KFRC-20210930
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目錄

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 
____________________________________________________________________________________________
 
表格10-Q
 ________________________________________________________
☒
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
☐
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期                    至                    
佣金檔案編號000-26058
_________________________________________________________________
 https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/930420/000093042021000279/kfrc-20210930_g1.jpg
Kforce Inc..
章程中規定的註冊人的確切姓名
_______________________________________________________________ 
弗羅裏達
59-3264661
註冊成立或組織的州或其他司法管轄區
美國國税局僱主識別號碼
東棕櫚街1001號, 坦帕, 弗羅裏達
33605
主要執行機構地址
郵政編碼
註冊人電話號碼，包括區號：(813) 552-5000
 _______________________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股0.01美元KFRC納斯達克
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是 x*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併發佈此類文件的較短時間內)，以電子方式提交併發佈在其公司網站(如果有)中，根據S-T法規(本章232.405節)第405條要求提交和發佈的每個交互數據文件。是 x*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“非加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
大型加速濾波器x加速的文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法第12b-2條所定義)：不是空殼公司，是空殼公司。☐第一位：沒有第二位。x
截至2021年10月29日，註冊人的普通股流通股數量為21,424,139.


目錄

Kforce Inc.
目錄
第一部分
財務信息
第一項。
財務報表。
3
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。
20
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露。
30
第四項。
控制和程序。
30
第二部分
其他信息
第一項。
法律訴訟。
31
項目1A。
風險因素。
31
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用。
31
第三項。
高級證券違約。
31
第四項。
煤礦安全信息披露。
31
第五項。
其他信息。
32
第6項。
展品。
32
簽名
33
有關前瞻性陳述的警示説明
本文件中提及的“註冊人”、“Kforce”、“公司”、“我們”、“公司”、“管理層”、“我們”或“我們”是指Kforce Inc.及其子公司，除非上下文另有要求或指示。
本報告，特別是第I部分，項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(“MD&A”)和第II部分，項目1A。本報告中包含的前瞻性表述與風險因素有關，我們納入本報告的文件包含某些前瞻性表述，這些表述屬於或可能被視為1933年修訂的“證券法”第227A節和1934年修訂的“證券交易法”(“交易法”)第21E節中該詞的含義所指的前瞻性表述，並且是在此類行為為前瞻性表述提供的保護的基礎上做出的。此類陳述可能包括但不限於對財務或經營業績的預測，我們對政府潛在行動或法律法規變化的看法，擬議投資的預期成本和收益，利率變化的影響，融資需求或計劃，員工福利計劃的資金，對訴訟或其他糾紛的影響的估計，意外費用的發生，員工部門的發展，包括但不限於滲透率(臨時員工佔總就業人數的百分比)和臨時員工的增長率。顧問和候選人供應的減少或公司吸引這些人的能力的減少，客户對我們服務的需求和我們適應這種變化的能力的變化，市場上新競爭對手的進入，公司在經濟或競爭條件不斷變化的情況下保持和吸引客户的能力，我們保持遵守我們信貸安排契約的能力，我們對Kforce未來工作環境靈活性的信念，新冠肺炎疫情對全球和美國宏觀經濟環境的影響，以及我們的業務，客户，財務狀況和經營業績, 以及對上述任何一項和所有陳述的假設，這些陳述不是基於歷史事實，而是反映了我們目前對未來結果和事件的預期。有關可能導致未來結果或事件與我們的前瞻性陳述中明示或暗示的結果或事件大不相同的各種風險、相關因素和不確定因素的進一步清單和描述，請參閲風險因素和MD&A部分。此外，在本討論中使用的術語“預期”、“假設”、“估計”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“將會”、“可能”、“應該”、“未來”及其變體和類似表述旨在識別前瞻性陳述。
前瞻性陳述本身就會受到風險和不確定性的影響，其中一些風險和不確定性是無法預測的。未來的事件和實際結果可能與前瞻性陳述中陳述或涉及的內容大不相同。提醒讀者不要過度依賴本報告中包含的任何前瞻性陳述，這些陳述僅説明截至本報告日期。Kforce沒有義務更新任何前瞻性陳述。
2
目錄

第一部分-財務信息
第一項：編制財務報表。

Kforce Inc.和子公司
未經審計的簡明合併經營報表
和綜合收益
(以千為單位，每股金額除外)
 
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
收入$402,725 $365,424 $1,169,564 $1,043,652 
直接成本283,461 261,546 832,687 747,889 
毛利119,264 103,878 336,877 295,763 
銷售、一般和行政費用88,972 75,852 251,617 235,614 
折舊及攤銷1,026 1,308 3,420 4,081 
營業收入29,266 26,718 81,840 56,068 
其他費用，淨額1,448 938 5,845 3,746 
所得税前營業收入27,818 25,780 75,995 52,322 
所得税費用7,650 7,017 21,378 14,568 
淨收入20,168 18,763 54,617 37,754 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
固定收益養老金計劃— — 3,103 — 
利率互換的公允價值變動152 118 1,101 (1,473)
綜合收益$20,320 $18,881 $58,821 $36,281 
每股收益-基本$0.99 $0.90 $2.64 $1.79 
每股收益-稀釋後$0.96 $0.89 $2.57 $1.77 
加權平均流通股-基本20,429 20,782 20,676 21,041 
加權平均流通股-稀釋21,098 21,180 21,260 21,369 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
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目錄

Kforce Inc.和子公司
未經審計的簡明綜合資產負債表
(單位：千)
2021年9月30日2020年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$115,631 $103,486 
應收貿易賬款，扣除津貼淨額#美元2,264及$3,204，分別
269,910 228,373 
預付費用和其他流動資產8,044 7,033 
流動資產總額393,585 338,892 
固定資產淨額5,821 26,804 
其他資產，淨額88,065 77,575 
遞延税項資產，淨額10,115 10,738 
商譽25,040 25,040 
總資產$522,626 $479,049 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款和其他應計負債$77,983 $35,533 
應計薪資成本73,006 65,849 
經營租賃負債的當期部分6,407 5,520 
應付所得税4,127 964 
其他流動負債56 300 
流動負債總額161,579 108,166 
長期債務信貸安排100,000 100,000 
其他長期負債71,078 90,948 
總負債332,657 299,114 
承擔和或有事項(附註M)
股東權益：
優先股，$0.01標準桿；15,000授權股份，無已發行和未償還
— — 
普通股，$0.01標準桿；250,000授權股份，72,640和72,600分別發行
726 726 
額外實收資本484,034 472,378 
累計其他綜合損失(219)(4,423)
留存收益427,622 388,645 
庫存股，按成本價計算；51,207和50,427分別為股票
(722,194)(677,391)
股東權益總額189,969 179,935 
總負債和股東權益$522,626 $479,049 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

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Kforce Inc.和子公司
未經審計的股東權益簡明綜合變動表
(單位：千)
 
普通股額外實收資本累計其他
綜合收益(虧損)		庫存股股東權益總額
股票金額留存收益股票金額
平衡，2020年12月31日72,600 $726 $472,378 $(4,423)$388,645 50,427 $(677,391)$179,935 
淨收入— — — — 13,261 — — 13,261 
發行以股票為基礎的薪酬和股息，扣除沒收後的淨額15 — 271 — (271)— — — 
基於股票的薪酬費用— — 3,403 — — — — 3,403 
員工購股計劃— — 113 — — (4)57 170 
股息(美元)0.23每股)
— — — — (4,786)— — (4,786)
固定福利養老金計劃，沒有税收優惠— — — 47 — — — 47 
利率掉期公允價值變動，扣除税收優惠淨額#美元319
— — — 939 — — — 939 
普通股回購— — — — — 317 (16,313)(16,313)
平衡，2021年3月31日72,615 $726 $476,165 $(3,437)$396,849 50,740 $(693,647)$176,656 
淨收入— — — — 21,188 — — 21,188 
發行以股票為基礎的薪酬和股息，扣除沒收後的淨額40 1 274 — (273)— — 2 
基於股票的薪酬費用— — 3,532 — — — — 3,532 
員工購股計劃— — 143 — — (4)52 195 
股息(美元)0.23每股)
— — — — (4,746)— — (4,746)
固定收益養老金計劃，扣除税收撥備#美元后的淨額283
— — — 3,056 — — — 3,056 
利率掉期公允價值變動，扣除税收優惠淨額#美元3
— — — 10 — — — 10 
普通股回購— — — — — 225 $(13,614)(13,614)
餘額，2021年6月30日72,655 $727 $480,114 $(371)$413,018 50,961 $(707,209)$186,279 
淨收入— — — — 20,168 — — 20,168 
發行以股票為基礎的薪酬和股息，扣除沒收後的淨額(15)(1)260 — (260)— — (1)
基於股票的薪酬費用— — 3,512 — — — $— 3,512 
員工購股計劃— — 148 — — (3)45 193 
股息(美元)0.26每股)
— — — — (5,304)— $— (5,304)
利率掉期公允價值變動，扣除税收優惠淨額#美元55
— — — 152 — — $— 152 
普通股回購— — — — — 249 (15,030)(15,030)
餘額，2021年9月30日72,640 $726 $484,034 $(219)$427,622 51,207 $(722,194)$189,969 

