CCRN-20210930
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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
———————
表格10-Q
———————
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的季度報告
截至本季度的季度報告2021年9月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告
的過渡期 _________ 至 _________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1141103/000162828021021653/ccrn-20210930_g1.jpg
———————
CrossCountry Healthcare，Inc..
(註冊人的確切姓名載於其章程)
———————
特拉華州0-3316913-4066229
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		選委會
文件號		(税務局僱主
識別號碼)
西北部商業大道6551號公園
博卡拉頓, 弗羅裏達33487
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(561) 998-2232
(註冊人電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
———————
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題商品代號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股票面價值0.0001美元CCRN納斯達克(Sequoia Capital)股票市場
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒沒有。☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條規定必須提交的每個互動數據文件。☒ 是☐*否
用複選標記指示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器還是非加速文件服務器。參見《交易法》規則第312b-2條中的“加速申報者和大型加速申報者”的定義：
大型加速文件管理器☐ 加速文件管理器☒ 非加速文件管理器☐
規模較小的報告公司。☐新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長過渡期
遵守交易法第13(A)節規定的任何新的或修訂的財務會計準則的期限。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐沒有。☒
註冊人有突出的優勢g 38,003,670普通股，每股票面價值0.0001美元，截至2021年10月31日。


有關前瞻性陳述的信息
 
除歷史信息外，這份Form 10-Q季度報告還包含有關我們未來業績(包括某些預測和業務趨勢)的陳述，這些陳述屬於1933年修訂的“證券法”第227A節、1934年修訂的“證券交易法”(Exchange Act)第21E節和1995年的“私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性聲明”，並受這些條款創造的“避風港”的約束。前瞻性陳述由前瞻性陳述組成，這些陳述本質上是預測性的，取決於或提及未來事件。諸如“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“建議”、“出現”、“尋求”、“將”、“可能”等詞語以及此類詞語和類似表述的變體旨在識別前瞻性陳述。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際結果和表現與這些前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果或表現大不相同。這些因素包括但不限於：冠狀病毒大流行(新冠肺炎)對我們的業務、財務狀況和運營結果的潛在影響；我們吸引和留住合格護士、醫生和其他醫療人員的能力；我們旅行醫療專業人員的成本和短期住宿的可用性；我們在全國和我們開展業務的地區對我們提供的醫療服務的需求；我們的信息系統的功能；網絡安全風險和網絡事件對我們業務的影響；現有或未來的政府法規以及聯邦和州立法和執法舉措對我們業務的影響, 我們的客户為我們的服務支付費用的能力，我們成功實施收購和發展戰略的能力，包括我們成功整合被收購的業務並從此類收購中實現協同效應的能力，針對我們的債務和其他索賠的影響，我們服務的市場競爭的影響，我們根據任何訴訟的是非曲直或確定其潛在責任(如果有)成功為公司、其子公司及其高級管理人員和董事辯護的能力，以及項目1A中規定的其他因素。風險因素“指公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K(2020 Form 10-K)中的”風險因素“，在我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 10-Q季度報告和其他文件中進行了備案和更新。
 
雖然我們相信這些陳述是基於合理的假設，但我們不能保證未來的結果。 同時告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅反映了截至本文件提交之日管理層的意見。不能保證(I)我們是否正確衡量或識別了影響我們業務的所有因素或這些因素可能影響的程度，(Ii)關於這些因素的現有信息是否完整或準確，(Iii)此類分析是否正確，或(Iv)我們的戰略(部分基於此分析)是否會成功。(I)如果我們已正確衡量或識別所有影響我們業務的因素或這些因素可能產生的影響的程度，(Ii)有關這些因素的現有信息是否完整或準確，(Iii)此類分析是否正確，或(Iv)我們的戰略(部分基於此分析)是否會成功。除法律另有要求外，公司不承擔更新或修改前瞻性陳述的義務。
 
本10-Q表格季度報告中提及的“本公司”、“我們”或“CrossCountry”均指CrossCountry Healthcare，Inc.及其合併子公司。


CrossCountry Healthcare，Inc.
 
索引
 
表格10-Q
 
2021年9月30日
 頁
第一部分--財務信息
1
第1項。
簡明合併財務報表
1
 
簡明綜合資產負債表(未經審計)
1
 
簡明合併業務報表(未經審計)
2
 
簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計)
3
股東權益簡明合併報表(未經審計)
4
 
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
6
 
簡明合併財務報表附註(未經審計)
7
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
25
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
38
第四項。
管制和程序
38
第二部分--其他信息
39
第1項。
法律程序
39
第1A項。
風險因素
39
第6項
陳列品
41
簽名
42

i

第一部分：財務信息

項目1.簡明合併財務報表

CrossCountry Healthcare，Inc.
壓縮合並資產負債表
(未經審計，金額以千計)
 9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
資產
流動資產：  
現金和現金等價物$842 $1,600 
應收賬款，扣除備用金淨額#美元5,3882021年和$4,0212020年
301,040 170,003 
預付費用3,418 5,455 
應收保險追償款4,655 4,698 
其他流動資產3,318 1,355 
流動資產總額313,273 183,111 
財產和設備，扣除累計折舊#美元18,2252021年和$17,0132020年
14,877 12,351 
經營性租賃使用權資產8,064 10,447 
商譽112,990 90,924 
商標名，無限期存在5,900 5,900 
其他無形資產，淨額44,145 34,831 
其他非流動資產21,171 19,409 
總資產$520,420 $356,973 
負債與股東權益
流動負債：  
應付賬款和應計費用$73,033 $49,877 
應計薪酬和福利54,875 35,540 
債務的當期部分3,426 2,425 
經營租賃負債-流動4,362 4,509 
溢價負債的當期部分7,500 — 
其他流動負債1,466 1,072 
流動負債總額144,662 93,423 
長期債務，減少流動部分98,665 53,408 
經營租賃負債--非流動負債12,280 15,234 
非流動遞延税項負債9,388 6,592 
長期應計索賠25,521 25,412 
長期或有對價7,500 — 
其他長期負債5,605 7,995 
總負債303,621 202,064 
承諾和或有事項
股東權益：  
普通股4 4 
額外實收資本318,415 310,388 
累計其他綜合損失(1,312)(1,280)
累計赤字(100,308)(154,737)
Croalthcare，Inc.股東權益總額216,799 154,375 
附屬公司的非控股權益— 534 
股東權益總額216,799 154,909 
總負債和股東權益$520,420 $356,973 

見簡明綜合財務報表附註
1

CrossCountry Healthcare，Inc.
簡明合併業務報表
(未經審計，金額以千為單位，每股數據除外)

 截至三個月截至9個月
 9月30日，9月30日，
 2021202020212020
服務收入$374,905 $193,968 $1,035,973 $620,811 
運營費用： 
直接運營費用291,111 145,965 808,124 472,471 
銷售、一般和行政費用52,847 40,804 149,518 128,939 
壞賬支出1,441 946 2,411 2,383 
折舊及攤銷2,680 3,247 7,132 10,472 
與收購和整合相關的成本61 — 985 77 
重組成本318 2,316 2,391 5,210 
減損費用— 1,071 2,070 16,082 
總運營費用348,458 194,349 972,631 635,634 
營業收入(虧損)26,447 (381)63,342 (14,823)
其他費用(收入)：  
利息支出2,182 608 4,049 2,219 
其他收入，淨額(375)(10)(616)(46)
所得税前收入(虧損)24,640 (979)59,909 (16,996)
所得税費用(福利)1,207 169 5,480 (32)
合併淨收入(虧損)23,433 (1,148)54,429 (16,964)
減去：可歸因於子公司非控股權益的淨收入
— 186 — 610 
普通股股東應佔淨收益(虧損)$23,433 $(1,334)$54,429 $(17,574)
普通股股東應佔每股淨收益(虧損)-基本$0.63 $(0.04)$1.49 $(0.49)
每股普通股股東應佔淨收益(虧損)-稀釋$0.62 $(0.04)$1.46 $(0.49)
加權平均已發行普通股：  
基本信息36,963 36,176 36,593 36,058 
稀釋37,582 36,176 37,276 36,058 

見簡明綜合財務報表附註
2

CrossCountry Healthcare，Inc.
簡明綜合全面收益表(虧損)
(未經審計，金額以千計)

截至三個月截至9個月
 9月30日，9月30日，
 2021202020212020
合併淨收入(虧損)$23,433 $(1,148)$54,429 $(16,964)
所得税前其他綜合(虧損)收入：  
未實現外幣折算(虧損)收益(2)33 (32)(54)
其他全面虧損的税費：
與未實現外幣折算相關的所得税效應— — — — 
其他綜合(虧損)收入，税後淨額(2)33 (32)(54)
綜合收益(虧損)23,431 (1,115)54,397 (17,018)
減去：可歸因於子公司非控股權益的淨收入— 186 — 610 
普通股股東應佔綜合收益(虧損)$23,431 $(1,301)$54,397 $(17,628)

見簡明綜合財務報表附註
3

CrossCountry Healthcare，Inc.
股東權益簡明合併報表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月
(未經審計，金額以千計)
 普通股其他內容
實收資本		累計其他
綜合損失淨額		(累計虧損)留存收益附屬公司的非控股權益股東權益
股票美元
2021年6月30日的餘額36,962 $4 $316,644 $(1,310)$(123,741)$534 $192,131 
限制性股票的歸屬2 — — — — — — 
股權補償— — 1,771 — — — 1,771 
外幣換算調整，扣税淨額— — — (2)— — (2)
解散非控股權益— — — — — (324)(324)
分配給非控股股東— — — — — (210)(210)
淨收入— — — — 23,433 — 23,433 
2021年9月30日的餘額36,964 $4 $318,415 $(1,312)$(100,308)$— $216,799 
 普通股其他內容
實收資本		累計其他
綜合損失淨額		(累計虧損)留存收益附屬公司的非控股權益股東權益
股票美元
2020年6月30日的餘額36,175 $4 $307,985 $(1,327)$(158,015)$427 $149,074 
限制性股票的歸屬2 — — — — — — 
股權補償— — 1,064 — — — 1,064 
外幣換算調整，扣税淨額— — — 33 — — 33 
分配給非控股股東— — — — — (103)(103)
淨(虧損)收入— — — — (1,334)186 (1,148)
2020年9月30日的餘額36,177 $4 $309,049 $(1,294)$(159,349)$510 $148,920 
























見簡明綜合財務報表附註
4





CrossCountry Healthcare，Inc.
股東權益簡明合併報表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
(未經審計，金額以千計)
 普通股其他內容
實收資本		累計其他
綜合損失淨額		(累計虧損)留存收益附屬公司的非控股權益股東權益
股票美元
2020年12月31日的餘額36,177 $4 $310,388 $(1,280)$(154,737)$534 $154,909 
限制性股票的歸屬479 — (2,230)— — — (2,230)
股權補償— — 5,257 — — — 5,257 
外幣換算調整，扣税淨額— — — (32)— — (32)
收購WSG308 — 5,000 — — — 5,000 
解散非控股權益— — — — — (324)(324)
分配給非控股股東— — — — — (210)(210)
淨收入— — — — 54,429 — 54,429 
2021年9月30日的餘額36,964 $4 $318,415 $(1,312)$(100,308)$— $216,799 
 普通股其他內容
實收資本		累計其他
綜合損失淨額		(累計虧損)留存收益附屬公司的非控股權益股東權益
股票美元
2019年12月31日的餘額35,871 $4 $305,643 $(1,240)$(141,775)$868 $163,500 
限制性股票的歸屬306 — (657)— — — (657)
股權補償— — 4,063 — — — 4,063 
外幣換算調整，扣税淨額— — — (54)— — (54)
分配給非控股股東— — — — — (968)(968)
淨(虧損)收入— — — — (17,574)610 (16,964)
2020年9月30日的餘額36,177 $4 $309,049 $(1,294)$(159,349)$510 $148,920 

















