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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格:10-Q
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告 |
在從日本到日本的過渡期內,日本將從日本過渡到日本,而日本將從日本過渡到日本。
委託文件編號:001-32622
埃弗裏控股公司(Everi Holdings Inc.)
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | |
特拉華州 | | 20-0723270 |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
| | |
田納西路7250號, 100套房 | | |
拉斯維加斯 | | |
內華達州 | | 89113 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(800) 833-7110
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | |
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.001美元 | 埃夫裏 | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 x不是,不是。¨
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 x不是,不是。¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | ¨ | | 加速文件管理器 | ☒ |
非加速文件服務器 | ¨ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。☐不是,不是。x
截至2021年10月29日,有e 90,978,626沙爾註冊人每股已發行普通股面值為0.001美元。
目錄
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 頁面 |
| | | | |
第一部分:財務信息 | | 3 |
| | | | |
第一項: | | 財務報表 | | 3 |
| | | | |
| | 截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的合併經營報表和全面收益(虧損) | | 3 |
| | | | |
| | 截至2021年9月30日和2020年12月31日的未經審計的合併資產負債表 | | 5 |
| | | | |
| | 截至2021年和2020年9月30日的9個月未經審計的現金流量表簡併報表 | | 6 |
| | | | |
| | 截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的股東權益簡明合併報表(赤字) | | 8 |
| | | | |
| | 未經審計的簡明合併財務報表附註 | | 10 |
| | | | |
第二項: | | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | | 31 |
| | | | |
第三項: | | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 43 |
| | | | |
第四項: | | 管制和程序 | | 44 |
| | | | |
第二部分:其他信息 | | 45 |
| | | | |
第一項: | | 法律程序 | | 45 |
| | | | |
第1A項: | | 風險因素 | | 45 |
| | | | |
第二項: | | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | | 45 |
| | | | |
第三項: | | 高級證券違約 | | 45 |
| | | | |
第四項: | | 煤礦安全信息披露 | | 45 |
| | | | |
第五項: | | 其他信息 | | 45 |
| | | | |
第六項: | | 陳列品 | | 46 |
| | | | |
簽名 | | | | 47 |
第一部分:財務信息
第一項財務報表
埃弗裏控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)
(單位為千,不包括每股收益(虧損)金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | | | |
遊戲收入 | | | | | | | |
博彩運營 | $ | 71,580 | | | $ | 46,968 | | | $ | 202,941 | | | $ | 106,513 | |
遊戲設備和系統 | 24,220 | | | 10,229 | | | 68,298 | | | 28,795 | |
遊戲其他 | 33 | | | 44 | | | 82 | | | 76 | |
遊戲總收入 | 95,833 | | | 57,241 | | | 271,321 | | | 135,384 | |
金融科技的收入 | | | | | | | |
金融接入服務 | 46,421 | | | 33,979 | | | 129,973 | | | 80,986 | |
軟件和其他 | 17,024 | | | 14,630 | | | 49,874 | | | 31,748 | |
硬體 | 9,024 | | | 6,248 | | | 28,829 | | | 16,004 | |
金融科技總收入 | 72,469 | | | 54,857 | | | 208,676 | | | 128,738 | |
總收入 | 168,302 | | | 112,098 | | | 479,997 | | | 264,122 | |
成本和開支 | | | | | | | |
遊戲收入成本(1) | | | | | | | |
博彩運營 | 5,675 | | | 4,245 | | | 15,776 | | | 10,471 | |
遊戲設備和系統 | 13,503 | | | 5,730 | | | 39,058 | | | 16,625 | |
遊戲其他 | — | | | — | | | — | | | 456 | |
遊戲總收入成本 | 19,178 | | | 9,975 | | | 54,834 | | | 27,552 | |
金融科技收入成本(1) | | | | | | | |
金融接入服務 | 1,830 | | | 1,161 | | | 4,863 | | | 5,227 | |
軟件和其他 | 1,063 | | | 859 | | | 3,196 | | | 2,057 | |
硬體 | 5,380 | | | 3,548 | | | 17,078 | | | 9,452 | |
金融科技收入總成本 | 8,273 | | | 5,568 | | | 25,137 | | | 16,736 | |
運營費用 | 47,121 | | | 34,927 | | | 133,320 | | | 115,428 | |
研發 | 9,598 | | | 7,034 | | | 26,799 | | | 20,958 | |
折舊 | 14,463 | | | 16,163 | | | 46,571 | | | 48,700 | |
攤銷 | 14,596 | | | 18,693 | | | 43,680 | | | 57,312 | |
總成本和費用 | 113,229 | | | 92,360 | | | 330,341 | | | 286,686 | |
營業收入(虧損) | 55,073 | | | 19,738 | | | 149,656 | | | (22,564) | |
其他費用 | | | | | | | |
利息支出,扣除利息收入後的淨額 | 14,257 | | | 18,905 | | | 50,488 | | | 56,226 | |
債務清償損失 | 34,389 | | | — | | | 34,389 | | | 7,457 | |
其他費用合計 | 48,646 | | | 18,905 | | | 84,877 | | | 63,683 | |
所得税前收入(虧損) | 6,427 | | | 833 | | | 64,779 | | | (86,247) | |
所得税(福利)撥備 | (319) | | | 1,711 | | | 1,285 | | | (3,434) | |
淨收益(虧損) | 6,746 | | | (878) | | | 63,494 | | | (82,813) | |
外幣折算 | (442) | | | 359 | | | (335) | | | (1,295) | |
綜合收益(虧損) | $ | 6,304 | | | $ | (519) | | | $ | 63,159 | | | $ | (84,108) | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
(1)不包括折舊和攤銷。
埃弗裏控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)
(單位為千,不包括每股收益(虧損)金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
每股收益(虧損) | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.07 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.72 | | | $ | (0.97) | |
稀釋 | $ | 0.07 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.64 | | | $ | (0.97) | |
加權平均已發行普通股 | | | | | | | |
基本信息 | 90,322 | | | 85,556 | | | 88,688 | | | 85,102 | |
稀釋 | 101,359 | | | 85,556 | | | 99,581 | | | 85,102 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
埃弗裏控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未經審計的簡明綜合資產負債表
(單位為千,面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十號, | | 十二月三十一號, |
| 2021 | | 2020 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 215,551 | | | $ | 251,706 | |
結算應收賬款 | 50,596 | | | 60,652 | |
貿易和其他應收賬款,扣除信貸損失準備金#美元4,788及$3,689分別於2021年9月30日和2020年12月31日 | 95,200 | | | 74,191 | |
庫存 | 31,690 | | | 27,742 | |
預付費用和其他流動資產 | 25,218 | | | 17,348 | |
流動資產總額 | 418,255 | | | 431,639 | |
非流動資產 | | | |
財產和設備,淨值 | 114,943 | | | 112,323 | |
商譽 | 681,975 | | | 681,974 | |
其他無形資產,淨額 | 216,621 | | | 214,627 | |
其他應收賬款 | 14,068 | | | 14,620 | |
其他資產 | 20,181 | | | 21,996 | |
非流動資產總額 | 1,047,788 | | | 1,045,540 | |
總資產 | $ | 1,466,043 | | | $ | 1,477,179 | |
負債和股東權益(赤字) | | | |
流動負債 | | | |
結算負債 | $ | 177,582 | | | $ | 173,211 | |
應付賬款和應計費用 | 199,254 | | | 145,029 | |
長期債務的當前部分 | 6,000 | | | 1,250 | |
流動負債總額 | 382,836 | | | 319,490 | |
非流動負債 | | | |
長期債務,減少流動部分 | 976,407 | | | 1,128,003 | |
遞延税負淨額 | 19,782 | | | 19,956 | |
其他應計費用和負債 | 14,250 | | | 17,628 | |
非流動負債總額 | 1,010,439 | | | 1,165,587 | |
總負債 | 1,393,275 | | | 1,485,077 | |
承付款和或有事項(附註13) | | | |
股東權益(虧損) | | | |
可轉換優先股,$0.001面值,50,000授權股份及不是分別於2021年9月30日和2020年12月31日發行的股票 | — | | | — | |
普通股,$0.001面值,500,000授權股份及116,357和90,692分別於2021年9月30日發行和發行的股票,以及111,872和86,683股票分別於2020年12月31日發行和發行 | 116 | | | 112 | |
額外實收資本 | 493,022 | | | 466,614 | |
累計赤字 | (231,126) | | | (294,620) | |
累計其他綜合損失 | (1,526) | | | (1,191) | |
國庫股,按成本價計算,25,664和25,190股票分別於2021年9月30日和2020年12月31日 | (187,718) | | | (178,813) | |
股東權益合計(虧損) | 72,768 | | | (7,898) | |
總負債和股東權益(赤字) | $ | 1,466,043 | | | $ | 1,477,179 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
埃弗裏控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(單位:千) | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
經營活動的現金流 | | | |
淨收益(虧損) | $ | 63,494 | | | $ | (82,813) | |
對淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)現金的調整: | | | |
折舊 | 46,571 | | | 48,700 | |
攤銷 | 43,680 | | | 57,312 | |
非現金租賃費用 | 3,400 | | | 3,615 | |
融資成本和折扣攤銷 | 3,234 | | | 3,111 | |
出售或處置資產的損失 | 1,616 | | | 111 | |
合同權的增值 | 6,966 | | | 5,345 | |
信貸損失準備金 | 5,499 | | | 6,925 | |
遞延所得税 | (174) | | | (3,788) | |
庫存報廢準備金 | 1,610 | | | 1,810 | |
資產減記 | — | | | 11,281 | |
債務清償損失 | 34,389 | | | 7,457 | |
基於股票的薪酬 | 12,404 | | | 10,108 | |
其他非現金項目 | — | | | 456 | |
營業資產和負債變動情況: | | | |
結算應收賬款 | 10,056 | | | 36,922 | |
貿易和其他應收款 | (25,522) | | | 6,682 | |
庫存 | (5,569) | | | (10,614) | |
預付費用和其他資產 | (8,068) | | | (4,952) | |
結算負債 | 4,371 | | | (93,622) | |
應付賬款和應計費用 | 45,543 | | | (5,814) | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | 243,500 | | | (1,768) | |
投資活動的現金流 | | | |
資本支出 | (73,288) | | | (52,428) | |
收購,扣除收購的現金後的淨額 | (15,000) | | | (15,000) | |
出售財產和設備所得收益 | 215 | | | 141 | |
配售費用協議 | — | | | (3,021) | |
用於投資活動的淨現金 | (88,073) | | | (70,308) | |
| | | | | | | | | | | |
埃弗裏控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司 |
未經審計的簡明合併現金流量表 |
(單位:千) |
| | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
融資活動的現金流 | | | |
新定期貸款收益 | 600,000 | | | — | |
償還上一期貸款 | (735,500) | | | (13,500) | |
先前增量定期貸款的收益 | — | | | 125,000 | |
償還先前增量定期貸款 | (124,375) | | | (313) | |
上一把左輪手槍的收益 | — | | | 35,000 | |
償還之前的左輪手槍 | — | | | (35,000) | |
2021年無擔保票據的收益 | 400,000 | | | — | |
償還2017年無擔保票據 | (285,381) | | | (89,619) | |
與債務交易相關的費用--新債務 | (19,797) | | | — | |
與債務交易相關的費用--以前的債務 | (20,828) | | | (11,128) | |
行使股票期權所得收益 | 14,012 | | | 3,509 | |
庫存股 | (8,909) | | | (1,097) | |
購置款或有對價的支付 | (9,875) | | | — | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (190,653) | | | 12,852 | |
匯率對現金和現金等價物的影響 | (237) | | | (1,370) | |
現金、現金等價物和限制性現金 | | | |
當期淨減少 | (35,463) | | | (60,594) | |
期初餘額 | 252,349 | | | 296,610 | |
期末餘額 | $ | 216,886 | | | $ | 236,016 | |
| | | | | | | | | | | |
補充現金披露 | | | |
支付利息的現金 | $ | 45,167 | | | $ | 45,331 | |
繳納所得税的現金,淨額 | $ | 975 | | | $ | 81 | |
補充非現金披露 | | | |
