GTE-20210930000127344112/312021Q3真的格蘭蒂拉能源公司(以下簡稱“本公司”)正在向其截至2021年9月30日的季度的10-Q表格中提交本修正案第1號(“修正案”),該表格最初於2021年11月2日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)(以下簡稱“美國證券交易委員會”)(以下簡稱“原來的10-Q表格”)。本修正案的提交完全是為了糾正公司首席執行官和首席財務官根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條提交的證明中的錯誤日期,該證明作為最初10-Q文件的附件32.1提交。根據美國證券交易委員會員工發佈的合規和披露解釋,截至2021年9月30日的季度的完整定期報告包括在本修正案中。除上述更正外,其他報表或金額與原始10-Q報表中顯示的報表或金額沒有任何變化。13.61.15.1零135,31953,14200012734412021-01-012021-09-30Xbrli:共享00012734412021-10-29Iso4217:美元00012734412021-07-012021-09-3000012734412020-07-012020-09-3000012734412020-01-012020-09-30Iso4217:美元Xbrli:共享00012734412019-01-012019-09-3000012734412021-09-3000012734412020-12-3100012734412019-12-3100012734412020-09-300001273441美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-300001273441美國-GAAP:CommonStockMember2020-06-300001273441美國-GAAP:CommonStockMember2020-12-310001273441美國-GAAP:CommonStockMember2019-12-310001273441美國-GAAP:CommonStockMember2021-09-300001273441美國-GAAP:CommonStockMember2020-09-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-09-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-09-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-30Xbrli:純0001273441國家:CO2021-01-012021-09-300001273441GTE:ProvedOilandGasPropertiesMember2021-09-300001273441GTE:ProvedOilandGasPropertiesMember2020-12-310001273441GTE:未經證實的OilAndGasPropertiesMember2021-09-300001273441GTE:未經證實的OilAndGasPropertiesMember2020-12-310001273441美國-GAAP:OilAndGasPropertiesMember2021-09-300001273441美國-GAAP:OilAndGasPropertiesMember2020-12-310001273441Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2021-09-300001273441Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2020-12-31Iso4217:美元UTR:BBL0001273441SRT:CrudeOilAndNGLPerBarrelMember2021-01-012021-09-300001273441SRT:CrudeOilAndNGLPerBarrelMember2020-01-012020-09-300001273441Gte:SixPointTwoFivePercentSeniorNotesdue2025Member美國-GAAP:老年人注意事項成員2021-09-300001273441Gte:SixPointTwoFivePercentSeniorNotesdue2025Member美國-GAAP:老年人注意事項成員2020-12-310001273441Gte:SevenPointSevenFivePercentSeniorNotesdue2027Member美國-GAAP:老年人注意事項成員2021-09-300001273441Gte:SevenPointSevenFivePercentSeniorNotesdue2027Member美國-GAAP:老年人注意事項成員2020-12-310001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-09-300001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-12-310001273441美國-GAAP:資本租賃禁用成員美國-GAAP:AccountsPayableMember2021-09-300001273441美國-GAAP:資本租賃禁用成員美國-GAAP:AccountsPayableMember2020-12-310001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最小成員數2020-06-010001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成員數2020-06-010001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最小成員數2021-07-012021-09-300001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember美國-GAAP:次要事件成員SRT:最大成員數2021-10-010001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember美國-GAAP:次要事件成員SRT:最小成員數2021-10-010001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最小成員數US-GAAP:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2021-07-012021-09-300001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成員數US-GAAP:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2021-07-012021-09-300001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最小成員數美國-GAAP:BaseRateMember2021-07-012021-09-300001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:BaseRateMember2021-07-012021-09-300001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最小成員數2021-01-012021-09-300001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成員數2021-01-012021-09-300001273441美國-GAAP:CommonStockMember2021-01-012021-09-300001273441GTE:PerformanceShareUnitsMember2020-12-310001273441GTE:DeferredShareUnitsMember2020-12-310001273441GTE:PerformanceShareUnitsMember2021-01-012021-09-300001273441GTE:DeferredShareUnitsMember2021-01-012021-09-300001273441GTE:PerformanceShareUnitsMembe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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q/A
第1號修正案
(標記一)
| | | | | | | | |
☒ | | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至季度末的季度業績2021年9月30日
或
| | | | | | | | |
☐ | | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
*由_的過渡期
佣金檔案編號001-34018
格蘭蒂埃拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
特拉華州
| | 98-0479924 |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
西南大道900號,520-3號 |
| 卡爾加里 | 艾伯塔省 | 加拿大 | T2P 0R3 | |
*(主要執行辦公室地址,包括郵政編碼) |
(403) 265-3221
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.001美元 | GTE | 紐約證券交易所美國證券交易所 |
多倫多證券交易所 |
倫敦證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。.是 ☒編號:☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是 ☒編號:☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則12b-2中的大型加速申報公司、加速申報公司、較小報告公司和新興成長型公司的定義。他説:
| | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☒ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。*☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是☐不是 ☒
2021年10月29日,367,144,500註冊人的普通股發行了,面值為0.001美元。
解釋性註釋
格蘭蒂拉能源公司(以下簡稱“本公司”)正在向其截至2021年9月30日的季度的10-Q表格中提交本修正案第1號(“修正案”),該表格最初於2021年11月2日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)(以下簡稱“美國證券交易委員會”)(以下簡稱“原來的10-Q表格”)。本修正案的提交完全是為了糾正公司首席執行官和首席財務官根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條提交的證明中的錯誤日期,該證明作為最初10-Q文件的附件32.1提交。根據美國證券交易委員會員工發佈的合規和披露解釋,截至2021年9月30日的季度的完整定期報告包括在本修正案中。除上述更正外,其他報表或金額與原始10-Q報表中顯示的報表或金額沒有任何變化。
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
表格10-Q季度報告
截至2021年9月30日的季度
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | |
第1項。 | 財務報表 | 4 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 17 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
第四項。 | 管制和程序 | 37 |
| | |
第二部分 | 其他信息 | |
第1項。 | 法律程序 | 37 |
第1A項。 | 風險因素 | 37 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 38 |
第6項 | 陳列品 | 39 |
簽名 | 40 |
| |
*有關前瞻性陳述的警示性語言
這份Form 10-Q季度報告包括符合1933年證券法(“證券法”)第27A節和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節含義的前瞻性陳述。除本季度報告(Form 10-Q)中包含的有關我們的財務狀況、儲備的估計數量和淨現值、業務戰略、我們管理層對未來運營的計劃和目標、契約遵守情況、資本支出計劃和資本計劃或支出變化的好處、我們的流動性、冠狀病毒(新冠肺炎)大流行的影響的所有陳述外,以及以“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“估計”、“項目”等詞語開頭、之後或以其他方式包括的所有陳述。“目標”、“目標”、“計劃”、“預算”、“目標”、“可能”、“應該”或這些表述的類似表述或變體均為前瞻性表述。我們不能保證前瞻性陳述所依據的假設將被證明是正確的,也不能保證即使正確,幹預情況也不會出現導致實際結果與預期不同的情況。由於前瞻性陳述受風險和不確定因素的影響,實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。有許多風險、不確定性和其他重要因素可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述大不相同,包括但不限於, 我們遵守信用協議中的契約並根據信用協議借款的能力;我們獲得信用協議中契約的修正案以避免信用協議和優先票據違約的能力;我們借款基數的減少以及我們償還任何多餘借款的能力;大宗商品價格和石油需求的持續或未來下降;石油和天然氣持續或未來的過剩供應;未來潛在的減損和已探明儲量和價值的減少;新冠肺炎大流行的持續及應對措施,包括我們目前的業務位於南美,由於遊擊隊活動和其他當地條件,可能會出現意想不到的問題;可能會出現影響產品生產、運輸或銷售的技術困難和運營困難;地理、政治和天氣條件可能會影響產品的生產、運輸或銷售;我們的融資能力;我們識別和完成成功收購的能力,包括在新國家和現有業務的盆地;我們執行業務計劃的能力;在開發現有物業時可能出現的意外延誤和困難;及時收到監管部門或其他所需的批准勘探鑽探的失敗導致商業油井;鑽井設備和人員有限導致的意外延誤;當前的全球經濟和信貸市場狀況以及監管環境對油價和石油消費的影響可能與我們目前的預測不同。, 這些因素可能導致我們進一步修改我們的戰略和資本支出計劃;我們的普通股交易價格的波動或下跌以及我們的股票繼續在全國證券交易所上市;以及在本季度報告的10-Q表格第II部分“風險因素”和我們提交給美國證券交易委員會的2020年10-K表格年度報告(“2020年10-K年度報告”)中以及我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中列出的那些“風險因素”。新冠肺炎疫情的史無前例的性質以及全球經濟和油氣行業的波動性,包括病例死灰復燃、可能的變種和政府反應的不可預測性,使得前瞻性表述的準確性更加難以預測。本文包含的信息是截至美國證券交易委員會提交給美國證券交易委員會的本10-Q表格季度報告的截止日期的,除非聯邦證券法另有要求,否則我們不承擔任何義務或承諾公開發布本10-Q表格季度報告中包含的任何前瞻性聲明,以反映我們對此的預期的任何變化,或反映任何前瞻性聲明所基於的事件、條件或情況的任何變化。
