CHK-20210930
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VineMember2021-11-012021-11-010000895126美國-GAAP：次要事件成員CHK：VineEnergyCorporation VineMember2021-11-010000895126CHK：NewRBLMember美國-GAAP：次要事件成員CHK：VineEnergyCorporation VineMember2021-11-010000895126CHK：六分七分五分高級音符成員美國-GAAP：次要事件成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-11-010000895126CHK：六分七分五分高級音符成員美國-GAAP：次要事件成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-11-012021-11-01

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒   根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的季度報告
截至本季度的季度報告2021年9月30日
☐    根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
的過渡期                    至                    
委員會檔案號：1-13726
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/895126/000089512621000156/chk-20210930_g1.jpg
切薩皮克能源公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
俄克拉荷馬州
73-1395733
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)(國際税務局僱主識別號碼)
西北大道6100號
俄克拉荷馬城
俄克拉荷馬州
73118
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(405)
 848-8000
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題商品代號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元中港納斯達克股票市場有限責任公司
購買普通股的A類認股權證CHKEW納斯達克股票市場有限責任公司
購買普通股的B類認股權證CHKEZ納斯達克股票市場有限責任公司
購買普通股的C類認股權證CHKEL納斯達克股票市場有限責任公司
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒*☐ 
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*☐ 
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐加速文件管理器☐  非加速文件管理器 ☒  
規模較小的報告公司☒*新興成長型公司 ☐ 
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是 ☐*☒ 
在根據法院確認的計劃分發證券後，用複選標記表示註冊人是否提交了1934年證券交易法第12、13或15(D)條要求提交的所有文件和報告是。☒不是☐
截至2021年11月1日，有117,105,845我們面值0.01美元的已發行普通股的股票。

切薩皮克能源公司及其子公司
指數將形成截至2021年9月30日的季度的10-Q
第一部分財務信息
第1項。
簡明合併財務報表(未經審計)
 
簡明綜合資產負債表
6
簡明合併操作報表
8
簡明綜合全面收益(虧損)表
10
現金流量表簡明合併報表
11
股東權益簡明合併報表
13
簡明合併財務報表附註(未經審計)
附註1.主要會計政策的列報依據和摘要
16
注2.第十一章浮現
17
注3.重新開始核算
19
注4.每股收益
28
注5.債務
30
附註6.或有事項和承付款
33
附註7.其他流動負債
34
注8.收入
35
注9.所得税
37
注10.權益
38
注11.基於股份的薪酬
39
附註12.衍生工具和套期保值活動
41
注13.勘探費
44
注14.減損
45
注15.其他營業費用(收入)，淨額
46
附註16.離職和其他離職費用
46
注17.後續事件
46
補充資料
47
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
48
流動性與資本資源
50
經營成果
54
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
70
第四項。
管制和程序
71
第二部分：其他信息
第1項。
法律程序
72
第1A項。
風險因素
73
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
77
第三項。
高級證券違約
77
第四項。
煤礦安全信息披露
77
第五項。
其他信息
77
第6項
陳列品
78
簽名
80


定義
除非上下文另有説明，否則所提及的“我們”、“我們”、“我們的”、“切薩皮克”、“公司”和“註冊人”均指切薩皮克能源公司及其合併子公司。除單位金額和每股金額外，所有貨幣值均以百萬美元為單位，除非另有説明。此外，以下是本季度報告(Form 10-Q)中使用的某些術語的其他縮寫和定義：
“ASC”是指會計準則編撰。
“後盾承諾協議”是指切薩皮克與後盾方之間於2020年6月28日簽署的某些後盾承諾協議，該協議可能會根據其條款不時進行進一步修訂、修改或補充。“後盾承諾協議”指的是切薩皮克與後盾方之間於2020年6月28日簽署的某些後盾承諾協議，該協議可能會根據其條款不時進行進一步修訂、修改或補充。
“後盾方”是指FLLO特設小組的成員，他們是後盾承諾協議的簽字人，富蘭克林顧問公司(Franklin Advisers，Inc.)代表某些基金和賬户擔任投資經理。
“破產法”係指修訂後的“美國法典”第11編，第11編第101-1532節。
“破產法院”是指德克薩斯州南區的美國破產法院。
“bbl”或“bbls”意思是桶或桶。
“bcf”指十億立方英尺。
“Boe”指的是一桶油當量。天然氣已探明儲量和產量根據天然氣和石油的近似相對能量含量，按每桶石油6立方米天然氣的壓力和温度基準標準換算為BOE。NGL已探明儲量和產量與石油一對一轉換為BOE。
“破產法第11章案件”指在破產法院根據“破產法”第11章對該債務人待決的案件，以及在對所有債務人使用時，程序上合併的第11章案件在破產法院對債務人待決的案件。“破產法第11章案件”指的是在破產法院根據“破產法”第11章待處理的案件，以及在程序上合併的第11章在破產法院待處理的案件。
“A類認股權證”是指購買新普通股10%的認股權證(在配股發行生效後，但受管理層激勵計劃、B類認股權證和C類認股權證稀釋的限制)，初始行權價為每股27.63美元。“A類認股權證”指的是購買新普通股10%的認股權證(在配股發行生效後，但受管理層激勵計劃、B類認股權證和C類認股權證稀釋)。A類認股權證自生效之日起至2026年2月9日可行使。
“B類認股權證”是指購買新普通股10%的認股權證(在配股發行生效後，但受管理層激勵計劃和C類認股權證稀釋的限制)，初始行權價為每股32.13美元。“B類認股權證”是指購買新普通股10%的認股權證(在配股發行生效後，但受到管理層激勵計劃和C類認股權證的稀釋)。B類認股權證自生效之日起至2026年2月9日可行使。
“C類認股權證”是指購買新普通股10%的認股權證(在配股發行生效後，但受管理層激勵計劃稀釋)，初始行權價為每股36.18美元。C類認股權證自生效之日起至2026年2月9日可行使。
“確認令”是指破產法院於2021年1月16日提交的確認切薩皮克能源公司及其債務人附屬公司第五次修訂後的聯合破產法第11章重組計劃(案卷編號2915)的命令。
“債務人”是指本公司及其所有直接和間接提起破產法第11章訴訟的子公司。
“DIP融資”是指根據DIP文件和DIP命令記錄的某些債務人佔有的融資融資。
“生效日期”是指2021年2月9日。


“退出信貸安排”是指破產後可利用的以準備金為基礎的循環信貸安排。
“FLLO定期貸款貸款”是指FLLO定期貸款貸款信貸協議項下未償還的貸款。
“FLLO定期貸款融資信貸協議”是指切薩皮克公司作為借款人、債務人擔保方、作為行政代理人的Glas USA LLC和貸款方之間簽署的、日期為2019年12月19日的特定定期貸款協議((I)經該A類定期貸款補充協議補充的協議(經不時修訂、重述或以其他方式修改)，以及(Ii)經不時進一步修訂、重述或以其他方式修改的協議)，該協議的日期為2019年12月19日((I)由切薩皮克公司(Chesapeake)作為借款人、債務人擔保方、作為行政代理人的Glas USA LLC和貸款方不時進行的進一步修訂、重述或以其他方式修改)
“公認會計原則”是指美國公認的會計原則。
“一般無擔保債權”是指針對任何債務人的任何債權，該債權在破產法第11章的案件中未根據破產法院的命令得到全額償付，並且不是行政債權、優先權税收債權、其他優先權債權、其他有擔保債權、循環信貸貸款債權、FLLO定期貸款債權、第二留置權票據債權、無擔保票據債權、公司間債權或第510(B)條債權。
“MBbls”的意思是一千桶。
“MMBbls”的意思是百萬桶。
“mboe”的意思是一千個boe。
“MMBoe”的意思是百萬boe。
“mcf”的意思是千立方英尺。
“MMCF”的意思是百萬立方英尺。
“新普通股”是指重組後的切薩皮克公司在生效之日發行的單一類別普通股。
“天然氣”是指天然氣液體。
“紐約商品交易所”指紐約商品交易所。
“OPEC”指石油輸出國組織(Organization of the Petroleum Exporting Countries，簡稱歐佩克)。
“請願書日期”是指2020年6月28日，也就是債務人開始根據破產法第11章申請破產保護的日期。
“計劃”是指切薩皮克能源公司及其債務人附屬公司第五次修訂的第11章聯合重組計劃，作為確認令附件A。
“看跌期權溢價”是指一筆6000萬美元的不可退還的總費用，相當於供股金額的10%，根據並受後盾承諾協議條款的約束，支付給後盾方的費用是根據他們在支付時各自的後盾承諾百分比計算的。“看跌期權溢價”是指不可退還的6000萬美元的總費用，相當於供股金額的10%，根據後盾承諾協議的條款支付給後盾方。
“配股”是指以債務人在生效日完成的配股金額進行的新普通股配股。
“美國證券交易委員會”是指美國證券交易委員會。
“第二留置權票據”是指切薩皮克公司根據第二留置權票據契約發行的2025年到期的11.500%優先票據。
“第二留置權票據債權”是指對第二留置權票據的任何索賠。
“A檔貸款”是指根據退出信貸安排規定的條款發放的全循環貸款，這些貸款將在生效日起獲得部分資金，計劃期限為自生效日起3年，並且在任何時候都應在償還B檔貸款之前償還。“A檔貸款”是指根據退出信貸安排規定的條款發放的全循環貸款，這些貸款將在生效日起按計劃提供部分資金，並在任何時候都應在償還B檔貸款之前償還。


“B部分貸款”是指根據退出信貸安排規定的條款發放的定期貸款，這些貸款將在生效日期得到全額資金，從生效日期起按計劃期限為4年，只有在沒有未償還的A部分貸款後才會償還或預付，一旦如此預付或償還，就不能再借入。
“認股權證”統稱為A類認股權證、B類認股權證和C類認股權證。
“WTI”指的是西德克薩斯中質油(West Texas Intermediate)。
“/bbl”指每桶。
“/Boe”的意思是Per Boe。
“/mcf”是指每mcf。

目錄
第一部分財務信息

第1項。
簡明合併財務報表

切薩皮克能源公司及其子公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計)
後繼者前身
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物$849 $279 
受限現金9 — 
應收賬款淨額815 746 
短期衍生資產— 19 
其他流動資產61 64 
流動資產總額1,734 1,108 
財產和設備：
石油和天然氣屬性，成功的努力方法
已探明的石油和天然氣性質5,163 25,734 
未證明的性質421 1,550 
其他財產和設備492 1,754 
總資產和設備6,076 29,038 
減去：累計折舊、損耗和攤銷(571)(23,806)
持有待售財產和設備，淨值3 10 
財產和設備合計(淨額)5,508 5,242 
其他長期資產
84 234 
總資產$7,326 $6,584 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併資產負債表-(續)
(未經審計)
後繼者前身
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
負債和股東權益(赤字)
流動負債：
應付帳款
$257 $346 
長期債務的當期到期日— 1,929 
應計利息
10 3 
短期衍生負債
1,345 93 
其他流動負債898 723 
流動負債總額2,510 3,094 
長期債務，淨額
1,259 — 
長期衍生負債
265 44 
資產報廢債務，扣除當期部分
244 139 
其他長期負債
10 5 
可能受到損害的負債
— 8,643 
總負債4,288 11,925 
或有事項和承擔(注6)
股東權益(赤字)：
前身優先股，$0.01面值，20,000,000授權股份：0和5,563,458流通股
— 1,631 
前身普通股，$0.01面值，22,500,000授權股份：0和9,780,547已發行股份
— — 
前置追加實收資本— 16,937 
前身累計其他綜合收益— 45 
後續普通股，$0.01面值，450,000,000授權股份：98,286,731和0股已發行的股票
1 — 
繼承人追加實收資本3,594 — 
累計赤字(557)(23,954)
股東權益合計(虧損)3,038 (5,341)
總負債和股東權益(赤字)$7,326 $6,584 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7

切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併業務報表
(未經審計)
後繼者前身
 截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
收入和其他：
石油、天然氣和天然氣$1,170 $672 
營銷627 448 
石油和天然氣衍生品(910)(161)
出售資產的收益3 1 
總收入和其他890 960 
運營費用：
生產80 82 
採集、加工、運輸219 258 
遣散費和從價税41 37 
探索2 5 
營銷625 450 
一般事務和行政事務30 52 
離職和其他離職費用— 16 
折舊、損耗和攤銷228 170 
其他營業費用(淨額)3 1 
總運營費用1,228 1,071 
運營虧損(338)(111)
其他收入(費用)：
利息支出(17)(25)
其他收入— 2 
重組項目，淨額— (611)
其他費用合計(17)(634)
所得税前虧損(355)(745)
所得税優惠
(10)— 
淨損失(345)(745)
可歸因於非控股權益的淨虧損— — 
切薩皮克公司的淨虧損(345)(745)
優先股股息— — 
普通股股東可獲得的淨虧損$(345)$(745)
普通股每股虧損：
基本信息
$(3.51)$(76.18)
稀釋
$(3.51)$(76.18)
加權平均已發行普通股(千股)：
基本信息
98,221 9,780 
稀釋
98,221 9,780 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併業務報表--(續)
(未經審計)
後繼者前身
 2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
收入和其他：
石油、天然氣和天然氣$2,615 $398 $2,006 
營銷1,443 239 1,412 
石油和天然氣衍生品(1,604)(382)573 
出售資產的收益9 5 1 
總收入和其他2,463 260 3,992 
運營費用：
生產194 32 295 
採集、加工、運輸541 102 813 
遣散費和從價税106 18 116 
探索4 2 417 
營銷1,440 237 1,438 
一般事務和行政事務69 21 229 
離職和其他離職費用11 22 43 
折舊、損耗和攤銷579 72 931 
減損1 — 8,522 
其他營業費用(收入)，淨額1 (12)67 
總運營費用2,946 494 12,871 
運營虧損(483)(234)(8,879)
其他收入(費用)：
利息支出(47)(11)(307)
購買或交換債務的收益— — 65 
其他收入(費用)31 2 (9)
重組項目，淨額— 5,569 (217)
其他收入(費用)合計(16)5,560 (468)
所得税前收入(虧損)(499)5,326 (9,347)
所得税優惠
(10)(57)(13)
淨收益(虧損)(489)5,383 (9,334)
可歸因於非控股權益的淨虧損— — 16 
切薩皮克公司的淨收益(虧損)(489)5,383 (9,318)
優先股股息— — (22)
普通股股東可獲得的淨收益(虧損)$(489)$5,383 $(9,340)
普通股每股收益(虧損)：
基本信息
$(4.99)$550.35 $(955.99)
稀釋
$(4.99)$534.51 $(955.99)
加權平均已發行普通股(千股)：
基本信息
98,040 9,781 9,770 
稀釋
98,040 10,071 9,770 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
9
目錄
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明綜合全面收益表(虧損)
(未經審計)

後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
 
淨損失$(345)$(745)
扣除所得税後的其他全面收入：
已結算衍生工具損失的重新分類— 7 
其他綜合收益— 7 
綜合損失(345)(738)
可歸因於非控股權益的綜合損失— — 
切薩皮克綜合損失$(345)$(738)

後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
 
淨收益(虧損)$(489)$5,383 $(9,334)
扣除所得税後的其他全面收入：
已結算衍生工具損失的重新分類— 3 24 
其他綜合收益— 3 24 
綜合收益(虧損)(489)5,386 (9,310)
可歸因於非控股權益的綜合損失— — 16 
切薩皮克公司的綜合收益(虧損)$(489)$5,386 $(9,294)
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
10
目錄
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
後繼者前身
 2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)$(489)$5,383 $(9,334)
對淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：
折舊、損耗和攤銷579 72 931 
遞延所得税優惠— (57)(10)
衍生(收益)損失，淨額1,604 382 (573)
衍生產品結算的現金收入(付款)，淨額(437)(17)890 
基於股份的薪酬5 3 16 
出售資產的收益(9)(5)(1)
減損1 — 8,522 
非現金重組項目，淨額— (6,680)(300)
探索1 2 409 
購買或交換債務的收益— — (65)
其他10 45 (23)
資產負債變動情況(19)851 693 
經營活動提供(用於)的現金淨額1,246 (21)1,155 
投資活動的現金流：
資本支出(404)(66)(973)
剝離財產和設備所得收益9 — 15 
用於投資活動的淨現金(395)(66)(958)
融資活動的現金流：
退出信貸安排的收益--A檔貸款30 — — 
退出信貸安排的付款--A檔貸款(80)(479)— 
請願前循環信貸貸款的收益— — 3,806 
請願前循環信貸安排借款的付款— — (3,467)
*DIP貸款的收益— — 60 
DIP貸款的償付— (1,179)(60)
發行優先票據所得款項淨額— 1,000 — 
發行普通股所得款項— 600 — 
行使認股權證所得收益2 — — 
債務發行和其他融資成本(3)(8)(109)
用於購買債務的現金— — (95)
普通股股息支付的現金(67)— — 
優先股股息支付的現金— — (22)
其他(1)— (10)
融資活動提供(用於)的現金淨額(119)(66)103 
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)732 (153)300 
期初現金、現金等價物和限制性現金126 279 6 
期末現金、現金等價物和限制性現金$858 $126 $306 
現金和現金等價物$849 $40 $306 
受限現金9 86 — 
現金總額、現金等價物和限制性現金$858 $126 $306 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
11

簡明綜合現金流量表的補充披露如下：
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
補充現金流信息：
為重組項目支付的現金，淨額$65 $66 $118 
支付的利息，扣除資本化利息後的淨額$33 $13 $201 
繳納的所得税，扣除收到的退款後的淨額$(3)$— $1 
補充披露重大非現金投資和融資活動：
應計鑽井和完井成本的變化$25 $(5)$(206)
股權支持協議的看跌期權溢價$— $60 $60 
已確認的經營租賃義務$— $— $32 

























附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
12
目錄
切薩皮克能源公司及其子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
歸因於切薩皮克
優先股普通股額外實收資本累計赤字累計其他綜合收益庫存股非控股權益股東權益總額
股票金額股票金額
截至2021年6月30日的餘額(後續)—$—97,954,037 $1$3,590$(178)$—$—$—$3,413
基於股份的薪酬——761—4————4
發行普通股以行使認股權證——6,218———————
發行儲備普通股及認股權證——325,715———————
淨損失—————(345)———(345)
普通股股息—————(34)———(34)
截至2021年9月30日的餘額(後續)—$—98,286,731$1$3,594$(557)$—$—$—$3,038
歸因於切薩皮克
優先股普通股額外實收資本累計赤字累計其他綜合收益庫存股非控股權益股東虧損總額
股票金額股票金額
截至2020年6月30日的餘額(前身)5,563,458 $1,631 9,780,202 $— $16,924 $(22,793)$29 $— $21 $(4,188)
基於股份的薪酬— — 169 — 7 — — — — 7 
切薩皮克公司的淨虧損— — — — — (745)— — — (745)
套期保值活動— — — — — — 7 — — 7 
截至2020年9月30日的餘額(前身)5,563,458 $1,631 9,780,371 $— $16,931 $(23,538)$36 $— $21 $(4,919)
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
13
目錄
切薩皮克能源公司及其子公司
股東權益簡明合併報表-(續)
(未經審計)
歸因於切薩皮克
優先股普通股額外實收資本留存收益(累計虧損)累計其他綜合收益庫存股非控股權益股東權益合計(虧損)
股票金額股票金額
截至2020年12月31日的餘額(前身)5,563,358 $1,631 9,780,547 $— $16,937 $(23,954)$45 $— $— $(5,341)
基於股份的薪酬— — 67 — 3 — — — — 3 
套期保值活動— — — — — — 3 — — 3 
淨收入— — — — — 5,383 — — — 5,383 
註銷前置股權(5,563,358)(1,631)(9,780,614)— (16,940)18,571 (48)— — (48)
發行後續普通股— — 97,907,081 1 3,330 — — — — 3,331 
發行繼任者A類認股權證— — — — 93 — — — — 93 
發行繼任B類認股權證— — — — 94 — — — — 94 
發行繼任的C類認股權證— — — — 68 — — — — 68 
截至2021年2月9日的餘額(前身)— $— 97,907,081 $1 $3,585 $— $— $— $— $3,586 
截至2021年2月10日的餘額(後續)— $— 97,907,081 $1 $3,585 $— $— $— $— $3,586 
基於股份的薪酬— — 1,682 — 7 — — — — 7 
發行普通股以行使認股權證— — 52,253 — 2 — — — — 2 
發行儲備普通股及認股權證— — 325,715 — — — — — — — 
淨損失— — — — — (489)— — — (489)
普通股股息— — — — — (68)— — — (68)
截至2021年9月30日的餘額(後續)— $— 98,286,731 $1 $3,594 $(557)$— $— $— $3,038 