應計和未支付的資本支出和配售費用 | $ | 32,999 | | | $ | 2,970 | |
將租賃的遊戲設備轉入庫存 | $ | 5,636 | | | $ | 5,493 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
埃弗裏控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未經審計的股東權益簡明合併報表(虧損)
(單位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股- 系列A | | 其他內容 | | | | 累計 其他 | | | | 股東合計 |
| | 數量: 股票 | | 金額 | | 實繳 資本 | | 累計 赤字 | | 綜合損失 | | 財務處 庫存 | | 權益(赤字) |
| | | | | | | | | | | | | | |
平衡,2020年1月1日 | | 109,493 | | | $ | 109 | | | $ | 445,162 | | | $ | (212,940) | | | $ | (819) | | | $ | (177,524) | | | $ | 53,988 | |
-淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | (13,454) | | | — | | | — | | | (13,454) | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,958) | | | — | | | (1,958) | |
基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 4,173 | | | — | | | — | | | — | | | 4,173 | |
期權的行使 | | 298 | | | 1 | | | 1,641 | | | — | | | — | | | — | | | 1,642 | |
限制性股份的歸屬和扣留 | | 15 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (42) | | | (42) | |
平衡,2020年3月31日 | | 109,806 | | | $ | 110 | | | $ | 450,976 | | | $ | (226,394) | | | $ | (2,777) | | | $ | (177,566) | | | $ | 44,349 | |
淨損失 | | — | | | — | | | — | | | (68,481) | | | — | | | — | | | (68,481) | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 304 | | | — | | | 304 | |
基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 4,638 | | | — | | | — | | | — | | | 4,638 | |
認股權證的發行 | | — | | | — | | | 502 | | | — | | | — | | | — | | | 502 | |
期權的行使 | | 149 | | | 1 | | | 472 | | | — | | | — | | | — | | | 473 | |
限制性股份的歸屬和扣留 | | 579 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (547) | | | (547) | |
平衡,2020年6月30日 | | 110,534 | | | $ | 111 | | | $ | 456,588 | | | $ | (294,875) | | | $ | (2,473) | | | $ | (178,113) | | | $ | (18,762) | |
淨損失 | | — | | | — | | | — | | | (878) | | | — | | | — | | | (878) | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 359 | | | — | | | 359 | |
基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 2,985 | | | — | | | — | | | — | | | 2,985 | |
期權的行使 | | 287 | | | — | | | 1,394 | | | — | | | — | | | — | | | 1,394 | |
限制性股份的歸屬和扣留 | | 258 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (508) | | | (508) | |
平衡,2020年9月30日 | | 111,079 | | | $ | 111 | | | $ | 460,967 | | | $ | (295,753) | | | $ | (2,114) | | | $ | (178,621) | | | $ | (15,410) | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
埃弗裏控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未經審計的股東權益簡明合併報表(虧損)
(單位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股- 系列A | | 其他內容 | | | | 累計 其他 | | | | 股東合計 |
| | 數量: 股票 | | 金額 | | 實繳 資本 | | 累計 赤字 | | 綜合損失 | | 財務處 庫存 | | 權益(赤字) |
| | | | | | | | | | | | | | |
餘額,2021年1月1日 | | 111,872 | | | $ | 112 | | | $ | 466,614 | | | $ | (294,620) | | | $ | (1,191) | | | $ | (178,813) | | | $ | (7,898) | |
*淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 20,534 | | | — | | | — | | | 20,534 | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (221) | | | — | | | (221) | |
基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 3,005 | | | — | | | — | | | — | | | 3,005 | |
認股權證的行使 | | 378 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
期權的行使 | | 561 | | | 1 | | | 2,284 | | | — | | | — | | | — | | | 2,285 | |
限制性股份的歸屬和扣留 | | 41 | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (172) | | | (173) | |
平衡,2021年3月31日 | | 112,852 | | | $ | 113 | | | $ | 471,902 | | | $ | (274,086) | | | $ | (1,412) | | | $ | (178,985) | | | $ | 17,532 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 36,214 | | | — | | | — | | | 36,214 | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 328 | | | — | | | 328 | |
基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 5,447 | | | — | | | — | | | — | | | 5,447 | |
期權的行使 | | 1,358 | | | 2 | | | 6,416 | | | — | | | — | | | — | | | 6,418 | |
限制性股份的歸屬和扣留 | | 1,349 | | | 1 | | | (3) | | | — | | | — | | | (8,437) | | | (8,439) | |
餘額,2021年6月30日 | | 115,559 | | | $ | 116 | | | $ | 483,762 | | | $ | (237,872) | | | $ | (1,084) | | | $ | (187,422) | | | $ | 57,500 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 6,746 | | | — | | | — | | | 6,746 | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (442) | | | — | | | (442) | |
基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 3,952 | | | — | | | — | | | — | | | 3,952 | |
期權的行使 | | 762 | | | — | | | 5,309 | | | — | | | — | | | — | | | 5,309 | |
限制性股份的歸屬和扣留 | | 36 | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (296) | | | (297) | |
餘額,2021年9月30日 | | 116,357 | | | $ | 116 | | | $ | 493,022 | | | $ | (231,126) | | | $ | (1,526) | | | $ | (187,718) | | | $ | 72,768 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
埃弗裏控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
在本文件中,我們將:(I)未經審計的簡明綜合財務報表及其附註稱為我們的“財務報表”;(Ii)未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)作為我們的“營業報表”;(Iii)未經審計的簡明綜合資產負債表作為我們的“資產負債表”。
1. 生意場
艾維裏控股公司(“艾維裏控股”或“艾維裏”)是一家控股公司,其資產分別是艾維裏支付公司(“艾維裏金融科技”或“金融科技”)和艾維裏遊戲控股公司的已發行和流通股,後者擁有艾維裏遊戲公司(“艾維裏遊戲”或“遊戲”)的所有已發行和流通股。除非另有説明,否則術語“公司”、“我們”、“我們”和“我們”均指Everi Holdings及其合併子公司。
EVERI是一家為賭場和數字遊戲行業提供富有想象力的娛樂和值得信賴的技術解決方案的領先供應商。Everi的使命是通過人的力量、想象力和技術引領遊戲行業。該公司專注於玩家參與和幫助賭場客户更有效地運營,為陸上和iGaming運營商開發娛樂遊戲內容和遊戲機、遊戲系統和服務。該公司還是值得信賴的金融技術解決方案的卓越和全面供應商,這些解決方案為賭場大廳提供動力,同時提高運營效率並滿足監管合規要求,包括促進方便和安全的現金和無現金金融交易的產品和服務、自助玩家忠誠度工具和應用,以及監管和情報軟件。
EVERI報告其財務業績,並組織和管理其業務,涉及以下各方面二業務板塊:(I)運動會和(Ii)金融科技。
Everi Games為博彩運營商提供博彩技術產品和服務,包括:(I)遊戲機,主要由第二類和第三類老虎機組成,通過參與或固定費用租賃安排或出售給賭場客户;(Ii)提供和維護安裝在紐約州的視頻彩票終端(VLT)的中央決定系統,以及某些部落司法管轄區的類似技術;以及(Iii)企業對企業(B2B)。數字在線遊戲活動。
億利金融科技為遊戲運營商提供金融科技產品和服務,包括:金融接入和相關服務,支持移動、輔助和自助渠道的數字、無現金和實物現金選擇,以及相關的忠誠度和營銷工具,以及其他與信息相關的產品和服務。我們的服務作為端到端安全套件的一部分運行,以防範與網絡相關的攻擊,並維護必要的安全環境,以保持遵守適用的法規要求。這些解決方案包括:通過自動櫃員機(ATM)借記卡取款、信用卡財務訪問交易以及在賭場籠子、售貨亭和移動POS設備上購買銷售點(POS)借記卡,在博彩設施獲得現金和無現金資金;現金俱樂部錢包賬户、支票保修服務、自助ATM機以及完全集成的售貨亭和維護服務;自助忠誠度工具和促銷管理軟件;合規、審計和數據軟件;賭場信用數據和報告。
關於我們的金融科技業務,在適用的情況下,我們對某些財務報表描述作了以下更新:(I)“現金存取服務”已改為“金融存取服務”;(Ii)“自動櫃員機”已更名為“資金髮放”;(Iii)“設備”已改為“硬件”;以及(Iv)“信息服務及其他”已修改為“軟件及其他”。這些命名約定的變化更好地代表了我們的業務是如何發展的。
2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)大流行的影響
新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響,擾亂了全球供應鏈,降低了股市估值,造成了顯著的波動性。在金融市場,失業水平上升,並導致許多企業暫時和在某些情況下永久關閉。博彩業也未能倖免於這些因素,因為我們的賭場客户在2020年第一季度關閉了他們的博彩機構,許多人開始在2020年剩餘時間和2021年重新開業。因此,我們的運營在2020年前三個季度經歷了重大中斷。在在新冠肺炎大流行一開始,我們就受到了各種措施的影響,包括但不限於:在我們開展業務的許多州和社區實行社會距離和就地避難要求,這嚴重影響了對我們產品和服務的需求,並導致辦公室關閉,大多數員工休假,我們員工臨時基本工資減少和在家工作政策的實施。
自新冠肺炎爆發以來,我們已採取措施,以減少我們在整個全球大流行期間的暴露。雖然新冠肺炎可能會給我們的客户帶來進一步的不確定性,但我們會繼續評估我們的業務戰略以及全球大流行對我們的運營結果和財務狀況的影響,並做出業務決策以降低進一步的風險。雖然行業狀況與2020年相比有了顯著改善,但尚不清楚所體驗到的客户數量是否會繼續超過CoVID之前的水平,在多大程度上,新冠肺炎的再次復興可能會導致聯邦、州、部落或市政府和監管機構或賭場運營商本身進一步關閉或重新關閉賭場,以努力遏制新冠肺炎全球流行病或減輕其影響和疫苗對這些事項的影響。
截至2021年9月30日,除去少數幾家已經永久關閉的賭場,仍處於關閉狀態的客户只有極少數。我們2021年第三季度的收入、現金流和流動性超過了2020年第三季度,這受到了新冠肺炎的影響。在大流行開始的時候,我們的保管人MERS實施了一些協議,旨在保護他們的顧客和客人免受潛在的新冠肺炎影響,並重建客户對博彩和酒店業的信心。這些措施包括加強衞生、限制公眾集會和賭場容量、顧客社交距離要求以及對賭場運營和設施的限制,這些措施限制了能夠或希望前往這些場館的顧客數量。這也影響了對我們產品和服務的需求回升的速度。
由於一些限制仍然有效,我們預計對我們產品和服務的需求在短期內將繼續緩和,程度上是我們客户所在地的博彩活動減少,或者未能以預期的速度增加,或者回到大流行前的水平,或者我們的客户由於行業的不確定性而決定限制他們的資本支出,或者其他方面。因此,我們會繼續監察及管理流動資金水平,並可能不時以可接受的條款評估可供選擇的資本資源,以提供額外的財務靈活性。
新冠肺炎疫情的影響也加劇了我們在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告(“年度報告”)中披露的風險,包括但不限於:我們遵守債務條款的能力;我們產生收入、賺取利潤和維持充足流動性的能力;我們為現有客户提供服務和吸引新客户以及保持我們在市場上的整體競爭力的能力;對我們產品和服務的需求可能出現重大波動;博彩業影響我們業務的總體趨勢;以及我們股價的潛在波動性,以及其他擔憂,如網絡安全風險敞口。
2. 重要會計政策的列報和彙總依據
陳述的基礎
本文所包括的未經審計簡明綜合財務報表是由我們根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制的。按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中通常包含的一些信息和腳註披露已根據該等規則和規定被精簡或遺漏,儘管我們相信披露足以使所提供的信息不具誤導性。管理層認為,為公平陳述中期業績所需的所有調整(包括正常經常性調整)已經完成。截至2021年9月30日的三個月和九個月的業績不一定表明整個財年的預期業績。財務報表應與年度報告中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀。
我們評估我們的收入構成,以保持遵守美國證券交易委員會S-X規定的210.5-3節,該節要求我們在運營報表上單獨列報超過數量門檻的某些類別的收入。
收入確認
概述
我們根據會計準則編纂(“ASC”)606-客户合同收入和ASC 842-租賃(視情況而定)中規定的標準對收入的確認進行評估。我們在將商品或服務的控制權轉讓給我們的客户時確認收入,其金額反映了我們期望從這些商品或服務中獲得的對價。我們與客户簽訂合同,其中包括各種履行義務,包括商品、服務或商品和服務的組合。控制權移交的時間根據合同性質的不同而有所不同。我們確認從客户那裏收取的任何銷售和其他税收後的收入淨額,這些税收隨後匯給政府當局,不包括在收入或運營費用中。我們根據與客户簽訂的合同中規定的對價來衡量收入,並在必要時進行調整。
收入分解
我們根據收入產生的現金流的性質和時間對收入進行分類,如下所示“注18-細分信息。”
合同餘額
由於我們的合同可能包括多項履約義務,因此在現金收取和履行此類履約義務和收入確認之間往往存在時間上的差異。對此類安排進行評估,以確定是否存在合同資產和負債。當開具帳單的時間與確認收入的時間不同時,我們通常會記錄合同資產,因為合同包含特定的履約義務,要求客户在開具發票之前履行這些義務。當我們在履行履約義務之前收取現金時,我們通常會記錄合同負債,包括在一段時間內償還的現金。我們的合同資產和合同負債的餘額可能會因現金收取的時間而波動。
下表彙總了我們與客户簽訂的合同產生的合同資產和合同負債(單位:千): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
| | 2021 | | 2020 |
與資產簽約(1) | | | | |
1月1日餘額-當前 | | $ | 9,240 | | | $ | 8,634 | |
1月1日的餘額-非流動 | | 8,321 | | | 6,774 | |
總計 | | 17,561 | | | 15,408 | |
9月30日的餘額-當前 | | 9,728 | | | 8,945 | |
9月30日的餘額-非流動 | | 5,647 | | | 7,545 | |
總計 | | 15,375 | | | 16,490 | |