見簡明綜合財務報表附註
5

CrossCountry Healthcare，Inc.
簡明合併現金流量表
(未經審計，金額以千計)
 截至9個月
 9月30日，
 20212020
經營活動的現金流  
合併淨收入(虧損)$54,429 $(16,964)
對經營活動提供的淨收益(虧損)與淨現金(用於)進行調整：
折舊及攤銷7,132 10,472 
關於津貼的規定3,836 3,355 
遞延所得税費用(福利)2,797 (650)
非現金租賃費用1,866 2,932 
減損費用2,070 16,082 
股權補償5,257 4,063 
其他非現金成本833 460 
營業資產和負債變動情況：
應收賬款(122,887)(2,597)
預付費用和其他資產(259)291 
應付賬款和應計費用36,675 10,388 
經營租賃負債(4,592)(4,394)
其他590 1,837 
經營活動提供的現金淨額(用於)(12,253)25,275 
投資活動的現金流  
收購，扣除收購的現金後的淨額(24,470)— 
購置物業和設備(4,890)(3,659)
用於投資活動的淨現金(29,360)(3,659)
融資活動的現金流  
定期貸款收益100,000 — 
定期貸款本金支付(250)— 
發債成本(4,573)(81)
循環信貸安排下的借款288,467 310,965 
循環信貸安排的償還(337,876)(325,900)
為預扣税款的股票支付的現金(2,230)(658)
應付票據本金支付(2,426)(2,426)
向非控股股東支付現金(210)(968)
其他(33)(115)
融資活動提供(用於)的現金淨額40,869 (19,183)
匯率變動對現金的影響(14)(19)
現金及現金等價物變動(758)2,414 
期初現金及現金等價物1,600 1,032 
期末現金和現金等價物$842 $3,446 

見簡明綜合財務報表附註
6

CrossCountry Healthcare，Inc.
簡明合併財務報表附註(未經審計)

1.    陳述的組織和基礎

業務性質

隨附的簡明合併財務報表包括CrossCountry Healthcare，Inc.及其直接和間接全資子公司(統稱為本公司)的賬户，以及CrossCountry Talent Acquisition Group，LLC，這是一家由本公司控制但非全資擁有的合資企業。自2020年12月31日起，獨家出版社該合資企業持有的專業人員服務協議終止，因此，本公司於2021年第三季度解散了越野人才收購集團有限責任公司(CrossCountry Talent Acquisition Group，LLC)。管理層認為，為公平列報該等未經審核的簡明綜合財務報表，所有必要的調整均已包括在內。所有這些調整包括所有正常的經常性項目，包括消除所有公司間交易和餘額。

隨附的簡明綜合財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則(U.S.GAAP)以及形成10-Q和S-X條例第10條的説明編制的。因此，它們不包括美國公認會計準則(GAAP)要求的完整財務報表的所有信息和註釋。這些經營業績不一定代表截至2021年12月31日的財年可能預期的業績。

這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與公司於2021年2月25日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告(2020 Form 10-K)中包括的截至2020年12月31日的經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀。本文中包含的2020年12月31日簡明綜合資產負債表是從2020年10-K表格中包含的2020年12月31日經審計的綜合資產負債表中衍生出來的。

上一年度的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。見簡明綜合資產負債表和現金流量表、附註3-收入確認和附註12-分部數據。

2.    重要會計政策摘要

預算的使用

按照美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響精簡合併財務報表和附註中報告的金額。管理層評估了各種會計估計數和其他事項，包括那些需要考慮預測財務信息的事項，以應對當前全球豬流感疫情未知的未來影響。新冠肺炎使用公司當時可合理獲得的信息。重要的估計和假設用於但不限於：(1)應收賬款的估值；(2)商譽、商號和其他無形資產；(3)其他長期資產；(4)基於股份的薪酬；(5)健康、工人補償和職業責任索賠的應計項目；(6)遞延税項資產的估值；(7)法定或有事項；(8)所得税；以及(9)銷售和其他非所得税負債。應計保險索賠和準備金包括已知索賠的估計結算額和已發生但未報告的索賠的精算估計數。隨着公司獲得更多信息，公司未來對這些估計的評估，包括管理層當時對疫情持續時間、範圍和嚴重程度的預期，以及其他因素，可能會對公司未來報告期的合併財務報表產生重大不利影響。實際結果可能與這些估計不同。

新冠肺炎

該公司繼續密切關注新冠肺炎疫情，並將員工的心理健康和福祉放在首位。雖然主要通過遠程員工運營，但該公司的辦公室仍然開放，有嚴格的安全指導方針和程序，包括只允許接種疫苗的員工在現場工作，社會距離，以及加強所有地點的清潔。應公司客户的要求，商務旅行，包括拜訪醫療保健客户，仍然受到一定程度的限制，這些客户繼續一天24小時/每週7天都在應對這一流行病。


7

2021年第三季度，來自Delta變體的新冠肺炎新病例和住院人數開始下降，但該公司的賬單費率仍然高於大流行前，對其服務的需求仍然很高，全國所有醫療專科和所有細分市場都有數以萬計的空缺。該公司在疫情期間進行的投資、數字化改造以及其他變革和改進，使其能夠迅速響應創紀錄水平的需求，這些需求繼續存在於各種專科領域，包括手術室、急診室、兒科、分娩和分娩，以及與COVID需求沒有直接關係的醫療和外科服務。

在整個疫情期間，該公司與其客户合作，提供靈活的解決方案，旨在解決他們當前和長期的挑戰。它繼續提供數據、行業洞察、營銷分析和諮詢服務，幫助客户確定吸引他們所需供應所需的適當費率。該公司的核心價值觀之一是以道德和負責任的態度行事，在這場流行病期間，尤其重要的是保持透明度，並與客户建立信任，以重新加強長期的關係，因為需求和賬單費率都上升到了前所未有的水平。

應收賬款淨額

收入確認、開票及收款的時間安排導致客户應收賬款及未開票賬款，在簡明綜合資產負債表上分類為應收賬款，扣除壞賬準備及銷售撥備後列報淨額。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司員工、分包員工和獨立承包商的工作時間但尚未計費的估計收入總計為$121.9300萬美元和300萬美元48.3分別為2000萬人。

該公司一般不需要抵押品，並通過進行信用評估和監控風險賬户來減輕其信用風險。壞賬準備是對應收賬款餘額預計發生的損失建立的。應收賬款在公司確定不能再收回時，與壞賬準備進行沖銷。在估計津貼時需要作出判斷，公司根據綜合因素評估其應收賬款和合同資產的可收回性。該公司根據其歷史註銷經驗、當前狀況、對未償還應收賬款和客户付款模式的老化分析，以及根據當前對客户或行業的預期進行調整的處於不利狀況的客户的特定準備金，對可疑賬户估計進行了撥備。根據現有信息，該公司在估計壞賬準備時還考慮了當前對未來經濟狀況的預期，包括新冠肺炎的影響。

壞賬準備的期初餘額與預期信貸損失的期初餘額核對如下：
20212020
壞賬準備(金額(以千為單位))
1月1日的餘額$3,416 $2,406 
壞賬支出504 539 
核銷，扣除回收後的淨額(699)(349)
3月31日的餘額3,221 2,596 
壞賬支出466 898 
核銷，扣除回收後的淨額(358)(532)
6月30日的餘額3,329 2,962 
壞賬支出1,441 946 
核銷，扣除回收後的淨額(138)(800)
9月30日的餘額$4,632 $3,108 

除了壞賬準備外，本公司還為正常業務過程中可能出現的與賬單相關的調整保留銷售撥備，對準備金的調整記錄為抵銷收入。截至2021年9月30日和2020年12月31日，這項津貼的餘額為#美元。0.8300萬美元和300萬美元0.6分別為2000萬人。

該公司的合同條款通常要求在30至60自發票開具之日起的天數，根據特定的協商合同條款被視為逾期。該公司的大多數客户是總部設在美國的醫療保健公司

8

在急救設施中佔很大比例的系統。在截至2021年9月30日的三個月和九個月，或截至2021年9月30日和2020年12月31日的應收賬款餘額中，沒有任何單一客户的佔比超過10%。

重組成本

該公司將重組活動視為從根本上改變其運營的計劃，如關閉和整合設施、減少員工人數以及根據不斷變化的市場狀況調整運營。因此，精簡綜合經營報表的重組成本主要包括員工離職成本和與租賃相關的退出成本。

員工離職費用和與租賃相關的離職費用期初和期末負債餘額對賬如下：
員工離職費用與租賃相關的退出成本
(金額(以千為單位))
2021年1月1日的餘額$499 $2,687 
計入重組費用(a)
824 46 
付款(344)(207)
2021年3月31日的餘額979 2,526 
計入重組費用(a)
2 458 
付款(387)(204)
2021年6月30日的餘額594 2,780 
計入重組費用 (a)
(10)47 
付款(278)(194)
2021年9月30日的餘額$306 $2,633 
________________
(A)除上表所列外，截至2021年9月30日的9個月簡明綜合經營報表中的重組成本包括#美元1.0與公司戰略減少房地產足跡相關的持續租賃成本為100萬美元，這些成本作為經營租賃負債-流動和非流動-計入我們的精簡合併資產負債表。在截至2021年9月30日的9個月裏，其他成本並不重要。

最近採用的會計公告

自2021年1月1日起，本公司採用ASU第2019-12號。所得税(主題740)，簡化所得税會計，它通過消除740主題中一般原則的某些例外，簡化了所得税的會計處理，並通過澄清和修改現有指南，改進和簡化了美國公認會計準則在740主題其他領域的應用。根據修正案的不同，指南要求採用前瞻性、追溯性或修改後的追溯性方法。該公司前瞻性地採納了這一指導方針，不會對其合併財務報表產生實質性影響。

3.    收入確認
該公司從客户合同中獲得的收入來自臨時人員服務和其他服務。收入在下表中按部門分類。銷售税和使用税不包括在收入中。

9

截至2021年9月30日的三個月
護士
和盟軍
人員配備		內科醫生
人員配備		總細分市場
(金額(以千為單位))
臨時人員配置服務$347,115 $18,055 $365,170 
其他服務9,024 711 9,735 
總計$356,139 $18,766 $374,905 
截至2020年9月30日的三個月
護士
和盟軍
人員配備		內科醫生
人員配備		總細分市場
(金額(以千為單位))
臨時人員配置服務$169,264 $15,753 $185,017 
其他服務8,252 699 8,951 
總計$177,516 $16,452 $193,968 
截至2021年9月30日的9個月
護士
和盟軍
人員配備		內科醫生
人員配備		總細分市場
(金額(以千為單位))
臨時人員配置服務$961,608 $48,534 $1,010,142 
其他服務23,727 2,104 25,831 
總計$985,335 $50,638 $1,035,973 
截至2020年9月30日的9個月
護士
和盟軍
人員配備		內科醫生
人員配備		總細分市場
(金額(以千為單位))
臨時人員配置服務$547,543 $48,994 $596,537 
其他服務21,763 2,511 24,274 
總計$569,306 $51,505 $620,811 
________________
在2021年第一季度，該公司修改了其可報告部門，因此，現在披露了以下內容二可報告的部門-護士和專職人員配備以及醫生人員配備。其他服務：$2.3300萬美元和300萬美元7.7在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，包括在之前報道的搜索部分中的600萬人分別被重新歸類為護士和聯合人員編制。參見注釋12-段數據。

4.    收購

跨國勞動力解決方案組

2021年6月8日，本公司購買並收購了勞動力解決方案集團公司的幾乎所有資產，並承擔了某些債務，收購價為#美元。25.02000萬現金(各方已同意淨營運資本減少#美元1.1(百萬美元)，以及$5.02000萬股(或307,730公司普通股)。這筆交易被視為出於所得税目的購買資產。

賣家還有資格通過以下途徑獲得基於企業業績的溢價三年在收購日期之後，這最多可以提供額外的$15.0300萬美元現金。負債的當前部分#美元7.5其中包括1000萬美元

10

在溢價負債的本期部分和#美元的非流動部分7.5100萬美元計入簡明綜合資產負債表的長期或有對價。見附註10-公允價值計量。

該公司已被命名為越野勞動力解決方案集團(WSG)，主要與當地和國家醫療系統以及管理式醫療服務提供商合作，為參與者協調家庭護理服務。WSG還為其醫療保健客户提供一系列諮詢和人才管理解決方案，包括家庭護理人員配備、招聘流程外包、臨時勞動力評估和人才獲取。

下表是對2021年6月8日收購的資產和承擔的負債的估計：

(金額(以千為單位))
現金和現金等價物$957 
應收賬款11,991 
其他流動資產59 
財產和設備10 
商譽22,066 
其他無形資產14,200 
收購的總資產49,283 
應付賬款和應計費用3,562 
應計薪酬和福利1,387 
長期或有對價15,000 
承擔的總負債19,949 
取得的淨資產$29,334 

該公司對其他可識別無形資產的估值為#美元。14.2在客户關係中達到100萬美元，加權平均估計可用壽命為11.5好幾年了。幾乎所有收購的應收賬款預計都是應收賬款。

超出收購淨資產公允價值$的剩餘超額收購價22.12000萬美元計入公司簡明綜合資產負債表的商譽。與收購相關的相關成本為#美元。1.02000萬美元，並已計入公司截至2021年9月30日的9個月的簡明綜合經營報表中的收購和整合相關成本。見附註7-商譽、商號和其他無形資產。

