ROP-20210930000088283512/312021Q3錯誤Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613Member00008828352021-01-012021-09-30Xbrli:共享00008828352021-10-29Iso4217:美元00008828352021-07-012021-09-3000008828352020-07-012020-09-3000008828352020-01-012020-09-30Iso4217:美元Xbrli:共享00008828352021-09-3000008828352020-12-3100008828352019-12-3100008828352020-09-300000882835美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000882835美國-GAAP:SecuryStockMember2021-06-3000008828352021-06-300000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300000882835美國-GAAP:SecuryStockMember2021-07-012021-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000882835美國-GAAP:CommonStockMember2021-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000882835美國-GAAP:SecuryStockMember2021-09-300000882835美國-GAAP:CommonStockMember2020-12-310000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000882835美國-GAAP:SecuryStockMember2020-12-310000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300000882835美國-GAAP:SecuryStockMember2021-01-012021-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300000882835美國-GAAP:CommonStockMember2020-06-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000882835美國-GAAP:SecuryStockMember2020-06-3000008828352020-06-300000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000882835美國-GAAP:SecuryStockMember2020-07-012020-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000882835美國-GAAP:CommonStockMember2020-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000882835美國-GAAP:SecuryStockMember2020-09-300000882835美國-GAAP:CommonStockMember2019-12-310000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000882835美國-GAAP:SecuryStockMember2019-12-3100008828352019-01-012019-12-310000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000882835Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000882835美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300000882835美國-GAAP:SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-30ROP:收購0000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2021-01-012021-09-300000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2021-09-300000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:客户關係成員2021-09-300000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:客户關係成員2021-01-012021-09-300000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:基於技術的無形資產成員2021-09-300000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:基於技術的無形資產成員2021-01-012021-09-300000882835ROP:SedaruIncMember2021-03-172021-03-170000882835ROP:ZetecMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-08-100000882835ROP:TransCoreMember美國-GAAP:次要事件成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-10-010000882835美國-GAAP:次要事件成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberROP:CivcoRadioTreatyMember2021-10-140000882835Rop:TransCoreHoldingsIncZetecAndCivcoRadiotherapyMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2021-09-300000882835Rop:TransCoreHoldingsIncZetecAndCivcoRadiotherapyMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2020-12-310000882835Rop:TransCoreHoldingsIncZetecAndCivcoRadiotherapyMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2021-07-012021-09-300000882835Rop:TransCoreHoldingsIncZetecAndCivcoRadiotherapyMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2020-07-012020-09-300000882835Rop:TransCoreHoldingsIncZetecAndCivcoRadiotherapyMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSa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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q | | | | | |
☒ | 根據1934年7月美國證券交易所法案第(13)或第(15)(D)節的規定編制的季度財務報告 |
在截至本季度末的季度內2021年9月30日. | | | | | |
☐ | 過渡報告是根據1934年頒佈的《美國證券交易法》第(13)或(15)(D)節的規定編寫的。 |
從2010年開始的過渡期 至 .
委員會檔案號:。1-12273
Roper Technologies,Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | 51-0263969 |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
| | | |
6901專業公園大道,套房200 | | |
薩拉索塔, | 弗羅裏達 | | 34240 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(941) 556-2601
(註冊人電話號碼,包括區號)
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據ACT第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | | | | | | | |
每節課的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.01美元 | | ROP | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☒ 是 ☐*否
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
☒ 是 ☐*否
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
☒ | 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 |
| | | |
☐ | 非加速文件管理器(不檢查是否有較小的報告公司) | ☐ | 規模較小的報告公司 |
| | | |
| | ☐ | 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐是☒不是
截至2021年10月29日,註冊人的普通股流通股數量為105,484,900.
Roper Technologies,Inc.
截至2021年9月30日的季度Form 10-Q報告
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分: | 財務信息 | |
| | |
第1項。 | 財務報表(未經審計): | |
| | |
| 簡明合併收益表 | 3 |
| | |
| 簡明綜合全面收益表 | 4 |
| | |
| 簡明綜合資產負債表 | 5 |
| | |
| 現金流量表簡明合併報表 | 6 |
| | |
| 簡明合併股東權益變動表 | 8 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 9 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 18 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 26 |
| | |
第四項。 | 管制和程序 | 26 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | |
| | |
第1項。 | 法律程序 | 27 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 27 |
| | |
第6項 | 陳列品 | 28 |
| | |
| 簽名 | 29 |
第一部分:報告財務信息。
項目1.編制財務報表
羅珀技術公司及其子公司
簡明綜合收益表(未經審計)
(單位為百萬,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨收入 | $ | 1,462.8 | | | $ | 1,198.2 | | | $ | 4,265.5 | | | $ | 3,518.6 | |
