附件99.1
Trimble宣佈創紀錄的2021年第三季度業績
·第三季度總收入達到創紀錄的9.01億美元,增長14%
·年化經常性收入13.6億美元,有機增長8%和11%
·提高全年指導
加利福尼亞州桑尼維爾,2021年11月3日-Trimble Inc.(納斯達克股票代碼:TRMB)今天公佈了2021年第三季度的財務業績。
2021年第三季度財務亮點
·GAAP收入9.014億美元,同比增長14%;非GAAP收入9.014億美元,同比增長14%
·年化經常性收入(ARR)為13.6億美元,同比增長8%
·GAAP營業收入為1.475億美元,非GAAP營業收入為2.147億美元
·GAAP淨收入為1.24億美元,非GAAP淨收入為1.686億美元
·按公認會計準則計算,稀釋後每股收益為0.49美元,按非公認會計準則計算,稀釋後每股收益為0.66美元
·調整後的EBITDA為2.334億美元,佔收入的25.9%
·往績12個月運營現金流為7.835億美元,同比增長29%
·1億美元的股票回購
高管報價
Trimble總裁兼首席執行官羅布·佩因特(Rob Painter)表示:“Trimble技術正在改變支持我們生活方式、飲食方式和行動方式的行業。”第三季度總收入、年化經常性收入和調整後的EBITDA的增長表明,隨着我們的終端市場繼續數字化,我們對創新的持續承諾具有價值。“
前瞻性指導
對於2021年全年,Trimble現在預計GAAP收入在35.9億美元到36.4億美元之間,GAAP每股收益在1.69美元到1.77美元之間,非GAAP收入在35.9億美元到36.4億美元之間,非GAAP每股收益在2.61美元到2.69美元之間。GAAP指引假設税率為17.0%至18.0%,非GAAP指引假設税率為17.5%至18.0%。GAAP和非GAAP每股收益都假設了大約2.54億股流通股。非GAAP衡量標準與最直接可比的GAAP衡量標準的對賬,以及與這些非GAAP衡量標準相關的其他信息都包括在所附的補充對賬計劃中。
投資者電話會議/網絡廣播詳情
Trimble將於2021年11月3日下午2點召開電話會議。PT將審查其2021年第三季度業績。隨附的幻燈片演示文稿將在Trimble網站www.trimble.com的“投資者”欄目中“活動和演示文稿”的副標題下提供。電話會議將在http://investor.trimble.com.網站上進行現場直播。沒有互聯網接入的投資者可以撥打電話(844)817-7339(美國)或(409)231-2959(國際)。密碼是5058328。重播也將在網上上述地址收看。
關於Trimble
Trimble是一家工業技術公司,通過提供使我們的客户能夠蓬勃發展的解決方案,改變了世界的運轉方式。定位、建模、連接和數據分析方面的核心技術將數字世界和物理世界連接起來,以提高生產率、質量、安全、透明度和可持續性。從專門打造的產品到企業生命週期解決方案,Trimble正在改變農業、建築、地理空間和交通等行業。欲瞭解有關Trimble公司(納斯達克市場代碼:TRMB)的更多信息,請訪問網址:www.trimble.com。
安全港
本新聞稿中的某些陳述屬於1934年修訂的“證券交易法”第21E節所指的前瞻性陳述,是根據1995年“證券訴訟改革法”的安全港條款作出的。這些陳述包括對我們未來財務和經營業績的預期。這些前瞻性陳述可能會發生變化,由於某些風險和不確定因素,實際結果可能會大不相同。如果公司不能營銷、製造和發運新產品、獲得新客户或有效整合新收購,公司的業績可能會受到不利影響。新冠肺炎疫情導致的經濟狀況惡化,供應鏈短缺和中斷,導致成本增加和收入減少,不利的地緣政治發展,宏觀環境的減弱,外匯波動,我們向訂閲模式轉變的速度,以及在以下方面設置壁壘,都將對公司的業績產生負面影響
國際貿易。任何未能實現預期結果的情況都可能對公司的收入、運營現金流和其他財務業績產生負面影響。公司的財務結果還將取決於在提交給美國證券交易委員會的報告中不時詳述的其他一些因素和風險,包括其10-Q表格季度報告和10-K表格年度報告。不應過分依賴本文中包含的任何前瞻性陳述。這些陳述反映了公司截至本新聞稿發佈之日的情況。公司明確表示不承諾公開發布任何聲明的更新或修訂,以反映公司預期的任何變化或任何此類聲明所依據的事件、條件或環境的任何變化。
FT人民幣
簡明合併損益表
(單位為百萬,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年第三季度 | | 前三個季度 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入: | | | | | | | |
產品 | $ | 551.2 | | | $ | 461.4 | | | $ | 1,685.5 | | | $ | 1,337.6 | |
服務 | 159.9 | | | 160.7 | | | 484.3 | | | 479.7 | |
訂閲 | 190.3 | | | 170.0 | | | 563.3 | | | 500.7 | |
總收入 | 901.4 | | | 792.1 | | | 2,733.1 | | | 2,318.0 | |
銷售成本: | | | | | | | |
產品 | 266.7 | | | 221.2 | | | 808.4 | | | 630.7 | |
服務 | 55.5 | | | 55.5 | | | 173.1 | | | 175.1 | |
訂閲 | 52.7 | | | 52.4 | | | 162.3 | | | 155.8 | |
購入無形資產攤銷 | 22.0 | | | 23.3 | | | 66.1 | | | 70.0 | |
銷售總成本 | 396.9 | | | 352.4 | | | 1,209.9 | | | 1,031.6 | |
毛利率 | 504.5 | | | 439.7 | | | 1,523.2 | | | 1,286.4 | |
毛利率(%) | 56.0 | % | | 55.5 | % | | 55.7 | % | | 55.5 | % |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 132.5 | | | 117.9 | | | 400.2 | | | 350.1 | |
銷售和市場營銷 | 125.5 | | | 111.6 | | | 373.1 | | | 346.9 | |