(減少)/增加 | | $ | (2,186) | | | $ | 1,082 | |
合同責任(2) | | | | |
1月1日餘額-當前 | | $ | 26,980 | | | $ | 28,510 | |
1月1日的餘額-非流動 | | 289 | | | 354 | |
總計 | | 27,269 | | | 28,864 | |
9月30日的餘額-當前 | | 36,503 | | | 34,846 | |
9月30日的餘額-非流動 | | 493 | | | 32 | |
總計 | | 36,996 | | | 34,878 | |
增加 | | $ | 9,727 | | | $ | 6,014 | |
(1)如果合同資產的當前部分計入貿易和其他應收賬款,淨額,非流動部分計入我們資產負債表的其他應收賬款。
(2)合同負債的當期部分是否計入應付賬款和應計費用,非流動部分計入資產負債表中的其他應計費用和負債。
我們確認了大約$21.0百萬美元和$19.3分別在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內,包括在期初合同負債餘額中的收入為3.6億美元。
遊戲收入
我們的產品和服務包括電子遊戲設備,如美洲原住民II類產品和其他電子賓果產品、III類老虎機產品、VLT、B2B數字在線遊戲活動、會計和中央決策系統以及其他後臺系統。我們根據以下主要收入流產生的結果開展遊戲業務:(I)遊戲業務;(Ii)遊戲設備和系統;以及(Iii)遊戲其他。
我們根據ASC 842或ASC 606中規定的標準(如果適用)確認我們的遊戲業務收入。包括在我們的遊戲業務收入中並根據ASC 842確認的租賃收入總額約為$49.2百萬美元和$141.6截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和35.9百萬美元和$80.3截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。
金融科技的收入
我們的金融科技產品和服務包括我們為博彩機構提供的解決方案,為他們的顧客提供金融接入和基於資金的服務,支持移動、輔助和自助渠道的數字、無現金和實物現金選擇,以及相關的忠誠度和營銷工具,以及其他與信息相關的產品和服務。此外,我們的服務也是端到端服務的一部分。安全套件可防範網絡相關攻擊,並維護必要的安全環境,以保持遵守適用的法規要求。這些解決方案包括:通過自動櫃員機借記提款、信用卡財務訪問交易和在賭場籠子、售貨亭和移動POS設備購買POS借記卡,在博彩設施獲得現金和無現金資金;現金俱樂部錢包賬户、支票保修服務、自助自動取款機和完全集成的售貨亭和維護服務;自助忠誠度工具和促銷管理軟件;合規、審計和數據軟件;賭場信用數據和報告服務;基於訂閲的營銷和促銷服務;以及其他輔助服務。我們根據以下主要收入來源產生的業績開展金融科技業務:(I)金融接入服務;(Ii)軟件和其他;以及(Iii)硬件。
硬件收入來自出售我們的金融通道和忠誠度售貨亭及相關設備,並根據ASC 606入賬,除非此類交易符合銷售類型或直接融資租賃的定義,而銷售類型或直接融資租賃是根據ASC 842入賬的。在截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月內,我們沒有任何新的金融接入終端和相關設備銷售合同在ASC 842項下佔比。
受限現金
我們的受限現金主要包括:(I)與某些客户協議相關的資金;(Ii)與贊助協議相關的資金;(Iii)與廣域累進(WAP)相關的受限資金;以及(Iv)與代表贊助人持有的無現金餘額相關的金融准入活動。下表對資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金進行了對賬,這些現金、現金等價物和限制性現金的總和與截至2021年9月30日的9個月現金流量表中顯示的相同金額之和相同(以千計)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表上的分類 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
現金和現金等價物 | 現金和現金等價物 | | $ | 215,551 | | | $ | 251,706 | |
限制性現金流 | 預付費用和其他流動資產 | | 1,234 | | | 542 | |
受限現金--非流動現金 | 其他資產 | | 101 | | | 101 | |
總計 | | | $ | 216,886 | | | $ | 252,349 | |
信貸損失準備
我們不斷評估未償還餘額的可收回性,並保留與我們的貿易相關的信貸損失撥備,以及被確定為有很高無法收回風險的其他應收賬款和票據,這代表了我們對當前預期未來將發生的信貸損失的最佳估計。為了得出我們的估計,我們在評估信貸損失撥備的充分性時,分析了歷史收集趨勢和客户付款模式的變化,當前和預期的條件和市場趨勢,以及我們的運營預測、集中度和信譽。此外,對於我們的支票保修應收賬款,我們面臨着與保修項目相關的損失的風險,這些損失無法從簽發這些項目的顧客那裏收回。我們評估未償還餘額的可收回性,併為與這些應收賬款相關的當前預期信貸損失的面值建立準備金。當公司認為應收賬款很可能無法收回時,賬户餘額從撥備中扣除。
可疑應收賬款撥備計入營業費用,支票保修損失準備金計入營業報表收入的財務准入服務成本。
商譽
商譽是指購買價格超過所獲得的可辨認有形和無形資產加上因企業合併而承擔的負債的差額。我們每年在報告單位的基礎上進行減值測試,在我們的第四財季開始時,如果事件和情況表明報告單位的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值,則在年度測試之間進行測試。年度減值測試採用以下兩種方法之一:基於審查相關事件和情況的定性“第0步”評估;或確定報告單位公允價值的定量“第一步”評估,採用收益法(根據我們報告單位的估計未來結果對未來現金流量進行貼現)和市場法(比較可比公司的市場倍數,以確定是否存在減值)。如報告單位之賬面值少於其估計公允價值,則計入減值費用。
商譽減值的評估需要使用對未來經營業績的估計。預測業務的變化可能會對這些估計產生重大影響,這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大影響。對預期未來現金流的估計需要做出重大判斷,並基於我們認為合理的假設;然而,這些估計是不可預測的,而且本質上是不確定的,包括對未來增長率、營業利潤率的估計,以及對整體經濟環境以及我們運營所處的競爭環境的假設。不能保證我們在評估時為減值評估所作的估計和假設將被證明是對未來的準確預測。如果我們對業務計劃、競爭環境或預期增長率的假設不正確,我們可能需要在未來期間記錄非現金減值費用,無論是根據我們的正常審查程序定期記錄,還是在評估之前存在減值指標的情況下更早記錄。
我們的報告單位被確定為運營部門或其下一個級別。報告單位必須:(I)從事賺取收入和產生費用的業務活動;(Ii)擁有我們部門管理層定期審查的經營結果,以確定分配給該部門的資源並評估其業績;以及(Iii)擁有可獲得的離散財務信息。截至2021年9月30日,我們的報告單位包括:(I)遊戲;(Ii)金融接入服務;(Iii)展臺銷售和服務;(Iv)中央信用服務;(V)合規銷售和服務;以及(Vi)忠誠度銷售和服務。
金融工具的公允價值
金融工具的公允價值代表該金融工具在自願各方之間的當前交易中可以交換的金額,而不是在強制或清算出售中。公允價值估計是根據有關金融工具的相關市場信息在特定時間點作出的。
現金及現金等價物、限制性現金、結算應收賬款、短期貿易及其他應收款項、結算負債、應付賬款及應計費用的賬面值因該等票據的短期到期日而接近公允價值。長期貿易和應收貸款的公允價值是通過使用當前利率對預期未來現金流進行貼現估計的,目前利率將向信用評級和剩餘期限相似的借款人發放類似貸款。長期應付賬款的公允價值是通過使用適當的利率對總債務進行貼現來估計的。截至2021年9月30日和2020年12月31日,由於合同條款普遍略有超過,應收貿易和貸款的公允價值接近賬面價值。12月份。我們借款的公允價值是根據各種投入來估計的,以確定市場價格,例如:市場供求、分批規模、到期日以及在更活躍的市場交易的類似工具。我們借款的估計公允價值和未償還餘額如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 層級 | | 公允價值 | | 未償餘額 |
2021年9月30日 | | | | | |
$600百萬新定期貸款 | 2 | | $ | 599,430 | | | $ | 600,000 | |
$4002021年百萬無擔保票據 | 2 | | $ | 411,000 | | | $ | 400,000 | |
2020年12月31日 | | | | | |
$820百萬優先定期貸款 | 2 | | $ | 729,138 | | | $ | 735,500 | |
$125百萬次增量定期貸款 | 2 | | $ | 129,972 | | | $ | 124,375 | |
$3752017年百萬張無擔保票據 | 2 | | $ | 296,083 | | | $ | 285,381 | |
我們借款的公允價值是根據這些證券的市場報價使用二級投入確定的。
上一年度餘額的重新分類
在適用的情況下,對上期財務報表進行了重新分類,以符合本期列報。
近期會計準則
最近採用的會計準則
| | | | | | | | | | | |
標準 | 描述 | 領養日期 | 對財務報表的影響 |
會計準則更新(“ASU”)第2019-12號,所得税(主題740):簡化所得税會計 | 本ASU通過刪除投資、期間內分配和中期計算的某些例外,簡化了所得税的會計處理,並增加了指導,以降低適用主題740的複雜性。 | 2021年1月1日 | 採用這一ASU並沒有對我們的財務報表或披露產生實質性影響。 |
近期尚未採用的會計準則
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標準 | 描述 | 領養日期 | 對財務報表的影響 |
ASU 2021-05,‘租賃(主題842):出租人-某些租賃具有可變租賃付款 | 本ASU修改了出租人的租賃分類要求,以使其與ASC主題840下的實踐保持一致。 | 2022年1月1日 | 我們目前正在評估採用這種ASU對我們的財務報表和披露的影響;然而,我們預計影響不會很大。 |
截至2021年9月30日,除上述情況外,我們預計最近發佈的會計準則不會對我們的合併財務報表產生重大未來影響。
3. 租契
我們根據合同是否轉讓了在一段時間內控制已確定資產的使用權以換取對價,來確定合同在合同開始或修改時是否為租賃或包含租賃。對資產使用的控制是基於這樣一個概念,即承租人既有權(I)從資產的使用中獲得幾乎所有的經濟利益;(Ii)指導資產的使用。
經營租賃使用權(“ROU”)資產及負債按生效日期預期租賃期內最低租賃付款現值確認。租賃費用在預期租賃期內以直線方式確認。我們的租賃安排既有租賃部分,也有非租賃部分,我們選擇了實際的權宜之計,將租賃和非租賃部分作為一份租約進行核算。
我們的某些租賃安排包含續訂條款的選項,這些條款通常有能力將租賃期限延長到大約1至10好幾年了。租約續期選擇權的行使一般由我們自行決定。預期租賃條款包括在合理確定我們將行使選擇權時延長或終止租約的選擇權。租賃資產和租賃改進的折舊年限受到該等資產的預期期限的限制,除非有合理確定將會行使的所有權轉讓或購買選擇權。
承租人
我們為房地產目的簽訂經營租賃協議,通常包括辦公場所的建築物和製造目的的倉庫。我們的某些租賃協議包括定期根據通貨膨脹進行調整的租金支付。我們的租賃協議不包含重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。我們的租賃協議一般不提供明確的利率;因此,我們使用遞增抵押借款利率,該利率基於完全抵押和全額攤銷的貸款,到期日與租賃期限相同,而租賃期限是基於開始日期可獲得的信息來確定租賃付款的現值。最初預期期限為12個月或以下(短期)的租賃不計入我們的資產負債表。截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們的融資租賃不是實質性的。
與我們的經營租賃相關的補充資產負債表信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資產負債表上的分類 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
資產 | | | | | | |
經營租賃ROU資產 | | 其他非流動資產 | | $ | 13,764 | | | $ | 16,104 | |
負債 | | | | | | |
流動經營租賃負債 | | 應付賬款和應計費用 | | $ | 5,468 | | | $ | 5,649 | |
非流動經營租賃負債 | | 其他應計費用和負債 | | $ | 13,127 | | | $ | 16,077 | |
與租賃相關的補充現金流信息如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
支付的現金: | | | | | | | |
長期經營租約 | $ | 1,660 | | | $ | 1,611 | | | $ | 5,030 | | | $ | 4,892 | |
短期經營租賃 | $ | 400 | | | $ | 465 | | | $ | 1,219 | | | $ | 1,433 | |
以租賃義務換取的使用權資產: | | | | | | | |
經營租約(1) | $ | 396 | | | $ | 7,594 | | | $ | 1,063 | | | $ | 8,454 | |
(1)該等款額是扣除本年度終止款項後的淨額,並不包括該期間的攤銷。
與租賃條款和折扣率相關的其他信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
加權平均剩餘租期(年): | | | | |
經營租約 | | 3.71 | | 4.16 |
加權平均貼現率: | | | | |
經營租約 | | 5.08 | % | | 5.16 | % |
包括在運營費用中的租賃費用構成如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
運營租賃成本: | | | | | | | |
經營租賃成本(1) | $ | 1,276 | | | $ | 1,475 | | | $ | 4,192 | | | $ | 4,212 | |
可變租賃成本 | $ | 311 | | | $ | 421 | | | $ | 946 | | | $ | 1,333 | |
(1)該款額包括約$1.0百萬美元和$3.4截至2021年9月30日的三個月和九個月的非現金租賃費用分別為百萬美元和1.4百萬美元和$3.6截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。
截至2021年9月30日,租賃負債到期日彙總如下(單位:千):
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度: | | 金額 |
2021年(不包括截至2021年9月30日的九個月) | | $ | 1,574 | |
2022 | | 6,267 | |
2023 | | 4,893 | |
2024 | | 3,667 | |
2025 | | 2,971 | |
此後 | | 1,041 | |
未來最低租賃付款總額 | | 20,413 | |
相當於利息的數額 | | 1,818 | |
未來最低租賃付款現值 | | 18,595 | |
當前經營租賃義務 | | 5,468 | |
長期租賃義務 | | $ | 13,127 | |
出租人
我們的租賃收入主要來自我們的遊戲運營活動,我們的大部分租賃是按月租賃的。根據這些安排,我們保留安裝在客户設施內的電子遊戲機(“電子遊戲機”)的所有權。我們根據租賃的遊戲設備每天產生的淨贏利的百分比或固定的日費獲得經常性收入。該等收入每日產生,並限於租賃遊戲設備所產生的每日淨贏利或向承租人收取的固定每日費用及租賃付款兩者中較少者。我們的某些租約有條款和條件,允許承租人購買標的資產。請參閲“附註9--財產和設備有關我們的租賃池資產成本和累計折舊的詳細信息。
我們做到了不是t在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月內,有符合銷售型租賃會計處理資格的材料銷售交易。我們R與前幾期簽訂的銷售型租約相關確認的利息收入並不重要。
與我們的銷售型租賃相關的補充資產負債表信息如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資產負債表上的分類 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
資產 | | | | | | |
銷售型租賃的淨投資-當前 | | 貿易和其他應收賬款淨額 | | $ | 1,157 | | | $ | 1,397 | |
銷售型租賃的淨投資--非現貨 | | 其他應收賬款 | | $ | 186 | | | $ | 803 | |
4. 企業合併
我們沒有實質性的收購截至2021年9月30日的三個月和九個月。
Atrient,Inc.
2019年3月8日,我們收購了Atrient,Inc.(“Atrient,”賣方“)的某些資產,這是一傢俬人持股公司,根據一項資產購買協議,開發和分發硬件和軟件應用程序給遊戲運營商,以提高遊戲贊助人的忠誠度。此次收購包括與博彩運營商的現有合同、技術和知識產權,使我們能夠為博彩運營商提供自助註冊、忠誠度和營銷設備,為博彩運營商的顧客提供獲得賭場促銷活動的額外靈活性的移動應用程序,以及通過這些顧客界面管理和提供博彩運營商的營銷計劃的營銷平臺。此次收購擴大了我們在金融科技部門提供的金融技術解決方案。根據資產購買協議的條款,我們向賣方支付了#美元。20.0在交易結束時,2000萬美元10.0在關閉一年後的一年內其他$10.0在截至以下九個月的九個月內2021年9月30日。相關負債於收購日以公允價值計入,作為轉讓代價的一部分,並於2020年12月31日計入應付賬款及應計費用。
此外,還增加了大約#美元的經費。9.9百萬或有對價是由賣方賺取的根據第一季度某些收入目標的完成情況兩年成交後,我們在2021年6月支付的。相關負債在收購日按公允價值計入,作為轉移的代價的一部分,並在每個報告期重新計量。用於衡量我們負債的公允價值的投入在公允價值層次中被歸類為第三級。截至或有對價負債2020年12月31日大約是$9.9百萬美元,幷包括在截至2020年12月31日,我們資產負債表中的應付賬款和應計費用。
微博彩科技公司(Micro Gaming Technologies,Inc.)
2019年12月24日,我們在一項資產購買協議中收購了Micro Gaming Technologies,Inc.(MGT)的某些資產,該公司是一傢俬人持股公司,開發並向遊戲顧客分發信息亭和軟件應用程序,以提高顧客忠誠度。收購的資產包括與博彩運營商的現有合同、技術和知識產權,旨在使我們能夠向博彩運營商提供通過獨立售貨亭設備提供的自助式顧客忠誠度功能,以及一個通過這些顧客界面管理和提供博彩運營商營銷計劃的營銷平臺。此次收購進一步擴大了我們在金融科技部門的金融技術忠誠度服務。根據資產購買協議的條款,我們支付了MGT$15.0在交易完成時,再加1,000萬美元5.02000萬美元將於2020年4月1日到期,最後一筆付款為$5.02000萬美元,在成交之日起兩年內到期。