石油和天然氣術語詞彙
在本文檔中,以下縮寫具有以下含義:
銷售量代表根據庫存變化調整後的生產淨現值。我們的石油和天然氣儲量報告為淨資產收益率。我們的生產也報告為淨資產收益率,除非另外特別註明為“未支付特許權使用費前的工作利益生產”。
第一部分-財務信息
第1項。財務報表
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
簡明合併業務報表(未經審計)
(數千美元,不包括每股和每股金額) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
石油銷售(附註8) | $ | 135,319 | | | $ | 53,142 | | | $ | 327,435 | | | $ | 173,045 | |
| | | | | | | |
費用 | | | | | | | |
運營中 | 37,567 | | | 20,721 | | | 92,623 | | | 84,673 | |
交通運輸 | 3,021 | | | 1,286 | | | 8,448 | | | 8,549 | |
新冠肺炎相關成本(附註9) | 990 | | | 1,108 | | | 3,026 | | | 1,529 | |
損耗、折舊和增值 | 38,055 | | | 31,340 | | | 98,300 | | | 131,118 | |
商譽減值(附註5) | — | | | — | | | — | | | 102,581 | |
資產減值(附註5) | — | | | 104,731 | | | — | | | 507,093 | |
一般事務和行政事務 | 6,497 | | | 4,562 | | | 25,072 | | | 16,476 | |
遣散費 | — | | | 122 | | | 919 | | | 1,469 | |
匯兑損失 | 2,650 | | | 4,275 | | | 15,824 | | | 20,094 | |
衍生工具虧損(收益)(附註12) | 2,603 | | | (2,173) | | | 47,540 | | | (9,417) | |
其他金融工具(收益)虧損(附註12) | (13,634) | | | 1,460 | | | (12,425) | | | 61,286 | |
其他損失 | — | | | 67 | | | — | | | 67 | |
利息支出(附註6) | 13,608 | | | 14,029 | | | 41,355 | | | 40,204 | |
| 91,357 | | | 181,528 | | | 320,682 | | | 965,722 | |
| | | | | | | |
利息收入 | — | | | — | | | — | | | 345 | |
所得税前收入(虧損) | 43,962 | | | (128,386) | | | 6,753 | | | (792,332) | |
| | | | | | | |
所得税費用(回收) | | | | | | | |
當前(注10) | — | | | 637 | | | (14) | | | 560 | |
延期(注10) | 8,955 | | | (21,202) | | | 26,809 | | | (62,796) | |
| 8,955 | | | (20,565) | | | 26,795 | | | (62,236) | |
淨綜合收益(虧損) | $ | 35,007 | | | $ | (107,821) | | | $ | (20,042) | | | $ | (730,096) | |
| | | | | | | |
每股淨收益(虧損) | | | | | | | |
| | | | | | | |
基本的和稀釋的 | $ | 0.10 | | | $ | (0.29) | | | $ | (0.05) | | | $ | (1.99) | |
| | | | | | | |
加權平均流通股-基本(附註7) | 366,992,802 | | | 366,981,556 | | | 366,985,646 | | | 366,981,556 | |
加權平均已發行股份-攤薄(注7) | 367,740,722 | | | 366,981,556 | | | 366,985,646 | | | 366,981,556 | |
(見簡明合併財務報表附註)
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(數千美元,不包括每股和每股金額)
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日 | | 截至2020年12月31日 |
| | | |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金及現金等價物(附註13) | $ | 16,600 | | | $ | 14,114 | |
| | | |
應收賬款 | 26,431 | | | 8,044 | |
投資(附註12) | 44,116 | | | 48,323 | |
| | | |
| | | |
| | | |
應收税金(附註3) | 47,772 | | | 49,925 | |
其他流動資產 | 17,141 | | | 13,459 | |
流動資產總額 | 152,060 | | | 133,865 | |
| | | |
油氣屬性 | | | |
證明瞭 | 833,069 | | | 797,355 | |
未經證實 | 158,483 | | | 161,763 | |
油氣總物性 | 991,552 | | | 959,118 | |
其他資本資產 | 3,085 | | | 5,364 | |
物業、廠房及設備合計(附註4) | 994,637 | | | 964,482 | |
| | | |
其他長期資產 | | | |
遞延税項資產 | 13,349 | | | 57,318 | |
應收税金(附註3) | 14,447 | | | 42,635 | |
限制性現金和現金等價物(附註13) | 3,532 | | | 3,409 | |
其他 | 3,233 | | | 16 | |
其他長期資產總額 | 34,561 | | | 103,378 | |
總資產 | $ | 1,181,258 | | | $ | 1,201,725 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款和應計負債 | $ | 114,785 | | | $ | 100,784 | |
衍生工具(附註12) | 14,737 | | | 12,050 | |
*應繳税金(附註3) | 5,938 | | | — | |
*股權補償獎勵責任(附註7和12) | 2,132 | | | 805 | |
流動負債總額 | 137,592 | | | 113,639 | |
| | | |
長期負債 | | | |
長期債務(附註6及12) | 735,411 | | | 774,770 | |
| | | |
資產報廢義務 | 54,356 | | | 48,214 | |
*股權補償獎勵責任(附註7和12) | 11,469 | | | 3,955 | |
其他長期負債 | 3,563 | | | 4,113 | |
長期負債總額 | 804,799 | | | 831,052 | |
| | | |
或有事項(附註11) | | | |
| | | |
股東權益 | | | |
普通股(附註7)(367,038,454和366,981,556普通股已發行和已發行股票,面值$0.001每股,分別截至2021年9月30日和2020年12月31日) | 10,270 | | | 10,270 | |
額外實收資本 | 1,286,893 | | | 1,285,018 | |
赤字 | (1,058,296) | | | (1,038,254) | |
總股東權益 | 238,867 | | | 257,034 | |
總負債與股東權益 | $ | 1,181,258 | | | $ | 1,201,725 | |
(見簡明合併財務報表附註)
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
(以千美元計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
經營活動 | | | |
淨損失 | $ | (20,042) | | | $ | (730,096) | |
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
損耗、折舊和增值 | 98,300 | | | 131,118 | |
商譽減值(附註5) | — | | | 102,581 | |
資產減值(附註5) | — | | | 507,093 | |
遞延税費(回收) | 26,809 | | | (62,796) | |
基於股票的薪酬費用(回收)(附註7) | 6,597 | | | (707) | |
債務發行成本攤銷(附註6) | 2,682 | | | 2,774 | |
未實現匯兑損失 | 16,945 | | | 22,335 | |
衍生工具虧損(收益)(附註12) | 47,540 | | | (9,417) | |
衍生工具的現金結算 | (45,041) | | | 9,970 | |
其他金融工具(收益)虧損(附註12) | (12,425) | | | 61,286 | |
其他非現金損失 | — | | | 2,026 | |
資產報廢債務的現金結算 | (483) | | | (199) | |
非現金租賃費用 | 1,222 | | | 1,494 | |
租賃費 | (1,239) | | | (1,404) | |
經營活動資產負債淨變動(附註13) | 17,956 | | | 23,288 | |
經營活動提供的淨現金 | 138,821 | | | 59,346 | |
| | | |
投資活動 | | | |
物業、廠房和設備的附加費 | (109,650) | | | (56,378) | |
出售投資所得,扣除交易成本(附註12) | 14,632 | | | — | |
非現金投資營運資金變動(附註13) | 709 | | | (69,549) | |
用於投資活動的淨現金 | (94,309) | | | (125,927) | |
| | | |
融資活動 | | | |
扣除發行成本後的債務收益(附註6) | (125) | | | 88,382 | |
償還債務(附註6) | (40,000) | | | (7,000) | |
| | | |
行使股票期權所得收益 | 19 | | | — | |
租賃費 | (1,269) | | | (307) | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (41,375) | | | 81,075 | |
| | | |
現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物的匯兑損失 | (528) | | | (754) | |
| | | |
現金、現金等價物及限制性現金和現金等價物淨增長 | 2,609 | | | 13,740 | |
現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物, 期初(附註13) | 17,523 | | | 11,075 | |
現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物, 期末(附註13) | $ | 20,132 | | | $ | 24,815 | |
| | | |
補充現金流量披露(附註13) | | | |
(見簡明合併財務報表附註)
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
簡明合併股東權益報表(未經審計)
(以千美元計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
股本 | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 10,270 | | | $ | 10,270 | | | $ | 10,270 | | | $ | 10,270 | |
| | | | | | | |
期末餘額 | 10,270 | | | 10,270 | | | 10,270 | | | 10,270 | |
| | | | | | | |
額外實收資本 | | | | | | | |
期初餘額 | 1,286,235 | | | 1,283,798 | | | 1,285,018 | | | 1,282,627 | |
| | | | | | | |
股票期權的行使 | 10 | | | — | | | 18 | | | — | |
| | | | | | | |
股票薪酬(附註7) | 648 | | | 607 | | | 1,857 | | | 1,778 | |
期末餘額 | 1,286,893 | | | 1,284,405 | | | 1,286,893 | | | 1,284,405 | |
| | | | | | | |
赤字 | | | | | | | |
期初餘額 | (1,093,303) | | | (882,562) | | | (1,038,254) | | | (260,287) | |
淨收益(虧損) | 35,007 | | | (107,821) | | | (20,042) | | | (730,096) | |
期末餘額 | (1,058,296) | | | (990,383) | | | (1,058,296) | | | (990,383) | |
| | | | | | | |
總股東權益 | $ | 238,867 | | | $ | 304,292 | | | $ | 238,867 | | | $ | 304,292 | |
(見簡明合併財務報表附註)
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(除非另有説明,否則以美元表示)
1. 業務説明
Gran Tiera Energy Inc.是特拉華州的一家公司(“公司”或“Gran Tiera”),是一家專注於國際石油和天然氣勘探和生產的上市公司,目前在哥倫比亞和厄瓜多爾擁有資產。
2. 重大會計政策
該等中期未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制。本文提供的資料反映管理層認為為公平列報中期業績所必需的所有正常經常性調整。
年度綜合財務報表的附註披露要求提供了中期未經審計簡明綜合財務報表所要求的額外披露。因此,這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與公司在2020年12月31日和截至2020年12月31日的年度的綜合財務報表一起閲讀,這些綜合財務報表包括在公司2020年年度報告Form 10-K中。
本公司的主要會計政策載於綜合財務報表附註2,該附註2包括在本公司2020年年報的10-K表格中,並與該等中期未經審核簡明綜合財務報表所遵循的政策相同。公司對所有後續事件進行了評估,直至這些中期未經審計的簡明合併財務報表發佈之日為止。
3. 應收和應付税款
下表顯示了應收和應付税款的細分情況,這些税款包括增值税(“增值税”)和所得税:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2021年9月30日 | | 截至2020年12月31日 |
應收税金 | | | |
當前 | | | |
--應收增值税 | $ | 31,890 | | | $ | 35,977 | |
*應收所得税 | 15,882 | | | 13,948 | |
| $ | 47,772 | | | $ | 49,925 | |
長期 | | | |