5
目錄


普通股額外實收資本累計其他
綜合損失		庫存股股東權益總額
股票金額留存收益股票金額
餘額，2019年12月31日72,202 $722 $459,545 $(1,526)$350,545 49,277 $(642,023)$167,263 
淨收入— — — — 9,106 — — 9,106 
採用新會計準則，税後淨額為#美元75
— — — — (214)— — (214)
發行以股票為基礎的薪酬和股息，扣除沒收後的淨額(4)— 218 — (218)— — — 
基於股票的薪酬費用— — 2,896 — — — — 2,896 
員工購股計劃— — 93 — — (4)49 142 
股息(美元)0.20每股)
— — — — (4,293)— — (4,293)
利率互換公允價值變動，扣除税收優惠淨額#美元384
— — — (1,121)— — — (1,121)
普通股回購— — — — — 685 (20,380)(20,380)
平衡，2020年3月31日72,198 $722 $462,752 $(2,647)$354,926 49,958 $(662,354)$153,399 
淨收入— — — — 9,885 — — 9,885 
發行以股票為基礎的薪酬和股息，扣除沒收後的淨額39 — 240 — (240)— — — 
基於股票的薪酬費用— — 2,903 — — — — 2,903 
員工購股計劃— — 62 — — (5)72 134 
股息(美元)0.20每股)
— — — — (4,162)— — (4,162)
利率互換公允價值變動，扣除税收優惠淨額#美元160
— — — (470)— — — (470)
普通股回購— — — — — 342 (9,213)(9,213)
平衡，2020年6月30日72,237 $722 $465,957 $(3,117)$360,409 50,295 $(671,495)$152,476 
淨收入— — — — 18,763 — — 18,763 
發行以股票為基礎的薪酬和股息，扣除沒收後的淨額10 — 241 — (241)— — — 
基於股票的薪酬費用— — 2,908 — — — — 2,908 
員工購股計劃— — 71 — — (5)64 135 
股息(美元)0.20每股)
— — — — (4,164)— — (4,164)
利率互換公允價值變動，扣除税收優惠淨額#美元40
— — — 118 — — — 118 
普通股回購— — — — — 1 (30)(30)
平衡，2020年9月30日72,247 $722 $469,177 $(2,999)$374,767 50,291 $(671,461)$170,206 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
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目錄

Kforce Inc.和子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(單位：千)
截至9月30日的9個月，
20212020
經營活動的現金流：
淨收入$54,617 $37,754 
將淨收入與經營活動提供的現金進行調整：
遞延所得税撥備，淨額302 (4,414)
信貸損失準備金(139)2,723 
折舊及攤銷3,420 4,081 
基於股票的薪酬費用10,448 8,707 
固定收益養老金計劃費用2,157 632 
(收益)資產處置或減值損失(1,979)1,795 
非現金租賃費用3,992 4,392 
權益損失法投資1,709 1,237 
其他681 820 
營運資產增加
貿易應收賬款淨額(41,397)(15,085)
其他資產(6,384)(5,034)
經營負債增加
應計薪資成本7,715 31,496 
其他負債24,801 24,767 
經營活動提供的現金59,943 93,871 
投資活動的現金流：
資本支出(5,026)(5,296)
權益法投資(7,000)(2,500)
出售拉比信託基金持有的資產所得收益— 3,548 
出售資產的淨收益23,742 — 
投資活動提供(用於)的現金11,716 (4,248)
融資活動的現金流：
信貸融資收益— 35,000 
普通股回購(44,407)(29,623)
現金股利(14,836)(12,619)
其他融資安排的付款(271)(939)
用於融資活動的現金(59,514)(8,181)
現金及現金等價物變動12,145 81,442 
期初現金和現金等價物103,486 19,831 
期末現金和現金等價物$115,631 $101,273 
7
目錄

截至9月30日的9個月，
現金流量信息的補充披露20212020
期內支付的現金用於：
所得税$17,845 $13,493 
經營租賃負債5,591 5,641 
淨利息，淨額1,934 1,924 
非現金投融資交易：
從經營租賃中獲得的淨資產$4,053 $5,722 
員工購股計劃558 411 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄

Kforce Inc.和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註

注A-重要會計政策摘要
除非下文另有説明，合併財務報表附註1--“重要會計政策摘要”中的會計政策沒有實質性變化，該附註列於第8項。2020年年報10-K報表的財務報表和補充數據。
陳述的基礎
未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規則和規定編制的。因此，GAAP通常要求提供完整財務報表的某些信息和腳註已根據該等規則和規定被濃縮或省略，儘管管理層相信所披露的信息足以使信息不具誤導性。這些未經審計的簡明合併財務報表應與我們2020年度報告Form 10-K中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。管理層認為，隨附的未經審計的簡明綜合財務報表反映了為公平列報所需的所有調整。截至2020年12月31日的未經審計簡明資產負債表來自我們截至2020年12月31日的經審計綜合資產負債表，如我們2020年年報Form 10-K所示。
我們的季度經營業績受到特定季度賬單天數、客户業務的季節性以及節假日增加的影響。此外，由於美國某些州和聯邦就業税的重置，我們通常會在每個財年的第一季度經歷更高的成本，這對我們的毛利潤和整體盈利能力產生了不利影響。2020年，新冠肺炎疫情對我們業務的影響有些不可預測，但根據我們目前的評估，我們預計新冠肺炎不會對我們的長期戰略計劃、運營和流動性產生任何實質性影響。然而，我們繼續通過監測新冠肺炎(和相關變種)的傳播以及官方機構報告中報告的抗擊病毒的行動來評估對我們業務的影響。因此，任何中期的經營業績可能會受到這些因素及其他因素的影響，不一定代表全年的經營業績，也不一定與全年的經營業績相提並論。
合併原則
未經審計的簡明合併財務報表包括Kforce公司及其子公司的賬目。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。本文中提及的“Kforce”、“公司”、“我們”、“公司”、“管理層”、“我們”或“我們”均指Kforce Inc.及其子公司，除非上下文另有説明。
預算的使用
根據公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。這些估計和假設中最關鍵的涉及以下方面：信貸損失撥備；所得税；醫療保險的自我保險負債；商譽、其他長期資產和權益法投資的減值。雖然這些和其他估計和假設是基於現有的最佳信息，但實際結果可能與這些估計大不相同。新冠肺炎大流行的嚴重性、規模和持續時間，以及經濟後果一直並可能繼續不確定，變化迅速，難以預測。因此，我們的會計估計和假設可能在未來一段時間內因應新冠肺炎大流行而發生重大變化。
健康保險
除某些全額保險的健康保險項目外，Kforce為每位參保人保留每個健康保險索賠金額不超過$的損失風險。600每年有10000起索賠。此外，對於超過$的所有索賠金額6001000美元，Kforce保留這些索賠每年總計高達$的損失風險200幾千美元。就其部分自我保險的承保範圍而言，醫療保險費用是使用估算來估算已報告的索賠和已發生但未報告的索賠的負債，這主要基於對歷史索賠經驗的評估、精算師確定的完成係數以及對我們的健康保險風險敞口的定性審查，包括未決索賠的程度和健康保險成本的預期變化。

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目錄


每股收益
每股基本收益的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數(“WASO”)。WASO不包括限制性股票的未既得股。稀釋後每股收益的計算方法是用淨收益除以稀釋後的WASO。攤薄WASO包括潛在攤薄證券的攤薄效果，例如使用庫存股方法的限制性股票的未歸屬股份，除非納入潛在普通股的效果將是反攤薄的。
截至2021年9月30日的三個月和九個月，669千和584稀釋後的WASO中分別包含了1000股普通股等價物。截至2020年9月30日的三個月和九個月，398千和328稀釋後的WASO中分別包含了1000股普通股等價物。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，有微不足道的反稀釋普通股等價物。截至2020年9月30日的三個月和九個月，266千和348分別為1000股抗稀釋普通股等價物。
新會計準則
最近採用的會計準則
2018年8月，FASB發佈了關於改變固定福利計劃的披露要求的權威指導意見，包括對發起固定福利養老金或其他退休後計劃的僱主的某些披露要求的增加和刪除。該指導意見對2020年12月15日之後開始的會計期間有效，所有期間都需要追溯方法。該公司在2021年會計年度開始時採用了這一新會計準則的規定。這一指導方針對公司的財務報表沒有財務影響。
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目錄

附註B-可報告的細分市場
Kforce通過我們的技術(“技術”)和財務與會計(“FA”)部門提供服務。從歷史上看，在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，我們按部門報告了銷售額和毛利潤信息。由於我們的業務在很大程度上是合併的，因此總資產、負債和運營費用沒有按部門單獨報告。
下表提供了我們各個細分市場的運營信息(以千為單位)：
高科技FA總計
截至9月30日的三個月，
2021
收入$337,230 $65,495 $402,725 
毛利$95,934 $23,330 $119,264 
運營和其他費用$91,446 
所得税前營業收入$27,818 
2020
收入$260,251 $105,173 $365,424 
毛利$71,960 $31,918 $103,878 
運營和其他費用$78,098 
所得税前營業收入$25,780 
截至9月30日的9個月，
2021
收入$927,518 $242,046 $1,169,564 
毛利$258,449 $78,428 $336,877 
運營和其他費用$260,882 
所得税前營業收入$75,995 
2020
收入$782,785 $260,867 $1,043,652 
毛利$216,606 $79,157 $295,763 
運營和其他費用$243,441 
所得税前營業收入$52,322 

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目錄

注C-收入的分類
下表提供了按市場細分和類型劃分的收入(以千為單位)：
高科技FA總計
截至9月30日的三個月，
2021
按類型劃分的收入：
靈活的收入$330,170 $59,003 $389,173 
直接僱傭收入7,060 6,492 13,552 
總收入$337,230 $65,495 $402,725 
2020
按類型劃分的收入：
靈活的收入$256,118 $100,569 $356,687 
直接僱傭收入4,133 4,604 8,737 
總收入$260,251 $105,173 $365,424 
截至9月30日的9個月，
2021
按類型劃分的收入：
靈活的收入$909,599 $224,783 $1,134,382 
直接僱傭收入17,919 17,263 35,182 
總收入$927,518 $242,046 $1,169,564 
2020
按類型劃分的收入：
靈活的收入$770,635 $248,578 $1,019,213 
直接僱傭收入12,150 12,289 24,439 
總收入$782,785 $260,867 $1,043,652 