附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
14
目錄
切薩皮克能源公司及其子公司
股東權益簡明合併報表-(續)
(未經審計)
歸因於切薩皮克
優先股普通股額外實收資本累計赤字累計其他綜合收益庫存股非控股權益股東權益合計(虧損)
股票金額股票金額
截至2019年12月31日的餘額(前身)5,563,458 $1,631 9,772,793 $— $16,973 $(14,220)$12 $(32)$37 $4,401 
基於股份的薪酬— — 7,578 — (20)— — — — (20)
優先股股息— — — — (22)— — — — (22)
套期保值活動— — — — — — 24 — — 24 
切薩皮克公司的淨虧損— — — — — (9,318)— — — (9,318)
為公司福利計劃購買股份— — — — — — — (2)— (2)
為公司福利計劃發行股票— — — — — — — 34 — 34 
可歸因於非控股權益的淨虧損— — — — — — — — (16)(16)
截至2020年9月30日的餘額(前身)5,563,458 $1,631 9,780,371 $— 16,931 $(23,538)$36 $— $21 $(4,919)
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
15
目錄
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

1.主要會計政策的列報和彙總依據
公司説明
切薩皮克能源公司(“切薩皮克”、“我們”或“公司”)是一家石油和天然氣勘探和生產公司，從事收購、勘探和開發用於從地下儲油層生產石油、天然氣和天然氣的財產。我們的業務位於美國陸上。如中所述注2下面，我們在請願日提交了破產法第11章的案件，隨後根據破產法的適用條款，作為佔有債務人運營，直到2021年2月9日出現。為便於財務報表的列報，我們在這些簡明合併財務報表和腳註中將重組後的公司稱為2021年2月9日以後的“繼任者”，將出現前的公司稱為2021年2月9日或之前的“前身”。
陳述的基礎
所附未經審計的切薩皮克簡明綜合財務報表乃根據公認會計原則及美國證券交易委員會的規章制度編制。根據這些規則和規定，某些披露已被濃縮或省略。
本Form 10-Q季度報告(下稱“Form 10-Q”)涉及2021年2月10日至2021年9月30日(“2021年後繼期”)、2021年1月1日至2021年2月9日(“2021年前沿期”)、截至2021年9月30日的3個月(“2021年後繼期”)以及截至2020年9月30日的3個月和9個月(分別為“2020前沿期”和“2020前沿期”)的財務狀況和期間。我們的表格10-K的年報截至2020年12月31日的年度(“2020 Form 10-K”)應與本Form 10-Q一併閲讀。除本文所披露的信息外，除本報告中與我們脱離破產保護和重新開始會計有關的信息外，2020 Form 10-K中包含的合併財務報表附註中披露的信息沒有實質性變化。隨附的未經審核簡明綜合財務報表反映管理層認為對我們簡明綜合財務報表和附註的公允陳述所必需的所有正常經常性調整，包括我們擁有控股財務權益的直接和間接全資子公司和實體的賬目。公司間賬户和餘額已被取消。隨附的簡明綜合財務報表的編制假設該公司將繼續作為一家持續經營的企業。
細分市場
營運分部被定義為企業的組成部分，其從事可能產生收入和支出的活動，並可獲得單獨的運營財務信息，並由首席運營決策者為分配企業資源和評估其經營業績而定期進行評估。我們得出的結論是我們只有一由於切薩皮克及其合併子公司的勘探和生產業務性質相似，以及我們的營銷活動對我們的運營具有輔助作用，因此我們的運營部門需要報告。
受限現金
截至2021年9月30日，我們限制現金為$92000萬。受限制的資金主要用於支付我們擺脱破產後的某些便利類無擔保債權。
根據破產法第11章自願申請破產
在請願日，債務人夫婦根據破產法向破產法院提交了破產法第11章的案件。2020年6月29日，破產法院發佈命令，授權共同管理標題下的第11章案件在Re Chesapeake能源公司，案件編號20-33233。擁有非控股權益的子公司、合併的可變權益實體和某些De Minis子公司(統稱為“非申請實體”)不屬於破產申請的一部分。未備案實體繼續在正常業務過程中運營。
16
目錄
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
破產法院確認了該計劃，並輸入了確認令 2021年1月16日。 債務人在生效日期從破產法第11章的案件中脱穎而出。本公司的破產程序及相關事宜概述如下。
在第11章案件懸而未決期間，根據破產法的適用條款，我們繼續以佔有債務人的身份在正常過程中經營我們的業務。破產法院批准了我們請求的第一天救濟，這主要是為了減輕破產法第11章案件對我們的運營、供應商、供應商、客户和員工的影響。因此，吾等得以進行正常業務活動及履行請願日期後一段期間的所有相關責任，並獲授權就請願日期前提供的貨品及服務向礦產權益擁有人支付特許權使用費、僱員工資及福利，以及若干供應商及供應商。在破產法第11章的案件懸而未決期間，所有在正常業務過程之外的交易都需要事先獲得破產法院的批准。
除破產法規定的某些特定例外情況外，破產法第11章案件的提交自動擱置了針對我們的所有司法或行政行動，以及債權人就請願前索賠收取或以其他方式行使權利或補救的努力。在沒有破產法院命令的情況下，根據破產法，幾乎所有債務人的請願前債務都受到損害和解除。自生效之日起，自動延期取消。
我們應用了ASC 852，重組，編制截至2021年2月9日期間的未經審計簡明綜合財務報表。ASC 852要求在破產法第11章案例之後的財務報表中，將與重組直接相關的交易和事件與業務的持續運營區分開來。因此，在破產程序中實現或發生的某些收入、費用、已實現損益和損失準備金，包括清償受損害債務的收益、與破產法院批准駁回的執行合同有關的損失以及與歸類為受損害債務的未攤銷債務相關的未攤銷債務發行成本、溢價和折扣，均記為重組項目淨額。此外，截至2020年12月31日，可能受到破產法第11章程序影響的請願前債務在精簡的綜合資產負債表上被歸類為可妥協的負債。看見附註3有關重組項目的更多信息，請訪問。
2.第十一章浮現
如下文所述注1，2020年6月28日，債務人提交了破產法第11章的案件，2020年9月11日，債務人提交了計劃，隨後進行了修訂，並於2021年1月16日進入了確認令。在該計劃於2021年2月9日生效後，債務人夫婦隨後擺脱了破產。此處使用但未定義的大寫術語應具有本計劃中賦予它們的含義。
重組計劃
根據破產法院確認的計劃，公司於2021年2月9日脱離破產後發生了以下重大交易：
•在生效日期，我們發佈了大約97,907,081保留的新普通股股份2,092,918未來發行給允許無擔保票據債權和允許一般無擔保債權的合格持有人的新普通股股票，並保留37,174,210在行使認股權證時發行的新普通股，該認股權證是下述交易的結果。我們還簽訂了註冊權協議、認股權證協議，並修改了我們的公司章程和章程，以授權新普通股以及其他公司治理行動。看見注10以進一步討論我們出現後的權益。
•前身的股權(包括前身的普通股和優先股)的每個持有者，在沒有任何分配的情況下，被取消、解除和消滅這種權益。
17
目錄
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
•根據請願前循環信貸安排，每個債務持有人按照其事先確定的分配，以美元對美元為基礎，按比例獲得其在A檔貸款或B檔貸款中的比例份額。
•根據FLLO定期貸款安排，每位債務持有人按比例獲得23,022,420新普通股的股份。
•允許第二次留置權票據申索的每位持有人按比例獲得3,635,118新普通股股份，11,111,111購買A類認股權證11,111,111新普通股股份，12,345,679購買B類認股權證12,345,679新普通股的股份，以及6,858,710可購買的C類認股權證6,858,710新普通股的股份。
•允許無擔保票據債權的每位持有人按比例獲得1,311,089新普通股和新普通股的股份2,473,757可購買的C類認股權證2,473,757新普通股的股份。
•允許的一般無擔保債權的每個持有人按比例獲得231,112新普通股和新普通股的股份436,060可購買的C類認股權證436,060新普通股的股份；只要該允許的一般無擔保債權是一種便利債權，該持有者反而獲得按比例分配的$102000萬美元，其中按比例分攤的比例不得超過五這類便利性索賠的百分比。
•計劃下適用課程的供股參與者已收到62,927,320新普通股的股份。
•關於上述供股，後盾承諾協議項下的後盾方收到6,337,031新普通股相對於看跌期權溢價的股份，以及442,991新普通股的發行與其購買未認購的新普通股的後盾義務有關。
•2,092,918新普通股和新普通股的股份3,948,893C類認股權證預留作日後發行予準許無抵押票據債權及準許一般無抵押債權的合資格持有人。 儲備的新普通股和C類認股權證將在所有有爭議的一般無擔保債權和無擔保票據債權的允許部分確定後按比例發行。
•2021年長期激勵計劃(LTIP)獲得批准，其股份儲備相當於6,800,000新普通股的股份。
•允許的其他擔保債權的每一持有人將根據公司的選擇並在與所需的同意利益相關者(定義見本計劃)協商後獲得：(A)全額現金付款；(B)擔保其擔保債權的抵押品；(C)恢復其擔保債權；或(D)根據破產法第1124條的規定，使其擔保債權不受損害的其他待遇。
•允許的其他優先權索賠的每個持有者將獲得不超過其索賠允許金額的現金。
此外，根據破產法院確認的計劃，公司成立後的董事會由6名董事組成，其中包括公司執行主席邁克爾·威奇特里奇，以及5名非僱員董事：蒂莫西·S·鄧肯、本傑明·C·達斯特、IV、莎拉·愛默生、馬修·M·加拉格爾和布萊恩·斯特克。
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切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
3.重新開始核算
重新開始核算
為配合本公司擺脱破產及根據美國會計準則第852條的規定，本公司於生效日期有資格申請重新開始會計。我們被要求採用重新開始會計，因為(I)公司現有有表決權股份的持有者在其出現之前獲得的收益少於50本公司脱離破產後已發行有表決權股份的百分比及(Ii)緊接確認該計劃前本公司資產的重組價值約為$6.830億美元低於請願後的負債，並允許索賠#美元。13.21000億美元。
根據美國會計準則852，應用重新開始會計，公司根據其估計的公允價值，按照財務會計準則委員會主題820，將其重組價值分配給其個人資產。公允價值計量和FASB ASC主題805-業務合併。因此，2021年2月9日以後的合併財務報表與該日期或之前的合併財務報表不可比。繼承人資產和負債的生效日期公允價值與其在前人歷史資產負債表上反映的記錄價值存在重大差異。
重組價值
重組價值是根據對公司有息債務和股東權益的企業價值或公允價值的估計得出的。根據ASC 852，重組價值一般在考慮負債之前近似於實體的公允價值，並旨在近似於意願買家在重組生效後立即為資產支付的金額。正如披露聲明中所述，根據最新定價進行了修訂，並經破產法院批准，繼任者的企業價值估計在美元之間。3.530億美元和30億美元4.91000億美元。在第三方估值顧問的協助下，吾等使用各種估值方法及方法釐定繼承人的企業價值及相應的隱含權益價值，包括：(I)根據我們的財務預測計算未來現金流量現值的收益法，(Ii)使用類似資產售價的市場法及(Iii)成本法。就公認會計準則而言，本公司對繼承人的個人資產、負債和權益工具進行估值，並在估計範圍內確定企業價值的估計值。管理層得出的結論是，對企業價值的最佳估計是#美元。4.851000億美元。用於計算重組價值的具體估值方法和關鍵假設，以及應用重新開始會計產生的離散資產和負債的價值，將在下面的估值過程中更詳細地描述。
企業價值和相應的隱含權益價值取決於使用基於資產的方法實現我們估值中闡述的未來財務結果，這些方法包括估計的已探明儲量、未開發物業和其他財務信息、考慮和預測，並結合了截至2021年2月9日的新開始報告日期的收入、成本和市場方法。所有估計、假設、估值和財務預測，包括公允價值調整、財務預測、企業價值和股權價值預測，本質上都會受到重大不確定性的影響，以及我們無法控制的或有事件的解決。因此，不能保證估計、假設、估值或財務預測將會實現，實際結果可能大不相同。
下表將企業價值與截至生效日期的繼任者權益的隱含公允價值進行核對：
2021年2月9日
企業價值$4,851 
另外：現金和現金等價物(a)
48 
減去：債務的公允價值(1,313)
後繼者權益價值$3,586 
____________________________________________
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簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
(a)現金和現金等價物包括#美元。8截至生效日期，最初被歸類為限制性現金的1.6億美元，但隨後從第三方託管中釋放出來，返還給繼任者。受限制的現金，不包括$8上表中並未包括300萬美元。
下表將企業價值與截至生效日期的重組價值進行核對：
2021年2月9日
企業價值$4,851 
另外：現金和現金等價物(a)
48 
另外：流動負債1,582 
另外：資產報廢債務(非流動部分)236 
另外：其他非流動負債97 
繼承資產的重組價值$6,814 
____________________________________________
(a)現金和現金等價物包括#美元。8截至生效日期，最初被歸類為限制性現金的1.6億美元，但隨後從第三方託管中釋放出來，返還給繼任者。受限制的現金，不包括$8上表中並未包括300萬美元。
估值過程
我們的石油和天然氣資產、其他資產和設備、其他長期資產、長期債務、資產報廢債務和認股權證的公允價值是在生效日期估計的。
石油和天然氣屬性。該公司的主要資產是其石油和天然氣資產，這些資產按照成功努力會計方法核算。該公司根據預期從這些資產產生的貼現未來淨現金流來確定其石油和天然氣資產的公允價值。根據已探明和未探明儲量構成的所有已開發油井和未開發物業的估計未來收入和運營成本，編制按經營面積劃分的貼現現金流模型。與計算未來現金流量淨額貼現相關的重要投入包括(I)可採儲量、(Ii)生產率、(Iii)未來運營和開發成本、(Iv)未來大宗商品價格在五年後按通脹率上升(經差額調整)以及(V)按經營面積劃分的基於市場的加權平均資本成本的估計。該公司利用NYMEX條帶定價，對差價進行了調整，對儲量進行了估值。使用的NYMEX條帶定價輸入被歸類為1級公允價值假設，所有其他輸入被歸類為3級公允價值假設。所使用的貼現率是使用加權平均資本成本計算得出的，其中包括按經營區域劃分的具有相似地理位置和資產開發類型的市場參與者的估計債務和權益成本。
其他財產和設備。其他物業及設備(例如樓宇、土地、電腦設備及其他設備)的公允價值乃根據成本法採用重置成本法釐定，該成本法考慮經通脹調整的資產的歷史購置成本，以及基於資產的當前狀況及該等資產產生現金流的能力而導致任何潛在過時的因素。
長期債務。根據主要金融機構的報價，市場方法被用來衡量美元的公允價值。500本金總額為，000,000,000,000美元5.52026年到期的優先債券百分比(“2026年債券”)及$500本金總額為，000,000,000,000美元5.8752029年到期的優先債券百分比(“2029年債券”，與2026年債券一起，稱為“債券”)。本公司退出信貸安排項下借款的賬面價值接近公允價值，因為條款及利率均以現行市場利率為基礎。
資產報廢義務。本公司資產報廢債務的公允價值是根據我們有回收義務的資產的估計當前回收成本、適當的長期通脹調整以及我們修訂的信貸調整後的無風險利率重新估值的。信用調整後的無風險利率是基於對利率的評估，該利率等同於根據我們信用狀況的影響進行調整的無風險利率。
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簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
搜查令。在生效日期發行的認股權證的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯模型(一種常用的期權定價模型)估計的。布萊克-斯科爾斯模型被用來估計隱含股價為#美元的權證的公允價值。20.52；每股初始行權價為#美元27.63, $32.13及$36.18分別為A類、B類和C類權證；預期波動率為58使用類似實體的波動性估計的百分比；使用5年期國債利率的無風險利率；以及預期的年度股息率，估計為零.
簡明綜合資產負債表
以下是截至2021年2月9日的簡明綜合資產負債表。這份綜合資產負債表包括反映計劃預期交易完成的調整(反映在“重組調整”欄中)，以及由於採用重新開始會計(反映在“新開始調整”欄中)截至生效日期的公允價值調整。下表下面的説明性説明提供了有關調整的進一步細節，包括用於確定其資產、負債和認股權證的公允價值的假設和方法。
前身重組調整重新開始調整後繼者
資產
流動資產：
現金和現金等價物$243 $(203)(a)$— $40 
受限現金— 86 (b)— 86 
應收賬款淨額861 (18)(c)— 843 
短期衍生資產— — — — 
其他流動資產66 (5)(d)— 61 
流動資產總額1,170 (140)— 1,030 
財產和設備：
石油和天然氣屬性，成功的努力方法
已探明的石油和天然氣性質25,794 — (21,108)(o)4,686 
未證明的性質1,546 — (1,063)(o)483 
其他財產和設備1,755 — (1,256)(o)499 
總資產和設備29,095 — (23,427)(o)5,668 
減去：累計折舊、損耗和攤銷(23,877)— 23,877 (o)— 
持有待售財產和設備，淨值9 — (7)(o)2 
財產和設備合計(淨額)5,227 — 443 (o)5,670 
其他長期資產
198 — (84)(p)114 
總資產$6,595 $(140)$359 $6,814 
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簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
前身重組調整重新開始調整後繼者
負債和股東權益(赤字)
流動負債：
應付帳款
$391 $24 (e)$— $415 
長期債務的當期到期日，淨額
1,929 (1,929)(f)— — 
應計利息
4 (4)(g)— — 
短期衍生負債
398 — — 398 
其他流動負債645 124 (h)— 769 
流動負債總額3,367 (1,785)— 1,582 
長期債務，淨額
— 1,261 (i)52 (q)1,313 
長期衍生負債
90 — — 90 
資產報廢債務，扣除當期部分
139 — 97 (r)236 
其他長期負債
5 2 (j)— 7 
可能受到損害的負債
9,574 (9,574)(k)— — 
總負債13,175 (10,096)149 3,228 
或有事項和承擔(注6)
股東權益(赤字)：
前身優先股1,631 (1,631)(l)— — 
前身普通股— — — — 
前置追加實收資本16,940 (16,940)(l)— — 
繼任普通股— 1 (m)— 1 
繼承人追加實收資本— 3,585 (m)— 3,585 
累計其他綜合收益48 — (48)(s)— 
累計赤字(25,199)24,941 (n)258 (t)— 
股東權益合計(虧損)(6,580)9,956 210 3,586 
總負債和股東權益(赤字)$6,595 $(140)$359 $6,814 
重組調整
(a)下表反映了計劃自實施之日起的現金來源和用途：
資料來源：
發行債券所得款項$1,000 
配股所得款項600 
退還債券利息按金所得款項5 
總現金來源$1,605 
用途：
支付累積的DIP設施餘額$(1,179)
支付退出信貸安排--A檔貸款(479)
轉賬至受限現金作為專業費用儲備(76)
轉賬至受限現金以方便索賠分配準備金(10)
專業費用的繳付(31)
DIP貸款利息和費用的支付(12)
支付FLLO替代交易手續費(12)
支付由第三方託管提供資金的票據費用(8)
支付RBL利息和費用(1)
現金使用總額$(1,808)
使用的現金淨額$(203)
(b)表示為專業費用準備金和便利性索賠分配準備金提供資金而將資金轉移到受限現金賬户。
(c)反映與解除的法律責任相關的應收保險金的解除。
(d)反映收取優先無抵押票據的利息按金。
(e)應付帳款的變化包括以下幾個方面：
專業服務提供商成功費用的應計$38 
應計便利索賠分配準備金10 
專業服務提供者費用的應計5 
從受損害的負債中恢復應付帳款2 
專業費用的繳付(31)
對應付帳款的淨影響$24 
(f)反映請願前信貸安排的付款為#美元。1.17930億美元，並將A部分和B部分貸款轉移到長期債務，金額為#美元。7502000萬。
(g)反映在DIP設施上支付的應計利息和費用。
(h)其他流動負債的變動包括：
將其他流動負債從受損害的負債中恢復$191 
票據費用的應計費用2 
通過發行後續普通股解決看跌期權溢價問題(60)
DIP設施費的支付(9)
對其他流動負債的淨影響$124 
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簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
(i)長期債務的變化包括以下幾個方面：
發行債券$1,000 
發放A檔和B檔貸款750 
償還A檔貸款(479)
該批債券的發債成本(10)
對長期債務的淨影響，淨額$1,261 
(j)反映了長期租賃責任的恢復。
(k)在生效日期，受損害的債務按照本計劃結算如下：
在出現前受損害的負債$9,574 
在生效日期恢復：
應付帳款$(2)
其他流動負債(191)
其他長期負債(2)
恢復的總負債$(195)
根據計劃或重組為結清金額提供的對價：
發行與配股相關的後續普通股以及支持承諾和認沽期權溢價的結算$(2,311)
發行與配股和後盾承諾相關的後續普通股所得款項600 
向FLLO定期貸款持有人發行後續普通股，增加配股和支持承諾(783)
向第二留置權票據持有人發行後續普通股，增加配股和後盾承諾(124)
向無擔保票據持有人發行後續普通股(45)
發行一般無擔保債權的後續普通股(8)
A類權證的公允價值(93)
B類認股權證的公允價值(94)
C類認股權證的公允價值(68)
給予一般無擔保債權持有人的收益(10)
為按照計劃結算金額提供的總對價$(2,936)
受妥協影響的債務清償收益$6,443 
(l)根據該計劃，截至生效日期，前身的所有股權，包括前身的普通股和優先股，在沒有任何分派的情況下被註銷。
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(未經審計)
(m)反映後續股本，包括髮行97,907,081新普通股股份，11,111,111A類認股權證股份，12,345,679B類認股權證股份及9,768,527根據該計劃，C類認股權證的股份。
發行與配股和後盾承諾相關的後續股權$2,371 
向FLLO定期貸款持有人發行後續股權，增加配股和支持承諾783 
向第二期留置權票據持有人發行後續股權，增加供股和後盾承諾124 
向無擔保優先票據持有人發行後續股權45 
向准予一般無抵押債權持有人發行繼承人權益8 
A類權證的公允價值93 
B類認股權證的公允價值94 
C類認股權證的公允價值68 
繼承人普通股和額外實收資本的總變動3,586 
減去：後續普通股的面值(1)
繼承人追加實收資本變動情況$3,585 
(n)反映這些影響對累積赤字的累積淨影響如下：
    