這項收購併不重大，並已根據業務合併題目為財務會計準則委員會(FASB)會計準則編纂(ASC)，採用會計收購法。自收購之日起，WSG的運營業績包括在護士和聯合員工業務部門，並不是實質性的。預計對公司綜合服務收入和淨收入(包括可直接歸因於收購的事件的預計影響)的影響不大。

5.    綜合收益(虧損)
 
全面收益(虧損)總額包括淨收益或虧損和外幣換算調整，扣除任何相關遞延税金。該公司的某些外國子公司使用各自的當地貨幣作為其職能貨幣。根據外幣事務FASB ASC的主題， 這些業務的資產和負債按資產負債表日的有效匯率換算。損益表項目按該期間的平均匯率折算。與資產負債表換算有關的匯率波動的累積影響計入隨附的壓縮綜合資產負債表中的累計其他全面虧損，併為未實現虧損。 $1.3百萬2021年9月30日和2020年12月31日。
 
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，沒有與其他全面收益(虧損)組成部分相關的所得税影響。


11

6.    每股收益

下表列出了用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的分子和分母的組成部分：
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
2021202020212020
(金額以千為單位，每股數據除外)
分子：
普通股股東應佔淨收益(虧損)--基本收益和攤薄收益$23,433 $(1,334)$54,429 $(17,574)
分母：
加權平均普通股-基本36,963 36,176 36,593 36,058 
稀釋股份的影響：
*(a)
619 — 683 — 
加權平均普通股-稀釋37,582 36,176 37,276 36,058 
普通股股東應佔每股淨收益(虧損)-基本$0.63 $(0.04)$1.49 $(0.49)
每股普通股股東應佔淨收益(虧損)-稀釋$0.62 $(0.04)$1.46 $(0.49)
________________
(A)由於截至2020年9月30日的3個月和9個月的淨虧損，227,821和252,810由於其反稀釋作用，股票分別被排除在稀釋加權平均股票之外。


12

7.    商譽、商號和其他無形資產

該公司擁有以下收購的無形資產：
 2021年9月30日2020年12月31日
 毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
攜帶
金額		毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
攜帶
金額
(金額(以千為單位))
應攤銷的無形資產：
數據庫$30,530 $17,612 $12,918 $30,530 $15,322 $15,208 
客户關係47,738 16,558 31,180 33,538 14,007 19,531 
競業禁止協議304 257 47 304 212 92 
其他無形資產，淨額$78,572 $34,427 $44,145 $64,372 $29,541 $34,831 
不需攤銷的無形資產：
商標名，無限期存在  $5,900   $5,900 

截至2021年9月30日，預計年度攤銷費用如下：

截至12月31日的年份：(金額(以千為單位))
2021$1,801 
20227,175 
20237,117 
20246,479 
20255,921 
此後15,652 
 $44,145 

























13

按報告分部劃分的商譽賬面金額變動情況如下：
 護士和
盟軍人員配備		內科醫生
人員配備		總計
(金額(以千為單位))
截至2020年12月31日的餘額
獲得的合計商譽$367,880 $43,405 $411,285 
出售業務(9,889)— (9,889)
累計減值損失(269,874)(40,598)(310,472)
商譽，扣除減值損失後的淨額88,117 2,807 90,924 
2021年總商譽的變化
獲得的合計商譽(a)
22,066 — 22,066 
截至2021年9月30日的餘額
獲得的合計商譽389,946 43,405 433,351 
出售業務(9,889)— (9,889)
累計減值損失(269,874)(40,598)(310,472)
商譽，扣除減值損失後的淨額$110,183 $2,807 $112,990 
________________

(a) 代表從收購WSG取得的商譽，按交換代價的公允價值與收購的可識別淨資產公允價值相比的超額計算。請參閲註釋4-獲取。在自收購之日起不超過一年的計量期內，公司可能對收購的資產或承擔的負債進行調整，並與商譽進行相應的抵銷。在計量期結束時，任何後續調整都將計入收益。

在對其部門進行調整的同時，該公司現披露以下信息二可報告的部門-護士和專職人員配備以及醫生人員配備。在上表中，以前在搜索部分報告的商譽餘額和活動已重新分類為護士和聯合人員編制。

商譽、商號和其他無形資產減值

該公司在第四季度每年測試報告單位的商譽和壽命不定的無形資產的減值情況，如果有減值指標，則更頻繁地進行測試。公司對重大事件和情況進行季度定性評估，如報告單位的歷史和當前業績、對未來業績的假設、戰略舉措和整體經濟因素，包括新冠肺炎，以及宏觀經濟發展，以確定是否存在潛在的減值指標，並評估報告單位或無形資產的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。如果識別出損傷指標，則執行定量損傷測試。

截至2021年9月30日，該公司對其每個報告單位進行了定性評估，並確定其報告單位的公允價值不太可能低於其賬面價值。

在2020年第二季度，由於新冠肺炎大流行對業務的負面影響增加和持續的不確定性，所有報告單位都進行了量化測試。就護士及專職人員編制及醫生人員編制報告單位而言，並無發現減值，因為公允價值大大超過商譽的賬面值。然而，之前報告的搜索報告部門在2020年第二季度表現不佳。因此，該公司對搜索報告單位進行了定量測試，導致減值費用為#美元。10.2300萬美元的商譽和1美元0.3300萬美元用於其客户關係。

A儘管管理層認為公司在其定量測試中使用的當前估計和假設是合理和可支持的，包括其對與新冠肺炎相關的影響和時間的假設，但不能保證截至2021年9月30日管理層用於定性評估的估計和假設將被證明是對未來業績的準確預測。


14

對於長期資產和確定期限的無形資產，每當發生事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時，本公司都會審查減值。在截至2021年9月30日的9個月內，該公司註銷了一個停產的軟件開發項目，導致了一項無形的減值費用。

無形資產攤銷

在品牌重塑方面，公司於2019年底決定在2020年底之前逐步淘汰一個商標，截至2019年12月31日，該商標的加權平均壽命為7.5好幾年了。2020年第二季度，公司進一步加快了品牌重塑計劃，縮短了該商標的預計剩餘壽命。因該商標的估計剩餘壽命變化而導致的加速攤銷總額為$。0.92000萬美元，或$0.03每股，以及$3.12000萬美元，或$0.09分別為截至2020年9月30日的三個月和九個月的每股收益。

8.    債務

該公司的長期債務包括以下內容：
2021年9月30日2020年12月31日
校長發債成本校長發債成本
(金額(以千為單位))
定期貸款，利息6.502021年9月30日的百分比
$99,750 $(4,085)$— $— 
優先擔保資產貸款，利息1.58%和2.73分別於2021年9月30日和2020年12月31日
4,000 (1,080)53,408 (1,063)
應付票據，利息2.00年利率%
2,426 — 4,851 — 
債務總額106,176 (5,165)58,259 (1,063)
現金流較少部分-應付票據2,426 — 2,425 — 
較少的流動部分-定期貸款1,000 — — — 
長期債務$102,750 $(5,165)$55,834 $(1,063)

截至2021年9月30日和2020年12月31日，應付票據和定期貸款的當期部分計入壓縮綜合資產負債表上的債務當期部分。本公司已選擇將與其循環信貸額度相關的債務發行成本作為資產列報，並將其計入壓縮綜合資產負債表中的其他非流動資產。此外，截至2020年12月31日的應付票據的非流動部分計入壓縮綜合資產負債表上的其他長期負債。因此，上表中的長期債務將不符合長期債務，扣除本文壓縮的綜合資產負債表中的當前部分。
截至2021年9月30日，債務期限合計日程表如下：
定期貸款高級擔保資產貸款應付票據
(金額(以千為單位))
截至12月31日的年度：
2021$250 $— $— 
20221,000 — 2,426 
20231,000 — — 
20241,000 4,000 — 
20251,000 — — 
此後95,500 — — 
總計$99,750 $4,000 $2,426 



15

2021年定期貸款信貸協議
於2021年6月8日，本公司與本公司訂立定期貸款信貸協議(Term Loan Agreement)其中確定的某些貸款人(統稱為貸款人)和威爾明頓信託，全國協會作為行政代理和抵押品代理，據此貸款人向本公司提供六年制第二留置權次級定期貸款，金額為#美元。100.02000萬美元(定期貸款)。這筆定期貸款的利率為一個月期倫敦銀行間拆放款利率(LIBOR)加碼。5.75年利率，但須受0.75%LIBOR地板。定期貸款用於支付現金對價以及與WSG收購相關的任何成本、費用和開支(見附註4-收購)，其餘部分用於償還部分基於資產的信貸安排。與定期貸款協議相關而支付的費用已計入債務發行成本和定期貸款賬面金額的減值，預計將在定期貸款協議期限內攤銷為利息支出。

定期貸款協議項下的借款一般根據倫敦銀行同業拆息或基準利率(定義見定期貸款協議)按浮動利率計息，並須強制性預付本金，按季支付，自2021年9月30日開始，每期本金總額為#美元。250,000(須因預付款項而調整)，但以先前未支付的部分為限，未償還本金餘額總額將於到期日到期應付。定期貸款協議載有適用於本公司及其附屬公司的各種限制及契諾，包括維持最低淨槓桿率的契諾。截至2021年9月30日，該公司遵守了本公約。定期貸款協議項下的債務實質上以借款人及擔保人在定期貸款協議項下的所有資產作抵押，但習慣性例外情況除外。
定期貸款協議還包含違約的慣例事件。如果定期貸款協議項下的違約事件發生並仍在繼續，則行政代理或必要的貸款人可以宣佈定期貸款協議項下的任何未償債務立即到期和支付。此外，本公司或其任何附屬公司根據任何破產、無力償債或類似法律成為自願或非自願法律程序的標的，構成定期貸款協議下的違約事件。
定期貸款以ABL信貸協議(如下所述)中規定的抵押品的第二優先擔保權益和作為代理人的富國銀行(Wells Fargo Bank)作為代理人，經ABL信貸協議第一修正案、第二修正案和第三修正案(如下所述)修訂。關於抵押品貸款人的留置權優先權、相對權利和其他債權人權利問題，由作為第一留置權代理的富國銀行(National Association)和作為第二留置權代理的威爾明頓信託(Wilmington Trust)之間的債權人間協議(Wells Fargo Bank，National Association)和作為第二留置權代理的威爾明頓信託(Wilmington Trust)之間的債權人間協議中規定，並根據日期為2021年6月8日的條款不時進行修訂、重述、修訂和重述、補充或以其他方式修改(債權人間協議)。
2019年ABL信貸協議
自2019年10月25日起，本公司終止了其在2017年8月簽訂的先前優先信貸安排下的承諾，並簽訂了ABL信貸協議(貸款協議)。貸款協議規定五年期循環優先擔保資產信貸安排(ABL)，本金總額最高可達$120.02000萬美元(如下所述)，包括最高可達#美元的週轉貸款的昇華15.0300萬美元和1美元35.0800萬份備用信用證升級換代。
2020年6月30日，該公司修訂了其貸款協議(第一修正案)，將目前ABL的總承諾金額從1美元增加到1美元。120.0600萬至300萬美元130.02000萬。貸款協議的所有其他條款、條件、契諾和定價保持不變。
2021年3月8日，該公司修訂了其貸款協議(第二修正案)，將目前ABL的總承諾金額從1美元增加到1美元。130.0600萬至300萬美元150.02000萬美元，增加了某些借款基數的次級限額，並減少了現金支配事件和財務報告觸發因素。
2021年6月8日，本公司修訂了其貸款協議(第三修正案)，該協議允許根據貸款協議和債權人間協議產生債務和授予擔保，並提供了與從倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)作為基準利率過渡到替代基準利率或美元貸款的替代基準利率或機制有關的機制。
該等修訂被視為債務修訂，因此，相關費用及成本已計入債務發行成本，並將於貸款協議餘下期限按比例攤銷。
ABL承諾的可獲得性受借款基數的限制，最高借款基數為85有擔保的合格應收賬款的百分比，根據某些質量水平進行調整，加上補充可用金額(根據貸款協議的定義)，根據貸款協議的條款隨着時間的推移而減少，減去習慣準備金，並進行習慣調整。根據貸款協議簽發的循環貸款和信用證減少了