注D-信貸損失準備
應收貿易賬款的信用損失撥備是根據一系列因素確定的，這些因素包括最近和歷史上的註銷和拖欠趨勢、對逾期的重大應收賬款餘額的具體分析、應收貿易賬款在客户中的集中程度以及美國經濟的現狀。作為我們分析的一部分，我們將信用損失率按賬齡類別應用於未償還應收賬款。對於某些客户，我們每季度進行一次信用審查，考慮客户的信用評級和財務狀況，以及我們的總信用損失敞口。應收貿易賬款在所有合理的收款努力耗盡後予以註銷。之前註銷的貿易應收賬款的收回在收到時就會記錄下來，對於截至2021年9月30日的三個月和九個月來説，這些都是無關緊要的。
下表列出了截至2021年9月30日的9個月在應收貿易賬款信用損失準備範圍內的活動(單位：千)：
信貸損失撥備，2021年1月1日$2,757 
本期撥備(貸方)(139)
扣除先前核銷的金額後，從備用金中扣除的沖銷費用(987)
信貸損失撥備，2021年9月30日$1,631 
未經審計的簡明綜合資產負債表中列報的應收貿易賬款準備包括#美元。0.6300萬美元和300萬美元0.42021年9月30日和2020年12月31日分別為與信貸損失無關的準備金。
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注E-出售公司總部
2021年5月19日，Kforce完成了其公司總部的出售，該公司總部的賬面淨值為1美元21.7300萬美元，賣給了一個獨立的第三方。Kforce收到淨收益#美元。23.72000萬美元，並確認了出售所得的金額為$2.02000萬美元，記錄在SG&A費用中。
注F-其他資產，淨額
其他資產，淨額由以下資產組成(以千計)：
2021年9月30日2020年12月31日
拉比信託基金持有的資產$39,418 $36,164 
經營性租賃使用權資產，淨額16,351 16,835 
大寫軟件，NET(1)15,243 12,802 
權益法投資(2)15,779 10,488 
遞延貸款成本，淨額236 501 
其他非流動資產1,038 785 
其他資產合計(淨額)$88,065 $77,575 
(1) 資本化軟件的累計攤銷為#美元。35.2300萬美元和300萬美元34.0分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。
(2)2019年6月，Kforce成立了一家合資企業，導致50在WorkLama，LLC(“WorkLama”)的%非控股權益，作為權益法投資入賬。這筆WorkLama投資的損失是$0.7300萬美元和300萬美元1.7截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為2.5億美元。此外，Kforce捐助了#美元。7.0300萬美元和300萬美元4.0在截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的一年中，分別增加了1.8億美元的資本。有關WorkLama相關意外情況的更多信息，請參閲附註M-“承諾和意外情況”。

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注G-流動負債
下表提供了某些流動負債的信息(以千為單位)：
2021年9月30日2020年12月31日
應付帳款和其他應計負債：
應付帳款$41,836 $20,177 
應計負債36,147 15,356 
應付賬款總額和其他應計負債$77,983 $35,533 
應計工資成本：
工資總額和福利$60,402 $38,257 
工資税7,623 21,842 
醫療保險責任4,184 4,641 
工傷賠償責任797 1,109 
應計工資總額$73,006 $65,849 
我們的應付帳款餘額包括供應商和獨立承包商的應付款項。我們的應計負債餘額包括遞延薪酬計劃負債的當前部分、與補充高管退休計劃相關的義務、與客户簽訂合同的負債(如回扣)和其他應計負債。

注H-其他長期負債
其他長期負債包括以下(以千計)：
2021年9月30日2020年12月31日
延期補償計劃$38,749 $34,501 
補充高管退休計劃(1)— 20,628 
經營租賃負債12,712 14,692 
利率互換衍生工具296 1,774 
其他長期負債(2)19,321 19,353 
其他長期負債總額$71,078 $90,948 
(1)該公司於2021年4月30日終止了其補充高管退休計劃，預計將在2022年7月支付這筆債務。截至2021年9月30日，這項義務作為應計負債的一部分，列入上文附註G-流動負債項下的流動負債項下。
(2)由於冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)的適用，我們有大約泰利$19.3截至2021年9月30日和2020年12月31日，在其他長期負債中記錄的工資税遞延1.8億美元(預計將在2022年12月31日之前支付).
注意：我-員工福利計劃
補充行政人員退休計劃
在2021年4月30日之前，Kforce維持了一項補充性高管退休計劃(SERP)，該計劃受益於二高管們。SERP是一項不受限制的福利計劃，不包括選擇性推遲承保高管的薪酬。相關的淨階段性收益成本由服務成本和利息成本組成。服務費用總計為$。199在截至2021年9月30日的9個月中，87一千美元259在截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為1000美元，並記錄在SG&A中。利息成本總計$138在截至2021年9月30日的9個月中，124一千美元373在截至2020年9月30日的三個月和九個月分別計入1,000,000美元，並計入其他費用，淨額計入隨附的未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益。
自2021年4月30日起，Kforce董事會不可撤銷地終止了SERP。應得給二截至2021年9月30日，SERP下的參與者總額為$20.01,700萬美元，在隨附的未經審計的簡明綜合資產負債表中記錄在其他應計負債中。Kforce必須
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在終止日期後24個月內但不早於終止日期後12個月向參與者支付福利。我們預計在截至2022年9月30日的第三季度支付福利。不是在截至2021年4月30日的四個月裏，向SERP提供了捐款。
由於終止SERP，Kforce確認淨虧損#美元。1.8在截至2021年9月30日的9個月中，增長了2.8億美元。虧損反映在其他費用中，淨額反映在隨附的未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益中。
注J-股票激勵計劃
2021年4月22日，Kforce的股東批准了《2021年股票激勵計劃》(《2021年計劃》)。2021年計劃允許發行股票期權、股票增值權(SAR)、股票獎勵(包括限制性股票獎勵(RSA)和限制性股票單位(RSU))和其他以股票為基礎的獎勵。根據2021年計劃保留的股份總數約為3.9百萬美元。授予期權或特別行政區將儲備減少一股票，而股票獎勵使準備金減少了2.72股份。2021年計劃將於2031年4月22日結束。
限制性股票(包括RSA和RSU)被授予董事、高管和管理層，作為與Kforce年度長期激勵計劃相關的獎勵，或者作為吸引和留住員工的薪酬方案的一部分。在截至2021年9月30日的9個月內授予的限制性股票將在一段時間內授予一至十年，歸屬以等額的年度分期付款方式進行。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，基於股票的薪酬支出為$3.5百萬美元和$10.5分別為2000萬人。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，基於股票的薪酬支出為$2.9百萬美元和$8.7分別為百萬美元。
下表列出了截至2021年9月30日的9個月的限制性股票活動(單位為千，每股金額除外)：
用户數量為
限制性股票		加權平均
授予日期
公允價值		本徵合計
受限制的價值價值
既得股票
在2020年12月31日未償還1,137 $33.63 
授與60 $50.74 
沒收(20)$26.93 
既得(47)$25.43 $2,607 
截至2021年9月30日未償還1,130 $34.98 
截至2021年9月30日，與限制性股票相關的未確認的基於股票的薪酬支出總額為美元。27.3百萬美元，這筆錢將在加權平均剩餘期間確認3.1年份.
注K-衍生工具與套期保值活動
2017年4月21日，Kforce與富國銀行(Wells Fargo Bank，N.A)簽訂了一項遠期啟動利率互換協議(簡稱互換A)。掉期A於2017年5月31日生效，2022年4月29日到期。掉期A的固定利率為1.81%，我們將其加到我們的利差中，以確定公司在掉期A期限內根據掉期A的名義金額向交易對手支付的固定利率。到期的掉期A的名義金額為$。25.0百萬美元。
2020年3月12日，Kforce與富國銀行(Wells Fargo Bank，N.A)簽訂了一項遠期啟動利率互換協議(“互換B”，連同互換A，即“互換”)。掉期B於2020年3月17日生效，2025年5月30日到期。掉期B的固定利率為0.61%，名義金額為#美元。75.01000萬美元，並增加到$100.02022年5月減少到400萬美元，隨後減少到300萬美元75.0300萬美元和300萬美元40.02023年5月和2024年5月分別為1.3億美元和1.2億美元。2022年5月掉期B名義金額的增加與掉期A名義金額的減少相對應。
該公司將掉期作為一種利率風險管理工具，以緩解利率上升對可變利率債務的潛在影響。每個掉期的固定利率(將在整個對衝安排的剩餘時間內保持不變)加上我們信貸安排下的適用利差，計入利息支出並計入其他費用，淨額計入隨附的綜合財務報表和全面收益。掉期A和掉期B均被指定為現金流對衝，自2021年9月30日起生效。掉期的公允價值變動在未經審核的綜合財務報表中計入累計其他全面收益(虧損)的組成部分。
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下表列出了累計衍生工具活動中的活動(以千為單位)：
截至9月30日的9個月，
20212020
累計衍生工具損失，期初$(1,774)$(179)
與本期套期保值交易相關的淨變化1,478 (1,978)
累計衍生工具損失，期末$(296)$(2,157)

注L-公允價值計量
我們的利率掉期按公允價值計量，使用容易觀察到的投入，該等投入被視為二級投入，並記錄在隨附的未經審計綜合資產負債表內的其他長期負債中。有關利率掉期的完整討論，請參閲附註J-“衍生工具和對衝活動”。
在截至2021年9月30日的9個月裏，沒有資金轉入或流出1級、2級或3級資產或負債。下表在公允價值層次結構中按級別列出了經常性估計公允價值(以千為單位)：
按公允價值計量的資產/(負債)：資產/(負債)中國報價：
活躍的市場
對於相同的
資產
(1級)		意義重大
其他
可觀測
投入：
(二級)		意義重大
看不見的
投入：
(第三級)
2021年9月30日
利率互換衍生工具$(296)$— $(296)$— 
2020年12月31日
利率互換衍生工具$(1,774)$— $(1,774)$— 

