表格-20210925錯誤0001039399十二月二十五日2021Q33100010393992020-12-272021-09-25Xbrli:共享00010393992021-10-28Iso4217:美元00010393992021-09-2500010393992020-12-26Iso4217:美元Xbrli:共享00010393992021-06-272021-09-2500010393992020-06-282020-09-2600010393992019-12-292020-09-260001039399美國-GAAP:CommonStockMember2020-12-260001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-260001039399美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-260001039399美國-GAAP:CommonStockMember2020-12-272021-09-250001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-272021-09-250001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-272021-09-250001039399美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-272021-09-250001039399美國-GAAP:CommonStockMember2021-09-250001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-250001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-250001039399美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-250001039399美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-260001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-260001039399美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-2600010393992021-06-260001039399美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-272021-09-250001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-272021-09-250001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-272021-09-250001039399美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-272021-09-250001039399美國-GAAP:CommonStockMember2019-12-280001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-280001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-280001039399美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-2800010393992019-12-280001039399美國-GAAP:CommonStockMember2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-292020-09-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-292020-09-260001039399美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-292020-09-260001039399美國-GAAP:CommonStockMember2020-09-260001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-260001039399美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-2600010393992020-09-260001039399美國-GAAP:CommonStockMember2020-06-270001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-270001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-270001039399美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-2700010393992020-06-270001039399美國-GAAP:CommonStockMember2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-282020-09-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-282020-09-260001039399美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-282020-09-26Xbrli:純0001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)表格:英特爾會員US-GAAP:客户集中度風險成員2021-06-272021-09-250001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)表格:英特爾會員US-GAAP:客户集中度風險成員2020-06-282020-09-260001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)表格:英特爾會員US-GAAP:客户集中度風險成員2020-12-272021-09-250001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)表格:英特爾會員US-GAAP:客户集中度風險成員2019-12-292020-09-260001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)表格:SamsungMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2021-06-272021-09-250001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)表格:SamsungMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2020-06-282020-09-260001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)表格:SamsungMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2020-12-272021-09-250001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)Form:TaiwanSemiconductorManufacturingCoLTDMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2020-06-282020-09-260001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)表格:MicronMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2020-06-282020-09-260001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)Form:CustomersRepresenting10OrMoreOfTotalRevenuesMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2021-06-272021-09-250001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)Form:CustomersRepresenting10OrMoreOfTotalRevenuesMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2020-06-282020-09-260001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)Form:CustomersRepresenting10OrMoreOfTotalRevenuesMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2020-12-272021-09-250001039399美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)Form:CustomersRepresenting10OrMoreOfTotalRevenuesMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2019-12-292020-09-260001039399美國公認會計準則:應收賬款成員表格:MajorCustomer1MemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2020-12-272021-09-250001039399美國公認會計準則:應收賬款成員表格:MajorCustomer1MemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2019-12-292020-12-260001039399美國公認會計準則:應收賬款成員US-GAAP:客户集中度風險成員表格:MajorCustomer2Member2019-12-292020-12-260001039399表單:HighPrecisionDevicesIncMember2020-10-192020-10-190001039399表單:HighPrecisionDevicesIncMember2020-10-190001039399表單:HighPrecisionDevicesIncMember美國-GAAP:發達的技術權利成員2020-10-190001039399表單:HighPrecisionDevicesInc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美國
證券和交易所 選委會
華盛頓特區,20549
表格:10-Q
(標記一)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月25日
或
☐ 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
在從日本到日本的過渡期內,日本將從日本過渡到日本,而日本將從日本過渡到日本,中國將從中國過渡到中國,從中國過渡到中國,中國將從中國過渡到中國。
委託文件編號:000-50307
Formfactor,Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | |
特拉華州 | | 13-3711155 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
南濱路7005號, 利弗莫爾, 加利福尼亞94551
(主要執行機構地址,包括郵政編碼)
(925) 290-4000
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每節課的標題 | | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股,面值0.001美元 | | | 表格 | | 納斯達克全球市場 |
______________________________________
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是☒不是,不是。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個交互數據文件。是 ☒編號:☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見《交易法》規則第312B-2條中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項): | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速後的文件管理器 | ☐ |
| | | |
非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ |
| |
新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。他説:☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。☐*否☒
截至2021年10月28日,78,207,417註冊人的普通股已發行,每股票面價值0.001美元。
Formfactor,Inc.
截至2021年9月25日的季度報表10-Q
索引
| | | | | | | | |
第一部分:第一部分。 | 財務信息 | |
| | |
第1項。 | 財務報表(未經審計): | |
| | |
| 截至2021年9月25日和2020年12月26日的簡明合併資產負債表 | 3 |
| | |
| 截至2021年9月25日和2020年9月26日的三個月和九個月的簡明綜合收益表 | 4 |
| | |
| 截至2021年9月25日和2020年9月26日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益表 | 5 |
| | |
| 截至2021年9月25日和2020年9月26日的三個月和九個月的股東權益簡明合併報表 | 6 |
| | |
| 截至2021年9月25日和2020年9月26日的9個月簡明現金流量表 | 8 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 10 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 24 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
| | |
第四項。 | 管制和程序 | 35 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 35 |
| | |
| | |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 35 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
第6項 | 陳列品 | 36 |
| | |
簽名 | | 37 |
| | |
| | |
第一部分-財務信息
第1項。財務報表
Formfactor,Inc.
壓縮合並資產負債表
(以千為單位,不包括每股和每股金額)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 九月二十五日, 2021 | | 十二月二十六日 2020 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 153,781 | | | $ | 187,225 | |
有價證券 | 110,898 | | | 67,810 | |
應收賬款,扣除壞賬準備淨額#美元214及$248 | 105,807 | | | 107,603 | |
庫存,淨額 | 115,104 | | | 99,229 | |
受限現金 | 2,019 | | | 1,904 | |
預付費用和其他流動資產 | 18,892 | | | 23,303 | |
流動資產總額 | 506,501 | | | 487,074 | |
受限現金 | 1,674 | | | 1,969 | |
經營性租賃、使用權資產 | 36,669 | | | 30,756 | |
財產、廠房和設備,扣除累計折舊後的淨額 | 140,098 | | | 104,103 | |
商譽 | 213,293 | | | 212,761 | |
無形資產,淨值 | 39,195 | | | 59,147 | |
遞延税項資產 | 67,231 | | | 66,242 | |
其他資產 | 1,930 | | | 1,165 | |
總資產 | $ | 1,006,591 | | | $ | 963,217 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 64,925 | | | $ | 62,045 | |
應計負債 | 54,625 | | | 55,342 | |
定期貸款的當期部分,扣除未攤銷發行成本 | 9,213 | | | 9,516 | |
遞延收入 | 23,275 | | | 20,964 | |
經營租賃負債 | 7,962 | | | 6,704 | |
流動負債總額 | 160,000 | | | 154,571 | |