一般事務和行政事務 | 85.2 | | | 79.4 | | | 270.2 | | | 221.2 | |
重組費用 | 1.5 | | | 12.1 | | | 7.5 | | | 20.1 | |
購入無形資產攤銷 | 12.3 | | | 16.7 | | | 39.0 | | | 50.2 | |
總運營費用 | 357.0 | | | 337.7 | | | 1,090.0 | | | 988.5 | |
營業收入 | 147.5 | | | 102.0 | | | 433.2 | | | 297.9 | |
營業外收入(費用),淨額: | | | | | | | |
利息支出,淨額 | (15.9) | | | (19.6) | | | (49.4) | | | (59.7) | |
權益法投資收益淨額 | 8.5 | | | 10.8 | | | 30.3 | | | 29.9 | |
其他收入(費用),淨額 | 16.6 | | | 3.2 | | | 42.4 | | | (1.4) | |
營業外收入(費用)合計(淨額) | 9.2 | | | (5.6) | | | 23.3 | | | (31.2) | |
税前收入 | 156.7 | | | 96.4 | | | 456.5 | | | 266.7 | |
所得税撥備 | 32.7 | | | 11.6 | | | 79.0 | | | 56.8 | |
淨收入 | 124.0 | | | 84.8 | | | 377.5 | | | 209.9 | |
可歸因於非控股權益的淨收益 | — | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.3 | |
可歸因於Trimble Inc.的淨收入。 | $ | 124.0 | | | $ | 84.7 | | | $ | 377.4 | | | $ | 209.6 | |
可歸因於Trimble Inc.的每股收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.49 | | | $ | 0.34 | | | $ | 1.50 | | | $ | 0.84 | |
稀釋 | $ | 0.49 | | | $ | 0.34 | | | $ | 1.48 | | | $ | 0.83 | |
用於計算每股收益的股票: | | | | | | | |
基本信息 | 251.8 | | | 250.7 | | | 251.5 | | | 250.4 | |
稀釋 | 254.5 | | | 252.8 | | | 254.3 | | | 251.9 | |
壓縮合並資產負債表
(單位:百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 年第三季度 | | 年終 |
自.起 | 2021 | | 2020 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 513.2 | | | $ | 237.7 | |
應收賬款淨額 | 580.5 | | | 620.5 | |
盤存 | 323.4 | | | 301.7 | |
其他流動資產 | 143.4 | | | 121.5 | |
流動資產總額 | 1,560.5 | | | 1,281.4 | |
財產和設備,淨值 | 228.5 | | | 251.8 | |
經營性租賃使用權資產 | 147.1 | | | 128.9 | |
商譽 | 3,823.6 | | | 3,876.5 | |
其他購入的無形資產,淨額 | 473.5 | | | 580.1 | |
遞延所得税資產 | 496.0 | | | 510.2 | |
其他非流動資產 | 274.2 | | | 248.0 | |
總資產 | $ | 7,003.4 | | | $ | 6,876.9 | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
短期債務 | $ | 29.1 | | | $ | 255.8 | |
應付帳款 | 193.4 | | | 143.2 | |
應計薪酬和福利 | 199.5 | | | 166.8 | |
遞延收入 | 511.7 | | | 560.5 | |
其他流動負債 | 207.5 | | | 185.0 | |
流動負債總額 | 1,141.2 | | | 1,311.3 | |
長期債務 | 1,292.8 | | | 1,291.4 | |
遞延收入,非流動 | 77.3 | | | 53.3 | |
遞延所得税負債 | 277.6 | | | 300.3 | |
應付所得税 | 54.5 | | | 62.2 | |
經營租賃負債 | 128.5 | | | 109.2 | |
其他非流動負債 | 149.7 | | | 150.6 | |
總負債 | 3,121.6 | | | 3,278.3 | |
股東權益: | | | |
普通股 | 0.3 | | | 0.3 | |
額外實收資本 | 1,914.4 | | | 1,801.7 | |
留存收益 | 2,107.7 | | | 1,893.4 | |
累計其他綜合損失 | (140.6) | | | (98.5) | |
合計Trimble Inc.股東權益 | 3,881.8 | | | 3,596.9 | |
非控制性權益 | — | | | 1.7 | |
股東權益總額 | 3,881.8 | | | 3,598.6 | |
總負債和股東權益 | $ | 7,003.4 | | | $ | 6,876.9 | |
簡明合併現金流量表
(單位:百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 前三個季度 | | | |
| 2021 | | 2020 | | | |
經營活動的現金流: | | | | | | |
淨收入 | $ | 377.5 | | | $ | 209.9 | | | | |
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整: | | | | | | |
折舊費用 | 30.9 | | | 29.4 | | | | |
攤銷費用 | 105.1 | | | 120.2 | | | | |
| | | | | | |