在2020年第二季度,我們簽署了一項資產購買協議修正案,允許我們匯出額外的美元5.0到2020年7月1日,這是我們在2020年6月支付的。最後一筆款項為$。5.02021年7月1日到期的600萬美元已於2021年6月支付。相關負債於購置日以公允價值計入,作為轉讓代價的一部分並計入。截至2020年12月31日的應付賬款和應計費用。此次收購的總對價為$。25.02000萬。此次收購對我們的經營業績或財務狀況沒有重大影響。
5. 資助協議
我們與第三方供應商有商業協議,為我們的某些資金髮放設備提供現金。對於這些資金的使用,我們支付的使用費要麼是每天平均使用的資金餘額乘以合同規定的使用率,要麼是提供的金額乘以合同規定的使用率。這些資金使用費在營業報表中反映為利息支出,大約為#美元。1.2百萬美元和$2.9截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和約美元0.7百萬美元和$2.5截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。如果適用利率上升,我們就會面臨利率風險。
根據這些協議,在資金髮放之前,第三方供應商提供的貨幣仍是他們的唯一財產。由於這些資金不是我們的資產,提供的現金不會反映在我們的資產負債表中。第三方提供的資金餘額約為#美元。401.5百萬美元和$340.3分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。
我們的主要商業安排,經修訂的合同現金解決方案協議,是與北卡羅來納州富國銀行(“富國銀行”)簽訂的。富國銀行為我們提供高達$1美元的現金。300百萬美元,能夠按照協議中的定義或金庫現金提供者允許的其他方式增加金額。該協議的期限將於2023年6月30日到期,並將自動續訂一年期期間,除非任何一方提供90天不續簽意向的書面通知。
根據本協議,我們對基金分配裝置中的現金損失負責,我們為這類風險提供自我保險。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月沒有實質性虧損。
6. 貿易和其他應收款
貿易和其他應收賬款是授予客户的短期信貸,以及與我們的運動會和金融科技設備和合規產品相關的長期貸款。應收貿易和貸款一般不需要抵押品。應收貿易和貸款餘額包括博彩機構欠我們的未償還餘額。其他應收賬款包括所得税應收賬款和其他雜項應收賬款。
貿易和其他應收賬款餘額由以下部分組成(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十號, | | 十二月三十一號, |
| 2021 | | 2020 |
貿易和其他應收賬款淨額 | | | |
遊戲貿易和應收貸款 | $ | 64,939 | | | $ | 44,794 | |
金融科技應收貿易貸款 | 25,303 | | | 14,683 | |
合同資產(1) | 15,375 | | | 17,561 | |
銷售型租賃淨投資 | 1,343 | | | 2,200 | |
應收保險結算款(2) | — | | | 7,650 | |
其他應收賬款 | 2,308 | | | 1,923 | |
貿易和其他應收賬款總額(淨額) | 109,268 | | | 88,811 | |
應收賬款的非流動部分 | | | |
遊戲貿易和應收貸款 | (1,237) | | | (1,333) | |
金融科技應收貿易貸款 | (6,998) | | | (4,163) | |
合同資產(1) | (5,647) | | | (8,321) | |
銷售型租賃淨投資 | (186) | | | (803) | |
應收賬款非流動部分合計 | (14,068) | | | (14,620) | |
應收貿易和其他應收賬款總額,本期部分 | $ | 95,200 | | | $ | 74,191 | |
(1)請參閲“附註2-主要會計政策的列報基礎及摘要”關於合同資產的討論。
(2)請參閲“附註13--承付款和或有事項”關於保險結算應收賬款的討論。
信貸損失準備
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,我們的信貸損失撥備活動情況如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
信貸損失期初準備 | $ | (3,689) | | | $ | (5,786) | |
規定 | (5,499) | | | (6,926) | |
撇賬和追討 | 4,400 | | | 8,958 | |
信貸損失終止撥備 | $ | (4,788) | | | $ | (3,754) | |
7. 盤存
我們的庫存主要包括零部件以及在製品和產成品。存貨成本包括材料成本、人工成本、間接費用和運費成本,採用先進先出法核算,存貨以成本或可變現淨值中較低者列報。
庫存由以下內容組成(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十號, | | 十二月三十一號, |
| 2021 | | 2020 |
庫存 | | | |
部件,扣除準備金#美元后的淨額2,195及$1,262分別於2021年9月30日和2020年12月31日 | $ | 23,908 | | | $ | 21,560 | |
正在進行的工作 | 985 | | | 182 | |
成品 | 6,797 | | | 6,000 | |
總庫存 | $ | 31,690 | | | $ | 27,742 | |
8. 預付費用和其他資產
預付費用和其他資產包括預付費用、押金、新革命者的債務發行成本、限制性現金、運營租賃ROU資產和其他資產的餘額。這些資產的流動部分包括在預付費用和其他流動資產中,非流動部分包括在其他資產中,兩者都包含在資產負債表中。
預付費用和其他資產當期部分的餘額包括以下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十號, | | 十二月三十一號, |
| 2021 | | 2020 |
預付費用和其他流動資產 | | | |
預付費用 | $ | 15,548 | | | $ | 11,282 | |
存款 | 5,720 | | | 4,133 | |
受限現金(1) | 1,234 | | | 542 | |
其他 | 2,716 | | | 1,391 | |
預付費用和其他流動資產總額 | $ | 25,218 | | | $ | 17,348 | |
(1)請參閲“附註2-主要會計政策的列報基礎及摘要”討論受限現金餘額的構成。
其他資產的非流動部分餘額由以下部分組成(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十號, | | 十二月三十一號, |
| 2021 | | 2020 |
其他資產 | | | |
經營租賃ROU資產 | $ | 13,764 | | | $ | 16,104 | |
預付費用和押金 | 4,080 | | | 4,952 | |
新改革者/舊改革者的發債成本 | 1,856 | | | 267 | |
其他 | 481 | | | 673 | |
其他資產總額 | $ | 20,181 | | | $ | 21,996 | |
9. 財產和設備
財產和設備包括以下內容(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 有用的生活 (年) | | 成本 | | 累計 折舊 | | 上網本 價值 | | 成本 | | 累計 折舊 | | 上網本 價值 |
財產和設備 | | | | | | | | | | | | | |
租賃池-已部署 | 2-4 | | $ | 238,916 | | | $ | 158,984 | | | $ | 79,932 | | | $ | 216,775 | | | $ | 136,975 | | | $ | 79,800 | |
租賃池-未部署 | 2-4 | | 22,519 | | | 18,152 | | | 4,367 | | | 21,974 | | | 16,680 | | | 5,294 | |
金融科技裝備 | 1-5 | | 32,400 | | | 20,560 | | | 11,840 | | | 33,349 | | | 21,947 | | | 11,402 | |
租賃和建築改進 | 租期 | | 12,502 | | | 8,902 | | | 3,600 | | | 11,352 | | | 8,557 | | | 2,795 | |
機器、辦公室和其他設備 | 1-5 | | 41,560 | | | 26,356 | | | 15,204 | | | 45,085 | | | 32,053 | | | 13,032 | |
總資產和設備 | | | $ | 347,897 | | | $ | 232,954 | | | $ | 114,943 | | | $ | 328,535 | | | $ | 216,212 | | | $ | 112,323 | |
與財產和設備有關的折舊費用總計約為#美元。14.5百萬美元和$46.6截至2021年9月30日的三個月和九個月為百萬美元,約為16.2百萬美元和$48.7截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。
10. 商譽和其他無形資產
商譽
商譽是指購買價格超過所獲得的可辨認有形和無形資產加上因企業合併而承擔的負債的差額。商譽餘額約為$。682.02021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。我們有以下報告單位:(I)遊戲;(Ii)金融接入服務;(Iii)展臺銷售和服務;(Iv)中央信用服務;(V)合規銷售和服務;以及(Vi)忠誠度銷售和服務。
根據ASC 350(“無形資產-商譽及其他”),若事件及情況顯示報告單位的公允價值較其賬面值更有可能低於其賬面值,我們會按年度及兩次年度測試之間測試商譽(確認為營運分部或以下一級)的商譽。
我們於每年10月1日測試我們的商譽減值,或更頻繁地測試我們的商譽,如果事件或環境變化表明報告單位的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。年度減值測試採用以下兩種方法之一:基於審查相關事件和情況的定性“第0步”評估或確定報告單位公允價值的定量“第一步”評估,採用收益法(根據我們報告單位的估計未來結果對未來現金流量進行貼現)和市場法(比較可比公司的市場倍數,以確定是否存在任何減值)來完成年度減值測試。如報告單位之賬面值少於其估計公允價值,則計入減值費用。
曾經有過不是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月,我們的商譽已確認減值。
其他無形資產
其他無形資產包括以下內容(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 有用的生活 (年) | | 成本 | | 累計 攤銷 | | 上網本 價值 | | 成本 | | 累計 攤銷 | | 上網本 價值 |
其他無形資產 | | | | | | | | | | | | | |
配售費用協議項下的合同權 | 3-7 | | $ | 56,234 | | | $ | 1,886 | | | $ | 54,348 | | | $ | 60,561 | | | $ | 28,108 | | | $ | 32,453 | |
客户合同 | 3-14 | | 71,975 | | | 57,730 | | | 14,245 | | | 71,975 | | | 54,407 | | | 17,568 | |
客户關係 | 8-12 | | 231,100 | | | 142,274 | | | 88,826 | | | 231,100 | | | 126,549 | | | 104,551 | |
已開發的技術和軟件 | 1-6 | | 333,308 | | | 274,794 | | | 58,514 | | | 313,957 | | | 255,771 | | | 58,186 | |
專利、商標和其他 | 2-18 | | 19,682 | | | 18,994 | | | 688 | | | 19,682 | | | 17,813 | | | 1,869 | |
其他無形資產合計 | | | $ | 712,299 | | | $ | 495,678 | | | $ | 216,621 | | | $ | 697,275 | | | $ | 482,648 | | | $ | 214,627 | |
與其他無形資產相關的攤銷費用約為#美元。14.6百萬美元和$43.7截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和約美元18.7300萬美元和300萬美元57.3截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為2.5億美元。
2021年9月,我們與一位客户就其某些地點簽訂了一項配售費用協議,費用約為$28.92000萬。截至2021年9月30日的三個月和九個月的配售費用沒有支付。我們大約付了 $2.1300萬美元和300萬美元3.01000萬美元在截至2020年9月30日的三個月和九個月的配售費用中。截至2020年9月30日的三個月和九個月的付款不包括推算利息。
每當事件或環境變化顯示一項資產或資產組的賬面金額可能無法收回時,我們就評估其他無形資產的潛在減值。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內,有不是無形資產的重大減值。
在截至2020年9月30日的9個月內,我們記錄了約$5.91000萬美元,其中$5.51000萬美元和$0.41000萬美元,分別與我們的遊戲和金融科技業務有關,用於我們某些預期不會進行的內部開發和第三方軟件項目。這筆費用反映在我們的運營報表的運營費用中。
11. 應付賬款和應計費用
下表列出了我們的應付帳款和應計費用(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十號, | | 十二月三十一號, |
| 2021 | | 2020 |
應付賬款和應計費用 | | | |
應付供應商佣金 | $ | 56,869 | | | $ | 39,028 | |
合同責任 | 36,503 | | | 26,980 | |
應付貿易賬款 | 29,837 | | | 15,503 | |
配置費 | 28,862 | | | — | |
工資單及相關費用 | 27,597 | | | 13,357 | |
經營租賃負債 | 5,468 | | | 5,649 | |
應計利息 | 4,274 | | | 1,068 | |
應計税 | 2,855 | | | 1,329 | |
財務准入處理及相關費用 | 2,864 | | | 1,109 | |
或有對價和收購相關負債(1) | — | | | 24,674 | |
訴訟應計費用(2) | — | | | 12,727 | |
其他 | 4,125 | | | 3,605 | |
應付賬款和應計費用總額 | $ | 199,254 | | | $ | 145,029 | |
(1)請參閲“注4-業務合併。”
(2)請參閲“附註13--承付款和或有事項。”
12. 長期債務
下表彙總了我們的未償債務(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成熟性 | | 利息 | | 九月三十號, | | 十二月三十一號, |
| | 日期 | | 費率 | | 2021 | | 2020 |
長期債務 | | | | | | | | |
$600百萬新定期貸款 | | 2028 | | Libor+2.50% | | $ | 600,000 | | | $ | — | |
$125百萬輛新革命者 | | 2026 | | Libor+2.50% | | — | | | — | |
$820百萬優先定期貸款 | | 2024 | | Libor+2.75% | | — | | | 735,500 | |
$125百萬次增量定期貸款 | | 2024 | | Libor+10.50% | | — | | | 124,375 | |
$35百萬先驅改革者 | | 2022 | | Libor+4.50% | | — | | | — | |
高級擔保信貸安排 | | | | | | 600,000 | | | 859,875 | |
$4002021年百萬無擔保票據 | | 2029 | | 5.00% | | 400,000 | | | — | |
$3752017年百萬張無擔保票據 | | 2025 | | 7.50% | | — | | | 285,381 | |
債務總額 | | | | | | 1,000,000 | | | 1,145,256 | |
發債成本和貼現 | | | | | | (17,593) | | | (16,003) | |
扣除債務發行成本和貼現後的債務總額 | | | | 982,407 | | | 1,129,253 | |
長期債務的當期部分 | | | | | | (6,000) | | | (1,250) | |
長期債務總額,扣除當期部分 | | | | $ | 976,407 | | | $ | 1,128,003 | |
新的信貸安排
本公司作為借款方,於2021年8月3日(“截止日期”)與本公司、貸款方及Jefferies Finance LLC訂立了一份日期為2021年8月3日(“截止日期”)的信貸協議,作為行政代理、抵押品代理、迴旋貸款額度貸款人及信用證發行人(“新信貸協議”)。新信貸協議規定:(I)七年期 $6002000萬優先擔保定期貸款,2028年到期,於99.75面值%(“新定期貸款”)”);及(Ii)$1252026年到期的2000萬優先擔保循環信貸安排,在成交時未提取(The新的改革者“和新的定期貸款,”新的信貸安排“)。
與新信貸安排相關的費用約為$13.925萬美元,其中包括大約美元的折扣1.52000萬。
適用於新信貸安排的年利率將由本公司選擇0.50%LIBOR下限加上2.50%或基本利率加利潤率1.50%.
New Revolver可用於一般企業用途,包括允許的收購、營運資金和簽發信用證。根據New Revolver的借款必須滿足慣例條件,包括沒有違約以及陳述和擔保的準確性。
本公司須定期支付相當於以下金額的新定期貸款0.25每季度初始總本金的%,最終本金償還分期日為到期日。利息應於適用的每個付息日期及新信貸協議所指定的其他時間到期支付。對於基準利率貸款以外的任何貸款,付息日期應為適用於該貸款的每個利息期的最後一天和到期日(但如果歐洲美元利率貸款的任何利息期超過三個月,則在該利息期開始後每三個月的相應日期也應為付息日期)。至於任何基準利率貸款,自2021年12月最後一個營業日開始,付息日期為每年3月、6月、9月和12月的最後一個營業日和到期日。
在事先通知的情況下,允許自願預付新期限貸款和新轉賬,並自願減少未使用的承諾額的全部或部分,最低金額由管理新信貸安排的新信貸協議規定,但新期限貸款的某些再融資或重新定價在以下情況除外六個月截止日期後將收取預付保險費1.00償還本金的%。