16

以美元對美元為基礎的ABL。ABL規定的可用性將用於一般企業用途。截至2021年9月30日，ABL下的可用性為$149.2300萬美元，該公司有300萬美元4.02000萬美元的借款，以及$18.5與工人補償和專業責任政策有關的未償信用證有1.8億美元，剩餘1美元。126.7600萬美元可供借款。
截至2021年9月30日，貸款協議項下的利差和費用以LIBOR加1.50借款基數的循環部分和倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加碼的百分比4.00補充可用性的%。基本利率(由貸款協議定義)的保證金為0.50%和3.00循環部分和補充可用性的%，分別為。倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)和基本利率保證金根據公司在循環信貸安排下的超額可獲得性的定價矩陣，按月進行定價調整。此外，該設施還需繳納未使用的額度費用、信用證費用和管理費。未使用的線路資費為0.375循環信貸安排日均未使用部分的%。
貸款協議載有適用於本公司及其附屬公司的各種限制和契約，包括維持最低固定費用覆蓋率的契約。截至2021年9月30日，該公司遵守了本公約。ABL項下的債務基本上由借款人和擔保人的所有資產擔保，但慣例例外。
應付票據
在2020年第一季度，本公司簽訂了一份應付票據，金額為$7.3與假設為前期收購一部分的或有對價有關，應於#年支付三分期付款。第一二分期付款$2.42020年第二季度和2021年第一季度分別支付了2000萬美元。第三期$2.51百萬美元，連同利息一起支付，利率為2年利率，自2020年4月1日，即2022年1月31日起計。於2021年9月30日，應付票據餘額計入簡明綜合資產負債表的本期債務部分。

9.    租契

公司的使用權資產和租賃負債的租賃人口租契FASB ASC的議題與寫字樓租金有很大關係。本公司作為承租人簽訂租賃協議，其中可能包括延長或提前終止的選擇權。其中一些房地產租賃除了基本租金外，還需要支付不同的財產税、保險和公共區域維護費用。若干租約備有於租賃期內免租月份及/或租金支付逐步上升的條款，特別是本公司為其公司辦公室訂立的較長期租約，本公司已獲得簽訂租約的獎勵，例如收取高達指定金額的款項以建造租户改善設施。這些租約不包括剩餘價值擔保、契諾或其他限制。

從2020年第二季度開始，隨着新冠肺炎的持續發展，公司加快了重組計劃，減少或全部騰出了租賃的辦公空間。該公司正在尋求在可能的情況下轉租部分空間。空間使用的決定和改變導致使用權資產減值費用#美元。1.7300萬美元和300萬美元4.4截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月分別為3.5億美元。這一損失是通過將受影響使用權資產的公允價值與截至減值計量日期的資產的賬面價值進行比較來確定的，符合物業、廠房和設備FASB ASC的主題。使用權資產的公允價值是基於該空間的估計轉租收入，並考慮到獲得轉租人所需的時間段、適用折扣率和轉租率。截至2021年9月30日及2020年9月30日止九個月，本公司共沖銷$0.2300萬美元和300萬美元1.0與這些地點相關的租賃改進以及其他財產和設備。使用上述假設計量使用權資產減值是第3級公允價值計量。有關3級輸入的説明，請參見注釋10-公允價值測量。

下表列出了簡明綜合資產負債表中包括的與租賃相關的資產和負債：

簡明綜合資產負債表分類：2021年9月30日2020年12月31日
(金額(以千為單位))
經營性租賃使用權資產(a)
$8,064 $10,447 
經營租賃負債-流動(a)
$4,362 $4,509 
經營租賃負債--非流動負債(a)
$12,280 $15,234 

17

2021年9月30日2020年12月31日
加權平均剩餘租期3.5年份4.1年份
加權平均貼現率6.38 %6.32 %
________________
(A)數額包括與以下項目有關的租賃資產和負債八作為收購WSG的一部分增加的地點：經營租賃使用權資產$1.02000萬美元，經營租賃流動負債為$0.32000萬美元，經營租賃非流動負債為$0.72000萬。

下表將前五年每年的未貼現現金流和剩餘年份的合計與截至2021年9月30日的簡明綜合資產負債表上記錄的經營租賃負債(不包括短期租賃)進行核對：
截至12月31日的年份：(金額(以千為單位))
2021$995 
20225,639 
20235,292 
20243,960 
20252,763 
最低租賃付款總額18,649 
減去：相當於利息的租賃付款額(2,007)
未來最低租賃付款現值16,642 
減去：經營租賃負債-流動(4,362)
經營租賃負債--非流動負債$12,280 

































18

其他信息

下表提供了有關補充現金流的信息：
截至9個月
9月30日，
20212020
(金額(以千為單位))
補充現金流信息：
為計入經營租賃負債的金額支付的現金$4,692 $5,404 
根據經營租賃獲得的使用權資產$1,088 $915 

租賃費用的構成如下：
截至三個月
9月30日，
20212020
(金額(以千為單位))
簡明合併經營報表中包含的金額：
經營租賃費用$848 $1,006 
短期租賃費用$1,033 $1,077 
可變和其他租賃成本$419 $444 
截至9個月
9月30日，
20212020
(金額(以千為單位))
簡明合併經營報表中包含的金額：
經營租賃費用$2,700 $3,946 
短期租賃費用$2,523 $4,373 
可變和其他租賃成本$1,638 $1,490 

根據租賃資產的性質，經營租賃費用、短期租賃費用以及可變和其他租賃成本計入簡明綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用、直接運營費用和重組成本。經營租賃費用應報告為扣除轉租收入後的淨額，這不是實質性的。

截至2021年9月30日，本公司並無任何尚未開始的重大經營租約。本公司擁有與其他設備租賃相關的非實質性金額的融資租賃合同，這些合同未包括在上述披露中。

10.    公允價值計量
 
這個公允價值計量和披露FASB ASC的主題將公允價值定義為在計量日在市場參與者之間有序交易中為資產或負債在本金或最有利市場上轉移負債而收到的交換價格或支付的交換價格(退出價格)。本主題還建立了公允價值等級，要求一個實體在計量公允價值時最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。該標準描述了可用於衡量公允價值的三個級別的投入：
 
1級-相同資產或負債在活躍市場的報價。
 
2級-除一級價格外的其他可觀察的投入，如類似資產或負債的報價；不活躍的市場的報價；或基本上整個資產或負債的可觀測的或可由可觀測的市場數據證實的其他投入。

19

 
3級-難以觀察到的投入，很少或沒有市場活動支持，並且對資產或負債的公允價值具有重大意義。
 
按公允價值經常性計量的項目：
 
本公司須按經常性原則計量的金融資產/負債包括：(I)計入其他非流動資產的遞延補償資產；及(Ii)計入壓縮綜合資產負債表的其他長期負債的遞延補償負債。

遞延補償-該公司利用第1級投入對其遞延補償資產和負債進行估值。根據計劃文件，公司的遞延補償資產和負債使用可公開獲得的指數進行計量。

按經常性原則計量的公司金融資產和負債的公允價值估計如下：

公允價值計量
 2021年9月30日2020年12月31日
(金額(以千為單位))
金融資產：
(1級)
遞延補償資產$1,317 $1,156 
財務負債：
(1級)  
遞延賠償責任$2,542 $2,475 


在非經常性基礎上按公允價值計量的項目：

本公司的非金融資產，如商譽、商號、其他無形資產、使用權資產以及財產和設備，在有減值指標時按公允價值計量，只有在確認減值費用時才按公允價值記錄。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月包括與年內騰出的租賃相關的使用權資產以及相關財產和設備的減值費用。截至2020年9月30日的9個月還包括商譽和其他無形資產的減值費用，這些費用主要與之前報告的搜索報告部門有關。因此，截至2021年9月30日和2020年，這些資產使用第3級投入按公允價值記錄。有關這些公允價值計量的更多信息，請參閲附註7-商譽、商號和其他無形資產以及附註9-租賃。

其他公允價值披露：
 
簡明綜合資產負債表中未按公允價值計量或記錄的金融工具包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及應計費用。由於這些工具的短期性質，應收賬款和應付賬款以及應計費用的估計公允價值接近其賬面價值。其他非按公允價值計量或記錄的金融工具包括：(I)應付票據、(Ii)ABL、(Iii)定期貸款及(Iv)或有代價負債，如下所述。

(I)本公司支付了2021年第一季度應付票據的第二期付款。剩餘餘額計入簡明綜合資產負債表的當期債務部分。由於其相對短期性質，應付票據的賬面價值接近其公允價值。(Ii)本公司資產負債負債表的賬面值接近公允價值，因為利率是浮動的，並反映市場利率。(Iii)本公司定期貸款的估計公允價值是應用利率點陣模型，使用來自現有市場信息的第2級投入計算的。(Iv)與WSG收購相關的潛在溢價付款取決於滿足基於2021年至2023年業績的某些業績要求。該公司利用多種預測情景進行了分析，以確定或有對價負債的公允價值。或有對價負債的賬面金額接近公允價值，

20

計入簡明綜合資產負債表的溢價負債和長期或有對價的當期部分。

公司未按公允價值計量的重要金融工具的賬面價值和估計公允價值如下：
 2021年9月30日2020年12月31日
攜帶
金額		公平
價值		攜帶
金額		公平
價值
財務負債：(金額(以千為單位))
(2級)    
應付票據$2,426 $2,426 $4,851 $4,851 
高級擔保資產貸款$4,000 $4,000 $53,408 $53,408 
定期貸款，淨額$99,750 $98,971 $— $— 
或有對價$15,000 $15,000 $— $— 
 
信用風險集中度：

見附註2--重要會計政策摘要中關於信貸損失和壞賬準備的討論。總體而言，基於不同地理區域(主要是整個美國及其地區)的大量客户，該公司認為信用風險的集中度是有限的。
 
11.    股東權益

股票回購計劃
 
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，該公司不是Idon‘我不會回購任何普通股。截至2021年9月30日，公司已510,004根據本公司的ABL信貸協議和定期貸款協議中的某些條件，根據當前的股票回購計劃，普通股可供回購。

股份支付

2020年5月19日，公司股東批准了越野醫療股份有限公司2020年綜合激勵計劃(2020計劃)，取代了2017年綜合激勵計劃(2017計劃)，適用於2020年5月19日之後授予的獎勵。2017年計劃下可供授予的剩餘股份已被取消，該計劃下不會再授予任何獎勵。2020年計劃總體上反映了2017年計劃的條款，幷包括以下規定：(一)總份額儲備為3,000,000股票；(2)根據獎勵類型授予員工和顧問以及非僱員董事的年度美元和股票限額；(3)一般授予的獎勵將受到最低限額的限制。一年期授予時間表；以及(4)根據2020年計劃，獎勵可授予至2030年3月24日。

下表彙總了截至2021年9月30日的9個月，根據《2017年計劃》和《2020年計劃(計劃)》發佈的限制性股票獎勵和績效股票獎勵活動：
限制性股票獎績效股票獎
 數量
股票		加權
平均值
授予日期
公允價值		目標數量
股票		加權
平均值
授予日期
公允價值
未授予限制性股票獎勵，2021年1月1日1,345,819 $7.04 548,151 $7.64 
授與483,900 $13.32 168,324 $12.69 
既得(653,758)$7.22 — $— 
沒收(136,506)$7.73 (194,309)$9.32 
未授予限制性股票獎勵，2021年9月30日1,039,455 $9.75 522,166 $8.64 


21

根據公司計劃授予的限制性股票獎勵使持有者有權在歸屬期結束時獲得一定數量的公司普通股。以股份為基礎的薪酬費用以授予之日公司股票的市值來衡量。

在2020計劃通過之前，根據2017計劃授予非僱員董事的獎勵授予三在授予日的第一、二和三週年的等額分期付款，而根據2020年計劃在2020年6月及之後授予的限制性股票將在授予日的一週年時授予。或更早的時間，但須符合退休資格。此外，在截至2020年6月30日的三個月內，公司實施了修訂的指導方針，規定在符合退休資格的董事退休的最後一天加快限制性股票授予的歸屬。

根據該計劃，為基於業績的股票獎勵而發行的目標股票數量是根據目標的實現程度確定的。2021年第一季度，確定2018年授予的績效股票獎勵沒有賺取，因此，這些股票被沒收。

在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，1.8百萬美元和$5.3600萬美元分別包括在與股票支付相關的銷售、一般和行政費用中，淨額為2,576和479,206普通股分別在限制性股票歸屬時發行。

在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，1.1百萬美元和$4.1600萬美元分別包括在與股票支付相關的銷售、一般和行政費用中，淨額為2,576和306,550普通股分別在限制性股票歸屬時發行。

12.    分段數據

2021年第一季度，公司修改了對可報告部門的披露，以更好地與其管理結構保持一致，並反映首席運營決策者定期審查經營結果的方式。因此，二可報告的部分現在是護士和專職人員編制以及醫生人員編制，以前報告的搜索部分的結果已經合併到護士和專職人員編制中，在所有提交的時期內都是如此。該公司的部門向其客户提供如下所述的服務：

●    護士和專職人員配備-護士和聯合人員配備提供傳統的人員配備、招聘和增值的整體人才解決方案，包括：臨時和永久安置旅行和當地護士及聯合專業人員、管理服務計劃(MSP)服務、教育保健服務、居家護理服務以及外包服務。此外，護士和聯合招聘還為醫療保健專業人員提供留用搜索服務，以及臨時搜索和招聘流程外包服務。其客户包括：公立和私立急診和非急診醫院、政府機構、地方和國家醫療計劃、管理式醫療服務提供者、公立學校和特許學校、門診診所、門診護理設施、醫生執業團體以及美國各地的許多其他醫療服務提供者。