注：M-承諾和或有事項
僱傭協議
Kforce與某些高管簽訂了僱傭協議，其中規定了員工的最低薪酬、工資和某些福利的延續。六個月期到一個三年制在某些情況下，他們可以在僱傭結束後的一段時間內工作。其中一些協議還規定，如果Kforce在沒有充分理由的情況下終止此類協議，或在某些離職後限制性公約的限制下，行政人員出於充分理由終止此類協議，則可獲得相當於年薪一至三倍的遣散費和平均年終獎的一半至三倍不等的遣散費。到2021年9月30日，我們的負債約為$45.0如果在控制權變更後，所有合同管理人員被僱主無故解僱，或管理人員有正當理由辭職，則為百萬美元17.3如果在沒有控制權變更的情況下，合同下的所有高管都被Kforce無故解僱，或者如果這些高管出於正當理由辭職，那麼Kforce將支付600萬美元。
訴訟和或有損失
2021年8月30日，Kforce Inc.在加利福尼亞州南區的美國地區法院收到了一份訴狀。達林·劉易斯(Darryn Lewis)等人艾爾訴Kforce Inc.，案件編號：3：21-cv-01375-ajb-jlb。原告代表自己和所有其他處境相似的人提起一項集體訴訟，指控他違反了公平勞工標準法(FLSA)，特別是沒有支付加班費。FLSA課程據稱包括在過去三(3)年內在全國範圍內為Kforce工作或曾經工作過的委託員工。原告稱，Kforce未能維持補償其僱員所有工作時間的政策，並特別指控Kforce錯誤地將員工歸類為免加班，沒有向每小時受屈的僱員支付所有加班時間，包括用餐期間進行的非全天候工作，沒有支付所有加班費和雙倍工資，因為Kforce據稱沒有將佣金和其他非可自由支配的基於績效的工資計入正常工資率。原告和班級成員要求賠償據稱拖欠他們的工資、違約金、律師費和費用、預判利息以及其他法律和衡平法救濟。各方都在努力解決這一問題。我們相信，這件事不太可能對我們的業務、綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。
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2021年3月19日，在加利福尼亞州中心區的美國地區法院對Kforce Inc.提起訴訟，並於2021年3月25日送達。傑西卡·庫克等人艾爾訴Kforce Inc.，案件編號2：21-cv-02453。原告代表她自己和所有其他類似情況的人，聲稱要提起集體訴訟，挑戰特定類別招聘者的豁免分類。原告聲稱，由於對招聘人員類別的錯誤分類，Kforce違反了《公平勞動標準法》，沒有支付加班費，也沒有製作、保存和保存關於每一名員工的足以確定其工資的記錄。這起集體訴訟是根據加利福尼亞州法律，代表同一類別的加州招聘人員提起的，並指控：(I)違反加州法律規定的分類和加班行為；(Ii)不及時支付工資；(Iii)工資報表存在法律缺陷；(Iv)違反用餐和休息時間要求；以及(V)違反加州不公平競爭法。原告代表她本人和班級和/或集體，要求賠償未付的加班費、適用的雙倍加班費(加州班級)、違約金、律師費、利息和其他救濟。雙方同意通過一項聯合規定在不妨礙的情況下駁回訴訟，並進行了討論以解決問題。如果雙方無法解決，預計原告將重新提交她的集體和集體訴訟索賠。在訴訟的現階段，預測這件事的結果或合理估計本訴訟程序的損失範圍(如果發生損失)是不可行的。
2020年12月24日，一項申訴被提起，2021年1月5日，該申訴被送達給Kforce Inc.等人。在洛杉磯縣加利福尼亞州高等法院。悉尼·埃利奧特-布蘭德等人艾爾訴Kforce Inc.等人，案件編號：20STCV49193。原告代表自己和被告僱用的一類假定的現任和前任委託僱員，聲稱要就涉嫌違反《加州勞動法》(第201條等)、工業福利委員會(“工業福利委員會”)工資令和《加州商業和職業法典》(第17200條等)的行為提起集體訴訟。(I)支付最低工資和加班工資；(Ii)及時支付所有掙得的工資；(Iii)提供用餐時間和休息時間；(Iv)報銷業務費用；(V)提供準確的逐項工資報表；以及(Vi)在離職時及時支付工資和假期工資；以及相關的不公平競爭。原告要求賠償法律規定的所有工作小時的最低工資、正常工資和/或加班工資、用餐期間保險費、休息期間保險費、未支付的業務費用、合理的律師費、訴訟和利息成本、法定罰款和違約金，並要求法院下令要求被告恢復並交出根據《加州商業和職業守則》通過不正當競爭手段獲得的所有資金。各方都在努力解決這一問題。我們相信，這件事不太可能對我們的業務、綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。
2020年11月18日，Kforce Inc.等人向聖地亞哥縣加利福尼亞州高級法院提出申訴。貝爾納多·布奇斯鮑姆(Bernardo Buchsbaum)等人。訴Kforce Inc.等人，案件編號：37-2020-00030994-CU-OE-CTL。這名前僱員聲稱，根據私人總檢察長法案(“Paga”)，他將代表自己和其他加州現任和前任受屈員工提起訴訟，指控其違反了“加州勞動法”(“勞動法”)。據稱違反“勞動法”的行為包括：(I)未能支付所有賺取的工資，包括最低工資和加班工資；(Ii)提供並支付適當的用餐和休息時間工資；(Iii)報銷所有合理和必要的業務費用；(Iv)提供準確的分項工資報表；以及(V)在解僱時提供未使用的假期工資。原告根據勞動法要求民事罰款、利息、律師費和費用。2021年1月21日，原告送達了一份修改後的起訴書，增加了Kforce Flexible Solutions作為當事人，並將所謂受屈員工的範圍縮小到“內部”委託員工。各方都在努力解決這一問題。我們相信，這件事不太可能對我們的業務、綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。
2020年10月13日，美國賓夕法尼亞州東區地區法院向Kforce Inc.送達了一份訴狀。Hope Gofton和Adam Kimbrel等人。訴Kforce Inc.，案件編號：2：20-cv-04886代表他們自己和其他類似處境的現任和前任僱員。原告聲稱以被告聲稱不支付聯邦和州加班費為依據，對涉嫌違反《公平勞動標準法》(《美國聯邦法典》第29編，第201條，等)提起集體訴訟，並就涉嫌違反《賓夕法尼亞州最低工資法》[第43 P.S.§333.101，等)提起集體訴訟。原告聲稱，被告被錯誤地歸類為豁免原告和其他假定的集體和班級成員，並據稱沒有支付加班費。原告要求支付未支付的加班工資、違約金、利息、律師費、費用和法院認為公平的其他救濟。法院於2021年9月30日發出最終批准令，批准和解並在沒有損害的情況下駁回訴訟。在全額支付和解賬户的最後期限60天后，案件將轉為有偏見的解僱。這件事對我們的業務、綜合財務狀況、經營業績或現金流沒有實質性的不利影響。
在我們的2020年度報告Form 10-K或我們最近提交的10-Q文件中披露的以下法律程序沒有實質性進展：
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•2019年12月17日，Kforce Inc.等人向阿拉米達縣加利福尼亞州高級法院提出申訴。凱瑟琳·瓦勒等人。訴Kforce Inc.等人，案件編號：RG19047269。
•2021年2月19日，向洛杉磯縣加利福尼亞州高等法院提交了針對Kforce及其客户Verity Health System of California(Verity)的第一份修訂後的申訴。Ramona Webb訴Kforce Flexible Solutions，LLC，et.艾爾案件編號20STCV47529。
我們還不時參與其他法律訴訟、索賠和行政事務，並可能面臨正常業務過程中出現的或有損失。我們已就若干事項作出應計項目(如適用)，該等項目已反映在我們未經審核的簡明綜合財務報表中。雖然最終結果和應計金額本身都是不確定的，但我們目前預計這些事項，無論是個別的還是總體的，都不會對我們的財務狀況產生實質性的影響。
權益法投資
根據WorkLama的合資經營協議，Kforce有義務提供額外的現金捐款，這取決於WorkLama是否實現了某些運營和財務里程碑。我們潛在的最高出資額是$22.52000萬。合資經營協議中確立的最初運營和財務里程碑未能實現，部分原因是新冠肺炎疫情對WorkLama業務的影響。由於我們相信合資企業的長期價值，我們繼續向合資企業提供出資。我們捐了$7.0300萬美元和300萬美元4.0在截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的一年中，分別增加了1.8億美元的資本。有關WorkLama的更多詳細信息，請參閲註釋F-“其他資產，淨額”。
租賃承諾額
我們根據2021年至2033年之間到期的運營租約租賃辦公空間和某些設備。租約條款規定以分級方式支付租金、可選擇續訂租約(一至五年)、房東獎勵或津貼以及免租期。
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們簽訂了佛羅裏達州坦帕市辦公空間的租賃協議，那裏將成為我們新的公司總部。這份新的辦公空間租約旨在取代我們目前的總部，也是在佛羅裏達州坦帕市，租約將於2022年11月到期。新的租約尚未開始，但將需要未來總共支付約#美元的租賃費。10.9在整個租賃期內(包括每年向上調整)2000萬美元，不可取消的租賃期為129月，不包括續訂選項。新租約還規定，該公司將從業主那裏獲得#美元的津貼。1.61百萬美元用於設計、工程、安裝、供應和建造裝修費用，這些費用將成為大樓的一部分，所有這些費用都必須得到業主和公司的批准。業主將指定一名總承包商，監督所有施工改進工作。未來的租賃付款和津貼尚未記錄在我們的簡明綜合資產負債表上。從2023年7月1日開始，將需要支付租賃款項，然而，我們預計出於財務報告目的，租賃的這一初始部分的會計租賃開始日期將從2022年第四季度初開始。
注N-後續事件
信貸安排
2021年10月20日，該公司與富國銀行(Wells Fargo Bank，National Association)作為行政代理、富國銀行(Wells Fargo Securities，LLC)作為主要安排人和簿記管理人、美國銀行(Bank of America，N.A.)作為銀團代理、蒙特利爾銀行(BMO Harris Bank，N.A.)作為文件代理以及其中提到的貸款人(“信貸安排”)簽訂了一份修訂和重述的信貸協議。根據信貸安排，該公司的最高借款能力將為#美元。200.02000萬美元，在某些條件和貸款人的參與下，這筆錢可能會增加到總計額外的$150.02000萬(《承諾》)。該信貸安排的到期日為2026年10月20日。
信貸安排項下的循環信貸貸款將按等於(A)基本利率(如下所述)加適用保證金(如下所述)或(B)LIBOR利率加適用保證金的利率計息。信貸安排下的Swingline貸款將按等於基本利率加適用保證金的利率計息。基本利率是以下中最高的：(I)富國銀行，國家協會最優惠利率，(Ii)聯邦基金利率加0.50%或(Iii)一個月期倫敦銀行同業拆息加1.00%，LIBOR利率為適用利息期間經準備金調整的LIBOR，但不低於零。適用的保證金是基於公司的總槓桿率。基本利率貸款的適用保證金範圍為0.125%至0.500%，LIBOR利率貸款的適用保證金範圍為1.125%至1.50%。修訂包括有關根據信貸協議由倫敦銀行同業拆息過渡為基準利率的慣常條文，包括提供基準替代選擇權(定義見信貸協議)以取代倫敦銀行同業拆息。公司將每季度支付一筆不可退還的承諾費，相當於
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承諾的日均未使用部分的適用保證金(Swingline貸款不構成此目的的使用)。承諾費的適用保證金以公司的總槓桿率為基礎，範圍為0.20%和0.30%.
公司將繼續遵守某些肯定和否定的條款，包括(但不限於)保持不低於以下的固定費用覆蓋率。1.25降至1.00，並維持總槓桿率不高於3.50到1.00。根據信貸安排，固定費用覆蓋率中的分子定義為根據我們的信貸安排(披露為“綜合EBITDA”)扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷、股票補償費用和其他允許項目前的收益，減去為資本支出、所得税和股息支付的現金。分母的定義是Kforce的固定費用，如利息、支出和支付或應付未償債務的本金，而不是信貸安排項下的借款。總槓桿率根據信貸安排定義為總負債除以綜合EBITDA。如果發生違約事件，我們分發或回購股權證券的能力可能會受到限制。此外，我們回購超過$的股權證券的能力25.0如果(A)總槓桿率大於3.00到1.00，以及(B)公司的可獲得性(包括無限制現金)不到$25.02000萬。
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第二項：報告管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
執行摘要
以下是Kforce認為截至2021年9月30日和截至2021年9月30日的9個月的亮點的執行摘要，這些摘要應在本文的額外討論背景下考慮，並與未經審計的簡明合併財務報表及其附註一起考慮。
•截至2021年9月30日的9個月，營收增長12.1%，從2020年同期的10.437億美元增至11.696億美元。Tech的收入增長了18.5%，FA的收入下降了7.2%。
•在截至2021年9月30日的9個月裏，Flex的收入在賬單日的基礎上增長了11.9%，從2020年同期的10.192億美元增至11.344億美元。與去年同期相比，Tech和FA的Flex收入分別增長了18.7%和下降了9.1%。
•在截至2021年9月30日的三個月裏，我們技術業務的Flex收入同比增長了28.9%。
•在截至2021年9月30日、2021年和2020年9月30日的三個月裏，我們獲得的支持政府支持新冠肺炎相關倡議的合同收入分別為750萬美元和5110萬美元。
•截至2021年9月30日的9個月，直接招聘收入增長44.0%，從2020年同期的2,440萬美元增至3,520萬美元。
•截至2021年9月30日的九個月毛利率上升50個基點至28.8%。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，Flex毛利率持平於26.6%。Tech Flex利潤率下降10個基點，主要原因是業務組合導致的利差壓縮。FA Flex毛利率提高 截至2021年9月30日的3個月和9個月，與2020年同期相比，分別為130%和30個基點，原因是2021年利潤率較低的新冠肺炎相關業務量減少。
•截至2021年9月30日的9個月，SG&A佔收入的比例從2020年同期的22.6%降至21.5%，主要是由於我們的收入增長、副生產率提高、差旅和租賃費用等領域支出減少、信貸支出下降以及出售公司總部帶來的收益。
•截至2021年9月30日的9個月，其他收入和支出淨額從2020年同期的370萬美元增長到580萬美元，增幅為56.0%，這主要是由於確認了與2021年4月30日終止SERP相關的未攤銷虧損。
•截至2021年9月30日的9個月，持續運營收入增長44.7%，至5460萬美元，合每股2.57美元，而2020年同期為3780萬美元，合每股1.77美元。
•在截至2021年9月30日的9個月裏，該公司以公開市場回購總計4450萬美元和季度股息總計1480萬美元的形式向我們的股東返還了5930萬美元的資本。
•在截至2021年9月30日的9個月裏，運營活動提供的現金為5990萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為9390萬美元。
•截至2021年9月30日，扣除我們信貸安排下的未償還借款，現金和現金等價物為1560萬美元。