銷售成本 | 466.7 | | | 388.3 | | | 1,366.1 | | | 1,148.7 | |
毛利 | 996.1 | | | 809.9 | | | 2,899.4 | | | 2,369.9 | |
| | | | | | | |
銷售、一般和行政費用 | 592.6 | | | 479.4 | | | 1,739.8 | | | 1,439.4 | |
營業收入 | 403.5 | | | 330.5 | | | 1,159.6 | | | 930.5 | |
| | | | | | | |
利息支出,淨額 | 58.2 | | | 62.2 | | | 178.2 | | | 154.8 | |
| | | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | (1.7) | | | (2.1) | | | 24.9 | | | (4.0) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税前收益 | 343.6 | | | 266.2 | | | 1,006.3 | | | 771.7 | |
| | | | | | | |
所得税 | 83.8 | | | 59.2 | | | 223.6 | | | 171.2 | |
| | | | | | | |
持續經營淨收益 | 259.8 | | | 207.0 | | | 782.7 | | | 600.5 | |
| | | | | | | |
非持續經營淨收益 | 29.7 | | | 27.4 | | | 82.1 | | | 93.4 | |
| | | | | | | |
淨收益 | $ | 289.5 | | | $ | 234.4 | | | $ | 864.8 | | | $ | 693.9 | |
| | | | | | | |
持續運營的每股淨收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 2.47 | | | $ | 1.98 | | | $ | 7.44 | | | $ | 5.75 | |
稀釋 | $ | 2.43 | | | $ | 1.95 | | | $ | 7.36 | | | $ | 5.69 | |
| | | | | | | |
非持續運營的每股淨收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.28 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.78 | | | $ | 0.89 | |
稀釋 | $ | 0.28 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.77 | | | $ | 0.88 | |
| | | | | | | |
每股淨收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 2.75 | | | $ | 2.24 | | | $ | 8.22 | | | $ | 6.64 | |
稀釋 | $ | 2.71 | | | $ | 2.21 | | | $ | 8.13 | | | $ | 6.57 | |
| | | | | | | |
加權平均已發行普通股: | | | | | | | |
基本信息 | 105.4 | | | 104.7 | | | 105.2 | | | 104.5 | |
稀釋 | 106.7 | | | 105.9 | | | 106.4 | | | 105.6 | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
羅珀技術公司及其子公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨收益 | $ | 289.5 | | | $ | 234.4 | | | $ | 864.8 | | | $ | 693.9 | |
| | | | | | | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額: | | | | | | | |
外幣折算調整 | (35.4) | | | 43.4 | | | (3.5) | | | (28.6) | |
扣除税後的其他綜合收益(虧損)總額 | (35.4) | | | 43.4 | | | (3.5) | | | (28.6) | |
| | | | | | | |
綜合收益 | $ | 254.1 | | | $ | 277.8 | | | $ | 861.3 | | | $ | 665.3 | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
羅珀技術公司及其子公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
資產: | | | |
| | | |
現金和現金等價物 | $ | 352.5 | | | $ | 308.3 | |
應收賬款淨額 | 749.4 | | | 745.7 | |
庫存,淨額 | 174.4 | | | 165.1 | |
應收所得税 | 26.6 | | | 21.9 | |
未開票應收賬款 | 102.5 | | | 72.8 | |
其他流動資產 | 136.2 | | | 114.3 | |
持有待售流動資產 | 833.6 | | | 324.2 | |
流動資產總額 | 2,375.2 | | | 1,752.3 | |
| | | |
財產、廠房和設備、淨值 | 105.6 | | | 127.3 | |
商譽 | 13,989.2 | | | 13,966.0 | |
其他無形資產,淨額 | 6,745.9 | | | 7,168.2 | |
遞延税金 | 103.6 | | | 103.2 | |
其他資產 | 408.6 | | | 386.2 | |
持有待售資產 | — | | | 521.6 | |
總資產 | $ | 23,728.1 | | | $ | 24,024.8 | |
| | | |
負債和股東權益: | | | |
| | | |
應付帳款 | $ | 146.9 | | | $ | 127.1 | |
應計補償 | 283.1 | | | 262.6 | |
遞延收入 | 995.5 | | | 990.2 | |
其他應計負債 | 411.9 | | | 418.6 | |
應付所得税 | 55.9 | | | 25.7 | |
長期債務的當期部分,淨額 | 799.2 | | | 499.4 | |
持有待售流動負債 | 168.6 | | | 120.8 | |
流動負債總額 | 2,861.1 | | | 2,444.4 | |
| | | |
長期債務,扣除當期部分後的淨額 | 7,529.9 | | | 9,061.4 | |
遞延税金 | 1,526.0 | | | 1,531.5 | |
其他負債 | 468.8 | | | 443.6 | |
持有待售債務 | — | | | 64.1 | |
總負債 | 12,385.8 | | | 13,545.0 | |
| | | |
承付款和或有事項(注 10) | | | |
| | | |
普通股 | 1.1 | | | 1.1 | |
額外實收資本 | 2,276.2 | | | 2,097.5 | |
留存收益 | 9,233.2 | | | 8,546.2 | |
累計其他綜合損失 | (150.5) | | | (147.0) | |
庫存股 | (17.7) | | | (18.0) | |
股東權益總額 | 11,342.3 | | | 10,479.8 | |
| | | |
總負債和股東權益 | $ | 23,728.1 | | | $ | 24,024.8 | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
羅珀技術公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
經營活動的現金流: | | | |
持續經營淨收益 | $ | 782.7 | | | $ | 600.5 | |
對持續經營的淨收益與經營活動的現金流進行調整: | | | |
財產、廠房和設備的折舊和攤銷 | 38.2 | | | 33.1 | |
無形資產攤銷 | 438.8 | | | 318.9 | |
遞延融資成本攤銷 | 10.1 | | | 7.4 | |
非現金股票薪酬 | 102.9 | | | 84.8 | |
| | | |
出售資產所得的税後淨額 | (21.6) | | | — | |
所得税撥備,不包括與出售資產收益相關的税 | 218.1 | | 171.2 |
扣除收購業務後的營業資產和負債變化: | | | |
應收賬款 | (8.9) | | | 108.0 | |
未開票應收賬款 | (26.2) | | | (9.3) | |
盤存 | (11.0) | | | (15.4) | |
應付賬款和應計負債 | 36.8 | | | 46.8 | |
遞延收入 | 31.5 | | | (53.0) | |
為處置業務所得而繳納的現金税 | — | | | (201.9) | |
已繳納現金所得税 | (240.9) | | | (234.6) | |
其他,淨額 | (31.2) | | | (13.8) | |
持續經營活動提供的現金 | 1,319.3 | | | 842.7 | |
非持續經營的經營活動提供的現金 | 113.1 | | | 108.2 | |
經營活動提供的現金 | 1,432.4 | | | 950.9 | |
| | | |
來自(用於)投資活動的現金流: | | | |
收購業務,扣除收購現金後的淨額 | (19.4) | | | (5,653.3) | |
資本支出 | (22.5) | | | (20.9) | |
資本化軟件支出 | (22.3) | | | (9.8) | |
用於處置業務的收益 | (0.1) | | | (4.2) | |
出售資產所得收益 | 27.1 | | | — | |
其他,淨額 | (1.0) | | | (2.7) | |
持續運營中用於投資活動的現金 | (38.2) | | | (5,690.9) | |
用於投資活動的現金,來自非持續經營 | (4.2) | | | (2.1) | |
用於投資活動的現金 | (42.4) | | | (5,693.0) | |
| | | |
來自(用於)融資活動的現金流: | | | |
優先債券收益 | — | | | 3,300.0 | |
| | | |
循環信貸額度項下的借款(付款),淨額 | (1,240.0) | | | 1,160.0 | |
發債成本 | — | | | (42.0) | |
| | | |
向股東發放現金股利 | (176.9) | | | (160.0) | |
股票薪酬收益,淨額 | 63.9 | | | 72.5 | |
出售庫存股 | 11.8 | | | 7.3 | |
| | | |
其他 | — | | | (0.2) | |
由持續經營的融資活動提供(用於)的現金流 | (1,341.2) | | | 4,337.6 | |
由非持續經營的融資活動提供(用於)的現金流 | 0.3 | | | (1.2) | |
融資活動提供(用於)的現金流 | (1,340.9) | | | 4,336.4 | |
(續) |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
羅珀技術公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表(未經審計)-續
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
| | | |
外幣匯率變動對現金的影響 | (4.9) | | | (1.9) | |
| | | |
現金及現金等價物淨增(減) | 44.2 | | | (407.6) | |
| | | |
期初現金和現金等價物 | 308.3 | | | 709.7 | |
| | | |
期末現金和現金等價物 | $ | 352.5 | | | $ | 302.1 | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
