風險的定量和定性披露。
外幣匯率風險
匯率波動影響美泰的經營業績和現金流。以歐元、墨西哥比索、澳元、英鎊、加拿大元、俄羅斯盧布和巴西雷亞爾計價的庫存交易是導致美泰在2021年前9個月面臨外幣交易敞口的主要交易。美泰尋求通過監測其全年的外幣交易敞口，並使用外幣遠期外匯合約部分對衝此類敞口，以減輕其對市場風險的敞口，主要是為了對衝其買賣庫存和其他以外幣計價的公司間交易。這些合約的到期日一般長達18個月。對於未套期保值的公司間應收賬款和應付賬款，交易損益在匯率變動期間作為營業收入或其他營業外費用的一部分記錄在綜合經營報表中，按基礎交易的性質計算淨額。被套期保值的公司間存貨交易的交易損益記錄在存貨出售給客户的期間的合併經營報表中。此外，美泰通過選擇用於國際借款的貨幣來管理其對貨幣匯率波動的敞口。美泰不以投機為目的交易金融工具。
美泰的財務狀況也受到貨幣匯率波動的影響，匯率波動是其在使用非美元功能貨幣的子公司的淨投資折算的結果。擁有非美元功能貨幣的子公司的資產和負債按會計期末匯率折算成美元。收入、費用和現金流量項目按會計期間的加權平均匯率換算。由此產生的貨幣換算調整被記錄為股東權益內累計其他全面虧損的一部分。美泰在截至2021年9月30日的9個月中進行的主要貨幣換算調整與其對功能貨幣以墨西哥比索、智利比索、土耳其里拉、英鎊和歐元計價的實體的淨投資有關。
有許多因素影響美泰公司的財務業績受外幣換算和貨幣匯率變化導致的交易損益的影響，包括但不限於在特定時間生效的外幣遠期外匯合約水平和特定時期內以外幣計價的交易量。在特定時期內，美泰公司的財務業績受到外幣換算和交易損益的影響，這些因素包括但不限於特定時間的外幣遠期外匯合約水平和特定時期內以外幣計價的交易量。然而，假設這些因素保持不變，美泰估計，美元每變動1%，美泰第三季度的淨銷售額將受到約0.4%的影響，每股淨收益將受到約0.00美元至0.01美元的影響。
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英國業務
2016年6月，英國選民舉行的脱歐公投對全球市場產生了不利影響，導致英鎊兑美元匯率大幅下跌。2017年2月，英國議會投票贊成允許英國政府啟動正式脱歐程序，與歐盟的討論從2017年3月開始。2020年1月29日，英國議會批准了一項退出協議，英國(“U.K.”)2020年1月31日正式退出歐盟，進入2020年12月31日結束的過渡期。
2020年12月24日，英國和歐盟達成《歐盟-英國貿易與合作協定》。該協議從2021年1月1日起暫時適用，並在商品和服務貿易、知識產權、運輸等領域設定了英國和歐盟之間的新規則和安排。由於這項協議，英國不再被視為歐盟單一市場和關税同盟的成員，並退出了所有歐盟政策和貿易協定。英國和歐盟之間的貨物轉移需要額外的檢查和檢查站，這可能會導致庫存移動的延誤。
2021年4月27日，歐洲議會最終批准了歐盟-英國貿易與合作協定，2021年4月29日，歐盟以理事會決定的方式批准締結該協定。因此，英國和歐盟之間的協議於2021年5月1日生效。這是英國和歐盟正式建立新關係的最後一步。儘管該協議緩解了英國退出歐盟帶來的部分風險，但對美泰運營的整體影響仍在評估中，包括英鎊的波動。在截至2021年9月30日的九個月裏，美泰在英國的業務約佔美泰合併淨銷售額的6%。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
截至2021年9月30日，在美泰首席執行官和首席財務官的參與下，對美泰的披露控制和程序進行了評估，以評估它們是否有效地提供合理保證，即美泰根據1934年修訂的《證券交易法》(Securities Exchange Act)提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關要求披露的決定，並提供合理保證，確保在規定的時間內記錄、處理、彙總和報告此類信息根據這一評估，美泰首席執行官Ynon Kreiz和首席財務官Anthony DiSilvestro得出結論，截至2021年9月30日，這些披露控制和程序有效地提供了合理的保證。

財務報告內部控制的變化
在截至2021年9月30日的季度內，財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對美泰的財務報告內部控制產生重大影響。

52

第二部分-其他資料
第1項法律訴訟
茲將本10-Q季度報告第I部分第1項“財務報表--合併財務報表附註21--或有事項”的內容全文併入本第1項，以供參考。
第1A項。風險因素。
在表格10-K的2020年年度報告第I部分第1A項“風險因素”項下披露的風險因素沒有實質性變化。
第二項股權證券的未登記銷售和所得資金的使用。
近期出售的未註冊股權證券
在2021年第三季度，美泰沒有出售任何未註冊的股權證券。
發行人購買股票證券
下表提供了有關美泰在2021年第三季度購買普通股的某些信息：
期間總人數：
股份(或單位)
購買(A)		支付的平均成交價
每股收益(或每股收益單位)		中國股票總數為股
按以下方式購買的(或單位)
公開的一部分
已宣佈的計劃或
節目		最大數量(或
大約1美元。
可根據計劃或計劃(B)購買的股份(或單位)的價值)
7月1日至31日554,912 $21.72 — $203,016,273 
8月1日至31日1,133 21.63 — 203,016,273 
9月1日至30日9,084 19.15 — 203,016,273 
總計565,129 $21.68 — $203,016,273 
 ____________________________________
(a)購買的股份總數代表員工為履行股權獎勵結算時發生的最低預扣税款義務而預扣的股份。這些股票不是作為公開宣佈的回購計劃或計劃的一部分購買的。
(b)美泰的股票回購計劃最初是在2003年7月21日宣佈的。2013年7月17日，董事會授權美泰將股票回購計劃增加5.0億美元。截至2021年9月30日，2.03億美元的股份回購授權尚未執行。該計劃下的回購將根據市場狀況不時進行。美泰的股票回購計劃沒有到期日。
第3項高級證券違約
沒有。
第四項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
53

第六項展品
 
  通過引用併入本文
展品編號：展品説明表格文件編號證物提交日期
3.0
美泰公司重述註冊證書。8-K001-0564799.02007年05月21日
3.1
美泰公司章程的修訂和重新修訂。8-K001-056473.12021年9月17日
4.0
關於美泰公司的樣品庫存證書。10-Q001-056474.02007年08月3日
31.0*
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席執行官的認證
31.1*
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席財務官的認證
32.0**
依據“美國法典”第18編第1350條(根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過)向首席執行官和首席財務官頒發的證書
101.INS*
內聯XBRL實例文檔
101.SCH*
內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL*
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF*
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB*
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE*
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104*
美泰截至2021年9月30日的三個月Form 10-Q季度報告的封面採用內聯XBRL格式。
______________________________________________
+管理合同或補償計劃或安排
*謹此提交。
**隨信提供。本展品不應被視為根據1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第(18)節的規定提交的。
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
 
美泰公司
註冊人
發信人：/s/Yoon Hugh
尹休(Yoon Hugh)
高級副總裁兼公司財務總監(正式授權的幹事和首席會計官)
日期：2021年11月4日

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