受妥協影響的債務清償收益$6,443 
專業服務提供商成功費用的應計(38)
專業服務提供者費用的應計(5)
退還其他應收款(18)
支付FLLO替代交易手續費(12)
重組項目總數(淨額)6,370 
註銷前置股權18,571 
對累計赤字的淨影響$24,941 
重新開始調整
(o)反映了對我們(I)已探明的石油和天然氣資產，(Ii)未經探明的資產，(Iii)其他資產和設備(Iv)待售的資產和設備，以及消除累計損耗、折舊和攤銷的公允價值調整。
(p)反映公允價值調整，以按公允價值記錄歷史合同。
(q)反映對2026年債券和2029年債券的公允價值調整，面值為$22300萬美元和300萬美元30分別為2000萬人。
(r)反映使用截至生效日期的假設對我們的資產報廢義務進行的調整，包括通脹因素2%，經信貸調整的平均無風險利率為5.18%.
(s)反映公允價值調整，以抵銷累積的其他綜合收益#美元。9與套期保值結算有關的180萬美元被取消#美元所抵消57600萬美元的所得税影響，導致記錄了#美元的所得税優惠572000萬。看見注9關於所得税的討論。
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簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
(t)反映重新開始調整對累計赤字的淨累計影響如下：
重新開始調整物業和設備$443 
對其他長期資產的重新開始調整(84)
對長期債務的重新開始調整(52)
重新開始調整長期資產報廢義務(97)
對累積的其他綜合收益進行重新開始的調整(9)
影響重組項目的重新開始調整合計(淨額)201 
所得税對累計其他綜合所得的影響57 
對累計赤字的淨影響$258 
重組項目，淨額
我們產生了與重組相關的重大費用、收益和虧損，主要是結算受折衷影響的負債的收益、註銷未攤銷債務發行成本和相關的未攤銷溢價和折扣、債務和股權融資費、准予索賠撥備，以及重組過程中根據破產法第11章提交的文件後產生的法律和專業費用。允許索賠的應計費用主要是合同拒絕和和解造成的損害，可歸因於“計劃”規定的中游儲蓄要求。雖然索賠對賬過程仍在進行中，但我們認為任何現有的未解決索賠都不會導致對財務報表進行重大調整。這些項目發生在重組項目中，淨額計入我們隨附的未經審計的簡明綜合經營報表中，對我們的經營報表產生了重大影響。
下表彙總了重組項目中的組成部分，淨額包括在我們未經審計的精簡合併經營報表中：
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
准予申索的應計項目$— $(465)
債務和股權融資費— (115)
專業服務提供商費用和其他— (40)
清償受折衷影響的債務的收益— 9 
重組項目總數(淨額)$— $(611)
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簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
清償受折衷影響的債務的收益$— $6,443 $9 
准予申索的應計項目— (1,002)(465)
沖銷前身債務的未攤銷債務溢價(折價)— — 518 
沖銷前身債務的未攤銷債務發行成本— — (61)
從新的開始調整中獲益— 201 — 
解除承諾負債的收益— 55 — 
債務和股權融資費— — (178)
專業服務提供商費用和其他— (60)(40)
向專業服務提供商收取成功費用— (38)— 
退還其他應收款— (18)— 
FLLO替代交易費— (12)— 
重組項目總數(淨額)$— $5,569 $(217)

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(未經審計)
4.每股收益
每股普通股基本淨收入(虧損)的計算方法是，普通股股東應佔淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股數。每股普通股攤薄淨收益(虧損)的計算方法相同，但包括潛在攤薄證券的影響。後繼期的潛在攤薄證券包括與認股權證有關的可發行股份、未歸屬的限制性股票和未歸屬的履約股份單位，而在前沿期內，歷史上一直由未歸屬的限制性股票、與優先股相關的或有可發行股份和可轉換優先票據組成，除非其效果是反攤薄的。
基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)之間的對賬如下：
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
分子
基本和攤薄淨虧損$(345)$(745)
分母(千)
加權平均已發行普通股，基本股98,221 9,780 
潛在稀釋證券的影響
優先股— — 
認股權證— — 
限制性股票— — 
績效共享單位— — 
加權平均已發行普通股，稀釋後98,221 9,780 
普通股每股虧損
普通股每股基本虧損$(3.51)$(76.18)
稀釋後每股普通股虧損$(3.51)$(76.18)
後繼者
在2021年後續季度，稀釋後的每股收益(虧損)計算不包括以下影響1,767,203普通股和普通股的預留股份3,334,277與解決與破產法第11章案件相關的一般無擔保債權相關的保留C類認股權證，因為截至2021年後續季度，該等股份被視為攤薄股份的所有必要條件尚未得到滿足。此外，由於2021年後續季度出現淨虧損，稀釋後每股收益(虧損)的計算不包括使用庫存股方法計算的反稀釋效應。14,774,330與認股權證有關的可發行股份，247,220限制性股票，以及5,479與業績份額單位相關的股份。
前身
在計算2020年前一季度的稀釋每股收益(虧損)時，不包括290,716普通股相當於我們的優先股。
我們可以選擇解決5.52026年到期的可轉換優先票據的百分比，帶有現金、股票或普通股或其任何組合。由於我們普通股的價格在轉換期間的任何時候都低於轉換門檻水平，因此對稀釋後每股收益(虧損)沒有影響。
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(未經審計)
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
分子
基本和攤薄淨收益(虧損)$(489)$5,383 $(9,340)
分母(千)
加權平均已發行普通股，基本股98,040 9,781 9,770 
潛在稀釋證券的影響
優先股— 290 — 
認股權證— — — 
限制性股票— — — 
績效共享單位— — — 
加權平均已發行普通股，稀釋後98,040 10,071 9,770 
普通股每股收益(虧損)
普通股每股收益(虧損)，基本$(4.99)$550.35 $(955.99)
稀釋後每股普通股收益(虧損)$(4.99)$534.51 $(955.99)
後繼者
在2021年的後繼期內，稀釋後每股收益(虧損)的計算不包括1,767,203普通股和普通股的預留股份3,334,277與解決與破產法第11章案件相關的一般無擔保債權有關的保留C類認股權證，因為截至2021年後繼期尚未滿足被視為攤薄股份的所有必要條件。此外，由於2021年後繼期有淨虧損，稀釋後每股收益(虧損)的計算不包括使用庫存股方法計算的反稀釋效果。12,851,577與認股權證有關的可發行股份，135,350限制性股票，以及3,508與業績份額單位相關的股份。
前身
計算2020年前期攤薄每股收益(虧損)時不包括以下因素的反攤薄效果290,716普通股相當於我們的優先股。
我們可以選擇解決5.52026年到期的可轉換優先票據的百分比，帶有現金、股票或普通股或其任何組合。由於我們普通股的價格在轉換期間的任何時候都低於轉換門檻水平，因此對稀釋後每股收益(虧損)沒有影響。
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簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
5.債務
截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的長期債務包括以下內容：
後繼者前身
2021年9月30日2020年12月31日
賬面金額
公允價值(a)
賬面金額
公允價值(a)
退出信貸安排--A檔貸款$— $— $— $— 
退出信貸安排-B檔貸款221 221 — — 
5.52026年到期的優先票據百分比
500 524 — — 
5.8752029年到期的優先票據百分比
500 534 — — 
DIP設施— — — — 
請願前循環信貸安排— — 1,929 1,929 
2024年到期的定期貸款— — 1,500 1,220 
11.52025年到期的高級擔保第二留置權票據百分比
— — 2,330 373 
6.6252020年到期的優先票據百分比
— — 176 8 
6.8752020年到期的優先票據百分比
— — 73 3 
6.1252021年到期的優先票據百分比
— — 167 7 
5.3752021年到期的優先票據百分比
— — 127 5 
4.8752022年到期的優先票據百分比
— — 272 12 
5.752023年到期的優先票據百分比
— — 167 8 
7.002024年到期的優先票據百分比
— — 624 29 
6.8752025年到期的優先票據百分比
— — 2 2 
8.002025年到期的優先票據百分比
— — 246 10 
5.52026年到期的可轉換優先票據百分比
— — 1,064 42 
7.52026年到期的優先票據百分比
— — 119 5 
8.002026年到期的優先票據百分比
— — 46 2 
8.002027年到期的優先票據百分比
— — 253 11 
高級票據的溢價48 — — — 
發債成本(10)— — — 
總債務，淨額1,259 1,279 9,095 3,666 
較少的當前長期債務到期日— — (1,929)(1,929)
較少的重新歸類為可妥協負債的金額— — (7,166)(1,737)
長期債務總額，淨額$1,259 $1,279 $— $— 
____________________________________________
(a)由於利率以現行市場利率為基礎，我們的退出信貸安排下借款的賬面價值接近公允價值；因此，它們是第一級公允價值計量。對於所有其他債務，基於主要金融機構的報價(即二級投入)的市場方法被用來衡量公允價值。
繼承人債務
我們的浮現後退出融資包括退出信貸安排，其中包括基於準備金的循環信貸安排和非循環貸款安排，以及票據。
從信貸機構出口下高速。於生效日期，根據該計劃的條款，本公司作為借款人訂立了一份儲備式信貸協議(“信貸協議”)，提供儲備式信貸安排。
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簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
初始借款基數為#美元2.51000億美元。借款基數將在每年5月1日和11月1日左右每半年重新確定一次。我們的借款基數在2021年10月得到重申，下一次預定的重新確定將在2022年5月1日左右。貸款方在退出信貸機制下最初選擇的承諾總額為#美元。1.75200億美元的A批貸款和221全額提供資金的B批貸款1.8億美元。
退出信貸安排提供了$200對可用於簽發信用證的總承諾額的600萬歐元進行了昇華。退出信貸工具根據我們的選擇，按ABR(備用基本利率)或LIBOR計息，外加適用的保證金(從2.25–3.25ABR貸款的年利率和3.25–4.25倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)的年利率，受1.00%LIBOR下限)，這取決於當時正在使用的借款基數的百分比。A部分貸款到期三年在生效日期和B檔貸款到期後四年了在生效日期之後。如果沒有未償還的A批貸款，則可以償還B批貸款。
信貸協議載有金融契諾，要求本公司及其擔保人在綜合基礎上維持(I)不超過以下的第一留置權槓桿率2.75至1：00，(二)總槓桿率不高於3.50至1：00；。(Iii)電流比率不少於1.00至1：00及(Iv)在任何時間未清償的額外擔保債務，資產覆蓋率不得低於1.50至1：00，定義為PDP儲備的PV10至總擔保債務。 本公司擁有不是截至2021年9月30日，額外的未償還擔保債務。
信貸協議“還包含習慣的肯定和否定契約，除其他外，包括遵守法律(包括環境法和反腐敗法)、提交季度和年度財務報表、開展業務、維護財產、維護保險、限制留置權的產生、負債、資產處置、根本改變、限制支付和其他習慣契約。
該公司須支付以下承諾費：0.50根據A檔貸款，目前的總承諾額中未使用的部分的平均每日未使用部分的年利率。本公司亦須支付慣常信用證及預付費用。
未償還高級債券。2021年2月2日，切薩皮克託管發行有限責任公司(Chesapeake Escw Issuer LLC)，當時是該公司的間接全資子公司，發行了$5002026年發行的債券本金總額為700萬美元，5002029年發行的債券本金總額為2000萬美元。債券包括$52600萬溢價，以反映出現之日的公允價值調整。
債券由本公司為退出信貸安排提供擔保的每一家子公司在優先無擔保的基礎上提供擔保。
這些票據是根據發行人、擔保人和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)之間的一份日期為2021年2月5日的契約發行的。
該批債券的利息每半年支付一次，由二零二一年八月一日起，每半年支付一次，日期為每年二月一日及八月一日。
這些票據是該公司的優先無擔保債務。因此，他們(I)享有與所有現有及未來優先債務(包括退出信貸機制下的借款)同等的償付權；(Ii)實際上在償付權上從屬於所有現有及未來有擔保債務(包括退出信貸機制下的債務)，但以擔保該等債務的抵押品價值為限；(Iii)在結構上從屬於任何不為票據提供擔保的任何未來附屬公司及任何並非附屬公司的任何未來附屬公司的所有現有及未來債務及其他負債。擔保人對票據的每一項擔保都是該擔保人的一般無擔保優先義務。因此，擔保(I)與擔保人現有和未來的所有優先債務(包括擔保人在退出信貸機制下的債務擔保)具有同等的償付權，(Ii)從屬於擔保人的所有現有和未來的有擔保債務，包括擔保人在我們的退出信貸機制下的債務擔保，但以擔保人擔保此類擔保債務的抵押品價值為限，(Iii)在結構上從屬於擔保人的所有債務和其他債務
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(未經審計)
逐步淘汰倫敦銀行同業拆息
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)。ASU 2020-04的目的是提供可選的指導，以緩解全市場範圍內從銀行間同業拆借利率(預計將在2021年底逐步淘汰)轉向替代參考利率對財務報告的潛在影響。ASU 2020-04僅適用於引用基準參考利率的合約、對衝關係、債務安排和其他交易，該基準參考利率預計將因參考匯率改革而停止。ASU 2020-04中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日對所有實體有效。採納這一指導方針不會對我們的綜合財務報表和相關披露產生實質性影響。
第11章訴訟--前身債務
破產法第11章的申請構成了我們之前某些有擔保和無擔保債務的違約事件。由於破產法第11章的案例，這些債務工具項下到期的本金和利息立即到期並應支付。然而，破產法第362條禁止債權人因違約而採取任何行動。
截至2020年12月31日，FLLO定期貸款、第二留置權票據和我們所有其他無擔保優先和可轉換優先票據項下的未償還本金被重新歸類為負債，但須在附帶的精簡綜合資產負債表上進行折衷。
我們的FLLO定期貸款、第二留置權票據以及無擔保優先和可轉換優先票據的協議包含了關於違約時利息計算的條款。違約時，FLLO定期貸款的利率從倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加8.00%至替代基本利率(ABR)(3.252021年前身期間的百分比)加上適用利潤率(7.002021年前任期間的百分比)加2.00%。至於第二期留置權票據及所有其他無抵押優先及可轉換優先票據，在違約時利率維持不變。然而，除本金餘額外，還應計未付利息金額的利息。在破產保護過程中，我們沒有支付或確認FLLO定期貸款、第二留置權票據或無擔保優先和可轉換優先票據的利息。
債務人佔有信貸協議
於二零二零年六月二十八日，在破產法第11章案件開始前，本公司與若干呈請前循環信貸安排下的貸款人(“新貸款人”)及/或其聯屬公司訂立承諾書，向債務人提供本金總額高達約$的債務人佔有信貸協議。2.104200億美元的承諾和來自新貨幣貸款人的貸款。DIP貸款由本金總額最高可達$的新資金循環貸款組成。9252000萬美元，其中包括一個高達美元的子設施2001000萬美元用於簽發信用證，以及1美元1.17930億澳元定期貸款，反映了請願前循環信貸安排下未償還借款的一部分：(I)澳元925百萬元定期貸款反映了新貨幣放貸人根據現有循環信貸協議發放的未償還現有借款的一部分，以及(Ii)最高可達約1,000,000元254100萬美元定期貸款反映了某些其他貸款人根據請願前循環信貸安排協議發放的未償還現有借款的一部分或彙總。$750在整個破產法第11章的案件中，請願前循環信貸安排下未結清的未償還借款中有1.8億筆未償還，但應計利息的利率低於已結賬的貸款。DIP融資的收益用於(但不限於)請願後營運資金、許可資本投資、一般公司用途、信用證、行政費用、保費、費用和第11章案例中預期交易的費用、支付法院批准的充分保護義務以及符合DIP融資的其他此類目的。在生效日期，DIP貸款機制終止，DIP貸款機制下的債務持有人收到全額現金付款；如果DIP貸款機制下的貸款人也是退出信貸機制下的貸款人，則該貸款人允許的DIP債權首先以美元對美元減少，並以截至生效日期提供的退出RBL貸款的金額清償。
前身高級票據
在2020年前一段時間，我們回購了大約$160*若干優先票據的本金總額為$400萬元952000萬美元，並記錄了總計約$652000萬。
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(未經審計)
6.或有事項和承付款
除下文討論的項目外，以前報告的法律或環境意外情況或承諾沒有實質性進展。
偶然事件
第十一章訴訟程序
破產法第11章案件的開始自動擱置了下述針對我們的訴訟和訴訟，以及尋求收回請願前債務或對公司破產財產行使控制權的訴訟。破產法第11章案件中的計劃於2021年2月9日生效，規定了對公司破產財產的索賠的處理，包括在破產法第11章案件中尚未清償或解決的請願前債務。看見注2以獲取更多信息。
訴訟和監管程序
截至請願日，我們參與了許多訴訟和監管程序。其中許多訴訟還處於早期階段，許多訴訟尋求損害賠償和罰款，金額不詳。我們在訴訟和監管程序方面的累計責任總額是根據每個案件或程序的具體情況確定的，是在考慮了其他因素(包括每個案件或程序的進展情況、我們的經驗和其他人在類似案件或程序中的經驗，以及法律顧問的意見和意見)後估計的可能損失。在做出這些估計時需要做出重大判斷，我們的最終負債可能最終會有很大不同。
我們正在並預計將繼續參與與我們的業務運營相關的各種訴訟和糾紛，包括商業糾紛、人身傷害索賠、特許權使用費索賠、財產損失索賠和合同訴訟。大多數請願前法律程序已經在破產法第11章的案件中得到解決，或者將在破產法院的索賠和解過程中得到解決。任何與此類請願前訴訟相關的允許索賠都將按照本計劃處理。
環境意外情況
石油和天然氣業務的性質給我們和我們的子公司帶來了一定的環境風險。我們實施了各種政策、計劃、程序、培訓和審計，以減少和減輕此類環境風險。我們在整個公司的基礎上進行定期審查，以評估我們環境風險概況的變化。環境準備金是為可能造成經濟損失並可合理估計的環境責任設立的。我們通過使用評估過程來管理我們在收購中面臨的環境責任，該評估過程試圖確定先前存在的污染或合規問題，並解決潛在的責任。根據確定的環境問題的程度，我們可能會將某一物業排除在交易之外，要求賣方在收購中對該物業進行補救，使其達到我們滿意的程度，或同意承擔補救該物業的責任。
我們最近在俄克拉何馬州的眾多訴訟中被撤職，指控我們和其他公司從事導致地震的活動。這些訴訟要求賠償不動產和個人財產受損、財產價值縮水、業務中斷造成的經濟損失、幹擾財產的使用和享受、煩惱和不便、人身傷害和精神痛苦。此外，他們還要求退還保險費、懲罰性賠償、律師費、費用、費用和利息。任何與此類請願前訴訟相關的允許索賠都將按照本計劃處理。
其他事項
根據管理層目前的評估，我們認為，與我們的業務運營相關的任何未決或威脅訴訟或糾紛都不可能對我們未來的綜合財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。然而，這類問題的最終解決可能會超過應計金額，實際結果可能與管理層的估計大不相同。
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(未經審計)
承付款
收集、加工和運輸協議
我們與中游服務公司和管道運輸公司簽訂了合同，承諾未來收集、加工和運輸石油、天然氣和天然氣，將我們的某些產品推向市場。在適當的情況下，營運權益擁有人和專利權權益擁有人將負責他們按比例分攤的這些費用。與收集、加工和運輸協議相關的承諾沒有作為債務記錄在隨附的簡明綜合資產負債表中，但它們反映在我們對已探明儲量的估計中。
我們的收集、加工和運輸協議下的未貼現承諾總額(不包括工作利息和特許權使用費所有者的任何補償、第三方數量的信用或服務成本協議下的未來成本)如下：
後繼者
9月30日，
2021
2021年剩餘時間$151 
2022547 
2023481 
2024412 
2025316 
2026 – 20331,539 
總計$3,446 
此外，我們還就特定種植面積範圍內的某些天然氣收集和相關服務簽訂了長期協議，以換取每年重新確定的基於服務成本的費用，或基於相對於預定數量交付的數量的分級費用。未來的收集費用可能會根據適用的協議而有所不同。
7.其他流動負債
截至2021年9月30日和2020年12月31日的其他流動負債詳情如下：
後繼者前身
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
應付他人的收入和特許權使用費$454 $236 
應計鑽井和生產成本96 104 
其他應計税款105 82 
應計薪酬和福利68 59 
套期44 7 
經營租約11 24 
債務和股權融資費— 69 
已收到共同利息預付款11 8 
其他109 134 
其他流動負債總額$898 $723 