羅珀技術公司及其子公司
簡明合併股東權益變動表(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通 庫存 | | 其他內容 實繳 資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 損失 | | 財務處 庫存 | | 股東權益總額 |
2021年6月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,217.9 | | | $ | 9,003.1 | | | $ | (115.1) | | | $ | (17.8) | | | $ | 11,089.2 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益 | — | | | — | | | 289.5 | | | — | | | — | | | 289.5 | |
股票期權行權 | — | | | 20.7 | | | — | | | — | | | — | | | 20.7 | |
出售庫存股 | — | | | 3.5 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 3.6 | |
貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | (35.4) | | | — | | | (35.4) | |
基於股票的薪酬 | — | | | 36.1 | | | — | | | — | | | — | | | 36.1 | |
限制性股票活動 | — | | | (2.0) | | | — | | | — | | | — | | | (2.0) | |
宣佈的股息($0.5625每股) | — | | | — | | | (59.4) | | | — | | | — | | | (59.4) | |
2021年9月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,276.2 | | | $ | 9,233.2 | | | $ | (150.5) | | | $ | (17.7) | | | $ | 11,342.3 | |
| | | | | | | | | | | |
2020年12月31日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,097.5 | | | $ | 8,546.2 | | | $ | (147.0) | | | $ | (18.0) | | | $ | 10,479.8 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益 | — | | | — | | | 864.8 | | | — | | | — | | | 864.8 | |
股票期權行權 | — | | | 81.8 | | | — | | | — | | | — | | | 81.8 | |
出售庫存股 | — | | | 11.5 | | | — | | | — | | | 0.3 | | | 11.8 | |
貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | (3.5) | | | — | | | (3.5) | |
基於股票的薪酬 | — | | | 103.3 | | | — | | | — | | | — | | | 103.3 | |
限制性股票活動 | — | | | (17.9) | | | — | | | — | | | — | | | (17.9) | |
宣佈的股息($1.6875每股) | — | | | — | | | (177.8) | | | — | | | — | | | (177.8) | |
2021年9月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,276.2 | | | $ | 9,233.2 | | | $ | (150.5) | | | $ | (17.7) | | | $ | 11,342.3 | |
| | | | | | | | | | | |
2020年6月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,012.9 | | | $ | 8,168.7 | | | $ | (284.8) | | | $ | (18.2) | | | $ | 9,879.7 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益 | — | | | — | | | 234.4 | | | — | | | — | | | 234.4 | |
股票期權行權 | — | | | 25.9 | | | — | | | — | | | — | | | 25.9 | |
出售庫存股 | — | | | 2.7 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 2.8 | |
貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | 43.4 | | | — | | | 43.4 | |
基於股票的薪酬 | — | | | 29.5 | | | — | | | — | | | — | | | 29.5 | |
限制性股票活動 | — | | | (1.1) | | | — | | | — | | | — | | | (1.1) | |
宣佈的股息($0.5125每股) | — | | | — | | | (53.7) | | | — | | | — | | | (53.7) | |
2020年9月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,069.9 | | | $ | 8,349.4 | | | $ | (241.4) | | | $ | (18.1) | | | $ | 10,160.9 | |
| | | | | | | | | | | |
2019年12月31日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 1,903.9 | | | $ | 7,818.0 | | | $ | (212.8) | | | $ | (18.3) | | | $ | 9,491.9 | |
| | | | | | | | | | | |
採用ASC 326 | — | | | — | | | (1.7) | | | — | | | — | | | (1.7) | |
淨收益 | — | | | — | | | 693.9 | | | — | | | — | | | 693.9 | |
股票期權行權 | — | | | 88.9 | | | — | | | — | | | — | | | 88.9 | |
出售庫存股 | — | | | 7.1 | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 7.3 | |
貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | (28.6) | | | — | | | (28.6) | |
基於股票的薪酬 | — | | | 86.4 | | | — | | | — | | | — | | | 86.4 | |
限制性股票活動 | — | | | (16.4) | | | — | | | — | | | — | | | (16.4) | |
宣佈的股息($1.5375每股) | — | | | — | | | (160.8) | | | — | | | — | | | (160.8) | |
2020年9月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,069.9 | | | $ | 8,349.4 | | | $ | (241.4) | | | $ | (18.1) | | | $ | 10,160.9 | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
羅珀技術公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
除每股數據外,所有貨幣和股票金額均以百萬為單位。
1. 陳述的基礎
隨附的截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合財務報表未經審計。管理層認為,隨附的未經審計的簡明綜合財務報表反映了所有調整,其中只包括正常的經常性調整,這對於公平陳述羅珀技術公司及其子公司(“羅珀”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)的財務狀況、經營結果、全面收益和現金流量是必要的。本文包含的2020年12月31日財務狀況數據來自公司於2021年2月22日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的2020年10-K表格年度報告(“年度報告”)中包含的經審計的綜合財務報表,但不包括美國公認會計原則(“公認會計原則”)要求的所有披露。
羅珀的管理層已經對資產和負債的報告以及或有資產和負債的披露做出了估計和假設,以按照公認會計原則編制這些簡明綜合財務報表。實際結果可能與這些估計不同。
在2021年第三季度期間及之後,該公司簽署了最終協議,剝離其TransCore、Zetec和CIVCO放射治療業務,這些業務在所有時間段都以非連續業務的形式公佈。除非另有説明,這些簡明合併財務報表附註中的討論都與持續經營有關。有關停產操作的其他信息,請參閲註釋5。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果不一定表明全年預期的結果。您應將這些未經審計的簡明綜合財務報表與Roper的已審計綜合財務報表及其包含在年報中的附註一起閲讀。某些前期金額已重新分類,以符合本期列報。
2. 近期會計公告
財務會計準則委員會(“FASB”)以會計準則修訂(“ASC”)的會計準則更新(“ASU”)的形式對GAAP下的會計原則進行變更。“本公司考慮所有ASU的適用性和影響。”任何近期未上市的ASU均經評估並確定為不適用,或預期會對公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
最近採用的會計公告
截至2020年1月1日,本公司採用了ASC主題326“金融工具-信貸損失”(“ASC 326”),採用了修改後的追溯過渡法。這個ASU修正了減值模型,使用預期損失法代替金融工具(包括應收貿易賬款和未開票應收賬款)的已發生損失法。我們記錄的非現金累積效應減少到留存收益$1.7,扣除所得税,在我們截至2020年1月1日的期初合併資產負債表上。
近期發佈的會計公告
2021年10月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了一項更新,通過促進收購合同負債和收購方隨後確認的收入的確認保持一致,改進了與業務合併中客户的收購收入合同的會計處理。更新在2022年12月15日之後的財年生效,包括這些財年內的過渡期,允許提前採用。該公司預計將在2021年第四季度儘早採用這一更新。此次更新不會影響2021年完成的收購,採用的未來影響(如果有的話)將取決於公司進行的收購。
3. 加權平均未償還股份
每股基本收益是使用淨收益和相應時期已發行普通股的加權平均數來計算的。稀釋後每股收益是使用淨收益和各自期間已發行普通股和潛在普通股的加權平均股數來計算的。潛在稀釋普通股由基於羅珀普通股交易價格的股票期權組成。潛在普通股的影響是用庫存股方法確定的。
加權平均流通股如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
已發行基本股票 | 105.4 | | | 104.7 | | | 105.2 | | | 104.5 | |
潛在普通股的影響: | | | | | | | |
普通股獎勵 | 1.3 | | | 1.2 | | | 1.2 | | | 1.1 | |
稀釋後的流通股 | 106.7 | | | 105.9 | | | 106.4 | | | 105.6 | |