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行動結果
業務概述
Kforce通過我們的技術和FA部門為我們的客户提供臨時(“Flex”)和永久(“直聘”)的專業人員配備服務和解決方案。我們的公司總部設在佛羅裏達州坦帕市，在美國各地設有辦事處。截至2021年9月30日，Kforce擁有約2,000名員工，其中約1,300人支持我們業務的創收方面，約700人支持創收方面。我們還有大約11,000名執行任務的顧問，為我們的客户提供靈活的人員配備服務和解決方案，其中絕大多數也是Kforce的員工。Kforce為許多行業和地區的客户以及各種規模的組織提供服務，特別關注財富1000強和其他大公司。我們相信，我們100%專注於國內市場，專注於技術人員和解決方案(佔總收入的近85%)，以及由世界級公司組成的客户組合，是我們在2020年和2021年取得強勁業績的關鍵因素，也將是我們未來成功的關鍵驅動力。
2020年12月和2021年初，美國食品和藥物管理局(FDA)授權在美國分銷和管理某些新冠肺炎疫苗。雖然新冠肺炎的疫苗接種水平和潛在變體以及圍繞新冠肺炎疫苗的法規的潛在影響很難預測，可能會對我們的業務產生負面影響，但自2020年6月的低點以來，我們的業務增長明顯加快。從經濟角度來看，總就業人數和臨時就業人數和趨勢歷來是衡量人員需求的重要指標。根據勞工統計局和人力資源行業分析師(“SIA”)公佈的信息，自2020年第三季度末以來，這些數字和趨勢一直呈積極趨勢。此外，2021年9月，滲透率(臨時工佔總就業人數的百分比)穩定在1.8%，失業率再次降至4.8%，低於2021年6月的5.9%。作為市場正在走強的另一個指標，在SIA於2021年9月發佈的最新美國人力資源行業預測中，預計2021年國內技術臨時人力資源行業將增長11%(高於之前預期的9%)，2022年將增長6%(與之前的預期一致)。
我們取得了強勁的業績，特別是在我們的技術業務方面，同比增長29.6%，大大超出了SIA的市場預期。因此，我們成功地用更高質量的技術收入(環比增加2,650萬美元)取代了新冠肺炎業務預期較低的收入(環比減少2,720萬美元)。雖然與這場經濟和健康危機相關的商業環境以及相關的政府立法(包括旨在刺激經濟的立法)仍然非常不穩定，但我們相信，我們處於非常有利的地位，能夠繼續在我們的技術業務中奪取更多的市場份額，併為我們的股東帶來強勁的經營業績。
過去18個月進行的多項員工調查結果表明，我們的員工已經接受了遠程工作所需的獨創性，併成功地適應了新的、高效的日常工作。我們在疫情爆發後不久發起的“Kforce重塑”計劃中繼續取得重大進展，該計劃旨在幫助Kforce定位，為我們的同事提供更靈活的混合工作環境。我們將Kforce工作環境的這個新時代稱為“辦公間歇性”，我們的員工將在設計他們的工作日時擁有最大的靈活性和選擇，這種設計植根於信任，並得到與我們不斷髮展的運營模式相一致的集成技術的支持。我們將採取遠程優先方式，但鼓勵員工在需要時利用物理辦公空間開展最好通過面對面的主動協作完成的活動，例如培訓、團隊建設、客户和候選人互動。我們在9月份宣佈，我們簽署了未來公司總部的租約，預計將於2022年第四季度入駐。這個新的空間將是現代化的、開放的和技術的，能夠為我們的人員提供一個靈活的環境，讓他們有效地工作，這與我們如何處理總部外辦事處的設計非常相似。
在2021年期間，我們聘請了一家獨立的第三方諮詢公司來幫助我們評估我們的中後臺能力。我們相信，這些努力和其他努力的結果(我們在這些努力上取得了重大進展)將提供與眾不同的員工體驗，就我們Kforce重塑的努力而言，並將為提高這兩種情況下的生產率和盈利能力做出重大貢獻。

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經營業績-截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月
下表列出了我們未經審計的簡明綜合營業和全面收益表中的某些項目，它們佔收入的百分比：
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
2021202020212020
按細分市場劃分的收入：
高科技83.7 %71.2 %79.3 %75.0 %
FA16.3 28.8 20.7 25.0 
總收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
按類型劃分的收入：
FLEX96.6 %97.6 %97.0 %97.7 %
直聘3.4 2.4 3.0 2.3 
總收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
毛利29.6 %28.4 %28.8 %28.3 %
銷售、一般和行政費用22.1 %20.8 %21.5 %22.6 %
折舊及攤銷0.3 %0.4 %0.3 %0.4 %
營業收入7.3 %7.3 %7.0 %5.4 %
所得税前營業收入6.9 %7.1 %6.5 %5.0 %
淨收入5.0 %5.1 %4.7 %3.6 %
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目錄