--應收增值税 | $ | — | | | $ | 28,485 | |
*應收所得税 | 14,447 | | | 14,150 | |
| $ | 14,447 | | | $ | 42,635 | |
| | | |
應繳税款 | | | |
當前 | | | |
應付增值税 | $ | 5,938 | | | $ | — | |
| | | |
應收税金總額扣除應付税金後的淨額 | $ | 56,281 | | | $ | 92,560 | |
| | | |
下表顯示了以下確定期間的增值税和所得税應收帳款的變動情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 應收增值税淨額 | | 應收所得税 | | 應收税金淨額合計 |
餘額,截至2020年12月31日 | $ | 64,462 | | | $ | 28,098 | | | $ | 92,560 | |
通過政府直接退款收取的費用 | (518) | | | (14,228) | | | (14,746) | |
通過銷售合同收取的費用 | (70,881) | | | — | | | (70,881) | |
已繳納的税款減少(1) | 38,278 | | | 19,923 | | | 58,201 | |
| | | | | |
**匯兑損失 | (5,389) | | | (3,464) | | | (8,853) | |
餘額,截至2021年9月30日 | $ | 25,952 | | | $ | 30,329 | | | $ | 56,281 | |
(1)在哥倫比亞,某些商品和服務的增值税税率為19%
4. 物業、廠房和設備
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2021年9月30日 | | 截至2020年12月31日 |
石油和天然氣性質 | | | |
事實證明是這樣的。 | $ | 4,236,548 | | | $ | 4,106,768 | |
這是未經證實的。 | 158,483 | | | 161,763 | |
| 4,395,031 | | | 4,268,531 | |
其他(1) | 32,779 | | | 32,135 | |
| 4,427,810 | | | 4,300,666 | |
累計損耗、折舊和減值 | (3,433,173) | | | (3,336,184) | |
| $ | 994,637 | | | $ | 964,482 | |
(1)“其他”類別包括#美元的經營權和融資租賃使用權資產。11.7100萬美元,賬面淨值為$2.5截至2021年9月30日(2020年12月31日-$11.4百萬美元,賬面淨值為$4.4百萬)。
5. 損損
資產減值
(一)油氣財產減值
截至2021年9月30日的三個月和九個月,公司不是上限測試減值損失。在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏,Gran Tiera每個月都有$104.7百萬美元和$502.9上百萬上限測試減值損失。該公司使用的布倫特原油平均價格為#美元。60.12及$47.95分別為2021年9月30日和2020年9月30日的每桶上限測試計算。
(二)存貨減值
截至2021年9月30日的三個月和九個月,公司不是存貨減值。截至2020年9月30日的三個月和九個月,公司錄得0.1百萬美元和$4.2分別計提庫存減值100萬英鎊。
商譽減值
全部商譽餘額$102.6在截至2020年9月30日的9個月中,由於預測大宗商品價格下降的影響,報告單位的賬面價值超過了其公允價值,導致了100萬歐元的減值。
6. 債務和債務發行成本
公司在2021年9月30日和2020年12月31日的債務如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2021年9月30日 | | 截至2020年12月31日 |
6.25高級債券,2025年2月到期 | $ | 300,000 | | | $ | 300,000 | |
7.75高級債券,2027年5月到期 | 300,000 | | | 300,000 | |
循環信貸安排 | 150,000 | | | 190,000 | |
未攤銷債務發行成本 | (15,566) | | | (18,124) | |
長期債務 | 734,434 | | | 771,876 | |
長期租賃義務(1) | 977 | | | 2,894 | |
| $ | 735,411 | | | $ | 774,770 | |
(1) 租賃債務的當前部分已計入公司資產負債表上的應付賬款和應計負債,總額為#美元。2.9截至2021年9月30日(2020年12月31日-$3.3百萬)。
於2021年9月30日,本公司高級擔保信貸安排(“循環信貸安排”)的借款基數為#美元。215百萬美元。循環信貸安排的到期日是2022年10月,下一次重新確定不晚於2021年11月。
該公司必須遵守各種公約,這些公約是根據包括新冠肺炎大流行在內的市場狀況而修改的,直到2021年10月1日(“公約救濟期”)。在契約減免期間,本公司的總債務與契約EBITDAX(“EBITDAX”)的比率獲準大於4.0至1.0,高級擔保債務與EBITDAX的比率不能超過2.5為1.0,且截至2021年9月30日的財季最後一天衡量的後續四個季度的EBITDAX與利息支出比率必須為2.0設置為1.0。截至2021年9月30日,本公司遵守了循環信貸安排中所有適用的契諾。
自2021年10月1日起,公司必須遵守以下財務契約:公司債務與EBITDAX之比不得超過4.0至1.0;公司高級擔保債務與EBITDAX的比率限制為最高3.0至1.0;並維持EBITDAX與利息支出的比率至少為2.5設置為1.0。若本公司未能遵守此等財務契諾,將會導致信貸協議條款下的違約,從而可能導致本公司循環信貸安排下的所有債務加速償還。
根據循環信貸安排提取的金額,根據公司的選擇權,按美元倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加a
利潤率從2.90%至4.90%,或備用基本利率加上以下範圍內的邊際1.90%至3.90%,在每種情況下都基於借款基數利用率百分比。替代基準利率目前是美國最優惠利率。我們對循環信貸安排下未提取的金額支付承諾費,從0.73%至1.23每年%,以平均每天未使用的承諾額為基礎。
本公司的循環信貸融資由本公司若干附屬公司(“信貸融資集團”)的資產作擔保及抵押。根據循環信貸安排的條款,本公司向信貸安排集團以外的實體分配資金的能力受到某些限制,包括向本公司股東支付股息的能力的限制。
利息支出
下表列出了隨附的未經審計的中期簡明綜合經營報表中確認的利息支出總額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | | 2020 | | 2021 | 2020 |
合同利息和其他融資費用 | $ | 12,701 | | | $ | 13,191 | | | $ | 38,673 | | $ | 37,430 | |
債務發行成本攤銷 | 907 | | | 838 | | | 2,682 | | 2,774 | |
| $ | 13,608 | | | $ | 14,029 | | | $ | 41,355 | | $ | 40,204 | |
7. 股本
| | | | | |
| 普通股股份 |
平衡,2020年12月31日 | 366,981,556 | |
行使期權時發行的股份 | 56,898 | |
餘額,2021年9月30日 | 367,038,454 | |
股權薪酬獎
下表提供了有關p的信息。績效庫存單位(“PSU”)、遞延股份單位(“DSU”)和截至2021年9月30日的9個月的股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PSU | DSU | | 股票期權 |
| 已發行股份單位數 | 已發行股份單位數 | | 未償還股票期權數量 | 加權平均行權價/股票期權(美元) |
平衡,2020年12月31日 | 23,273,404 | | 4,067,897 | | | 15,444,949 | | 1.50 | |
授與 | 13,428,840 | | 1,310,122 | | | 5,834,014 | | 0.80 | |
練習 | (2,733,209) | | — | | | (56,898) | | 0.33 | |
沒收 | (3,492,165) | | — | | | (1,628,591) | | 0.90 | |
過期 | — | | — | | | (1,279,641) | | 3.17 | |
餘額,2021年9月30日 | 30,476,870 | | 5,378,019 | | | 18,313,833 | | 1.22 | |
截至2021年9月30日的三個月和九個月,基於股票的薪酬支出為$1.1百萬美元和$6.6分別為百萬美元(截至2020年9月30日的三個月和九個月,費用為$0.1百萬元,並追回$0.7分別為100萬)。
在2021年9月30日,有$14.2百萬美元(2020年12月31日-$5.9與未歸屬PSU和股票期權相關的未確認補償成本(百萬美元),預計將在#年加權平均期間確認1.8好幾年了。在截至2021年9月30日的9個月內,公司支付了$0.62020年12月31日授予的PSU為百萬美元(截至2020年9月30日的9個月-$3.22019年12月31日授予的PSU為100萬美元)。
每股淨收益(虧損)
每股基本淨收入(虧損)的計算方法是,將歸屬於普通股股東的淨收入(虧損)除以每個期間發行和發行的普通股的加權平均股數。
每股攤薄淨收益(虧損)採用庫存股方法計算,以股份為基礎的補償安排。庫存股方法假設行使以股份為基礎的補償安排所得的任何收益將用於按期內平均市場價格購買普通股。然後,加權平均股份數根據行使股份補償安排所發行的股份數與從相關收益中回購的股份數之間的差額進行調整。反攤薄股票是指在計算稀釋收益或每股虧損時排除的潛在攤薄證券,因為它們的影響將是反攤薄的。
加權平均未償還股份
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
已發行普通股加權平均數 | 366,992,802 | | 366,981,556 | | | 366,985,646 | | 366,981,556 | |
根據股票期權可發行的股份 | 1,574,305 | | — | | | — | | — | |
假定從股票期權收益中購買的股票 | (826,385) | | — | | | — | | — | |
已發行稀釋普通股加權平均數 | 367,740,722 | | 366,981,556 | | | 366,985,646 | | 366,981,556 | |
截至2021年9月30日的三個月,16,362,882在加權平均基礎上(截至2020年9月30日的三個月-所有期權),由於期權是反稀釋的,因此不包括在每股稀釋收益(虧損)計算中。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏,由於期權是反稀釋的,因此在加權平均基礎上的所有期權都被排除在稀釋每股虧損的計算之外。
8. 收入
該公司的收入來自石油銷售,價格反映了買方在裝運時在指定銷售點收到的混合價格,或根據合同相對於洲際交易所布倫特原油的定義,並根據瓦斯科尼亞或卡斯蒂利亞原油差價、質量和每月運輸折扣進行了調整。截至2021年9月30日的三個月和九個月,100%(截至2020年9月30日的3個月和9個月-100%)的收入來自石油銷售。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內,質量和運輸折扣16%和15分別為洲際交易所布倫特原油平均價格的%(截至2020年9月30日的三個月和九個月-22%和27%)。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間,該公司的產品主要銷往哥倫比亞的兩個主要客户(截至2020年9月30日的三個月和九個月-兩個月)。
截至2021年9月30日,應收賬款包括零與2021年9月生產相關的應計銷售收入的百分比(2020年12月31日-$0.1與2020年12月生產相關的百萬美元)。
9. 新冠肺炎的成本
新冠肺炎大流行導致與新冠肺炎健康和安全預防措施相關的額外持續運營和運輸成本,包括增加衞生要求以及改進現場卡車運輸桶和船員更換程序。以下是成本明細:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | | 2020 |
運營費用 | $ | 881 | | $ | 1,012 | | | $ | 2,743 | | | $ | 1,433 | |
運輸成本 | 109 | | 96 | | | 283 | | | 96 | |
新冠肺炎總成本 | $ | 990 | | $ | 1,108 | | | $ | 3,026 | | | $ | 1,529 | |
10. 賦税
該公司的實際税率為397截至2021年9月30日的9個月的百分比,而8在2020年的比較期間。截至2021年9月30日的9個月,當前所得税處於回收狀態,而2020年同期的費用狀況為支出狀況,這主要是由於之前對推定最低税的估計發生了變化。截至2021年9月30日的9個月的遞延所得税支出是由於與會計折舊相比超額的税收折舊以及使用税收損失來抵消哥倫比亞的應税收入造成的。2020年比較期間的遞延所得税回收主要是由於哥倫比亞的上限測試減值損失,但哥倫比亞發生的損失部分抵消了這一損失,這些損失現在已被估值津貼完全抵消。
截至2021年9月30日的9個月,397%和31哥倫比亞的税率主要是由於衍生工具損失和融資成本、外幣換算調整和基於股票的薪酬的不可抵扣。但這些減幅因估值免税額和免税部分(50石油公司(PetroTal Corp.)股票未實現收益的百分比)。
2021年第三季度,哥倫比亞國會當局頒佈了一項新的税收立法,其中包括將企業所得税税率從31%提高到35%,從2022年1月1日起生效。因此,適用於計算遞延所得税(未計入估值津貼)的税率已作出調整,以反映這一變化。
在截至2020年9月30日的9個月裏,8%和32哥倫比亞税率的主要原因是估值免税額的提高、商譽減值在税收方面的不可抵扣、外文翻譯調整和不可抵扣部分(50石油公司(PetroTal Corp.,簡稱“PetroTal”)股票未實現虧損的百分比)。
11. 偶然事件
法律程序
Gran Tiera有許多訴訟和索賠待決,包括與Agencia Nacional de Hidrocarburos(國家碳氫化合物管理局)(“ANH”)有關高價股份特許權使用費計算的糾紛。雖然這些訴訟和糾紛的結果無法確切預測,但格蘭蒂拉相信,這些問題的解決不會對公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。Gran Tiera在發生成本或成為可能和可確定的成本時記錄成本。
信用證和其他信貸支持
截至2021年9月30日,公司已提供信用證和其他信貸支持共計$102.4百萬美元(2020年12月31日-$100.6作為勘探合同和其他資本或經營要求中所載哥倫比亞和厄瓜多爾工作承諾擔保的擔保。
12. 金融工具與公允價值計量
金融工具
於2021年9月30日,本公司於資產負債表確認之金融工具包括現金及現金等價物、限制性現金及現金等價物、應收賬款、投資、其他長期資產、應付賬款及應計負債、衍生工具、股權補償獎勵負債、長期債務及其他長期負債。
公允價值計量
投資、衍生工具和股權補償獎勵負債的公允價值在每個報告期末重新計量為估計公允價值。
對PetroTal的投資
該公司在PetroTal的投資的估計公允價值為#美元。44.12021年9月30日(百萬美元)48.32020年12月31日的百萬美元),基於PetroTal的收盤價$0.41CAD($0.25加元(2020年12月31日)和當日的外匯匯率。在截至2021年9月30日的9個月內,該公司44% (109百萬股普通股)出售其在PetroTal的權益,以換取現金收益(扣除交易成本#美元)。14.6100萬美元,導致銷售虧損$5.1百萬美元。PetroTal是一家在加拿大註冊並註冊的上市能源公司,從事祕魯原油和天然氣的勘探、評估和開發。PetroTal的股票在多倫多證券交易所創業板上市,交易代碼為“TAL”,在倫敦證券交易所另類投資市場上市,交易代碼為“PTAL”。截至2021年9月30日,Gran Tiera持有約137百萬股普通股,相當於大約17佔PetroTal已發行和已發行普通股的百分比。