遞延所得税 | (8.9) | | | 12.1 | | | | |
基於股票的薪酬 | 95.1 | | | 57.1 | | | | |
資產剝離(收益)損失,淨額 | (43.6) | | | 2.5 | | | | |
其他,淨額 | 5.7 | | | 26.2 | | | | |
(增加)資產減少: | | | | | | |
應收賬款淨額 | 33.7 | | | 108.4 | | | | |
盤存 | (28.4) | | | (19.1) | | | | |
其他流動和非流動資產 | (42.5) | | | 12.3 | | | | |
負債增加(減少): | | | | | | |
應付帳款 | 50.8 | | | (26.7) | | | | |
應計薪酬和福利 | 25.1 | | | 26.1 | | | | |
遞延收入 | (8.4) | | | (42.0) | | | | |
其他流動和非流動負債 | 3.1 | | | (32.7) | | | | |
經營活動提供的淨現金 | 595.2 | | | 483.7 | | | | |
投資活動的現金流: | | | | | | |
收購業務,扣除收購現金後的淨額 | (1.2) | | | (198.9) | | | | |
購置物業和設備 | (31.4) | | | (45.1) | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
出售業務的淨收益 | 67.3 | | | — | | | | |
出售財產和設備的淨收益 | 20.7 | | | 0.4 | | | | |
其他,淨額 | (4.4) | | | (0.5) | | | | |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | 51.0 | | | (244.1) | | | | |
融資活動的現金流: | | | | | | |
發行普通股,扣除預扣税款後的淨額 | 1.1 | | | 25.3 | | | | |
普通股回購 | (140.0) | | | (78.0) | | | | |
債務收益和循環信貸額度 | 198.9 | | | 1,030.1 | | | | |
償還債務和循環信貸額度 | (421.7) | | | (1,209.6) | | | | |
其他,淨額 | (1.5) | | | (10.9) | | | | |
用於融資活動的淨現金 | (363.2) | | | (243.1) | | | | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (7.5) | | | (1.7) | | | | |
現金及現金等價物淨增(減) | 275.5 | | | (5.2) | | | | |
現金和現金等價物-期初 | 237.7 | | | 189.2 | | | | |
現金和現金等價物--期末 | $ | 513.2 | | | $ | 184.0 | | | | |
報告細分市場
GAAP到非GAAP的對賬
(單位:百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 報告細分市場 |
| | 建築和基礎設施 | | 地理空間 | | 資源和實用程序 | | 交通運輸 |
2021年第三季度: | | | | | | | | |
收入 | | $ | 349.7 | | | $ | 205.4 | | | $ | 184.8 | | | $ | 161.5 | |
已獲遞延收入調整 | (A) | — | | | — | | | — | | | — | |
非GAAP收入 | | $ | 349.7 | | | $ | 205.4 | | | $ | 184.8 | | | $ | 161.5 | |
| | | | | | | | |
公司分配前營業收入 | | $ | 101.6 | | | $ | 64.9 | | | $ | 60.6 | | | $ | 15.4 | |
已獲遞延收入調整 | (A) | — | | | — | | | — | | | — | |
已收購資本化佣金攤銷 | (B) | (1.0) | | | — | | | — | | | (0.1) | |
分配前非GAAP營業收入 | | $ | 100.6 | | | $ | 64.9 | | | $ | 60.6 | | | $ | 15.3 | |
| | | | | | | | |
營業利潤率(部門外部淨收入的百分比) | | 29.1 | % | | 31.6 | % | | 32.8 | % | | 9.5 | % |
非GAAP營業利潤率(部門非GAAP外部淨收入的百分比) | | 28.8 | % | | 31.6 | % | | 32.8 | % | | 9.5 | % |
| | | | | | | | |
2020年第三季度: | | | | | | | | |
收入 | | $ | 317.4 | | | $ | 165.6 | | | $ | 150.2 | | | $ | 158.9 | |
已獲遞延收入調整 | (A) | — | | | — | | | 0.4 | | | 0.3 | |
非GAAP收入 | | $ | 317.4 | | | $ | 165.6 | | | $ | 150.6 | | | $ | 159.2 | |
| | | | | | | | |
公司分配前營業收入 | | $ | 97.2 | | | $ | 51.4 | | | $ | 53.9 | | | $ | 8.3 | |
已獲遞延收入調整 | (A) | — | | | — | | | 0.4 | | | 0.3 | |
已收購資本化佣金攤銷 | (B) | (1.3) | | | — | | | — | | | — | |
分配前非GAAP營業收入 | | $ | 95.9 | | | $ | 51.4 | | | $ | 54.3 | | | $ | 8.6 | |
| | | | | | | | |
營業利潤率(部門外部淨收入的百分比) | | 30.6 | % | | 31.0 | % | | 35.9 | % | | 5.2 | % |