新信貸協議載有若干契諾,其中包括限制本公司及其若干附屬公司招致額外債務、出售資產或與其他公司合併或合併、派發股息或回購或贖回股本、作出若干投資、發行附屬公司股本、產生留置權、預付、贖回或回購次級債務,以及與其聯屬公司訂立若干類型交易的能力,以及限制本公司及其若干附屬公司產生額外債務、出售資產或與其他公司合併或合併、支付股息或回購股本、作出若干投資、發行附屬公司股本、產生留置權、預付、贖回或回購次級債務,以及與其聯屬公司進行若干類型的交易。新信用協議還要求本公司及其子公司遵守以下最高綜合擔保槓桿率4.25:1.00,截至測量日期。
新期限貸款加權平均利率s 3.00%用於截至2021年9月30日的三個月和九個月。
2021年高級無抵押票據
於2021年7月15日,本公司作為發行人,完成先前宣佈的發行(“發售”)$400EVRI的本金總額為2000萬美元5.002029年到期的優先無抵押票據百分比(“2021年無抵押票據”)。根據本公司與若干直接及間接境內附屬公司(作為擔保人(統稱為“擔保人”)及Jefferies LLC(作為若干初始購買者(統稱為“初始購買者”))於2021年6月30日訂立的購買協議(“購買協議”),本公司以面值價格發行並出售2021年無抵押備註:根據1933年證券法(下稱“證券法”)第144A條規則,首次購買者將根據證券法(“證券法”)規則144A轉售給合格機構買家,並根據證券法S規定轉售給某些非美國人士。2021年無擔保票據及其擔保沒有也不會根據證券法或任何州或其他司法管轄區的證券法進行註冊,如果沒有註冊或獲得適用於證券法和適用州證券法註冊要求的豁免,不得在美國發行或銷售。
與2021年無擔保票據相關的費用包括大約#美元的債務發行成本。5.92000萬。
2021年無抵押票據根據日期為2021年7月15日的契約(“契約”)由擔保人及作為受託人(“受託人”)的德意志銀行信託公司(美洲)發行。2021年的無抵押票據由擔保人在優先無抵押的基礎上提供全面和無條件的擔保。對2021年不安全的興趣%d個註釋以%1%的比率累加5.00年息%,自2022年1月15日起每半年支付一次,分別於每年1月15日和7月15日(“付息日”)支付一次。公司將在緊接付息日期之前的每年1月1日和7月1日向登記在冊的持有人支付每筆利息。E 2021無擔保票據wi我將於2029年7月15日到期。
2021年無抵押票據及相關擔保分別為Everi及擔保人的優先債務,與本公司及每位擔保人現時及未來的優先債務並列,並優先於一切及每位擔保人現時及未來的次級債務的償付權。2021年無抵押票據和相關擔保實際上從屬於所有擔保債務和每個擔保人目前和未來的擔保債務(以擔保該等債務的資產價值為限)。2021年無抵押票據在結構上從屬於本公司子公司目前和未來的所有債務及其他不為其提供擔保的債務,在結構上從屬於本公司子公司的所有現有和未來債務及其他債務E 2021年無抵押票據。
公司將有權在2024年7月15日或之後的任何時間,按契約中規定的贖回價格贖回部分或全部2021年無擔保票據,外加到贖回日為止的應計未付利息(如果有)。EVERI還可以選擇贖回部分或全部E 2021無抵押票據於2024年7月15日之前的任何時間,贖回價格為100將贖回的2021年無抵押債券本金的%,另加適用溢價及截至贖回日的應計及未償還利息(如有的話)。此外,在2024年7月15日之前的任何時間,本公司最多可以贖回402021年無抵押債券本金總額的百分比,贖回價格為105.002021年無抵押票據本金的%連同贖回日(但不包括贖回日)的應計及未付利息及若干股票發行所得款項一併贖回。根據州和地方博彩法律法規,2021年無擔保票據還必須遵守贖回要求。如果EVI經歷了特定的控制權變更,公司可能被要求以以下方式要約購買2021年無擔保票據101本金總額的%,另加到購買之日為止的應計和未付利息(如有)。
契約載有慣例契諾,限制本公司及其受限制附屬公司的能力及能力(其中包括):(I)招致額外債務或發行某些優先股;(Ii)支付股息或回購或贖回股本或作出其他受限制付款;(Iii)限制本公司的受限制附屬公司向本公司或本公司其他受限制附屬公司派息或支付其他款項;(Iv)產生若干留置權;(V)與聯屬公司訂立交易;(Vi)成為投資公司。及(Viii)指定本公司若干附屬公司為該契約下的非限制性附屬公司。該等契約須受若干重要限制及例外情況所規限,包括若干條文,該等條文容許本公司在滿足若干條件下,將資產轉讓予本公司若干不受限制的附屬公司。契約還包含違約的慣常事件。在本契約項下發生違約事件時,受託人或至少302021年無抵押票據本金總額的%當時未償還的可宣佈2021年無抵押票據項下的所有欠款均為到期和應付。
再融資和償還
在結算日發生的新定期貸款的收益,連同美元的收益400本公司於2021年7月15日以面值價格發行的2021年無擔保票據本金總額為2000萬美元,手頭現金用於:(I)全額預付和終止Everi Payments Inc.(“Everi Payments”)現有信貸安排下的所有承諾,原始本金總額為$8201000萬美元,未償還餘額約為$735.5在Jefferies Finance LLC,作為行政代理、抵押品代理、擺動額度貸款人、信用證發行人、唯一牽頭安排人和唯一賬簿管理人(“優先定期貸款”);(Ii)全額贖回EVII付款7.502025年到期的高級無抵押票據(“2017年無抵押票據”)的百分比,原始本金總額為$375.01000萬美元,未償還餘額約為$285.4本公司及德意志銀行美洲信託公司(Deutsche Bank Trust Company America)作為受託人,預付及終止Everi Payments現有增量定期貸款融資(“先期增量定期貸款”)項下的所有承諾(“先期增量定期貸款”),合計原始本金總額為#美元。1251000萬美元,未償還餘額約為$123.8與貸款方和Jefferies Finance LLC(作為行政代理和抵押品代理)支付600萬美元;及(Iv)支付與上述債務工具有關的相關交易費和開支。
在截至2021年9月30日的三個月內,與這些再融資和償還活動相關的總費用約為#美元。40.62000萬美元,其中約包括$20.8與先前債務工具相關的提前贖回罰款和全額利息,以及大約$19.8可歸因於新債務工具的資本化債券發行成本為1.6億歐元。
於截至二零二一年九月三十日止三個月內,與該等再融資及償還活動有關,我們錄得債務清償虧損約$。34.42000萬美元,包括大約$的現金費用20.8預付罰金和全額利息和非現金費用約為400萬美元13.62000萬美元與註銷未攤銷債務發行成本和與優先定期貸款、優先增量定期貸款和2017年無擔保票據相關的折扣有關。
於2021年1月1日至結算日期間,優先定期貸款及優先增量定期貸款的加權平均利率分別為f 3.54%和11.50%,分別異想天開的。這兩個工具加在一起的加權平均利率是混合的。vt.e.e.4.65%和4.69% f或截至2021年9月30日的三個月和九個月。
遵守債務契諾
截至2021年9月30日,我們遵守了新信貸安排和2021年無擔保票據的契約和條款。
13. 承諾和或有事項
在我們正常的業務過程中,我們參與了各種法律程序。雖然我們相信對我們提出的索賠的解決,無論是個別的還是整體的,都不會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響,但這種性質的訴訟本質上是不可預測的。我們對這些法律程序的看法,包括下面描述的那些,未來可能會改變。我們打算大力防禦這些行為,並最終相信我們應該獲勝。
法律或有事項
我們評估事項並記錄法律或有事項的應計項目,前提是很可能已發生負債,且損失的金額或範圍可以合理估計。我們至少每季度評估一次法律或有事項,並視情況建立新的應計項目或調整現有的應計項目,以反映:(I)我們當時所知的事實和情況,包括有關談判、和解、裁決和其他相關事件和發展的信息;(Ii)律師的建議和分析;以及(Iii)管理層的假設和判斷。與此類訴訟相關的法律費用在發生時計入費用。由於涉及的程序、事實和法律問題導致法律訴訟固有的不確定性,我們法律或有事項的結果可能會導致超過我們應計金額的損失。
我們累積了大約$14.0根據正在進行的和解談判,2019年12月與公平和準確信貸交易法(FACTA)相關的法律或有事項費用為100萬美元並在各原告中所描述的FACTA相關事項討論中,由其本人和本人及本人本人和本人本人共同參與討論。金融科技。我們預計能收回大約$7.72021年我們從某些保險供應商應計的金額中,我們記錄了包括在貿易和其他應收賬款中的保險結算應收賬款的100萬美元,淨額計入我們的資產負債表。此外,根據保單的規定,我們還獲得了Peleus保險公司的救濟。
在2021年第一季度,我們簽訂了和解協議,並從我們的第三級保險公司獲得了大約美元的資金。1.9與FACTA事宜相關的1.6億美元。我們在2021年第一季度的運營報表中將這些收益與我們的運營費用進行了對比。預期的應收賬款已悉數收到,而應計開支亦已悉數支付。因此,我們從保險公司收到的款項總額約為$。9.61000萬美元,淨費用約為$4.4300萬美元用於我們的運營報表,其中約為800萬美元6.32019年12月錄得3.8億美元,被運營費用減少#美元所抵消1.92021年第一季度收到並記錄了1.8億美元。
截至2021年9月30日,我們沒有任何新的重大法律問題產生。我們收到兩(2)項新法律事宜的法律程序文件(賽迪·薩維德拉物質和視線支付物質)如下所述。
與事實相關的事項:
傑拉爾丁·唐阿胡E.等人的研究成果。V.Everi Payments Inc.,et al.(“多納休”)是2018年12月12日在庫克縣巡迴法院,伊利諾伊縣分部,衡平分部提交的一起推定的集體訴訟案件。2019年4月22日,原被告被撤職,億利控股、金融科技被替換為被告人。原告代表自己和其他處境相似的人聲稱(I)Everi Holdings及Everi金融科技(I)作為原被告的代理人,在按照《FACTA》的要求打印財務准入收據時,未能正確截斷顧客的信用卡號碼,違反了FACTA的某些規定;(Ii)通過對在原被告的設施進行的交易收取手續費而不公正地致富。原告要求判給法定損害賠償金、律師費和訴訟費。各方在全國範圍內集體解決了這件事。2020年12月3日,法院作出最終命令和判決,批准和解,駁回所有針對被告的帶有偏見的索賠。根據和解協議,Everi Holdings和Everi金融科技已經支付了所有需要的資金。分配給了班級成員,剩餘的無人認領的資金將根據法院2021年10月4日的批准分配給非營利性慈善組織。當向慈善組織分發無人認領的資金完成後,雙方將聯合提交一份完成所有和解條款的通知,並要求法院結案。
NRT事件:
NRT技術公司等。V.everi Holdings Inc.,et al.是2019年4月30日由NRT Technology Corp.和NRT Technology,Inc.在特拉華州美國地區法院對Everi Holdings和Everi金融科技提起的民事訴訟,指控Everi金融科技(以Global Cash access Inc.的身份運營)壟斷無人駕駛集成售貨亭市場,欺詐採購與此類無人駕駛集成售貨亭相關功能的專利,以及與Everi金融科技(以Global Cash access Inc.運營)之前提起的訴訟相關的虛假訴訟。起訴原告實體。原告正在尋求補償性損害賠償,三倍損害賠償,以及禁令和宣告性救濟。此案目前正在進行發現程序。我們目前無法確定結果的可能性,也無法估計這件事可能造成的合理損失的範圍(如果有的話)。
ZEnergy Systems,LLC Matter:
ZEnergy Systems,LLC訴everi Payments Inc.是ZEnergy Systems,LLC於2020年5月29日在克拉克縣內華達州美國地區法院對Everi金融科技提起的民事訴訟,指控其違反合同、違反保密協議、轉換、違反誠信和公平交易契約,以及違反與Everi金融科技於2019年11月到期的合同相關的保密關係。原告正在尋求補償性和懲罰性賠償。埃裏·金融科技對澤能提出反訴,指控其違反合同,違反誠信和公平交易的默示契約,並要求獲得聲明性救濟。此案目前正在進行發現程序。我們目前無法確定結果的可能性,也無法估計這件事可能造成的合理損失的範圍(如果有的話)。.
Sadie Saavedra Matter:
Sadie Saavedra等人。V.Everi Payments Inc.,et al.2021年8月30日,Sadie Saavedra分別代表一類處境相似的個人在加利福尼亞州中區(西部分區)的美國地區法院對Everi Holdings和Everi金融科技提起民事訴訟,指控他們違反了“不正當競爭法”(加州商業與行業法,17200節)和不當得利。原告聲稱,everi的某些自動取款機屏幕是欺騙性的,旨在最大限度地增加交易手續費的數量,並誤導消費者為他們不想進行的交易招致費用。原告要求賠償、禁令救濟和律師費。我們正處於訴訟的早期階段,目前無法確定結果的可能性,也無法估計這件事合理可能的損失範圍(如果有的話)。.
視線支付很重要:
SIghtline Payments LLC訴everi Holdings Inc.,等人。是由Sightline Payments LLC於2021年9月30日在美國德克薩斯州西區地區法院(韋科分部)對Everi Holdings、Everi金融科技、Everi Games Holding Inc.和Everi Games提起的民事訴訟,指控其侵犯了美國聯邦法典第35篇第271節及其後的專利。原告的起訴書稱,Everi的CashClub Wallet產品侵犯了原告擁有的某些專利。原告正在尋求補償性損害賠償。我們正處於訴訟的早期階段,目前無法確定結果的可能性,也無法估計這件事合理可能的損失範圍(如果有的話)。
此外,我們還承諾履行下列條款中討論的某些租賃義務“附註3-租約”中討論的資產購買協議下的分期付款“注4-業務合併。”
14. 股東權益
2020年2月28日,我們的董事會批准並批准了一項新的股票回購計劃,授權我們回購不超過$10.080萬股已發行的公司普通股,沒有要求公司回購的最低股票數量。這項回購計劃始於2020年第一季度,授權我們根據修訂後的1934年證券交易法10b5-1和10b-18規則建立的交易計劃,或通過這些方法的組合,包括遵守公司的財務協議,不時在公開市場交易、大宗交易或非公開交易中購買普通股。股份回購計劃受可用流動資金、一般市場和經濟狀況、資本替代用途等因素的制約,可隨時暫停或終止,恕不另行通知。鑑於新冠肺炎,我們暫停了股票回購計劃。有幾個不是於本年度內進行的股份回購三個和九個截至的月份2021年9月30日和2020,分別為。
15. 普通股加權平均份額
用於計算基本和稀釋後每股收益的已發行普通股加權平均股數如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
加權平均股份 | | | | | | | |
已發行普通股加權平均數-基本 | 90,322 | | | 85,556 | | | 88,688 | | | 85,102 | |
股權獎勵的潛在稀釋(1) | 11,037 | | | — | | | 10,893 | | | — | |
已發行普通股加權平均數-稀釋(1) | 101,359 | | | 85,556 | | | 99,581 | | | 85,102 | |
(1)他們是不是在截至2021年9月30日的三個月和九個月內,根據庫存股方法反稀釋的股票。我們處於淨虧損狀態。截至2020年9月30日的三個月和九個月的OSITION;因此,不是適用庫存股方法的潛在攤薄適用於該期間。
16. 基於股份的薪酬
股權激勵獎
一般來説,我們授予以下類型的獎勵:(I)具有基於時間或業績的股票單位標準的限制性股票單位(“RSU”);(Ii)基於時間的限制性股票單位;(Iii)基於時間的期權;以及(Iv)基於市場的期權。我們根據歷史模式估計沒收金額。
頒獎活動摘要如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 股票期權 | | 限售股單位 |
傑出,2020年12月31日 | 10,261 | | | 4,250 | |
授與 | — | | | 962 | |
已行使期權或既得股份 | (2,681) | | | (1,426) | |
取消或沒收 | (7) | | | (52) | |
出色,2021年9月30日 | 7,573 | | | 3,734 | |
大約有幾個5.0截至2021年9月30日,根據我們現有的股權激勵計劃,我們的普通股可用於未來股權授予的獎勵為100萬股。
17. 所得税
截至2021年9月30日的三個月的所得税優惠反映了實際所得税税率為負5.0%。截至2021年9月30日的9個月的所得税撥備反映了有效的所得税税率為2.0%。這些利率低於法定的聯邦利率21.0%,主要是由於我們遞延税項資產的估值津貼減少,以及行使股票期權的好處。我們估值津貼的減少主要是由於期內的賬面收入所致。截至2020年9月30日的三個月的所得税撥備反映了有效的所得税税率為205.4%,這大於法定的聯邦利率21.0%,主要是由於某些無限期遞延税項資產的減少導致我們的估值撥備增加,這些資產可以抵消我們的無限期遞延税項負債。截至2020年9月30日的9個月的所得税優惠反映了有效的所得税税率為4.0%,低於法定的聯邦利率21.0%,主要是由於期內賬面虧損導致我們的估值撥備增加,但部分被某些可抵消我們的無限期遞延税項負債的無限期遞延税項資產所抵消。
我們的美國聯邦和各州運營的企業已經遞延了大約$$的税收資產估值免税額64.32000萬a2021年9月30日的S。遞延税項資產按季度進行審查,並基於我們截至以下日期的最新分析。2021年9月30日,我們繼續在這些司法管轄區維持全額估值免税額。我們分析中的重要積極證據包括:盈利能力、產品結構、資本水平、信用指標和經濟企穩的改善。最重要的負面證據仍然是三年累計虧損頭寸。我們相信負面證據繼續超過正面證據2021年9月30日。如果三年累計虧損的負面證據不再存在,而未來的較長期預測顯示持續盈利,我們關於需要全額估值免税額的結論可能會改變,這可能導致我們的很大一部分估值免税額被逆轉。
我們已經分析了我們被要求提交所得税申報單的所有聯邦、州和外國司法管轄區的申報頭寸,以及這些司法管轄區的所有開放納税年度。截至2021年9月30日,我們記錄的金額約為1.7600萬未確認的税收優惠,如果得到確認,所有這些都將影響我們的有效税率。我們預計,我們未確認的税收優惠在未來12個月內不會發生實質性變化。我們沒有為我們未確認的税收優惠累積任何罰款和利息。我們可能會不時被税務管轄區評估利息或罰款,儘管任何此類評估在歷史上都是微不足道的,對我們的財務業績無關緊要。我們記錄與審計和未確認税收優惠相關的利息和罰款的政策是將這些項目作為所得税的一個組成部分記錄在我們的營業報表中。
18. 細分市場信息
經營部門是企業的組成部分,可獲得由首席運營決策小組(“CODM”)定期評估的單獨財務信息。我們的CODM由首席執行官、總裁兼首席運營官和首席財務官組成。我們的CODM根據我們的運營部門分配資源和衡量盈利能力,這些部門分別進行管理和審查,因為每個部門都代表可以單獨出售給客户的產品和服務。我們的部門受到管理層的監督,看其業績是否符合我們的內部預測。
我們已經根據本季度和上一季度的部門報告了我們的財務業績。我們的CODM確定我們開展業務的運營部門是:(I)運動會和(Ii)金融科技:
•遊戲部門直接向遊戲機構提供解決方案,為他們的顧客提供與遊戲娛樂相關的體驗,包括:租賃遊戲設備;銷售遊戲設備;遊戲系統;數字在線解決方案;以及輔助產品和服務。
•金融科技部門直接為博彩企業提供解決方案,為客户提供與金融准入相關的服務和產品,包括:通過借記卡獲得現金和無現金資金;信用卡金融准入交易和POS機借記卡金融准入交易;支票保修服務;財務准入和其他服務的自助服務亭;自助登記、忠誠度和營銷設備;維護服務;合規、審計和數據軟件;賭場信用數據與報告服務以及其他配套服務。
公司間接費用已通過具體識別或基於合理的方法分配給各部門。此外,我們還記錄了各業務部門的折舊和攤銷費用。
我們的業務主要是國內業務,沒有具體的地區集中度,也沒有在國外的重要資產。
下表顯示了段信息(以千為單位)*:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