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(未經審計)
8.收入
下表顯示了按經營區域和產品類型分類的收入：
後繼者
截至2021年9月30日的三個月
油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $383 $— $383 
墨西哥灣沿岸— 207 — 207 
南得克薩斯州221 44 47 312 
布拉索斯山谷158 9 8 175 
粉河流域58 21 14 93 
石油、天然氣和天然氣收入$437 $664 $69 $1,170 
營銷收入
$326 $240 $61 $627 
前身
截至2020年9月30日的三個月
 油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $137 $— $137 
墨西哥灣沿岸— 92 — 92 
南得克薩斯州189 26 26 241 
布拉索斯山谷127 3 3 133 
粉河流域36 7 4 47 
中大陸14 5 3 22 
石油、天然氣和天然氣收入$366 $270 $36 $672 
營銷收入
$301 $116 $31 $448 
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(未經審計)
後繼者
期間從
2021年2月10日至2021年9月30日
油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $772 $— $772 
墨西哥灣沿岸— 401 — 401 
南得克薩斯州562 97 102 761 
布拉索斯山谷409 30 17 456 
粉河流域144 51 30 225 
石油、天然氣和天然氣收入$1,115 $1,351 $149 $2,615 
營銷收入
$828 $483 $132 $1,443 
前身
期間從
2021年1月1日至2021年2月9日
 油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $119 $— $119 
墨西哥灣沿岸— 53 — 53 
南得克薩斯州92 15 15 122 
布拉索斯山谷67 2 2 71 
粉河流域20 7 6 33 
石油、天然氣和天然氣收入$179 $196 $23 $398 
營銷收入
$141 $78 $20 $239 
前身
截至2020年9月30日的9個月
 油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $445 $— $445 
墨西哥灣沿岸— 245 — 245 
南得克薩斯州539 77 59 675 
布拉索斯山谷375 10 9 394 
粉河流域1332814175 
中大陸44 19 9 72 
石油、天然氣和天然氣收入$1,091 $824 $91 $2,006 
與客户簽訂合同的營銷收入$930 $338 $76 $1,344 
其他營銷收入67 1 — 68 
營銷收入
$997 $339 $76 $1,412 
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應收帳款
我們的應收賬款主要來自石油、天然氣和天然氣的買家，以及在我們經營的物業中擁有權益的勘探和生產公司。這種行業集中度可能會對我們的整體信用風險敞口產生積極或消極的影響，因為我們的購買者和共同勞動權益所有者可能會受到經濟、行業或其他條件變化的類似影響。我們監控所有交易對手的信譽，我們通常要求信用不達標的各方提供信用證或母公司擔保的應收款，除非信用風險可以通過其他方式得到緩解。除了明確識別可能無法收回的應收賬款外，我們還使用基於歷史信息和當前信息的預測來估計預期的信用損失。
截至2021年9月30日和2020年12月31日的應收賬款詳情如下：
後繼者前身
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
石油、天然氣和天然氣銷售
$670 $589 
共同利益
105 119 
其他
41 68 
壞賬準備
(1)(30)
應收賬款總額(淨額)
$815 $746 
9.所得税
我們估計我們持續經營業務的年度有效税率(“AeTR”)，以記錄我們運營的各個司法管轄區的中期季度所得税撥備。法定税率變化、重大不尋常或不常見項目以及遞延税項可變現評估的某些變化對税收的影響不包括在我們估計的AeTR的確定中，因為這些項目在它們發生的季度被確認為離散項目。我們對2021年後繼期的AeTR估計為2.0%是由於預計當前的州所得税和針對我們在2021年12月31日的預期淨遞延資產頭寸的全額估值津貼。儘管我們預計當前的州税收負擔，但由於AeTR應用於2021年後繼期賬面所得税前淨虧損，2021年後繼期已錄得收益。
2021年前一時期的所得税撥備是根據截至2021年2月9日的期間的實際結果確定的，包括重新開始會計產生的結果。2021年前一時期的有效税率為(1.1%)，這是由於作為重新開始會計的一部分，從累積的其他全面收入中消除了與對衝結算相關的所得税影響。我們記錄的所得税優惠為#美元。57在2021年的前身時期，為消除這種所得税影響提供了2.5億美元。我們在2021年上一期遞延税項資產和負債的任何變化(無論是由於重組調整、重新開始調整或其他原因造成的)都被我們估值津貼的相應調整完全抵消，這導致了較低的實際税率。因此，表中所示的簡明綜合資產負債表中沒有顯示遞延税項資產或負債的餘額。附註3.
在2020年前一段時間，我們記錄了#美元的所得税優惠13其中包括通過應用估計的AeTR沖銷幾乎所有與德克薩斯州相關的遞延税項負債，以及記錄以前從公司替代最低税收抵免退款中扣留的金額的應收賬款。這導致了一個0.12020年前一段時間的有效税率為%。
截至生效日期，我們處於淨遞延税資產頭寸，預計截至2021年12月31日我們將處於淨遞延税資產頭寸。根據所有現有的正面和負面證據，包括對未來應税收入的預測，我們認為我們的部分或全部遞延税項資產更有可能無法變現。因此，截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的聯邦和州淨遞延税資產頭寸記錄了全額估值津貼。最近幾個季度發生的損失是一個重要的客觀可核實的負面證據。如果未來的經營業績顯示盈利能力，可能會額外重視其他證據，例如未來對應税收入的預測。此外，未來的事件和新的證據，如税法變化，商品價格上漲，以及
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(未經審計)
盈利資產的整合，可能導致對未來預測的重新評估，並得出部分或全部遞延税項資產更有可能變現的結論。因此，我們相信在可見的將來，部分或全部估值免税額是有可能發放的。
我們已評估該計劃對所得税的影響，包括因擺脱破產而根據1986年修訂的“國税法”(下稱“國税法”)第382條規定的所有權變更。該法第382(B)條規定了公司利用所有權變更時存在的税收屬性對抗未來應納税所得額的能力的年度限制。根據守則第382(L)(5)節，我們沒有資格獲得例外情況，因此根據守則第382(L)(6)節確定了年度限額，其依據是納税人權益出現後的價值乘以所有權變更發生當月有效的調整後的聯邦長期利率。每年限額的數額已計算為$。542000萬美元，並將根據一年中生效後日期部分的天數按比例分配給本年度。該限制適用於我們的淨營業虧損(“NOL”)結轉、不允許的業務利息結轉和一般業務信用，直到該等屬性到期或完全使用為止。由於吾等相信本公司於生效日期處於整體未實現內置虧損淨額，該限額亦適用於五年內發生的任何已確認內置虧損，但僅限於整體未實現內置虧損淨額。我們估計，這將在本年度發生，因此在以後幾年不會進一步限制已確認的內在損失。一些州在經歷所有權變更時對税收屬性的使用施加了類似的限制。
在破產法第11章的破產案例中，破產後變現的債務收入(CODI)的註銷可以從應納税所得額中扣除，但根據守則第108節的屬性減少和排序規則，導致税收屬性的減少。我們的Codi金額估計為$。5數十億美元，並將完全反對，因此將減少我們的NOL繼續進行。在考慮到CODI和守則第382條的影響後，其餘的聯邦NOL結轉估計在#美元的範圍內。2.530億至50億美元3.01000億美元。大約$9001000萬美元為2037年到期的NOL結轉1.630億至50億美元2.130億是NOL結轉，不會過期。預計CODI和即將到期的NOL結轉的NOL結轉減少將被我們於2021年12月31日的估值津貼相應減少所完全抵消。一些州有類似的屬性約簡規則，這將導致某些州NOL結轉的減少。
10.權益
新普通股。如中所述注2，在生效日期，我們總共發行了大約97,907,081新普通股股票，面值$0.01每股，向允許索賠的持有者支付，並且大約2,092,918根據該計劃，新普通股的股票被預留用於未來的分配。在2021年的後繼期內，325,715發行預留股份是為了解決允許的無擔保債權。
2021年11月2日，我們宣佈季度股息為$0.4375每股，將於2021年12月9日支付給2021年11月24日收盤時登記在冊的股東。
搜查令。如中所述注2，在生效日期，我們發佈了11,111,111A類認股權證，12,345,679B類認股權證及9,768,527C類認股權證，初步可按每份認股權證一股新普通股行使，初始行權價為$27.63, $32.13及$36.18分別按認股權證條款作出調整。另外，3,948,893C類認股權證預留供未來發行。在2021年的後繼期內，614,616發行了保留的C類認股權證，以解決允許的無擔保債權。認股權證的有效期從生效之日起至2026年2月9日止。認股權證包含在任何股票拆分、反向股票拆分、重新分類、股票分紅或其他分配情況下的常規反稀釋調整。權證的行使價格已調整，以防止因2021年9月9日季度股息分配的影響而稀釋權利，調整後的行使價格為$。27.27, $31.71，及$35.71分別為A類、B類和C類認股權證的每股。在2021年的後繼期內，19,068A級，32,221B類和6,859C類認股權證被轉換為52,253普通股。
第十一章訴訟程序
在2021年2月9日脱離破產法第11章時，如中所述注2根據該計劃，前身普通股和優先股被取消和釋放，但沒有因此獲得任何回收。
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(未經審計)
11.基於股份的薪酬
如中所述注2，在生效日期，我們的前身普通股被註銷，新的普通股被髮行。因此，我們當時現有的基於股票的薪酬獎勵也被取消，這導致在取消日確認與被取消的獎勵相關的任何以前未攤銷的費用。前任和後繼期的基於股份的薪酬不具有可比性。
繼任者股份薪酬
截至生效日期，董事會通過了LTIP，其股份儲備相當於6,800,000新普通股的股份。LTIP規定向公司僱員和非僱員董事授予限制性股票單位、限制性股票獎勵、股票期權、股票增值權、業績獎勵和其他股票獎勵。
限制性股票單位。在2021年的後繼期，我們根據LTIP向僱員和非僱員董事授予限制性股票單位，這將授予超過三-年份和一-年期間。限制性股票單位的公允價值以授予日我們普通股的收盤價為基礎，補償費用在必要的服務期內按比例確認。以下是未歸屬限制性股票單位的變化摘要：
 
未歸屬的
限售股單位		加權平均
授予日期
每股公允價值
(單位：千)
截至2021年2月10日未歸屬— $— 
授與727 $44.28 
既得(2)$44.30 
沒收/取消(38)$44.30 
截至2021年9月30日未授權687 $44.28 
在2021年後繼期內歸屬的限制性股票單位的總內在價值約為$0.11000萬美元以歸屬時的股價計算。
截至2021年9月30日，大約有 $251000萬美元與未歸屬限制性股票單位相關的未確認補償費用總額。這筆費用預計將在加權平均期間內確認，y 2.44年份.
績效共享單位。在2021年的後繼期，我們把業績分享單位(“PSU”)授予LTIP下的高級管理層，這通常會授予三-年限，並將以股票結算。業績標準包括股價障礙、總股東回報(“TSR”)和相對股東回報(“RTSR”)。股價障礙獎可能導致在0% - 100%的目標單位，TSR和RTSR獎勵可能導致總支出在0% - 200目標單位的%。PSU的公允價值在授予之日使用蒙特卡洛模擬進行衡量，補償費用在必要的服務期內按比例確認，因為這些獎勵取決於服務和市場標準的組合。
下表列出了對2021年批准的PSU進行估值時使用的假設。
假設股價關口TSR、RTSR
無風險利率0.30 %0.23 %
波動率68.4 %71.4 %



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(未經審計)
以下是未授權PSU的更改摘要：
未歸屬業績份額單位加權平均
授予日期
每股公允價值
(單位：千)
截至2021年2月10日未歸屬— $— 
授與142 $54.23 
既得(9)$38.95 
沒收/取消(2)$45.76 
截至2021年9月30日未授權131 $55.41 
自.起2021年9月30日，大約有y $61000萬美元與未授權PSU相關的未確認補償費用總額。預計費用將在加權平均期間內確認伊利2.67年份.
前任基於股份的薪酬
根據我們的長期激勵計劃，我們的前身基於股票的薪酬計劃包括授予員工的限制性股票、股票期權、PSU和現金限制性股票單位(“CRSU”)，以及授予非僱員董事的限制性股票。限制性股票和股票期權是股權分類獎勵，PSU和CRSU是責任分類獎勵。
限制性股票單位。我們向員工和非員工董事發放了限制性股票單位。以下是未歸屬限制性股票單位的變化摘要：
未歸屬的
限售股單位		加權平均
授予日期
每股公允價值
(單位：千)
截至2021年1月1日未歸屬1 $616.57 
授與— $— 
既得— $— 
沒收/取消(1)$611.47 
截至2021年2月9日未歸屬— $— 
股票期權。在2020年前一段時間裏，我們授予管理層成員股票期權，這些期權在一年內按比例授予三-年期間。每個股票期權獎勵的行權價都等於我們普通股在授予日的收盤價。未償還期權已過期七年了至十年自授予之日起生效。
我們利用Black-Scholes期權定價模型來衡量股票期權的公允價值。期權的預期壽命是使用簡化方法確定的。波動性假設是根據切薩皮克股票在期權預期壽命內的平均歷史波動率估計的。無風險利率是根據授予期權時在期權預期壽命內有效的美國國債利率計算的。股息率是基於期權預期壽命內的年度股息率，並考慮到我們的股息政策。
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(未經審計)
下表提供了與股票期權活動相關的信息：
數量
股票
根本原因是
選項		加權
平均值
每股行權價
加權指數
平均值
合同年限(以年為單位)
總和：
固有的
價值(a)
(單位：千)
截至2021年1月1日的未償還款項20 $1,429 4.27$— 
授與— $— 
練習
— $— $— 
過期
(1)$742 
沒收/取消
(19)$1,452 
截至2021年2月9日的未償還款項— $— —$— 
自2021年2月9日起可行使— $— —$— 
___________________________________________
(a)股票期權的內在價值是指當前市場價值或行使標的股票時的市場價值超過期權行權價格的金額。
限制性股票、股票期權和PSU薪酬。我們確認了以下與繼任期和前期期的限制性股票、股票期權和PSU相關的補償成本(扣除實際沒收)：
後繼者前身
截至2021年9月30日的三個月截至2020年9月30日的三個月
一般和行政費用$2 $7 
石油和天然氣性質1 — 
石油、天然氣和天然氣生產費用1 — 
限制性股票、股票期權和PSU薪酬總額$4 $7 
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至2020年9月30日的9個月
一般和行政費用$4 $3 $15 
石油和天然氣性質2 — 1 
石油、天然氣和天然氣生產費用1 — 1 
限制性股票、股票期權和PSU薪酬總額$7 $3 $17 

12.衍生工具和套期保值活動
我們使用衍生工具來減少我們對未來商品價格波動的風險敞口，並保護我們的預期運營現金流不受重大市場波動或波動的影響。這些商品衍生金融工具包括金融價格掉期、基差保護掉期和套圈。我們所有的石油和天然氣衍生工具都是根據固定價格支付和浮動價格支付之間的差額進行淨結算的，因此產生了欠交易對手或來自交易對手的淨金額。
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(未經審計)
我們的石油和天然氣衍生工具資產(負債)截至2021年9月30日和2020年12月31日的估計公允價值如下：
後繼者前身
 2021年9月30日2020年12月31日
名義體積公允價值名義體積公允價值
油(MMBbl)：
固定價格掉期18 $(464)27 $(136)
基差保護掉期9 (3)7 (1)
總油量27 (467)34 (137)
天然氣(Bcf)：
固定價格掉期429 (926)728 10 
領子207 (171)53 8 
基差保護掉期126 (46)66 1 
天然氣總量762 (1,143)847 19 
總估計公允價值$(1,610)$(118)
我們已經終止了某些以前被指定為現金流對衝的商品衍生品合約，這些合約的原始合同月尚未出現。請參閲下面的進一步討論衍生工具的影響-累計其他綜合收益(虧損).
衍生工具的影響--簡明合併資產負債表
下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日，簡明綜合資產負債表中包括的每類衍生工具的公允價值和位置，按毛數計算，並在同一交易對手淨額後計算：
毛收入
公允價值
淨額
在
整合
資產負債表
公允淨值
在
整合
資產負債表
後繼者
截至2021年9月30日
商品合約：
短期衍生資產$14 $(14)$— 
長期衍生資產7 (7)— 
短期衍生負債(1,359)14 (1,345)
長期衍生負債(272)7 (265)
總導數$(1,610)$— $(1,610)
前身
截至2020年12月31日
商品合約：
短期衍生資產$84 $(65)$19 
長期衍生資產5 (5)— 
短期衍生負債(158)65 (93)
長期衍生負債(49)5 (44)
總導數$(118)$— $(118)