收入.下表列出了每個部門按類型劃分的收入以及與上一季度相比的變化百分比(以千為單位)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021增加
(減少)		20202021增加
(減少)		2020
高科技
靈活的收入$330,170 28.9 %$256,118 $909,599 18.0 %$770,635 
直接僱傭收入7,060 70.8 %4,133 17,919 47.5 %12,150 
技術總收入$337,230 29.6 %$260,251 $927,518 18.5 %$782,785 
FA
靈活的收入$59,003 (41.3)%$100,569 $224,783 (9.6)%$248,578 
直接僱傭收入6,492 41.0 %4,604 17,263 40.5 %12,289 
固定資產總收入$65,495 (37.7)%$105,173 $242,046 (7.2)%$260,867 
Flex總收入$389,173 9.1 %$356,687 $1,134,382 11.3 %$1,019,213 
直接僱傭總收入13,552 55.1 %8,737 35,182 44.0 %24,439 
總收入$402,725 10.2 %$365,424 $1,169,564 12.1 %$1,043,652 
我們的季度運營業績受一個季度的計費天數的影響。下表列出了過去五個季度按計費日計算的收入同比增長率：
收入同比增長率
(每個賬單日)
Q3 2021Q2 2021Q1 2021Q4 2020Q3 2020
計費天數6464636264
技術28.9 %20.9 %6.3 %0.8 %(4.2)%
FA(41.3)%2.7 %26.4 %26.0 %51.6 %
Total Flex9.1 %16.3 %10.2 %5.9 %6.9 %
彈性收入(Flex Revenue)。Flex收入的關鍵驅動因素是指派顧問的數量、計費小時數、每小時的計費費率，以及Kforce在一定程度上產生的計費費用。
與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月，Tech的Flex收入在計費日的基礎上分別增長了28.9%和18.7%。2021年第三季度，我們技術業務的Flex收入環比增長8.4%。2021年第三季度，我們的技術業務實現了環比和同比增長，這主要是由更多的外派顧問推動的，自2020年6月(流行病的低谷)以來，這一數字一直在不斷改善。鑑於我們的技術業務正在繼續加速，我們預計我們第四季度的同比增長率將保持穩定，第三季度的水平低於更困難的同比水平。我們認為，隨着公司繼續在技術上進行大量投資，以改善消費者的體驗，獲得成本效益，並在競爭日益激烈的環境中保持相關性，技術需求的長期驅動因素只會得到加強。
我們的FA部門在截至2021年9月30日的9個月中，與2020年同期相比，Flex收入下降了9.6%，這主要是由於新冠肺炎業務的減少所致。與2020年同期相比，在截至2021年9月30日的三個月裏，FA Flex的收入下降了41.3%，這是因為我們與新冠肺炎相關的業務份額出現了預期的大幅下降。隨着我們進入2021年第四季度，我們預計FA業務的整體收入將同比下降，這主要是由於新冠肺炎業務，該業務在2021年第三季度初基本結束。我們繼續將我們的FA業務轉移到更高技能的職位，這些職位不太容易受到技術變化和自動化的影響；我們在這一轉變中看到了良好的進展。

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目錄

下表列出了前一時期按細分市場劃分的Flex收入變化的主要驅動因素(以千為單位)：
截至三個月截至9個月
2021年9月30日與2020年9月30日2021年9月30日與2020年9月30日
高科技FA高科技FA
關鍵驅動因素-增加(減少)
按量計費的小時數$65,590 $(51,695)$115,482 $(30,581)
票據利率7,665 10,134 22,967 6,981 
應記賬費用797 (5)515 (195)
Flex收入的總變化$74,052 $(41,566)$138,964 $(23,795)
下表顯示了按細分市場和前期百分比變化計費的彈性總小時數(以千為單位)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021增加
(減少)		20202021增加
(減少)		2020
高科技4,031 25.7 %3,207 11,226 15.0 %9,759 
FA1,515 (51.4)%3,118 6,339 (12.3)%7,229 
計費的總彈性小時數5,546 (12.3)%6,325 17,565 3.4 %16,988 
截至2021年9月30日的三個月和九個月，FA彈性工時分別包括來自新冠肺炎業務的209和213.4萬小時。
直接僱傭收入。直接招聘收入的關鍵驅動因素是安置的數量和相關的安置費用。直接招聘收入還包括轉換收入，當最初臨時分配給客户的顧問後來轉換為永久安置並收取費用時，可能會發生這種情況。
與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月，直接招聘收入分別增長了55.1%和44.0%。第三季度的增長主要是由於經濟環境改善和對人才的競爭加劇，就業人數和費用都大幅增加。展望第四季度，我們預計直聘收入可能會出現季節性環比下降。
下表列出了前一期間按細分市場劃分的直聘收入變化的主要驅動因素(以千為單位)：
截至三個月截至9個月
2021年9月30日與2020年9月30日2021年9月30日與2020年9月30日
高科技FA高科技FA
關鍵驅動因素-增加(減少)
Volume-放置的數量$1,676 $1,236 $3,724 $3,141 
配置費1,251 652 2,045 1,833 
直接僱傭收入的總變化$2,927 $1,888 $5,769 $4,974 
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目錄

下表列出了按細分市場劃分的安置總數和與上一期間相比的百分比變化：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021增加
(減少)		20202021增加
(減少)		2020
高科技290 40.8 %206 831 30.7 %636 
FA401 26.9 %316 1,094 25.6 %871 
就業總人數691 32.4 %522 1,925 27.7 %1,507 
下表列出了各細分市場的平均配售費用和與前一時期相比的百分比變化：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021增加
(減少)		20202021增加
(減少)		2020
高科技$24,360 21.5 %$20,045 $21,576 12.9 %$19,114 
FA16,181 11.2 %14,557 $15,780 11.9 %$14,104 
總平均配售費用$19,611 17.3 %$16,722 $18,282 12.7 %$16,217 

毛利。 毛利潤是通過從總收入中扣除直接成本(主要是顧問薪酬、工資税、工資相關保險和某些附帶福利，以及獨立承包商成本)來計算的。沒有與直聘安置相關的顧問薪資成本，因此所有直聘收入都會通過全額安置費用增加毛利。
下表列出了按部門劃分的毛利潤百分比(毛利潤佔總收入的百分比)以及與上一季度相比的百分比變化：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021增加
(減少)		20202021增加
(減少)		2020
高科技28.4 %2.5 %27.7 %27.9 %0.7 %27.7 %
FA35.6 %17.5 %30.3 %32.4 %6.9 %30.3 %
總毛利百分比29.6 %4.2 %28.4 %28.8 %1.8 %28.3 %
與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月的總毛利百分比增長了120個基點，這主要是由於直接招聘收入和賬單工資利差增加導致的彈性利潤率增加的組合增加的結果。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月的總毛利潤百分比增長了50個基點，這主要是由於直接招聘收入組合的增加。
Flex毛利百分比(Flex毛利佔Flex收入的百分比)有助於管理層深入瞭解Flex業務推動總毛利百分比的其他驅動因素，例如顧問賬單費率和支付率之間的利差變化、工資税率或福利成本的變化，以及不提供利潤率的可計費費用的影響。
下表列出了按部門劃分的Flex毛利潤百分比以及與上一季度相比的百分比變化：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021增加
(減少)		20202021增加
(減少)		2020
高科技26.9 %1.5 %26.5 %26.4 %(0.4)%26.5 %
FA28.5 %4.8 %27.2 %27.2 %1.1 %26.9 %
總彈性毛利百分比27.2 %1.9 %26.7 %26.6 %— %26.6 %
總體而言，與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月，我們的Flex毛利百分比增加了50個基點，而截至2021年9月30日的九個月則持平。我們細分市場的顯著波動如下：
•與2020年同期相比，我們科技業務的靈活利潤率在截至2021年9月30日的三個月中分別上升了40個基點，在截至2021年9月30日的9個月中分別下降了10個基點。這三個月的增長主要是由於利差的改善和醫療成本的降低。
•FA Flex毛利率提高 與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為130和30個基點。每一時期的增長主要是由於
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目錄