在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏,有0.502和0.530未計入稀釋後每股收益的未償還股票期權,因為這樣做會產生反攤薄作用,與0.135和0.809未償還的股票期權,這些期權在各自的2020年期間將具有反攤薄作用。
4. 業務收購和處置
Roper已完成測試四在截至2021年9月30日的前九個月中進行的商業收購,總收購價格為美元。19.7,扣除獲得的現金後的淨額。全四這些收購中的一部分已經整合到我們的Deltek業務中,其結果將在應用軟件可報告部分中報告。自每次收購之日起,被收購企業的經營結果就包括在羅珀的簡明合併財務報表中。2021財年前9個月完成的收購的預計運營結果以及收購日期後的收入和淨收入尚未公佈,因為收購的影響,無論是單獨的還是總體的,對我們的財務業績都不是實質性的。
該公司記錄了$13.6商譽和美元8.3與這些相關的其他可識別的無形資產四收購。可攤銷無形資產包括價值為$的客户關係。8.0 (13.6年加權平均使用壽命)和技術為$0.3 (5.0年加權平均使用壽命)。
處置
2021年3月17日,羅珀以1美元的價格完成了對Sedaru公司少數股權的出售。27.1。這筆交易的税前收益為$。27.1,在其他收入(費用)中列報,在簡明綜合收益表中淨額列報。
5. 停產運營
在2021年第三季度期間和之後,該公司簽署了最終協議,剝離其TransCore、Zetec和CIVCO放射治療業務,如下所述。
•2021年8月10日,羅珀簽署了一項最終協議,將其Zetec業務剝離給Eddyfi NDT Inc.,價格約為$350.0現金。這筆交易預計將在2021年第四季度完成,但需要遵守慣例的完成條件,包括監管部門的批准。Zetec之前被包括在工藝技術可報告部門。
•2021年10月1日,Roper簽署了一項最終協議,將其TransCore業務剝離給新加坡技術工程有限公司(Singapore Technologies Engineering Ltd.)的一家附屬公司,價格約為$2,680.0現金。這筆交易預計將在2022年第一季度完成,但需要遵守慣例的完成條件。包括監管部門的批准。TransCore之前包括在網絡軟件和系統可報告部分。
•2021年10月14日,羅珀簽署了一項最終協議,將其CIVCO放射治療業務剝離給藍狼資本合夥公司(Blue Wolf Capital Partners LLC)的一家附屬公司,價格約為美元120.0現金。2021年11月1日,該公司完成了對其CIVCO放射治療業務的出售。公司目前正在計算出售的收益和相關税費,這將在公司2021年的Form 10-K年度報告中披露。CIVCO放射治療業務以前包括在測量和分析解決方案報告部門。
該公司完成的這些出售活動總體上代表着一種戰略轉變,將對公司的運營和財務業績產生重大影響。這些資產剝離大大增加了我們高利潤率、經常性收入業務的組合,並顯著降低了我們的營運資金需求。因此,TransCore、Zetec和CIVCO放射治療業務的財務結果在簡明合併財務報表中作為所有期間的非連續性業務列報。這些業務的流動和非流動資產和負債在簡明綜合資產負債表中列示,作為兩個期間分類為待售的非持續業務的資產和負債列報。
下表彙總了與TransCore、Zetec和CIVCO放射治療業務的非持續業務相關的主要資產和負債類別,如簡明綜合資產負債表中所述:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日(1) | | 2020年12月31日 |
應收賬款淨額 | $ | 86.8 | | | $ | 117.3 | |
庫存,淨額 | 53.8 | | 33.3 | |
未開票應收賬款 | 154.6 | | 168.9 | |
| | | |
商譽 | 428.5 | | — | |
其他無形資產,淨額 | 37.8 | | — | |
其他流動資產 | 72.1 | | 4.7 | |
持有待售流動資產 | 833.6 | | | 324.2 | |
| | | |
商譽 | — | | | 429.2 | |
其他無形資產,淨額 | — | | | 38.7 | |
其他資產 | — | | | 53.7 | |
持有待售資產 | $ | — | | | $ | 521.6 | |
| | | |
應付帳款 | $ | 49.7 | | | $ | 50.7 | |
應計補償 | 30.2 | | 23.5 | |
遞延税金 | 25.2 | | — | |
其他流動負債 | 63.5 | | 46.6 | |
持有待售流動負債 | 168.6 | | 120.8 | |
| | | |
遞延税金 | — | | | 31.0 | |
其他負債 | — | | | 33.1 | |
持有待售債務 | $ | — | | | $ | 64.1 | |
(1) 所有待售的資產和負債都歸類為流動資產,因為TransCore、Zetec和CIVCO放射治療的出售很可能在一年內完成。
下表彙總了構成TransCore、Zetec和CIVCO放射治療業務非持續業務淨收入的主要收入和支出類別:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨收入 | $ | 158.6 | | | $ | 167.9 | | | $ | 472.1 | | | $ | 503.2 | |
銷售成本 | 91.3 | | 101.9 | | 280.2 | | 296.7 |
毛利 | 67.3 | | 66.0 | | 191.9 | | 206.5 |
| | | | | | | |
銷售、一般和行政費用(1) | 25.6 | | 28.9 | | 87.8 | | 86.6 |
營業收入 | 41.7 | | 37.1 | | 104.1 | | 119.9 |
| | | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | 0.2 | | (0.2) | | 1.4 | | 0.2 |
| | | | | | | |
所得税前收益 | 41.9 | | 36.9 | | 105.5 | | 120.1 |
| | | | | | | |
所得税 | 12.2 | | 9.5 | | 23.4 | | 26.7 |
| | | | | | | |
非持續經營淨收益 | $ | 29.7 | | | $ | 27.4 | | | $ | 82.1 | | | $ | 93.4 | |
(1) 包括基於股票的薪酬支出$1.4及$1.2分別截至2021年和2020年9月30日的三個月,以及美元3.2及$3.5截至2021年和2020年9月30日的9個月。停產業務的股票補償以前被報告為未分配的公司一般和行政費用的一個組成部分。
6. 基於股票的薪酬
Roper Technologies,Inc.2021年激勵計劃(“2021年計劃”)是一項基於股票的薪酬計劃,用於向Roper的員工、高級管理人員、董事和顧問授予激勵股票期權、非限制性股票期權、限制性股票、股票增值權或同等工具。2021年6月14日,股東在年度股東大會上通過了2021年計劃。2021年計劃取代了修訂後的Roper Technologies,Inc.2016激勵計劃(“2016計劃”),2016計劃不會提供額外的撥款。
下表提供了有關公司股票薪酬支出的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
基於股票的薪酬 | $ | 35.4 | | | $ | 28.9 | | | $ | 102.9 | | | $ | 84.8 | |
在持續經營淨收益中確認的税收影響 | 7.4 | | | 6.1 | | | 21.6 | | | 17.8 | |
股票期權-在截至2021年9月30日的9個月裏,0.513授予的期權加權平均公允價值為#美元。95.04每個選項。在2020年同期,0.758授予的期權加權平均公允價值為#美元。63.01每個選項。根據2021年計劃和2016年計劃的要求,所有期權的發行行權價都等於授予日羅珀普通股的收盤價。
羅珀使用Black-Scholes期權定價模型,根據授予日期權的估計公允價值記錄員工股票期權的補償費用。歷史數據被用來估計預期價格波動率、預期股息收益率、預期期權壽命和預期罰沒率。無風險利率是基於授予期權估計壽命時有效的美國國債收益率曲線。
使用Black-Scholes期權定價模型,使用以下加權平均假設來估計在本年度和上一年期間授予的期權的公允價值:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
無風險利率(%) | 0.94 | | | 0.81 | |
預期期權壽命(年) | 5.61 | | 5.64 |
預期波動率(%) | 25.15 | | | 20.36 | |
預期股息率(%) | 0.56 | | | 0.62 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,從期權行使中收到的現金為$81.8及$88.9,分別為。
限制性股票授予-在截至2021年9月30日的9個月內,本公司授予0.225加權平均授出日期公允價值為$的股份408.07每股受限股。於2020年同期,本公司授予0.234加權平均授出日期公允價值為$的股份353.68每股受限股。所有贈款均按授予日公允價值發放。
在截至2021年9月30日的9個月內,0.146授予的限制性股份的加權平均授予日期公允價值為$314.01每股受限股份,加權平均歸屬日期公允價值為$406.74每股受限股。
員工購股計劃-Roper的員工股票購買計劃(ESPP)之前允許美國和加拿大的員工指定最多10按符合條件的收益的%以每股1%的價格購買羅珀的普通股5在季度發行期開始和結束時股票平均收盤價的折扣率。根據股票購買計劃出售給員工的普通股可以是庫存股、公開市場購買的股票,也可以是新發行的股票。
我們修改了2020年7月1日生效的ESPP,允許美國和加拿大的員工指定最多10按符合條件的收益的%以每股1%的價格購買羅珀的普通股10在每個季度發行期的第一天和最後一天,股票收盤價較低者的折扣率。根據員工持股計劃出售給員工的普通股可以是庫存股、公開市場購買的股票或新發行的股票。
在截至2021年和2020年9月30日的9個月內,ESPP的參與者購買了0.031和0.022Roper的普通股,總代價為$11.8及$7.3,分別為。所有股票都是從羅珀的庫存股購買的。
7. 盤存
庫存的構成如下:
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
原材料和供應品 | $ | 105.9 | | | $ | 104.0 | |
在製品 | 27.6 | | | 22.9 | |
成品 | 77.1 | | | 74.4 | |
庫存儲備 | (36.2) | | | (36.2) | |
庫存,淨額 | $ | 174.4 | | | $ | 165.1 | |
8. 商譽和其他無形資產
按分部劃分的商譽賬面價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應用軟件 | | 網絡軟件與系統 | | 測量與分析解決方案 | | 工藝技術 | | 總計 |
2020年12月31日的餘額 | $ | 8,802.3 | | | $ | 3,746.2 | | | $ | 1,167.3 | | | $ | 250.2 | | | $ | 13,966.0 | |
加法 | 13.6 | | | — | | | — | | | — | | | 13.6 | |
| | | | | | | | | |
其他 | 3.1 | | | 0.9 | | | — | | | — | | | 4.0 | |
貨幣換算調整 | 1.1 | | | 6.8 | | | (1.8) | | | (0.5) | | | 5.6 | |
2021年9月30日的餘額 | $ | 8,820.1 | | | $ | 3,753.9 | | | $ | 1,165.5 | | | $ | 249.7 | | | $ | 13,989.2 | |
其他主要涉及收購的採購會計調整。
其他無形資產包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本 | | 累計 攤銷 | | 上網本 價值 |
需攤銷的資產: | | | | | |
與客户相關的無形資產 | $ | 7,473.7 | | | $ | (1,688.2) | | | $ | 5,785.5 | |