商品和外幣衍生品
商品價格和外幣衍生品的公允價值是根據各種因素估計的,包括活躍市場的報價和第三方的報價。公司還進行內部評估,以確保
第三方報價的合理性。考慮到交易對手信用風險,本公司評估了衍生工具的交易對手是否會因未能支付任何合同要求的款項而違約的可能性。此外,本公司認為該公司具有相當高的信貸質素,並有財力及意願履行其與衍生工具交易有關的潛在償還責任。
PSU和DSU
PSU負債的估計公允價值基於一個定價模型,該定價模型使用了活躍市場的報價和PSU業績係數等投入。DSU負債的公允價值是使用活躍市場中的報價市場價格來衡量的。
投資、衍生品以及PSU和DSU負債在2021年9月30日和2020年12月31日的公允價值如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2021年9月30日 | | 截至2020年12月31日 |
投資 | $ | 44,116 | | | $ | 48,323 | |
| | | |
| | | |
| | | |
衍生負債 | $ | 14,737 | | | $ | 12,050 | |
PSU和DSU責任 | 13,601 | | | 4,760 | |
| $ | 28,338 | | | $ | 16,810 | |
下表列出了附帶的未經審計的中期簡明綜合經營報表中確認的衍生品和其他金融工具的損益:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
商品價格衍生品損益 | $ | 2,586 | | $ | (2,206) | | | $ | 47,435 | | $ | (12,983) | |
外幣衍生品損失 | 17 | | 33 | | | 105 | | 3,566 | |
衍生工具虧損(收益) | $ | 2,603 | | $ | (2,173) | | | $ | 47,540 | | $ | (9,417) | |
| | | | | |
未實現的PetroTal投資(收益)損失 | $ | (13,616) | | $ | 1,055 | | | $ | (17,477) | | $ | 60,124 | |
出售PetroTal股票的虧損 | — | | — | | | 5,070 | | — | |
金融工具(收益)損失 | (18) | | 405 | | | (18) | | 1,162 | |
其他金融工具(收益)損失 | $ | (13,634) | | $ | 1,460 | | | $ | (12,425) | | $ | 61,286 | |
未按公允價值記錄的金融工具包括本公司的6.252025年到期的優先債券百分比(“6.25高級註釋百分比“)和7.752027年到期的優先債券百分比(“7.75高級票據百分比“)。於2021年9月30日,6.25高級票據百分比和7.75高級備註百分比為 $293.5百萬美元和$291.7分別為本金總額減去未攤銷債務發行成本,公允價值為#美元。262.6百萬美元和$260.1百萬,分別為。長期限制性現金和現金等價物以及循環信貸安排的公允價值接近其賬面價值,因為利率是可變的,反映了市場利率。由於其他金融工具的到期日較短,其公允價值接近其賬面價值。
GAAP建立了一個公允價值層次結構,對用於計量公允價值的估值技術的輸入進行了優先排序。這個層次結構由三個大的層次組成。第一級投入包括相同資產和負債在活躍市場的報價(未經調整),具有最高優先級。級別2和3的輸入分別基於重要的其他可觀察到的輸入和重要的不可觀察到的輸入,並且具有較低的優先級。本公司使用基於可用投入的適當估值技術來計量資產和負債的公允價值。
在2021年9月30日,投資和DSU負債的公允價值是使用級別1投入確定的。衍生工具和PSU負債的公允價值是使用第2級投入確定的。
該公司使用現有的市場數據和估值方法來估計債務的公允價值。債務的公允價值是公司為承擔債務而必須向第三方支付的估計金額,包括髮行利率與期末市場利率之間的差額的信用利差。信用價差是公司的違約或償還風險。信用價差(溢價或折價)是通過將公司的高級票據和循環信貸安排與規模相似的新發行債券(有擔保和無擔保)和二級交易以及公共和私人債務的信用統計數據進行比較來確定的。上段有關現金及受限制現金及現金等價物及優先票據的公允價值的披露是基於一級投入,而信貸安排的公允價值是基於二級投入。
該公司的非經常性公允價值計量包括資產報廢義務。資產報廢債務的公允價值是參考預期的未來現金流出來計量的,該預期未來現金流出是為了滿足按本公司信貸調整後的無風險利率貼現的報廢債務。
商品價格衍生品
該公司利用商品價格衍生品來管理與其石油生產的預期銷售相關的現金流的可變性,降低商品價格風險,並提供一個基本的現金流水平,以確保它至少能夠執行其計劃的資本支出的一部分。
截至2021年9月30日,本公司的未平倉商品價格衍生品頭寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
文書的期限和類型 | 音量, 波普 | 參考 | 賣出賣權(美元/桶,加權平均) | 買入看跌期權(美元/桶,加權平均) | 已售出呼叫($/bbl,加權平均值) | 掉期價格(美元/桶,加權平均) |
三向領口: 2021年10月1日至12月31日 | 7,000 | | 冰布倫特原油 | 47.14 | | 57.14 | | 68.95 | | 不適用 |
掉期:2021年10月1日至12月31日 | 3,000 | | 冰布倫特原油 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 56.75 | |
外幣衍生品
該公司利用外幣衍生品來管理與該公司預測的哥倫比亞比索(“COP”)計價支出相關的現金流的可變性。截至2021年9月30日,公司的未平倉外幣衍生品頭寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
文書的期限和類型 | 套期金額 (百萬名警察) | 對衝金額的美元等值(千美元)(1) | 參考 | 底價 (COP,加權平均) | 上限價格(COP,加權平均) |
領口:2021年10月1日至12月31日 | 3,000 | | 782 | | 科普 | 3,500 | | 3,630 | |
(1) 按2021年9月30日外匯匯率計算。
13. 補充現金流信息
下表提供了現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的對賬,這些現金和現金等價物在中期未經審計的簡明合併現金流量表中顯示為這些金額的總和:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至九月三十日, | | 截至十二月三十一日, |
| 2021 | 2020 | | 2020 | 2019 |
現金和現金等價物 | $ | 16,600 | | $ | 21,808 | | | $ | 14,114 | | $ | 8,817 | |
| | | | | |
受限的現金和現金等價物- 長期 | 3,532 | | 3,007 | | | 3,409 | | 2,258 | |
| $ | 20,132 | | $ | 24,815 | | | $ | 17,523 | | $ | 11,075 | |
經營活動的資產和負債淨變動如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | | 2020 |
應收賬款和其他長期資產 | $ | (18,582) | | | $ | 31,108 | |
衍生品 | (2,427) | | | 694 | |
庫存 | (2,920) | | | (2,377) | |
預付費 | 42 | | | (183) | |
應付賬款、應計賬款和其他長期負債 | 14,417 | | | (57,621) | |
應收和應付税款 | 27,426 | | | 51,667 | |
經營活動資產負債淨變動 | $ | 17,956 | | | $ | 23,288 | |
截至2021年9月30日的9個月,非現金投資營運資金的變化包括應付賬款和應計負債增加#美元。0.6百萬美元,應收賬款減少$0.1百萬美元(截至2020年9月30日的9個月,應付賬款和應計負債減少#美元69.9百萬美元,應收賬款減少$0.3百萬)。
下表提供了額外的補充現金流披露:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | | 2020 |
繳納所得税的現金 | $ | 20,433 | | | $ | 11,603 | |
支付利息的現金 | $ | 37,259 | | | $ | 35,408 | |
| | | |
非現金投資活動: | | | |
與財產、廠房和設備有關的淨負債,期末 | $ | 29,420 | | | $ | 7,805 | |
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論應與本季度報告10-Q表第一部分第1項中的“財務報表”以及我們2020年度報告中10-K表第二部分第7項和第8項中分別包含的“財務報表和補充數據”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”結合起來閲讀。“財務報表和補充數據”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”分別載於本季度報告第10-Q表第I部分的“財務報表”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。請參閲本季度報告(Form 10-Q)開頭有關前瞻性陳述的識別和相關風險的警示語言,以及本季度報告(Form 10-Q)第II部分第1A項“風險因素”以及我們2020年Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”中描述的風險因素。
財務和運營亮點
2021年第三季度的主要亮點
•2021年第三季度淨收益為3500萬美元,或每股基本稀釋後收益0.10美元,而2020年第三季度基本稀釋後淨虧損1.078億美元,每股淨虧損0.29美元。
•2021年第三季度所得税前收益為4400萬美元,而2020年第三季度所得税前虧損為1.284億美元
•在2021年第三季度,我們償還了根據循環信貸安排提取的2500萬美元。
•運營資金流(2)與2020年第三季度相比增長758%,達到6910萬美元,比2021年第二季度增長197%
•在第三季度,該公司產生了3430萬美元的自由現金流(2)用於減少債務
•我們2021年第三季度的平均產量NAR為23,372 BOPD(銷售量-23,833 BOPD),比2020年第三季度的17,051 BOPD(銷售量-17,066 BOPD)增長37%(銷售量-40%),比2021年第二季度增長23%(銷售量-29%),這是受到哥倫比亞國家封鎖影響主要油田生產的影響
•由於布倫特原油價格上漲,石油銷售額為1.353億美元,比2020年第三季度的5310萬美元增長155%,但被更高的質量和運輸折扣所抵消。與2021年第二季度的9660萬美元相比,石油銷售額增長了40%,原因是布倫特原油價格上漲了6%,銷售量增加了29%
•由於Acordionero發電成本上升,與2020年第三季度相比,每桶的運營費用增加了30%(每桶3.93美元),與2021年第二季度相比,由於發電和化學成本,每桶的運營費用增加了13%(每桶1.99美元)
•由於國家封鎖導致使用更昂貴的交通路線,交通費用比2020年第三季度增加了135%,比2021年第二季度增加了3%
•運營淨額回扣(2) 分別增長204%和39%,達到9470萬美元,而2020年第三季度和2021年第二季度分別為3110萬美元和6830萬美元
•調整後的EBITDA(2)與2020年第三季度的2190萬美元和2021年第二季度的3630萬美元相比,分別增長了274%和125%,達到8180萬美元
•由於差額較大,2021年第三季度的質量和運輸折扣從2020年第三季度的每桶9.49美元增加到每桶11.51美元,與2021年第二季度的每桶11.54美元相比保持不變。
•扣除股票薪酬前的一般及行政費用(“G&A”)較2020年第三季增加21%,與當期經營活動的增長一致。與2021年第二季度相比,股票薪酬前的G&A減少了24%,原因是上一季度發生和支出的某些成本的時機
•2021年第三季度的資本增加為3480萬美元,與2020年第三季度相比增加了2750萬美元,略低於2021年第二季度的3740萬美元
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以千美元計) | 截至9月30日的三個月, | | 截至6月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | 2020 | %變化 | | 2021 | | 2021 | 2020 | %變化 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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日均成交量(BOPD) | | | | | | | | | |
整合 | | | | | | | | | |
特許權使用費前的工作利益(“WI”)生產 | 28,957 | | 18,944 | | 53 | | | 23,035 | | | 25,501 | | 22,864 | | 12 | |
版税 | (5,585) | | (1,893) | | 195 | | | (4,059) | | | (4,531) | | (2,600) | | 74 | |
生產NAR | 23,372 | | 17,051 | | 37 | | | 18,976 | | | 20,970 | | 20,264 | | 3 | |
庫存的減少(增加) | 461 | | 15 | | 2,973 | | | (522) | | | (105) | | 117 | | (190) | |
銷售額(1) | 23,833 | | 17,066 | | 40 | | | 18,454 | | | 20,865 | | 20,381 | | 2 | |
| | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 35,007 | | $ | (107,821) | | 132 | | | $ | (17,627) | | | $ | (20,042) | | $ | (730,096) | | 97 | |
| | | | | | | | | |
運營Netback | | | | | | | | | |
石油銷售 | $ | 135,319 | | $ | 53,142 | | 155 | | | $ | 96,623 | | | $ | 327,435 | | $ | 173,045 | | 89 | |
運營費用 | (37,567) | | (20,721) | | 81 | | | (25,431) | | | (92,623) | | (84,673) | | 9 | |
| | | | | | | | | |
交通費 | (3,021) | | (1,286) | | 135 | | | (2,921) | | | (8,448) | | (8,549) | | (1) | |
運營Netback(2) | $ | 94,731 | | $ | 31,135 | | 204 | | | $ | 68,271 | | | $ | 226,364 | | $ | 79,823 | | 184 | |
| | | | | | | | | |
股權薪酬前的併購費用 | $ | 5,444 | | $ | 4,506 | | 21 | | | $ | 7,133 | | | $ | 18,475 | | $ | 17,183 | | 8 | |