●    醫生配置-醫生人員配備為許多專業的醫生以及註冊註冊麻醉師、執業護士和醫生助理提供獨立承包商，在全美各地的各種醫療機構臨時派駐，如急性和非急性護理機構、醫療團體診所、政府設施和管理型護理組織。

該公司主要根據收入和貢獻收入評估每個部門的業績。該公司將貢獻收入定義為折舊和攤銷前的營業收入(虧損)、與收購和整合相關的成本、重組成本、法律和解費用、減損費用和公司管理費用。繳費收入是本公司在評估部門業績時使用的財務指標，並根據細分市場報告FASB ASC的主題。本公司不使用資產信息評估、管理或衡量各部門的業績；因此，不編制或披露各部門的總資產信息。下表中的信息來源於各部門用於公司管理的內部財務信息。某些公司費用沒有分配給運營部門和/或在運營部門之間分配。


22

有關運營細分市場的信息和 對所示期間營業收入(虧損)的對賬如下：
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
 2021202020212020
 (金額(以千為單位))
服務收入：    
護士和專職人員配備$356,139 $177,516 $985,335 $569,306 
醫生配置18,766 16,452 50,638 51,505 
$374,905 $193,968 $1,035,973 $620,811 
繳費收入：
護士和專職人員配備$40,645 $17,925 $113,346 $51,334 
醫生配置910 827 2,900 2,677 
41,555 18,752 116,246 54,011 
企業管理費用(a)
12,049 12,499 40,326 36,993 
折舊及攤銷2,680 3,247 7,132 10,472 
與收購和整合相關的成本61 — 985 77 
重組成本318 2,316 2,391 5,210 
減損費用— 1,071 2,070 16,082 
營業收入(虧損)$26,447 $(381)$63,342 $(14,823)
_______________
(A)公司管理費用包括未分配的行政領導和其他集中的公司職能支持成本，如財務、IT、法律、人力資源和營銷，以及上市公司費用和公司範圍的項目(計劃)。

由於修改了公司的可報告部門，收入為$2.3300萬美元和300萬美元7.7分別為80萬美元和捐款損失#美元。0.3300萬美元和300萬美元1.7在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，包括在之前報道的搜索部分中的600萬人分別被重新歸類為護士和聯合人員編制。

13.    或有事件
 
法律程序

本公司不時涉及在其正常業務過程中出現的各種訴訟、索賠、調查和其他程序。這些事項主要涉及與員工相關的事項，包括個人和集體索賠、專業責任、税收和工資實踐。當可獲得的信息表明可能出現損失，並且可以合理估計損失的金額或範圍時，公司就會建立準備金。這些評估至少每季度進行一次，基於管理層當時可獲得的信息，並涉及重要的管理層判斷，以確定潛在虧損的可能性和估計金額(如果有的話)。根據審核時考慮的現有信息，本公司根據可能需要調整其或有虧損應計項目及其披露。實際結果或損失可能與公司當前評估(包括可獲得的保險回收)所估計的大不相同，這將影響公司的盈利能力。涉及公司的現有訴訟索賠或法律程序或新索賠的不利發展可能需要管理層建立或增加訴訟準備金，或達成不利的和解，或滿足超過當前準備金的貨幣損害判決，這可能對公司的財務業績產生不利影響。在2021年第三季度，本公司簽訂了一項協議，規定償還#美元。1.62020和2021年發生的法律費用為2000萬美元，與公司此前在2020年10-K表格中披露的大陪審團傳票有關。這筆報銷是在2021年9月30日之後收取的。該公司相信，截至2021年9月30日的任何或有未償虧損的結果不會對其業務、財務狀況、經營結果或現金流產生重大不利影響。


23

銷售和其他國家非所得税負債

該公司的銷售和其他州非所得税申報必須接受其在美國開展業務的司法管轄區當局的例行審計，這可能會導致額外税收的評估。本公司根據本公司對其可能負債的最佳估計，利用現有信息和對相關税收法規的解釋，應計銷售和其他非所得税負債。鑑於本公司的業務性質，在其活動是否可以評估銷售税和其他州非所得税以及相關司法管轄區最終如何衡量銷售税的問題上存在很大的主觀性。該公司決定在每個報告期內是否應修訂某些州的銷售和其他非所得税估計數。這筆費用包括在公司的簡明綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用中，負債反映在其簡明綜合資產負債表中其他流動負債中的應付銷售税中。

14.    所得税
 
於截至二零二一年及二零二零年九月三十日止三個月及九個月，本公司根據今年迄今之業績，根據所得税FASB ASC的主題。公司截至2021年9月30日的三個月和九個月的實際税率為4.9%和9.1%，分別包括離散項目的影響，以及4.9%和5.9%，不包括離散項目。公司截至2020年9月30日的三個月和九個月的實際税率為負17.2%和0.2%，包括離散項目的影響。剔除離散項目，公司截至2020年9月30日的三個月和九個月的有效税率為負值18.6%和負數3.2%。由於該公司對其幾乎所有的國內遞延税項資產給予估值津貼，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的所得税支出主要受到國際和州税的影響。截至2021年9月30日的9個月的所得税支出進一步受到WSG收購所需額外估值津貼的影響，而2020年則受到無限期無形資產減值的進一步影響。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司的估值津貼為$25.0300萬美元和300萬美元37.5分別為2000萬人。截至2021年9月30日的9個月，估值津貼減少了#美元。14.6由於本公司對應納税所得額的估計，本公司的應納税所得額為1000萬美元。這一下降被部分抵消了 $2.1由於收購WSG，估值免税額增加了100萬美元，並根據業務合併在財務會計準則委員會(FASB ASC)的討論中，增加的部分包括在所得税支出中。估值津貼適用於除某些預期變現的遞延税項資產以外的所有國內遞延税項資產。

截至2021年9月30日，該公司約有1.0包括在其他長期負債中的未確認税收優惠(百萬美元)8.2百萬美元，扣除遞延税金後，如果確認將影響實際税率。在截至2021年9月30日的9個月內，公司的毛收入增加了$1.1截至本年度，與聯邦和州税收條款相關的未確認税收優惠為600萬美元。

二零一二至二零二零年的課税年度仍須接受本公司須繳税的若干税務管轄區的審查。

15.    關聯方交易

在2020年12月31日之前，公司有一項68越野人才收購集團(CrossCountry Talent Acquisition Group，LLC)是該公司與一家醫院系統的合資企業，擁有%的股權。*該公司為醫院系統提供人事服務的收入為$3.6300萬美元和300萬美元11.3在截至2020年9月30日的三個月和九個月中，分別為3.5億美元和不是2021年同期的活動。截至2020年12月31日，公司的應收賬款餘額為$1.71000萬美元和應付餘額#美元0.2300萬美元，其中不是截至2021年9月30日的餘額。自2020年12月31日起，其合資公司持有的唯一專業人員配備服務協議終止，屆時公司與醫院系統簽訂了直接人員配備協議。該公司在2021年第三季度解散了越野人才收購集團(CrossCountry Talent Acquisition Group，LLC)。

本公司已就一家與本公司聯合創始人兼首席執行官克拉克先生有關的公司提供數字營銷服務達成協議。克拉克先生是該公司母公司的少數股東，也是母公司董事會成員。管理層認為，該安排的條款相當於公平交易中的現行條款，並已通過其關聯方程序獲得本公司的批准。這家數字營銷公司管理着數量有限的數字出版商，涵蓋公司的各種品牌，每月收取管理費。在截至2021年9月30日的9個月內，本公司產生了$0.2700萬美元與這些費用相關的費用。在截至2021年9月30日的三個月以及截至2020年9月30日的三個月和九個月期間，本公司

24

花費了一筆微不足道的費用。該公司擁有不是2021年9月30日和2020年12月31日的應付餘額。

該公司向附屬於公司董事會成員的醫療系統提供服務。管理層認為，這些服務的條款與現行的獨立交易條款相當。與這些交易相關的收入為#美元。0.2300萬美元和300萬美元0.3分別為截至2021年9月30日的三個月和九個月的1.5億美元，以及截至2020年9月30日的九個月的非實質性金額。本健康系統的應收賬款為#美元。0.22021年9月30日為3.5億美元，2020年12月31日為無形金額。

由於於2021年6月8日收購WSG，公司繼續租用WSG總部。WSG的首席執行官兼創始人，目前是本公司的業務部門總裁，是出租人的代理。租期為2020年1月1日至2024年12月31日。本公司為截至2021年9月30日的三個月支付了該等物業的無形租金開支，並於2021年9月30日有一筆無形應付結餘。

在2020年第一季度，本公司簽訂了一份應付票據，金額為$7.3與假設為前期收購一部分的或有對價有關，應於#年支付三等額分期付款。票據的收款人由賣方的一名僱員控制，該僱員仍留在公司。第一二分期付款已經付清，剩下的應付票據餘額為#美元。2.5300萬美元，應計利息為$0.1截至2021年9月30日，為3.5億美元。

16.    最近的會計聲明

2020年3月12日，FASB發佈了ASU第2020-04號，參考匯率改革(主題848)，促進參考匯率改革對財務報告的影響它為將美國GAAP應用於合同、套期保值關係和其他交易提供了可選的權宜之計和例外，但必須滿足某些標準，這些交易參考了LIBOR或預計將被終止的另一個參考利率。當選後，合同修改的可選權宜之計必須一致地應用於所有符合條件的合同或交易。2021年1月7日，FASB發佈了ASU 2021-01號，參考匯率改革(主題848)，範圍，細化參考匯率改革的指導範圍，以適用於受貼現過渡影響的衍生品。這些更新中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日止有效。截至2021年9月30日，公司預計這一指導不會對其合併財務報表產生實質性影響；但是，公司將在有效期內繼續評估對其債務合同和未來套期保值關係的潛在影響(如果適用)。

第二項：公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
 
以下管理層討論和分析(MD&A)的目的是幫助瞭解影響公司季度經營業績、財務狀況和現金流的重要因素。此外，MD&A還傳達了我們目前對可能影響未來結果的已知趨勢、事件或不確定性的潛在影響的預期。MD&A是對我們2020年度10-K表格(包括第I部分第1A項“風險因素”)、我們的財務報表和財務報表的附註以及本文中包含的風險因素的補充，應與之一併閲讀。
 
業務概述

我們通過在幾乎每個專業和專業領域招聘和安置高素質的醫療專業人員，為醫療保健客户提供全面的人才管理服務，包括戰略勞動力解決方案、臨時人員配備、永久安置和諮詢服務。我們多樣化的客户羣包括公立和私立急性護理和非急性護理醫院、門診診所、門診護理設施、單一和多專科醫生診所、康復設施、緊急護理中心、地方和國家醫療保健系統、管理式護理提供者、公立和特許學校、懲教設施、政府設施、藥房和許多其他醫療保健提供者。通過我們的國家員工團隊，我們提供勞動力解決方案，我們可以將臨牀醫生安排在旅行和按日計酬任務、當地短期合同和長期職位上。我們的員工解決方案包括託管服務計劃(MSP)、內部資源庫(IRP)、招聘流程外包(RPO)以及項目1中描述的其他外包和諮詢服務。“業務” 在我們2020年的10-K表格中。通過利用我們的各種解決方案，客户可以更好地規劃其人員需求、人才獲取和管理流程、戰略性地調整和平衡其員工隊伍、接觸高質量的醫療人員，併為改善患者結果提供連續性護理。我們有着悠久的歷史，投資於我們的多樣性、平等和包容性戰略舉措，將其作為組織整體企業社會責任計劃的關鍵組成部分，該計劃與我們的核心價值觀緊密結合，為我們的人民、社區、地球和我們的股東創造更美好的未來。


25

在2021年第一季度，我們修改了我們的可報告部門，以反映以下兩個業務部門：護士和專職人員配備以及醫生人員配備。根據我們修訂後的管理結構，更好地與我們的運營保持一致，我們將之前報告的搜索部門彙總到護士和聯合員工中，以反映業務是如何評估的，首席運營決策者定期審查運營結果。本MD&A中的前期數據已重新分類，以符合新的分部報告結構。