定期貸款,減去當期部分,扣除未攤銷發行成本後的淨額 | 17,742 | | | 24,978 | |
遞延税項負債 | 4,264 | | | 5,346 | |
長期經營租賃負債 | 32,401 | | | 27,996 | |
其他負債 | 5,794 | | | 6,242 | |
總負債 | 220,201 | | | 219,133 | |
| | | |
股東權益: | | | |
| | | |
| | | |
普通股,$0.001面值: | | | |
250,000,000授權股份;78,207,219和77,437,997已發行和已發行股份 | 78 | | | 78 | |
| | | |
額外實收資本 | 892,303 | | | 903,838 | |
累計其他綜合收益 | 1,700 | | | 5,886 | |
累計赤字 | (107,691) | | | (165,718) | |
股東權益總額 | 786,390 | | | 744,084 | |
總負債和股東權益 | $ | 1,006,591 | | | $ | 963,217 | |
附註是這些精簡合併財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
簡明合併損益表
(單位為千,每股除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
收入 | $ | 189,964 | | | $ | 177,996 | | | $ | 564,676 | | | $ | 496,573 | |
收入成本 | 109,745 | | | 101,247 | | | 331,468 | | | 286,267 | |
毛利 | 80,219 | | | 76,749 | | | 233,208 | | | 210,306 | |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 26,026 | | | 22,878 | | | 75,526 | | | 65,064 | |
銷售、一般和行政 | 30,940 | | | 31,834 | | | 91,434 | | | 82,282 | |
總運營費用 | 56,966 | | | 54,712 | | | 166,960 | | | 147,346 | |
營業收入 | 23,253 | | | 22,037 | | | 66,248 | | | 62,960 | |
利息收入 | 121 | | | 249 | | | 463 | | | 1,310 | |
利息支出 | (151) | | | (193) | | | (447) | | | (682) | |
其他費用,淨額 | 58 | | | 299 | | | 36 | | | 141 | |
所得税前收入 | 23,281 | | | 22,392 | | | 66,300 | | | 63,729 | |
所得税撥備(福利) | 2,784 | | | (499) | | | 8,273 | | | 4,479 | |
淨收入 | $ | 20,497 | | | $ | 22,891 | | | $ | 58,027 | | | $ | 59,250 | |
每股淨收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.26 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.75 | | | $ | 0.78 | |
稀釋 | $ | 0.26 | | | $ | 0.29 | | | $ | 0.73 | | | $ | 0.75 | |
加權-計算中使用的平均每股股數: | | | | | | | |
基本信息 | 77,869 | | | 77,029 | | | 77,643 | | | 76,436 | |
稀釋 | 79,029 | | | 78,809 | | | 79,190 | | | 78,534 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
簡明綜合全面收益表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
淨收入 | $ | 20,497 | | | $ | 22,891 | | | $ | 58,027 | | | $ | 59,250 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額: | | | | | | | |
翻譯調整和其他 | (1,511) | | | 1,867 | | | (3,258) | | | 2,231 | |
可供出售有價證券的未實現收益(虧損) | (62) | | | (148) | | | (290) | | | 349 | |
衍生工具的未實現收益(虧損) | (323) | | | 302 | | | (638) | | | 558 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | (1,896) | | | 2,021 | | | (4,186) | | | 3,138 | |
綜合收益 | $ | 18,601 | | | $ | 24,912 | | | $ | 53,841 | | | $ | 62,388 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
股東權益簡明合併報表
(千元,股票除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份 普普通通 庫存 | | 普普通通 庫存 | | | | | | 其他內容 實繳 資本 | | 累計 其他 全面 營業收入(虧損) | | 累計 赤字 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月25日的9個月 |
餘額,2020年12月26日 | 77,437,997 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 903,838 | | | $ | 5,886 | | | $ | (165,718) | | | $ | 744,084 | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 378,584 | | | — | | | | | | | 9,809 | | | — | | | — | | | 9,809 | |
根據期權的行使發行普通股 | 100,000 | | | — | | | | | | | 844 | | | — | | | — | | | 844 | |
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股,扣除扣繳税款的股票後的淨額 | 910,838 | | | 1 | | | | | | | (19,602) | | | — | | | — | | | (19,601) | |
通過回購計劃購買和退出普通股 | (620,200) | | | (1) | | | | | | | (23,950) | | | — | | | — | | | (23,951) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 21,364 | | | — | | | — | | | 21,364 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | (4,186) | | | — | | | (4,186) | |
淨收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 58,027 | | | 58,027 | |
餘額,2021年9月25日 | 78,207,219 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 892,303 | | | $ | 1,700 | | | $ | (107,691) | | | $ | 786,390 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月25日的三個月 |
餘額,2021年6月26日 | 77,454,800 | | | $ | 77 | | | | | | | $ | 894,062 | | | $ | 3,596 | | | $ | (128,188) | | | $ | 769,547 | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 149,800 | | | — | | | | | | | 4,744 | | | — | | | — | | | 4,744 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股,扣除扣繳税款的股票後的淨額 | 602,619 | | | 1 | | | | | | | (14,341) | | | — | | | — | | | (14,340) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 7,838 | | | — | | | — | | | 7,838 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | (1,896) | | | — | | | (1,896) | |
淨收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 20,497 | | | 20,497 | |
餘額,2021年9月25日 | 78,207,219 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 892,303 | | | $ | 1,700 | | | $ | (107,691) | | | $ | 786,390 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
股東權益簡明合併報表
(千元,股票除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份 普普通通 庫存 | | 普普通通 庫存 | | | | | | 其他內容 實繳 資本 | | 累計 其他 全面 營業收入(虧損) | | 累計 赤字 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月26日的9個月 |
餘額,2019年12月28日 | 75,764,990 | | | $ | 76 | | | | | | | $ | 885,821 | | | $ | (659) | | | $ | (244,241) | | | $ | 640,997 | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 485,566 | | | — | | | | | | | 7,875 | | | — | | | — | | | 7,875 | |
根據期權的行使發行普通股 | 205,769 | | | 1 | | | | | | | 1,712 | | | — | | | — | | | 1,713 | |
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股,扣除扣繳税款的股票後的淨額 | 927,169 | | | 1 | | | | | | | (15,383) | | | — | | | — | | | (15,382) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 16,551 | | | — | | | — | | | 16,551 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | | | | | — | | | 3,138 | | | — | | | 3,138 | |
淨收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 59,250 | | | 59,250 | |
餘額,2020年9月26日 | 77,383,494 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 896,576 | | | $ | 2,479 | | | $ | (184,991) | | | $ | 714,142 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月26日的三個月 |
餘額,2020年6月27日 | 76,501,459 | | | $ | 77 | | | | | | | $ | 898,069 | | | $ | 458 | | | $ | (207,882) | | | $ | 690,722 | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 173,975 | | | — | | | | | | | 3,809 | | | — | | | — | | | 3,809 | |
根據期權的行使發行普通股 | 100,000 | | | — | | | | | | | 844 | | | — | | | — | | | 844 | |
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股,扣除扣繳税款的股票後的淨額 | 608,060 | | | 1 | | | | | | | (11,583) | | | — | | | — | | | (11,582) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 5,437 | | | — | | | — | | | 5,437 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | | | | | — | | | 2,021 | | | — | | | 2,021 | |
淨收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 22,891 | | | 22,891 | |
餘額,2020年9月26日 | 77,383,494 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 896,576 | | | $ | 2,479 | | | $ | (184,991) | | | $ | 714,142 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 58,027 | | | $ | 59,250 | |
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整: | | | |
折舊 | 19,256 | | | 14,491 | |
攤銷 | 16,362 | | | 20,249 | |
| | | |
減少使用權資產賬面金額 | 5,412 | | | 4,294 | |
基於股票的薪酬費用 | 21,585 | | | 16,774 | |
| | | |
| | | |
超額和陳舊庫存撥備 | 11,621 | | | 9,763 | |
非現金重組費用 | 1,592 | | | — | |
| | | |
或有對價收益 | (95) | | | (3,771) | |
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整的其他調整 | 1,627 | | | (977) | |
資產負債變動情況: | | | |
應收賬款 | 1,157 | | | 5,712 | |
盤存 | (30,335) | | | (18,566) | |
預付費用和其他流動資產 | 3,631 | | | (5,619) | |
| | | |
其他資產 | (333) | | | 219 | |
應付帳款 | 1,488 | | | 18,054 | |
應計負債 | (6,951) | | | 4,754 | |
其他負債 | 47 | | | 272 | |
遞延收入 | 2,000 | | | 3,806 | |
經營租賃負債 | (5,654) | | | (4,496) | |
經營活動提供的淨現金 | 100,437 | | | 124,209 | |
投資活動的現金流: | | | |
購置房產、廠房和設備 | (51,353) | | | (41,887) | |
收購業務,扣除收購現金後的淨額 | — | | | (34,999) | |
出售附屬公司所得款項 | — | | | 82 | |
| | | |
購買有價證券 | (114,898) | | | (29,721) | |
有價證券到期和出售所得收益 | 71,275 | | | 50,330 | |
用於投資活動的淨現金 | (94,976) | | | (56,195) | |
融資活動的現金流: | | | |
發行普通股所得款項 | 10,647 | | | 9,588 | |
通過股票回購計劃購買普通股 | (23,951) | | | — | |
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款 | (12,643) | | | (15,382) | |
支付或有代價 | (3,873) | | | — | |
定期貸款收益 | — | | | 18,000 | |
定期貸款本金償還 | (7,049) | | | (41,098) | |
定期貸款債務發行成本的支付 | — | | | (78) | |