非GAAP營業利潤率(部門非GAAP外部淨收入的百分比) | | 30.2 | % | | 31.0 | % | | 36.1 | % | | 5.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 建築和基礎設施 | | 地理空間 | | 資源和實用程序 | | 交通運輸 |
2021年前三個季度: | | | | | | | | |
收入 | | 1,057.4 | | | 606.8 | | | 587.5 | | | 481.4 | |
已獲遞延收入調整 | (A) | 0.2 | | | — | | | — | | | 0.1 | |
非GAAP收入 | | $ | 1,057.6 | | | $ | 606.8 | | | $ | 587.5 | | | $ | 481.5 | |
| | | | | | | | |
公司分配前營業收入 | | $ | 304.1 | | | $ | 179.7 | | | $ | 211.2 | | | $ | 36.6 | |
已獲遞延收入調整 | (A) | 0.2 | | | — | | | — | | | 0.1 | |
已收購資本化佣金攤銷 | (B) | (3.2) | | | — | | | — | | | (0.2) | |
分配前非GAAP營業收入 | | $ | 301.1 | | | $ | 179.7 | | | $ | 211.2 | | | $ | 36.5 | |
| | | | | | | | |
營業利潤率(部門外部淨收入的百分比) | | 28.8 | % | | 29.6 | % | | 35.9 | % | | 7.6 | % |
非GAAP營業利潤率(部門非GAAP外部淨收入的百分比) | | 28.5 | % | | 29.6 | % | | 35.9 | % | | 7.6 | % |
| | | | | | | | |
2020年前三季度: | | | | | | | | |
收入 | | $ | 909.4 | | | $ | 457.0 | | | $ | 472.1 | | | $ | 479.5 | |
已獲遞延收入調整 | (A) | 0.2 | | | — | | | 2.6 | | | 1.2 | |
非GAAP收入 | | $ | 909.6 | | | $ | 457.0 | | | $ | 474.7 | | | $ | 480.7 | |
| | | | | | | | |
公司分配前營業收入 | | $ | 245.9 | | | $ | 119.3 | | | $ | 167.8 | | | $ | 38.8 | |
已獲遞延收入調整 | (A) | 0.2 | | | — | | | 2.6 | | | 1.2 | |
已收購資本化佣金攤銷 | (B) | (4.0) | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
分配前非GAAP營業收入 | | $ | 242.1 | | | $ | 119.3 | | | $ | 170.3 | | | $ | 39.9 | |
| | | | | | | | |
營業利潤率(部門外部淨收入的百分比) | | 27.0 | % | | 26.1 | % | | 35.5 | % | | 8.1 | % |
非GAAP營業利潤率(部門非GAAP外部淨收入的百分比) | | 26.6 | % | | 26.1 | % | | 35.9 | % | | 8.3 | % |
GAAP到非GAAP的對賬
(百萬美元,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 年第三季度 | | 前三個季度 |
| | | | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | 美元金額 | 收入的百分比 | | 美元金額 | 收入的百分比 | | 美元金額 | 收入的百分比 | | 美元金額 | 收入的百分比 |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP收入: | | | $ | 901.4 | | | | $ | 792.1 | | | | $ | 2,733.1 | | | | $ | 2,318.0 | | |
| | 已獲遞延收入調整 | (A) | | — | | | | 0.7 | | | | 0.3 | | | | 4.0 | | |
| 非GAAP收入: | | | $ | 901.4 | | | | $ | 792.8 | | | | $ | 2,733.4 | | | | $ | 2,322.0 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP毛利率: | | | $ | 504.5 | | 56.0 | % | | $ | 439.7 | | 55.5 | % | | $ | 1,523.2 | | 55.7 | % | | $ | 1,286.4 | | 55.5 | % |
| | 已獲遞延收入調整 | (A) | | — | | | | 0.7 | | | | 0.3 | | | | 4.0 | | |
| | 購入無形資產攤銷 | (C) | | 22.0 | | | | 23.3 | | | | 66.1 | | | | 70.0 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收購/剝離項目 | (D) | | — | | | | — | | | | — | | | | 1.7 | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (E) | | 2.7 | | | | 2.5 | | | | 7.3 | | | | 5.2 | | |
| | 重組和其他成本 | (F) | | — | | | | 0.3 | | | | 0.2 | | | | 1.0 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非GAAP毛利率: | | | $ | 529.2 | | 58.7 | % | | $ | 466.5 | | 58.8 | % | | $ | 1,597.1 | | 58.4 | % | | $ | 1,368.3 | | 58.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP運營費用: | | | $ | 357.0 | | 39.6 | % | | $ | 337.7 | | 42.6 | % | | $ | 1,090.0 | | 39.9 | % | | $ | 988.5 | | 42.6 | % |