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(未經審計)
衍生工具的效力--簡明合併經營報表
石油和天然氣衍生產品的組成如下：
 後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
未指定石油和天然氣衍生品的虧損$(910)$(154)
終止現金流套期保值的虧損— (7)
石油和天然氣衍生品總量$(910)$(161)

 後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
未指定石油和天然氣衍生品的損益$(1,604)$(379)$597 
終止現金流套期保值的虧損— (3)(24)
石油和天然氣衍生品總量$(1,604)$(382)$573 
衍生工具的影響-累計其他綜合收益(虧損)
與現金流量套期保值相關的簡明綜合股東權益表中累積的其他全面收益(虧損)變化的對賬如下：
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
在此之前
税務局		在此之後
税務局		在此之前
税收		在此之後
税收
期初餘額$— $— $(28)$29 
虧損重新分類為收益
— — 7 7 
期末餘額$— $— $(21)$36 

後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日期間從
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至9個月
2020年9月30日
在此之前
税務局		在此之後
税務局		在此之前
税收		在此之後
税收		在此之前
税務局		在此之後
税務局
期初餘額$— $— $(12)$45 $(45)$12 
虧損重新分類為收益
— — 3 3 24 24 
重新開始調整— — 9 9 — — 
消除税收影響— — — (57)— — 
期末餘額$— $— $— $— $(21)$36 
我們累計的其他綜合損失餘額是與商品衍生合約相關的遞延淨虧損，這些合約以前被指定為現金流量對衝，原始合約
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(未經審計)
幾個月還沒有發生。剩餘的遞延收益或虧損金額將在原合同月份的收益中確認。在採用重新開始會計時，我們記錄了公允價值調整，以消除與套期保值結算相關的累積其他全面收入，包括消除税收影響。看見附註3關於重新開始會計調整的討論。
信用風險考慮因素
我們的衍生工具使我們面臨交易對手的信用風險。為降低這一風險，我們只與評級較高或被我們認為具有可接受的信用實力並被管理層視為有能力和有競爭力的做市商的交易對手簽訂衍生品合約，我們試圖限制我們對任何單一交易對手的不良風險敞口。截至2021年9月30日，我們的石油和天然氣衍生工具分佈在8個交易對手之間。
套期保值安排
我們的某些對衝安排是與交易對手達成的，這些交易對手也是我們退出信貸安排下的貸款人(或貸款人的附屬機構)。與這些交易對手簽訂的合同由擔保退出信貸安排的抵押品擔保。對手方的債務必須以現金或信用證擔保，只要欠我們的任何按市值計價的金額都超過了規定的門檻。截至2021年9月30日，我們沒有任何現金或信用證作為我們大宗商品衍生品的抵押品。
公允價值
我們衍生品的公允價值基於第三方定價模型，這些模型利用了公開市場上隨時可獲得的信息，如石油、天然氣和NGL遠期曲線和折扣率，或者可以從活躍的市場或經紀商報價中得到證實。將這些值與我們的交易對手給出的值進行比較，以確定其合理性。由於我們的石油、天然氣和天然氣衍生品不包括可選擇性，因此通常沒有不可觀察到的投入，因此它們被歸類為第二級。衍生品還面臨合同任何一方都無法履行其義務的風險。我們使用當前公佈的信用違約互換利率將非履約風險計入衍生品的估值中。到目前為止，這還沒有對我們的衍生品價值產生實質性影響。
下表提供了截至2021年9月30日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的金融資產(負債)信息：
後繼者前身
重要的其他可觀察到的輸入(級別2)9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
衍生資產(負債)：
商品資產$21 $88 
商品負債(1,631)(206)
總導數$(1,610)$(118)
13.勘探費
我們的勘探費用匯總如下：
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
未經證明的財產的減值$1 $3 
地質和地球物理費用及其他1 2 
勘探費
$2 $5 
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後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
未經證明的財產的減值$1 $2 $402 
乾井費用— — 7 
地質和地球物理費用及其他3 — 8 
勘探費
$4 $2 $417 
考慮未來鑽探及勘探計劃、勘探活動結果、商品價格前景、計劃未來銷售及全部或部分項目到期，對未探明石油及天然氣資產進行定期減值評估。2020年前期的勘探費用主要是未探明物業的非現金減值費用的結果，主要是在我們的布拉索斯山谷、墨西哥灣沿岸、鮑德河盆地和中大陸作業區。
14.減損
在2020年前一段時間，原油需求下降，主要是由於新冠肺炎和歐佩克+產量增加的綜合影響，導致當時當前和隨後預期的長期原油和液化石油氣銷售價格下降。這些條件導致能源行業同行公司的市值縮水。我們認為，這些不利的市場狀況是對我們的長期資產進行減值評估的觸發事件，這些資產用於和支持我們的運營，包括已探明的石油和天然氣資產，以及我們的砂礦資產。
已探明的油氣性質
我們的減值測試包括第一步評估，以確定我們已探明的石油和天然氣資產的賬面淨值是否有望從估計的未貼現的未來現金流中收回。
•我們使用管理層的假設和預期來計算我們長期資產的預期未貼現未來淨現金流：(I)大宗商品價格，這是基於NYMEX條帶定價因通貨膨脹率而上升的；(Ii)差價調整；(Iii)運營成本；(Iv)資本投資計劃；(V)未來產量；(Vi)估計的已探明儲量。

•由於需求下降，石油價格出現了前所未有的波動，這導致我們依賴NYMEX條帶定價，這代表着一級投入。
我們南得克薩斯州、布拉索斯山谷、鮑德河盆地、中大陸和其他非核心作業區的某些石油和天然氣資產未能通過第一步評估。對於這些資產，我們使用貼現現金流分析來估計公允價值。預期的未來淨現金流是按以下比率貼現的11%，我們認為這代表了理論市場參與者的估計加權平均資本成本。根據我們的長期資產減值測試的第二步，我們確認了一美元8.44610億美元減值，因為截至2020年3月31日的賬面價值超過了估計的公平市場價值。
•與計算貼現的未來現金流量淨額相關的重要投入包括(I)可採儲量、(Ii)生產率、(Iii)未來運營和開發成本、(Iv)經差額調整後的通貨膨脹率上升的未來大宗商品價格以及(V)基於市場的加權平均資本成本的估計。我們利用NYMEX的條帶定價，對差價進行了調整，對儲量進行了估值。使用的NYMEX條帶定價輸入被歸類為1級公允價值假設，所有其他輸入被歸類為3級公允價值假設。
砂礦
我們的現場砂礦資產主要服務於我們布拉索斯河谷作業區的石油和天然氣資產。根據管理層對(I)未來大宗商品價格，(Ii)布拉索斯河谷作業區的資本投資計劃，以及(Iii)砂礦未來運營成本的假設和預期，管理層預計
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(未經審計)
在可預見的未來，沙子市場將大幅減少。結果，我們認出了一張$76與我們的砂礦資產相關的減值百萬美元，用於公允價值和截至2020年3月31日的賬面價值之間的差額。所使用的投入被歸類為第3級公允價值假設。
15.其他營業費用(收入)，淨額
在2020年的前一時期，我們終止了某些收集、加工和運輸合同，並確認了一筆非經常性美元80百萬與合同終止有關的費用。合同終止減少了大約$169數以百萬計的未來承諾與收集、加工和運輸協議有關。注6以進一步討論或有事項和承諾。2020年前期期合同終止費用和#美元29主要與特許權使用費結算有關的其他運營費用中的1.8億美元被#美元部分抵消。42從批量生產攤銷的收入中支付遞延收入的1.8億美元。
16.離職和其他離職費用
在2021年的後繼期、2021年的前沿期和2020年的前沿期，我們產生了大約#美元的費用111000萬，$22百萬美元和$43600萬美元，分別與某些員工的一次性離職福利有關。
17.後續事件

2021年11月1日，我們收購了Vine Energy，Inc.(“Vine”)，這是一家能源公司，根據與Vine於2021年8月10日達成的最終協議(“Vine收購”)，專注於開發路易斯安那州西北部超壓堆疊的Haynesville和Mid-Bossier頁巖地區的天然氣資產(“Vine收購”)，總對價約為$1.31,000億美元，其中包括大約19.02000萬股我們的普通股和$92300萬美元現金。我們用手頭的現金為對價的現金部分提供資金。

在收購Vine的同時，Vine的第二筆留置權定期貸款以#美元償還並終止163300萬美元，包括1美元13由於協議包含控制條款的變化，使得定期貸款在成交時可以贖回，2000萬人用手頭的現金支付了全部保費。Vine的基於準備金的貸款工具，它有不是截至2021年11月1日的借款在收購時終止。此外，Vine‘s6.75本金金額為$的高級債券百分比950300萬美元由公司承擔。

Vine的收購將作為一項業務合併進行會計處理，代價的公允價值將分配給收購日期所收購的資產和負債的公允價值。Vine公司收購後的經營結果將包括在公司從2021年11月開始的中期合併財務報表中。