用於融資活動的淨現金 | (36,869) | | | (28,970) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (2,216) | | | 1,262 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | (33,624) | | | 40,306 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 191,098 | | | 147,937 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 157,474 | | | $ | 188,243 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
非現金投融資活動: | | | |
與購置財產、廠房和設備有關的應付帳款和應計負債增加 | $ | 4,684 | | | $ | 3,041 | |
與股權獎勵淨份額結算相關的扣繳税款相關的應計負債增加 | 6,952 | | | — | |
經營性租賃,以租賃義務換取的使用權資產 | 11,699 | | | 1,549 | |
| | | |
補充披露現金流信息: | | | |
繳納所得税的現金,淨額 | $ | 6,795 | | | $ | 7,475 | |
支付利息的現金 | 496 | | | 683 | |
經營性租賃的經營性現金流出 | 6,420 | | | 5,566 | |
| | | |
現金、現金等價物和限制性現金的對賬: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 153,781 | | | $ | 185,368 | |
流動受限現金 | 2,019 | | | 1,477 | |
非流動受限現金 | 1,674 | | | 1,398 | |
現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 157,474 | | | $ | 188,243 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1-列報基礎與新會計公告
陳述的基礎
隨附的Formfactor,Inc.的簡明綜合財務信息未經審計,是按照美國公認會計原則(“公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制的。然而,這些信息反映了所有調整,只包括正常的經常性調整,管理層認為,這些調整是公平列報中期財務狀況、經營成果和現金流量所必需的。本文中包含的簡明合併財務報表應與我們於2021年2月22日提交給美國證券交易委員會的2020年Form 10-K年度報告中的合併財務報表及其附註結合閲讀。列報的中期經營結果不一定代表全年的預期結果。
財年
我們的財政年度是52/53周,財政年度在12月的最後一個星期六結束。2021財年和2020財年各為52周,截至2021年9月25日和2020年9月26日的9個月各為39周。2021財年將於2021年12月25日結束。
重大會計政策
在截至2021年9月25日的9個月裏,我們的重要會計政策與我們在截至2020年12月26日的年度報告Form 10-K中披露的那些政策沒有變化。
新會計公告
亞利桑那州立大學2019-12
2019年12月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了《會計準則更新》(ASU)2019-12年度《所得税(740專題)》,通過剔除740專題中一般原則的某些例外,簡化了所得税的核算。修正案還通過澄清和修改現有指南,改進了對主題740其他領域的GAAP的一致適用和簡化。本指南適用於2020年12月15日之後的財年以及這些財年內的過渡期。我們在2020年12月27日,也就是2021財年的第一天,前瞻性地採用了ASU 2019-12。此次採用並未對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
亞利桑那州立大學2020-04
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(主題848)-促進參考匯率改革對財務報告的影響”。ASU為將公認會計原則應用於合同修改和套期保值關係提供了臨時可選的權宜之計和例外,但須滿足某些標準,該等利率參考倫敦銀行間同業拆借利率(“LIBOR”)或預計將被終止的另一參考利率。2021年1月,FASB發佈了ASU 2021-01“參考匯率改革(主題848)”,允許實體將主題848中的可選權宜之計應用於因參考匯率改革導致的貼現過渡而修改的衍生工具。ASU 2020-04自發布之日起生效,可能適用於在2022年12月31日或之前進行的合同修改。ASU 2021-01自發布之日起生效,並可從包括2020年3月12日或之後的過渡期開始的任何日期起全面追溯適用,或前瞻性地適用於2022年12月31日或之前進行的合同修改。該公司尚未實施這些標準修訂帶來的減免,目前正在評估由於可能適用這些標準修訂的參考匯率改革而需要修改的合同。
注2-信貸集中及其他風險
在所示時期內,以下每個客户佔我們收入的10%或更多:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
英特爾公司 | 20.8 | % | | 25.6 | % | | 21.7 | % | | 32.4 | % |
三星電子有限公司 | 12.9 | % | | 10.6 | % | | 10.5 | % | | * |
臺積電製造有限公司 | * | | 10.6 | % | | * | | * |
美光科技公司 | * | | 10.1 | % | | * | | * |
| | | | | | | |
| 33.7 | % | | 56.9 | % | | 32.2 | % | | 32.4 | % |
*佔總收入的不到10%。
在2021年9月25日,一個客户佔了19.3應收賬款總額的%。截至2020年12月26日,兩家客户佔比15.3%和13.7分別佔應收賬款總額的%。
注3-庫存,淨額
存貨按成本(主要是標準成本,按先進先出原則近似實際成本)或可變現淨值中較低者列報。
庫存(淨額)包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 九月二十五日, 2021 | | 十二月二十六日 2020 |
原料 | $ | 55,352 | | | $ | 48,122 | |
正在進行的工作 | 41,638 | | | 30,806 | |
成品 | 18,114 | | | 20,301 | |
| $ | 115,104 | | | $ | 99,229 | |
注4 — 收購
高精度設備公司(High Precision Devices,Inc.)收購
2020年10月19日,我們以總對價$收購了HPD16.9百萬美元,扣除獲得的現金淨額$1.7100萬美元,其中包括對營運資本變化的調整。本次收購採用會計收購法核算。收購價格按收購完成日收購的有形及已確認無形資產及承擔的負債各自的公允價值(包括代表收購代價與可識別淨資產公允價值之間差額的商譽金額)分配。分配給收購資產和承擔負債的公允價值是基於管理層截至收購日期的假設。由於我們對可確認資產和負債的估值最終確定,我們隨後在計量期內對收購價格分配進行了某些非實質性調整。見注5,商譽與無形資產,為這些變化
確認的無形價值和商譽。收購的資產(包括商譽和無形資產)以及為購買承擔的負債的最終分配如下(以千計):
| | | | | | | | |
| | 金額 |
現金和現金等價物 | | $ | 1,680 | |
應收賬款 | | 1,017 | |
盤存 | | 3,047 | |
財產、廠房和設備 | | 669 | |
經營租賃、使用權資產 | | 2,554 | |
預付費用和其他流動資產 | | 916 | |
收購的有形資產 | | 9,883 | |
遞延收入 | | (2,529) | |
應付賬款和應計負債 | | (1,268) | |
經營租賃負債 | | (2,554) | |
遞延税項負債 | | (2,400) | |
收購的有形資產總額和承擔的負債總額 | | 1,132 | |
無形資產 | | 11,520 | |
商譽 | | 5,908 | |
取得的淨資產 | | $ | 18,560 | |
截至此次收購的無形資產包括(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 金額 | | 加權平均使用壽命(年) |
發達的技術 | | $ | 7,500 | | | 10.0 |
客户關係 | | 3,600 | | | 5.0 |
訂單積壓 | | 200 | | | 0.5 |
商品名稱 | | 220 | | | 5.0 |
無形資產總額 | | $ | 11,520 | | | 8.2 |
收購鮑德温公園
2020年7月30日,我們以總對價$收購了Advantest Corporation的探針卡資產35.0百萬美元。本次收購採用會計收購法核算。收購價格按收購完成日收購的有形及已確認無形資產及承擔的負債的公允價值(包括代表收購對價與可識別淨資產公允價值差額的商譽金額)分配。分配給收購資產和承擔負債的公允價值是基於管理層截至收購日期的假設。由於我們對可確認資產和負債的估值最終確定,我們隨後在計量期內對收購價格分配進行了某些非實質性調整。見注5,商譽和無形資產,確認的無形價值和商譽的變化。決賽
購入的資產(包括商譽和無形資產)以及為購買承擔的負債的分配情況如下(以千計):
| | | | | | | | |
| | 金額 |
應收賬款 | | $ | 4,365 | |
盤存 | | 2,727 | |
財產、廠房和設備 | | 9,053 | |
經營租賃、使用權資產 | | 519 | |
預付費用和其他流動資產 | | 56 | |
收購的有形資產 | | 16,720 | |
應付賬款和應計負債 | | (743) | |
經營租賃負債 | | (519) | |
收購的有形資產總額和承擔的負債總額 | | 15,458 | |
無形資產 | | 13,600 | |
商譽 | | 5,942 | |
取得的淨資產 | | $ | 35,000 | |
包括截至收購日期的無形資產(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 金額 | | 加權平均使用壽命(年) |
發達的技術 | | $ | 8,800 | | | 10.0 |
客户關係 | | 4,400 | | | 3.0 |
正在進行的研究和開發 | | 400 | | | 不適用 |
無形資產總額 | | $ | 13,600 | | | 7.7 |
注5 — 商譽與無形資產
按可報告部門劃分的商譽如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
商譽,截至2019年12月28日,毛利 | | $ | 172,482 | | | $ | 26,714 | | | $ | 199,196 | |
Adding-FRT GmbH收購 | | — | | | 975 | | | 975 | |
Adding-Baldwin Park收購 | | 5,590 | | | — | | | 5,590 | |
Adding-HPD收購 | | — | | | 4,654 | | | 4,654 | |
外幣折算 | | — | | | 2,346 | | | 2,346 | |
截至2020年12月26日的商譽總額 | | 178,072 | | | 34,689 | | | 212,761 | |
Adding-Baldwin Park收購 | | 352 | | | — | | | 352 | |
Adding-HPD收購 | | — | | | 1,254 | | | 1,254 | |
外幣折算 | | — | | | (1,074) | | | (1,074) | |
截至2021年9月25日的商譽,毛利 | | $ | 178,424 | | | $ | 34,869 | | | $ | 213,293 | |
我們有不是T記錄了截至2021年9月25日的9個月的商譽減值。
無形資產如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月25日 | | 2020年12月26日 |
無形資產 | | 毛收入 | | 累計 攤銷 | | 網絡 | | 毛收入 | | 累計 攤銷 | | 網絡 |
發達的技術 | | $ | 173,160 | | | $ | 148,518 | | | $ | 24,642 | | | $ | 176,265 | | | $ | 137,754 | | | $ | 38,511 | |
客户關係 | | 51,514 | | | 37,885 | | | 13,629 | | | 52,488 | | | 33,378 | | | 19,110 | |
商品名稱 | | 8,110 | | | 7,586 | | | 524 | | | 8,162 | | | 7,363 | | | 799 | |
訂單積壓 | | 1,958 | | | 1,958 | | | — | | | 2,227 | | | 1,900 | | | 327 | |
正在進行的研究和開發 | | 400 | | | — | | | 400 | | | 400 | | | — | | | 400 | |
| | $ | 235,142 | | | $ | 195,947 | | | $ | 39,195 | | | $ | 239,542 | | | $ | 180,395 | | | $ | 59,147 | |
攤銷費用包括在我們的簡明綜合損益表中,具體如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
收入成本 | $ | 858 | | | $ | 4,985 | | | $ | 11,453 | | | $ | 15,661 | |
銷售、一般和行政 | 1,604 | | | 1,547 | | | 4,909 | | | 4,588 | |
| $ | 2,462 | | | $ | 6,532 | | | $ | 16,362 | | | $ | 20,249 | |
不包括正在進行的研究和開發的固定壽命無形資產的未來攤銷估計如下(以千為單位):
| | | | | | | | |
財年 | | 金額 |
2021年剩餘時間 | | $ | 2,401 | |
2022 | | 9,592 | |
2023 | | 7,224 | |
2024 | | 4,611 | |
2025 | | 4,351 | |
此後 | | 10,616 | |
| | $ | 38,795 | |
注6 — 應計負債
應計負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 九月二十五日, 2021 | | 十二月二十六日 2020 |
應計薪酬和福利 | $ | 37,913 | | | $ | 33,110 | |
應計所得税和其他税 | 5,466 | | | 6,976 | |
累計保修 | 2,803 | | | 3,918 | |
員工股票購買計劃繳費被扣留 | 1,924 | | | 4,240 | |
應計或有對價 | — | | | 4,012 | |
應計重組費用 | 3,675 | | | — | |
其他應計費用 | 2,844 | | | 3,086 | |
| $ | 54,625 | | | $ | 55,342 | |
注7 — 重組費用
2021年9月25日,我們通過了重組計劃,通過整合探針卡部門和系統部門的某些製造設施來提高我們的業務效率並精簡我們的運營。這包括將美國的某些租賃地點合併或搬遷到美國、德國和亞洲的其他地點的計劃。由於某些工作地點的這些變化,我們已經並預計會發生與人事相關的成本,以遣散、重新安置或留住選定的員工。此外,我們正在採取行動調整某些產品的產能。由於這些調整,合同終止成本包括履行合同義務的費用。這項負債是根據我們的最佳估計確認的,最終金額有可能與近期估計的金額有所不同,這是合理的。我們預計,這些計劃中定義的行動將在2022年12月底之前基本完成,但設施費用可能會超過這一時間。
該計劃預計將導致Formfactor記錄、重組和其他費用,總額約為#美元。8.0600萬至300萬美元10.52000萬美元,估計主要包括$1.0600萬至300萬美元2.02000萬美元的遣散費和與員工相關的費用,$3.52000萬至4.52000萬美元的合同和租賃終止費用,$1.0600萬至300萬美元1.5800萬美元的庫存減值,以及800萬美元的庫存減值2.0600萬至300萬美元2.5與租賃改進減值、設施退出和其他成本相關的成本為1.6億美元。大約$5.0600萬至300萬美元6.0300萬美元和300萬美元3.0600萬至300萬美元4.5預計探針卡部門和系統部門將分別達到100萬美元。
包括在我們的簡明綜合損益表中的按可報告部門劃分的重組費用如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 2021年9月25日 | | 2021年9月25日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
收入成本 | $ | 4,070 | | | $ | 252 | | | $ | 4,322 | | | $ | 4,070 | | | $ | 420 | | | $ | 4,490 | |
研發 | — | | | 289 | | | 289 | | | — | | | 694 | | | 694 | |
銷售、一般和行政 | — | | | 22 | | | 22 | | | — | | | 83 | | | 83 | |
| $ | 4,070 | | | $ | 563 | | | $ | 4,633 | | | $ | 4,070 | | | $ | 1,197 | | | $ | 5,267 | |
截至2021年9月25日的9個月中,重組應計項目的變化如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 員工 遣散費 和好處 | | 庫存 減損 | | 財產和設備減值 | | 合同終止費用 | | | | 總計 |
2020年12月26日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | |
重組費用 | 875 | | | 1,322 | | | 270 | | | 2,800 | | | | | 5,267 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非現金結算 | — | | | (1,322) | | | (270) | | | — | | | | | (1,592) | |