低利潤率新冠肺炎業務的較低組合，以及由於該業務在高技能領域的重新定位而帶來的傳播改善。
下表列出了上一季度各部門Flex毛利潤變化的主要驅動因素(以千為單位)：
截至三個月截至9個月
2021年9月30日與2020年9月30日2021年9月30日與2020年9月30日
高科技FA高科技FA
關鍵驅動因素-增加(減少)
收入影響$19,612 $(11,289)$36,869 $(6,401)
盈利影響1,435 813 (795)698 
Flex毛利潤的總變化$21,047 $(10,476)$36,074 $(5,703)
SG&A費用。截至2021年9月30日的三個月和九個月，總薪酬、佣金、工資税和福利成本佔SG&A的百分比分別為84.9%和86.0%，而2020年同期為83.3%和82.1%。佣金和獎金激勵是可變成本，主要由收入和毛利潤水平驅動。因此，隨着這些水平的變化，這些費用通常也會發生變化。
下表顯示SG&A的組成部分佔收入的百分比(以千為單位)：
2021收入的百分比2020收入的百分比
截至9月30日的三個月，
薪酬、佣金、工資税和福利成本$75,537 18.8 %$63,162 17.3 %
其他(1)13,435 3.3 %12,690 3.5 %
SG&A合計$88,972 22.1 %$75,852 20.8 %
截至9月30日的9個月，
薪酬、佣金、工資税和福利成本$216,324 18.5 %$193,534 18.5 %
其他(1)35,293 3.0 %42,080 4.1 %
SG&A合計$251,617 21.5 %$235,614 22.6 %
(1) 包括信貸費用、租賃費用、專業費用、差旅費、電話費、計算機費用和某些其他費用，其中包括截至2021年9月30日的9個月內出售公司總部設施的收益。
與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月，SG&A佔收入的比例分別增加了130個基點，截至2021年9月30日的9個月分別下降了110個基點。在截至2021年9月30日的三個月期間，增長主要與更高的績效薪酬有關，因為我們的收入增長強勁。截至2021年9月30日的9個月的下降主要是由於確認了出售公司總部帶來的200萬美元收益，考慮到固有風險，考慮到固有風險，考慮到我們的收入增長帶來的槓桿作用，以及副生產率的持續提高，2020年第一季度大流行爆發時由於儲備增加而導致信貸支出下降。
該公司繼續專注於通過持續穩健的收入增長、提高員工的生產率、結構性降低運營成本以及繼續執行堅實的費用紀律來增加運營槓桿。
折舊和攤銷。下表按主要類別列出了折舊和攤銷費用以及與上一期間相比的百分比變化(以千為單位)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021增加
(減少)		20202021增加
(減少)		2020
固定資產折舊(包括融資租賃)$609 (36.4)%$957 $2,164 (33.7)%$3,265 
資本化軟件攤銷417 18.8 %351 1,256 53.9 %816 
折舊及攤銷總額$1,026 (21.6)%$1,308 $3,420 (16.2)%$4,081 
其他費用，淨額。截至2021年9月30日的三個月和九個月的其他費用淨額分別為140萬美元和580萬美元。截至2020年9月30日的三個月和九個月的其他費用淨額分別為90萬美元和370萬美元。其他費用，淨額包括與我們信貸安排下未償還借款相關的利息支出，這部分被政府貨幣市場基金持有的現金的利息收入所抵消。
在截至2021年9月30日的9個月內，淨額還包括與終止我們的SERP相關的180萬美元的其他費用。有關終止SERP的完整討論，請參閲本報告(Form 10-Q)中包含的未經審計簡明綜合財務報表中的註釋I-“員工福利計劃”。
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目錄

在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，淨額還包括我們在WorkLama(我們的股權方法投資)損失中的比例份額，分別為70萬美元和170萬美元。
所得税費用。 截至2021年和2020年9月30日的9個月，所得税支出佔持續運營收入、所得税前收入(我們來自持續運營的“有效税率”)的百分比分別為28.1%和27.8%。
非GAAP財務指標
自由現金流。 “自由現金流”是一種非GAAP財務指標，Kforce將其定義為根據GAAP確定的經營活動提供的淨現金減去資本支出。管理層認為，這提供了另一種看待我們流動性的方式，當與我們的GAAP結果一起觀察時，可以更全面地瞭解影響我們現金流的因素和趨勢，對投資者來説是有用的信息，因為它提供了一種衡量業務產生的現金數量的指標，這些現金可以用於戰略機會，包括投資於我們的業務、進行收購、回購普通股或支付股息。然而，自由現金流是有限的，因為它不代表可用於可自由支配支出的剩餘現金流。因此，我們認為將自由現金流量視為我們未經審計的現金流量簡明合併報表的補充(而不是替代)是很重要的。
下表顯示了自由現金流數據(以千為單位)：
截至9月30日的9個月，
20212020
經營活動提供的淨現金$59,943 $93,871 
資本支出(5,026)(5,296)
自由現金流54,917 88,575 
債務變更— 35,000 
普通股回購(44,407)(29,623)
現金股利(14,836)(12,619)
權益法投資(7,000)(2,500)
出售資產的淨收益23,742 — 
其他(271)2,609 
現金及現金等價物變動$12,145 $81,442 
調整後的EBITDA。 “調整後的EBITDA”是一種非GAAP財務計量，Kforce將其定義為折舊和攤銷前淨收益、基於股票的補償費用、利息費用、淨額、所得税費用和權益法投資損失。根據公認會計原則，調整後的EBITDA不應被視為衡量財務業績的指標。從調整後EBITDA中剔除的項目是瞭解和評估我們過去和未來財務表現的重要組成部分，本報告不應被我們解讀為我們未來的業績不會受到那些從調整後EBITDA中剔除的項目的影響。調整後的EBITDA是管理層用來評估我們業務的關鍵指標，包括我們產生現金流的能力和償還債務的能力。管理層認為，在比較我們與競爭對手的表現以及我們在不同時期的表現時，調整後的EBITDA能很好地衡量我們的核心盈利能力。因此，管理層認為這是對投資者有用的信息。不應單獨考慮這一衡量標準，也不應將其作為綜合財務報表中作為財務業績或流動性指標列報的淨收入、現金流或其他財務報表信息的替代。這一衡量標準不是根據公認會計原則確定的，因此容易受到不同計算的影響。此外，如所示，調整後的EBITDA可能無法與其他公司的同名指標相媲美。

此外，雖然我們排除了基於股票的補償費用的攤銷，因為這是一項非現金費用，但我們預計未來將繼續產生基於股票的補償，相關發行的股票可能會導致我們的流通股增加，這可能會導致我們的股東所有權利益被稀釋。我們建議您在分析我們的財務狀況時評估這些項目以及排除這些項目的潛在風險。

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目錄

下表顯示了調整後EBITDA與淨收入的對賬(以千為單位)：
20212020
截至9月30日的三個月，
淨收入$20,168 $18,763 
折舊及攤銷1,026 1,308 
基於股票的薪酬費用3,512 2,908 
利息支出，淨額750 849 
所得税費用7,650 7,017 
權益法投資損失687 103 
調整後的EBITDA$33,793 $30,948 
截至9月30日的9個月，
淨收入$54,617 $37,754 
折舊及攤銷3,420 4,081 
出售公司總部的收益(2,051)— 
基於股票的薪酬費用10,447 8,707 
利息支出，淨額2,312 2,533 
所得税費用21,378 14,568 
SERP終止費1,821 — 
權益法投資損失1,709 1,237 
調整後的EBITDA$93,653 $68,880 

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目錄

流動性和資本資源
為了滿足我們的資本和流動性要求，我們主要依靠我們的運營現金流，如有必要，還可以從我們的信貸安排下借款。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們分別擁有1.156億美元和1.035億美元的現金和現金等價物，主要由政府貨幣市場基金組成。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的信貸安排下都有1.00億美元的未償還款項，我們的信貸安排下有1.987億美元的未償還款項。我們的信貸安排下的未償還金額通過利率掉期進行了對衝，如下所述。此外，2021年4月19日，我們完成了將公司總部出售給獨立第三方的交易。我們收到了2370萬美元的淨收益，並記錄了200萬美元的銷售收益，這筆收益包括在SG&A費用中。在出售的同時，我們簽訂了一項協議，租回這座大樓，租期為18個月。
2021年9月，Kforce為我們位於佛羅裏達州坦帕市的新總部簽訂了租賃協議(“租賃協議”)。租期為129個月，起租日為2022年10月1日，起租日為起租日後九(9)個月。租賃期內的最低基本租金為1090萬美元，其中包括每年遞增的租金。租賃協議還規定，該公司將從業主那裏獲得約160萬美元的津貼，用於設計、設計、安裝、供應和建造將成為建築物一部分的改善工程的費用。未來的租賃付款和津貼尚未記錄在我們的簡明綜合資產負債表上。
現金流
我們主要專注於在幾個機會領域實現現金流的適當平衡，例如：從經營活動中產生正現金流；投資於我們的基礎設施，以通過資本支出實現可持續增長；通過我們的季度股息和普通股回購計劃將資本返還給我們的股東；在我們的信貸安排下保持適當的槓桿；有選擇地尋求收購機會；以及為運營保持充足的流動性。
在截至2021年9月30日的9個月裏，運營活動提供的現金為5990萬美元，而截至2020年9月30日的9個月提供的現金為9390萬美元。我們最大的運營現金流來源是應收貿易賬款，我們運營現金流的最大用途是支付我們的合夥人和顧問薪酬。這一下降主要是由於我們應收賬款組合的增長，以及與CARE ACT相關的2020年推遲支付的工資税的支付，部分被盈利收入的增長所抵消。
截至2021年9月30日的9個月，投資活動提供的現金為1,170萬美元，截至2020年9月30日的9個月，投資活動使用的現金為420萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，投資活動提供的現金包括出售我們公司總部的淨收益2370萬美元，被用於資本支出的現金和投資於WorkLama的資本支付所抵消。我們預計將繼續有選擇地投資於我們的基礎設施，主要專注於實施將提供最大好處的新技術和升級現有技術。
截至2021年9月30日的9個月中，融資活動中使用的現金為5950萬美元，而截至2020年9月30日的9個月中使用的現金為820萬美元。這一變化主要是由於截至2020年9月30日的9個月我們的信貸安排減少了3500萬美元，以及2021年前9個月普通股回購比2020年有所增加。
下表顯示了普通股回購活動對現金流的影響(單位：千)：
截至9月30日的9個月，
20212020
公開市場回購$43,973 $29,386 
回購與歸屬限制性股票的預扣税款規定有關的股份434 237 
普通股回購對總現金流的影響$44,407 $29,623 
在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，Kforce分別宣佈和支付了1,480萬美元(每股0.72美元)和1,260萬美元(每股0.6美元)的季度股息，這意味着每股支付增加了20%。未來股息的宣佈、支付和數額是可自由支配的，將取決於我們的董事會每個季度對公司當前和預期的財務業績以及根據適用法律支付股息的能力進行審查後做出的決定。
我們相信，現有的現金和現金等價物、運營現金流和我們信貸安排下的可用借款將足以滿足至少未來12個月我們運營的資本支出和營運資本需求。然而，經濟環境或市況的實質惡化，以及其他因素，可能會對經營業績和流動資金，以及貸款人為借貸提供資金的能力造成負面影響。由於一些因素，實際結果也可能與顯示的結果大不相同，這些因素包括將目前可用的資源用於資本支出、投資、額外的普通股回購或分紅。
信貸安排
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2017年5月25日，該公司與富國銀行(Wells Fargo Bank，National Association)作為行政代理、富國銀行(Wells Fargo Securities，LLC)作為牽頭安排人和簿記管理人、美國銀行(Bank of America，N.A.)作為銀團代理、地區銀行(Regions Bank)和蒙特利爾銀行哈里斯銀行(BMO Harris Bank，N.A.)作為共同文件代理，以及文件中所指的貸款人(“信貸安排”)簽訂了一項信貸協議。該信貸安排的到期日為2022年5月25日。信貸安排下的借款基本上由公司的所有有形和無形資產擔保，不包括公司總部(於2021年第二季度出售)和某些其他指定抵押品。因此，截至2021年9月30日，1.00億美元未償還，並被歸類為我們資產負債表中的長期負債。此外，截至2021年9月30日，我們的信貸安排上有1.987億美元可用，但受某些契約的限制，截至2020年12月31日，未償還的金額為1.00億美元。截至2021年9月30日，我們遵守了2020年度報告Form 10-K中描述的我們的信貸安排契約，目前預計我們將能夠保持對這些契約的遵守。