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石油、天然氣和天然氣儲量

以下是截至2021年3月31日的估計儲量變化摘要：
油天然氣NGL總計
(MMbbl)(Bcf)(MMbbl)(Mmboe)
2021年3月31日
已探明儲量，期初161 3,530 52 802 
擴展、發現和其他添加5 1,691 6 292 
對先前估計數的修訂10 160 7 44 
生產(7)(180)(2)(39)
已探明儲量，期末169 5,201 63 1,099 
已探明的已開發儲量：
期初158 3,196 51 742 
期末164 3,373 57 783 
已探明的未開發儲量：
期初3 334 1 60 
期末5 1,828 6 316 
上面反映的是2020年12月31日至2021年3月31日估計儲量的實質性變化。從2021年3月31日到2021年9月30日，估計儲量沒有實質性變化。在截至2021年3月31日的季度裏，擴建、發現和其他新增儲量增加，主要是因為我們更新了五年發展計劃，預計2021年2月9日將擺脱破產，並確定我們有能力在五年內為我們已探明儲量的開發提供資金。
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補充信息
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
引言
以下討論應與以下內容中包含的精簡合併財務報表一起閲讀第I部第1項本報告和我們的項目8所列的合併財務報表2020表格10-K.
我們是一家獨立的勘探和生產公司，從事從地下儲層生產石油、天然氣和天然氣的資產的收購、勘探和開發。我們擁有龐大的、地理上多樣化的美國陸上非常規天然氣和液體資產組合，包括截至2021年9月30日在大約7500口總油井和天然氣井中的權益。我們的天然氣資源項目是賓夕法尼亞州阿巴拉契亞盆地北部的馬塞盧斯頁巖(“阿巴拉契亞”)和路易斯安那州西北部的海恩斯維爾/博西爾頁巖(“墨西哥灣沿岸”)。我們的富含液體資源的項目是南得克薩斯州的鷹灘頁巖(“南得克薩斯”和“布拉索斯山谷”)和懷俄明州的波德河盆地(“波德河流域”)。
我們的戰略是通過從我們的石油和天然氣開發和生產活動中產生可持續的自由現金流來創造股東價值。我們繼續專注於通過提高運營效率和財務紀律來提高利潤率，並改善我們的環境、社會和治理(ESG)績效。為了實現這些目標，我們打算將我們的人力資源和資本支出分配給我們認為能提供最高現金投資回報的項目，在我們的投資組合中部署領先的鑽井和完井技術，並利用收購和剝離機會來加強我們的投資組合。我們還打算繼續向減少石油和天然氣生產活動對環境影響的項目投入資金。我們繼續尋求機會，通過提高運營效率，特別是提高現有油井的產量，降低每桶石油當量生產的現金成本(生產、收集、加工和運輸以及一般和行政成本)。
引領負責任的能源未來是切薩皮克公司成功的基礎。我們的核心價值觀和文化需求，我們不斷評估我們的運營對環境的影響，並勤奮地工作，以提高我們公司各個方面的ESG表現。我們引領一個負責任的能源未來的道路始於我們在2021年2月宣佈的到2035年實現温室氣體直接淨零排放的倡議。為迎接這一挑戰，我們制定了有意義的初步目標，包括：
•從2021年起取消所有新油井的常規燃燒，並在2025年之前在整個企業範圍內消除常規燃燒；
•到2025年將我們的甲烷濃度降低到0.09%；以及
•到2025年將我們的温室氣體強度降低到5.5。
2021年7月，我們宣佈計劃根據MIQ甲烷標準和EO100負責任能源開發標準獲得天然氣生產的獨立認證。我們預計，到2021年底，我們的墨西哥灣沿岸盆地將可以獲得認證的天然氣，到2022年第二季度末，我們的阿巴拉契亞盆地將可以獲得認證的天然氣。MIQ認證將提供一種經過驗證的方法來跟蹤我們到2025年將甲烷強度降低到0.09%的承諾，並支持我們到2035年實現直接温室氣體淨零排放的總體目標。
我們在2021年後續季度、2021年後繼期、2021年前沿期、2020年前沿季和2020年前沿期的簡明合併財務報表中報告的運營結果符合GAAP。儘管GAAP要求我們分別報告2021年1月1日至2021年2月9日和2021年2月10日至2021年9月30日期間的業績，但管理層通過綜合2021年前期和2021年後繼期的業績來查看我們截至2021年9月30日的9個月的經營業績，因為管理層認為這樣的陳述提供了我們與前期業績最有意義的比較。我們無法將2021年1月1日至2021年2月9日這40天的經營業績與簡明合併財務報表中報告的之前任何時期進行比較，也不認為單獨回顧這段時期對於確定我們整體經營業績的任何趨勢或得出任何結論都沒有幫助。我們認為，2021年後繼期和2021年前續期的運營收入和支出等關鍵業績指標與其他時期進行了更有意義的比較，有助於瞭解運營趨勢。此外，在這兩個時期之間，政策沒有任何變化，
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目錄
在討論這些變化時，包括了重新開始核算帶來的實質性影響。這些合併結果不符合美國公認會計原則，也沒有根據適用法規以形式結果的形式公佈，但我們之所以提出，是因為我們認為它們為我們的結果提供了與前幾個時期最有意義的比較。
最新發展動態
從破產中走出來
在請願日，債務人根據破產法第11章向破產法院提交了破產法第11章的案件。2020年6月29日，破產法院發佈命令，授權共同管理標題下的第11章案件在Re Chesapeake能源公司，案件編號20-33233。擁有非控股權益的子公司、合併的可變權益實體和某些De Minis子公司(統稱為“非申請實體”)不屬於破產申請的一部分。未備案實體繼續在正常業務過程中運營。
破產法院確認了該計劃，債務人夫婦於2021年1月16日進入確認令。債務人在生效日期從破產中脱穎而出。關於我們退出破產的問題，我們向美國證券交易委員會提交了一份登記聲明，以方便我們新普通股和認股權證的某些持有人未來出售我們的股權。在公開市場出售相當數量的新普通股，或認為這些出售可能發生，可能會降低我們的股本價值，並削弱我們通過未來出售我們的股本或使用我們的股本支付收購來籌集資金的能力。看見注2我們的簡明綜合財務報表附註包括在本報告第一部分第1項中，以便對破產法第11章的案例進行全面討論。
首席執行官
2021年4月27日，我們宣佈道格·勞勒辭去切薩皮克公司首席執行官兼董事職務，自2021年4月30日起生效。董事會主席Michael Wichterich擔任臨時首席執行官，同時董事會正在尋找新的首席執行官。
Wichterich先生打算在任命切薩皮克公司的新任首席執行官後繼續擔任董事會主席。在Wichterich先生兼任董事會主席和臨時首席執行官期間，董事會提名和治理委員會主席Matt Gallagher擔任首席獨立董事。
2021年10月11日，我們宣佈董事會任命Domenic“Nick”Dell‘Osso為總裁兼首席執行官以及董事會成員，自2021年10月11日起生效。此外，戴爾·奧索將繼續擔任首席財務官，直到宣佈他的繼任者。2021年10月11日，公司董事會任命Michael Wichterich為公司執行主席，Michael Wichterich在Dell‘Osso先生被任命後辭去臨時首席執行官一職。
Vine收購
2021年11月1日，根據與Vine於2021年8月10日達成的最終協議，我們完成了對Vine的收購。這筆交易加強了切薩皮克的競爭地位，有意義地增加了我們的自由現金流前景，加深了我們優質天然氣地點的庫存，同時保持了我們資產負債表的實力。
“新冠肺炎”大流行及其對全球油氣需求的影響
從2020年到2021年，新冠肺炎的全球傳播造成了巨大的波動性、不確定性和經濟混亂.這場流行病已經蔓延到200多個國家和地區，並對全球經濟以及我們的客户和與我們有業務關係的其他各方造成了廣泛的不利影響。到目前為止，由於新冠肺炎或相關政府限制，我們受到的運營影響有限。雖然我們無法預測新冠肺炎或目前石油和天然氣市場的重大混亂和波動將對我們的業務、現金流、流動性、財務狀況和運營業績產生多大影響，但我們相信需求正在復甦，價格將繼續受到積極影響。關於新冠肺炎大流行相關風險的更多討論，見第二部分，項目7。管理層的
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目錄
2020年10-K表財務狀況和經營成果及2020年10-K表1A項“風險因素”的討論與分析
流動性與資本資源
流動性概述
在2021年的後繼期，我們的主要資本資源和流動性來源是來自運營的內部產生的現金流，我們的現金主要用於開發我們的石油和天然氣資產，並通過股息向股東返還價值。從歷史上看，我們資本資源和流動性的主要來源包括運營產生的內部現金流、某些信貸協議下的借款以及非核心資產的處置。在破產法第11章的案件中，我們發行額外債務、處置資產或進入資本市場的能力受到很大限制，在大多數情況下需要法院批准。因此，我們前幾期的流動資金主要依賴於運營產生的現金和某些信貸協議下的可用資金，包括2021年前一期的DIP貸款和2020年前一期的循環信貸安排。
我們相信，我們已經從破產法第11章的案例中脱穎而出，成為一家從根本上更強大的公司，旨在通過加強的資產負債表、多樣化的資產基礎和持續改善的ESG業績來產生可持續的自由現金流。由於破產法第11章的案例，我們通過向FLLO定期貸款、第二留置權票據、無擔保票據和允許的一般無擔保索賠人發行重組實體的股權，減少了94億美元的總債務。
我們相信，我們的運營現金流、手頭現金和退出信貸安排下的借款能力(如下所述)將在未來12個月和可預見的未來提供充足的流動性。截至2021年9月30日，我們有25.77億美元的流動性可用，其中包括8.49億美元的手頭現金和17.28億美元的退出信貸安排下可用的總未使用借款能力。截至2021年9月30日，我們的退出信貸安排(A部分貸款)下沒有未償還借款，我們的退出信貸安排(B部分貸款)下沒有2.21億美元的借款。看見注5我們的簡明綜合財務報表附註載於本報告第I部分第1項，以供進一步討論我們的債務責任，包括優先票據的賬面價值和公允價值。
分紅
憑藉我們強大的流動性狀況，我們啟動了一項新的股息戰略。我們預計普通股的年度股息將按季度支付。我們於2021年6月10日向2021年5月24日收盤時登記在冊的股東支付了第一次股息每股0.34375美元，並於2021年9月9日向2021年8月24日收盤時登記在冊的股東支付了第二次股息每股0.34375美元。2021年11月2日，切薩皮克董事會將其普通股的季度股息提高到每股0.4375美元，比之前的數額高出27%。第三次股息將於2021年12月9日支付給2021年11月24日收盤時登記在冊的股東。2021年8月10日，我們宣佈了一項可變回報計劃，該計劃將導致支付額外的股息，從2022年3月開始支付，等於上一季度的自由現金流減去基本股息後的總和乘以50%。
衍生工具和套期保值活動
我們的運營結果和現金流受到石油和天然氣市場價格變化的影響。我們簽訂各種衍生工具，以減輕我們對石油和天然氣價格下跌的部分敞口，但這些交易也可能限制我們在石油和天然氣價格上漲時期的現金流。我們的石油、天然氣和NGL衍生業務，與我們的石油、天然氣和NGL銷售相結合，使我們能夠更好地預測我們預計將獲得的總收入。看見第三項。本報告第一部分包括有關市場風險的定量和定性披露，以進一步討論大宗商品價格風險對我們財務狀況的影響。
合同義務和表外安排
截至2021年9月30日，我們的重大合同義務包括償還優先票據、退出信貸安排下的未償還借款和利息支付義務、資產報廢義務、租賃義務、未提取信用證以及我們在正常業務過程中達成的可能導致未來現金義務的各種其他承諾。此外，我們還與中游公司簽訂了合同。
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公司和管道承運商，用於未來石油、天然氣和天然氣的收集、加工和運輸，將我們的某些產品推向市場。截至2021年9月30日，這些協議下的未貼現未來承諾總額估計約為34億美元。如上所述，我們估計我們的資本來源將繼續足以為我們的近期和長期合同義務提供資金。
出現後債務
於生效日期，根據該計劃的條款，本公司作為借款方，訂立了一份以儲備金為基礎的信貸協議(“信貸協議”)，就退出信貸安排作出規定，初步借款基數為25億美元。借款基數將在每年5月1日和11月1日左右每半年重新確定一次。我們的借款基數在2021年10月得到重申，下一次預定的重新確定將在2022年5月1日左右。貸款人在退出信貸安排下最初選定的承諾總額將是17.5億美元的循環A批貸款和2.21億美元的全額資金B批貸款。
退出信貸安排將可用於簽發信用證的總承諾額再提升2億美元。退出信貸工具的利息為ABR(備用基本利率)或LIBOR，由我們選擇，外加適用的保證金(ABR貸款的年利率為2.25-3.25%，LIBOR貸款的年利率為3.25-4.25%，LIBOR下限為1.00%)，具體取決於當時所使用的借款基數的百分比。A部分貸款在生效日期後3年到期，B部分貸款在生效日期4年後到期。如果沒有未償還的A批貸款，則可以償還B批貸款。
2021年2月2日，該公司發行了5億美元的2026年債券本金總額和5億美元的2029年債券本金總額。債券的發售是與債務人破產法第11章個案相關的一系列退出融資交易的一部分，旨在提供退出融資，該融資原本打算由退出定期貸款安排根據承諾函提供。
根據法院批准的業務計劃和我們的套期保值活動，我們預計將從經營活動中產生足夠的現金流，以充分資助所有投資活動，而不需要在我們的退出信貸機制下增加借款。
葡萄藤債務的承擔和償還
在收購Vine的同時，Vine的第二筆留置權定期貸款得到償還和終止，金額為1.63億美元，其中包括1300萬美元的Make完整保費，手頭有現金，這是因為協議包含一項控制權條款的變化，使得定期貸款在成交時可以收回。Vine的基於準備金的貸款安排在收購時終止，截至2021年11月1日沒有借款。此外，Vine公司還承擔了6.75%的高級票據，本金為9.5億美元。
資本支出
在截至2021年12月31日的一年中，我們目前預計通過投資約7.4億至8.1億美元的資本支出，在運營包括收購Vine在內的約8個鑽井平臺的同時，上線約125至140口總油井。我們預計，2021年我們大約80%的資本支出將用於我們的天然氣資產。在截至2022年12月31日的一年中，我們目前預計在運營大約10至12個鑽井平臺的同時，投資約13億至16億美元用於資本支出。我們目前計劃通過手頭的現金和我們運營的預期現金流為我們的資本計劃提供資金。我們可能會根據業務、財務狀況、行業或我們經營的任何市場的發展情況，改變我們的資本計劃和預期資本支出的計劃。
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目錄
資金來源
下表列出了我們在後繼期和前繼期的現金和現金等價物的來源。
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
經營活動提供(用於)的現金$1,246 $(21)$1,155 
發行優先票據所得款項— 1,000 — 
發行普通股所得款項— 600 — 
行使認股權證所得收益2 — — 
剝離財產和設備所得收益9 — 15 
來自循環請願前信貸安排借款的收益，淨額— — 339 
現金和現金等價物的總來源
$1,257 $1,579 $1,509 
經營活動的現金流
2021年後續期運營活動提供的現金為12.46億美元，2021年前沿期運營活動使用的現金為2100萬美元，2020年前沿期運營活動提供的現金為11.55億美元。2021年後繼期的增長主要是由於我們銷售的石油、天然氣和NGL價格上漲，部分抵消了石油和NGL銷量下降的影響。2021年前任期間使用的現金主要是由於支付了與破產法第11章案件相關的專業費用。業務現金流在很大程度上受到影響我們淨收入的相同因素的影響，不包括各種非現金項目，如折舊、損耗和攤銷、某些減值、出售資產的收益或虧損、遞延所得税以及我們未清償衍生工具的按市值計價變化。請參閲下面的進一步討論經營成果.
發行普通股及優先票據所得款項
在2021年的前身期間，我們發行了本金總額為5億美元的5.5%2026年債券和本金總額為5.875的2029年債券，總收益為10億美元。此外，在脱離破產保護後，我們發行了62,927,320股新普通股，以換取計劃中商定的6億美元現金。
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目錄
資金的用途
下表列出了我們的現金和現金等價物在後繼期和前繼期的使用情況：
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
石油和天然氣支出：
資本支出$404 $66 $973 
現金和現金等價物的其他用途：
退出信貸安排的付款--A檔貸款，淨額50 479 — 
DIP貸款的償付— 1,179 — 
用於購買債務的現金— — 95 
債務發行和其他融資成本3 8 109 
已支付普通股股息67 — — 
支付的優先股股息— — 22 
其他1 — 10 
現金和現金等價物的其他用途合計
121 1,666 236 
現金和現金等價物的使用總額
$525 $1,732 $1,209 
資本支出
我們的資本支出在2021年的後繼期和前繼期合計大幅減少，這主要是由於鑽探和完井活動減少，主要是我們的富含液體的業務。
DIP貸款的償付
在生效日期，DIP貸款機制終止，DIP貸款機制下的債務持有人收到了全額現金付款；只要DIP貸款機制下的貸款人也是退出信貸機制下的貸款人，該貸款人允許的DIP債權首先以美元對美元的方式減少，並以截至生效日期提供的退出RBL貸款的金額償還。
用於購買債務的現金
在2020年的前一段時間，我們以9500萬美元的價格回購了大約1.6億美元的優先票據本金總額。
普通股分紅
作為我們股息計劃的一部分，我們在2021年的後繼期為我們的普通股支付了6700萬美元的股息。
優先股股息
在2020年的前一段時間，我們為優先股支付了2200萬美元的股息。2020年4月17日，我們宣佈暫停支付我們已發行的每一系列可轉換優先股的股息。自破產法第11章生效之日起，切薩皮克公司的每一位股權持有人都被取消、解除和消滅了他們的權益，沒有任何分配。看見注2請參閲本報告第一部分第1項所列簡明綜合財務報表附註，以獲取有關第11章案件的更多信息。
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經營成果
石油、天然氣和天然氣產量及平均銷售價格
後繼者
截至2021年9月30日的三個月
 油天然氣NGL總計
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
阿巴拉契亞— — 1,302 3.20 — — 217 19.21 
墨西哥灣沿岸— — 589 3.81 — — 98 22.84 
南得克薩斯州34 70.96 107 4.46 15 34.60 66 51.02 
布拉索斯山谷25 69.54 33 2.82 3 27.41 34 56.88 
粉河流域9 69.31 53 4.33 3 44.53 21 47.48 
總計68 70.22 2,084 3.46 21 35.14 436 29.14 
前身
截至2020年9月30日的三個月
 油天然氣NGL總計
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
阿巴拉契亞— — 1,070 1.40 — — 178 8.37 
墨西哥灣沿岸— — 550 1.81 — — 91 10.86 
南得克薩斯州51 39.79 132 2.08 22 12.81 95 27.31 
布拉索斯山谷36 38.45 43 0.80 5 6.69 49 29.82 
粉河流域10 38.69 41 1.79 3 15.94 20 25.98 
中大陸4 40.12 31 1.63 3 11.58 12 20.15 
總計101 39.31 1,867 1.57 33 11.94 445 16.40 
後繼者
2021年2月10日至2021年9月30日
 油天然氣NGL總計
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
阿巴拉契亞— — 1,289 2.57 — — 215 15.43 
墨西哥灣沿岸— — 552 3.11 — — 92 18.67 
南得克薩斯州36 67.02 108 3.85 15 28.88 69 47.25 
布拉索斯山谷27 65.60 34 3.74 4 20.91 36 54.37 
粉河流域10 65.02 55 3.94 3 36.91 22 43.45 
總計73 66.23 2,038 2.84 22 28.85 434 25.85 
前身
2021年1月1日至2021年2月9日
油天然氣NGL總計
Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
阿巴拉契亞— — 1,233 2.42 — — 206 14.49 
墨西哥灣沿岸— — 543 2.44 — — 90 14.62 
南得克薩斯州42 54.12 127 3.00 14 26.04 78 39.20 
布拉索斯山谷32 52.37 38 1.14 4 16.09 42 42.23 
粉河流域10 51.96 61 2.92 4 34.31 24 34.25 
總計84 53.21 2,002 2.45 22 25.92 440 22.63 
前身
截至2020年9月30日的9個月
 油天然氣NGL總計
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
阿巴拉契亞— — 1,032 1.57 — — 172 9.43 
墨西哥灣沿岸— — 536 1.66 — — 89 9.95 
南得克薩斯州51 38.27 136 2.08 19 11.58 93 26.56 
布拉索斯山谷38 36.52 54 0.68 6 4.61 53 27.00 
粉河流域14 35.71 60 1.71 4 13.19 28 23.25 
中大陸4 37.49 39 1.85 3 11.44 14 19.43 
總計107 37.32 1,857 1.62 32 10.31 449 16.32 
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目錄
石油、天然氣和天然氣銷售
後繼者
截至2021年9月30日的三個月
油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $383 $— $383 
墨西哥灣沿岸— 207 — 207 
南得克薩斯州221 44 47 312 
布拉索斯山谷158 9 8 175 
粉河流域58 21 14 93 
石油、天然氣和天然氣收入$437 $664 $69 $1,170 
前身
截至2020年9月30日的三個月
 油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $137 $— $137 
墨西哥灣沿岸— 92 — 92 
南得克薩斯州189 26 26 241 
布拉索斯山谷127 3 3 133 
粉河流域36 7 4 47 
中大陸14 5 3 22 
石油、天然氣和天然氣收入$366 $270 $36 $672 
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目錄
後繼者
2021年2月10日至2021年9月30日
油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $772 $— $772 
墨西哥灣沿岸— 401 — 401 
南得克薩斯州562 97 102 761 
布拉索斯山谷
409 30 17 456 
粉河流域
144 51 30 225 
石油、天然氣和天然氣銷售總額$1,115 $1,351 $149 $2,615 
前身
2021年1月1日至2021年2月9日
油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $119 $— $119 
墨西哥灣沿岸— 53 — 53 
南得克薩斯州92 15 15 122 
布拉索斯山谷67 2 2 71 
粉河流域20 7 6 33 
石油、天然氣和天然氣銷售總額$179 $196 $23 $398 
非GAAP合併
截至2021年9月30日的9個月
油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $891 $— $891 
墨西哥灣沿岸— 454 — 454 
南得克薩斯州654 112 117 883 
布拉索斯山谷476 32 19 527 
粉河流域164 58 36 258 
石油、天然氣和天然氣銷售總額$1,294 $1,547 $172 $3,013 
前身
截至2020年9月30日的9個月
 油天然氣NGL總計
阿巴拉契亞$— $445 $— $445 
墨西哥灣沿岸— 245 — 245 
南得克薩斯州539 77 59 675 
布拉索斯山谷
375 10 9 394 
粉河流域
133 28 14 175 
中大陸44 19 9 72 
石油、天然氣和天然氣銷售總額$1,091 $824 $91 $2,006 
與2020年前一季度相比，2021年後續季度的石油、天然氣和NGL銷售額增加了4.98億美元。這一增長主要是因為平均價格上漲帶來的收入增加了5.11億美元，但由於銷售量略有下降，收入減少了1300萬美元，這部分抵消了收入的增加，這主要是因為2020年出售了中大陸地區的物業。收到的較高平均價格與整個2021年後續季度所有產品的指數價格上升趨勢一致。
55
目錄
與2020年同期相比，2021年後繼期和前繼期的石油、天然氣和NGL銷售額增加了10.07億美元。這一增長主要是由於平均價格上漲帶來的收入增加了10.74億美元，但被2020年中大陸房地產銷售減少7200萬美元所部分抵消。剔除與2020年中大陸物業銷售相關的數量下降，2021年後繼期和前沿期以及2020年前沿期的平均日產量保持一致，這是因為阿巴拉契亞和墨西哥灣沿岸新油井完工量的增加被南得克薩斯州、布拉索斯河谷和鮑德河盆地同步油井的減少所抵消。
生產費用
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至2020年9月30日的三個月
$/Boe$/Boe
阿巴拉契亞$9 0.47 $8 0.49
墨西哥灣沿岸131.42 101.20
南得克薩斯州315.04 242.73
布拉索斯山谷185.96 173.83
粉河流域94.38 94.53
中大陸— — 1413.11
生產總費用$80 1.99 $82 1.99
後繼者前身非GAAP合併前身
2021年2月10日至
2021年9月30日		期間從
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至9個月
2021年9月30日		截至9個月
2020年9月30日
$/Boe$/Boe$/Boe$/Boe
阿巴拉契亞$23 0.47 $4 0.50 $27 0.47 $24 0.51 
墨西哥灣沿岸30 1.39 4 1.12 34 1.35 32 1.30 
南得克薩斯州74 4.60 12 3.90 86 4.48 85 3.24 
布拉索斯山谷46 5.52 9 4.85 55 5.41 67 4.61 
粉河流域21 4.07 3 3.37 24 3.96 37 4.74 
中大陸— — — — — — 50 13.69 
生產總費用$194 1.92 $32 1.80 $226 1.90 $295 2.40 
與2020年前一季度相比，2021年後續季度的生產費用減少了200萬美元。減少的主要原因是2020年中大陸物業的銷售減少了1400萬美元，但部分被南得克薩斯州和墨西哥灣沿岸增加的修井費用以及維修和維護費用所抵消。
與2020年前一時期相比，2021年後繼期和前繼期合計的生產費用減少了6900萬美元。減少的主要原因是2020年中大陸物業的銷售減少了5000萬美元，我們的布拉索斯山谷和鮑德河盆地作業區減少了2500萬美元，原因是資本分配減少導致產量下降。
56
目錄
收集、加工和運輸費用
後繼者前身
截至2021年9月30日的三個月截至2020年9月30日的三個月
$/Boe$/Boe
阿巴拉契亞$83 4.14 $73 4.39 
墨西哥灣沿岸28 3.09 46 5.42 
南得克薩斯州82 13.38 106 12.08 
布拉索斯山谷3 0.98 7 1.49 
粉河流域23 11.95 21 11.84 
中大陸— — 5 5.10 
採集費、加工費和運輸費合計$219 5.45 $258 6.28 
後繼者前身非GAAP合併前身
2021年2月10日至
2021年9月30日		期間從
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至9個月
2021年9月30日		截至9個月
2020年9月30日
$/Boe$/Boe$/Boe$/Boe
阿巴拉契亞$204 4.07 $34 4.17 $238 4.08 $217 4.60 
墨西哥灣沿岸64 2.98 11 2.93 75 2.98 137 5.59 
南得克薩斯州203 12.56 42 13.35 245 12.69 338 13.28 
布拉索斯山谷8 1.03 3 1.92 11 1.18 21 1.40 
粉河流域62 12.00 12 12.53 74 12.08 79 10.46 
中大陸— — — — — — 21 5.83 
採集費、加工費和運輸費合計$541 5.45 $102 5.78 $643 5.41 $813 6.61 
與2020年前一季度相比，2021年後續季度的收集、加工和運輸費用減少了3900萬美元。由於破產法第11章的合同談判，墨西哥灣沿岸減少了1800萬美元。南得克薩斯州減少了2400萬美元，主要是由於2021年投產的油井減少導致產量減少。此外，2020年中大陸地產的銷售導致了500萬美元的減少。由於產量增加，阿巴拉契亞地區增加了1000萬美元，部分抵消了這些減少。
與2020年前任相比，2021年後續和前任合計期間的收集、加工和運輸費用減少了1.7億美元。由於破產法第11章的合同談判，墨西哥灣沿岸減少了6200萬美元。南得克薩斯州減少了9300萬美元，主要是由於減產以及破產法第11章案件中的合同談判。此外，2020年中大陸地產的銷售導致2100萬美元的減少。由於產量增加，阿巴拉契亞地區的產量增加了2100萬美元，部分抵消了這些減少。
57
目錄
遣散費和從價税
後繼者前身
截至2021年9月30日的三個月截至2020年9月30日的三個月
$/Boe$/Boe
阿巴拉契亞$2 0.13 $1 0.09 
墨西哥灣沿岸5 0.55 4 0.52 
南得克薩斯州17 2.72 16 1.79 
布拉索斯山谷8 2.63 10 2.05 
粉河流域9 4.59 5 2.65 
中大陸— — 1 1.13 
遣散費和從價税合計$41 1.03 $37 0.90 
後繼者前身非GAAP合併前身
2021年2月10日至
2021年9月30日		期間從
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至9個月
2021年9月30日		截至9個月
2020年9月30日
$/Boe$/Boe$/Boe$/Boe
阿巴拉契亞$6 0.13 $1 0.07 $7 0.12 $4 0.09 
墨西哥灣沿岸12 0.55 2 0.54 14 0.55 14 0.60 
南得克薩斯州42 2.56 8 2.53 50 2.55 43 1.68 
布拉索斯山谷25 3.03 5 2.99 30 3.03 33 2.23 
粉河流域21 4.15 2 2.88 23 3.95 18 2.37 
中大陸— — — — — — 4 1.07 
遣散費和從價税合計$106 1.05 $18 1.03 $124 1.05 $116 0.94 
與2020年前一季度相比，2021年後續季度的遣散費和從價税增加了400萬美元。遣散税增加了400萬美元，主要是由於定價改善帶來的收入增加。
與2020年前一時期相比，2021年後繼期和前繼期合計的遣散費和從價税增加了800萬美元。遣散税增加了1200萬美元，主要是由於定價改善帶來的收入增加。從價税減少400萬美元，主要是由於布拉索斯山谷和南得克薩斯州2021年後繼期和前繼期合計評估的房地產價值較低。