遊戲 | | | | | | | |
收入 | | | | | | | |
博彩運營 | $ | 71,580 | | | $ | 46,968 | | | $ | 202,941 | | | $ | 106,513 | |
遊戲設備和系統 | 24,220 | | | 10,229 | | | 68,298 | | | 28,795 | |
遊戲其他 | 33 | | | 44 | | | 82 | | | 76 | |
總收入 | 95,833 | | | 57,241 | | | 271,321 | | | 135,384 | |
成本和開支 | | | | | | | |
收入成本(1) | | | | | | | |
博彩運營 | 5,675 | | | 4,245 | | | 15,776 | | | 10,471 | |
遊戲設備和系統 | 13,503 | | | 5,730 | | | 39,058 | | | 16,625 | |
遊戲其他 | — | | | — | | | — | | | 456 | |
收入成本 | 19,178 | | | 9,975 | | | 54,834 | | | 27,552 | |
運營費用 | 16,711 | | | 13,078 | | | 48,871 | | | 50,597 | |
研發 | 6,445 | | | 5,003 | | | 17,966 | | | 14,819 | |
折舊 | 12,495 | | | 14,777 | | | 41,122 | | | 44,349 | |
攤銷 | 10,805 | | | 14,838 | | | 32,464 | | | 45,738 | |
總成本和費用 | 65,634 | | | 57,671 | | | 195,257 | | | 183,055 | |
營業收入(虧損) | $ | 30,199 | | | $ | (430) | | | $ | 76,064 | | | $ | (47,671) | |
(1)不包括折舊和攤銷。
*四捨五入可能造成差異。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
金融科技 | | | | | | | |
收入 | | | | | | | |
金融接入服務 | $ | 46,421 | | | $ | 33,979 | | | $ | 129,973 | | | $ | 80,986 | |
軟件和其他 | 17,024 | | | 14,630 | | | 49,874 | | | 31,748 | |
硬體 | 9,024 | | | 6,248 | | | 28,829 | | | 16,004 | |
總收入 | 72,469 | | | 54,857 | | | 208,676 | | | 128,738 | |
成本和開支 | | | | | | | |
收入成本(1) | | | | | | | |
金融接入服務 | 1,830 | | | 1,161 | | | 4,863 | | | 5,227 | |
軟件和其他 | 1,063 | | | 859 | | | 3,196 | | | 2,057 | |
硬體 | 5,380 | | | 3,548 | | | 17,078 | | | 9,452 | |
收入成本 | 8,273 | | | 5,568 | | | 25,137 | | | 16,736 | |
運營費用 | 30,410 | | | 21,850 | | | 84,449 | | | 64,831 | |
研發 | 3,153 | | | 2,030 | | | 8,833 | | | 6,138 | |
折舊 | 1,968 | | | 1,387 | | | 5,449 | | | 4,352 | |
攤銷 | 3,791 | | | 3,855 | | | 11,216 | | | 11,574 | |
總成本和費用 | 47,595 | | | 34,690 | | | 135,084 | | | 103,631 | |
營業收入 | $ | 24,874 | | | $ | 20,167 | | | $ | 73,592 | | | $ | 25,107 | |
(一)不包括折舊和攤銷。
*四捨五入可能造成差異。
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十號, | | 十二月三十一號, |
| 2021 | | 2020 |
總資產 | | | |
遊戲 | $ | 876,842 | | | $ | 811,523 | |
金融科技 | 589,201 | | | 665,656 | |
總資產 | $ | 1,466,043 | | | $ | 1,477,179 | |
主要客户。沒有罪在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月裏,GLE客户佔我們收入的10%以上。我們的五個最大的客户佔了大約16在截至2021年9月30日的三個月和九個月內,佔我們收入的1%,大約17%和16分別佔我們截至2020年9月30日的三個月和九個月收入的1%。
19. 後續事件
截至提交日期,我們尚未確定、也不知道這段時間內發生的任何後續事件。
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
在本文件中,我們將:(I)未經審計的簡明綜合財務報表及其附註稱為我們的“財務報表”;(Ii)未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)作為我們的“經營報表”;(Iii)未經審計的簡明綜合資產負債表作為我們的“資產負債表”;以及(Iv)我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析作為我們的“經營結果”。
有關前瞻性陳述的警示信息
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析包含1995年美國私人證券訴訟改革法中定義的“前瞻性陳述”。在這種情況下,前瞻性陳述涉及我們預期未來業務和財務業績,通常包含諸如“目標”、“目標”、“未來”、“指示”、“估計”、“假設”、“預期”、“預期”、“打算”、“瞄準”、“可以”、“可能”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“項目”、“可能”、“應該”“旨在”、“有利的定位”或“將會”以及類似的表達方式來識別前瞻性陳述。
前瞻性表述包括但不限於有關影響我們業務的趨勢、發展和不確定性的表述,以及有關預期的表述:賭場重新開業,包括相關的公眾健康信心和可獲得性;賭場客户的可自由支配支出收入和我們承受當前中斷的能力;進一步的產品創新;滿足客户在新的不斷變化的經營環境中的需求;恢復或維持收入、收益和現金流勢頭,以及提高長期股東價值的聲明。
前瞻性聲明會受到額外風險和不確定性的影響,包括在提交給美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的當前報告和定期報告(包括但不限於截至2020年12月31日的10-K表格年度報告(“年度報告”))中“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”項下提出的風險和不確定性。這些風險和不確定性可能導致實際結果與預測或假設的結果大不相同,包括但不限於:我們在未來創造利潤和為股東創造增量價值的能力;我們執行合併、收購和/或戰略聯盟的能力,包括我們整合和運營此類收購或聯盟以實現未來增長的能力;我們執行關鍵舉措並持續改進的能力;對公司裝機容量增長和單位日贏利的預期;對配售費用安排的預期;不準確。正在發生的2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)全球大流行對我們的業務、運營和財務狀況的影響,包括(I)聯邦、州、部落和市政府政府和監管機構為遏制新冠肺炎突發公共衞生事件或減輕其影響而採取的行動;(Ii)新冠肺炎的直接和間接經濟影響以及遏制它的措施,包括聯邦、州、部落和市政府和監管機構為規範行動自由和商業活動(如旅行限制、關閉邊境、關閉企業)而採取的指令、命令或類似行動, 對公眾集會、隔離和就地避難命令的限制,以及與賭場運營容量限制、社會距離、衞生和重新開放安全協議相關的重新開放指導,以及(Iii)因應對新冠肺炎而採取的休假和減薪行動對員工關係可能造成的不良反應或變化;新冠肺炎全球大流行導致的全球市場、商業和監管條件的變化;我們的淨虧損歷史以及我們未來創造利潤的能力;我們的巨大槓桿作用以及限制我們未來盈利的相關契約。我們產生足夠現金來償還所有債務、資金營運資本和資本支出的能力;我們抵禦持續時間不確定的大流行的意外影響的能力;我們承受客户設施關閉期間收入損失的能力;我們維持現有客户的能力;對客户對未來產品和服務的偏好和需求的預期;博彩業的整體增長(如果有的話);我們替換與終止合同相關的收入的能力;合同續訂帶來的利潤率下降;我們遵守Europay、萬事達卡的能力我們成功推出新產品和服務的能力,包括第三方許可的內容;博彩業和顧客偏好;未能控制產品開發成本和創造成功的新產品;預期的銷售業績;我們預防、減輕或及時從網絡安全破壞、攻擊和妥協中恢復的能力;國家和國際經濟和行業狀況;博彩監管、卡片協會的變化, 本新聞稿提及的前瞻性表述包括:公司的財務狀況和法律要求;監管和許可方面的困難、競爭壓力以及競爭環境的變化;運營限制;博彩市場收縮;税法的變化;訴訟結果的不確定性;利率波動;業務前景;意想不到的費用或資本需求;技術過時以及我們適應不斷髮展的技術的能力;我們遵守債務契約和償還未償債務的能力;員工流動率;以及其他非歷史事實的表述。如果這些假設中的任何一個被證明是
不正確,有關我們未來經營業績的前瞻性陳述預期的結果不太可能實現。
這些警告性陳述符合我們的前瞻性陳述,謹告誡您不要過度依賴此類前瞻性陳述。本文中包含的任何前瞻性陳述僅表示截至發表之日,我們不打算也不承擔義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
本Form 10-Q季度報告應與我們最新的年度報告以及我們提交給美國證券交易委員會的其他新聞稿、報告和其他文件中包含的信息一起閲讀。瞭解這些文件中包含的信息對於全面瞭解我們報告的財務結果和未來的業務前景非常重要。
概述
EVERI是一家為賭場和數字遊戲行業提供富有想象力的娛樂和值得信賴的技術解決方案的領先供應商。Everi的使命是通過人的力量、想象力和技術引領遊戲行業。該公司專注於玩家參與和幫助賭場客户更有效地運營,為陸上和iGaming運營商開發娛樂遊戲內容和遊戲機、遊戲系統和服務。該公司還是值得信賴的金融技術解決方案的卓越和全面供應商,這些解決方案為賭場大廳提供動力,同時提高運營效率並滿足監管合規要求,包括促進方便和安全的現金和無現金金融交易的產品和服務、自助玩家忠誠度工具和應用,以及監管和情報軟件。
EVRI報告其財務業績,並組織和管理以下兩個業務部門的運營:(I)遊戲和(Ii)金融科技。
Everi Games為博彩運營商提供博彩技術產品和服務,包括:(I)遊戲機,主要由第二類和第三類老虎機組成,通過參與或固定費用租賃安排或出售給賭場客户;(Ii)提供和維護安裝在紐約州的視頻彩票終端(VLT)的中央決定系統,以及某些部落司法管轄區的類似技術;以及(Iii)企業對企業(B2B)。數字在線遊戲活動。
億利金融科技為遊戲運營商提供金融科技產品和服務,包括:金融接入和相關服務,支持移動、輔助和自助渠道的數字、無現金和實物現金選擇,以及相關的忠誠度和營銷工具,以及其他與信息相關的產品和服務。我們的服務作為端到端安全套件的一部分運行,以防範與網絡相關的攻擊,並維護必要的安全環境,以保持遵守適用的法規要求。這些解決方案包括:通過自動櫃員機(ATM)借記卡取款、信用卡財務訪問交易以及在賭場籠子、售貨亭和移動POS設備上購買銷售點(POS)借記卡,在博彩設施獲得現金和無現金資金;現金俱樂部錢包賬户、支票保修服務、自助ATM機以及完全集成的售貨亭和維護服務;自助忠誠度工具和促銷管理軟件;合規、審計和數據軟件;賭場信用數據和報告。
關於我們的金融科技業務,在適用的情況下,我們對某些財務報表描述作了以下更新:(I)“現金存取服務”已改為“金融存取服務”;(Ii)“自動櫃員機”已更名為“資金髮放”;(Iii)“設備”已改為“硬件”;以及(Iv)“信息服務及其他”已修改為“軟件及其他”。這些命名約定的變化更好地代表了我們的業務是如何發展的。
新冠肺炎大流行的影響
新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響,擾亂了全球供應鏈,降低了股市估值,造成金融市場大幅波動,提高了失業率,並導致許多企業暫時關閉,在某些情況下甚至永久關閉。博彩業也未能倖免於這些因素,因為我們的賭場客户在2020年第一季度關閉了他們的博彩機構,許多人開始在2020年剩餘時間和2021年重新開業。因此,我們的運營在2020年前三個季度經歷了重大中斷。新冠肺炎疫情一爆發,我們就受到了各種措施的影響,包括但不限於:在我們開展業務的許多州和社區實行社會隔離和就地避難要求,這嚴重影響了對我們產品和服務的需求,並導致辦公室關閉、大多數員工休假、對員工實施臨時基本工資削減和在家工作政策的實施。
自新冠肺炎爆發以來,我們已採取措施,以減少我們在整個全球大流行期間的暴露。雖然新冠肺炎可能會給我們的客户帶來進一步的不確定性,但我們會繼續評估我們的業務戰略以及全球大流行對我們的運營結果和財務狀況的影響,並做出業務決策以降低進一步的風險。雖然行業狀況與2020年相比有了顯著改善,但尚不清楚所體驗到的客户數量是否會繼續超過CoVID之前的水平,在多大程度上,新冠肺炎的再次復興可能會導致聯邦、州、部落或市政府和監管機構或賭場運營商本身進一步關閉或重新關閉賭場,以努力遏制新冠肺炎全球流行病或減輕其影響和疫苗對這些事項的影響。
截至2021年9月30日,除去少數幾家已經永久關閉的賭場,仍處於關閉狀態的客户只有極少數。我們2021年第三季度的收入、現金流和流動性超過了2020年第三季度,這受到了新冠肺炎的影響。在疫情爆發之初,我們的客户實施了旨在保護他們的顧客和客人免受潛在新冠肺炎影響的協議,並重新建立了客户對博彩和酒店業的信心。這些措施包括加強衞生、限制公眾集會和賭場容量、顧客社交距離要求以及對賭場運營和設施的限制,其中限制了能夠或希望前往這些場館的顧客數量。這也影響了對我們產品和服務的需求回升的速度。
由於一些限制仍然有效,我們預計對我們產品和服務的需求在短期內將繼續緩和,程度上是我們客户所在地的博彩活動減少,或者未能以預期的速度增加,或者回到大流行前的水平,或者我們的客户由於行業的不確定性而決定限制他們的資本支出,或者其他方面。因此,我們會繼續監察及管理流動資金水平,並可能不時以可接受的條款評估可供選擇的資本資源,以提供額外的財務靈活性。
新冠肺炎疫情的影響也加劇了年度報告中披露的風險,包括但不限於:我們遵守債務條款的能力;我們創造收入、賺取利潤和保持充足流動性的能力;我們為現有客户和吸引新客户提供服務以及保持我們在市場上的整體競爭力的能力;對我們產品和服務的需求可能出現大幅波動的可能性;影響我們業務的博彩業總體趨勢;以及我們股價的潛在波動性,以及其他擔憂,如網絡安全風險敞口。
影響經營業績和財務狀況可比性的附加項目
本報告中包含的我們的財務報表反映了以下影響以下結果可比性的附加項目
截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營情況:
•在2021年第三季度,我們完成了對之前信貸安排的再融資,並簽訂了信貸協議和信用證(“新信貸協議”)。新信貸協議規定:(I)一筆2028年到期的7年期6億美元優先擔保定期貸款,按面值的99.75%發行(“新定期貸款”);及(Ii)一筆2026年到期的1.25億美元優先擔保循環信貸安排,該貸款在成交時尚未提取(“New Revolver”,與新定期貸款一起,稱為“新信貸安排”)。與新信貸安排相關的費用約為1390萬美元,其中包括約150萬美元的折扣。
•於2021年第三季度,我們完成了對我們於2025年到期的7.50%優先無擔保票據(“2017無擔保票據”)的再融資,發行了總計4億美元的本金,按面值發行,2029年到期的5.00%優先無擔保票據(“2021年無擔保票據”)。與2021年無擔保票據相關的費用包括約590萬美元的債券發行成本。
•2021年第三季度,與這些再融資和償還活動相關的總費用約為4060萬美元,其中包括與先前債務工具相關的約2080萬美元的提前贖回罰款和整體利息,以及可歸因於新債務工具的約1980萬美元的資本化債務發行成本。
•於2021年第三季,與該等再融資及償還活動有關,吾等錄得清償債務虧損約3,440萬美元,包括約2,080萬美元的現金費用,以及與註銷未攤銷債務發行成本及與先前信貸安排(“前期定期貸款”)、前期增量定期貸款(“前期增量定期貸款”)及2017年度相關折扣有關的整體利息及非現金費用約1,360萬美元。
由於這些額外的事件,加上新冠肺炎的影響,我們在財務報表所涵蓋時期的運營業績、每股收益和財務狀況可能無法直接進行比較。
影響我們業務的趨勢和發展
除上述因素及以下資料外,本公司於年報中提及第7項“管理層對財務狀況及經營業績的討論及分析--影響本公司業務的趨勢及發展”,並將其併入本公司的年報以供參考。
我們的美國聯邦和州運營企業每年遞延的資產估值免税額約為6430萬美元2021年9月30日的S。遞延税項資產按季度進行審查,並基於我們截至以下日期的最新分析。2021年9月30日,我們繼續在這些司法管轄區維持全額估值免税額。我們分析中的重要積極證據包括:盈利能力、產品結構、資本水平、信用指標和經濟企穩的改善。最重要的負面證據仍然是三年累計虧損頭寸。我們相信負面證據繼續超過正面證據2021年9月30日。只要三年累計虧損的負面證據不再存在,且未來較長期預測顯示持續盈利,我們關於需要全額估值免税額的結論可能會改變,這可能導致我們的大部分估值免税額在未來12個月內逆轉。如果這成為現實,我們可能會記錄一項反映這一逆轉的重大税收優惠,這可能導致發生調整的季度和全年的有效税率都較低或為負。
運營細分市場
我們根據兩個運營部門報告我們的財務業績:(I)遊戲和(Ii)金融科技。有關我們細分市場的其他信息,請參閲“附註2-主要會計政策的列報基礎及摘要”和“注18-細分市場信息”包括在第一部分,第1項:財務報表本季度報告的10-Q表格。
經營成果
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
下表顯示了我們報告的截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月的運營結果(以千為單位)**
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年vs 2020年 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
收入 | | | | | | | | | | | |
遊戲收入 | | | | | | | | | | | |
博彩運營 | $ | 71,580 | | | 43 | % | | $ | 46,968 | | | 42 | % | | $ | 24,612 | | | 52 | % |
遊戲設備和系統 | 24,220 | | | 14 | % | | 10,229 | | | 9 | % | | 13,991 | | | 137 | % |
遊戲其他 | 33 | | | — | % | | 44 | | | — | % | | (11) | | | (25) | % |