●    護士和專職人員配備-2021年第三季度，護士和聯合人員約佔我們總收入的95%。護士和聯合人員部門提供勞動力解決方案和傳統人員配備，包括臨時和永久安置旅行護士和聯合專業人員，以及按日計酬和合同護士和聯合人員。我們還為客户提供臨牀和非臨牀專業人員的短期和長期任務，如地方和國家醫療保健計劃、管理護理提供者、公立和特許學校、教養設施、熟練護理設施和其他非急性環境。此外，護士和聯合招聘還為醫療保健專業人員提供留用搜索服務，以及臨時搜索和招聘流程外包服務。我們為我們的醫療保健客户提供靈活的勞動力解決方案，包括：MSP、最佳勞動力解決方案(OWS)、IRP和諮詢服務，這些產品旨在滿足他們的獨特需求。

●    醫生配置-2021年第三季度，醫生人員約佔我們總收入的5%。醫生人員配備提供許多專業的醫生，以及註冊護士麻醉師、執業護士和醫生助理，作為全美臨時任務的獨立合同工。

操作摘要

在截至2021年9月30日的季度，服務收入同比增長93%，達到3.749億美元，這是因為我們的護士和聯合人員部門持續穩健的執行和強勁的表現，以及我們的醫生人員部門的增長。考慮到令人難以置信的勞動力市場緊張和衞生保健專業人員在整個大流行期間面臨的極端風險，直接運營費用比前一年增加了99%。 平均票據利率在第三季度略有上升。這在一定程度上是由於與Delta變種相關的區域需求激增以及疫苗接種命令的頒佈。一個平均賬單費率也有所上升，因為我們繼續經歷與非新冠肺炎任務相關的更高需求，各種專業的需求達到創紀錄水平。在整個疫情期間，我們一直與客户合作調整賬單費率，以反映不斷變化的補償成本，以便為他們提供他們所需的關鍵醫療專業人員。2021年第三季度普通股股東應佔淨收益為2340萬美元，而上一年淨虧損為130萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，來自服務的收入同比增長67%，在公司歷史上首次超過10億美元。

預計平均賬單利率在第四季度將再次上升，這不僅與新冠肺炎有關，還因為非新冠肺炎任務的需求上升，加上更多臨牀醫生離開勞動力大軍。考慮到持續的高需求和非常緊張的勞動力市場的更廣泛的市場條件，我們預計利率將在2022年呈下降趨勢，但比我們看到的上升速度要慢。

截至2021年9月30日的三個月，經營活動中使用的現金流為280萬美元，我們的高級擔保資產信貸安排(ABL)淨償還1200萬美元，營運資本的增加源於我們業務的強勁環比增長。截至2021年9月30日，我們有80萬美元的現金和現金等價物，定期貸款本金餘額為9970萬美元。ABL下的可用金額為1.492億美元，其中我們ABL項下提取的借款為400萬美元，未提取信用證為1850萬美元，剩餘1.267億美元可供借款。

COVID更新

我們繼續密切關注新冠肺炎疫情，並將員工的心理健康和福祉放在首位。雖然我們的辦公室主要通過遠程員工運營，但我們的辦公室仍然開放，有嚴格的安全指南和程序，包括只允許接種疫苗的員工在現場工作，社會距離，以及加強我們所有地點的清潔。應我們的客户的要求，商務旅行，包括探訪我們的醫療保健客户，仍然在一定程度上受到限制，因為我們的客户繼續一天24小時/一週七天地應對這一流行病。


26

2021年第三季度，來自三角洲變體的新冠肺炎新病例和住院人數開始下降，但我們仍然看到賬單費率高於大流行前，對我們服務的需求仍然很高，全國所有醫療專科和所有細分市場都有數以萬計的空缺。我們在大流行期間所做的投資、數字化改造以及其他變革和改進，使我們能夠迅速對各種專科的創紀錄需求做出反應，包括手術室、急診室、兒科、分娩和分娩，以及與CoVID需求沒有直接關係的醫療和外科服務。

正如我們在2021年第二季度末報告的那樣，我們預計我們旅行部門的賬單利率將環比下降。相反，平均票據利率在第三季度略有上升，我們預計它們將在2021年第四季度再次上升。我們預計，至少在本財政年度結束前，這場大流行將繼續影響我們的財務業績。然而，儘管新冠肺炎隨着與Delta變體相關的地區需求激增而推高了賬單費率，但各州和醫療體系頒佈疫苗接種強制令的影響正在加劇本已緊張的供應市場，我們也遇到了對非COVID分配的日益增長的需求，導致臨牀醫生由於精疲力竭或退休而離開牀邊的需求增加。

在整個疫情期間，我們與我們的客户合作，提供靈活的解決方案，旨在解決他們當前和長期的挑戰。我們繼續提供數據、行業洞察、市場分析和諮詢服務，以幫助客户確定吸引他們所需供應所需的適當費率。我們的核心價值觀之一是以道德和負責任的態度行事，在這場流行病期間，尤其重要的是要透明，並與我們的客户建立信任，以重新加強我們的長期關係，因為需求和賬單利率都上升到了前所未有的水平。

有關更多信息，請參閲下面的運營結果、部門結果以及流動性和資本資源部分。

運營指標

我們通過跟蹤特定於我們每個部門的運營指標和財務結果來評估我們的財務狀況。關鍵運營指標包括工作小時數、填滿天數、按全職當量(FTE)計算的合同人員數量、每FTE的收入和每天填滿的收入。其他運營指標包括未完成訂單數、候選人申請數、合同預訂量、分配期限、賬單和支付率、續約率和滿足率、活躍搜索數和下單數。這些運營指標代表了幫助管理層評估業務績效的趨勢。由於我們業務流程的時間安排和其他因素，這些運營指標中的某些指標可能不一定與報告的美國公認會計準則(GAAP)在報告期間的結果相關。分析的一些部門財務結果包括收入、運營費用和貢獻收入。此外，我們還監控現金流以及運營和槓桿率，以幫助我們評估流動性需求。
業務細分市場業務衡量
護士和專職人員配備全職員工代表護士和專職人員合同人員在全職同等基礎上的平均人數。
每FTE每天的平均收入是通過將每個FTE的護士和專職人員收入(不包括永久安置)除以各自期間的工作天數來計算的。
醫生配置填滿天數的計算方法是將期間內開具發票的總小時數(包括應計收入影響的估計值)除以8小時。
每填滿一天的收入是通過將報告的收入除以顯示期間的已填滿天數來計算的。


27

經營成果
 
下表彙總了所示期間精選的簡明合併經營報表數據，這些數據以收入的一個百分比表示。我們的歷史運營業績並不一定預示着未來的運營業績。
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
 2021202020212020
服務收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
直接運營費用77.6 75.2 78.0 76.1 
銷售、一般和行政費用14.1 21.0 14.4 20.8 
壞賬支出0.4 0.5 0.3 0.4 
折舊及攤銷0.7 1.7 0.7 1.7 
與收購和整合相關的成本— — 0.1 — 
重組成本0.1 1.2 0.2 0.8 
減損費用— 0.6 0.2 2.6 
營業收入(虧損)7.1 (0.2)6.1 (2.4)
利息支出0.6 0.3 0.4 0.3 
其他收入，淨額(0.1)— (0.1)— 
所得税前收入(虧損)6.6 (0.5)5.8 (2.7)
所得税費用(福利)0.3 0.1 0.5 — 
合併淨收入(虧損)6.3 (0.6)5.3 (2.7)
減去：可歸因於子公司非控股權益的淨收入
— 0.1 — 0.1 
普通股股東應佔淨收益(虧損)6.3 %(0.7)%5.3 %(2.8)%


28

截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月的結果比較
截至9月30日的三個月，
增加(減少)增加(減少)
20212020$%
(金額(以千為單位))
服務收入$374,905 $193,968 $180,937 93.3 %
直接運營費用291,111 145,965 145,146 99.4 %
銷售、一般和行政費用52,847 40,804 12,043 29.5 %
壞賬支出1,441 946 495 52.3 %
折舊及攤銷2,680 3,247 (567)(17.5)%
與收購和整合相關的成本61 — 61 100.0 %
重組成本318 2,316 (1,998)(86.3)%
減損費用— 1,071 (1,071)(100.0)%
營業收入(虧損)26,447 (381)26,828 NM
利息支出2,182 608 1,574 258.9 %
其他收入，淨額(375)(10)(365)NM
所得税前收入(虧損)24,640 (979)25,619 NM
所得税費用1,207 169 1,038 614.2 %
合併淨收入(虧損)23,433 (1,148)24,581 NM
減去：可歸因於子公司非控股權益的淨收入— 186 (186)(100.0)%
普通股股東應佔淨收益(虧損)$23,433 $(1,334)$24,767 NM
NM-沒有意義

服務收入
 
截至2021年9月30日的三個月，來自服務的收入增長了93.3%，達到3.749億美元，而截至2020年9月30日的三個月，服務收入為1.94億美元，這是由於我們的護士和聯合人員部門以及醫生人員配備部門的強勁表現，這都是由於數量的增加，以及護士和聯合人員的賬單費率上升。利率繼續波動，因為我們經歷了創紀錄的需求水平，部分原因是最新的變種和疫苗接種任務，以及由於需求增加和專業人員離開牀邊，客户的需求增加。請參閲細分結果中的進一步討論。

直接運營費用

直接運營費用主要包括現場員工薪酬和獨立承包商費用、住房費用、差旅費用和相關保險費用。由於收入增加，截至2021年9月30日的三個月的直接運營費用增加了1.451億美元，增幅為99.4%，而截至2020年9月30日的三個月的直接運營費用為1.46億美元。直接運營費用佔總收入的比例從去年同期的75.2%上升到77.6%，這是因為薪酬成本上升的百分比高於我們的賬單費率。

銷售、一般和行政費用
 
截至2021年9月30日的三個月，銷售、一般和行政費用增長了29.5%，達到5280萬美元，而截至2020年9月30日的三個月，主要是4080萬美元由於薪酬和福利費用增加，以及股權補償費用增加，部分被法律費用的減少所抵消。截至2021年9月30日的三個月，銷售、一般和行政費用佔總收入的比例降至14.1%，而截至2020年9月30日的三個月為21.0%。




29

折舊及攤銷費用
截至2021年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用為270萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用為320萬美元。這一下降的原因是由於辦事處關閉導致某些資產折舊減少，以及前一年與我們的品牌重塑計劃相關的商品名稱加速攤銷。見附註7--我們的簡明合併財務報表中的商譽、商號和其他無形資產。截至2021年9月30日的三個月，折舊和攤銷費用佔收入的百分比為0.7%，截至2020年9月30日的三個月為1.7%。

重組成本

截至2021年9月30日的三個月的重組成本主要包括與公司戰略性減少房地產足跡相關的持續租賃成本，總額為30萬美元。截至2020年9月30日的三個月的重組成本主要包括員工離職成本、與關閉辦公室相關的持續租賃成本，以及作為我們計劃的成本節約計劃的一部分的重組成本，總額為230萬美元。

減損費用

截至2020年9月30日的三個月，非現金減值費用總計110萬美元。這些費用包括我們護士和聯合業務的20萬美元客户名單減值，以及與房地產重組活動有關的90萬美元。在截至2021年9月30日的三個月裏，沒有這樣的成本。見附註7-商譽、商號和其他無形資產以及附註9-簡明合併財務報表的租賃。

利息支出
 
利息支出 截至2021年9月30日的三個月為220萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為60萬美元，原因是平均借款和有效利率更高。截至2021年9月30日的三個月，我們借款的實際利率為7.5%，而截至2020年9月30日的三個月的實際利率為3.3%。

所得税費用
 
截至2021年9月30日的三個月，所得税支出總額為120萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為20萬美元。由於我們幾乎所有國內遞延税資產都有估值津貼，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的所得税支出主要受到國際和州税的影響。見附註14-我們簡明合併財務報表的所得税。


30

兩種方法的結果比較截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月
截至9月30日的9個月，
增加(減少)增加(減少)
20212020$%
(金額(以千為單位))
服務收入$1,035,973 $620,811 $415,162 66.9 %
直接運營費用808,124 472,471 335,653 71.0 %
銷售、一般和行政費用149,518 128,939 20,579 16.0 %
壞賬支出2,411 2,383 28 1.2 %
折舊及攤銷7,132 10,472 (3,340)(31.9)%
與收購和整合相關的成本985 77 908 NM
重組成本2,391 5,210 (2,819)(54.1)%
減損費用2,070 16,082 (14,012)(87.1)%
營業收入(虧損)63,342 (14,823)78,165 527.3 %
利息支出4,049 2,219 1,830 82.5 %
其他收入，淨額(616)(46)(570)NM
所得税前收入(虧損)59,909 (16,996)76,905 452.5 %
所得税費用(福利)5,480 (32)5,512 NM
合併淨收入(虧損)54,429 (16,964)71,393 420.9 
減去：可歸因於子公司非控股權益的淨收入— 610 (610)(100.0)%
普通股股東應佔淨收益(虧損)$54,429 $(17,574)$72,003 409.7 %
NM-沒有意義