非專利技術 | 942.8 | | | (363.9) | | | 578.9 | |
軟件 | 172.4 | | | (127.4) | | | 45.0 | |
專利和其他保護權 | 12.0 | | | (6.0) | | | 6.0 | |
商品名稱 | 7.3 | | | (5.6) | | | 1.7 | |
不受攤銷影響的資產: | | | | | |
商品名稱 | 751.1 | | | — | | | 751.1 | |
| | | | | |
2020年12月31日的餘額 | $ | 9,359.3 | | | $ | (2,191.1) | | | $ | 7,168.2 | |
| | | | | |
需攤銷的資產: | | | | | |
與客户相關的無形資產 | $ | 7,478.5 | | | $ | (2,020.1) | | | $ | 5,458.4 | |
非專利技術 | 907.0 | | | (413.3) | | | 493.7 | |
軟件 | 172.4 | | | (138.2) | | | 34.2 | |
專利和其他保護權 | 12.6 | | | (5.0) | | | 7.6 | |
商品名稱 | 6.7 | | | (5.7) | | | 1.0 | |
不受攤銷影響的資產: | | | | | |
商品名稱 | 751.0 | | | — | | | 751.0 | |
| | | | | |
2021年9月30日的餘額 | $ | 9,328.2 | | | $ | (2,582.3) | | | $ | 6,745.9 | |
其他無形資產的攤銷費用為#美元。434.2及$315.5在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內。
商譽及無限期無形資產之賬面值評估須按年度進行,並於發生事件或情況變化時臨時進行,而該等事件或情況變化極有可能令報告單位之公允價值低於其賬面值。沒有任何事件或情況變化表明需要在2021年進行中期減值審查。公司將在2021年第四季度進行年度分析。
9. 金融工具和債務的公允價值
截至2021年9月30日,羅珀的債務包括$8,000公允價值如下的固定利率優先票據:
| | | | | |
$5002.8002021年到期的優先票據百分比 | 502 | |
$5003.1252022年到期的優先票據百分比 | 512 | |
$3000.4502022年到期的優先票據百分比 | 301 | |
$7003.6502023年到期的優先票據百分比 | 742 | |
$5002.3502024年到期的優先票據百分比 | 524 | |
$3003.8502025年到期的優先票據百分比 | 330 | |
$7001.0002025年到期的優先票據百分比 | 697 | |
$7003.8002026年到期的優先票據百分比 | 779 | |
$7001.4002027年到期的優先票據百分比 | 691 | |
$8004.2002028年到期的優先票據百分比 | 915 | |
$7002.9502029年到期的優先票據百分比 | 745 | |
$6002.0002030年到期的優先票據百分比 | 591 | |
$1,0001.7502031年到期的優先票據百分比 | 957 | |
優先票據的公允價值以每一系列票據的交易價格為基礎,公司已將其確定為FASB公允價值等級中的第二級。
在截至2021年9月30日的9個月之後,於2021年10月8日,本公司選擇行使其選擇權贖回所有未贖回的2.8002021年12月15日到期的債券(“債券”),原來本金總額為$500,及富國銀行(Wells Fargo Bank,National Association)作為管理票據的契約(下稱“契約”)的受託人,向票據的登記持有人發出贖回通知。債券的贖回日期定為二零二一年十一月十五日(“贖回日”)。該批債券將於以下時間贖回:100債券本金總額的%,另加根據契約所載條款至贖回日為止的應計及未付利息。上述規定並不構成任何債券的贖回通知。
10. 偶然事件
在正常業務過程中,Roper參與了各種懸而未決或受到威脅的法律行動,包括產品責任、知識產權、數據隱私和僱傭做法,這些行動的性質通常與過去幾年的性質一致。在對公司的或有負債進行總體分析後,根據過去解決此類法律索賠的經驗,以及與未決索賠有關的主要、超額和總括責任保險的可獲得性和限額,管理層認為,已經為保險未涵蓋的任何潛在負債做了充足的撥備,而且這些行動產生的最終負債(如果有)不應對羅珀的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。在此基礎上,管理層認為,已為保險未涵蓋的任何潛在負債做了充足的撥備,並且這些行動產生的最終負債不應對羅珀的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
羅珀的子公司Vertafort,Inc.被命名為三可能的集體訴訟,二在美國德克薩斯州南區地區法院(Allen等人)V.Vertafort,Inc.,案件4:20-cv-4139,2020年12月4日提交,Masciotra等人。V.Vertafort,Inc.,最初於2020年12月8日作為案件1在美國科羅拉多州地區法院提起訴訟:20-cv-03603,隨後移交),以及一在美國德克薩斯州北區地區法院(Mulvey,et al.訴Vertafort,Inc.,案件3:21-cv-00213-E,2021年1月31日提交)。2021年7月,法院批准了Vertafort提出的駁回艾倫案件的動議。原告已就駁回一事向美國第五巡迴上訴法院提出上訴。2021年7月,Masciotra案的原告在沒有偏見的情況下自願駁回了他的訴訟。馬爾維案件聲稱代表了大約27.72019年2月之前持有德克薩斯州駕照的2000萬人。2020年11月,Vertafort宣佈,由於人為錯誤,三個數據文件無意中存儲在一個不安全的外部存儲服務中,似乎是在未經授權的情況下被訪問的。這些文件包括2019年2月之前發放的駕照的司機信息,其中包含德克薩斯州的駕照號碼,以及姓名、出生日期、地址和車輛登記歷史。這些文件不包含任何社會安全號碼或金融賬户信息。該案根據“駕駛員隱私保護法”(“美國聯邦法典”第18編第2721節)尋求恢復。Vertafort正在積極為此案辯護。此外,羅珀還被告知,德克薩斯州總檢察長正在調查這起數據事件。
在美國某些州,Roper或其子公司與許多工業公司一起被列為石棉相關訴訟索賠的被告。羅珀沒有需要大量的資源來應對這些案件,羅珀認為
它對這類主張擁有有效的辯護理由,如果需要,它打算大力辯護。鑑於這些索賠的狀況,無法確定潛在的責任(如果有的話)。
11. 業務部門
下表按可報告部門列出了選定的財務信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2021 | | 2020 | | 更改% | | 2021 | | 2020 | | 更改% |
淨收入: | | | | | | | | | | | |
應用軟件 | $ | 603.4 | | | $ | 447.9 | | | 34.7 | % | | $ | 1,771.6 | | | $ | 1,251.4 | | | 41.6 | % |
網絡軟件與系統 | 343.4 | | | 288.1 | | | 19.2 | % | | 983.3 | | | 864.0 | | | 13.8 | % |
測量與分析解決方案 | 392.4 | | | 356.9 | | | 9.9 | % | | 1,146.8 | | | 1,065.3 | | | 7.7 | % |
工藝技術 | 123.6 | | | 105.3 | | | 17.4 | % | | 363.8 | | | 337.9 | | | 7.7 | % |
總計 | $ | 1,462.8 | | | $ | 1,198.2 | | | 22.1 | % | | $ | 4,265.5 | | | $ | 3,518.6 | | | 21.2 | % |
毛利: | | | | | | | | | | | |
應用軟件 | $ | 420.2 | | | $ | 307.6 | | | 36.6 | % | | $ | 1,228.2 | | | $ | 851.8 | | | 44.2 | % |
網絡軟件與系統 | 284.3 | | | 235.1 | | | 20.9 | % | | 807.9 | | | 701.1 | | | 15.2 | % |
測量與分析解決方案 | 224.0 | | | 212.1 | | | 5.6 | % | | 665.7 | | | 636.5 | | | 4.6 | % |
工藝技術 | 67.6 | | | 55.1 | | | 22.7 | % | | 197.6 | | | 180.5 | | | 9.5 | % |
總計 | $ | 996.1 | | | $ | 809.9 | | | 23.0 | % | | $ | 2,899.4 | | | $ | 2,369.9 | | | 22.3 | % |
營業利潤*: | | | | | | | | | | | |
應用軟件 | $ | 164.6 | | | $ | 125.6 | | | 31.1 | % | | $ | 472.5 | | | $ | 336.6 | | | 40.4 | % |
網絡軟件與系統 | 134.4 | | | 102.3 | | | 31.4 | % | | 368.4 | | | 298.3 | | | 23.5 | % |
測量與分析解決方案 | 119.0 | | | 119.7 | | | (0.6) | % | | 361.6 | | | 352.4 | | | 2.6 | % |
工藝技術 | 37.0 | | | 28.0 | | | 32.1 | % | | 112.5 | | | 80.7 | | | 39.4 | % |
總計 | $ | 455.0 | | | $ | 375.6 | | | 21.1 | % | | $ | 1,315.0 | | | $ | 1,068.0 | | | 23.1 | % |
長期資產: | | | | | | | | | | | |
應用軟件 | $ | 129.8 | | | $ | 114.1 | | | 13.8 | % | | | | | | |
網絡軟件與系統 | 27.4 | | | 28.8 | | | (4.9) | % | | | | | | |
測量與分析解決方案 | 30.9 | | | 35.4 | | | (12.7) | % | | | | | | |
工藝技術 | 14.4 | | | 19.0 | | | (24.2) | % | | | | | | |
總計 | $ | 202.5 | | | $ | 197.3 | | | 2.6 | % | | | | | | |
*部門營業利潤在未分配的公司一般和行政費用之前。這些費用是$。51.5及$45.1分別截至2021年和2020年9月30日的三個月,以及美元155.4及$137.5截至2021年和2020年9月30日的9個月。
12. 合同收入
分類收入-我們將收入分成兩類:(I)軟件和相關服務;(Ii)工程產品和相關服務。軟件和相關服務的收入主要來自我們的應用軟件和網絡軟件及系統可報告部門。工程產品和相關服務的收入來自我們除應用軟件以外的所有可報告部門,並構成我們測量與分析解決方案和過程技術可報告部門產生的幾乎所有收入。詳情見下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
軟件及相關服務 | $ | 919.3 | | | $ | 714.8 | | | $ | 2,673.6 | | | $ | 2,038.8 | |
工程產品及相關服務 | 543.5 | | | 483.4 | | | 1,591.9 | | | 1,479.8 | |
淨收入 | $ | 1,462.8 | | | $ | 1,198.2 | | | $ | 4,265.5 | | | $ | 3,518.6 | |
剩餘的履約義務-剩餘履約義務代表尚未完成工作的確定訂單的交易價格,不包括未行使的合同期權。截至2021年9月30日,分配給剩餘履約義務的交易價格總額為美元。3,349.7。我們預計將在以下方面確認收入:65在接下來的一年中,我們剩餘的履約義務的百分比12三個月(“積壓”),其餘部分將在此後確認。
合同餘額 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