2021年9月25日 | $ | 875 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,800 | | | | | $ | 3,675 | |
注8-公允價值與衍生工具
只要可能,我們的金融資產和負債的公允價值是根據相同證券的市場報價或類似證券在活躍市場的報價來確定的。可用於計量公允價值的三種投入水平如下:
•一級估值是從涉及相同證券的活躍外匯市場交易的實時報價中獲得的;
•二級估值使用重要的可觀察的輸入,例如類似資產或負債的報價、接近報告日期的不太活躍的市場的報價,或其他可觀察到的或可由資產或負債的整個期限的可觀察市場數據證實的其他輸入;以及
•3級估值利用估值方法中不可觀察到的輸入,幷包括我們自己的數據,即市場參與者將根據在這種情況下可獲得的最佳信息對資產或負債進行定價時使用的假設數據。
截至2021年9月25日的三個月和九個月,或截至2020年12月26日的一年,我們沒有任何以公允價值經常性計量的資產或負債往返於1級、2級或3級。
現金、應收賬款、淨現金、限制性現金、預付費用和其他流動資產、應付賬款、應計負債和定期貸款的賬面價值,扣除未攤銷發行成本後,由於到期日較短,因此具有近似公允價值。
在2021財年的前9個月,我們的估值技術沒有任何變化。
資產和負債按公允價值經常性計量
按公允價值經常性計量的資產和負債如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月25日 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 12,621 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,621 | |
| | | | | | | | |
美國國債 | | 5,300 | | | — | | | — | | | 5,300 | |
| | 17,921 | | | — | | | — | | | 17,921 | |
有價證券: | | | | | | | | |
*美國國債 | | 37,135 | | | — | | | — | | | 37,135 | |
*存單 | | — | | | 723 | | | — | | | 723 | |
*美國機構證券 | | — | | | 575 | | | — | | | 575 | |
*公司債 | | — | | | 27,336 | | | — | | | 27,336 | |
*商業票據 | | — | | | 45,129 | | | — | | | 45,129 | |
| | 37,135 | | | 73,763 | | | — | | | 110,898 | |
| | | | | | | | |
利率互換衍生品合約 | | — | | | 548 | | | — | | | 548 | |
總資產 | | $ | 55,056 | | | $ | 74,311 | | | $ | — | | | $ | 129,367 | |
負債: | | | | | | | | |
外匯衍生品合約(指定) | | $ | — | | | $ | (258) | | | $ | — | | | $ | (258) | |
利率互換衍生品合約 | | — | | | (100) | | | — | | | (100) | |
| | | | | | | | |
總負債 | | $ | — | | | $ | (358) | | | $ | — | | | $ | (358) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月26日 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 43,019 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 43,019 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
有價證券: | | | | | | | | |
美國國債 | | 40,726 | | | — | | | — | | | 40,726 | |
存單 | | — | | | 2,179 | | | — | | | 2,179 | |
美國機構證券 | | — | | | 575 | | | — | | | 575 | |
公司債券 | | — | | | 24,330 | | | — | | | 24,330 | |
| | | | | | | | |
| | 40,726 | | | 27,084 | | | — | | | 67,810 | |
外匯衍生品合約 | | — | | | 1,057 | | | — | | | 1,057 | |
利率互換衍生品合約 | | — | | | 57 | | | — | | | 57 | |
總資產 | | $ | 83,745 | | | $ | 28,198 | | | $ | — | | | $ | 111,943 | |
負債: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
利率互換衍生品合約 | | $ | — | | | $ | (87) | | | $ | — | | | $ | (87) | |
或有對價 | | — | | | — | | | (4,012) | | | (4,012) | |
總負債 | | $ | — | | | $ | (87) | | | $ | (4,012) | | | $ | (4,099) | |
現金等價物
我們現金等價物的公允價值是根據相似或相同證券的市場報價確定的。
有價證券
我們將我們的有價證券歸類為可供出售的證券,並利用市場方法對其進行估值。我們的投資是
由定價供應商定價,這些供應商為他們的定價提供可觀察到的輸入,而不應用重要的判斷。經紀人定價主要用於以下情況:沒有報價,投資不是由我們的定價供應商定價,或者經紀人價格更能反映公允價值。我們的經紀人定價的投資被歸類為二級投資,因為公允價值是基於類似的資產,而不會做出重大判斷。此外,所有投資都有足夠的交易量來證明公允價值是適當的。
未實現收益和虧損是非實質性的,在我們的簡明綜合資產負債表中作為累積的其他全面收入的一個組成部分記錄。在這些財務報表中,我們在任何一個期末都沒有任何其他暫時性的未實現收益或虧損。
或有對價
收購FRT GmbH產生的或有對價為現金金額,相當於1.5X採購協議中定義的息税前利潤,最高可達歐元10.32000萬美元,根據收購的業務在2020年的表現支付。我們使用概率加權方法估計或有對價的公允價值。確定或有對價公允價值的關鍵假設包括估計我們認為截至收購日期可能在業績期間實現的息税前利潤水平,以及以適當的貼現率貼現。我們在2021財年第二季度結算了我們的或有對價為$3.91000萬美元,結果是1美元0.11000萬積分用於銷售、一般和行政費用,其餘部分從2020年12月26日起因外幣換算而發生變化。
利率互換
我們的利率掉期合約的公允價值是在每個報告期結束時根據使用利率收益率曲線作為輸入的估值模型確定的。出於會計目的,我們的利率掉期合約符合現金流對衝的條件,並被指定為現金流對衝。與利率掉期相關的現金流量在我們的簡明綜合現金流量表中以經營活動提供的淨現金列報,利率掉期合約的公允價值在我們的簡明綜合資產負債表中計入應計負債和其他資產。
外匯衍生品合約
我們在不同的全球市場運營和銷售我們的產品。因此,我們面臨外幣匯率變化的風險。我們利用外幣遠期合約來對衝未來匯率變動對某些現有外幣計價資產和負債以及預測外幣收入和費用交易的影響。根據這一計劃,我們的戰略是通過外幣遠期合約的收益或損失來增加或減少我們的外幣風險敞口,以減輕與外幣交易收益或損失相關的風險和波動性。
我們不會將衍生金融工具用於投機或交易目的。出於會計目的,我們的某些外幣遠期合約沒有被指定為對衝工具,因此,我們在我們的簡明綜合資產負債表中記錄了這些合同截至報告期末的公允價值,公允價值變動記錄在其他費用中,在我們的簡明綜合損益表中記錄了已實現和未實現損益的淨值。我們的某些外幣遠期合約被指定為現金流量對衝,因此,我們在我們的簡明綜合資產負債表中記錄了這些合同截至報告期末的公允價值,公允價值變動作為累計其他全面收益的組成部分記錄,並重新分類為對衝交易影響收益同期的收益,並在簡明綜合收益表中與對衝交易影響相同的項目中記錄。
我國外匯衍生品合約的公允價值是根據當時的外幣匯率和遠期點數確定的。我們所有在2021年9月25日到期的外匯衍生品合約都將在2022財年第三季度到期。
下表提供了截至2021年9月25日未平倉外幣遠期合約的信息(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貨幣 | | 合同頭寸 | | 合同金額 (當地貨幣) | | 合同金額 (美元) |
歐元兑美元 | | 買 | | (11,900) | | | $ | (14,245) | |
歐元兑美元 | | 賣 | | 2,520 | | | 2,953 | |
日圓 | | 賣 | | 1,992,865 | | | 17,994 | |
韓元 | | 買 | | (2,513,139) | | | (2,138) | |
臺幣 | | 賣 | | 7,440 | | | 269 | |
| | |
未平倉外匯合約的美元名義總額 | | | | | | $ | 4,833 | |
我們的外幣合約被歸類在公允價值等級的第二級,因為它們是使用利用可觀察到的市場投入的定價模型進行估值的。
非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債
如果我們確定我們的非金融資產(如物業、廠房和設備、商譽和無形資產)在我們進行業務收購期間減值,我們將以非經常性基礎上按公允價值計量和報告這些資產。除附註4中所討論的以外,採辦,及注7,重組,有幾個不是截至2021年9月25日或2020年9月26日的三個月和九個月內,按公允價值非經常性計量的資產或負債。
注9-保修
我們為某些產品提供保修,並在確認收入時記錄與保修索賠相關的預計未來成本的責任。保修責任是基於歷史經驗和我們對未來成本水平的估計。雖然我們從事產品質量計劃和流程,但我們的保修義務受到產品故障率、材料使用和服務交付成本的影響。我們根據歷史經驗和任何明確確定的故障,持續監控產品退貨保修,併為相關費用預留準備金。當我們向客户銷售新產品時,我們在估計預期的故障率時必須有相當的判斷力。這一估計過程是基於類似產品的歷史經驗,以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。當收入在我們的簡明綜合損益表中被確認為收入成本的一個組成部分時,我們計入了產品保修的估計成本。
我們保修責任的變化如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
期初餘額 | $ | 3,918 | | | $ | 1,942 | |
應計項目 | 4,688 | | | 2,771 | |
聚落 | (5,803) | | | (2,838) | |
期末餘額 | $ | 2,803 | | | $ | 1,875 | |
注10-物業、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備淨額由以下部分組成(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 九月二十五日, 2021 | | 十二月二十六日 2020 |
土地 | $ | 4,751 | | | $ | 4,751 | |
機器設備 | 243,729 | | | 226,185 | |
計算機設備和軟件 | 44,241 | | | 36,361 | |
傢俱和固定裝置 | 6,930 | | | 6,894 | |
租賃權的改進 | 82,072 | | | 79,144 | |
小計 | 381,723 | | | 353,335 | |
減去:累計折舊和攤銷 | (309,592) | | | (294,468) | |
淨值、財產、廠房和設備 | 72,131 | | | 58,867 | |
在建工程 | 67,967 | | | 45,236 | |
總計 | $ | 140,098 | | | $ | 104,103 | |
注11-股東權益與股權薪酬
普通股回購計劃
2020年10月26日,我們的董事會批准了一項回購計劃,最高回購金額為502000萬股已發行普通股,以抵消我們基於股票的薪酬計劃下普通股發行帶來的潛在稀釋。股票回購計劃將於2022年10月28日到期。在截至2021年9月25日的9個月內,我們回購並退休620,200普通股價格為$24.0百萬美元,截至2021年9月25日,26.0仍有100萬美元可用於未來的回購。
我們關於回購普通股的政策是,一旦股票報廢,超出面值的成本將計入額外的實收資本。所有回購都是根據1934年修訂的《證券交易法》(Securities Exchange Act)的第10b-18條規則進行的。
限售股單位
我們股權激勵計劃下的限制性股票單位(“RSU”)活動如下:
| | | | | | | | | | | |
| 單位 | | 加權平均授予日期公允價值 |
RSU在2020年12月26日 | 2,840,922 | | | $ | 19.80 | |
授予的獎項 | 1,030,085 | | | 36.09 | |
已授予的裁決 | (1,457,554) | | | 16.95 | |
被沒收的賠償 | (38,128) | | | 23.82 | |
2021年9月25日的RSU | 2,375,325 | | | 28.55 | |
業績限制性股票單位
我們可能會授予某些高管績效RSU(“PRSU”),這是基於我們達到特定的市場績效標準而授予的。
2021年8月2日,我們授予197,128授予某些高級管理人員PRSU,總授權日公允價值為$8.62000萬美元,將在必要的服務期內按比例確認。業績標準基於2021年7月1日至2024年6月30日期間的總股東回報(TSR),相對於截至授予日被確定為標準普爾半導體精選行業指數(Formfactor Peer Companies)一部分的公司的總股東回報(TSR)。
全318,1002018財年授予的PRSU在截至2021年9月25日的9個月內授予。這些股票實現了TSR業績,導致了額外的124,600在截至2021年9月25日的9個月內發行的與2018年PRSU贈款相關的股票。
有幾個不是截至2021年9月25日的9個月內批出的其他PRSU。PRSU是上述RSU活動的一部分。
股票期權
我們股權激勵計劃下的股票期權活動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期權 | | 加權平均行權價 | | 加權平均剩餘合同年限(年) | | 聚合內在價值 (單位:千) |
在2020年12月26日未償還 | | 106,000 | | | $ | 8.35 | | | | | |
| | | | | | | | |
行使的期權 | | (100,000) | | | 8.44 | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2021年9月25日的未償還金額 | | 6,000 | | | $ | 6.93 | | | 0.86 | | $ | 201 | |
已歸屬,預計將於2021年9月25日歸屬 | | 6,000 | | | $ | 6.93 | | | 0.86 | | $ | 201 | |
可於2021年9月25日行使 | | 6,000 | | | $ | 6.93 | | | 0.86 | | $ | 201 | |
員工購股計劃
與我們的員工股票購買計劃(“ESPP”)活動相關的信息如下:
| | | | | | | | |
| | 截至9個月 |
| | 2021年9月25日 |
已發行股份 | | 378,584 | |
加權平均每股收購價 | | $ | 25.91 | |
每股加權平均折讓,與發行日我們普通股的公允價值相比 | | $ | (13.53) | |
基於股票的薪酬
股票薪酬包括在我們的簡明綜合收益表中,具體如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
收入成本 | $ | 1,392 | | | $ | 962 | | | $ | 3,806 | | | $ | 2,800 | |
研發 | 2,010 | | | 1,326 | | | 5,362 | | | 4,154 | |
銷售、一般和行政 | 4,518 | | | 3,221 | | | 12,417 | | | 9,820 | |
股票薪酬總額 | $ | 7,920 | | | $ | 5,509 | | | $ | 21,585 | | | $ | 16,774 | |
未確認的賠償費用
截至2021年9月25日,未確認的股票薪酬如下(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 未確認費用 | | 平均預期確認期限(以年為單位) |
限制性股票單位 | $ | 43,364 | | | 2.33 |
業績限制性股票單位 | 13,523 | | | 2.28 |
員工購股計劃 | 1,806 | | | 0.36 |
未確認的基於股票的薪酬費用總額 | $ | 58,693 | | | 2.26 |
注12-每股淨收益
下表對計算每股基本淨收入和稀釋後每股淨收入時使用的份額進行了核對(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
用於計算每股基本淨收入的加權平均股份 | 77,869 | | | 77,029 | | | 77,643 | | | 76,436 | |
增加潛在的稀釋證券 | 1,160 | | | 1,780 | | | 1,547 | | | 2,098 | |
用於計算稀釋後每股淨收益的加權平均股份 | 79,029 | | | 78,809 | | | 79,190 | | | 78,534 | |
| | | | | | | |
證券不包括在內,因為它們是反稀釋的 | 121 | | | 264 | | | 109 | | | 354 | |
注13-承諾和或有事項
租契
見附註14,租契.