基於股票的G&A薪酬費用(回收) | 1,053 | | 56 | | 1,780 | | | 1,873 | | | 6,597 | | (707) | | 1,033 | |
併購費用,包括基於股票的薪酬 | $ | 6,497 | | $ | 4,562 | | 42 | | | $ | 9,006 | | | $ | 25,072 | | $ | 16,476 | | 52 | |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA(2) | $ | 81,804 | | $ | 21,884 | | 274 | | | $ | 36,299 | | | $ | 160,007 | | $ | 74,247 | | 116 | |
| | | | | | | | | |
運營資金流(2) | $ | 69,103 | | $ | 8,056 | | 758 | | | $ | 23,272 | | | $ | 121,348 | | $ | 36,257 | | 235 | |
| | | | | | | | | |
資本支出 | $ | 34,839 | | $ | 7,354 | | 374 | | | $ | 37,384 | | | $ | 109,650 | | $ | 56,378 | | 94 | |
(1) 銷售量代表根據庫存變化調整後的生產淨現值。
(2) 非GAAP衡量標準
營業淨值、EBITDA、調整後的EBITDA、營業資金流和自由現金流是非GAAP計量,在GAAP中沒有規定的任何標準化含義。管理層將這些衡量標準視為財務績效衡量標準。請投資者注意,這些指標不應被解釋為淨收益(虧損)或根據公認會計原則確定的其他財務業績指標的替代指標。我們計算這些指標的方法可能與其他公司不同,因此可能無法與其他公司使用的類似指標進行比較。在披露每一項非GAAP財務指標之前,都會有相應的GAAP指標,以避免暗示應更多地強調非GAAP指標。
如上所述,營業淨收入的定義是石油銷售減去營業和運輸費用。管理層認為,運營淨額是管理層和投資者分析財務業績的有用補充指標,並在考慮其他收入和支出之前提供了我們主要業務活動產生的結果的指示。上表提供了從石油銷售到運營淨額的對賬。
如列示,EBITDA定義為經損耗、折舊及增值(“DD&A”)開支、利息開支及所得税開支或回收調整後的淨收益或虧損。列示的經調整EBITDA定義為經商譽減值、資產減值、非現金租賃費用、租賃付款、未實現匯兑損益、股票補償支出或收回、其他非現金損益、未實現衍生工具損益及其他金融工具損益調整後的EBITDA。在考慮非現金項目對收入的影響之前,管理層使用這一補充指標來分析我們主要業務活動產生的業績和收入,並相信這一財務指標是
為投資者分析我們的業績和財務結果提供有用的補充信息。從淨虧損到EBITDA和調整後的EBITDA的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至6月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | | 2021 | 2020 |
淨收益(虧損) | $ | 35,007 | | $ | (107,821) | | | $ | (17,627) | | | $ | (20,042) | | $ | (730,096) | |
對淨收益(虧損)與EBITDA和調整後EBITDA進行調整 | | | | | | | |
DD&A費用 | 38,055 | | 31,340 | | | 28,927 | | | 98,300 | | 131,118 | |
利息支出 | 13,608 | | 14,029 | | | 13,935 | | | 41,355 | | 40,204 | |
所得税費用(回收) | 8,955 | | (20,565) | | | 9,189 | | | 26,795 | | (62,236) | |
EBITDA(非GAAP) | $ | 95,625 | | $ | (83,017) | | | $ | 34,424 | | | $ | 146,408 | | $ | (621,010) | |
商譽減值 | — | | — | | | — | | | — | | 102,581 | |
資產減值 | — | | 104,731 | | | — | | | — | | 507,093 | |
非現金租賃費用 | 408 | | 523 | | | 370 | | | 1,222 | | 1,494 | |
租賃費 | (384) | | (429) | | | (393) | | | (1,239) | | (1,404) | |
未實現匯兑損失 | 3,465 | | 3,080 | | | 477 | | | 16,945 | | 22,335 | |
基於股票的薪酬費用(回收) | 1,053 | | 56 | | | 1,873 | | | 6,597 | | (707) | |
其他非現金損失 | — | | 2,026 | | | — | | | — | | 2,026 | |
*未實現衍生工具(收益)虧損 | (4,729) | | (6,546) | | | (3,066) | | | 2,499 | | 553 | |
減少其他金融工具(收益)損失 | (13,634) | | 1,460 | | | 2,614 | | | (12,425) | | 61,286 | |
調整後的EBITDA(非GAAP) | $ | 81,804 | | $ | 21,884 | | | $ | 36,299 | | | $ | 160,007 | | $ | 74,247 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所列營運資金流量定義為經DD&A開支、商譽及資產減值、遞延税項開支或收回、股票補償開支或收回、債務發行成本攤銷、非現金租賃開支、租賃付款、未實現匯兑損益、衍生工具損益、衍生工具現金結算、其他非現金損益及其他金融工具損益調整後的淨收益或虧損。在考慮非現金項目對收入的影響之前,管理層使用這一財務指標來分析我們的主要業務活動產生的業績和收入,並相信這一財務指標也是投資者分析業績和我們的財務結果的有用的補充信息。自由現金流的定義是資金流減去資本支出。管理層使用這一財務指標來分析我們的主要業務活動在資本需求後產生的現金流,並相信這一財務指標也是投資者分析業績和財務結果的有用補充信息。從淨虧損到經營資金流和自由現金流的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至6月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | | 2021 | 2020 |
淨收益(虧損) | $ | 35,007 | | $ | (107,821) | | | $ | (17,627) | | | $ | (20,042) | | $ | (730,096) | |
調整以調節淨收益(虧損)與業務資金流 | | | | | | | |
DD&A費用 | 38,055 | | 31,340 | | | 28,927 | | | 98,300 | | 131,118 | |
商譽減值 | — | | — | | | — | | | — | | 102,581 | |
資產減值 | — | | 104,731 | | | — | | | — | | 507,093 | |
遞延税費(回收) | 8,955 | | (21,202) | | | 9,203 | | | 26,809 | | (62,796) | |
基於股票的薪酬費用(回收) | 1,053 | | 56 | | | 1,873 | | | 6,597 | | (707) | |
債務發行成本攤銷 | 907 | | 838 | | | 894 | | | 2,682 | | 2,774 | |
非現金租賃費用 | 408 | | 523 | | | 370 | | | 1,222 | | 1,494 | |
租賃費 | (384) | | (429) | | | (393) | | | (1,239) | | (1,404) | |
未實現匯兑損失 | 3,465 | | 3,080 | | | 477 | | | 16,945 | | 22,335 | |
**衍生工具虧損(收益) | 2,603 | | (2,173) | | | 21,239 | | | 47,540 | | (9,417) | |
衍生工具的現金結算 | (7,332) | | (4,373) | | | (24,305) | | | (45,041) | | 9,970 | |
**其他非現金損失 | — | | 2,026 | | | — | | | — | | 2,026 | |
減少其他金融工具(收益)損失 | (13,634) | | 1,460 | | | 2,614 | | | (12,425) | | 61,286 | |
運營資金流(非GAAP) | $ | 69,103 | | $ | 8,056 | | | $ | 23,272 | | | $ | 121,348 | | $ | 36,257 | |
預算資本支出 | $ | 34,839 | | $ | 7,354 | | | $ | 37,384 | | | $ | 109,650 | | $ | 56,378 | |
自由現金流(非GAAP) | $ | 34,264 | | $ | 702 | | | $ | (14,112) | | | $ | 11,698 | | $ | (20,121) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
額外的運營結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至6月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | %變化 | | 2021 | | 2021 | 2020 | %變化 |
石油銷售 | $ | 135,319 | | $ | 53,142 | | 155 | | | $ | 96,623 | | | $ | 327,435 | | $ | 173,045 | | 89 | |
運營費用 | 37,567 | | 20,721 | | 81 | | | 25,431 | | | 92,623 | | 84,673 | | 9 | |
| | | | | | | | | |
交通費 | 3,021 | | 1,286 | | 135 | | | 2,921 | | | 8,448 | | 8,549 | | (1) | |
運營淨額回扣(1) | 94,731 | | 31,135 | | 204 | | | 68,271 | | | 226,364 | | 79,823 | | 184 | |
| | | | | | | | | |
新冠肺炎相關成本 | 990 | | 1,108 | | (11) | | | 897 | | | 3,026 | | 1,529 | | 98 | |
DD&A費用 | 38,055 | | 31,340 | | 21 | | | 28,927 | | | 98,300 | | 131,118 | | (25) | |
商譽減值 | — | | — | | — | | | — | | | — | | 102,581 | | (100) | |
資產減值 | — | | 104,731 | | (100) | | | — | | | — | | 507,093 | | (100) | |
股權薪酬前的併購費用 | 5,444 | | 4,506 | | 21 | | | 7,133 | | | 18,475 | | 17,183 | | 8 | |
基於股票的G&A薪酬費用(回收) | 1,053 | | 56 | | 1,780 | | | 1,873 | | | 6,597 | | (707) | | 1,033 | |
遣散費 | — | | 122 | | (100) | | | — | | | 919 | | 1,469 | | (37) | |
匯兑損失 | 2,650 | | 4,275 | | (38) | | | 91 | | | 15,824 | | 20,094 | | (21) | |
衍生工具虧損(收益) | 2,603 | | (2,173) | | 220 | | | 21,239 | | | 47,540 | | (9,417) | | 605 | |
其他金融工具(收益)損失 | (13,634) | | 1,460 | | (1,034) | | | 2,614 | | | (12,425) | | 61,286 | | (120) | |
其他損失 | — | | 67 | | (100) | | | — | | | — | | 67 | | (100) | |
利息支出 | 13,608 | | 14,029 | | (3) | | | 13,935 | | | 41,355 | | 40,204 | | 3 | |
| 50,769 | | 159,521 | | (68) | | | 76,709 | | | 219,611 | | 872,500 | | (75) | |
| | | | | | | | | |
利息收入 | — | | — | | — | | | — | | | — | | 345 | | (100) | |
| | | | | | | | | |
所得税前收入(虧損) | 43,962 | | (128,386) | | 134 | | | (8,438) | | | 6,753 | | (792,332) | | 101 | |
| | | | | | | | | |
當期所得税支出(回收) | — | | 637 | | (100) | | | (14) | | | (14) | | 560 | | (103) | |
遞延所得税費用(回收) | 8,955 | | (21,202) | | 142 | | | 9,203 | | | 26,809 | | (62,796) | | 143 | |
| 8,955 | | (20,565) | | 144 | | | 9,189 | | | 26,795 | | (62,236) | | 143 | |
淨收益(虧損) | $ | 35,007 | | $ | (107,821) | | 132 | | | $ | (17,627) | | | $ | (20,042) | | $ | (730,096) | | 97 | |
| | | | | | | | | |
銷售量(NAR) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
總銷售量,BOPD | 23,833 | | 17,066 | | 40 | | | 18,454 | | | 20,865 | | 20,381 | | 2 | |
| | | | | | | | | |
每桶布倫特原油價格 | $ | 73.23 | | $ | 43.34 | | 69 | | | $ | 69.08 | | | $ | 67.97 | | $ | 42.53 | | 60 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每桶銷售量的綜合運營結果NAR | | | | | | | | | |
石油銷售 | $ | 61.72 | | $ | 33.85 | | 82 | | | $ | 57.54 | | | $ | 57.48 | | $ | 30.99 | | 85 | |
運營費用 | 17.13 | | 13.20 | | 30 | | | 15.14 | | | 16.26 | | 15.16 | | 7 | |
交通費 | 1.38 | | 0.82 | | 68 | | | 1.74 | | | 1.48 | | 1.53 | | (3) | |
運營淨額回扣(1) | 43.21 | | 19.83 | | 118 | | | 40.66 | | | 39.74 | | 14.30 | | 178 | |
| | | | | | | | | |