資產負債表賬户 | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | 變化 |
未開票應收賬款 | $ | 102.5 | | | $ | 72.8 | | | $ | 29.7 | |
合同負債--流動負債(1) | (995.6) | | | (990.3) | | | (5.3) | |
遞延收入-非流動收入(2) | (70.8) | | | (42.8) | | | (28.0) | |
合同淨資產/(負債) | $ | (963.9) | | | $ | (960.3) | | | $ | (3.6) | |
(1) 主要由“遞延收入”構成。
(2) 遞延收入的非流動部分包括在我們的簡明綜合資產負債表中的“其他負債”中。
我們的合同淨資產/(負債)從2020年12月31日至2021年9月30日的變化主要是由於與軟件即服務(SaaS)和合同後支持(PCS)續訂相關的付款和開票時間,但由於與多年期許可證續訂和軟件實施相關的軟件里程碑開票時間相關的開票時間安排,未開單應收賬款的增加部分抵消了這一變化。在此期間,我們的合同淨資產/(負債)從2020年12月31日至2021年9月30日發生變化,主要原因是與軟件即服務(SaaS)和合同後支持(PCS)續訂相關的付款和開票時間。
該公司的大多數採用收入確認輸入法的基於項目的合同都是根據合同條款和條件在工作進展時開具賬單的,要麼定期開具賬單,要麼在實現某些里程碑的時候開具賬單。這通常會導致未開票的應收賬款,在收入確認後開票。在公司業績主要與SaaS和PCS續訂有關的現金支付收到或到期時,公司會記錄合同負債。2020年12月31日和2019年12月31日從合同負債餘額確認的收入為#美元。155.6及$157.8分別截至2021年和2020年9月30日的三個月,以及美元870.6及$706.2截至2021年和2020年9月30日的9個月。
為了確定當期從合同負債中確認的收入,我們將收入分配給個別遞延收入或超過年初未償還收入餘額的賬單,直到收入超過該餘額。
遞延佣金的流動部分和非流動部分分別包括在我們的簡明綜合資產負債表中的“其他流動資產”和“其他資產”中。在2021年9月30日和2020年12月31日,我們有48.8及$42.5分別是遞延佣金。
第二項:公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析一起閲讀,這些討論包括在我們於2021年2月22日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告(“年度報告”)中,以及本報告其他部分包含的簡明合併財務報表附註中。
有關前瞻性陳述的信息
這份報告包括聯邦證券法所指的“前瞻性陳述”。此外,我們或我們的高管可能會在我們提交給美國證券交易委員會的報告和其他文件中,或與向媒體、潛在投資者或其他人發表的口頭聲明相關的情況下,不時發表前瞻性聲明。所有非歷史事實的陳述都是“前瞻性陳述”。前瞻性陳述可以用諸如“預期”、“估計”、“計劃”、“預期”、“計劃”、“計劃”、“應該”、“將”、“相信”或“打算”等詞彙或短語以及類似的詞彙或短語來表示。這些陳述反映了管理層目前的信念,並不是對未來業績的保證。它們涉及風險和不確定因素,可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。此類風險和不確定性包括:新冠肺炎大流行對我們的業務、運營、財務業績和流動性的持續影響;這些影響將取決於許多我們無法準確預測或評估的不斷變化的因素,其中包括:疫情持續時間和範圍、病毒的新變種以及疫苗的分發和效力;疫苗授權對我們員工的影響;對全球和地區市場、經濟和經濟活動的任何負面影響;政府、企業和個人應對大流行所採取的行動。大流行對我們的員工、客户、供應商和業務合作伙伴的影響,以及大流行後經濟和對我們產品和服務的需求恢復的速度。
本報告中的其他前瞻性陳述包括但不限於有關經營業績、我們經營計劃的成功、我們對產生現金和減少債務及相關利息支出的能力的預期、利潤和現金流預期、新收購業務被整合並對未來增長做出貢獻的前景、我們對通過收購實現增長的預期以及完成我們宣佈的資產剝離的能力,包括獲得任何必要的監管批准。與前瞻性陳述相關的重要假設包括:對我們產品的需求、產品升級和新產品推出的成本、時機和成功、原材料成本、預期定價水平、未決訴訟的預期結果、競爭條件和總體經濟狀況。這些假設可能被證明是不準確的。雖然我們認為前瞻性陳述中反映的估計和預測是合理的,但我們的預期可能被證明是不正確的。可能導致實際結果與前瞻性陳述中包含的估計或預測大不相同的重要因素包括但不限於:
•一般經濟狀況;
•難以進行收購和成功整合被收購的業務;
•與未來收購相關的任何不可預見的負債;
•我們的負債對我們的業務造成了限制;
•不利的外匯匯率變動;
•未能有效緩解網絡安全威脅,包括由此引發的任何訴訟;
•未遵守新的數據隱私法律法規,包括由此引發的任何訴訟;
•與出口/進口相關的困難和關税税率變化的風險;
•與我們的國際銷售和運營相關的風險和成本;
•利率上升;
•產品責任和保險風險;
•增加保修風險;
•未來的競爭;
•我們的一些市場的週期性;
•減少與大客户的業務往來;
•與政府合同相關的風險;
•勞動力、原材料、零部件供應或價格的變化,包括新冠肺炎的影響;
•環境合規成本和責任;
•與石棉有關的訴訟的風險和費用;
•我們商譽和其他無形資產的潛在沖銷;
•我們成功開發新產品的能力;
•知識產權保護不力;
•政府規章(包括税收)的影響或變化;
•恐怖襲擊、衞生危機(如新冠肺炎大流行)或其他不可預見的地緣政治事件造成的經濟破壞;以及
•在不時提交給證券交易委員會的其他報告中討論的因素。
我們相信這些前瞻性陳述是合理的。然而,您不應過度依賴任何基於當前預期的前瞻性陳述。此外,前瞻性陳述僅在發表之日發表,我們沒有義務根據新信息或未來事件公開更新這些陳述中的任何一項。
概述
羅珀是一家多元化的科技公司。我們經營為各種利基終端市場設計和開發軟件(許可證和SaaS)以及工程產品和解決方案的企業。
我們通過強調持續改善現有業務的經營業績,並通過收購其他提供高附加值軟件、服務、工程產品和解決方案的業務來追求收益和現金流的持續和可持續增長,我們相信這些業務能夠實現增長並保持高利潤率。我們在許多利基市場競爭,並相信我們是這些市場的領先者,或者是這些市場領先者的競爭性替代品。
停產運營
在第三季度期間和之後,該公司簽署了最終協議,剝離其TransCore、Zetec和CIVCO放射治療業務。因此,從2021年第三季度開始,我們將這些業務的結果歸類為非連續性業務,並對某些前期金額進行了重新分類,以符合本期列報。關於非持續經營的信息包括在簡明合併財務報表附註5中。
關鍵會計政策
在截至2021年9月30日的9個月中,我們在年報中“第7項.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中披露的作為我們的關鍵會計政策和估計的項目沒有實質性變化。
近期發佈的會計準則
有關新會計聲明的信息包括在簡明合併財務報表附註2中。
新冠肺炎對我們業務的影響
新冠肺炎大流行對我們的業務、運營結果和財務狀況的影響程度將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有高度的不確定性,難以預測,包括但不限於疫情爆發的持續時間、蔓延及其嚴重程度,遏制病毒及其變體的行動(包括現有疫苗的分發、管理和效力),疫苗授權對我們勞動力的影響,以及正常經濟和運營條件能夠以多快速度和多大程度恢復。如果新冠肺炎及其變種繼續傳播,特別是在疫苗接種率較低的國家,某些國家可能會經歷更嚴重和更持久的大流行影響。就我們在這些國家的業務和/或客户而言,我們在這些國家的業務可能會受到不利影響。
持續經營的結果
所有貨幣金額均以百萬為單位,百分比為淨收入。
由於四捨五入的原因,百分比的總和可能不是。
下表列出了所示期間的選定信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨收入: | | | | | | | |
應用軟件 | $ | 603.4 | | | $ | 447.9 | | | $ | 1,771.6 | | | $ | 1,251.4 | |
網絡軟件與系統 | 343.4 | | | 288.1 | | | 983.3 | | | 864.0 | |
測量與分析解決方案 | 392.4 | | | 356.9 | | | 1,146.8 | | | 1,065.3 | |
工藝技術 | 123.6 | | | 105.3 | | | 363.8 | | | 337.9 | |
總計 | $ | 1,462.8 | | | $ | 1,198.2 | | | $ | 4,265.5 | | | $ | 3,518.6 | |
毛利率: | | | | | | | |
應用軟件 | 69.6 | % | | 68.7 | % | | 69.3 | % | | 68.1 | % |
網絡軟件與系統 | 82.8 | | | 81.6 | | | 82.2 | | | 81.1 | |
測量與分析解決方案 | 57.1 | | | 59.4 | | | 58.0 | | | 59.7 | |
工藝技術 | 54.7 | | | 52.3 | | | 54.3 | | | 53.4 | |
總計 | 68.1 | | | 67.6 | | | 68.0 | | | 67.4 | |
銷售、一般和行政費用: | | | | | | | |
應用軟件 | 42.3 | % | | 40.6 | % | | 42.7 | % | | 41.2 | % |
網絡軟件與系統 | 43.7 | | | 46.1 | | | 44.7 | | | 46.6 | |
測量與分析解決方案 | 26.8 | | | 25.9 | | | 26.5 | | | 26.7 | |
工藝技術 | 24.8 | | | 25.7 | | | 23.4 | | | 29.5 | |
總計 | 37.0 | | | 36.2 | | | 37.1 | | | 37.0 | |
部門營業利潤率: | | | | | | | |
應用軟件 | 27.3 | % | | 28.0 | % | | 26.7 | % | | 26.9 | % |
網絡軟件與系統 | 39.1 | | | 35.5 | | | 37.5 | | | 34.5 | |
測量與分析解決方案 | 30.3 | | | 33.5 | | | 31.5 | | | 33.1 | |
工藝技術 | 29.9 | | | 26.6 | | | 30.9 | | | 23.9 | |
總計 | 31.1 | | | 31.3 | | | 30.8 | | | 30.4 | |
企業管理費 | (3.5) | | | (3.8) | | | (3.6) | | | (3.9) | |
營業收入 | 27.6 | | | 27.6 | | | 27.2 | | | 26.4 | |
利息支出,淨額 | (4.0) | | | (5.2) | | | (4.2) | | | (4.4) | |
| | | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | (0.1) | | | (0.2) | | | 0.6 | | | (0.1) | |
所得税前收益 | 23.5 | | | 22.2 | | | 23.6 | | | 21.9 | |
所得税 | (5.7) | | | (4.9) | | | (5.2) | | | (4.9) | |
持續經營淨收益 | 17.8 | % | | 17.3 | % | | 18.3 | % | | 17.1 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
與截至2020年9月30日的三個月相比,截至2021年9月30日的三個月的淨收入增長了22.1%。截至2021年9月30日的三個月收入增長構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應用軟件 | | 網絡軟件與系統 | | 測量與分析解決方案 | | 工藝技術 | | 套管機 |
總收入增長 | 34.7 | % | | 19.2 | % | | 10.0 | % | | 17.2 | % | | 22.1 | % |
以下因素的影響較小: | | | | | | | | | |