合同義務和承諾
截至2021年9月25日,我們的合同義務和承諾與我們在截至2020年12月26日的年度報告Form 10-K中披露的合同義務和承諾沒有實質性變化。
法律事項
在正常業務過程中,我們可能會不時受到法律程序和索賠的影響。截至2021年9月25日,截至提交本季度報告Form 10-Q時,我們沒有參與任何實質性的法律訴訟。
注14-租契
我們根據不可撤銷的商業和工業空間運營租賃協議租賃房地產空間,以及位於加利福尼亞州利弗莫爾的公司總部。我們的租約還有剩餘的1至7幾年,一些租約包括延長到20好幾年了。我們還有汽車經營租約,剩餘租期為1至4好幾年了。我們在計算租賃責任時沒有在租賃條款中包括任何續訂選項,因為續訂選項允許我們保持運營靈活性,我們不能合理地確定我們目前是否會行使這些選項。本公司營運租約之加權平均剩餘租約期為6年截至2021年9月25日,加權平均貼現率為3.72%.
租賃費用的構成如下(以千計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
租賃費: | | | | | | | |
經營租賃費用 | $ | 2,167 | | | $ | 1,818 | | | $ | 6,338 | | | $ | 5,536 | |
短期租賃費用 | 51 | | | 32 | | | 133 | | | 94 | |
可變租賃費用 | 461 | | | 372 | | | 1,424 | | | 1,159 | |
| $ | 2,679 | | | $ | 2,222 | | | $ | 7,895 | | | $ | 6,789 | |
截至2021年9月25日,我們不可取消經營租賃下的未來最低付款如下(以千為單位):
| | | | | | | | |
財年 | | 金額 |
2021年剩餘時間 | | $ | 2,116 | |
2022 | | 8,536 | |
2023 | | 7,167 | |
2024 | | 6,744 | |
2025 | | 6,726 | |
此後 | | 14,815 | |
*最低租賃付款總額 | | 46,104 | |
減去:利息 | | (5,741) | |
*最低租賃付款淨額的現值 | | 40,363 | |
減:當前部分 | | (7,962) | |
*長期經營租賃負債總額 | | $ | 32,401 | |
注15-收入
分配給剩餘履約義務的交易價格:在2021年9月25日,我們有$10.0剩餘的履約義務中有100萬份,其中包括尚未交付的延期服務合同、延長保修合同和具有加班收入確認的合同。我們預計將確認大約。27.92021財年剩餘收入佔我們剩餘績效義務的百分比,大約55.82022財年為%,大約16.3在2023財年及以後。上文不包括其他剩餘履約義務的價值,因為它們的原始期限為一年或更短,也不包括完全分配給完全未履行的履約義務的可變對價的信息。
合同餘額:收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。應收賬款按發票金額扣除壞賬準備後入賬。應收賬款在我們交付貨物或提供服務期間或當我們的對價權利是無條件的時候確認。合同資產是當我們根據合同履行時記錄的,但我們的對價權利是有條件的,而不是隨着時間的推移。截至2021年9月25日和2020年12月26日的合同資產為2.4百萬美元和$3.7在簡明綜合資產負債表中作為預付費用和其他流動資產的組成部分列報。
合同負債包括根據合同在履行合同之前收到的付款,並在確認相關收入時清償。合同負債在每個報告期末作為遞延收入和其他負債的組成部分在簡明綜合資產負債表中報告。截至2021年9月25日和2020年12月26日的合同負債為24.3百萬美元和$22.2分別為百萬美元。在截至2021年9月25日的9個月中,我們確認了$15.0截至2020年12月26日,收入中有100萬美元包括在合同負債中。
獲得合同的費用:我們通常將銷售佣金作為銷售費用、一般費用和行政費用的一部分支出,因為攤銷期限通常不到一年。
按類別劃分的收入:請參閲附註16,運營細分市場和企業範圍的信息,瞭解更多詳細信息。
注:16-運營細分市場和企業範圍的信息
我們的首席運營決策者(“CODM”)是我們的首席執行官,他負責審查經營結果,為整個公司分配資源和評估業績做出決策。我們在二可報告的細分市場,包括
探針卡部分和系統部分。下表按可報告部門彙總了運營結果(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
收入 | $ | 154,850 | | | $ | 35,114 | | | $ | — | | | $ | 189,964 | | | $ | 150,773 | | | $ | 27,223 | | | $ | — | | | $ | 177,996 | |
毛利 | $ | 69,868 | | | $ | 17,553 | | | $ | (7,202) | | | $ | 80,219 | | | $ | 69,641 | | | $ | 13,565 | | | $ | (6,457) | | | $ | 76,749 | |
毛利率 | 45.1 | % | | 50.0 | % | | | | 42.2 | % | | 46.2 | % | | 49.8 | % | | | | 43.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
收入 | $ | 467,389 | | | $ | 97,287 | | | $ | — | | | $ | 564,676 | | | $ | 419,272 | | | $ | 77,301 | | | $ | — | | | $ | 496,573 | |
毛利 | $ | 206,783 | | | $ | 48,059 | | | $ | (21,634) | | | $ | 233,208 | | | $ | 191,907 | | | $ | 37,618 | | | $ | (19,219) | | | $ | 210,306 | |
毛利率 | 44.2 | % | | 49.4 | % | | | | 41.3 | % | | 45.8 | % | | 48.7 | % | | | | 42.4 | % |
經營業績為我們的管理層提供了有用的信息,以評估我們的業績和經營結果。我們的經營業績的某些組成部分被用來確定高管薪酬和其他衡量標準。
公司和其他包括與無形資產攤銷有關的未分配費用、因收購而進行的存貨和固定資產公允價值調整、基於股份的薪酬和重組費用,這些費用沒有用於評估我們的可報告部門的業績,也沒有用於向我們的可報告部門分配資源。
按可報告部門劃分的某些收入類別信息如下(以千為單位): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 104,640 | | | $ | — | | | $ | 104,640 | | | $ | 108,411 | | | $ | — | | | $ | 108,411 | |
德拉姆 | 39,816 | | | — | | | 39,816 | | | 31,379 | | | — | | | 31,379 | |
閃光燈 | 10,394 | | | — | | | 10,394 | | | 10,983 | | | — | | | 10,983 | |
系統 | — | | | 35,114 | | | 35,114 | | | — | | | 27,223 | | | 27,223 | |
總計 | $ | 154,850 | | | $ | 35,114 | | | $ | 189,964 | | | $ | 150,773 | | | $ | 27,223 | | | $ | 177,996 | |
收入確認時間: | | | | | | | | | | | |
在某個時間點傳輸的產品 | $ | 154,217 | | | $ | 33,564 | | | $ | 187,781 | | | $ | 150,252 | | | $ | 25,987 | | | $ | 176,239 | |
隨時間推移轉移的產品和服務 | 633 | | | 1,550 | | | 2,183 | | | 521 | | | 1,236 | | | 1,757 | |
總計 | $ | 154,850 | | | $ | 35,114 | | | $ | 189,964 | | | $ | 150,773 | | | $ | 27,223 | | | $ | 177,996 | |
地理區域: | | | | | | | | | | | |
中國 | $ | 46,011 | | | $ | 5,036 | | | $ | 51,047 | | | $ | 24,851 | | | $ | 3,695 | | | $ | 28,546 | |
臺灣 | 34,100 | | | 7,474 | | | 41,574 | | | 33,351 | | | 3,584 | | | 36,935 | |
韓國 | 27,895 | | | 1,077 | | | 28,972 | | | 28,337 | | | 1,234 | | | 29,571 | |
美國 | 18,530 | | | 6,938 | | | 25,468 | | | 31,596 | | | 4,732 | | | 36,328 | |
亞太1 | 18,566 | | | 1,315 | | | 19,881 | | | 5,505 | | | 3,449 | | | 8,954 | |
日本 | 5,767 | | | 4,961 | | | 10,728 | | | 12,288 | | | 4,857 | | | 17,145 | |
歐洲 | 3,595 | | | 6,891 | | | 10,486 | | | 11,679 | | | 5,300 | | | 16,979 | |
世界其他地區 | 386 | | | 1,422 | | | 1,808 | | | 3,166 | | | 372 | | | 3,538 | |
總計 | $ | 154,850 | | | $ | 35,114 | | | $ | 189,964 | | | $ | 150,773 | | | $ | 27,223 | | | $ | 177,996 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 321,776 | | | $ | — | | | $ | 321,776 | | | $ | 323,503 | | | $ | — | | | $ | 323,503 | |
德拉姆 | 115,802 | | | — | | | 115,802 | | | 75,127 | | | — | | | 75,127 | |
閃光燈 | 29,811 | | | — | | | 29,811 | | | 20,642 | | | — | | | 20,642 | |
系統 | — | | | 97,287 | | | 97,287 | | | — | | | 77,301 | | | 77,301 | |
總計 | $ | 467,389 | | | $ | 97,287 | | | $ | 564,676 | | | $ | 419,272 | | | $ | 77,301 | | | $ | 496,573 | |
收入確認時間: | | | | | | | | | | | |
在某個時間點傳輸的產品 | $ | 465,822 | | | $ | 89,119 | | | $ | 554,941 | | | $ | 417,529 | | | $ | 73,393 | | | $ | 490,922 | |
隨時間推移轉移的產品和服務 | 1,567 | | | 8,168 | | | 9,735 | | | 1,743 | | | 3,908 | | | 5,651 | |
總計 | $ | 467,389 | | | $ | 97,287 | | | $ | 564,676 | | | $ | 419,272 | | | $ | 77,301 | | | $ | 496,573 | |
地理區域: | | | | | | | | | | | |
臺灣 | $ | 125,571 | | | $ | 13,467 | | | $ | 139,038 | | | $ | 93,596 | | | $ | 8,290 | | | $ | 101,886 | |
中國 | 107,838 | | | 17,661 | | | 125,499 | | | 107,756 | | | 13,190 | | | 120,946 | |
美國 | 64,012 | | | 23,592 | | | 87,604 | | | 79,575 | | | 16,790 | | | 96,365 | |
韓國 | 81,322 | | | 2,912 | | | 84,234 | | | 56,278 | | | 2,494 | | | 58,772 | |
亞太1 | 59,013 | | | 4,114 | | | 63,127 | | | 14,307 | | | 9,010 | | | 23,317 | |
歐洲 | 12,894 | | | 19,601 | | | 32,495 | | | 36,656 | | | 15,498 | | | 52,154 | |
日本 | 14,493 | | | 13,260 | | | 27,753 | | | 24,502 | | | 11,072 | | | 35,574 | |
世界其他地區 | 2,246 | | | 2,680 | | | 4,926 | | | 6,602 | | | 957 | | | 7,559 | |
總計 | $ | 467,389 | | | $ | 97,287 | | | $ | 564,676 | | | $ | 419,272 | | | $ | 77,301 | | | $ | 496,573 | |
1亞太地區包括該地區除中國、日本、韓國和臺灣以外的所有國家,這四個國家的數據是單獨披露的。