2021年10月20日，該公司與富國銀行(Wells Fargo Bank，National Association)(作為行政代理)、富國銀行(Wells Fargo Securities，LLC)(作為行政代理)、美國銀行(Bank of America，N.A.)(作為銀團代理)、蒙特利爾銀行(BMO Harris Bank，N.A.)(作為文件代理)以及其中提到的貸款人(“修訂和重新設定的信貸安排”)簽訂了修訂和重述的信貸協議。根據修訂和重新簽署的信貸安排，該公司的最高借款能力將為2億美元，在某些條件和貸款人的參與下，這一能力可能會增加到總計1.5億美元的額外金額。修訂及重訂信貸安排的到期日為2025年10月20日。有關新信貸協議的更全面討論，請參閲本報告(Form 10-Q)中包含的未經審計簡明綜合財務報表中的附註N-“後續事件”。
Kforce有兩項遠期利率互換協議，已被指定為現金流對衝，以緩解利率上升的風險。有關利率掉期的完整討論，請參閲本報告(表格10-Q)所載未經審計簡明綜合財務報表附註中的附註K-“衍生工具及對衝活動”。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們利率互換的公允價值分別為負債30萬美元和180萬美元。
股票回購
2020年3月，董事會批准將我們的股票回購授權增加到總計10000萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，Kforce在公開市場回購了約80萬股普通股，總成本約為4450萬美元，截至2021年9月30日，根據董事會授權的普通股回購計劃，仍有4000萬美元可供進一步回購。
合同義務和承諾
除了本季度報告中其他地方描述的變化外，在本報告所涵蓋的時間內，我們的合同義務沒有發生實質性變化，該合同義務以前在我們的2020年年度報告Form 10-K中的第II部分第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中披露。
關鍵會計估計
我們未經審計的簡明綜合財務報表是根據公認會計準則編制的。在編制未經審計的簡明綜合財務報表時，我們必須對未來事件做出假設和估計，並應用影響報告的資產、負債、收入、費用和相關披露金額的判斷。我們的假設、估計和判斷基於歷史經驗、當前趨勢和管理層認為在編制未經審計的簡明合併財務報表時相關的其他因素。管理層定期審核會計政策、估計、假設和判斷，以確保我們未經審計的簡明綜合財務報表按照GAAP公平和一致地列報。然而，由於未來事件及其影響不能確定，實際結果可能與我們的假設和估計不同，這種差異可能是實質性的。
有關我們的重要會計政策和關鍵會計估計的更詳細討論，請參閲綜合財務報表附註中的註釋A-“重要會計政策摘要”和我們的2020年報(Form 10-K)中的“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析-關鍵會計估計”。
新會計準則
有關新會計準則的討論，請參閲本報告第一項財務報表附註中的附註A--“重大會計政策摘要”。
第三項是關於市場風險的定量和定性披露。
關於我們關於市場風險的定量和定性披露，我們在截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中的第II部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”中包含的信息沒有實質性變化。
第(4)項：管理控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
截至2021年9月30日，我們在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，根據《交易法》(Exchange Act)規則13a-15和15d-15的要求對我們披露的有效性進行了評估
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交易法規則13a-15和15d-15中定義的控制和程序(“披露控制”)。根據評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制的設計和運作有效，以確保我們在根據交易所法案提交或提交的報告中必須披露的信息：(1)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的期限內記錄、處理、彙總和報告；(2)積累和傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關披露的決定。
財務報告內部控制的變化
管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們在上一財季財務報告內部控制方面的任何變化是否對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有合理的可能性對財務報告內部控制產生重大影響。根據我們進行的評估，管理層得出的結論是沒有發生這樣的變化。
財務報告內部控制的內在侷限性
由於財務報告內部控制的固有侷限性，包括可能存在串通或控制管理不力的情況，由於錯誤或欺詐導致的重大錯報可能無法及時預防或發現。此外，對未來期間財務報告內部控制有效性的任何評估預測都有可能由於條件的變化而變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
CEO和CFO認證
圖31.1和31.2分別是首席執行官和首席財務官的證書。根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第302節(“第302節認證”)，認證是必需的。您目前正在閲讀的本報告的這一項是關於第302節認證中提到的評估的信息，此信息應與第302節認證相結合閲讀，以便更完整地理解所提供的主題。
第二部分-其他資料
第1項法律程序
我們涉及正常業務過程中出現的法律訴訟、索賠和行政事務。有關法律訴訟的進一步情況，請參閲本報告財務報表項目“訴訟和或有損失”一節“未經審計的簡明合併財務報表附註”中的附註M--“承付款和或有事項”。雖然這些法律程序的最終結果不能確定，但我們目前預計這些事項，無論是個別的還是整體的，都不會對我們的財政狀況產生重大影響。

第1A項。風險因素。
我們之前在Form 10-K的2020年度報告中披露的風險因素沒有發生實質性變化。

第二項禁止未登記的股權證券銷售和收益使用。
發行人購買股權證券
下表列出了我們在截至2021年9月30日的三個月內回購Kforce普通股的信息：
期間總人數：
購買了股份
(1)		支付的平均成交價
每股		股份總數
作為以下項目的一部分購買
公開宣佈
計劃或計劃		美元近似值：
的股份，這可能還是個未知數。
根據協議購買的產品
計劃或實施計劃
2021年7月1日至2021年7月31日94,958 $61.43 94,958 $49,115,641 
2021年8月1日至2021年8月31日57,656 $58.65 56,514 $45,803,109 
2021年9月1日至2021年9月30日96,204 $60.14 96,204 $40,017,182 
總計248,818 $60.29 247,676 $40,017,182 
(1)包括在歸屬限制性股票時收到的1,142股，以滿足2021年8月1日至2021年8月31日期間的預扣税款要求。
第三項高級證券違約。
沒有。
第四項礦山安全信息披露
沒有。
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第五項其他資料
沒有。
第六項：展示所有展品。
展品編號描述
3.1修訂和重新修訂的公司章程，通過引用註冊人於1995年4月28日提交給美國證券交易委員會的S-1表格註冊説明書(文件編號33-91738)而併入。
3.1a
公司章程修正案，參考2004年2月9日提交給美國證券交易委員會的註冊人S-4/A表格註冊説明書(文件第333-111566號)，經修訂併入。
3.1b
公司章程修正案，參考2004年2月9日提交給美國證券交易委員會的註冊人S-4/A表格註冊説明書(文件第333-111566號)，經修訂併入。
3.1c
公司章程修正案，參考2004年2月9日提交給美國證券交易委員會的註冊人S-4/A表格註冊説明書(文件第333-111566號)，經修訂併入。
3.1d
公司章程修正案，參考註冊人於2000年5月17日向美國證券交易委員會提交的註冊人現行8-K表格報告(文件號：000-26058)而併入。
3.1e
公司章程修正案，參考2002年3月29日提交給美國證券交易委員會的註冊人年度報告10-K表(檔號：000-26058)合併而成。
3.2
修訂和重新修訂的章程，通過參考註冊人於2013年4月29日提交給美國證券交易委員會的最新8-K表格報告(文件號：000-26058)而併入。
31.1
Kforce Inc.首席執行官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條頒發的證書。
31.2
Kforce Inc.首席財務官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條頒發的證書。
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國聯邦法典第18編第1350節由Kforce Inc.首席執行官頒發的證書。
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第2350節，由Kforce Inc.首席財務官出具的證明。
101.1以下材料來自Kforce Inc.截至2021年9月30日的Form 10-Q季度報告，格式為XBRL格式，格式為本Form 10-Q第一部分第1項，格式為XBRL(可擴展商業報告語言)：(I)未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益表；(Ii)未經審計的簡明綜合資產負債表；(Iii)未經審計的股東權益變動表；(Iv)未經審計的綜合股東權益變動表；(Iv)未經審計的綜合股東權益變動表
104封面交互式數據文件-封面交互式數據文件不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

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目錄

簽名
根據修訂後的1934年證券交易法的要求，註冊人已正式安排由正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
Kforce Inc.
日期：2021年11月3日由以下人員提供：/s/大衞·M·凱利
大衞·M·凱利
執行副總裁兼首席財務官
(首席財務官)
日期：2021年11月3日由以下人員提供：傑弗裏·B·哈克曼
傑弗裏·B·哈克曼
負責財務和會計的高級副總裁
(首席會計官)

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