收購/資產剝離 | 24.1 | | | 1.3 | | | — | | | — | | | 9.3 | |
外匯 | 0.7 | | | 0.9 | | | 0.8 | | | 1.2 | | | 0.8 | |
| | | | | | | | | |
有機收入增長 | 9.9 | % | | 17.0 | % | | 9.2 | % | | 16.0 | % | | 12.0 | % |
在我們的應用軟件部門,2021年第三季度的收入為603.4美元,而2020年第三季度為447.9美元。有機收入的增長是整個細分市場的廣泛基礎,主要是我們為政府合同、專業服務和急性醫療市場提供服務的業務。2021年第三季度的毛利率從2020年第三季度的68.7%增加到2021年第三季度的69.6%,這主要是由於收購了Vertafort和更高的有機收入帶來的運營槓桿。銷售、一般和行政(“SG&A”)費用佔收入的百分比在2021年第三季度增至42.3%,而2020年第三季度為40.6%,這主要是由於從Vertafort和EPSi收購獲得的無形資產攤銷較高,其次是收入組合。2021年第三季度的營業利潤率為27.3%,而2020年第三季度為28.0%。
在我們的網絡軟件和系統部門,2021年第三季度的收入為343.4美元,而2020年第三季度為288.1美元。有機收入的增長是由我們的網絡軟件業務帶動的,這些業務服務於美國和加拿大的貨運匹配市場、長期護理、人壽保險以及媒體和娛樂市場。毛利率在2021年第三季度增至82.8%,而2020年第三季度為81.6%,這主要是由於收入組合。SG&A費用佔收入的百分比在2021年第三季度降至43.7%,而2020年第三季度為46.1%,這主要是由於更高的有機收入帶來的運營槓桿。因此,2021年第三季度的營業利潤率為39.1%,而2020年第三季度為35.5%。
在我們的測量和分析解決方案部門,2021年第三季度的收入為392.4美元,而2020年第三季度為356.9美元。有機收入的增長主要是由於我們的水錶技術業務、工業業務和醫療產品業務(不包括Verathon)的廣泛增長,這些業務在2020年由於對用於新冠肺炎治療的產品的前所未有的需求而下降。與2020年第三季度的59.4%相比,2021年第三季度的毛利率降至57.1%,這主要是由於收入組合以及與應對廣泛的供應鏈挑戰相關的成本。SG&A費用佔收入的百分比在2021年第三季度增至26.8%,而2020年第三季度為25.9%,這主要是由於Verathon 2021年收入減少導致運營槓桿降低。2021年第三季度的營業利潤率為30.3%,而2020年第三季度為33.5%。
在我們的過程技術部門,2021年第三季度的收入為123.6美元,而2020年第三季度為105.3美元。有機收入的增長是由於整個部門的廣泛收入增長,因為能源和工業市場繼續從大流行造成的需求減少中復甦。2021年第三季度毛利率增至54.7%,而2020年第三季度為52.3%,這主要是由於有機收入增加帶來的運營槓桿。SG&A費用佔收入的百分比在2021年第三季度降至24.8%,而2020年第三季度為25.7%,這是因為有機收入增長的運營槓桿較高,部分抵消了與應對廣泛供應鏈挑戰相關的成本。因此,2021年第三季度的營業利潤率為29.9%,而2020年第三季度為26.6%。
2021年第三季度,公司費用增至51.5美元,佔收入的3.5%,而2020年第三季度為45.1美元,佔收入的3.8%。美元增長主要是由於與薪酬相關的費用增加,但與收購相關的費用減少部分抵消了這一增長。
與2020年第三季度的62.2美元相比,2021年第三季度的淨利息支出降至58.2美元,這是由於(I)與2020年收購Vertafort相關的過渡性融資發端費用的利息支出為7.2美元,以及(Ii)加權平均利率的下降被更高的加權平均債務餘額所抵消。
2021年第三季度的其他費用淨額為1.7美元,主要由我們非美國子公司的資產處置和匯兑損失組成。2020年第三季度的其他費用淨額為2.1美元,主要由我們非美國子公司的匯兑損失構成。
2021年第三季度,所得税佔税前收益的百分比增至24.4%,而2020年第三季度為22.2%。這一税率受到不利影響,主要是因為確認了與一項內部重組計劃相關的淨税收支出。
積壓相當於我們預計將在未來12個月內確認的剩餘業績義務,如簡明合併財務報表附註12中所述。截至2021年9月30日,積壓的訂單增加了24%,達到2191.5美元,而2020年9月30日的積壓金額為1770.3美元。積壓訂單的有機增長為23%,收購貢獻了1%。
| | | | | | | | | | | |
| 截至的積壓 |
| 9月30日, |
| 2021 | | 2020 |
應用軟件 | $ | 1,305.8 | | | $ | 1,131.9 | |
網絡軟件與系統 | 418.0 | | | 336.7 | |
測量與分析解決方案 | 327.1 | | | 208.7 | |
工藝技術 | 140.6 | | | 93.0 | |
總計 | $ | 2,191.5 | | | $ | 1,770.3 | |
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月
與截至2020年9月30日的9個月相比,截至2021年9月30日的9個月的淨收入增長了21.2%。截至2021年9月30日的9個月收入增長構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應用軟件 | | 網絡軟件與系統 | | 測量與分析解決方案 | | 工藝技術 | | 套管機 |
總收入增長 | 41.6 | % | | 13.8 | % | | 7.7 | % | | 7.6 | % | | 21.2 | % |
以下因素的影響較小: | | | | | | | | | |
收購/資產剝離 | 33.2 | | | 2.6 | | | — | | | — | | | 12.4 | |
外匯 | 1.4 | | | 1.1 | | | 1.7 | | | 2.3 | | | 1.5 | |
有機收入增長 | 7.0 | % | | 10.1 | % | | 6.0 | % | | 5.3 | % | | 7.3 | % |
在我們的應用軟件部門,截至2021年9月30日的9個月的收入為1,771.6美元,而截至2020年9月30日的9個月的收入為1,251.4美元。有機收入的增長主要歸功於為政府承包、專業服務和急性醫療保健市場提供服務的企業。截至2021年9月30日的9個月,毛利率增至69.3%,而截至2020年9月30日的9個月毛利率為68.1%,這主要是由於收購了Vertafort和更高的有機收入帶來的運營槓桿。在截至2021年9月30日的9個月中,SG&A費用佔收入的比例增至42.7%,而截至2020年9月30日的9個月為41.2%,這主要是由於Vertafort和EPSi收購獲得的無形資產攤銷較高,部分被更高的有機收入的運營槓桿所抵消。截至2021年9月30日的9個月,營業利潤率為26.7%,而截至2020年9月30日的9個月,營業利潤率為26.9%。
在我們的網絡軟件和系統部門,截至2021年9月30日的9個月的收入為983.3美元,而截至2020年9月30日的9個月的收入為864.0美元。有機收入的增長是整個細分市場的廣泛基礎,主要是我們的網絡軟件業務服務於美國和加拿大的貨運匹配市場、長期護理和建築市場。在截至2021年9月30日的9個月中,毛利率增至82.2%,而截至2020年9月30日的9個月的毛利率為81.1%,這主要是由於收入組合。截至2021年9月30日的9個月,SG&A費用佔收入的比例下降至44.7%,而截至2020年9月30日的9個月為46.6%,這主要是由於有機銷售增加的運營槓桿。因此,截至2021年9月30日的9個月的營業利潤率為37.5%,而截至2020年9月30日的9個月的營業利潤率為34.5%。
在我們的測量和分析解決方案部門,截至2021年9月30日的9個月的收入為1,146.8美元,而截至2020年9月30日的9個月的收入為1,065.3美元。有機收入的增長主要是由於我們的工業業務、水錶技術業務和醫療產品業務(不包括Verathon)帶動的廣泛增長,這些業務在2020年由於對用於新冠肺炎治療的產品的前所未有的需求而下降。截至2021年9月30日的9個月,毛利率降至58.0%,而截至2020年9月30日的9個月毛利率為59.7%,主要原因是收入組合和與Verathon 2021年收入減少相關的運營槓桿降低。在截至2021年9月30日的9個月中,SG&A費用佔收入的百分比降至26.5%,而截至2020年9月30日的9個月為26.7%,這主要是由於收入組合。截至2021年9月30日的9個月,營業利潤率為31.5%,而截至2020年9月30日的9個月,營業利潤率為33.1%。
在我們的過程技術部門,截至2021年9月30日的9個月的收入為363.8美元,而截至2020年9月30日的9個月的收入為337.9美元。有機收入的增長歸功於整個部門的廣泛收入增長,因為能源和工業市場繼續從流感造成的需求減少中復甦。由於有機收入增加帶來的運營槓桿增加,截至2021年9月30日的9個月的毛利率增至54.3%,而截至2020年9月30日的9個月的毛利率為53.4%。在截至2021年9月30日的9個月中,SG&A費用佔收入的比例降至23.4%,而截至2020年9月30日的9個月為29.5%,這主要是因為我們某些業務在2020年第二季度採取的結構性成本削減行動的重組費用為13.6美元,以及有機收入的運營槓桿。因此,截至2021年9月30日的9個月的營業利潤率為30.9%,而截至2020年9月30日的9個月的營業利潤率為23.9%。
截至2021年9月30日的9個月,公司支出增至155.4美元,佔收入的3.6%,而截至2021年9月30日的9個月,公司支出增至137.5美元,佔收入的3.9%。美元增長主要是由於與薪酬相關的費用增加,但與收購相關的費用減少部分抵消了這一增長。
截至2021年9月30日的9個月,淨利息支出增至178.2美元,而截至2020年9月30日的9個月的淨利息支出為154.8美元,這是由於加權平均債務餘額增加,但部分被較低的加權平均利率和2020年與Vertafort收購相關的橋樑融資發起費的720萬美元利息支出所抵消。
截至2021年9月30日的9個月,其他收入淨額為249億美元,主要由出售少數股權投資的收益27.1美元組成。截至2020年9月30日的9個月,其他費用淨額為4.0美元,主要由我們非美國子公司的匯兑損失組成。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏,所得税佔税前收益的百分比持平,為22.2%。
財務狀況、流動性與資本來源
所有貨幣金額都以百萬為單位。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月精選現金流如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
現金提供人/(用於): | 2021 | | 2020 |
經營活動 | $ | 1,432.4 | | | $ | 950.9 | |
投資活動 | (42.4) | | | (5,693.0) | |
融資活動 | (1,340.9) | | | 4,336.4 | |
經營活動-截至2021年9月30日的9個月,經營活動提供的現金淨額較截至2021年9月30日的9個月的950.9美元增加51%至1,432.4美元,這主要是由於(I)扣除非現金支出後的淨收入增加,以及(Ii)2020年前9個月出售Gatan所支付的201.9美元現金税款不會重現。與截至2020年9月30日的9個月相比,截至2021年9月30日的9個月營運資本提供的現金減少,部分抵消了這些增長。
投資活動-截至2021年9月30日的9個月中,投資活動中使用的現金主要是資本支出、資本化軟件支出和業務收購,部分被出售少數投資的收益所抵消。截至2020年9月30日的9個月內,投資活動中使用的現金主要用於收購Vertafort。
融資活動-截至2021年9月30日的9個月,融資活動中使用的現金主要是由於我們的無擔保信貸安排和股息支付的淨償還,部分被基於股票的薪酬淨收益所抵消。在截至2020年9月30日的9個月內,融資活動提供的現金主要是由於發行總計3,300.0美元的優先無擔保票據本金的淨收益,主要用於收購Vertafort,以及我們的無擔保信貸安排下的淨借款。
外幣匯率變化對現金-現金和現金等價物的影響在截至2021年9月30日的9個月中減少了4.9美元,這主要是由於美元對我們歐洲子公司的功能貨幣走強。在截至2020年9月30日的9個月中,現金和現金等價物減少了1.9美元,這主要是由於美元對我們英國和加拿大子公司的功能貨幣走強。