新冠肺炎相關成本 | 0.45 | | 0.70 | | (36) | | | 0.53 | | | 0.53 | | 0.27 | | 96 | |
DD&A費用 | 17.36 | | 19.96 | | (13) | | | 17.23 | | | 17.26 | | 23.48 | | (26) | |
商譽減值 | — | | — | | — | | | — | | | — | | 18.37 | | (100) | |
資產減值 | — | | 66.71 | | (100) | | | — | | | — | | 90.80 | | (100) | |
股權薪酬前的併購費用 | 2.48 | | 2.87 | | (14) | | | 4.25 | | | 3.24 | | 3.08 | | 5 | |
基於股票的G&A薪酬費用(回收) | 0.48 | | 0.04 | | 1,100 | | | 1.12 | | | 1.16 | | (0.13) | | 992 | |
遣散費 | — | | 0.08 | | (100) | | | — | | | 0.16 | | 0.26 | | (38) | |
匯兑損失 | 1.21 | | 2.72 | | (56) | | | 0.05 | | | 2.78 | | 3.60 | | (23) | |
衍生工具虧損(收益) | 1.19 | | (1.38) | | 186 | | | 12.65 | | | 8.35 | | (1.69) | | 594 | |
其他金融工具(收益)損失 | (6.22) | | 0.93 | | (769) | | | 1.56 | | | (2.18) | | 10.97 | | (120) | |
其他損失 | — | | 0.04 | | (100) | | | — | | | — | | 0.01 | | (100) | |
利息支出 | 6.21 | | 8.94 | | (31) | | | 8.30 | | | 7.26 | | 7.20 | | 1 | |
| 23.16 | | 101.61 | | (77) | | | 45.69 | | | 38.56 | | 156.22 | | (75) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
利息收入 | — | | — | | — | | | — | | | — | | 0.06 | | (100) | |
| | | | | | | | | |
所得税前收入(虧損) | 20.05 | | (81.78) | | 125 | | | (5.03) | | | 1.18 | | (141.86) | | 101 | |
| | | | | | | | | |
當期所得税支出(回收) | — | | 0.41 | | (100) | | | (0.01) | | | — | | 0.10 | | (100) | |
遞延所得税費用(回收) | 4.08 | | (13.50) | | 130 | | | 5.48 | | | 4.71 | | (11.24) | | 142 | |
| 4.08 | | (13.09) | | 131 | | | 5.47 | | | 4.71 | | (11.14) | | 142 | |
淨收益(虧損) | $ | 15.97 | | $ | (68.69) | | 123 | | | $ | (10.50) | | | $ | (3.53) | | $ | (130.72) | | 97 | |
(1) 營業淨值是一種非公認會計原則的衡量標準,在公認會計原則下沒有規定的任何標準化含義。有關該衡量標準的定義,請參閲“財務和運營要點--非GAAP衡量標準”。
石油產銷量(BOPD)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
日均成交量(BOPD) | | | | | |
特許權使用費前的Wi生產 | 28,957 | | 18,944 | | | 25,501 | | 22,864 | |
版税 | (5,585) | | (1,893) | | | (4,531) | | (2,600) | |
生產NAR | 23,372 | | 17,051 | | | 20,970 | | 20,264 | |
庫存的減少(增加) | 461 | | 15 | | | (105) | | 117 | |
銷售額 | 23,833 | | 17,066 | | | 20,865 | | 20,381 | |
| | | | | |
特許權使用費,特許權使用費前作業指導書產量的百分比 | 19 | % | 10 | % | | 18 | % | 11 | % |
產油量NAR 截至2021年9月30日的三個月和九個月,由於所有主要油田的鑽探和修井活動取得成功,與2020年同期相比,分別增長了37%和3%,儘管哥倫比亞的國家封鎖導致了2021年第二季度的生產中斷。與上一季度相比,隨着國家封鎖在2021年第二季度末得到解決,石油產量NAR增長了23%。
版税截至2021年9月30日的三個月和九個月的產量百分比,與2020年同期和上一季度相比有所增加,與哥倫比亞基準油價和對價格敏感的特許權使用費制度的增長相稱。
Midas區塊包括Acordionero、Mochuelo和Ayombero油田,Chaza區塊包括Costayaco和Moqueta油田。
運營Netback
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至6月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | | 2021 | 2020 |
| | | | | | | |
石油銷售 | $ | 135,319 | | $ | 53,142 | | | $ | 96,623 | | | $ | 327,435 | | $ | 173,045 | |
交通費 | (3,021) | | (1,286) | | | (2,921) | | | (8,448) | | (8,549) | |
| 132,298 | | 51,856 | | | 93,702 | | | 318,987 | | 164,496 | |
運營費用 | (37,567) | | (20,721) | | | (25,431) | | | (92,623) | | (84,673) | |
運營Netback(1) | $ | 94,731 | | $ | 31,135 | | | $ | 68,271 | | | $ | 226,364 | | $ | 79,823 | |
| | | | | | | |
(每桶美元銷售額NAR) | | | | | | | |
布倫特原油 | $ | 73.23 | | $ | 43.34 | | | $ | 69.08 | | | $ | 67.97 | | $ | 42.53 | |
質量和運輸折扣 | (11.51) | | (9.49) | | | (11.54) | | | (10.49) | | (11.54) | |
平均實現價格 | 61.72 | | 33.85 | | | 57.54 | | | 57.48 | | 30.99 | |
交通費 | (1.38) | | (0.82) | | | (1.74) | | | (1.48) | | (1.53) | |
運輸費用平均實現價格淨額 | 60.34 | | 33.03 | | | 55.80 | | | 56.00 | | 29.46 | |
運營費用 | (17.13) | | (13.20) | | | (15.14) | | | (16.26) | | (15.16) | |
運營Netback(1) | $ | 43.21 | | $ | 19.83 | | | $ | 40.66 | | | $ | 39.74 | | $ | 14.30 | |
(1) 營業淨值是一種非公認會計原則的衡量標準,在公認會計原則下沒有規定的任何標準化含義。有關該衡量標準的定義,請參閲“財務和運營要點--非GAAP衡量標準”。
石油銷售截至2021年9月30日的三個月,由於布倫特原油價格上漲69%,銷售量增加40%,與2020年同期相比,卡斯蒂利亞和瓦斯科尼亞的差價擴大導致質量和運輸折扣增加21%,部分抵消了這一增長155%至1.353億美元。卡斯蒂利亞和瓦斯科尼亞的差額都從2020年第三季度的4.65美元和3.01美元分別擴大到2021年第三季度的6.51美元和4.02美元。在截至2021年9月30日的9個月裏,石油銷售額比2020年同期增長了89%,達到3.274億美元,原因是布倫特原油價格上漲了60%,銷售量增加,質量和運輸折扣下降。與上一季度相比,石油銷售額增長了40%,這主要是由於布倫特原油價格上漲了6%,銷售量增加了29%。
下表顯示了與上一季度和2020年同期相比,在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏,實現價格和銷售量的變化對我們石油銷售額的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 2021年第三季度與2021年第二季度相比 | | 2021年第三季度與2020年第三季度相比 | | 截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月 |
可比期間的石油銷售量 | $ | 96,623 | | | $ | 53,142 | | | $ | 173,045 | |
實現銷售提價效果 | 9,162 | | | 61,106 | | | 150,930 | |
銷售量增加效應 | 29,534 | | | 21,071 | | | 3,460 | |
截至2021年9月30日的三個月和九個月的石油銷售額 | $ | 135,319 | | | $ | 135,319 | | | $ | 327,435 | |
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的平均實現價格分別上漲了82%和85%。這一增長與基準油價的上漲以及9個月內Vasconia和Castilla差價的下降相稱,但在3個月期間,Vasconia和Castilla差價的上升部分抵消了這一漲幅。與上一季度相比,平均實現價格上漲了7%,這是由於基準油價上漲被更高的差額所抵消。
運營費用s在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏,每桶增加了3.93美元和1.10美元,達到3760萬美元和9260萬美元,或每桶17.13美元和16.26美元,這主要是由於與2020年同期相比,阿科迪奧內羅的運營活動增加和發電成本上升。2020年大部分時間裏運營活動減少的原因是為了應對新冠肺炎疫情,關閉了成本更高的油井。與上一季度相比,由於與Acordionero的發電和化學成本相關的成本上升以及修井活動增加,運營費用從2540萬美元/桶或15.14美元/桶增加了1.99美元/桶。
我們有通過多條管道和卡車運輸路線出售石油的選擇。每種方案對已實現的銷售價格和運輸費用都有不同的影響。下表顯示了截至2021年9月30日的三個月和九個月以及上一季度,我們使用每個選項在哥倫比亞銷售的石油數量的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至6月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | | 2021 | 2020 |
通過管道運輸的流量 | 9 | % | — | % | | 9 | % | | 6 | % | 5 | % |
井口銷售量 | 42 | % | 48 | % | | 24 | % | | 55 | % | 45 | % |
通過卡車運輸的卷 通向銷售點 | 49 | % | 52 | % | | 67 | % | | 39 | % | 50 | % |
| 100 | % | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | 100 | % |
通過管道或卡車運輸的貨物可以獲得更高的實現價格,但會產生更高的運輸費用。相反,在井口銷售的數量會產生相反的效果,即較低的實現價格,但被較低的運輸費用所抵消。
交通費截至2021年9月30日止三個月,由於Impala碼頭的維修導致使用每桶成本較高的替代運輸路線,與2020年同期相比,每桶增加135%至300萬美元,每桶增加68%至1.38美元。截至2021年9月30日的9個月,與2020年同期相比,運輸費用下降1%至840萬美元,每桶基礎上下降3%至1.48美元,這是由於本期井口銷售量增加導致運輸成本降低所致。
在截至2021年9月30日的三個月裏,由於銷售量的增加,運輸費用比上一季度的290萬美元增加了3%。在每個桶的基礎上,運輸費用比上一季度的1.74美元下降了21%,這是因為公司使用了更有利的運輸路線,因為所有封鎖都被解除了。
新冠肺炎的成本
新冠肺炎大流行導致與新冠肺炎健康和安全預防措施相關的額外持續運營和運輸成本,包括增加衞生要求以及改進現場卡車運輸桶和船員更換程序。截至2021年9月30日的三個月和九個月,新冠肺炎的成本分別為100萬美元和300萬美元,其中與運營活動相關的成本分別為90萬美元和270萬美元,與運輸活動相關的成本分別為10萬美元和30萬美元。截至2020年9月30日的三個月和九個月,新冠肺炎成本分別為110萬美元和150萬美元,其中與運營活動相關的成本分別為100萬美元和140萬美元,與運輸活動相關的成本分別為10萬美元和10萬美元。上一季度,新冠肺炎的成本為90萬美元,其中80萬美元與運營有關,10萬美元用於運輸活動。
DD&A費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至6月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | | 2021 | 2020 |
DD&A費用,數千美元 | $ | 38,055 | | $ | 31,340 | | | $ | 28,927 | | | $ | 98,300 | | $ | 131,118 | |
DD&A費用,每桶美元 | 17.36 | | 19.96 | | | 17.23 | | | 17.26 | | 23.48 | |
由於與2020年同期相比產量增加,截至2021年9月30日的三個月和九個月的DD&A費用分別增長了21%和25%。在每個桶的基礎上,DD&A費用分別減少了2.60美元和6.22美元,這是由於2020年最後三個季度記錄的上限測試減值虧損導致可耗竭基礎的成本降低。
在截至2021年9月30日的三個月裏,由於本季度產量增加,DD&A費用比上一季度增加了32%。在每個桶的基礎上,DD&A費用與上一季度相當。
損損
資產減值
(一)油氣財產減值
截至2021年9月30日的三個月和九個月,我們沒有上限測試減值損失。截至2020年9月30日的三個月和九個月,我們有1.047億美元和5.029億美元的上限測試減值損失。根據上限測試計算,我們分別使用了9月30日、2021年和2020年布倫特原油的平均價格為每桶60.12美元和47.95美元。
(二)存貨減值
截至2021年9月30日的三個月和九個月,我們沒有庫存減值。截至2020年9月30日的三個月和九個月,我們分別錄得10萬美元和420萬美元的存貨減值。
商譽減值
在截至2020年9月30日的9個月中,由於預測大宗商品價格下跌的影響,該單位的賬面價值超過了公允價值,整個商譽餘額為1.026億美元。
併購費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至6月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | | 2021 | | 2021 | 2020 | |
股權薪酬前的併購費用 | $ | 5,444 | | $ | 4,506 | | | | $ | 7,133 | | | $ | 18,475 | | $ | 17,183 | | |
基於股票的G&A薪酬費用(回收) | 1,053 | | 56 | | | | 1,873 | | | 6,597 | | (707) | | |