| | 已收購資本化佣金攤銷 | (B) | | 1.1 | | | | 1.3 | | | | 3.4 | | | | 4.2 | | |
| | 購入無形資產攤銷 | (C) | | (12.3) | | | | (16.7) | | | | (39.0) | | | | (50.2) | | |
| | 收購/剝離項目 | (D) | | (0.2) | | | | (3.7) | | | | (10.3) | | | | (14.7) | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (E) | | (29.4) | | | | (29.5) | | | | (91.8) | | | | (56.7) | | |
| | 重組和其他成本 | (F) | | (1.7) | | | | (14.4) | | | | (7.7) | | | | (25.7) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非GAAP運營費用: | | | $ | 314.5 | | 34.9 | % | | $ | 274.7 | | 34.6 | % | | $ | 944.6 | | 34.6 | % | | $ | 845.4 | | 36.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
營業收入: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP營業收入: | | | $ | 147.5 | | 16.4 | % | | $ | 102.0 | | 12.9 | % | | $ | 433.2 | | 15.9 | % | | $ | 297.9 | | 12.9 | % |
| | 已獲遞延收入調整 | (A) | | — | | | | 0.7 | | | | 0.3 | | | | 4.0 | | |
| | 已收購資本化佣金攤銷 | (B) | | (1.1) | | | | (1.3) | | | | (3.4) | | | | (4.2) | | |
| | 購入無形資產攤銷 | (C) | | 34.3 | | | | 40.0 | | | | 105.1 | | | | 120.2 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收購/剝離項目 | (D) | | 0.2 | | | | 3.7 | | | | 10.3 | | | | 16.4 | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (E) | | 32.1 | | | | 32.0 | | | | 99.1 | | | | 61.9 | | |
| | 重組和其他成本 | (F) | | 1.7 | | | | 14.7 | | | | 7.9 | | | | 26.7 | | |
| 非GAAP營業收入: | | | $ | 214.7 | | 23.8 | % | | $ | 191.8 | | 24.2 | % | | $ | 652.5 | | 23.9 | % | | $ | 522.9 | | 22.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
營業外收入(費用),淨額: | | | | | | | | | | |
| GAAP營業外收入(費用),淨額: | | | $ | 9.2 | | | | $ | (5.6) | | | | $ | 23.3 | | | | $ | (31.2) | | |
| | 收購/剝離項目 | (D) | | (19.0) | | | | 0.1 | | | | (41.8) | | | | 2.5 | | |
| | 遞延補償 | (E) | | 0.2 | | | | (4.2) | | | | (4.0) | | | | (4.8) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非GAAP營業外費用,淨額: | | | $ | (9.6) | | | | $ | (9.7) | | | | $ | (22.5) | | | | $ | (33.5) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | GAAP和非GAAP税率% | | | GAAP和非GAAP税率% | | | GAAP和非GAAP税率% | | | GAAP和非GAAP税率% |
| | | | | | (I) | | | (I) | | | (I) | | | (I) |
所得税規定: | | | | | | | | | | |
| GAAP所得税撥備: | | | $ | 32.7 | | 20.9 | % | | $ | 11.6 | | 12.0 | % | | $ | 79.0 | | 17.3 | % | | $ | 56.8 | | 21.3 | % |
| | 受影響的非GAAP項目税 | (G) | | 10.1 | | | | 10.3 | | | | 29.6 | | | | 46.2 | | |
| | 公認會計原則和非公認會計原則税率的差異 | (H) | | (6.3) | | | | 7.3 | | | | 1.9 | | | | (20.7) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非GAAP所得税撥備: | | | $ | 36.5 | | 17.8 | % | | $ | 29.2 | | 16.0 | % | | $ | 110.5 | | 17.5 | % | | $ | 82.3 | | 16.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入: | | | | | | | | | | | | | |