服務收入
 
在截至2021年9月30日的9個月裏，服務收入增長了66.9%，達到10億美元，而截至2020年9月30日的9個月，服務收入為6.208億美元，這是因為我們的護士和聯合人員部門表現強勁，這是由於數量的增加和賬單費率的上升。總體而言，與2020年第四季度末新冠肺炎需求激增有關的賬單費率上漲，以及全年持續的高需求水平，部分與達美航空的變體和疫苗接種任務有關。請參閲細分結果中的進一步討論。

直接運營費用

由於收入增加，截至2021年9月30日的9個月的直接運營費用增加了3.357億美元，增幅為71.0%，而截至2020年9月30日的9個月的直接運營費用為4.725億美元。直接運營費用佔總收入的比例從去年同期的76.1%增加到78.0%，這是因為薪酬成本上升的百分比高於我們的賬單費率。

銷售、一般和行政費用
 
截至2021年9月30日的9個月，銷售、一般和行政費用增長了16.0%，達到1.495億美元，而截至2020年9月30日的9個月，主要是1.289億美元這主要是由於薪酬和福利以及股權薪酬支出增加，但因2020年大量辦事處關閉導致租金支出下降以及IT、諮詢和法律費用減少而被部分抵消。在總收入中，銷售、一般和行政費用佔總收入的百分比降至14.4%九截至2021年9月30日的月份，相比之下，九截至2020年9月30日的幾個月。

折舊及攤銷費用

截至2021年9月30日的9個月的折舊和攤銷費用為710萬美元，而截至2020年9月30日的9個月的折舊和攤銷費用為1050萬美元。這一下降是由以下因素共同推動的：較低的折舊率

31

由於關閉了辦事處，以及前一年與我們的品牌重塑計劃相關的商號加速攤銷，某些資產出現了虧損。見附註7--我們的簡明合併財務報表中的商譽、商號和其他無形資產。截至2021年9月30日的9個月，折舊和攤銷費用佔收入的百分比為0.7%，截至2020年9月30日的9個月為1.7%。

與收購和整合相關的成本

與採購和整合相關的成本九截至2021年9月30日的月份包括2021年6月8日完成的WSG收購的法律和諮詢費成本。2020年第一季度，與Mediscan收購相關的或有對價的最終溢價金額確定。

重組成本

截至2021年和2020年9月30日的9個月的重組成本主要由員工離職成本和與公司戰略減少房地產足跡相關的持續租賃成本組成，總額分別為240萬美元和520萬美元。截至2020年9月30日的9個月的重組成本還包括重組成本，作為我們計劃的成本節約計劃的一部分。

減損費用

截至2021年9月30日的9個月，非現金減值費用總計210萬美元，與房地產重組活動和註銷一個停產的軟件開發項目有關。截至2020年9月30日的9個月，非現金減值費用總計1,610萬美元。其中包括與我們的搜索、護理和聯合業務有關的1070萬美元減值，以及與房地產重組活動有關的540萬美元減值。見附註7-商譽、商號和其他無形資產以及附註9-簡明合併財務報表的租賃。

利息支出
 
利息支出 截至2021年9月30日的9個月為400萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為220萬美元，原因是平均借款和有效利率更高。截至2021年9月30日的9個月，我們借款的實際利率為5.1%，而截至2020年9月30日的9個月的實際利率為3.7%。

所得税費用(福利)
 
截至2021年9月30日的9個月，所得税支出為550萬美元，而截至2020年9月30日的9個月，所得税支出為550萬美元。由於我們幾乎所有國內遞延税資產的估值津貼，截至2021年9月30日的9個月的所得税支出受到國際和州税以及收購WSG所需的額外估值的影響。截至2020年9月30日的9個月的所得税優惠受到國際和州税以及無限期無形資產減值的影響。見附註14-我們簡明合併財務報表的所得税。


32

細分結果
 
有關運營部門的信息以及對所示期間運營虧損的對賬如下：
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
 2021202020212020
 (金額(以千為單位))
服務收入：    
護士和專職人員配備$356,139 $177,516 $985,335 $569,306 
醫生配置18,766 16,452 50,638 51,505 
$374,905 $193,968 $1,035,973 $620,811 
繳費收入：
護士和專職人員配備$40,645 $17,925 $113,346 $51,334 
醫生配置910 827 2,900 2,677 
41,555 18,752 116,246 54,011 
企業管理費用12,049 12,499 40,326 36,993 
折舊及攤銷2,680 3,247 7,132 10,472 
與收購和整合相關的成本61 — 985 77 
重組成本318 2,316 2,391 5,210 
減損費用— 1,071 2,070 16,082 
營業收入(虧損)$26,447 $(381)$63,342 $(14,823)
_______________
2021年第一季度，該公司修改了其可報告部門，因此，現在披露了以下兩個可報告部門-護士和專職人員配備以及醫生人員配備。在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，包括在之前報告的搜索部門中的收入分別為230萬美元和770萬美元，貢獻損失分別為30萬美元和170萬美元，已重新歸類為護士和盟軍人員編制。


33

以下是我們各業務部門在所示時期的某些統計數據：
截至三個月
9月30日，9月30日，百分比
20212020變化變化
護士及專職人員配備統計數據：
FTE9,003 5,403 3,600 66.6 %
平均每天每FTE護士和專職人員的收入$425 $353 72 20.4 %
醫師編制統計數據：
已填滿的天數12,187 9,682 2,505 25.9 %
每天填充的收入$1,540 $1,699 (159)(9.4)%
截至9個月
9月30日，9月30日，百分比
20212020變化變化
護士和專職人員配置統計數據：(A)
FTE7,732 6,116 1,616 26.4 %
平均每天每FTE護士和專職人員的收入$462 $335 127 37.9 %
醫生人員配置統計數據：(A)
已填滿的天數31,430 29,077 2,353 8.1 %
每天填充的收入$1,611 $1,771 (160)(9.0)%

請參閲我們的MD&A的運營指標部分下的業務度量定義。

部門比較-截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月相比

護士和專職人員配備

在截至2021年9月30日的三個月裏，收入增加了1.786億美元，增幅為100.6，達到3.561億美元，而截至2021年9月30日的三個月，收入為1.775億美元，原因是銷量增加和賬單費率上升。尤其是與旅行相關的職位，在較小程度上也是因為我們在2021年6月收購了WSG。
 
在收入增加的推動下，截至2021年9月30日的三個月，捐款收入增加了2,270萬美元，增幅為126.8，達到4,060萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為1,790萬美元。作為部門收入的一個百分比，截至2021年9月30日的三個月的貢獻收入利潤率為11.4%，而截至2020年9月30日的三個月的貢獻收入利潤率為10.1%。

在截至2021年9月30日的三個月裏，簽約FTE的平均數量比截至2020年9月30日的三個月增長了66.6%，這主要是由於旅行護士和專職人員的員工增長，以及WSG收購帶來的額外員工人數。由於平均賬單費率的提高，每個FTE每天的平均收入增加了20.4%。

醫生配置
 
截至2021年9月30日的三個月，收入增長了230萬美元，增幅為14.1%，達到1880萬美元，而截至2020年9月30日的三個月，收入為1650萬美元，這主要是由於初級保健醫生和執業護士的數量都有所增加。
 
截至2021年9月30日的三個月，繳費收入為90萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為80萬美元。在截至2021年9月30日的三個月中，貢獻收入佔部門收入的比例為4.8%，而截至2020年9月30日的三個月的貢獻收入為5.0%，這是由更高的收入推動的，但部分被更高的直接成本所抵消。

截至2021年9月30日的三個月，總填滿天數為12,187天，而去年同期為9,682天。由於業務組合的轉變，每天的收入為1540美元，而前一年為1699美元。

34

企業管理費用

公司管理費用包括未分配的行政領導和其他集中的公司職能支持成本，如財務、IT、法律、人力資源和營銷，以及公共公司費用和公司範圍的項目。截至2021年9月30日的三個月，公司管理費用從截至2020年9月30日的三個月的1,250萬美元降至1,200萬美元，主要是由於IT和法律費用減少，部分被薪酬和福利費用以及股權薪酬費用所抵消。在截至2021年9月30日的三個月中，公司間接費用佔合併收入的百分比為3.2%，在截至2020年9月30日的三個月中為6.4%。

細分市場對比-截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月

護士和專職人員配備

在截至2021年9月30日的9個月中，收入增長了4.16億美元，增幅為73.1%，達到9.853億美元，而截至2020年9月30日的9個月的收入為5.693億美元，原因是銷量增加和賬單費率上升，特別是在旅行任務方面.
 
在收入增加的推動下，截至2021年9月30日的9個月，貢獻收入增加了6,200萬美元，增幅為120.8，達到1.133億美元，而截至2020年9月30日的9個月，貢獻收入為5,130萬美元。作為部門收入的一個百分比，截至2021年9月30日的9個月的貢獻收入利潤率為11.5%，而截至2020年9月30日的9個月的貢獻收入利潤率為9.0%。

在截至2021年9月30日的9個月中，簽約FTE的平均數量比截至2020年9月30日的9個月增長了26.4%，這是由於除勞動力解決方案客户減少外，所有業務的員工人數都有所增加。每天每個全員工作人員的平均收入增加了37.9%，這是由於吸引醫療專業人員所需的薪酬增加導致平均旅行賬單費率上升的結果。

醫生配置
 
截至2021年9月30日的9個月，收入下降90萬美元，降幅1.7%，至5,060萬美元，而截至2020年9月30日的9個月收入為5,150萬美元，主要原因是混合業務轉向較低的賬單利率專業，部分被業務量的增加所抵消。
 
截至2021年9月30日的9個月，繳費收入為290萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為270萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，貢獻收入佔部門收入的比例為5.7%，而在收入下降的推動下，截至2020年9月30日的9個月的貢獻收入為5.2%。

截至2021年9月30日的9個月，總填滿天數為31,430天，而前一年為29,077天。每天填充的收入為1611美元，而前一年為1771美元。

企業管理費用

截至2021年9月30日的9個月，公司管理費用從截至2020年9月30日的9個月的3700萬美元增加到4030萬美元，主要是這主要是由於薪酬和福利以及股權薪酬支出增加，但因2020年大量辦事處關閉導致租金支出下降以及IT、諮詢和法律費用減少而被部分抵消。在截至2021年9月30日的9個月中，公司間接費用佔合併收入的百分比為3.9%，在截至2020年9月30日的9個月中為6.0%。

與關聯方的交易

請參閲我們簡明合併財務報表的附註15-關聯方交易。

流動性與資本資源
 
截至2021年9月30日，我們報告了80萬美元的現金和現金等價物，未償還的面值定期貸款9970萬美元，以及根據我們的ABL提取的400萬美元借款。截至2021年9月30日，營運資本增加了7890萬美元，達到1.686億美元，而截至2020年12月31日，營運資本為8970萬美元，這主要是由於強勁的環比增長，部分被支付時間所抵消。截至2021年9月30日，扣除欠分包商的金額，我們的未償還天數為61天，下降了同比增長3天，較年初增長3天，主要原因是

35

考慮到第三季度強勁的月度環比增長，整個季度確認的收入時機。截至2021年9月30日，我們沒有任何表外安排。

我們的運營現金流構成了我們流動性的主要來源，從歷史上看，它足以為我們的營運資本、資本支出、內部業務擴張和償債提供資金。這包括我們對債務利息支出的短期和長期承諾，我們應付本票的付款，經營租賃承諾，以及不確定税收狀況的任何結算，以及我們定期貸款和ABL信貸安排的未來本金支付。我們預計將通過手頭現金、運營現金流和通過ABL提供的資金來滿足我們未來的需求。參見下面的債務討論。

截至2021年9月30日的9個月，運營活動使用的淨現金為1,230萬美元，而截至2020年9月30日的9個月，運營活動提供的淨現金為2,530萬美元。這主要是由於業務收入的強勁環比增長，導致自年初以來應收賬款增加了1.229億美元。

截至2021年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為2940萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為370萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，用於投資活動的淨現金包括與收購WSG相關的2450萬美元。這兩個時期使用的現金淨額也用於資本支出。在截至2021年9月30日的9個月內，與更換我們的申請者跟蹤系統項目、開發我們的按需人員配備平臺以及擴建我們的公司辦公室相關的支出。在截至2020年9月30日的9個月內，支出主要與更換我們的申請者跟蹤系統的項目有關。
截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的淨現金為4090萬美元，而截至2020年9月30日的9個月，融資活動使用的淨現金為1920萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，我們報告了定期貸款的淨借款1.0億美元，並用現金償還了4940萬美元的ABL借款，30萬美元的定期貸款本金支付，240萬美元的應付票據，460萬美元的債務發行成本，220萬美元的股票薪酬所得税，以及其他融資活動的無形金額。在截至2020年9月30日的9個月中，我們使用現金償還了1,490萬美元的ABL借款，240萬美元用於支付我們的應付票據，190萬美元用於其他融資活動。
 