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
關於前瞻性陳述的警告性聲明
這份關於Form 10-Q的季度報告包含符合1934年“證券交易法”和“1933年證券法”的前瞻性陳述,這些陳述會受到風險和不確定性的影響。前瞻性陳述包括有關我們的業務戰略、財務和經營業績、毛利率、流動性和資本支出要求以及會計準則的影響等方面的陳述。在某些情況下,您可以通過前瞻性詞彙來識別這些陳述,例如“可能”、“可能”、“將”、“可能”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”和“繼續”,這些詞和其他類似術語的否定或複數。
前瞻性陳述僅是基於我們目前的預期和我們對未來事件的預測。本季度報告(Form 10-Q)中包含的所有前瞻性陳述均基於截至本季度報告Form 10-Q提交之日我們掌握的信息。您不應該過分依賴這些前瞻性陳述。我們沒有義務更新這些聲明中的任何一項。這些前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,可能導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些聲明明示或暗示的結果大不相同,包括與一般市場趨勢有關的風險、收購和投資的好處、我們的供應鏈、與“新冠肺炎”相關的不確定性及其應對措施的影響、出口管制和其他貿易壁壘變化的解讀和影響、我們執行業務戰略的能力以及在“風險因素”一節和我們提交給10-K年度報告的其他部分討論的其他風險。2020年,並在本季度報告中提供10-Q表格。您應該仔細考慮這些部分中描述的眾多風險和不確定性。
以下討論和分析應與我們的簡明合併財務報表以及本季度報告中包含的附註一起閲讀。除非明確説明或上下文另有要求,否則術語“我們”、“我們”、“我們”和“FormFactor”均指FormFactor,Inc.及其子公司。
概述
Formfactor公司總部設在加利福尼亞州利弗莫爾,是一家領先的測試和測量技術供應商。我們為半導體公司和科研機構提供範圍廣泛的高性能探針卡、分析探頭、探針站、計量系統、熱系統和低温系統。我們的產品提供各種半導體、光電器件和集成電路的電氣和物理信息,從早期研究、開發到大批量生產。客户使用我們的產品和服務來降低生產成本、提高產量,並使其複雜的下一代產品得以開發。
我們運行在兩個可報告的部分,包括探針卡部分和系統部分。我們探針卡和分析探頭的銷售包括在探針卡部門,而我們的探針站、計量系統以及熱和低温系統的銷售包括在系統部門。
我們在2021財年前9個月創造了5800萬美元的淨收入,而2020財年前9個月為5930萬美元。淨收入的小幅下降主要是由於收入增加,但被Foundry&Logic探針卡銷售組合較低的利潤率略有下降以及較高應税收入的較高税收和由於2020年顯著的一次性税收優惠而提高的税率所部分抵消。
新冠肺炎的影響
新冠肺炎大流行繼續在我們、我們的客户和我們的供應商運營的許多地區造成重病和死亡。新冠肺炎疫情導致政府採取了旨在控制病毒傳播的重大行動,包括在我們有製造和其他活動的地點實施安全要求和其他命令。
儘管受到一定的安全和相關限制,我們目前繼續在我們所有的製造基地以與大流行前相當的生產水平運營。我們的其他業務也同樣在繼續進行大量的在家工作活動。
如果適用於我們或我們的客户或供應商的政府健康命令或其他安全要求的條款在很長一段時間內變得更加嚴格,或者如果我們的任何設施中反覆出現新冠肺炎事件,我們可能會在製造、產品設計、產品開發、客户支持、製造和銷售方面遭遇中斷或延誤,並全面喪失生產力和效率。
雖然到目前為止,新冠肺炎疫情對我們的運營、供應鏈和客户需求造成的中斷在一定程度上是有限的,但我們認為新冠肺炎疫情是一個持續的威脅,可能會對我們的業務和財務業績產生各種更重大的不利影響。有關與新冠肺炎大流行相關的不確定性和商業風險的進一步描述,請參閲我們截至2020年12月26日的年度報告Form 10-K中討論的風險因素。
重大會計政策與估算的使用
管理層的討論和分析及附註2,重要會計政策摘要在我們的2020年年度報告Form 10-K中,對合並財務報表的説明説明瞭編制合併財務報表時使用的重大會計估計和重大會計政策。這些領域的實際結果可能與管理層的估計不同。在截至2021年9月25日的9個月中,與我們於2021年2月22日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的Form 10-K年度報告中報告的那些相比,我們的重大會計政策或估計沒有重大變化。
經營成果
下表列出了我們在所指時期的經營業績佔收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
收入成本 | 57.8 | | | 56.9 | | | 58.7 | | | 57.6 | |
毛利 | 42.2 | | | 43.1 | | | 41.3 | | | 42.4 | |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 13.7 | | | 12.9 | | | 13.4 | | | 13.1 | |
銷售、一般和行政 | 16.3 | | | 17.9 | | | 16.2 | | | 16.6 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總運營費用 | 30.0 | | | 30.8 | | | 29.6 | | | 29.7 | |
營業收入 | 12.2 | | | 12.3 | | | 11.7 | | | 12.7 | |
利息收入 | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.3 | |
利息支出 | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.1) | |
其他費用,淨額 | 0.1 | | | 0.2 | | | — | | | — | |
所得税前收入 | 12.3 | | | 12.5 | | | 11.7 | | | 12.9 | |
所得税撥備(福利) | 1.5 | | | (0.3) | | | 1.4 | | | 0.9 | |
淨收入 | 10.8 | % | | 12.8 | % | | 10.3 | % | | 12.0 | % |
按細分市場和市場劃分的收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
| | | | | | | |
| (單位:萬人) |
探針卡 | $ | 154,850 | | | $ | 150,773 | | | $ | 467,389 | | | $ | 419,272 | |
系統 | 35,114 | | | 27,223 | | | 97,287 | | | 77,301 | |
| $ | 189,964 | | | $ | 177,996 | | | $ | 564,676 | | | $ | 496,573 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 收入的% | | 9月26日, 2020 | | 收入的% | | $CHANGE | | %變化 |
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
探針卡市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 104,640 | | | 55.1 | % | | $ | 108,411 | | | 60.9 | % | | $ | (3,771) | | | (3.5) | % |
德拉姆 | 39,816 | | | 20.9 | | | 31,379 | | | 17.6 | | | 8,437 | | | 26.9 | |
閃光燈 | 10,394 | | | 5.5 | | | 10,983 | | | 6.2 | | | (589) | | | (5.4) | |
系統市場: | | | | | | | | | | | |
系統 | 35,114 | | | 18.5 | | | 27,223 | | | 15.3 | | | 7,891 | | | 29.0 | |
總收入 | $ | 189,964 | | | 100.0 | % | | $ | 177,996 | | | 100.0 | % | | $ | 11,968 | | | 6.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 收入的% | | 9月26日, 2020 | | 收入的% | | $CHANGE | | %變化 |
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
探針卡市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 321,776 | | | 57.0 | % | | $ | 323,503 | | | 65.1 | % | | $ | (1,727) | | | (0.5) | % |
德拉姆 | 115,802 | | | 20.5 | | | 75,127 | | | 15.1 | | | 40,675 | | | 54.1 | |
閃光燈 | 29,811 | | | 5.3 | | | 20,642 | | | 4.2 | | | 9,169 | | | 44.4 | |
系統市場: | | | | | | | | | | | |
系統 | 97,287 | | | 17.2 | | | 77,301 | | | 15.6 | | | 19,986 | | | 25.9 | |
總收入 | $ | 564,676 | | | 100.0 | % | | $ | 496,573 | | | 100.0 | % | | $ | 68,103 | | | 13.7 | % |
與截至2020年9月26日的三個月相比,截至2021年9月25日的三個月,Foundry&Logic產品收入下降,原因是兩個主要客户的需求下降,但對其他大型半導體鑄造廠和集成器件製造商的單位銷售額增加,部分抵消了這一下降。與截至2020年9月26日的9個月相比,截至2021年9月25日的9個月的銷售額有所下降,原因是一個主要客户的需求下降,但對其他大型半導體鑄造廠和集成設備製造商的單位銷售額增加部分抵消了這一下降。儘管有這些波動,我們的整體收入仍然相對穩定,這是我們長期的客户和市場多元化舉措的結果。
與截至2020年9月26日的三個月和九個月相比,截至2021年9月25日的三個月和九個月的DRAM產品收入有所增長,原因是對幾個客户的銷售額增加,以及2021財年前三個季度對DRAM產品的強勁市場需求。
與截至2020年9月26日的三個月相比,截至2021年9月25日的三個月,閃存產品收入略有下降,客户之間的轉變是典型的,因為我們在這個市場的收入仍然高度不穩定。與截至2020年9月26日的9個月相比,截至2021年9月25日的9個月的Flash產品收入有所增長,原因是收購Baldwin Park導致的銷售額增加,抵消了客户對我們現有產品的需求減少導致的銷售額下降。
與截至2020年9月26日的三個月和九個月相比,系統公司在截至2021年9月25日的三個月和九個月的產品收入有所增長,原因是收購高精度設備公司(HPD)導致低温系統的銷售額增加,以及熱子系統和計量系統的銷售額增加。
按地理區域劃分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 的百分比 收入 | | 9月26日, 2020 | | 的百分比 收入 | | 九月二十五日, 2021 | | 的百分比 收入 | | 9月26日, 2020 | | 的百分比 收入 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位:萬美元) |
臺灣 | $ | 41,574 | | | 21.9 | % | | $ | 36,935 | | | 20.8 | % | | $ | 139,038 | | | 24.6 | % | | $ | 101,886 | | | 20.5 | % |
中國 | 51,047 | | | 26.8 | | | 28,546 | | | 16.0 | | | 125,499 | | | 22.2 | | | 120,946 | | | 24.4 | |
美國 | 25,468 | | | 13.4 | | | 36,328 | | | 20.4 | | | 87,604 | | | 15.5 | | | 96,365 | | | 19.4 | |
韓國 | 28,972 | | | 15.3 | | | 29,571 | | | 16.6 | | | 84,234 | | | 14.9 | | | 58,772 | | | 11.8 | |
亞太1 | 19,881 | | | 10.5 | | | 8,954 | | | 5.0 | | | 63,127 | | | 11.2 | | | 23,317 | | | 4.7 | |
歐洲 | 10,486 | | | 5.5 | | | 16,979 | | | 9.5 | | | 32,495 | | | 5.8 | | | 52,154 | | | 10.5 | |
日本 | 10,728 | | | 5.6 | | | 17,145 | | | 9.6 | | | 27,753 | | | 4.9 | | | 35,574 | | | 7.2 | |
世界其他地區 | 1,808 | | | 1.0 | | | 3,538 | | | 2.1 | | | 4,926 | | | 0.9 | | | 7,559 | | | 1.5 | |
總收入 | $ | 189,964 | | | 100.0 | % | | $ | 177,996 | | | 100.0 | % | | $ | 564,676 | | | 100.0 | % | | $ | 496,573 | | | 100.0 | % |
1 亞太地區包括該地區除中國、日本、韓國和臺灣以外的所有國家,這四個國家的數據是單獨披露的。