| 可歸因於Trimble公司的GAAP淨收入: | | | $ | 124.0 | | | | $ | 84.7 | | | | $ | 377.4 | | | | $ | 209.6 | | |
| | 已獲遞延收入調整 | (A) | | — | | | | 0.7 | | | | 0.3 | | | | 4.0 | | |
| | 已收購資本化佣金攤銷 | (B) | | (1.1) | | | | (1.3) | | | | (3.4) | | | | (4.2) | | |
| | 購入無形資產攤銷 | (C) | | 34.3 | | | | 40.0 | | | | 105.1 | | | | 120.2 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收購/剝離項目 | (D) | | (18.8) | | | | 3.8 | | | | (31.5) | | | | 18.9 | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (E) | | 32.3 | | | | 27.8 | | | | 95.1 | | | | 57.1 | | |
| | 重組和其他成本 | (F) | | 1.7 | | | | 14.7 | | | | 7.9 | | | | 26.7 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非GAAP税額調整 | (G)-(H) | | (3.8) | | | | (17.6) | | | | (31.5) | | | | (25.5) | | |
| 可歸因於Trimble Inc.的非GAAP淨收入: | | | $ | 168.6 | | | | $ | 152.8 | | | | $ | 519.4 | | | | $ | 406.8 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
稀釋後每股淨收益: | | | | | | | | | | |
| 可歸因於Trimble Inc.的GAAP稀釋後每股淨收入: | | | $ | 0.49 | | | | $ | 0.34 | | | | $ | 1.48 | | | | $ | 0.83 | | |
| | 已獲遞延收入調整 | (A) | | — | | | | — | | | | — | | | | 0.02 | | |
| | 已收購資本化佣金攤銷 | (B) | | — | | | | (0.01) | | | | (0.01) | | | | (0.02) | | |
| | 購入無形資產攤銷 | (C) | | 0.13 | | | | 0.16 | | | | 0.41 | | | | 0.48 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收購/剝離項目 | (D) | | (0.07) | | | | 0.02 | | | | (0.12) | | | | 0.07 | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (E) | | 0.12 | | | | 0.11 | | | | 0.37 | | | | 0.23 | | |
| | 重組和其他成本 | (F) | | 0.01 | | | | 0.05 | | | | 0.03 | | | | 0.10 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非GAAP税額調整 | (G)-(H) | | (0.02) | | | | (0.07) | | | | (0.12) | | | | (0.10) | | |
| 可歸因於Trimble Inc.的非GAAP稀釋後每股淨收入: | | | $ | 0.66 | | | | $ | 0.60 | | | | $ | 2.04 | | | | $ | 1.61 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
調整後的EBITDA: | | | | | | | | | | |
| 可歸因於Trimble公司的GAAP淨收入: | | | $ | 124.0 | | | | $ | 84.7 | | | | $ | 377.4 | | | | $ | 209.6 | | |
| | 營業外收入(費用)、淨額、所得税撥備和可歸因於非控股權益的淨收益 | | | 23.5 | | | | 17.3 | | | | 55.8 | | | | 88.3 | | |
| GAAP營業收入: | | | 147.5 | | | | 102.0 | | | | 433.2 | | | | 297.9 | | |
| | 已獲遞延收入調整 | (A) | | — | | | | 0.7 | | | | 0.3 | | | | 4.0 | | |
| | 已收購資本化佣金攤銷 | (B) | | (1.1) | | | | (1.3) | | | | (3.4) | | | | (4.2) | | |
| | 購入無形資產攤銷 | (C) | | 34.3 | | | | 40.0 | | | | 105.1 | | | | 120.2 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收購/剝離項目 | (D) | | 0.2 | | | | 3.7 | | | | 10.3 | | | | 16.4 | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (E) | | 32.1 | | | | 32.0 | | | | 99.1 | | | | 61.9 | | |
| | 重組和其他成本 | (F) | | 1.7 | | | | 14.7 | | | | 7.9 | | | | 26.7 | | |
| 非GAAP營業收入: | | | 214.7 | | | | 191.8 | | | | 652.5 | | | | 522.9 | | |