截至2021年9月30日的總債務包括以下內容:
| | | | | |
價值500美元的2.800釐優先債券,2021年到期 | $ | 500.0 | |
價值500美元的3.125釐優先債券,2022年到期 | 500.0 | |
價值300美元0.450釐的優先債券,2022年到期 | 300.0 | |
700億美元3.650釐優先債券,2023年到期 | 700.0 | |
價值500美元2.350釐的優先債券,2024年到期 | 500.0 | |
價值300美元3.850釐的優先債券,2025年到期 | 300.0 | |
700億美元1.000釐優先債券,2025年到期 | 700.0 | |
700億美元3.800釐優先債券,2026年到期 | 700.0 | |
700億美元1.400釐優先債券,2027年到期 | 700.0 | |
$800,4.200釐優先債券,2028年到期 | 800.0 | |
700億美元2.950釐優先債券,2029年到期 | 700.0 | |
價值600美元的2.000釐優先債券,2030年到期 | 600.0 | |
1,000美元1.750釐優先債券,2031年到期 | 1,000.0 | |
無擔保信貸安排 | 380.0 | |
遞延融資成本 | (51.3) | |
其他 | 0.4 | |
總債務,扣除遞延融資成本後的淨額 | 8,329.1 | |
較少電流部分 | 799.2 | |
扣除遞延融資成本後的長期債務 | $ | 7,529.9 | |
我們的3,000.0美元無擔保信貸安排下的借款利率是根據各種公認的指數加上信貸安排中定義的保證金計算的。截至2021年9月30日,我們的無擔保信貸安排下有380.0美元的未償還借款和60.3億美元的未償還信用證。
截至2021年9月30日,我們海外子公司的現金從2020年12月31日的259美元增加到2021年9月30日的337美元,這主要是由於我們的外國子公司在截至2021年9月30日的9個月中產生的現金,部分被截至2021年9月30日的9個月匯回的243美元所抵消。我們打算將所有歷史和未來的收益基本上匯回國內。
在截至2021年9月30日的9個月之後,公司於2021年10月8日選擇行使其選擇性贖回權利,贖回2021年12月15日到期的所有未償還2.800%債券(“債券”),原始本金總額為500美元,富國銀行全國協會(Wells Fargo Bank,National Association)作為管理債券的契約(“債券”)的受託人,向債券的登記持有人發出贖回通知。債券的贖回日期定為二零二一年十一月十五日(“贖回日”)。根據契約所載的條款及條件,債券將按債券本金總額的100%贖回,另加截至贖回日的應計及未付利息。上述規定並不構成任何債券的贖回通知。
我們預計,現有的現金餘額,加上我們業務產生的現金和我們信貸安排下的可用金額,將足以滿足我們在可預見的未來的運營需求。
在截至2021年9月30日的9個月裏,我們遵守了與我們的無擔保信貸安排相關的所有債務契約。
截至2021年9月30日,淨營運資本(流動資產總額,不包括現金和流動資產,減去流動負債總額,不包括債務和流動負債)相對持平,為負704.2美元,而2021年12月31日為負704.4美元。持續的負淨營運資本表明了羅珀的持續發展,並專注於輕資產業務模式。截至2021年9月30日,總債務為8,329.1美元,而截至2020年12月31日,總債務為9,560.8美元,這主要是由於我們的無擔保信貸安排下的淨償還。下表顯示了我們在持續運營基礎上的優勢:
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| 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
債務總額 | $ | 8,329.1 | | | $ | 9,560.8 | |
現金 | (352.5) | | | (308.3) | |
淨債務 | 7,976.6 | | | 9,252.5 | |
股東權益 | 11,342.3 | | | 10,479.8 | |
淨資本總額 | $ | 19,318.9 | | | $ | 19,732.3 | |
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淨債務/總淨資本 | 41.3 | % | | 46.9 | % |
截至2021年9月30日的9個月的資本支出為22.5美元,而截至2020年9月30日的9個月的資本支出為20.9美元。截至2021年9月30日的9個月,資本化軟件支出為22.3美元,而截至2020年9月30日的9個月,資本化軟件支出為9.8美元。資本化軟件支出增加的主要原因是收購了Vertafort公司。我們預計今年剩餘時間的資本支出和資本化軟件支出合計佔收入的百分比將與前幾年相當。
表外安排
截至2021年9月30日,我們與未合併實體或金融合夥企業沒有任何關係,例如經常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體,這些實體的成立目的是促進表外安排或其他合同上狹窄或有限的目的。
展望
目前的地緣政治和經濟不確定性可能會對我們的業務前景產生不利影響。新冠肺炎疫情已經並可能繼續對我們的業務產生不利影響。一場重大的恐怖襲擊、其他全球衝突或公共衞生危機可能會引起世界經濟的變化,對我們產生不利影響。要將這些潛在因素對當前經濟狀況或我們的任何業務的未來影響隔離開來是不可能的。此外,我們也不可能以合理的肯定程度,預測可能會發生甚麼或何時會發生其他同樣會擾亂經濟和對我們的業務造成不利影響的事件。
我們維持積極的收購計劃;然而,未來的收購將取決於眾多因素,合理估計是否或何時會發生任何此類收購,以及這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生什麼影響是不可行的。此類收購可通過使用現有信貸額度、未來運營現金流、已宣佈的資產剝離、未來資產剝離、發行新債務或股權證券的收益或這些方法的任何組合來提供資金,其條款和可用性一般將取決於市場和經濟條件。
我們預計,我們的業務將從經營活動中產生正的現金流,這些現金流將使目前未償還的債務能夠按照償還時間表減少。然而,我們減少債務(並減少相關利息支出)的速度將受到其他因素的影響,其中包括任何新收購的融資和運營要求,我們現有公司的財務表現,以及新冠肺炎疫情對我們的業務前景和整個金融市場的影響。所有這些因素都不能確切地預測。
第三項:加強關於市場風險的定量和定性披露
見“項目7A。關於市場風險的定量和定性披露“在我們的年度報告中。在截至2021年9月30日的9個月裏,沒有實質性的變化。
項目4.管理控制和程序
按照美國證券交易委員會規則的要求,我們已經評估了截至本10-Q表格季度報告涵蓋的期間結束(“評估日期”),我們的披露控制程序和程序的設計和操作的有效性。這項評估是在我們管理層的監督和參與下進行的,包括我們的首席執行官和首席財務官。根據截至評估日期的評估,這些官員得出結論,我們的披露控制和程序的設計和操作是有效的。
我們的披露控制和程序旨在確保我們根據1934年修訂的“證券交易法”(“交易法”)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序,旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定),以便及時做出有關要求披露的決定。
在本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間,我們的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分:報告和其他信息
項目1.開展法律訴訟
有關法律訴訟的信息可以在本季度報告10-Q表格中其他部分的簡明綜合財務報表附註10中找到,並通過引用併入本文。
第1A項:不同的風險因素
有關風險因素的信息可在本10-Q表格的第1部分-第2項和我們的年度報告的第1部分-第1A項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--關於前瞻性陳述的信息”中找到。在截至2021年9月30日的9個月裏,年報中報告的風險因素沒有實質性變化。
第六項。 展品
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2.1 | | | 會員權益購買協議由作為賣方的TransCore Holdings,Inc.和作為買方的ST Engineering Urban Solutions USA Inc之間簽訂,僅為某些規定的目的,作為賣方的母公司Roper Technologies,Inc.和作為母公司的新加坡技術工程有限公司(Singapore Technologies Engineering Ltd)在此提交申請。* | |
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31.1 | | | 現提交第13a-14(A)/15d-14(A)條,首席執行幹事證書。 | |
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31.2 | | | 現提交第13a-14(A)/15d-14(A)條,首席財務官證明。 | |
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32.1 | | | 第1350條首席執行官和首席財務官證書,隨函提供。 | |
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101.INS | | XBRL實例文檔。 | |
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101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔。 | |
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101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
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101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
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101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
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101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
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104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 | |
*有關證物及附表並不在此存檔。公司同意應要求向證券交易委員會補充提供任何此類展品和時間表的副本。
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
羅珀技術公司(Roper Technologies,Inc.)
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/S/L.尼爾·洪恩 | | 總裁兼首席執行官 | 2021年11月4日 |
L·尼爾·亨恩(L.Neil Hunn) | | (首席行政主任) | |
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/S/羅伯特·C·克里西 | | 執行副總裁兼首席財務官 | 2021年11月4日 |
羅伯特·C·克里西 | | (首席財務官) | |
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/S/Jason Conley | | 副總裁兼首席會計官 | 2021年11月4日 |
傑森·康利 | | (首席會計官) | |