地理收入信息基於我們將產品運往的位置。例如,如果某個韓國客户通過其美國子公司購買產品,並要求將產品發貨到韓國的某個地址,則此銷售將反映在韓國的收入中,而不是美國的收入中。
與截至2020年9月26日的三個月和九個月相比,截至2021年9月25日的三個月和九個月按地理區域劃分的收入發生了變化,這主要是由於客户需求的變化,客户地區製造戰略的轉變,特別是與我們的大型跨國客户的變化,以及產品銷售組合。
收入成本和毛利率
收入成本主要包括製造材料、薪酬和福利、運輸和搬運成本、與製造相關的管理費用以及某些無形資產的攤銷。我們的製造業務依賴於數量有限的供應商為我們的產品提供關鍵部件和材料,其中一些是唯一的來源。我們根據積壓和預測的客户訂單來訂購材料和供應品。與供應商更換生產批次相關的工裝和安裝成本也包括在收入成本中。我們將所有保修成本、庫存撥備和某些無形資產的攤銷作為收入成本支出。
我們的毛利和毛利率如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | $CHANGE | | %變化 |
毛利 | $ | 80,219 | | | $ | 76,749 | | | $ | 3,470 | | | 4.5 | % |
毛利率 | 42.2 | % | | 43.1 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | $CHANGE | | %變化 |
毛利 | $ | 233,208 | | | $ | 210,306 | | | $ | 22,902 | | | 10.9 | % |
毛利率 | 41.3 | % | | 42.4 | % | | | | |
我們各部門的毛利和毛利率如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
毛利 | $ | 69,868 | | | $ | 17,553 | | | $ | (7,202) | | | $ | 80,219 | | | $ | 69,641 | | | $ | 13,565 | | | $ | (6,457) | | | $ | 76,749 | |
毛利率 | 45.1 | % | | 50.0 | % | | | | 42.2 | % | | 46.2 | % | | 49.8 | % | | | | 43.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
毛利 | $206,783 | | $ | 48,059 | | | $ | (21,634) | | | $ | 233,208 | | | $191,907 | | $ | 37,618 | | | $ | (19,219) | | | $ | 210,306 | |
毛利率 | 44.2 | % | | 49.4 | % | | | | 41.3 | % | | 45.8 | % | | 48.7 | % | | | | 42.4 | % |
探針卡
截至2021年9月25日的三個月和九個月,毛利率與截至2020年9月26日的三個月和九個月相比有所下降,主要原因是大宗商品成本波動推動的材料成本上升,但Foundry&Logic銷售的更高標準利潤率在一定程度上抵消了這一影響。
系統
在截至2021年9月25日的三個月和九個月,毛利率比截至2020年9月26日的三個月和九個月有所增長,這主要是由於有利的產品組合,主要是與計量系統和熱子系統的銷售增加有關。
公司和其他
公司和其他包括與無形資產基於股份的薪酬和攤銷有關的未分配費用、因收購和重組而進行的存貨和固定資產公允價值調整,這些費用不用於評估我們的可報告部門的業績,也不用於向我們的可報告部門分配資源。
總括
毛利和毛利率隨收入水平、產品組合、銷售價格、工廠裝載量和材料成本而波動。與截至2020年9月26日的三個月和九個月相比,截至2021年9月25日的三個月和九個月,毛利潤在收入水平提高的情況下增加,而毛利率下降,主要是由於材料成本上升,部分被更有利的產品組合所抵消。
收入成本包括基於股票的薪酬費用如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
基於股票的薪酬 | $ | 1,392 | | | $ | 962 | | | $ | 3,806 | | | $ | 2,800 | |
研究與開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | $CHANGE | | %變化 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
研發 | $ | 26,026 | | | $ | 22,878 | | | $ | 3,148 | | | 13.8 | % |
收入的% | 13.7 | % | | 12.9 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | $CHANGE | | %變化 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
研發 | $ | 75,526 | | | $ | 65,064 | | | $ | 10,462 | | | 16.1 | % |
收入的% | 13.4 | % | | 13.1 | % | | | | |
與去年同期相比,截至2021年9月25日的三個月和九個月的研發費用增加,主要是因為我們最近收購了Baldwin Park和HPD,這增加了員工人數和一般運營成本。年度工資增長、基於股票的更高薪酬和重組費用也是導致增長的原因。
更改的詳細信息如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月25日的三個月與截至2020年9月26日的三個月 | | 截至2021年9月25日的9個月與截至2020年9月26日的9個月 |
員工補償成本 | $ | 1,330 | | | $ | 5,354 | |
基於股票的薪酬 | 684 | | | 1,208 | |
重組費用 | 289 | | | 694 | |
工程材料成本 | (129) | | | 381 | |
折舊 | (21) | | | 239 | |
其他一般操作 | 995 | | | 2,586 | |
| $ | 3,148 | | | $ | 10,462 | |
研發費用包括股票薪酬費用,具體如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
基於股票的薪酬 | $ | 2,010 | | | $ | 1,326 | | | $ | 5,362 | | | $ | 4,154 | |
銷售、一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | $CHANGE | | %變化 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
銷售、一般和行政 | $ | 30,940 | | | $ | 31,834 | | | $ | (894) | | | (2.8) | % |
收入的% | 16.3 | % | | 17.9 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | $CHANGE | | %變化 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
銷售、一般和行政 | $ | 91,434 | | | $ | 82,282 | | | $ | 9,152 | | | 11.1 | % |
收入的% | 16.2 | % | | 16.6 | % | | | | |
與去年同期相比,截至2021年9月25日的三個月的銷售、一般和管理費用下降,主要是因為截至2020年9月26日的三個月發生的信息技術安全補救成本下降,這種情況沒有重演。這一下降被更高的基於股票的薪酬部分抵消。
與去年同期相比,截至2021年9月25日的9個月銷售、一般和行政費用增加,主要是因為我們最近收購了Baldwin Park和HPD,增加了員工人數和一般運營成本。年度工資增長和基於股票的更高薪酬也是造成增長的原因之一。這些增長被上一年與收購FRT GmbH(“FRT”)的或有對價調整和信息技術安全補救成本相關的收益部分抵消,這兩項成本都沒有重複。
更改的詳細信息如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月25日的三個月與截至2020年9月26日的三個月 | | 截至2021年9月25日的9個月與截至2020年9月26日的9個月 |
員工補償成本 | $ | 331 | | | $ | 5,235 | |
或有對價收益 | 71 | | | 3,676 | |
諮詢費 | (3,368) | | | (3,402) | |
基於股票的薪酬 | 1,297 | | | 2,597 | |
一般運營費用 | 562 | | | 1,066 | |
差旅相關費用 | 156 | | | (341) | |
無形資產攤銷 | 57 | | | 321 | |
| $ | (894) | | | $ | 9,152 | |
銷售、一般和行政費用包括基於股票的薪酬費用如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
基於股票的薪酬 | $ | 4,518 | | | $ | 3,221 | | | $ | 12,417 | | | $ | 9,820 | |
利息收入和利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
| | | | | | | |
| (單位:萬美元) |
利息收入 | $ | 121 | | | $ | 249 | | | $ | 463 | | | $ | 1,310 | |
現金和投資加權平均餘額 | $ | 257,851 | | | $ | 243,615 | | | $ | 262,475 | | | $ | 230,098 | |
現金和投資的加權平均收益率 | 0.26 | % | | 0.57 | % | | 0.32 | % | | 1.03 | % |
| | | | | | | |
利息支出 | $ | 151 | | | $ | 193 | | | $ | 447 | | | $ | 682 | |
平均未償債務 | $ | 27,810 | | | $ | 37,295 | | | $ | 30,214 | | | $ | 38,327 | |
債務加權平均利率 | 1.59 | % | | 1.65 | % | | 1.58 | % | | 2.05 | % |
利息收入來自我們的現金、現金等價物、限制性現金和有價證券。與去年同期相比,截至2021年9月25日的三個月和九個月的利息收入下降是由於低利率環境導致投資收益率下降,儘管投資餘額較高。
利息支出主要包括我們定期貸款的利息、利率掉期衍生品合約和定期貸款發行成本攤銷費用。與去年同期相比,截至2021年9月25日的三個月和九個月的利息支出減少,主要是由於2020年6月30日償還了為收購Cascade Microtech,Inc.而發放的定期貸款,部分抵消了2020年第二季度開始的建築定期貸款所抵消的未償債務餘額。利息支出也較低,原因是未償債務的平均利率較低。
其他收入(費用),淨額
其他收入(費用),淨額,主要包括外匯影響和各種其他損益的影響。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 | | 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
| | | | | | | |
| (以千人為單位,除1%外) |
所得税撥備(福利) | $ | 2,784 | | | $ | (499) | | | $ | 8,273 | | | $ | 4,479 | |
實際税率 | 12.0 | % | | (2.2) | % | | 12.5 | % | | 7.0 | % |
所得税撥備反映了我們在外國和美國司法管轄區業務的税收撥備,但被税收抵免和外國衍生無形收入(FDII)扣除的税收優惠所抵消。我們的有效税率可能會根據司法管轄區估計的應税收入或損失的變化、估值免税額的變化、美國聯邦、州或外國税法的變化、ASC 718基於股票的薪酬費用/福利的變化、未來擴展到國家、州和地方所得税税率不同的地區,以及司法管轄區對某些成本和費用的抵扣而在不同時期有所不同。我們已經利用了之前的淨營業虧損結轉,並預計FDII扣除和相應的福利將可用,導致美國法定税率下降,並計入我們截至2021年12月25日的年度的全球有效税率。
與去年同期相比,截至2021年9月25日的9個月的有效税率上升,主要是由於截至2020年9月26日的第三季度與最終和擬議的財政部法規相關的調整的累積影響。第951A條和第954條下的條例分別規定了最終的全球無形低税收入(GILTI)高税收豁免,並提議對現有F部分收入高税收例外進行修改。這些調整的影響在2020年提供了重大的一次性税收優惠。
流動性與資本資源
資本資源
截至2021年9月25日,我們的營運資本為3.465億美元,而截至2020年12月26日,我們的營運資本為3.325億美元。
現金和現金等價物主要由銀行存款、貨幣市場基金和美國國債組成。有價證券主要由美國國債、公司債券和商業票據組成。我們通常投資於高評級的
違約概率較低的證券。我們的投資政策要求投資評級為A級或更高,並限制了可接受的投資類型、發行人集中度和投資期限。
截至2021年9月25日,我們的現金、現金等價物和有價證券總額約為2.647億美元,而截至2020年12月26日,我們的現金、現金等價物和有價證券總額為2.55億美元。我們相信,憑藉我們現有的現金、現金等價物、有價證券和運營部門提供的現金,我們將能夠滿足至少未來12個月的營運資金要求和預定的定期貸款償還。在必要的程度上,我們可以考慮承擔短期和長期債務,通過股票發行籌集現金,或者獲得新的融資安排,這些可能不是以對我們有利的條款提供的。我們未來的資本需求可能與現在計劃的有很大不同。