| | 折舊費用 | | | 10.2 | | | | 9.9 | | | | 31.2 | | | | 29.4 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 權益法投資收益淨額 | | | 8.5 | | | | 10.8 | | | | 30.3 | | | | 29.9 | | |
| 調整後的EBITDA: | | | $ | 233.4 | | 25.9 | % | | $ | 212.5 | | 26.8 | % | | $ | 714.0 | | 26.1 | % | | $ | 582.2 | | 25.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2021年 | | | | | | | | |
| | | | | 低端 | 高端 | | | | | | | | | |
預測稀釋後每股淨收益: | | | | | | | | | |
| 可歸因於Trimble Inc.的預測GAAP稀釋後每股淨收入: | | | $ | 1.69 | | $ | 1.77 | | | | | | | | | | |
| | 已獲遞延收入調整 | (A) | | — | | — | | | | | | | | | | |
| | 已收購資本化佣金攤銷 | (B) | | (0.02) | | (0.02) | | | | | | | | | | |
| | 購入無形資產攤銷 | (C) | | 0.55 | | 0.55 | | | | | | | | | | |
| | 收購/剝離項目 | (D) | | 0.06 | | 0.06 | | | | | | | | | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (E) | | 0.50 | | 0.50 | | | | | | | | | | |
| | 重組和其他成本 | (F) | | 0.03 | | 0.03 | | | | | | | | | | |
| | 非GAAP税額調整 | (G)-(H) | | (0.20) | | (0.20) | | | | | | | | | | |
| 可歸因於Trimble Inc.的預測非GAAP稀釋後每股淨收入: | | $ | 2.61 | | $ | 2.69 | | | | | | | | | | |
GAAP對非GAAP對賬的腳註
為了幫助投資者瞭解Trimble過去的財務業績和未來業績,以及相對於競爭對手的業績,Trimble根據公認會計原則(GAAP)和非GAAP財務衡量標準補充了公司提供的財務業績。這些非GAAP衡量標準可用於評估Trimble的歷史和預期財務表現,以及相對於競爭對手的表現。公司管理層定期在內部使用補充的非GAAP財務措施,以瞭解、管理和評估業務,並做出經營決策。這些非GAAP衡量標準是管理層在規劃和預測未來時期時使用的主要因素之一。特里姆布爾認為,這些非GAAP財務指標反映了另一種看待公司運營方面的方式,當與GAAP結果一起看待時,可以更全面地瞭解影響業務的因素和趨勢。此外,Trimble認為,公司的一些投資者跟蹤“核心經營業績”,將其作為評估公司日常、持續和常規運營過程中業績的一種手段。核心經營業績不包括非現金、預計不會重現或不能反映持續財務業績的項目。管理層還認為,觀察Trimble的核心運營業績提供了一種補充方式,以提供期間間比較的一致性。
該公司用於產生非GAAP結果的方法不是根據GAAP計算的,可能與包括行業同行公司在內的其他公司使用的方法不同,這限制了這些衡量標準用於比較的有效性。
我們的非GAAP業績不能單獨考慮,也不能作為可比GAAP指標的替代品,只能與Trimble根據GAAP編制的合併財務報表一起閲讀。上表中包括的非GAAP財務指標以及對可比GAAP指標調整的詳細説明如下:
非GAAP收入
我們相信,這一衡量標準有助於投資者瞭解我們的業務表現,因為非GAAP收入不包括在購買會計中記入公允價值的某些已獲得遞延收入的影響。管理層認為,剔除公允價值購買會計調整與被收購公司的正常和持續經營過程更密切相關,並有助於分析收入增長和趨勢。
非GAAP毛利率
我們相信,通過了解我們的非GAAP毛利率,瞭解產品組合、定價決策和製造成本如何影響我們的業務,我們的投資者將從中受益。非GAAP毛利不包括購買會計調整對某些已獲得的遞延收入、已購買無形資產的攤銷、收購/剝離項目、基於股票的補償、遞延補償以及重組和其他成本的影響。我們相信,這些調整為投資者提供了額外的信息,這些信息可能有助於觀察我們毛利率表現的趨勢。
非GAAP運營費用
我們相信,這一衡量標準對於投資者評估我們的非GAAP支出與收入的關係非常重要。非GAAP營業費用不包括對某些收購資本化佣金的採購會計調整的影響,這些佣金在採購會計、採購無形資產的攤銷、收購/剝離項目、基於股票的補償、遞延補償、重組和其他成本中被剔除。我們認為,這些調整為投資者提供了補充信息,以便於將我們的運營費用與我們之前的業績和趨勢進行比較。
非GAAP營業收入
我們相信,我們的投資者通過了解我們的非GAAP營業收入趨勢而受益,這些趨勢是由收入、毛利率和支出推動的。非GAAP營業收入不包括購買會計調整對某些已獲得的遞延收入和已獲得的資本化佣金、已購買無形資產的攤銷、收購/剝離項目、基於股票的補償、遞延補償以及重組和其他成本的影響。我們相信,這些調整為我們的投資者提供了一種補充手段,讓他們與之前的業績和趨勢相比,評估當前的經營業績。
非GAAP營業外費用淨額
我們相信,這一措施有助於投資者評估我們的營業外收入趨勢。非GAAP營業外費用淨額不包括收購/剝離項目和遞延補償。我們認為,這些排除因素為投資者提供了對我們正在進行的財務業績的補充看法。
非公認會計準則所得税撥備
我們相信這一措施對投資者有幫助,因為它為我們的非GAAP報告中排除的項目提供了一致的待遇,並提供了GAAP和非GAAP税率的差異。非GAAP税率不包括費用和福利,如非美國公司間知識產權轉讓、税法變化以及訴訟時效到期後重大一次性準備金釋放所產生的淨遞延税影響。
非GAAP淨收入
這一衡量標準提供了淨收入趨勢的補充視圖,這是由非GAAP税前收入和我們的非GAAP税率推動的。非GAAP淨收入不包括購買會計調整對某些已獲得的遞延收入和已獲得的資本化佣金、已購買無形資產的攤銷、收購/剝離項目、基於股票的薪酬、重組和其他成本以及非GAAP税費調整的影響。我們相信,我們的投資者將從理解這些調整中受益,並從與前幾個時期和趨勢相比我們的淨收入表現的另一種視角中獲益。
非GAAP稀釋後每股淨收益