58
目錄
按營業面積劃分的毛利率
下表列出了我們每個業務區的毛利率。按經營面積劃分的毛利率定義為石油、天然氣和天然氣銷售減去生產費用、收集、加工和運輸費用以及遣散費和從價税。
後繼者前身
截至2021年9月30日的三個月截至2020年9月30日的三個月
$/Boe$/Boe
阿巴拉契亞$289 14.47 $55 3.40 
墨西哥灣沿岸161 17.78 32 3.72 
南得克薩斯州182 29.88 95 10.71 
布拉索斯山谷146 47.31 99 22.45 
粉河流域52 26.56 12 6.96 
中大陸— — 2 0.81 
按營業面積劃分的毛利率$830 20.67 $295 7.23 
後繼者前身非GAAP合併前身
2021年2月10日至
2021年9月30日		期間從
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至9個月
2021年9月30日		截至2020年9月30日的9個月
$/Boe$/Boe$/Boe$/Boe
阿巴拉契亞$539 10.76 $80 9.75 $619 10.63 $200 4.23 
墨西哥灣沿岸295 13.75 36 10.03 331 13.21 62 2.46 
南得克薩斯州442 27.53 60 19.42 502 26.22 209 8.36 
布拉索斯山谷377 44.79 54 32.47 431 42.72 273 18.76 
粉河流域121 23.23 16 15.47 137 22.02 41 5.68 
中大陸— — — — — — (3)(1.16)
按營業面積劃分的毛利率$1,774 17.43 $246 14.02 $2,020 17.01 $782 6.37 

石油和天然氣衍生產品
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
石油衍生品--已實現收益(虧損)$(128)$2 
石油衍生品--未實現收益(虧損)62 (4)
石油衍生品的總虧損(66)(2)
天然氣衍生品-已實現收益(虧損)(163)5 
天然氣衍生品.未實現損失(681)(164)
天然氣衍生產品的總虧損(844)(159)
石油和天然氣衍生產品的總虧損$(910)$(161)
59
目錄

後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
石油衍生品--已實現收益(虧損)$(302)$(19)$698 
石油衍生品--未實現損失(138)(190)(9)
石油衍生品的總收益(虧損)(440)(209)689 
天然氣衍生品-已實現收益(虧損)(179)6 179 
天然氣衍生品.未實現損失(985)(179)(295)
天然氣衍生產品的總虧損(1,164)(173)(116)
石油和天然氣衍生品的總收益(虧損)$(1,604)$(382)$573 
看見注12我們的簡明綜合財務報表附註包括在本報告第I部分第1項中，以供討論我們的衍生產品活動。
營銷收入和費用
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
營銷收入$627 $448 
營銷費用625 450 
營銷利潤率$2 $(2)
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
營銷收入$1,443 $239 $1,412 
營銷費用1,440 237 1,438 
營銷利潤率$3 $2 $(26)
2021年後續季度的營銷利潤率增加，主要是由於定價提高導致第三方營銷利潤增加。
2021年後繼期的營銷利潤率增加，主要是由於2020年前沿期油價大幅下跌，導致不利的庫存估值調整。






60
目錄
勘探費
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
未經證明的財產的減值$1 $3 
地質和地球物理費用及其他
1 2 
勘探總費用$2 $5 
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
未經證明的財產的減值$1 $2 $402 
乾井費用— — 7 
地質和地球物理費用及其他
3 — 8 
勘探總費用$4 $2 $417 
2020年前期勘探費用是未經證實的物業的非現金減值費用的結果，主要是在我們的布拉索斯山谷、墨西哥灣沿岸、鮑德河盆地和中大陸作業區。看見注13我們的簡明綜合財務報表附註已列入本報告第一部分項目1，供進一步討論。
一般和行政費用
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
總薪酬和福利$68 $93 
非勞動24 29 
撥款和報銷(62)(70)
一般和行政費用合計(淨額)$30 $52 
一般和行政費用，每桶淨額$0.74 $1.27 
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
總薪酬和福利$162 $32 $305 
非勞動60 12 167 
撥款和報銷(153)(23)(243)
一般和行政費用合計(淨額)$69 $21 $229 
一般和行政費用，每桶淨額$0.68 $1.19 $1.86 
61
目錄
由於2020年和2021年前一季度的勞動力減少，2021年後續季度扣除報銷和分配前的薪酬和福利比2020年前一季度減少了2500萬美元。與2020年前一季度相比，2021年後續季度報銷和分配前的非勞動力減少了500萬美元，這主要是由於專業服務的成本削減舉措。撥款和償還額減少的原因是2020年裁員和出售中大陸地產。
由於2020年和2021年前任時期的勞動力減少，2021年繼任期和前任時期合併後的補償和分配前的薪酬和福利比2020年前任時期減少了1.11億美元。與2020年同期相比，2021年繼任期和前期期合計的報銷和分配前的非人工費用減少了9500萬美元，原因是專業服務的成本削減舉措，以及為2020年前期第11章案件準備過程中產生的法律、財務和重組顧問費用4300萬美元。與2020年前一時期相比，2021年後繼期和前繼期合併期間的撥款和報銷減少是因為2020年減少了鑽探、裁員和出售中大陸地產。
離職和其他離職費用
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
離職和其他離職費用$— $16 
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
離職和其他離職費用$11 $22 $43 
離職和其他離職費用與某些員工的一次性離職福利相關。
折舊、損耗和攤銷
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
折舊、損耗和攤銷$228 $170 
每桶折舊、損耗和攤銷$5.67 $4.17 
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
折舊、損耗和攤銷$579 $72 $931 
每桶折舊、損耗和攤銷$5.72 $4.11 $7.58 
與2020年前一季度相比，2021年後續季度的折舊、損耗和攤銷的絕對值和單位數都有所增加，這主要是由於我們擺脱破產而導致的可耗竭資產基礎重估的結果。重新開始會計要求我們的資產在出現之日起建立新的公允價值。看見附註3有關石油和天然氣資產重估的更多信息，請訪問。
62
目錄
與2020年前一時期相比，2021年前一時期的單位產量下降是由於在2020年3月31日確認的前一年已探明石油和天然氣資產的84億美元減值。
減損
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
已探明石油和天然氣性質的減損$— $— $8,446 
其他固定資產減值及其他1 — 76 
總減值$1 $— $8,522 
在2020年的前一段時間，我們記錄了與南得克薩斯州、布拉索斯山谷、鮑德河盆地、中大陸和其他非核心資產相關的已探明石油和天然氣資產的減值，所有這些都是由於預測的大宗商品價格較低。此外，在2020年的前一段時間，我們為支持布拉索斯山谷經營區的砂礦資產記錄了7600萬美元的減值，以彌補資產的公允價值和賬面價值之間的差額。看見附註14我們的簡明綜合財務報表附註已列入本報告第一部分項目1，供進一步討論。
其他營業費用(收入)，淨額
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
其他營業費用(淨額)$3 $1 
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
其他營業費用(收入)，淨額$1 $(12)$67 
於二零二零年前一段期間，我們終止若干收集、加工及運輸合約，並確認與終止合約有關的非經常性開支8,000萬美元，以及主要與特許權使用費結算有關的其他營運開支2,900萬美元，由容量生產付款遞延收入攤銷的4,200萬美元收入抵銷。
利息支出
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
債務利息支出$19 $25 
溢價、折扣、發行成本和其他攤銷1 2 
資本化利息(3)(2)
利息支出總額$17 $25 
63
目錄
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
債務利息支出$50 $11 $377 
溢價、折扣、發行成本和其他攤銷4 — (57)
資本化利息(7)— (13)
利息支出總額$47 $11 $307 
與2020年前一季度和2020年前一季度相比，2021年後續季度和2021年後續期間的總利息支出減少，原因是兩期之間的未償債務減少。一旦從破產法第11章的案例中脱穎而出，我們的前身優先票據和定期貸款項下的所有未償債務都被取消，以換取新普通股和認股權證的股份。看見附註3和注5我們的簡明綜合財務報表附註包括在本報告第一部分第1項中，供討論第11章案例之用。
購買或交換債務的收益
在2020年的前一段時間，我們以9500萬美元的價格回購了約1.6億美元的優先票據本金總額，並錄得總計約6500萬美元的收益。
其他收入(費用)
後繼者前身
截至三個月
2021年9月30日		截至三個月
2020年9月30日
其他收入$— $2 
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年2月9日截至9個月
2020年9月30日
其他收入(費用)$31 $2 $(9)
在2021年的後繼期，我們從一家中游提供商那裏獲得了2200萬美元的退款收益。
重組項目，淨額
後繼者前身
截至2021年9月30日的三個月截至2020年9月30日的三個月
准予申索的應計項目$— $(465)
債務和股權融資費— (115)
專業服務提供商費用和其他— (40)
清償受折衷影響的債務的收益— 9 
重組項目總數(淨額)$— $(611)
64
目錄
後繼者前身
2021年2月10日至2021年9月30日2021年1月1日至
2021年2月9日		截至9個月
2020年9月30日
清償受折衷影響的債務的收益$— $6,443 $9 
准予申索的應計項目— (1,002)(465)
沖銷前身債務的未攤銷債務溢價(折價)— — 518 
沖銷前身債務的未攤銷債務發行成本— — (61)
從新的開始調整中獲益— 201 — 
解除承諾負債的收益— 55 — 
債務和股權融資費— — (178)
專業服務提供商費用和其他— (60)(40)
向專業服務提供商收取成功費用— (38)— 
退還其他應收款— (18)— 
FLLO替代交易費— (12)— 
重組項目總數(淨額)$— $5,569 $(217)
在2021年和2020年的前兩個時期，我們分別錄得與破產法第11章案件相關的重組項目淨收益55.69億美元和淨虧損2.17億美元。看見注2和附註3我們的簡明綜合財務報表附註包括在本報告第一部分第1項中，用於討論第11章案例和討論採用重新開始會計。
所得税
由於預計當前的州所得税，2021年後繼期的所得税優惠為1000萬美元。儘管我們預計當前的州税收負擔，但由於我們對2021年後繼期賬面所得税前淨虧損應用了我們估計的年度有效税率，2021年後繼期已錄得收益。2021年前任期間記錄的所得税優惠為5700萬美元，2020年前任期間記錄的所得税優惠為1300萬美元。我們2021年後繼期的有效所得税税率為2.0%，2021年前沿期為1.1%，2020年前沿期為0.1%。我們的有效税率可能會因離散項目、州所得税和永久性差異的影響而波動。看見注9我們的簡明合併財務報表附註包括在本報告第一部分第1項中，供討論所得税之用。
65
目錄
前瞻性陳述
本報告包括1933年證券法第27A節和交易所法案第21E節所指的“前瞻性陳述”。前瞻性表述包括我們目前對未來事件的預期或預測，包括有關“新冠肺炎”疫情的持續影響及其對我們業務、財務狀況、運營結果和現金流的影響、“計劃”重組對我們的運營、管理和員工的潛在影響、歐佩克+成員國和其他外國石油出口國之間的行動或爭端、市場因素、市場價格、我們滿足償債要求的能力、我們繼續支付現金股息的能力、任何現金股息的金額和時間以及我們的ESG的相關事宜。在這種情況下，前瞻性陳述通常涉及我們預期未來業務、財務業績和財務狀況，並且經常包含諸如“預期”、“可能”、“可能”、“預期”、“打算”、“計劃”、“能力”、“相信”、“尋求”、“看到”、“將會”、“將會”、“估計”、“預測”、“目標”、“指導”、“展望“機遇”或“戰略”。
儘管我們相信我們的前瞻性陳述中反映的預期和預測是合理的，但它們本身就受到許多風險和不確定性的影響，其中大多數風險和不確定性很難預測，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的。不能保證這樣的前瞻性陳述將是正確的或實現的，也不能保證這些假設是準確的或不會隨着時間的推移而改變。可能導致我們的實際結果與我們的前瞻性陳述中表述的結果大不相同的特殊不確定性包括：
•破產後執行業務戰略的能力；
•新冠肺炎疫情的影響及其對我們的業務、財務狀況、員工、承包商、供應商以及全球對石油和天然氣的需求以及美國和世界金融市場的影響；
•與收購Vine相關的風險，包括我們成功地將Vine的業務整合到公司並在預期的時間框架內實現Vine收購的預期協同效應的能力；
•我們遵守退出信貸安排和其他債務契約的能力；
•我們實現預期現金成本降低的能力；
•石油、天然氣和天然氣價格的波動，這受到一般經濟和商業狀況的影響，以及對替代燃料和電動汽車的需求(和可獲得性)增加；
•在估計石油、天然氣和天然氣儲量以及預測未來的產量和開發支出的數額和時間方面存在固有的不確定性；
•我們替代儲備和維持生產的能力；
•鑽井和操作風險及由此產生的負債；
•我們在鑽井和油井作業中創造利潤或實現目標結果的能力；
•我們的負債水平可能對我們的財務靈活性造成的限制；
•我們無法以優惠條件進入資本市場；
•運營現金流和其他資金的可用性，用於支付現金股息、支付準備金重置成本或履行我們的債務義務；
•未決或未來訴訟和監管程序(包括特許權使用費索賠)帶來的不利發展或損失；
•立法、監管和ESG舉措，包括由於美國總統行政當局的更迭，解決環境問題，包括應對全球氣候變化的影響或進一步監管水力壓裂、甲烷排放、燃燒或水處理的舉措；
•恐怖活動和/或網絡攻擊對我們的行動產生不利影響；
•購進價格調整和賠償義務的影響；以及
•中描述的其他因素風險因素在我們的第1A項中2020表格10-K和風險因素在本報告第二部分項目1A中。
我們提醒您不要過度依賴本報告中包含的前瞻性陳述，這些陳述僅説明截至提交日期的情況，我們不承擔更新這些信息的義務。我們懇請您小心
66
目錄
回顧和考慮本報告和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中的披露，這些披露試圖向感興趣的各方提供可能影響我們業務的風險和因素。

關於我們的信息
投資者應注意，我們在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提供這些材料後，在合理可行的情況下儘快在我們的網站(chk.com)上免費提供我們的10-K年度報告、10-Q季度報告、8-K當前報告以及對這些報告的任何修訂。我們還在我們的網站chk.com上免費提供某些子公司的季度、年度和當前報告。除了最近發佈的所有新聞稿的副本外，我們還在我們的網站上發佈公告、最新消息、活動、投資者信息和演示文稿。我們可以使用我們網站的投資者部分與投資者進行交流。在那裏張貼的財務和其他信息可能被認為是重要信息。我們網站上的文件和信息在此不作為參考。
美國證券交易委員會在www.sec.gov上設有一個網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明，以及其他有關發行人(包括切薩皮克)的信息。
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目錄
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
以下信息的主要目的是提供有關我們的市場風險敞口的前瞻性、定量和定性信息。術語市場風險是指我們因石油、天然氣和天然氣價格和利率的不利變化而產生的損失風險。這些披露並不意味着是預期未來損失的準確指標，而是合理可能損失的指標。前瞻性信息提供了我們如何看待和管理我們持續的市場風險敞口的指標。
商品價格風險
我們的運營結果和現金流受到石油、天然氣和天然氣市場價格變化的影響，這些市場價格在歷史上一直不穩定。為了減輕我們對不利價格變化的部分風險敞口，我們簽訂了各種衍生品工具。我們的石油、天然氣和NGL衍生業務，與我們的石油、天然氣和NGL銷售相結合，使我們能夠更確定地預測我們將獲得的收入。我們相信，我們的衍生工具在實現我們的風險管理目標方面將繼續非常有效。
我們利用既定的指數價格、波動率曲線和折扣率來確定衍生工具的公允價值。這些估計與交易對手的估值進行了比較，以確定合理性。衍生品交易還面臨交易對手無法履行義務的風險。這種不履行風險在我們的衍生工具的估值中被考慮在內，但到目前為止還沒有對我們的衍生工具的價值產生實質性的影響。根據我們的大宗商品對衝安排，與交易對手無法履行義務相關的未來風險已部分緩解，該安排要求交易對手在對我們的義務超過規定門檻的情況下提供抵押品。我們在財務報表中報告的價值是在某個時間點，隨後隨着這些估計值的修訂以反映實際結果、市場狀況的變化和其他因素而發生變化。看見注12我們的簡明綜合財務報表附註載於本報告第一部分第(1)項，以進一步討論與我們的衍生工具相關的公允價值計量。
在2021年的後繼期和前續期合計，石油、天然氣和NGL的收入(不包括我們衍生工具的任何影響)分別為12.94億美元、15.47億美元和1.72億美元。根據產量，2021年後繼期和前續期的石油、天然氣和NGL收入將分別增加或減少約1.29億美元、1.54億美元和1800萬美元，價格每上漲或下降10%。截至2021年9月30日，我們石油和天然氣衍生品的公允價值分別為淨負債4.67億美元和11.43億美元。遠期油價每上漲或下跌10%，石油衍生品的估值將減少或增加約1.24億美元。遠期天然氣價格上漲10%將使天然氣衍生品的估值減少約2.59億美元。遠期天然氣價格下降10%將使天然氣衍生品的估值增加約2.58億美元。看見注12請參閲本報告第I部分第1項所載本公司簡明綜合財務報表附註，以獲得有關本公司未平倉衍生工具頭寸的進一步資料。
利率風險
我們對利率變化的敞口主要涉及我們2021年後繼期的退出信貸安排下的借款，以及2020年和2021年前任期間的請願前循環信貸安排和DIP安排下的借款。根據基於浮動利率的退出信貸安排、請願前循環信貸安排和DIP安排下的借款支付利息。(見注5瞭解更多信息。截至2021年9月30日，我們的退出信貸安排(A部分貸款)下沒有未償還借款，我們的退出信貸安排(B部分貸款)下沒有2.21億美元的未償還借款。*根據截至2021年9月30日的可變借款，利率每增加1.0%，我們的利息支出每年將增加約200萬美元。
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目錄
第四項。
管制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
截至本報告所述期間結束時，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，根據交易所法案第13a-15(B)條對我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官截至2021年9月30日得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本季度報告(Form 10-Q)所涵蓋的期間內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄
第二部分：其他信息
第1項。法律程序
第十一章訴訟程序
破產法第11章案件的開始自動擱置了下述針對我們的訴訟和訴訟，以及尋求收回請願前債務或對公司破產財產行使控制權的訴訟。破產法第11章案件中的計劃於2021年2月9日生效，規定了對公司破產財產的索賠的處理，包括在破產法第11章案件中尚未清償或解決的請願前債務。看見注2請參閲本報告第一部分第1項所列簡明綜合財務報表附註，以獲取更多信息。
訴訟和監管程序
截至請願日，我們參與了許多訴訟和監管程序。其中許多訴訟還處於早期階段，許多訴訟尋求損害賠償和罰款，目前金額尚不確定。看見注6於本報告第I部分第1項所載本公司簡明綜合財務報表附註中，載有關於本公司估計與訴訟及監管程序有關的潛在虧損及撥備的資料。
商業運營。我們的業務涉及各種訴訟和糾紛，包括商業糾紛、人身傷害索賠、特許權使用費索賠、財產損失索賠和合同訴訟。這些請願前法律程序中的大部分，包括以下事項，已在破產法第11章的案件中得到解決，或將在破產法院的索賠和解過程中得到解決。任何與此類請願前訴訟相關的允許索賠都將按照本計劃處理。
環境意外情況
石油和天然氣業務的性質給我們和我們的子公司帶來了一定的環境風險。我們實施了各種政策、計劃、程序、培訓和審計，以減少和減輕此類環境風險。我們在整個公司的基礎上進行定期審查，以評估我們環境風險概況的變化。環境準備金是為可能造成經濟損失並可合理估計的環境責任設立的。我們通過使用評估過程來管理我們在收購中面臨的環境責任，該評估過程試圖確定先前存在的污染或合規問題，並解決潛在的責任。根據確定的環境問題的程度，我們可能會將某一物業排除在交易之外，要求賣方在收購中對該物業進行補救，使其達到我們滿意的程度，或同意承擔補救該物業的責任。
我們最近在俄克拉何馬州的眾多訴訟中被撤職，指控我們和其他公司從事導致地震的活動。這些訴訟要求賠償不動產和個人財產受損、財產價值縮水、業務中斷造成的經濟損失、幹擾財產的使用和享受、煩惱和不便、人身傷害和精神痛苦。此外，他們還要求退還保險費、懲罰性賠償、律師費、費用、費用和利息。任何與此類請願前訴訟相關的允許索賠都將按照本計劃處理。
其他事項
根據管理層目前的評估，我們認為，與我們的業務運營相關的任何未決或威脅訴訟或糾紛都不可能對我們未來的綜合財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。然而，這類問題的最終解決可能會超過應計金額，實際結果可能與管理層的估計大不相同。
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目錄
第1A項。
風險因素
我們的業務有很多風險。可能對我們的業務、財務狀況、經營結果或流動性以及我們普通股的交易價格產生重大不利影響的因素在我們的第1A項中的“風險因素”項下描述。2020表格10-K以及下面提供的其他風險因素，它們補充了我們2020年的10-K表格中包含的風險因素。這些信息應該與本報告中的其他信息以及我們提交給美國證券交易委員會的其他報告和材料一起仔細考慮。

與Vine收購相關的風險

可歸因於收購Vine的協同效應可能與預期不同。

我們可能無法實現收購Vine的預期收益和協同效應，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。Vine收購的成功在很大程度上將取決於我們能否成功整合被收購的業務，增加合併後公司的收入，實現預期的戰略利益和合並帶來的協同效應，如運營和財務規模，以及增加的自由現金流。然而，要實現這些目標，除其他事項外，還需要實現合併預期的目標成本協同效應。交易的增長和預期收益可能沒有完全實現或根本沒有實現，或者可能需要比預期更長的時間才能實現。實際的運營、技術、戰略和收入機會，如果真的實現了，可能沒有預期的那麼重要，或者可能需要比預期更長的時間才能實現。如果我們不能在預期的時間內或根本不能實現這些目標，實現收購Vine的預期收益和協同效應，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
在完成對Vine的收購後，我們和Vine將在一段時間內受到業務不確定性的影響，這可能會在Vine收購後對合並後的公司產生不利影響.