併購費用,包括基於股票的薪酬 | $ | 6,497 | | $ | 4,562 | | | | $ | 9,006 | | | $ | 25,072 | | $ | 16,476 | | |
(每桶美元銷售額NAR) | | | | | | | | | |
股權薪酬前的併購費用 | $ | 2.48 | | $ | 2.87 | | | | $ | 4.25 | | | $ | 3.24 | | $ | 3.08 | | |
基於股票的G&A薪酬費用(回收) | 0.48 | | 0.04 | | | | 1.12 | | | 1.16 | | (0.13) | | |
併購費用,包括基於股票的薪酬 | $ | 2.96 | | $ | 2.91 | | | | $ | 5.37 | | | $ | 4.40 | | $ | 2.95 | | |
截至2021年9月30日的三個月和九個月,股票薪酬前的G&A費用分別增長了21%和8%,與2021年經營活動與2020年同期相比的增長一致。在截至2021年9月30日的三個月中,由於銷售額增加,扣除股票薪酬前的G&A費用下降了14%,降至2.48美元,而截至2021年9月30日的9個月,由於與2020年同期相比經營活動增加,G&A費用增加了5%,達到3.24美元。在截至2021年9月30日的三個月裏,由於上一季度發生和支出的某些成本的時間安排,每桶股票薪酬前的G&A費用比上一季度下降了24%,降至540萬美元,或下降了42%,降至2.48美元。
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的股權薪酬後的G&A費用分別增長了42%和52%(每桶2%和49%),主要是由於股價上漲導致股票薪酬上升。在截至2021年9月30日的三個月裏,由於上一季度發生和支出的某些成本的時間安排,每個桶的G&A費用在股票薪酬後的支出比上一季度下降了28%或45%。
外匯損益
截至2021年9月30日的三個月和九個月,我們的外匯損失分別為270萬美元和1580萬美元,而2020年同期分別為430萬美元和2010萬美元。應收賬款、應收税金、遞延所得税、應付賬款和投資被視為貨幣項目,需要在每個資產負債表日從當地貨幣換算成美元本位幣。這一折算是這段時期匯兑損失的主要來源。
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月美元兑哥倫比亞比索和加元的變動情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
美元對哥倫比亞比索的匯率變化 | 通過以下方式加強 | 通過以下方式加強 | | 通過以下方式加強 | 通過以下方式加強 |
2% | 3% | | 12% | 18% |
美元對加元的匯率變動 | 通過以下方式加強 | 被削弱 | | 通過以下方式加強 | 通過以下方式加強 |
3% | 2% | | —% | 3% |
金融工具損益
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的衍生工具和其他金融工具的損益性質:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
商品價格衍生品損益 | $ | 2,586 | | $ | (2,206) | | | $ | 47,435 | | $ | (12,983) | |
外幣衍生品損失 | 17 | | 33 | | | 105 | | 3,566 | |
衍生工具虧損(收益) | $ | 2,603 | | $ | (2,173) | | | $ | 47,540 | | $ | (9,417) | |
| | | | | |
未實現的PetroTal投資(收益)損失 | $ | (13,616) | | $ | 1,055 | | | $ | (17,477) | | $ | 60,124 | |
出售PetroTal股票的虧損 | — | | — | | | 5,070 | | — | |
金融工具(收益)損失 | (18) | | 405 | | | (18) | | 1,162 | |
其他金融工具(收益)損失 | $ | (13,634) | | $ | 1,460 | | | $ | (12,425) | | $ | 61,286 | |
所得税費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
所得税前收入(虧損) | $ | 43,962 | | $ | (128,386) | | | $ | 6,753 | | $ | (792,332) | |
| | | | | |
當期所得税支出(回收) | $ | — | | $ | 637 | | | $ | (14) | | $ | 560 | |
遞延所得税費用(回收) | 8,955 | | (21,202) | | | 26,809 | | (62,796) | |
所得税總支出(回收) | $ | 8,955 | | $ | (20,565) | | | $ | 26,795 | | $ | (62,236) | |
| | | | | |
實際税率 | 20 | % | 16 | % | | 397 | % | 8 | % |
| | | | | |
| | | | | |
截至2021年9月30日的9個月,當期所得税處於回收狀態,而2020年同期的費用狀況為支出狀況,這主要是由於之前對推定最低税的估計發生了變化。截至2021年9月30日的9個月的遞延所得税支出是由於與會計折舊相比超額的税收折舊以及使用税收損失來抵消哥倫比亞的應税收入造成的。2020年比較期間的遞延所得税回收主要是由於哥倫比亞的上限測試減值損失,但哥倫比亞發生的損失部分抵消了這一損失,這些損失現在已被估值津貼完全抵消。
截至2021年9月30日的9個月,397%的有效税率與哥倫比亞31%的税率之間的差異主要是由於衍生工具損失和融資成本的不可抵扣、外幣換算調整和基於股票的補償。這部分被估值津貼的減少和PetroTal Corp.(“PetroTal”)股票的未實現收益的非應税部分(50%)所抵消。
2021年第三季度,哥倫比亞國會當局頒佈了一項新的税收立法,其中包括將企業所得税税率從31%提高到35%,從2022年1月1日起生效。因此,適用於計算遞延所得税(未計入估值免税額)的税率已進行調整,以反映這一變化。
截至2020年9月30日的9個月,8%的有效税率與哥倫比亞32%的税率之間的差異主要是由於估值免税額的增加、為税收目的商譽減值的不可抵扣、外國翻譯調整以及PetroTal股票未實現虧損的不可抵扣部分(50%)。
運營淨收入和資金流(非GAAP衡量標準)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 2021年第三季度與2021年第二季度相比 | 更改百分比 | 2021年第三季度與2020年第三季度相比 | 更改百分比 | 截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月 | 更改百分比 |
比較期間的淨虧損 | $ | (17,627) | | | $ | (107,821) | | | $ | (730,096) | | |
由於以下原因增加(減少): | | | | | | |
銷售價格 | 9,162 | | | 61,106 | | | 150,930 | | |
銷售量 | 29,534 | | | 21,071 | | | 3,460 | | |
費用: | | | | | | |
*運營。 | (12,136) | | | (16,846) | | | (7,950) | | |
國際交通運輸 | (100) | | | (1,735) | | | 101 | | |
**現金併購 | 1,689 | | | (938) | | | (1,292) | | |
**淨租賃付款 | 47 | | | (70) | | | (107) | | |
* | — | | | 122 | | | 550 | | |
扣除債務攤銷後的淨利息。 降低發行成本 | 340 | | | 490 | | | (1,243) | | |
**實現外匯佔款 | 429 | | | 2,010 | | | (1,120) | | |
**就衍生品工具進行現金結算 | 16,973 | | | (2,959) | | | (55,011) | | |
取消現行税種 | (14) | | | 637 | | | 574 | | |
*其他損失。 | — | | | (1,959) | | | (1,959) | | |
控制與新冠肺炎相關的成本 | (93) | | | 118 | | | (1,497) | | |
增加利息收入 | — | | | — | | | (345) | | |
運營資金流淨變化(1)從比較時期開始 | 45,831 | | | 61,047 | | | 85,091 | | |
費用: | | | | | | |
包括耗盡、折舊和增值 | (9,128) | | | (6,715) | | | 32,818 | | |
*商譽減值 | — | | | — | | | 102,581 | | |
折舊資產減值 | — | | | 104,731 | | | 507,093 | | |
**遞延税金 | 248 | | | (30,157) | | | (89,605) | | |
**債務發行成本攤銷 | (13) | | | (69) | | | 92 | | |
**基於股票的薪酬 | 820 | | | (997) | | | (7,304) | | |
**衍生工具收益或虧損,淨額 *就衍生品工具達成和解 | 1,663 | | | (1,817) | | | (1,946) | | |
**其他金融工具的收益或虧損 | 16,248 | | | 15,094 | | | 73,711 | | |
*未實現外匯佔款 | (2,988) | | | (385) | | | 5,390 | | |
*其他損失。 | — | | | 2,026 | | | 2,026 | | |
**淨租賃付款 | (47) | | | 70 | | | 107 | | |
淨虧損淨變動 | 52,634 | | | 142,828 | | | 710,054 | | |
本期淨收益(虧損) | $ | 35,007 | | 299% | $ | 35,007 | | 132% | $ | (20,042) | | 97% |
(1)運營資金流是一種非GAAP計量,在GAAP中沒有規定的任何標準化含義。請參閲“財務和運營要點--非GAAP衡量標準”,瞭解該衡量標準的定義和對賬。
截至2021年9月30日的三個月的資本支出為3480萬美元:
| | | | | |
(百萬美元) | |
哥倫比亞: | |
探索 | $ | 6.6 | |
發展: | |
*鑽探和完井數量 | 9.6 | |
設施齊全。 | 6.3 | |
其他 | 11.8 | |
| 34.3 | |
公司和厄瓜多爾 | 0.5 | |
| $ | 34.8 | |
在截至2021年9月30日的三個月內,我們開始在哥倫比亞鑽探以下油井:
我們在邁達斯區塊鑽出了兩口開發井,截至2021年9月30日,這兩口井都在生產。
流動性與資本資源
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
(以千美元計) | 2021年9月30日 | | %變化 | | 2020年12月31日 |
現金和現金等價物 | $ | 16,600 | | | 18 | | | $ | 14,114 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
循環信貸安排 | $ | 150,000 | | | (21) | | | $ | 190,000 | |
| | | | | |
6.25釐高級債券 | $ | 300,000 | | | — | | | $ | 300,000 | |
| | | | | |
7.75釐高級債券 | $ | 300,000 | | | — | | | $ | 300,000 | |
新冠肺炎病毒於2020年3月被世界衞生組織宣佈為大流行,它的爆發蔓延到全球,影響了全球經濟活動。2020年,由於主要產油國之間的爭端,加上新冠肺炎大流行的影響以及全球石油需求的相關減少,全球大宗商品價格在2020年上半年大幅下跌。世界各地的政府,包括我們開展業務的哥倫比亞和厄瓜多爾的政府,都頒佈了緊急措施來遏制病毒的傳播。這些措施包括實施旅行禁令、自我實施隔離期和社會距離,已經並可能繼續對全球企業造成實質性幹擾,導致經濟放緩。雖然全球大宗商品價格自2020年上半年的歷史低點以來有所改善,但當前具有挑戰性的經濟氣候已經並可能繼續對我們公司產生重大不利影響,包括但不限於:
•大宗商品價格下跌導致收入和現金流大幅下降;
•由於資本計劃減少和停產,收入和經營活動下降;
•減損費用;
•不能遵守債務協議中的契約和限制;
•無法獲得資金來源;
•我們的客户和供應商不履行義務的風險增加;
•當我們調整人員以適應動態環境時,操作中斷;以及
•無法運營或因新冠肺炎在我們運營的國家/地區受到限制而延遲運營
根據目前預測的布倫特原油定價和產量水平(這些水平可能在很短的時間內發生重大變化),我們預測至少在這些財務報表發佈之日起的下一年,將遵守循環信貸安排中包含的財務契約。我們的高級擔保信貸安排下的可用金額是根據貸款人的借款基數確定的。借款基數是由貸款人根據我們的儲備和大宗商品價格確定的。下一次續簽借款基數是在2021年11月,貸款人可能會降低借款基數的風險。此外,我們在信貸安排下借款的能力可能會受到6.25釐優先債券及7.75釐優先債券契約條款的限制。
在當前的動盪時期,再加上新冠肺炎疫情造成的前所未有的破壞,不遵守貸款協議中的公約的風險以及與維持借款基礎相關的風險都有所增加。我們目前預計,如果需要,我們將繼續滿足信貸安排的條款,或獲得進一步的修訂或豁免。我們還預計,借款基數將維持在超過借款金額的水平。然而,在這段動盪和全球經濟不確定的時期,不能保證我們的流動性能夠維持在或高於當前水平。
情況是動態的,對經濟的最終影響和對我們公司的財務影響的最終持續時間和程度目前尚不清楚。
截至2021年9月30日,我們的高級擔保信貸安排(“循環信貸安排”)的借款基數為2.15億美元,下一次重新確定的時間不晚於2021年11月。我們必須遵守各種公約,這些公約已經根據最近的市場狀況和新冠肺炎疫情進行了修改。我們已經從遵守某些金融契約中獲得了救濟,這些契約於2021年10月1日(“契約救濟期”)到期。在契約減免期間,我們的總債務與EBITDAX的比率被允許大於4.0比1.0,我們的高級擔保債務與EBITDAX的比率不能超過2.5比1.0,並且我們的EBITDAX與利息支出的比率(截至2021年9月30日的財政季度的最後一天)被要求在截至2021年9月30日的財政季度的最後一天衡量的後續四個季度的EBITDAX與利息支出的比率至少在2.0到1.0之間。我們必須遵守各種公約,如上所述,這些公約已經根據當前的市場狀況和新冠肺炎疫情進行了修改。截至2021年9月30日,我們遵守了循環信貸安排中所有適用的契約。
在2021年10月1日契約救濟期屆滿後,我們必須遵守以下財務契約:將我們的債務與EBITDAX的比率限制為最高4.0至1.0;將我們的高級擔保債務與EBITDAX的比率限制為最高3.0至1.0;以及維持EBITDAX與利息支出的比率至少為2.5至1.0。如果我們不遵守這些金融契約,將導致信貸協議條款下的違約,這可能導致本公司循環信貸安排下所有債務的加速償還。
根據循環信貸安排提取的金額,根據借款人的選擇,計入利息,美元倫敦銀行同業拆借利率加2.90%至4.90%的保證金,或基本利率加1.90%至3.90%的保證金,每種情況都基於借款基礎利用率百分比。替代基準利率目前是美國最優惠利率。我們對循環信貸安排下的未提取金額支付承諾費,根據平均每天未使用的承諾額,每年從0.73%到1.23%不等。
在2021年9月30日,我們有1.5億美元在循環信貸安排下提取。在2021年第三季度,我們償還了2,500萬美元在循環信貸安排下提取的金額。因此,我們有6,500萬美元截至2021年9月30日,循環信貸安排下的可獲得性。截至2021年10月29日,我們循環信貸安排下的未償還借款進一步減少到1.3億美元.