遊戲總收入 | 95,833 | | | 57 | % | | 57,241 | | | 51 | % | | 38,592 | | | 67 | % |
金融科技的收入 | | | | | | | | | | | |
金融接入服務 | 46,421 | | | 28 | % | | 33,979 | | | 30 | % | | 12,442 | | | 37 | % |
軟件和其他 | 17,024 | | | 10 | % | | 14,630 | | | 13 | % | | 2,394 | | | 16 | % |
硬體 | 9,024 | | | 5 | % | | 6,248 | | | 6 | % | | 2,776 | | | 44 | % |
金融科技總收入 | 72,469 | | | 43 | % | | 54,857 | | | 49 | % | | 17,612 | | | 32 | % |
總收入 | 168,302 | | | 100 | % | | 112,098 | | | 100 | % | | 56,204 | | | 50 | % |
成本和開支 | | | | | | | | | | | |
遊戲收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
博彩運營 | 5,675 | | | 3 | % | | 4,245 | | | 4 | % | | 1,430 | | | 34 | % |
遊戲設備和系統 | 13,503 | | | 8 | % | | 5,730 | | | 5 | % | | 7,773 | | | 136 | % |
遊戲總收入成本 | 19,178 | | | 11 | % | | 9,975 | | | 9 | % | | 9,203 | | | 92 | % |
金融科技收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
金融接入服務 | 1,830 | | | 1 | % | | 1,161 | | | 1 | % | | 669 | | | 58 | % |
軟件和其他 | 1,063 | | | 1 | % | | 859 | | | 1 | % | | 204 | | | 24 | % |
硬體 | 5,380 | | | 3 | % | | 3,548 | | | 3 | % | | 1,832 | | | 52 | % |
金融科技收入總成本 | 8,273 | | | 5 | % | | 5,568 | | | 5 | % | | 2,705 | | | 49 | % |
運營費用 | 47,121 | | | 28 | % | | 34,927 | | | 31 | % | | 12,194 | | | 35 | % |
研發 | 9,598 | | | 6 | % | | 7,034 | | | 6 | % | | 2,564 | | | 36 | % |
折舊 | 14,463 | | | 9 | % | | 16,163 | | | 14 | % | | (1,700) | | | (11) | % |
攤銷 | 14,596 | | | 9 | % | | 18,693 | | | 17 | % | | (4,097) | | | (22) | % |
總成本和費用 | 113,229 | | | 67 | % | | 92,360 | | | 82 | % | | 20,869 | | | 23 | % |
營業收入 | 55,073 | | | 33 | % | | 19,738 | | | 18 | % | | 35,335 | | | 179 | % |
其他費用 | | | | | | | | | | | |
利息支出,扣除利息收入後的淨額 | 14,257 | | | 8 | % | | 18,905 | | | 17 | % | | (4,648) | | | (25) | % |
債務清償損失 | 34,389 | | | 20 | % | | — | | | — | % | | 34,389 | | | 100 | % |
其他費用合計 | 48,646 | | | 29 | % | | 18,905 | | | 17 | % | | 29,741 | | | 157 | % |
所得税前收入 | 6,427 | | | 4 | % | | 833 | | | 1 | % | | 5,594 | | | 672 | % |
(1)不包括折舊和攤銷。
*四捨五入可能造成差異。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年vs 2020年 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
所得税(福利)撥備 | (319) | | | — | % | | 1,711 | | | 2 | % | | (2,030) | | | (119) | % |
淨收益(虧損) | $ | 6,746 | | | 4 | % | | $ | (878) | | | (1) | % | | $ | 7,624 | | | 868 | % |
*四捨五入可能造成差異。
在截至2021年9月30日的三個月裏,我們繼續從全球大流行中恢復到一定程度,因此,與去年同期相比,我們本年度的收入、成本和支出強於預期,而去年同期則受到了新冠肺炎疫情的負面影響。據我們估計,截至2021年9月30日,美國仍有不到2%的賭場關閉。
收入
總收入增加了約5620萬美元,增幅為50%,達到約1.683億美元截至2021年9月30日的三個月,與去年同期相比。這主要是由於奧運會和金融科技的收入較高,如下所述。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的三個月,遊戲收入增加了約3860萬美元,增幅為67%,達到約9580萬美元。這主要是由於我們的博彩業務收入做出了貢獻,其中包括:(I)我們的裝機總數和每台設備的日均中獎數量都有所增加,特別是與高端設備的組合增加有關;(Ii)隨着2020年底重新開業以及為減輕新冠肺炎的影響而減少的運營限制減少,我們的紐約彩票結果有所增加;以及(Iii)隨着我們開始向新市場提供服務,B2B數字和互動效果更好。此外,以穩定的單位平均售價售出的機器數量的增加促進了遊戲設備收入的增加。
金融科技前三個月的收入增加了約1,760萬美元,增幅為32%,達到約7,250萬美元截至2021年9月30日,與前一年同期相比。這主要是由於以下貢獻:(I)來自我們的金融接入服務收入的基礎業務、新業務和續訂業務的交易量和美元交易量都有所增加;(Ii)由於我們的軟件和其他收入中的合規、中央信用和Kiosk解決方案導致軟件銷售和支持相關服務費用增加;以及(Iii)我們的Kiosk和忠誠設備的單位銷售額都有所增加,因為我們的硬件收入銷售了價格更高的忠誠設備。
成本和開支
總成本和支出增加了約2,090萬美元,或23%,達到約1.132億美元截至2021年9月30日的三個月,與去年同期相比。這主要是由於奧運會和金融科技的成本和支出較高,如下所述。
遊戲收入成本增加了大約920萬美元,或92%,達到約1920萬美元截至2021年9月30日的三個月,與去年同期相比。這主要是因為我們的遊戲設備和系統收入增加了單位銷售額帶來的額外可變成本。
金融科技的收入成本增加了大約270萬美元,或49%,達到約830萬美元截至2021年9月30日的三個月,與去年同期相比。這主要是因為我們的硬件收入增加了單位銷售額。
運營費用增加了約1220萬美元,增幅為35%,達到約4710萬美元截至2021年9月30日的三個月,與去年同期相比。這主要是由於支持我們的運動會和金融科技業務的工資和相關費用增加。此外,這一增長與上一年同期有關,因為公司的許多員工仍在休假,而那些留下來的員工在這段時間裏工資水平較低。此外,由於我們金融科技部分正在進行的事務,律師費增加了。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的研發費用增加了約260萬美元,增幅為36%,達到約960萬美元。這主要是由於我們的運動會和金融科技部分的工資和相關費用、諮詢費、認證費用和測試費用較高。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的折舊費用減少了170萬美元,降幅為11%,降至約1450萬美元。這主要與我們在運動會部分全額折舊的某些固定資產有關。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的攤銷費用減少了約410萬美元,降幅為22%,降至約1460萬美元。這主要是由於與收購奧運會業務有關的某些無形資產已全部攤銷。
主要由於上述因素,與去年同期相比,我們的營業收入增加了約3530萬美元,增幅為179%。截至2021年9月30日的三個月,營業收入利潤率為33%,而去年同期的營業虧損利潤率為18%。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的三個月,扣除利息收入的利息支出減少了約460萬美元,降幅為25%,降至約1430萬美元。這主要是由於債務餘額下降,以及有效的更有利的浮動利率,包括降低倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)下限。優先定期貸款,a2021年7月,隨着2021年無擔保票據的發行和2021年8月進入新的定期貸款,2017年無擔保票據的再融資。
由於我們於2021年7月對2017年無擔保票據進行了再融資,並於2021年8月進入新的定期貸款,截至2021年9月30日的三個月的債務清償虧損約為3440萬美元。
截至2021年9月30日的三個月,所得税優惠為30萬美元,而去年同期的所得税撥備為170萬美元啊。所得税優惠反映了截至2021年9月30日的三個月的實際所得税税率為負5.0%,這是緩慢的SS TH法定的聯邦税率為21.0%,主要是由於我們在此期間的賬面收入導致我們的估值免税額減少,以及行使股票期權的好處。T所得税撥備反映了上一年同期的實際所得税税率為205.4%,高於法定的聯邦税率21.0%,這主要是因為我們的估值津貼增加了,這是因為某些不確定的活着遞延税資產減少,可以抵消我們的不確定活着遞延税負債。
主要由於上述因素,我們在截至2021年9月30日的三個月的淨收入約為670萬美元。在截至2020年9月30日的三個月裏,我們的淨虧損約為90萬美元。
經營成果
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
下表顯示了我們報告的截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月的運營結果(以千為單位)*。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年vs 2020年 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
收入 | | | | | | | | | | | |
遊戲收入 | | | | | | | | | | | |
博彩運營 | $ | 202,941 | | | 42 | % | | $ | 106,513 | | | 40 | % | | $ | 96,428 | | | 91 | % |
遊戲設備和系統 | 68,298 | | | 14 | % | | 28,795 | | | 11 | % | | 39,503 | | | 137 | % |
遊戲其他 | 82 | | | — | % | | 76 | | | — | % | | 6 | | | 8 | % |
遊戲總收入 | 271,321 | | | 57 | % | | 135,384 | | | 51 | % | | 135,937 | | | 100 | % |
金融科技的收入 | | | | | | | | | | | |
金融接入服務 | 129,973 | | | 27 | % | | 80,986 | | | 31 | % | | 48,987 | | | 60 | % |
軟件和其他 | 49,874 | | | 10 | % | | 31,748 | | | 12 | % | | 18,126 | | | 57 | % |
硬體 | 28,829 | | | 6 | % | | 16,004 | | | 6 | % | | 12,825 | | | 80 | % |
金融科技總收入 | 208,676 | | | 43 | % | | 128,738 | | | 49 | % | | 79,938 | | | 62 | % |
總收入 | 479,997 | | | 100 | % | | 264,122 | | | 100 | % | | 215,875 | | | 82 | % |
成本和開支 | | | | | | | | | | | |
遊戲收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
博彩運營 | 15,776 | | | 3 | % | | 10,471 | | | 4 | % | | 5,305 | | | 51 | % |
遊戲設備和系統 | 39,058 | | | 8 | % | | 16,625 | | | 6 | % | | 22,433 | | | 135 | % |
遊戲其他 | — | | | — | % | | 456 | | | — | % | | (456) | | | (100) | % |
遊戲總收入成本 | 54,834 | | | 11 | % | | 27,552 | | | 10 | % | | 27,282 | | | 99 | % |
金融科技收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
金融接入服務 | 4,863 | | | 1 | % | | 5,227 | | | 2 | % | | (364) | | | (7) | % |
軟件和其他 | 3,196 | | | 1 | % | | 2,057 | | | 1 | % | | 1,139 | | | 55 | % |
硬體 | 17,078 | | | 4 | % | | 9,452 | | | 4 | % | | 7,626 | | | 81 | % |
金融科技收入總成本 | 25,137 | | | 5 | % | | 16,736 | | | 7 | % | | 8,401 | | | 50 | % |
運營費用 | 133,320 | | | 28 | % | | 115,428 | | | 44 | % | | 17,892 | | | 16 | % |
研發 | 26,799 | | | 6 | % | | 20,958 | | | 8 | % | | 5,841 | | | 28 | % |
折舊 | 46,571 | | | 10 | % | | 48,700 | | | 18 | % | | (2,129) | | | (4) | % |
攤銷 | 43,680 | | | 9 | % | | 57,312 | | | 22 | % | | (13,632) | | | (24) | % |
總成本和費用 | 330,341 | | | 69 | % | | 286,686 | | | 109 | % | | 43,655 | | | 15 | % |
營業收入(虧損) | 149,656 | | | 31 | % | | (22,564) | | | (9) | % | | 172,220 | | | 763 | % |
其他費用 | | | | | | | | | | | |
利息支出,扣除利息收入後的淨額 | 50,488 | | | 11 | % | | 56,226 | | | 21 | % | | (5,738) | | | (10) | % |
債務清償損失 | 34,389 | | | 7 | % | | 7,457 | | | 3 | % | | 26,932 | | | 361 | % |
其他費用合計 | 84,877 | | | 18 | % | | 63,683 | | | 24 | % | | 21,194 | | | 33 | % |
所得税前收入(虧損) | 64,779 | | | 13 | % | | (86,247) | | | (32) | % | | 151,026 | | | 175 | % |
(1)不包括折舊和攤銷。
*四捨五入可能造成差異。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年vs 2020年 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
所得税撥備(福利) | 1,285 | | | — | % | | (3,434) | | | (1) | % | | 4,719 | | | (137) | % |
淨收益(虧損) | $ | 63,494 | | | 13 | % | | $ | (82,813) | | | (31) | % | | $ | 146,307 | | | 177 | % |
*四捨五入可能造成差異。
在截至2021年9月30日的9個月裏,我們繼續從全球大流行中恢復到一定程度,因此,與去年同期相比,我們本年度的收入、成本和支出強於預期,而去年同期則受到了新冠肺炎疫情的負面影響。據我們估計,截至2021年9月30日,美國仍有不到2%的賭場關閉。
收入
與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月的總收入約為2.159億美元,增幅為82%,達到約4.8億美元。這主要是由於奧運會和金融科技的收入較高,如下所述。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月,遊戲收入增加了約1.359億美元,增幅為100%,達到約2.713億美元。這主要是由於我們的博彩業務收入做出了貢獻,其中包括:(I)我們的裝機總數和每台設備的日均中獎數量都有所增加,特別是與高端設備的組合增加有關;(Ii)隨着2020年底重新開業以及為減輕新冠肺炎的影響而減少的運營限制減少,我們的紐約彩票結果有所增加;以及(Iii)隨着我們開始向新市場提供服務,B2B數字和互動效果更好。此外,我們的遊戲設備收入增加了每台平均售價更高的機器數量。
與上年同期相比,截至2021年9月30日的9個月,金融科技的收入增加了約7,990萬美元,增幅為62%,達到約2.087億美元。這主要是因為我們的貢獻包括:(I)基礎業務、新業務和續訂業務的交易量和美元交易額都有所增加,這些收入來自我們的金融接入服務收入;(Ii)更高的軟件銷售和支持相關服務費用,歸因於我們的軟件和其他收入中的合規性、中央信用、自助服務亭和忠誠度解決方案;及(Iii)隨着我們售出的價格更高的忠誠設備的組合,我們的售貨亭和忠誠設備的單位銷售額都有所增加從我們的硬件收入中。
成本和開支
與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月,總成本和支出增加了約4370萬美元,增幅為15%,達到約3.303億美元。這主要是由於奧運會和金融科技的成本和支出較高,如下所述。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月,遊戲收入成本增加了約2730萬美元,增幅為99%,達到約5480萬美元。這主要是由於額外的可變成本造成的。與我們的遊戲設備和系統收入帶來的更高的單位銷售額相關.