債務

2021年定期貸款信貸協議

正如附註8-我們簡明合併財務報表的債務中更全面地描述的那樣，2021年6月8日，我們簽訂了定期貸款信貸協議(定期貸款協議)，其中規定了一筆金額為100.0美元的為期6年的第二留置權次級定期貸款(定期貸款)。這筆定期貸款的利率為一個月期LIBOR加5.75%的年利率，LIBOR下限為0.75%。定期貸款用於支付現金對價以及與WSG收購相關的任何成本、費用和開支(見我們的簡明綜合財務報表附註4-收購)，其餘部分用於償還部分基於資產的信貸安排。

定期貸款協議項下的借款一般按倫敦銀行同業拆息或基準利率(定義見定期貸款協議)按浮動利率計息，並須強制預付本金(由2021年9月30日開始按季分期支付)，每期本金總額為250,000美元(可因預付款而調整)，惟未償還本金餘額總額須於到期日到期應付。定期貸款協議載有適用於本公司及其附屬公司的各種限制及契諾，包括維持最低淨槓桿率的契諾。截至2021年9月30日，該公司遵守了本公約。定期貸款協議項下的債務實質上以借款人及擔保人在定期貸款協議項下的所有資產作抵押，但習慣性例外情況除外。

2019年ABL信貸協議

自2019年10月25日起，我們之前於2017年8月簽訂的優先信貸安排被120.0美元的ABL信貸協議(貸款協議)取代，該協議規定了為期5年的優先擔保循環信貸安排。2020年6月30日，我們修訂了貸款協議(第一修正案)，將資產負債表目前的承諾總額從120.0美元增加到130.0美元。貸款協議的所有其他條款、條件、契諾和定價保持不變。2021年3月8日，我們修訂了貸款協議(第二修正案)，將資產負債表目前的總承諾金額從130.0美元增加到150.0美元，增加了某些借款基數分限額，並降低了

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現金支配權事件和財務報告都是觸發因素。2021年6月8日，我們修訂了貸款協議(第三修正案)，允許根據貸款協議和債權人間協議發生債務和授予擔保，並提供了有關從LIBOR作為基準利率過渡到替代基準利率或美元貸款的替代基準利率或機制的機制。

於2021年9月30日，貸款協議項下的利差及費用為借款基礎循環部分的LIBOR加1.50%，以及補充可獲得性的LIBOR加4.00%(定義見貸款協議)。循環部分和補充可用部分的基本利率(根據貸款協議的定義)將分別為0.50%和3.00%。倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)和基本利率保證金根據循環信貸安排下我們的超額可獲得性定價矩陣，按月進行定價調整。此外，該設施還需繳納未使用費用、信用證費用和管理費。貸款協議包含各種限制和契約，包括維持最低固定費用覆蓋率的契約。截至2021年9月30日，我們遵守了固定費用覆蓋率公約。ABL下的可用性取決於借款基數，截至2021年9月30日，借款基數足以獲得149.2美元的全部貸款規模，提取了400萬美元的借款以及1,850萬美元的未償還信用證，剩餘126.7美元可供借款。

見附註8-我們簡明合併財務報表的債務。

股東權益
 
見附註11-我們簡明合併財務報表的股東權益。

關鍵會計政策和估算

除了採用ASU No.2019-12外，我們的關鍵會計政策和估計與我們2020 Form 10-K中報告的保持一致。所得税(話題740)，簡化所得税會計如附註2-簡明綜合財務報表主要會計政策摘要所述。

近期會計公告

見附註16-我們簡明合併財務報表的最新會計聲明。


37

第三項：加強關於市場風險的定量和定性披露

利率風險

我們面臨與我們於2021年6月8日簽訂的定期貸款協議和2019年10月25日簽訂的ABL信貸協議(ABL)相關的可變利率風險。這些協議按倫敦銀行同業拆息或基本利率(如協議所界定)加適用保證金的利率收取利息。

利率每變動1%，就會導致截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的利息支出分別波動約70萬美元和50萬美元。見附註8-我們簡明合併財務報表的債務。

請參閲第1A項。第II部分中的風險因素-以下項下的其他信息“我們的定期貸款協議和ABL信貸協議的利率可能會受到逐步取消倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的影響。”用於討論與2021年可能逐步淘汰LIBOR相關的利率風險。

其他風險

我們在2020年提交的10-K表格中披露的其他風險敞口沒有發生實質性變化。

項目4.管理控制和程序

我們在首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，對我們的“披露控制和程序”(如1934年修訂的證券交易法或交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的設計和運行的有效性進行了評估，截至本報告所述期間結束。根據評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。披露控制和程序旨在確保根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息得到記錄、處理、彙總、傳達給管理層(包括首席執行官和首席財務官)，並在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內報告。披露控制和程序旨在確保我們積累並傳達給我們的管理層(包括首席執行官和首席財務官)，以便及時決定任何需要披露的信息，這些信息是我們根據1934年修訂的《交易所法案》(Exchange Act)規定的報告中需要披露的信息。

在我們最近完成的財季期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生交易法規則13a-15(F)中定義的變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響。儘管由於新冠肺炎疫情，我們的大多數員工繼續遠程工作，但我們的財務報告內部控制沒有受到任何實質性影響。我們正在持續監測和評估新冠肺炎疫情對我們內部控制的影響，以將其對設計和運營有效性的影響降至最低。

38

第二部分--其他信息
 
項目1.開展法律訴訟

有關某些法律程序的資料載於第I部第1項附註13--或有事項--法律程序本季度報告的10-Q表格，並以引用的方式併入本文中。

第1A項：不同的風險因素

除了本報告中列出的其他信息外，還應仔細考慮2020年10-K表格中第1A項“風險因素”中討論的因素，所有這些因素都可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。這裏描述的風險和這裏描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生不利影響。提供以下風險因素是為了更新我們之前在提交給證券交易委員會的定期報告中披露的風險因素，包括我們的2020 Form 10-K表：

我們的運營和財務業績已經並可能繼續受到當前正在發生的新冠肺炎疫情和相關輔助問題的負面影響，並可能受到新冠肺炎或與任何其他流行病、流行病或其他公共衞生危機相關的出現和影響的實質性損害。

我們的運營和財務業績已經並可能繼續受到持續的新冠肺炎疫情以及與此相關的國家或全球經濟狀況變化的影響。

在新冠肺炎大流行期間，我們的某些醫療專業人員因病毒而暴露、診斷和/或隔離。目前，某些州也強制要求醫護人員接種疫苗。如果由於此類風險，我們的醫療保健專業人員不想或無法提供服務，可能會對我們的供應和向客户提供人員配備服務的能力產生負面影響。此外，醫療機構的人口普查也有所不同，因為患者最初取消或推遲了選擇性程序，或者以其他方式避免了醫療。大流行帶來的所有這些影響可能導致我們的某些醫療專業人員(例如，手術室護士、物理治療師、外科醫生、高級從業者和許多其他人)取消在這些設施工作或簽訂合同在未來在這些設施提供服務的工作。這些影響還在該國的其他專業和特定地區創造了特定的需求。
在某些情況下，特定地理區域和專業的需求增加導致我們的行業提高了賬單費率，以吸引必要的供應，這導致了與該行業定價相關的詢問和/或調查。我們繼續提供數據、行業洞察力和市場分析來指導客户的決策，以確定吸引臨牀醫生所需的適當費率；然而，不能肯定我們將來不會在迴應任何此類諮詢時招致費用。

此外，我們醫療機構客户的正常運營可能會以難以預測的方式受到幹擾和影響，他們的財務可能會受到不利影響。這不僅會對我們的人員配備和勞動力解決方案業務產生負面影響，還會對我們的搜索業務(臨時、永久和留用)產生不利影響，因為醫療保健客户可能會推遲為高管、醫生、護士和其他全職員工做出決定。除了我們醫院和醫療機構客户的需求受到負面影響外，新冠肺炎疫情後的學校停課也對我們的學校員工產生了不利影響。

新冠肺炎或任何其他流行病、流行病、傳染病爆發或其他公共衞生危機對我們的醫療保健客户的財務影響也可能影響他們及時或全部為我們的服務付款的能力，包括在此類事件之前提供的服務的發票。如果不能及時或完全支付我們的服務費用，將對我們的收藏品產生影響，從而對我們的公司造成負面的財務影響。

最後，雖然我們所有地點都已制定了災難計劃，並且能夠遠程操作，但新冠肺炎大流行的潛在持續，或另一場大流行、流行病或爆發的出現，是很難預測的，可能會對我們的運營產生不利影響。特別是，我們的運營總部設在南佛羅裏達州，如果我們的員工在颶風季節因公共健康危機而遠程工作，電力、wi-fi和其他資源暫時受限或不可用，可能會對我們的運營和財務業績產生負面影響。




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我們的定期貸款協議和ABL信貸協議下的利率可能會受到逐步取消倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的影響。

倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)是倫敦銀行間市場上銀行間拆借所使用的基本利率，被廣泛用作設定全球貸款利率的參考。根據我們的定期貸款協議和ABL信貸協議，我們使用LIBOR作為參考利率來計算利息。2017年，監管倫敦銀行間同業拆借利率的英國金融市場行為監管局宣佈，打算在2021年底前逐步淘汰倫敦銀行間同業拆借利率。美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve)與由美國大型金融機構組成的指導委員會-另類參考利率委員會(Alternative Reference Rate Committee)確定，有擔保的隔夜融資利率(SOFR)是美元倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的首選替代參考利率，並建議了一項有節奏的過渡計劃，其中包括在2021年底之前創建基於SOFR的參考利率。SOFR是一種比倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)更一般的衡量標準，它考慮了隔夜借入現金的成本，並以美國國債為抵押。鑑於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)與SOFR或任何其他可能建立的替代基準利率之間的內在差異，從LIBOR過渡到倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)存在許多不確定性。我們的定期貸款協議和ABL信貸協議包含一項備用條款，規定在任何LIBOR利率轉換之前，如果LIBOR不可用，可以進行替代利率計算。由於基準利率的任何變化，我們產生的新利率可能不像任何LIBOR逐步取消之前的利率那樣對我們有利，我們可能會產生更高的利息支付。

儘管我們對交易進行了盡職調查，但WSG可能存在我們沒有足夠的保險覆蓋範圍、賠償或其他保障的責任、損失或其他風險敞口。

雖然我們在簽署購買協議之前對WSG進行了重大盡職調查，但在進行盡職調查和評估此類盡職調查結果時，我們取決於WSG及其代表所作陳述和披露或採取的行動的準確性和完整性。在收購之前，我們沒有控制也可能不知道WSG的活動，包括知識產權和其他訴訟或糾紛、信息安全漏洞、違反法律、政策、規章制度、商業糾紛、納税責任和其他責任。

賣方賠償我方的義務僅限於違反採購協議中規定的陳述、保證和契諾，以及採購協議中規定的其他具體賠償。如果違反了除核心陳述外的陳述或保修(如購買協議中所定義)，賣方賠償我們的義務可能僅限於發生損失的時間範圍和損失金額。如果成交後出現任何問題，我們可能無權從賣家那裏獲得足夠的賠償或追索權，這可能會對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。




40

項目6.所有展品
 
不是的。 描述
*31.1 
聯合創始人、首席執行官、董事(首席執行官)凱文·C·克拉克(Kevin C.Clark)根據規則13a-14(A)和規則15d-14(A)進行認證
*31.2 
執行副總裁兼首席財務官(首席會計和財務官)威廉·J·伯恩斯根據規則13a-14(A)和規則15d-14(A)進行認證
**32.1 
由凱文·C·克拉克聯合創始人、首席執行官、董事(首席執行官)凱文·C·克拉克(Kevin C.Clark)根據美國法典第18編第1350節進行認證
**32.2 
執行副總裁兼首席財務官(首席會計和財務官)威廉·J·伯恩斯(William J.Burns)根據美國法典第18編第1350節進行的認證
*101.INS XBRL實例文檔
*101.SCH XBRL分類擴展架構文檔
*101.DEF XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
*101.LAB XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
*101.CAL XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
*101.PRE XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
#代表管理合同或補償計劃或安排
* 在此提交
** 隨信提供


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簽名
 
根據修訂後的1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
 
跨國醫療保健公司(CrossCountry Healthcare，Inc.)
日期：2021年11月4日
由以下人員提供：/s/威廉·J·伯恩斯(William J.Burns)
威廉·J·伯恩斯
執行副總裁兼首席財務官(首席會計和財務官)


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