截至2021年9月30日,我們有3.00億美元的本金總額6.25%的優先債券將於2025年到期,還有3.00億美元的本金總額7.75%的優先債券將於2027年到期。循環信貸安排下的違約事件將導致管理優先票據的契約違約,這可能允許票據持有人要求我們回購所有未償還的優先票據。
根據我們的投資政策,可用現金餘額存放在我們的主要現金管理銀行,或投資於美國或加拿大政府支持的聯邦、省或州政府支持的證券或其他具有高信用評級和短期流動性的貨幣市場工具。
派生頭寸
截至2021年9月30日,我們的未平倉大宗商品價格衍生品頭寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
文書的期限和類型 | 音量, 波普 | 參考 | 賣出賣權(美元/桶,加權平均) | 買入看跌期權(美元/桶,加權平均) | 已售出呼叫($/bbl,加權平均值) | 掉期價格(美元/桶,加權平均) |
三向領口: 2021年10月1日至12月31日 | 7,000 | | 冰布倫特原油 | 47.14 | | 57.14 | | 68.95 | | 不適用 |
掉期:2021年10月1日至12月31日 | 3,000 | | 冰布倫特原油 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 56.75 | |
外幣衍生品
截至2021年9月30日,我們的未平倉外幣衍生品頭寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
文書的期限和類型 | 套期金額 (百萬警察) | 對衝金額的美元等值(千美元)(1) | 參考 | 底價 (COP,加權平均) | 上限價格(COP,加權平均) |
領口:2021年10月1日至12月31日 | 3,000 | 782 | 科普 | 3,500 | 3,630 |
(1) 按2021年9月30日外匯匯率計算。
截至2021年9月30日,我們的資產負債表包括與上述未償還大宗商品價格和外幣衍生品頭寸相關的1,470萬美元流動負債。
現金流
下表列出了我們在所列期間的現金和現金等價物的主要來源和用途:
| | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
(以千美元計)
| 2021 | 2020 |
現金和現金等價物的來源: | | |
淨損失 | $ | (20,042) | | $ | (730,096) | |
調整以將淨虧損與調整後的EBITDA進行核對(1) 資本和資金來自運營(1) | | |
DD&A費用 | 98,300 | | 131,118 | |
利息支出 | 41,355 | | 40,204 | |
所得税費用(回收) | 26,795 | | (62,236) | |
商譽減值 | — | | 102,581 | |
資產減值 | — | | 507,093 | |
其他損失 | — | | 2,026 | |
非現金租賃費用 | 1,222 | | 1,494 | |
租賃費 | (1,239) | | (1,404) | |
未實現匯兑損失 | 16,945 | | 22,335 | |
基於股票的薪酬費用(回收) | 6,597 | | (707) | |
未實現衍生工具損失 | 2,499 | | 553 | |
其他金融工具(收益)損失 | (12,425) | | 61,286 | |
*調整後的EBITDA(1) | 160,007 | | 74,247 | |
當期所得税退還(費用) | 14 | | (560) | |
合同利息和其他融資費用 | (38,673) | | (37,430) | |
運營資金流(1) | 121,348 | | 36,257 | |
債務收益,扣除發行成本 | — | | 88,382 | |
發行高級債券所得款項(扣除發行成本) | — | | — | |
發行行使股票期權所得款項 | 19 | | — | |
處置投資所得收益,扣除交易成本 | 14,632 | | — | |
經營活動資產負債淨變動 | 17,956 | | 23,288 | |
非現金投資營運資金的變動 | 709 | | — | |
| 154,664 | | 147,927 | |
| | |
現金和現金等價物的使用: | | |
物業、廠房和設備的附加費 | (109,650) | | (56,378) | |
| | |
償還債務 | (40,000) | | (7,000) | |
| | |
| | |
發債成本 | (125) | | — | |
| | |
非現金投資營運資金的變動 | — | | (69,549) | |
清償資產報廢債務 | (483) | | (199) | |
租賃費 | (1,269) | | (307) | |
現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物的匯兑損失 | (528) | | (754) | |
| (152,055) | | (134,187) | |
淨增現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物 | $ | 2,609 | | $ | 13,740 | |
(1)調整後的EBITDA和經營資金流是一種非GAAP措施,沒有任何GAAP規定的標準化含義。請參閲“財務和運營要點--非GAAP衡量標準”,瞭解該衡量標準的定義和對賬。
我們經營活動的現金流變化的主要來源之一是油價的波動,我們通過簽訂大宗商品價格衍生品來部分緩解油價波動的影響。銷售量的變化以及與運營和償債相關的成本也會影響現金流。我們經營活動的現金流也受到外幣匯率變化的影響,我們通過進入外幣衍生品部分緩解了這一影響。在截至2021年9月30日的9個月內,運營資金流量較2020年同期增長235%,主要原因是布倫特原油價格大幅上漲和產量增加,但這些增長被運營費用和衍生工具現金結算的增加所抵消。
表外安排
截至2021年9月30日,我們沒有表外安排。
合同義務
截至2021年9月30日,我們的循環信貸安排下有1.5億美元。
除上述外,截至2021年9月30日,我們在正常業務過程之外的合同義務與2020年12月31日的合同義務沒有其他重大變化。
關鍵會計政策和估算
我們的關鍵會計政策和估計在我們2020年度報告的Form 10-K中的第7項中披露,自該文件提交以來並未發生重大變化。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
作為一家規模較小的報告公司,我們不需要提供本第3項下的信息。
第四項。管制和程序
披露控制和程序
我們已經建立了披露控制和程序(根據1934年證券交易法或交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)的定義)。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證,確保Gran Tiera根據“交易所法案”提交或提交的報告中要求披露的信息在“美國證券交易委員會”規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定),以便及時做出關於所需披露的決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,根據交易所法案規則13a-15(B)的要求,評估了截至本報告所述期間結束時我們披露控制程序和程序的設計和運作的有效性。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年9月30日,Gran Tiera的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年9月30日的季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第II部分-其他信息
第1項。法律程序
有關本公司於截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中先前報告事項的任何重大發展,以及自提交該報告以來所產生的任何重大事項,請參閲本季度報告第I部分Form 10-Q第一項附註(未經審核)附註11,以供參考。
第1A項。風險因素
影響我們的業務和經營結果的因素很多,其中許多是我們無法控制的。除了本季度報告Form 10-Q(包括第I部分第2項“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”)所載的信息外,您還應仔細閲讀和考慮我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”中的因素。這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大影響。當前這場流行病的性質前所未有,全球經濟和石油和天然氣行業的低迷可能會使我們更難確定我們的業務、運營結果和財務狀況所面臨的所有風險,以及已確定的風險的最終影響。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
第6項陳列品
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證物編號: | 描述 | | 參考 |
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3.1 | 公司註冊證書。 | | 通過引用附件3.3併入2016年11月4日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會檔案號:001-34018)的當前8-K表報告中。 |
| | | |
3.2 | Gran Tiera Energy Inc.的章程。 | | 通過引用附件3.4併入2016年11月4日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會檔案號:001-34018)的當前8-K表格報告中。 |
| | | |
3.3 | 2018年7月9日的退休證明 | | 在2018年7月9日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會檔案號:001-34018)的當前8-K報表中引用附件3.1併入。 |
| | | |
3.4 | Gran Tiera Energy Inc.章程第1號修正案 | | 通過引用附件3.1併入當前 8月4日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告, 2021年(美國證券交易委員會第001-34018號文件)。 |
| | | |
31.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的首席執行官證書 | | 謹此提交。 |
| | | |
31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條對首席財務官的認證 | | 謹此提交。 |
| | | |
32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證 | | 隨信提供。 |
101.INS XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104.Gran Tiera Energy Inc.截至2021年9月30日的季度Form 10-Q季度報告的封面以內聯XBRL格式(包括在Exhibit 101附件中)。
*管理合同或補償計劃或安排
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
格蘭蒂埃拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
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日期:2021年11月3日 | | /s/Gary S.Guidry |
| | 作者:Gary S.Guidry |
| | 總裁兼首席執行官 |
| | (首席行政主任) |
| | | | | | | | |
日期:2021年11月3日 | | /s/Ryan Ellson |
| | 作者:瑞安·埃爾森(Ryan Ellson) |
| | 執行副總裁兼首席財務官 |
| | (首席財務會計官) |