我們相信,我們的投資者通過了解我們的非GAAP經營業績而受益,這一點反映在每股計算中,以此作為衡量公司所有權的非GAAP經營業績的一種方式。非GAAP稀釋每股淨收入不包括購買會計調整對某些已獲得的遞延收入和已獲得的資本化佣金、已購買無形資產的攤銷、收購/剝離項目、基於股票的薪酬、重組和其他成本以及非GAAP税費調整的影響。我們相信,這些調整為投資者提供了一個有用的視角,與我們之前的時期和趨勢相比,我們每股攤薄後的淨收入是有用的。
調整後的EBITDA
調整後的EBITDA是一種業績衡量標準,我們認為它通過消除與經營業績無關的變化(如資本結構(利息支出)、所得税、折舊和攤銷費用)造成的潛在差異,為我們的業務整體運營提供了有用的視角。我們將調整後的EBITDA定義為非GAAP營業收入加上折舊費用,以及權益法投資的收入淨額。其他公司可能會以不同的方式定義調整後的EBITDA。調整後的EBITDA無意成為衡量經營業績的淨收入或營業收入的替代指標,也不是衡量流動性的經營活動現金流的替代指標。
這些非GAAP衡量標準可以用來評估我們的歷史和預期財務表現,以及我們相對於競爭對手的表現。我們相信,我們的一些投資者跟蹤我們的“核心運營業績”,將其作為評估我們在正常、持續和常規運營過程中的業績的一種手段。核心經營業績不包括非現金、預計不會重現或不能反映持續財務業績的項目。管理層還認為,查看我們的核心運營業績可以提供一種補充方式,以提供期間間比較的一致性。因此,管理層將購買會計調整對某些已獲得的遞延收入和已獲得的資本化佣金、已購買無形資產的攤銷、收購/剝離項目、基於股票的補償、遞延補償、重組和其他成本以及非GAAP税費調整的影響排除在非GAAP之外。
(A)已獲遞延收入調整。採購會計一般要求我們將已獲得的遞延收入減記為公允價值。我們的GAAP收入包括購買會計對合同後支持和與我們收購相關的訂閲合同的公允價值影響。對我們收入的非公認會計準則調整旨在反映此類收入的全部金額。我們相信,這一調整對投資者是有用的,因為它是衡量我們業務持續表現的一種指標,並有助於分析收入增長和業務趨勢。
(B)攤銷已取得的資本化佣金。採購會計通常要求我們在收購之日沖銷資本化的銷售佣金餘額。我們的GAAP銷售和營銷費用一般不反映這些資本化銷售佣金餘額的攤銷。增加我們銷售和營銷費用的非GAAP調整旨在反映與這些餘額相關的全額攤銷,就好像被收購的公司在所述時期獨立運營一樣。我們相信,對銷售和營銷費用的這種調整對投資者來説是有用的,可以作為衡量我們業務持續業績的一種衡量標準。
(C)購入的無形資產攤銷。在我們的GAAP銷售成本和運營費用列報中包括了購買的無形資產的攤銷。我們相信,通過剔除主要代表已經發展起來的技術和/或客户關係的已購買無形資產的攤銷,這為投資者提供了另一種方式,讓投資者將我們收購前的業務與收購後的業務以及我們追求內部增長戰略的競爭對手的業務進行比較。然而,我們注意到,內部增長的公司將
開發無形資產會產生成本,這些無形資產將在發生的期間內支出,這可能會使直接比較變得更加困難。
(D)收購/剝離項目。在我們的GAAP銷售成本和運營費用報告中包括收購成本,其中包括由併購和戰略投資活動(如法律、盡職調查、整合)直接產生的外部成本和增量成本,以及其他成交成本,包括加快收購股票期權和調整盈利負債的公允價值。在GAAP列報的非營業費用、淨額、收購/資產剝離項目中包括不尋常的收購、投資和/或資產剝離損益。雖然我們進行了大量的收購,但被排除在非GAAP衡量標準之外的成本是特定於特定收購的成本。這些是一次性成本,在金額和時間上差異很大,並不能反映我們的核心運營業績。
(E)股票薪酬/遞延薪酬。在我們的GAAP銷售成本和運營費用報告中包括基於股票的薪酬,其中包括員工股票期權和獎勵的費用,以及我們員工股票購買計劃下的購買權。此外,在我們的GAAP銷售成本和運營費用報告中還包括與我們的非合格遞延補償計劃負債變動相關的收入或費用。計入營業外費用的非合格遞延薪酬計劃資產的變動淨額抵消了計劃負債中的收入或費用。我們將它們排除在我們的非GAAP衡量標準之外,因為一些投資者可能認為它不能反映我們的核心經營業績,因為它們是一個非現金項目。
(F)重組和其他費用。在我們的GAAP銷售成本和運營費用報告中包括重組和其他退出成本,其中包括與裁員相關的離職福利,包括高管遣散費協議,以及設施的關閉或退出。此外,其他成本包括因新冠肺炎病毒大流行而產生的直接影響的新冠肺炎費用,如因公共安全問題取消貿易展的費用、消毒設施的額外費用以及個人防護設備。我們將重組和其他退出成本以及新冠肺炎費用排除在我們的非公認會計準則衡量標準之外,因為我們認為它們沒有反映預期的未來運營費用,它們不能反映我們的核心運營業績,與我們過去的運營業績相比沒有意義。此外,這些成本可能會有很大差異,因此將我們的非GAAP結果排除在外對投資者是有用的,因為它允許進行期間間的可比性。
(G)已生效的非公認會計準則項目税。這一數額調整了所得税撥備,以反映非GAAP項目(A)-(F)對非GAAP淨收入的影響。我們相信這些信息對投資者是有用的,因為它為非GAAP報告中排除的項目提供了一致的處理方式。
(H)公認會計原則和非公認會計原則税率的差異。這一數額代表適用於非GAAP營業收入的GAAP和非GAAP税率之間的差額加上非GAAP非營業費用淨額。非GAAP税率不包括費用和福利,如非美國公司間知識產權轉讓、税法變化以及訴訟時效到期後重大一次性準備金釋放造成的淨遞延税影響。我們認為,投資者可以從我們的非GAAP所得税撥備中剔除這一數額,因為這有利於比較本期和前幾個時期的非GAAP税收撥備。
(I)公認會計原則和非公認會計原則税率百分比。這些百分比被定義為GAAP所得税撥備佔GAAP税前收入的百分比和非GAAP所得税撥備佔非GAAP税前收入的百分比。我們認為,投資者將受益於非GAAP税率百分比的陳述,以便於與前幾個時期的非GAAP税率進行比較。
其他關鍵指標
年化經常性收入
除了提供非GAAP財務指標外,Trimble還提供ARR業績指標,以便向投資者提供公司當前經常性收入合同價值的補充指標。ARR代表本季度經常性收入的估計年化價值,包括訂閲、維護和支持收入以及定期許可合同。ARR的計算方法是將可歸因於本季度的所有定期許可證的合同價值部分與本季度的非GAAP經常性收入相加,然後將該總和除以該季度的天數,然後將該商數乘以365。應獨立於收入和遞延收入來看待ARR,因為它是一種業績衡量標準,並不打算與這兩個項目合併或取代這兩個項目中的任何一個項目。
有機年化經常性收入
有機年化經常性收入是指不包括(I)外幣換算和(Ii)收購和資產剝離影響的年化經常性收入。