新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響,擾亂了全球供應鏈,造成了金融市場的大幅波動和混亂。長時間的全球供應鏈和經濟中斷可能會對我們的業務、運營結果、流動性來源和財務狀況產生重大影響。
如果我們在保持或增長收入、維持或降低成本結構(以應對行業低迷、新冠肺炎或其他事件導致的潛在需求減少)或通過債務或股權融資增加可用現金方面失敗,我們的現金、現金等價物和有價證券可能會下降。
我們利用各種税收籌劃和融資策略來管理我們的全球現金,並將資金部署到需要的地方。作為這些戰略的一部分,我們將部分海外收益進行無限期再投資。如果我們在美國需要額外的資本,我們可能會選擇無限期地將再投資的外國資金匯回國內,或者在美國籌集資金。
現金流
下表列出了我們來自經營、投資和融資活動的淨現金流:
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| 截至9個月 |
| 九月二十五日, 2021 | | 9月26日, 2020 |
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| (單位:千) |
經營活動提供的淨現金 | $ | 100,437 | | | $ | 124,209 | |
用於投資活動的淨現金 | $ | (94,976) | | | $ | (56,195) | |
用於融資活動的淨現金 | $ | (36,869) | | | $ | (28,970) | |
經營活動:
截至2021年9月25日的9個月,經營活動提供的淨現金主要歸因於5800萬美元的淨收益和7740萬美元的非現金淨支出,進一步受到運營資產和負債變化的影響,如下所述。
由於預期的預計客户需求,2021年9月25日的淨庫存增加了1590萬美元,達到1.151億美元,而2020年12月26日的庫存為9920萬美元。由於超額和陳舊庫存撥備1160萬美元,以及記錄130萬美元庫存減值的非現金重組費用,庫存淨額的變化受到進一步影響。
截至2021年9月25日,營業租賃負債增加570萬美元,至4040萬美元,而2020年12月26日為3470萬美元,原因是通過租賃支付抵消了1170萬美元的租賃義務,從而獲得了額外的使用權資產。
投資活動
截至2021年9月25日的9個月,投資活動中使用的淨現金主要與5140萬美元的房地產、廠房和設備收購有關,4360萬美元的淨現金用於購買有價證券。
融資活動
截至2021年9月25日的9個月,融資活動中使用的淨現金主要與我們的股票回購計劃下用於購買普通股的2,400萬美元有關,與我們的股權獎勵淨股票結算相關的預扣税款相關的1,260萬美元,用於償還我們的定期貸款的700萬美元的本金支付,以及為解決收購FRT的或有對價而支付的390萬美元,部分被我們的員工股票購買計劃和股票期權計劃下從發行普通股獲得的1060萬美元的收益所抵消。
債務
FRT定期貸款
2019年10月25日,我們簽訂了一項2,340萬美元的三年期信貸便利貸款協議(“FRT定期貸款”),為收購我們於2019年10月9日收購的FRT GmbH提供資金。
FRT定期貸款的利息相當於歐元銀行間同業拆借利率(EURIBOR)加1.75%的年利率,將按季度分期償還,約200萬美元,外加利息。2021年9月25日的利率為1.20%。截至2021年9月25日,根據FRT定期貸款的未償還餘額為1,030萬美元。
建築定期貸款
2020年6月22日,我們簽訂了1,800萬美元15年期信貸便利貸款協議(《建築定期貸款》)。大樓定期貸款的收益用於購買與我們在加利福尼亞州利弗莫爾的租賃設施相鄰的大樓。
建築定期貸款的利息相當於適用的倫敦銀行同業拆借利率加1.75%的年利率。利息在15年內按月分期付款。2021年9月25日的利率為1.84%。截至2021年9月25日,建築定期貸款的未償還餘額為1,680萬美元。
2020年3月17日,我們簽訂了一項遠期起始利率掉期協議,以對衝名義金額為1800萬美元的建築定期貸款的利息支付,以及與債務匹配的攤銷期限。由於貸款期限內未來的LIBOR水平不確定,我們簽訂了這項利率掉期協議,以對衝與LIBOR利率變動相關的利率風險敞口。通過簽訂協議,我們將一個月期倫敦銀行同業拆借利率加1.75%的浮動利率轉換為2.75%的固定利率。截至2021年9月25日,受本次利率互換約束的貸款名義金額為1,680萬美元。
股票回購計劃
2020年10月,我們的董事會批准了一項計劃,回購至多5000萬美元的已發行普通股,以抵消我們基於股票的薪酬計劃下普通股發行帶來的潛在稀釋。股票回購計劃將於2022年10月28日到期。在截至2021年9月25日的9個月裏,我們以2400萬美元的價格回購了620,200股普通股,截至2021年9月25日,還有2600萬美元可用於未來的回購。
合同義務和承諾
下表彙總了截至2021年9月25日,我們根據合同義務以現金支付未來的重要合同承諾:
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| 財政年度到期付款 |
| 剩餘部分2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 此後 | | 總計 |
經營租約 | $ | 2,116 | | | $ | 8,536 | | | $ | 7,167 | | | $ | 6,744 | | | $ | 6,726 | | | $ | 14,815 | | | $ | 46,104 | |
定期貸款-本金支付 | 2,302 | | | 9,225 | | | 1,050 | | | 1,080 | | | 1,111 | | | 12,258 | | | 27,026 | |
定期貸款--利息支付(1) | 109 | | | 361 | | | 280 | | | 261 | | | 239 | | | 1,142 | | | 2,392 | |
總計 | $ | 4,527 | | | $ | 18,122 | | | $ | 8,497 | | | $ | 8,085 | | | $ | 8,076 | | | $ | 28,215 | | | $ | 75,522 | |
(1) 代表我們的最低利息支付承諾,建築定期貸款的年利率為1.84%,首次登記税定期貸款的年利率為1.20%。這也不包括與我們的利率互換相關的任何金額。
表外安排
從歷史上看,我們沒有參與與未合併實體或金融合夥企業產生關係的交易,例如經常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體,這些實體本來是為了促進表外安排或其他合同狹隘或有限的目的而建立的。截至2021年9月25日,我們沒有參與任何此類表外安排。
近期會計公告
見注1,列報基礎與新會計公告,簡明合併財務報表附註。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
關於與利率和外幣匯率變動相關的金融市場風險,請參考我們截至2020年12月26日的財政年度年報第10-K表第II部分所載的第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。自2020年12月26日以來,我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
第四項。管制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據我們管理層的評估(在我們首席執行官和首席財務官的參與下),截至本報告所述期間結束時,我們的主要高管和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序(如規則13a-15(E)和15d-15(E)中所定義的,根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”))是有效的,以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息得到記錄、處理、在美國證券交易委員會(Securities and Exchange Commission,簡稱SEC)規則和表格中指定的時間段內彙總和報告,並在適當情況下積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出有關所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間,我們對財務報告的內部控制(如交易所法案下的規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制措施有效性的限制
無論控制系統的設計和操作有多好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,確保控制系統的目標得以實現。此外,任何控制系統的設計都必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮所有控制的好處相對於它們的成本。由於所有控制系統的固有限制,任何控制評估都不能絕對保證我們公司內的所有控制問題和欺詐實例(如果有的話)都已被檢測到。這些固有的限制包括這樣的現實:決策過程中的判斷可能是錯誤的,故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。控制系統也可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通,或者通過控制的管理超越性來規避。任何控制系統的設計,在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述的目標。隨着時間的推移,控制可能會因為條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化而變得不充分。
CEO和CFO認證
我們在這份10-Q表格的季度報告中附上了我們的首席執行官和首席財務官的證書作為證物,這是根據交易所法案的要求。我們建議將本項目4與證書一起閲讀,以便更全面地理解所提出的主題。
第II部分-其他資料
第1A項。風險因素
在截至2021年9月25日的9個月內,我們在截至2020年12月26日的年度報告中討論的10-K表格中討論的風險因素沒有實質性變化。如果發現的任何風險確實發生,我們的業務、財務狀況和經營結果都可能受到影響。我們普通股的交易價格可能會下跌,您在我們普通股上的投資可能會全部或部分損失。我們在截至2020年12月26日的Form 10-K年度報告中描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或認為無關緊要的額外風險也可能損害我們的業務運營。
第6項陳列品
現將以下展品存檔,本清單構成展品索引。
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展品 | | | | 以引用方式併入本文 | | 已歸檔 |
數 | | 展品説明 | | 表格 | | 日期 | | 數 | | 特此聲明 |
3.1 | | 2003年6月17日提交給特拉華州州務卿的註冊人註冊證書的修訂和重新發布
| | S-1 | | 二00三年十月二十日 | | 3.01 | | |
3.2 | | 修訂及重訂註冊人附例
| | 8-K | | 2016年7月22日 | | 3.2 | | |
31.01 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第15編第7241條對首席執行官的認證 | | | | | | | | X |
31.02 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第15編第7241條對首席財務官的證明 | | | | | | | | X |
32.01 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官和首席財務官的認證 | | | | | | | | * |
101 | | 本公司截至2021年9月25日的季度報告Form 10-Q中的以下財務報表採用內聯XBRL格式:(I)簡明合併資產負債表,(Ii)簡明綜合收益表,(Iii)簡明全面收益表,(Iv)簡明股東權益表,(V)簡明現金流量表,(Vi)簡明合併現金流量表,以及(Vi)簡明合併損益表附註,(V)簡明合併現金流量表,(Vi)簡明合併損益表,(V)簡明合併現金流量表,(Vi)簡明合併損益表,(Vi)簡明合併全面收益表,(Iv)簡明股東權益表,(V)簡明合併現金流量表,以及(Vi)簡明合併損益表附註 | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL實例文檔 | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
104 | | 公司截至2021年9月25日季度的Form 10-Q季度報告的封面,格式為內聯XBRL(作為附件101包括在內) | | | | | | | | X |
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*根據1934年《證券交易法》第18節的規定,本展覽不應被視為已提交,或以其他方式承擔該節的責任,也不應被視為通過引用納入根據1933年《證券法》或1934年《證券交易法》提交的任何文件中,無論是在本文件日期之前或之後進行的,也不應考慮任何文件中的任何一般註冊語言。
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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| | Formfactor,Inc. |
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日期: | 2021年11月2日 | 由以下人員提供: | /s/沙伊沙哈爾 |
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| | | 沙伊沙哈爾 |
| | | 首席財務官 |
| | | (正式授權人員、首席財務官和首席會計官) |