與上年同期相比,截至2021年9月30日的9個月,金融科技的收入成本增加了約840萬美元,增幅為50%,達到約2510萬美元。這主要是因為與以下項目相關的額外可變成本來自我們硬件收入的更高單位銷售額被我們的金融接入服務的支票保修解決方案減少的保修費用部分抵消。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月的運營費用增加了約1790萬美元,增幅為16%,達到約1.333億美元。這主要是因為更高的工資和相關費用來支持我們的運動會和金融科技的業務。此外,這一增長與上一年同期有關,因為公司的許多員工仍在休假,而那些留下來的員工在這段時間裏工資水平較低。運營費用的增加被從與保險公司的糾紛中收回與公平和準確信貸交易法法律事項相關的付款約190萬美元的和解協議部分抵消,但被與金融科技部門結算和收取這筆賠償相關的大約80萬美元的額外法律費用所抵消。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月的研發費用增加了約580萬美元,增幅為28%,達到約2680萬美元。這主要是由於我們的運動會和金融科技部分的工資和相關費用、諮詢費、認證費用和測試費用較高。
折舊費用減少了約210萬美元,降幅為4%,降至約4660萬美元。這主要與我們在運動會部分全額折舊的某些固定資產有關。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月的攤銷費用減少了約1360萬美元,降幅為24%,降至約4370萬美元。這主要是由於與收購奧運會業務有關的某些無形資產已全部攤銷。
主要由於上述因素,我們的營業收入比去年同期增加了約1.722億美元,增幅為763%。截至2021年9月30日的9個月,營業收入利潤率為31%,而去年同期的營業虧損利潤率為9%。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月,扣除利息收入的利息支出減少了約570萬美元,降幅為10%,降至約5050萬美元。這主要是由於我們的某些債務工具的債務餘額下降和更有利的可變利率,以及由於2021年2月的重新定價交易、2021年7月對2017年無擔保票據的再融資以及2021年8月進入新定期貸款的結果,我們的優先定期貸款的LIBOR下限降低。
在截至2021年9月30日的9個月裏,債務清償虧損增加了約2690萬美元,增幅為361%,達到約3440萬美元。這主要是由於與2017年無擔保票據相關的贖回和回購交易相比,我們於2021年7月對2017年無擔保票據進行再融資和於2021年8月對我們的新定期貸款進行再融資的虧損增加。
截至2021年9月30日的9個月,所得税撥備為130萬美元,而去年同期的所得税優惠為340萬美元。所得税撥備反映了截至2021年9月30日的9個月的有效所得税税率為2.0%,低於法定的聯邦税率21.0%,主要是由於在此期間賬面收入導致我們的估值津貼減少,以及股票期權行使的好處。所得税優惠反映了上一年同期4.0%的有效所得税税率,低於法定的聯邦税率21.0%,這主要是由於在此期間發生的賬面虧損導致我們的估值津貼增加,但部分被某些可以與我們的無限活遞延税負債抵消的不確定活着遞延税收資產所抵消。
主要由於上述因素,我們在截至2021年9月30日的9個月中的淨收入約為6350萬美元。在截至2020年9月30日的9個月裏,我們的淨虧損約為8280萬美元。
關鍵會計政策
根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制我們的財務報表,要求我們做出影響我們在財務報表中報告的資產和負債額、收入和費用以及或有資產和負債的相關披露的估計和假設。美國證交會將關鍵會計政策定義為對描述財務狀況和運營結果最重要的政策,這些政策要求管理層做出最困難和最主觀的判斷,通常是因為需要對本質上不確定的事項進行估計。
近期會計準則
有關我們最近採用的會計準則和最近尚未採用的會計準則的説明,請參見“附註2-主要會計政策的列報和摘要基礎--最近的會計準則”包括在第一部分,第1項:財務報表本季度報告的10-Q表格。
流動性與資本資源
概述
下表列出了每個GAAP的現金和現金等價物與淨現金頭寸和可用淨現金的未經審計對賬(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 12月31日 |
| 2021 | | 2020 |
資產負債表數據 | | | |
總資產 | $ | 1,466,043 | | | $ | 1,477,179 | |
借款總額 | $ | 982,407 | | | $ | 1,129,253 | |
股東權益合計(虧損) | $ | 72,768 | | | $ | (7,898) | |
可用現金 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 215,551 | | | $ | 251,706 | |
結算應收賬款 | 50,596 | | | 60,652 | |
結算負債 | (177,582) | | | (173,211) | |
淨現金頭寸(1) | 88,565 | | | 139,147 | |
未繪製的新旋轉器/先前旋轉器 | 125,000 | | | 35,000 | |
可用現金淨額(1) | $ | 213,565 | | | $ | 174,147 | |
(1)非GAAP措施。為了加強投資者對我們現金餘額的瞭解,我們在本季度報告中提供了Form 10-Q淨現金頭寸和可用淨現金,它們不是根據GAAP衡量我們財務業績或狀況的指標。因此,這些措施不應單獨考慮或作為GAAP措施的替代措施,應與我們根據GAAP編制的資產負債表一起閲讀。我們將我們的淨現金頭寸定義為(I)現金和現金等價物加上結算應收賬款減去結算負債;以及(Ii)可用淨現金頭寸加上我們循環信貸安排項下的未支取金額。我們的淨現金頭寸和可用淨現金根據我們收到結算應收賬款的時間和我們為結算債務向客户支付的資金的時間而發生重大變化。我們提出這些非GAAP衡量標準,是因為我們在短期和長期基礎上,通過預測現金流和未來現金需求來監測這些金額。
現金資源
截至2021年9月30日,我們的現金餘額、現金流和信貸額度預計將足以滿足我們經常性的運營承諾,併為我們計劃的短期和長期資本支出提供資金。截至2021年9月30日的現金和現金等價物包括非美國司法管轄區的現金約1870萬美元。一般來説,這些資金可用於其所在司法管轄區內的運營和投資目的,我們可能會根據運營要求,不時考慮將這些外國資金匯回美國,但須承擔潛在的預扣税義務。
我們預計,經營活動提供的現金也將足以滿足我們在可預見的未來的短期和長期運營和償債需求。此外,我們在新革命者計劃下有足夠的借款,以應付進一步的資金需求。我們使用公開的信息,持續監測貸款人的財務實力。根據可獲得的信息,我們認為我們的貸款人應該能夠履行他們在我們的信用協議(定義在中)下的承諾。“附註12-長期債務”).
現金的來源和用途
下表彙總了我們的現金流活動(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, | | $CHANGE |
| 2021 | | 2020 | | 2021年vs 2020年 |
現金流活動 | | | | | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 243,500 | | | $ | (1,768) | | | $ | 245,268 | |
用於投資活動的淨現金 | (88,073) | | | (70,308) | | | (17,765) | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (190,653) | | | 12,852 | | | (203,505) | |
匯率對現金和現金等價物的影響 | (237) | | | (1,370) | | | 1,133 | |
現金、現金等價物和限制性現金 | | | | | |
當期淨減少 | (35,463) | | | (60,594) | | | 25,131 | |
期初餘額 | 252,349 | | | 296,610 | | | (44,261) | |
期末餘額 | $ | 216,886 | | | $ | 236,016 | | | $ | (19,130) | |
經營活動提供的現金流增加了一個與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月約為2.453億美元。這主要歸因於淨收入和營運資金的變化,最顯著的是與我們金融科技部門的結算活動相關,但被截至2021年9月30日的三個月發生的債務清償虧損部分抵消。
用於投資活動的現金流增加了約1,780萬美元 截至2021年9月30日的9個月,與去年同期相比。這主要歸因於我們的運動會和金融科技分部的資本支出增加。
用於融資活動的現金流增額與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月增加了約2.035億美元。*這主要是由於2021年7月對我們2017年的無擔保票據進行再融資,並於2021年8月進入我們的新定期貸款,併產生與這些交易相關的費用。另外,我們做了一個本期內有關Atrient交易的最終派息付款。
長期債務
截至2021年9月30日,我們的新革命者仍然完全沒有抽籤。
有關我們的信用協議和其他債務以及利率風險的更多信息,請參閲第一部分,第三項:關於市場風險的定量和定性披露,“附註12-長期債務”在……裏面第一部分,第1項:財務報表。
合同義務
與我們年度報告中披露的承諾相比,我們在合同義務項下的承諾沒有實質性變化,除了某些購買義務比我們年度報告中披露的承諾和下文討論的義務增加了約4430萬美元。“附註3-租約,” “注4-業務合併,”和“附註12-長期債務”在……裏面第一部分,第1項:財務報表. 我們預計,在可預見的將來,經營活動提供的現金將足以履行這些義務。
我們在日常業務過程中涉及各種法律程序。雖然我們相信針對我們提出的索賠(無論是個別索賠還是合計索賠)的解決方案不會對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響,但這種性質的訴訟本質上是不可預測的。我們對這些法律程序的看法,包括“附註13--承付款和或有事項”在……裏面第一部分,第1項:財務報表,在未來可能會發生變化。我們打算大力防禦這些行為,並最終相信我們應該獲勝。
表外安排
我們與第三方供應商有商業協議,為我們的某些資金髮放設備提供現金。對於這筆現金的使用,我們支付的使用費要麼是每天平均使用的資金餘額乘以合同規定的使用率,要麼是供應金額乘以合同規定的使用率。這些資金使用費(在營業報表中反映為利息支出)在截至2021年9月30日的三個月和九個月分別約為120萬美元和290萬美元,在截至2020年9月30日的三個月和九個月分別約為70萬美元和250萬美元。與上一年同期相比,本報告所述期間的現金使用費大幅增加,這是因為隨着大流行對業務的影響開始減弱,我們客户地點的資金分配量增加。如果聯邦基金目標利率上調,我們就會面臨利率風險。
根據這些協議,在資金髮放之前,第三方供應商提供的貨幣仍是他們的唯一財產。由於這些資金不是我們的資產,提供的現金不會反映在我們的資產負債表上。截至2021年9月30日和2020年12月31日,第三方供應商提供的未償還資金餘額分別約為4.015億美元和3.403億美元。
我們與北卡羅來納州富國銀行簽訂的經修訂的合同現金解決方案協議(Contract Cash Solutions Agreement)是我們的主要商業安排,向我們提供高達3億美元的現金,並有能力根據協議中的定義或保險庫現金提供商允許的其他方式增加金額。該協議目前將於2023年6月30日到期,並將自動續簽一年,除非任何一方提供90天的書面通知,表明不續簽的意向。
我們對本協議項下的資金髮放裝置中的任何現金損失負責,並自行承保這一風險。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月,沒有與這種自我保險相關的實質性損失。
第三項關於市場風險的定量和定性披露。
自提交最新年度報告以來,我們報告的市場風險或風險管理政策沒有發生重大變化。
在正常的業務過程中,我們面臨着外匯兑換風險。我們在外國經營和開展業務,因此受到外幣匯率變動的影響。我們對與海外業務相關的外匯兑換風險的敞口對我們的業務結果、現金流或財務狀況並不重要。目前,我們不對衝這一風險敞口,但我們繼續評估此類外匯兑換風險。
在正常的業務過程中,我們與第三方供應商有商業安排,為我們的某些資金髮放設備提供現金。根據這些協議的條款,我們每月支付一筆資金使用費,通常基於目標聯邦基金利率。因此,只要聯邦基金目標利率上調,我們就會面臨利率風險。截至2021年9月30日,第三方供應商提供的未償還資金餘額約為4.015億美元;因此,聯邦基金目標利率每提高100個基點,將有約402萬美元 i關於12個月税前收入的MPACT。
新的信貸安排的利率可能會隨着時間的推移而變化。我們可以選擇使用基本利率或倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)為新信貸安排下的未償還金額支付利息。我們歷史上一直選擇以倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)為基礎支付利息,我們預計各種期限的利率都會繼續這樣做。
截至2021年9月30日的三個月和九個月,新定期貸款的加權平均利率為3.00%,其中包括50個基點的下限。根據截至2021年9月30日新定期貸款的未償還餘額6.0億美元,適用的倫敦銀行同業拆借利率每提高100個基點,將對12個月的利息支出產生約600萬美元的綜合影響。
2021年到期的無抵押票據的利率固定為5.00%,2029年到期;因此,提高LIBOR不會影響相關的利息支出。目前,我們不對衝與利率變化相關的風險;不過,我們繼續評估此類利率敞口。
我們繼續評估最終取代倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)基準的潛在影響,該基準將在2021年底前逐步取消。我們預期將採用通常稱為有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)的重置利率,該利率是取代倫敦銀行同業拆借利率的預期基準,我們預計過渡至SOFR不會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大影響。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至本報告所述期間結束時,我們的披露控制和程序(該術語在1934年證券交易法(經修訂)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性。基於這樣的評估,首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序於2021年9月30日生效,因此我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的重大信息被(I)記錄、處理、彙總並在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內報告,(Ii)積累並傳達給管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定。
截至2021年9月30日的季度財務報告內部控制的變化
在本報告涵蓋的期間內,我們對財務報告的內部控制(見規則13a-15(F)和15d-15(F))沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分:其他信息
第1項法律訴訟
有關我們的法律程序的討論載於“附註13--承付款和或有事項”在……裏面第一部分,第1項:財務報表。
第1A項。風險因素。
請參閲我們提交給美國證券交易委員會的文件;具體地説,“第1A項。風險因素“指的是我們年報中的”風險因素“,這些因素確定了使我們在美國的投資具有投機性或風險性,並可能對我們的業務、財務狀況和未來業績產生重大影響的重大因素。我們還請您參考“關於前瞻性陳述的警示信息”一節中提出的因素和警示語言。“項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”本季度報告的10-Q表格。這份Form 10-Q季度報告,包括隨附的財務報表,應該與這些風險和其他因素一起閲讀,以全面瞭解我們的運營和財務狀況。我們年報中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的風險因素並未發生實質性變化。
第二項股權證券的未登記銷售和所得資金的使用。
發行人購買和扣繳股權證券。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總人數: 購買了股份(1) (單位:千) | | 每筆支付的平均價格 分享(2) | | 總人數 以下列方式購買的股份 公開宣佈的計劃的一部分或 節目(3) | | 根據計劃或計劃可以購買的最大股票數量(3) |
期間 | | | | | | | |
7/1/21 - 7/31/21 | 4.2 | | | $ | 23.38 | | | — | | | — | |
8/1/21 - 8/31/21 | 5.9 | | | $ | 22.35 | | | — | | | — | |
9/1/21 - 9/30/21 | 2.8 | | | $ | 24.18 | | | — | | | — | |
總計 | 12.9 | | | $ | 23.08 | | | — | | | — | |
(1)它是指為履行歸屬此類限制性股票獎勵所附帶的適用預扣税款義務而從限制性股票獎勵中扣留的普通股股份。在限制性股票獎勵中可以扣留的普通股股票數量沒有限制,以履行與授予限制性股票獎勵相關的預扣税款義務。
(2)代表預扣當日從限制性股票獎勵中預扣的普通股每股平均價格.
(3)如中所述“附註14-股東權益”在……裏面第一部分,第1項:財務報表,這個 2020年2月批准的高達1000萬美元的股票回購計劃被暫停,根據該計劃,在截至2021年9月30日的9個月內沒有進行任何回購。
第3項高級證券違約
沒有。
第四項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
項目6.展品
| | | | | | | | |
展品編號 | | 描述 |
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4.1 | | 該契約(以及作為附件A所附的2029年到期的5.000%高級無擔保票據的格式),日期為2021年7月15日,由作為擔保人的若干全資子公司EVERI控股公司和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司(通過參考註冊人於2021年7月15日提交的當前8-K表格報告的附件4.1併入)。 |
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10.1 | | 公司、貸款方和Jefferies Finance LLC之間於2021年8月3日簽訂的信貸協議,作為行政代理、抵押品代理、週轉額度貸款人和信用證發行人(通過引用2021年8月3日提交的註冊人當前報告中的附件10.1併入)。 |
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10.2 | | 本公司作為擔保人、其附屬擔保方和Jefferies Finance LLC作為抵押品代理人,於2021年8月3日簽署了一份與信貸協議有關的擔保協議(通過引用附件10.2併入註冊人於2021年8月3日提交的當前8-K表格報告中)。 |
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10.3 | | 本公司作為擔保人、其附屬擔保方和Jefferies Finance LLC作為抵押品代理人,於2021年8月3日簽署了一份與信貸協議有關的擔保合同(通過引用附件10.3併入註冊人於2021年8月3日提交的當前8-K表格報告中),提供了一份與信貸協議有關的擔保合同(通過引用附件10.3納入註冊人於2021年8月3日提交的8-K表格的當前報告中)。 |
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*31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條規則,對埃弗裏控股公司首席執行官Michael D.Rumbolz進行認證. |
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*31.2 | | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的修訂後的《證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條規則,對Everi Holdings的首席財務官Mark F.Labay進行認證. |
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**32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18篇第1350節對埃弗裏控股公司首席執行官和首席財務官的證明. |
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*101.INS | | XBRL實例文檔--此實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
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*101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
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*101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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*101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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*101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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*101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
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*104 | | 本公司截至2021年9月30日季度的Form 10-Q季度報告的封面採用內聯XBRL格式(包含在附件101中)。 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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2021年11月3日 | | | 埃弗裏控股公司(Everi Holdings Inc.) |
(日期) | | | (註冊人) |
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| | 由以下人員提供: | /s/託德·A·瓦利(Todd A.Valli) |
| | | 託德·A·瓦利 |
| | | 公司財務高級副總裁兼首席會計官 |
| | | (註冊人及首席會計主任) |