合併對員工、行業聯繫人和商業夥伴的影響的不確定性可能會對合並後的公司產生不利影響。這些不確定性可能會削弱合併後的公司在完成對Vine的收購後的一段時間內吸引、留住和激勵關鍵人員的能力 並可能導致行業聯繫人、商業夥伴和其他與合併後的公司打交道的人尋求改變他們與合併後的公司的現有業務關係。

與收購Vine相關的不確定性可能會導致管理人員和其他關鍵員工的流失，這可能會對合並後公司未來的業務和運營產生不利影響。

本公司和Vine依靠其高級管理人員和其他關鍵員工的經驗和行業知識來執行他們的商業計劃。合併後的公司在收購Vine後的成功將部分取決於公司和Vine留住關鍵管理人員和其他關鍵員工的能力。在收購Vine之後，公司和Vine的現有和潛在員工可能會在合併後的公司中扮演不確定的角色，這可能會對公司吸引或留住關鍵管理層和其他關鍵人員的能力產生不利影響。因此，不能保證合併後的公司吸引或留住關鍵管理人員和其他關鍵員工的成功程度與公司在收購Vine之前可能獨立取得的成功相同。

我們已經並將繼續承擔與收購Vine相關的鉅額交易和合並相關成本，這可能超出我們的預期。

我們已經並預計將繼續產生一些與談判和完成Vine收購相關的非經常性成本，合併兩家公司的業務並實現預期的協同效應。這些費用和成本一直很高，將來也會很高。絕大多數非經常性支出將包括與收購Vine有關的交易成本，其中包括員工留任成本、支付給財務、法律和會計顧問的費用、遣散費和福利成本以及備案費用。

我們還將產生與公司整合相關的交易費和成本，這可能是相當可觀的。此外，我們可能會產生與Vine收購和整合相關的額外意外費用，包括與Vine收購相關的任何股東訴訟相關的費用。儘管我們預計消除重複成本以及實現與
71
目錄
業務的整合應該隨着時間的推移抵消與整合相關的成本，這種淨收益可能不會在短期內實現，或者根本不會實現。

上述成本，以及其他意想不到的成本和支出，可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

完成對Vine的收購可能引發了Vine或其子公司參與的某些協議中控制權或其他條款的變化。

完成對Vine的收購可能會引發Vine或其子公司參與的某些協議中控制權或其他條款的變化。如果我們不能就這些條款的豁免進行談判，對手方可以行使他們在此類協議下的權利和補救措施，有可能終止協議或尋求金錢損害賠償。此外，即使我們能夠就豁免進行談判，交易對手也可能要求為此類豁免收取費用，或者尋求以對合並後的公司不太有利的條款重新談判協議。

我們有 收購Vine後的鉅額債務，可能會限制我們的財務靈活性，並對我們的財務業績產生不利影響。

根據合併協議，Vine的未償還優先票據仍然未償還，在某些內部重組交易之後，我們成為優先票據的繼任者。截至2021年9月30日，此類未償還優先票據的本金總額約為9.5億美元。截至2021年9月30日，我們的長期債務總額約為13億美元，主要包括我們的信貸安排下的未償還金額和我們的優先無擔保票據。

假設收購Vine的交易在2021年9月30日完成，並且Vine的優先票據仍未償還，合併後公司截至2021年9月30日的預計負債約為22億美元，與我們最近的歷史負債相比有所增加。我們負債的增加可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響，包括：

•這增加了我們履行債務義務的難度，包括任何可能發生的回購義務。
在此情況下可能產生的；

•將我們的部分現金流用於償還債務，這可能會減少資金
可用於作業和其他目的；

•增加我們在一般不利經濟和行業條件下的脆弱性；

•與槓桿率較低的競爭對手相比，我們處於競爭劣勢，
因此，他們可能能夠利用我們因此而無法追逐的機會。
我們的債務；

•限制我們以優惠條件進入資本市場籌集資金的能力；

•削弱了我們在未來獲得額外的營運資金、資本和資金的能力
支出、收購、一般公司或其他目的；以及

•增加了我們對利率的脆弱性，因為我們在循環信貸項下的借款
貸款利率是浮動的。

我們相信，合併後的公司將具有償還、再融資、回購、贖回、交換或以其他方式終止大部分未償債務的靈活性。然而，不能保證我們能夠以優惠的條件進行此類再融資，或者根本不能保證，而且高負債水平增加了我們可能違約的債務義務的風險，包括從Vine承擔的債務義務。我們履行債務義務和降低負債水平的能力取決於我們未來的表現。我們未來的業績取決於許多獨立於Vine收購的因素，其中一些因素是我們無法控制的，如總體經濟狀況和石油和天然氣價格。我們可能無法產生足夠的現金流來支付債務利息，未來的營運資金、借款或股權融資可能無法支付或再融資此類債務。

72
目錄
與收購Vine有關的訴訟已經提起，並可能對公司、Vine及其各自的附屬公司提起訴訟。任何此類訴訟中的不利裁決都可能給公司和Vine帶來鉅額費用。

證券集體訴訟和衍生品訴訟通常是針對簽訂了收購、合併或其他商業合併協議(如合併協議)的上市公司提起的。即使已經提起和可能提起的任何訴訟都沒有可取之處，對這些索賠進行抗辯可能會導致鉅額成本，並轉移管理時間和資源。不利的判斷可能會導致金錢損失，這可能會對我們的流動性和財務狀況產生負面影響。

此外，不能保證未來任何潛在訴訟中的任何被告都會在這類訴訟的結果中勝訴。對合並完成時仍未解決的任何訴訟或索賠的辯護或和解可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。

我們將Vine整合到公司可能不會像預期的那樣成功，我們可能無法實現預期的收益或在預期的時間框架內實現這一目標。

對Vine的收購涉及許多運營、戰略、財務、會計、法律、税務和其他風險，與被收購業務相關的潛在負債，以及與Vine財務報告內部控制的設計、運營和整合相關的不確定性。將Vine整合到公司的困難可能會導致Vine的表現與預期不同、運營挑戰，或者無法實現預期的與費用相關的效率。除其他外，整合過程中可能遇到的潛在困難包括：

•無法成功地將Vine的業務整合到公司中
允許公司實現葡萄園預期的全部收入和成本節約
收購；

•與管理更大、更復雜的綜合業務相關的複雜性；

•未實現預期的經營協同效應；

•整合兩家公司的人員和關鍵員工的流失；

•潛在的未知負債以及與之相關的不可預見的費用、延誤或監管條件
收購Vine；

•整合與行業聯繫人和商業夥伴的關係；

•由於完成任務轉移了管理層的注意力而導致的業績不足
Vine的收購和整合過程；以及

•正在進行的業務中斷或失去動力，或標準不一致，
控制、程序和政策。

此外，收購Vine的成功在一定程度上將取決於我們實現兩項業務合併的預期收益和成本節約的能力，包括我們相信合併後的公司將實現的運營和其他協同效應。收購Vine的預期收益和成本節約可能沒有完全實現或根本沒有實現，可能需要比預期更長的時間才能實現，或者可能產生我們目前沒有預見到的其他不利影響。

如果我們在收購Vine之後不能有效地管理我們擴大的業務，我們的業績可能會受到影響。

收購Vine的成功在一定程度上將取決於我們實現兩項業務合併的預期收益和成本節約的能力，包括需要以高效和及時的方式將Vine的運營和業務整合到我們現有的業務中，將系統和管理控制結合起來，以及整合與客户、供應商、行業聯繫人和業務合作伙伴的關係。

73
目錄
收購Vine的預期收益和成本節約可能沒有完全實現或根本沒有實現，可能需要比預期更長的時間才能實現，或者可能產生我們目前沒有預見到的其他不利影響。我們已經做出的一些假設，比如實現運營協同效應，可能無法實現。還可能存在與Vine收購相關的未知負債和不可預見的費用，這些債務和不可預見的費用在每家公司在進行交易之前進行的盡職調查審查中都沒有發現。

我們普通股的市場價格可能會受到不同於歷史上影響我們普通股價格的因素的影響。

我們的業務在某些方面與Vine不同，因此，合併後公司的財務狀況或經營結果和/或現金流，以及我們普通股的市場價格，可能會受到與目前影響我們作為獨立公司的財務狀況或經營結果和/或現金流的因素不同的因素的影響。

由於對Vine的收購，我們已經將Vine的套期保值活動納入我們的業務，我們可能面臨由此類對衝產生的額外大宗商品價格風險。

為了減輕對大宗商品價格變化的影響，Vine不時對天然氣價格進行對衝，主要是通過使用某些衍生品工具。作為合併的結果，我們承擔了Vine現有的衍生工具。實際天然氣價格可能與我們的預期不同，因此，此類衍生工具可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生負面影響。

合併後的公司可能無法留住客户或供應商，客户或供應商可能尋求修改與合併後公司的合同義務，這兩種情況中的任何一種都可能對合並後公司的業務和運營產生不利影響。第三方可能會因收購Vine而終止或更改與公司或Vine的現有合同或關係。

由於對Vine的收購，合併後的公司可能會對與客户和供應商的關係產生影響，這可能會損害合併後的公司的業務和運營結果。在收購Vine之後，某些客户或供應商可能會尋求終止或修改合同義務，無論收購Vine是否觸發了合同權利。不能保證客户和供應商將繼續與合併後的公司保持或繼續保持關係，或在合併後以相同或類似的合同條款這樣做。如果任何客户或供應商試圖終止或修改合同義務，或者中斷與合併後公司的關係，那麼合併後公司的業務和經營結果可能會受到損害。如果合併後公司的供應商尋求終止或修改與合併後公司的安排，則合併後的公司可能無法以及時、有效率和可接受的條件從其他供應商獲得必要的供應或服務，或者根本無法獲得所需的供應或服務。

Vine還與供應商、房東、許可方和其他商業夥伴簽訂了合同，這些合同可能要求Vine在收購Vine時獲得這些其他各方的同意。如果不能獲得這些同意，合併後的公司可能遭受未來潛在收入的損失，產生成本和/或失去對合並後公司的業務可能具有重大意義的權利。任何此類幹擾都可能限制合併後的公司實現Vine收購預期收益的能力。

我們面臨着與健康流行病和流行病相關的風險，包括正在進行的新冠肺炎大流行，很難預測在收購Vine之後，這可能會對合並後的公司產生什麼影響(如果有的話)。

我們面臨着與公共衞生問題相關的各種風險，包括流行病、流行病和其他疫情，包括正在進行的新冠肺炎大流行。新冠肺炎的實際和潛在影響包括但不限於，它對一般經濟狀況、貿易和融資市場的影響、客户行為的變化以及業務運營的連續性，所有這些都會帶來重大的不確定性。此外，疫情導致政府當局實施了重大而多樣的措施來遏制新冠肺炎的傳播，包括旅行禁令和限制、隔離、避難所到位和留在家裏的命令以及企業關閉。如果新冠肺炎繼續傳播，政府當局可能會制定額外的限制措施，或收緊現有措施。這些措施，以及廣泛的新冠肺炎疫情，可能會對收購Vine後合併後的公司產生負面影響，這種影響將很難預測。

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目錄
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
在截至2021年9月30日的季度裏，我們的普通股沒有回購。
第三項。高級證券違約
我們如上所述的破產申請構成了違約事件，加速了我們在優先信貸安排、優先擔保票據和無擔保票據下的義務。根據破產法，這些債務協議下的債權人不得因違約事件而對我們採取任何行動。看見注5和注2我們的簡明合併財務報表包含在本表格10-Q第一部分第1項中，以獲取有關債務中債務本金和利息金額的更多詳細信息，這些債務包括在附帶的截至2020年12月31日的未經審計的簡明綜合資產負債表上，以及我們的破產申請和破產法第11章的案例中。
根據我們5.75%的累計可轉換優先股、5.75%的累計可轉換優先股(A系列)、4.50%的累計可轉換優先股和5.00%(2005B系列)的累計可轉換優先股的條款，我們可以暫停支付我們的累計季度股息。我們行使了合同權利，從2020年第二季度的季度股息支付開始，暫停定期計劃的每個系列優先股的季度股息支付，因此拖欠股息支付。在請願日之後，我們的可轉換優先股沒有應計股息。根據該計劃，切薩皮克公司股權的每位持有者在沒有任何分配的情況下取消、解除和終止了此類權益。看見注2請參閲本報告第一部分第1項所列簡明綜合財務報表附註，以獲取有關第11章案件的更多信息。
第四項。煤礦安全信息披露
多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(A)節和S-K(17CFR 229.104)條例第104項要求的有關礦山安全違規行為和其他監管事項的信息包含在本10-Q表的附件95.1中。
第五項。
其他信息

不適用。
75
目錄
第六項。
陳列品
根據S-K法規第601項的要求，在《展品索引》中列出的展品以參考方式歸檔、提供或合併。
展品索引
  通過引用併入本文 
展品
數
展品説明表格
美國證券交易委員會全球文件
數
展品提交日期
已歸檔或
陳設
特此聲明
2.1
第五，根據破產法第11章修訂的切薩皮克能源公司及其債務人附屬公司重組聯合計劃(確認令附件A)。
8-K001-137262.11/19/2021
2.2
切薩皮克能源公司(Chesapeake Energy Corporation)、漢尼拔合併子公司(Hannibal Merger Sub，Inc.)、漢尼拔合併子公司(Hannibal Merge Sub，LLC)、Vine Energy Inc.和Vine Energy Holdings LLC之間的合併協議和計劃，日期為2021年8月10日。
8-K001-137262.18/11/2021
3.1
切薩皮克能源公司註冊證書的第二次修訂和重新發布。
8-K001-137263.12/9/2021
3.2
第二，修訂和重新制定切薩皮克能源公司章程。
8-K001-137263.22/9/2021
3.3
切薩皮克能源B系列優先股註銷證書。
10-K001-137263.33/1/2021
10.1†
切薩皮克能源公司2021年長期激勵計劃修正案。
8-K001-1372610.34/27/2021
10.2†
切薩皮克能源公司2021年長期激勵計劃第二修正案。
8-K001-1372610.310/12/2021
10.3†
《2021年長期激勵計劃非僱員董事限制性股票單位獎勵協議書》。
10-Q001-1372610.95/13/2021
10.4†
羅伯特·D·勞勒和切薩皮克能源公司簽訂的協議，日期為2021年4月27日。
8-K001-1372610.14/27/2021
10.5†
Michael Wichterich和切薩皮克能源公司簽訂的臨時CEO協議，日期為2021年4月27日。
8-K001-1372610.24/27/2021
10.6†
與臨時首席執行官Michael A.Wichterich簽訂的業績份額單位獎勵協議，日期為2021年4月30日。
10-Q001-1372610.58/10/2021
10.7†
弗蘭克·J·帕特森與公司簽訂的協議，日期為2021年6月11日。


8-K001-1372610.16/11/2021
10.8†
詹姆斯·R·韋伯和公司之間的協議，日期為2021年6月11日。


8-K001-1372610.26/11/2021
10.9†
威廉·M·布格勒與本公司簽訂的協議，日期為2021年6月11日。


8-K001-1372610.36/11/2021
10.10
切薩皮克能源公司(Chesapeake Energy Corporation)作為借款人，三菱UFG銀行有限公司(MUFG Bank，Ltd.)作為行政代理，三菱UFG聯合銀行(MUFG Union Bank，N.A.)作為抵押品代理，以及貸款人和其他當事人之間的信貸協議第一修正案，日期為2021年6月11日。
8-K001-1372610.16/14/2021
10.11†
2021年長期激勵計劃績效份額單位獎勵(絕對TSR)形式
10-Q001-1372610.108/10/2021
76
目錄
  通過引用併入本文 
展品
數
展品説明表格
美國證券交易委員會全球文件
數
展品提交日期
已歸檔或
陳設
特此聲明
10.12†
2021年長期激勵計劃績效份額單位獎勵(相對TSR)形式
10-Q001-1372610.118/10/2021
10.13†
切薩皮克能源公司高管離職計劃
8-K001-1372610.110/12/2021
10.14†
根據切薩皮克能源公司高管離職計劃的參與協議格式
8-K001-1372610.210/12/2021
10.15†
Michael Wichterich和Chesapeake Energy Corporation之間的執行主席協議，日期為2021年10月11日
8-K001-1372610.410/12/2021
10.16
註冊權利協議，日期為2021年8月10日，由切薩皮克能源公司、Brix Investment LLC、Brix Investment II LLC、嘉實投資有限責任公司、嘉實投資II有限責任公司、Vine Investment LLC和Vine Investment II LLC簽署
8-K001-1372610.18/11/2021
10.17
合併支持協議，日期為2021年8月10日，由切薩皮克能源公司、漢尼拔合併子公司、漢尼拔合併子公司、有限責任公司、Vine Energy公司和Vine Energy Inc.的股東簽署。
8-K001-1372610.28/11/2021
10.18
切薩皮克能源公司(Chesapeake Energy Corporation)作為借款人，三菱UFG銀行有限公司(MUFG Bank，Ltd.)作為行政代理，三菱UFG聯合銀行(MUFG Union Bank，N.A.)作為抵押品代理，以及貸款人和其他當事人之間的信貸協議第二修正案，日期為2021年10月29日。
X
31.1
Domenic J.Dell‘Osso，Jr.，總裁、首席執行官兼首席財務官，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條進行認證。
X
32.1
Domenic J.Dell‘Osso Jr.，總裁、首席執行官和首席財務官，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條進行認證。
X
95.1
煤礦安全信息披露
X
101寸內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。X
101 SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。X
101校準內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。X
101 DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。X
101實驗內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。X
101高級版內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。X
†管理合同或補償計劃或安排
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目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
切薩皮克能源公司
日期：2021年11月2日
由以下人員提供： /s/Domenic J.Dell‘Osso，Jr.
  Domenic J.Dell‘Osso，Jr.
總裁、首席執行官和
首席財務官

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